КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/631/20
Провадження № 1-кс/552/404/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.02.2020 слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернулась з клопотанням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів , а в разі відсутності належним чином завірених копій документів статистичних та фінансових звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які подавались службовими особами вказаного підприємства в період з 01.01.2017 по теперішній час та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000017 від 20.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15 ч. 5 ст. 191 КК України.

Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №0000017 здійснюється прокуратурою Полтавської області.

В ході досудового розслідування попередньо встановлено, що до прокуратури області з ОУ ГУ ДФС у Полтавській області надійшло повідомлення про те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснили закінчений замах на привласнення майна в особливо великих розмірах, шляхом включення до податкових декларацій з ПДВ суми бюджетного відшкодування по неіснуючим взаємовідносинам, чим могли заподіяти збитків державі на суму 935 381 грн.

Відповідно до інформації, що надійшла з оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) в період з серпня 2017 року по теперішній час документально оформлювало фінансово-господарські взаємовідносини використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

На сьогоднішній день, з метою встановлення задекларованого об`єму вирощеної сільськогосподарської продукції, наявних посівних площ, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів статистичних та фінансових звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які подавались службовими особами вказаного підприємства в період з 01.01.2017 по теперішній час та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 ( АДРЕСА_1 ).

Слідча ОСОБА_3 підтримала клопотання, просила задовольнити.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшла до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи, що оригінали документів статистичної та фінансової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) можуть бути використані стороною обвинувачення у доказуванні обставин вчинення кримінального правопорушення з ухилення від сплати податків, а тому є достатні підстави вважати про наявність ризику їх невідкладного приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати чи знищення, з метою перешкоджання установленню істини у провадженні, наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів, а в разі відсутності належним чином завірених копій документів статистичних та фінансових звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), які подавались службовими особами вказаного підприємства в період з 01.01.2017 по теперішній час та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вищевказаних документів надати: старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 , старшим слідчим з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8 , начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9 , заступнику начальника третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10 , старшим слідчим з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , а також іншим особам за дорученням (постановою) слідчого.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підстави ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 05.03..2020.

Ухвала слідчого судді , відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя ОСОБА_1