печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 липня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту у кримінальному провадженні № 0001373, -

ВСТАНОВИВ:
18.07.2019 на розгляд слідчого судді надійшло клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту у кримінальному провадженні № 0001373 на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «АГЕНА» (код 38992094), ТОВ «АНРІКА» (код 39478951), ТОВ «Євронафто.Газ» (код 42941632), ТОВ «К.Т.Україна» (код 39740106), ТОВ «Камаран» (код 42797079), ТОВ «Кмд-Сервіс» (код 40549847), ТОВ «Лак.Вест» (код 42263234), ТОВ «Матнок» (код 42170915), ТОВ «Ойл Трейдинг» (код 38869098); ТОВ «Ойлгазпостач» (код 42940576), ТОВ «Реверснафтоком» (код 42938855), ТОВ «Релесс» (код 40549868), ТОВ «Рутана Солюшн» (код 42239945), ТОВ «Стор.РБА» (код 40719439), ТОВ «Твін.КТ» (код 41231285), ТОВ «Транс.Енергозбут» (код 42938070), ТОВ «Трейдер Газ» (код 42859124), ТОВ «Фортрам» (код 40549674), відкритих у ПАТ КБ «ПриватБанк», ПАТ «Сбербанк», ПАТ «Банк Січ», АТ «Ощадбанк», АТ «Альфа-Банк», ПАТ «МТБ Банк», АТ «Райффайзен Банк Аваль», АТ «Банк Кредит Дніпро», АБ «Кліринговий Дім».

Обґрунтовуючи клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Генеральною прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0001373 від 05.10.2017, за фактом створення (придбання) та організації діяльності невстановленими особами на території м. Києва, Київської та інших областей, низки підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на безпідставне формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України та за фактом вчинення невстановленими особами на території м. Києва, Київської та інших областей в період часу 2016-2017 років фінансових операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, в особливо великих розмірах, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в період часу з початку 2016 року по теперішній час групою осіб, діючи умисно, за попередньою змовою, в порушення ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України, ст.ст. 55-1, 56, 57, 62 Господарського кодексу України та ст.ст. 9, 17 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осібпідприємців та громадських формувань», з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на безпідставне формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки; легалізації коштів отриманих злочинних шляхом, минаючи при цьому систему оподаткування, шляхом документального оформлення, безтоварних операцій з купівліпродажу паливно-мастильних матеріалів створено, придбано та організовано діяльність низки підконтрольних суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ «АГЕНА» (код 38992094), ТОВ «АНРІКА» (код 39478951), ТОВ «Євронафто.Газ» (код 42941632), ТОВ «К.Т.Україна» (код 39740106), ТОВ «Камаран» (код 42797079), ТОВ «Кмд-Сервіс» (код 40549847), ТОВ «Лак.Вест» (код 42263234), ТОВ «Матнок» (код 42170915), ТОВ «Ойл Трейдинг» (код 38869098); ТОВ «Ойлгазпостач» (код 42940576), ТОВ «Реверснафтоком» (код 42938855), ТОВ «Релесс» (код 40549868), ТОВ «Рутана Солюшн» (код 42239945), ТОВ «Стор.РБА» (код 40719439), ТОВ «Твін.КТ» (код 41231285), ТОВ «Транс.Енергозбут» (код 42938070), ТОВ «Трейдер Газ» (код 42859124), ТОВ «Фортрам» (код 40549674), та інші, які зареєстровані на номінальних власників, за юридичною адресою відсутні, найманих працівників та виробничих потужностей не мають, та інше.

За результатами проведених слідчих (розшукових) дій встановлено, що громадянин України ОСОБА_4 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_5 та іншими невстановленими на даний час представниками та посадовими особами реально діючих суб`єктів підприємницької діяльності, в тому числі і посадовими особами ПАТ КБ «ПриватБанк», ПАТ «Сбербанк», ПАТ «Банк Січ», АТ «Ощадбанк», АТ «Альфа-Банк», ПАТ «МТБ Банк», АТ «Райффайзен Банк Аваль», АТ «Банк Кредит Дніпро», АБ «Кліринговий Дім», а також іншими не встановленими на даний час особами організували та здійснюють на території м. Києва та Київської та інших областей злочинну діяльність по незаконному переведенню безготівкових грошових коштів у готівку, з метою виведення коштів підприємств легального сектору економіки в тіньовий обіг, минаючи систему оподаткування, та їх подальшої легалізації (відмивання) в особливо великих розмірах.

Так, встановлено, що ряд суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки (юридичні особи) замовники протиправних послуг, здійснюють підприємницьку діяльність, направлену на оптовороздрібну торгівлю паливно-мастильними матеріалами (бензин, дизель) на території України.

Реалізація товарів відбувається з відповідною націнкою в оптовороздрібній мережі на автомобільних заправних станціях підприємствам та фізичним особам. Розрахунки за реалізовані товари проводяться виключно в готівковій формі, без проведення їх через сертифіковані реєстратори розрахункових операцій та не оприбутковують їх в бухгалтерському обліку підприємств, а обліковують в документах «тіньової» бухгалтерії.

З метою легалізації отриманих коштів, службові особи підприємств замовників документально оформлюють безтоварні псевдогосподарські операції щодо реалізації паливно-мастильних матеріалів за ціною собівартості на адресу суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності та суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, які потребують незаконного переведення безготівкових коштів в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування, органи фінансового контролю та моніторингу України.

Загальна сума проведених зазначених вище операцій складає понад 3 139 млн. грн. (у тому числі ПДВ на суму 523 319 834 грн.).

За результатами проведення слідчих (розшукових) дій встановлено, що до організації діяльності вище вказаних суб`єктів господарської діяльності причетний ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , та інші невстановлені на даний час досудовим розслідуванням особи.

Як встановлено, під час досудового слідства для здійснення вищевказаних операцій по ухиленню від сплати податків в особливо великих розмірах та легалізації (відмиванні) коштів, отриманих внаслідок такої злочинної діяльності по вищевказаній схемі, злочинці використовують розрахункові рахунки, відкриті для вищевказаних підприємств у наступних банках:

1) АТ «ПУМБ» (МФО 334851, , юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська,4)

№ НОМЕР_1 , який належить ТОВ "КМД-СЕРВІС" ();

№ НОМЕР_2 , який належить ТОВ "РЕЛЕСС" ();

№ НОМЕР_3 , який належить ТОВ "СТОР.РБА" ()

№ НОМЕР_4 , який належить ТОВ "ФОРТРАМ" ()

2) АТ "Сбербанк" (, МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська,46;

№ НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , які належать ТОВ "КМД-СЕРВІС" ()

№ НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , які належать ТОВ "ЛАК.ВЕСТ" ()

№ НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , які належать ТОВ "РЕЛЕСС" ()

№ НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , які належать ТОВ "ТРЕЙДЕР ГАЗ" ()

№ НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , які належать ТОВ "ФОРТРАМ" ()

3) СТОЛИЧНА ФIЛIЯ АТ КБ "ПРИВАТБАНК" КИЇВ (, МФО 380269), юридична адреса: м. Київ вул. Грушевського, 1Д, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30.

№ НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , які належать ТОВ "ЛАК.ВЕСТ" ()

№ НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , які належать ТОВ "РУТАНА СОЛЮШНС" ()

№ НОМЕР_26 , який належить ТОВ "ТВІН.КТ" ()

4) ПЕЧЕРСЬКА ФІЛІЯ АТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ (, МФО 300711), юридична адреса: м. Київ вул. Грушевського, 1Д, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30.

№ НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , які належать ТОВ "МАТНОК" ()

5) АТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (, МФО 305749), юридична адреса: м. Київ вул. Жилянська, буд.32

№ НОМЕР_29 , який належить ТОВ "МІНАГРОХІМ" ()

6) АТ "Укрексімбанк" (, МФО 322313), юридична адреса: м. Київ вул. Антоновича, 127

№ НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , які належать ТОВ "ОЙЛ ТРЕЙДИНГ" ()

7) Філія ПОЛТАВСЬКЕ ОБЛАСНЕ АТ Ощадбанк м. Полтава (, МФО 331467), юридична адреса: м. Полтава вул. Соборності, 63а, Головний офіс АТ "Ощадбанк" (, МФО 300465), юридична адреса: м. Київ вул. Госпітальна, 12г

№ НОМЕР_32 , який належить ТОВ "ОЙЛ ТРЕЙДИНГ" ()

8) АТ "УКРБУДIНВЕСТБАНК" (, МФО 380377), юридична адреса: м. Київ вул. Чорновола Вячеслава, буд. 8

№ НОМЕР_33 , який належить ТОВ "РУТАНА СОЛЮШНС" ()

9) АТ "КОМIНВЕСТБАНК" (, МФО 312248), юридична адреса: м. Ужгород вул. Юрія Гойди, 10

№ НОМЕР_34 , який належить ТОВ "РУТАНА СОЛЮШНС" ()

10) АТ АБ "РАДАБАНК" (, МФО 306500), юридична адреса: м. Дніпро проспект Олександра Поля, буд. 46

№ НОМЕР_35 , який належить ТОВ "ТРЕЙДЕР ГАЗ" ()

Таким чином, з метою припинення протиправної діяльності, пов`язаної з проведенням за участю перелічених вище юридичних осіб безтоварних операцій, спрямованих на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, легалізацію (відмивання) коштів, одержаних злочинним шляхом, та прикриття таким чином діяльності по незаконній реалізації паливно-мастильних матеріалів за готівку, є необхідність у застосуванні заходу забезпечення кримінального провадження арешті майна, а саме грошових коштів, які знаходяться на рахунках ТОВ «АГЕНА» (код 38992094), ТОВ «АНРІКА» (код 39478951), ТОВ «Євронафто.Газ» (код 42941632), ТОВ «К.Т.Україна» (код 39740106), ТОВ «Камаран» (код 42797079), ТОВ «Кмд-Сервіс» (код 40549847), ТОВ «Лак.Вест» (код 42263234), ТОВ «Матнок» (код 42170915), ТОВ «Ойл Трейдинг» (код 38869098); ТОВ «Ойлгазпостач» (код 42940576), ТОВ «Реверснафтоком» (код 42938855), ТОВ «Релесс» (код 40549868), ТОВ «Рутана Солюшн» (код 42239945), ТОВ «Стор.РБА» (код 40719439), ТОВ «Твін.КТ» (код 41231285), ТОВ «Транс.Енергозбут» (код 42938070), ТОВ «Трейдер Газ» (код 42859124), ТОВ «Фортрам» (код 40549674), відкритих у ПАТ КБ «ПриватБанк», ПАТ «Сбербанк», ПАТ «Банк Січ», АТ «Ощадбанк», АТ «Альфа-Банк», ПАТ «МТБ Банк», АТ «Райффайзен Банк Аваль», АТ «Банк Кредит Дніпро», АБ «Кліринговий Дім» та їх структурних підрозділах, оскільки є достатні підстави вважати, що останні є предметом та доказом злочинів, а застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження необхідне для запобігання можливості його відчуження.

16.07.2019 постановою старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_6 зазначені кошти товариств визнано речовими доказами.

В поданій до суду заяві слідчий ОСОБА_7 вимоги клопотання підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити, судове засідання просив проводити без його участі.

Зважаючи на позицію органу досудового розслідування, на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без повідомлення власників майна, з метою забезпечення арешту майна.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Частиною 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

З огляду на положення ч.ч. 2, 3, 5 ст. 170 КПК України, майно, яке відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України, повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того, чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя вивчивши клопотання, надавши оцінку документам, що долучені до нього, зважаючи на постанову слідчого про визнання майна речовими доказами, з метою забезпечення їх збереження вважає наявними достатні підстави для накладення арешту.

Також прокурором на підставі наданих матеріалів доведено, що у разі незастосування такого заходу забезпечення існують ризики зникнення цього майна.

Крім того, слідчий суддя вважає, що в даному випадку таке обмеження права власності є розумним та співмірним завданням кримінального провадження.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 170-173, 309, 372 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про накладення арешту у кримінальному провадженні № 0001373 задовольнити.

Накласти арешт на кошти, які знаходяться на рахунках, а саме:

- № НОМЕР_1 , який належить ТОВ "КМД-СЕРВІС" (); № НОМЕР_2 , який належить ТОВ "РЕЛЕСС" (); № НОМЕР_3 , який належить ТОВ "СТОР.РБА" (); № НОМЕР_4 , який належить ТОВ "ФОРТРАМ" () відкриті в АТ «ПУМБ» (МФО 334851, , юридична адреса: м. Київ, вул. Андріївська,4);

- № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , які належать ТОВ "КМД-СЕРВІС" (); № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , які належать ТОВ "ЛАК.ВЕСТ" (); № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , які належать ТОВ "РЕЛЕСС" (); № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , які належать ТОВ "ТРЕЙДЕР ГАЗ" (); № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 , які належать ТОВ "ФОРТРАМ" () відкриті в АТ «Сбербанк» (, МФО 320627), юридична адреса: м. Київ, вул. Володимирська,46;

- № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , які належать ТОВ "ЛАК.ВЕСТ" (); № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , які належать ТОВ "РУТАНА СОЛЮШНС" (); № НОМЕР_26 , який належить ТОВ "ТВІН.КТ" () відкриті в СТОЛИЧНА ФIЛIЯ АТ КБ "ПРИВАТБАНК" КИЇВ (, МФО 380269), юридична адреса: м. Київ вул. Грушевського, 1Д, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30;

- № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , які належать ТОВ "МАТНОК" () відкриті в ПЕЧЕРСЬКА ФІЛІЯ АТ КБ "ПРИВАТБАНК", М.КИЇВ (, МФО 300711), юридична адреса: м. Київ вул. Грушевського, 1Д, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30;

- № НОМЕР_29 , який належить ТОВ "МІНАГРОХІМ" () відкритий в АТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (, МФО 305749), юридична адреса: м. Київ вул. Жилянська, буд.32

- № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , які належать ТОВ "ОЙЛ ТРЕЙДИНГ" () відкриті в АТ "Укрексімбанк" (, МФО 322313), юридична адреса: м. Київ вул. Антоновича, 127;

- № НОМЕР_32 , який належить ТОВ "ОЙЛ ТРЕЙДИНГ" () відкритий в Філія ПОЛТАВСЬКЕ ОБЛАСНЕ АТ Ощадбанк м. Полтава (, МФО 331467), юридична адреса: м. Полтава вул. Соборності, 63а, Головний офіс АТ "Ощадбанк" (, МФО 300465), юридична адреса: м. Київ вул. Госпітальна, 12г;

- № НОМЕР_33 , який належить ТОВ "РУТАНА СОЛЮШНС" () відкриті в АТ "УКРБУДIНВЕСТБАНК" (, МФО 380377), юридична адреса: м. Київ вул. Чорновола В`ячеслава, буд. 8;

- № НОМЕР_34 , який належить ТОВ "РУТАНА СОЛЮШНС" () відкриті в АТ "КОМIНВЕСТБАНК" (, МФО 312248), юридична адреса: м. Ужгород вул. Юрія Гойди, 10;

- № НОМЕР_35 , який належить ТОВ "ТРЕЙДЕР ГАЗ" () відкриті в АТ АБ "РАДАБАНК" (, МФО 306500), юридична адреса: м. Дніпро проспект Олександра Поля, буд. 46.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом 5 днів із дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1