Справа №639/6589/19
Провадження №1-кс/639/3918/19
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 листопада 2019 року м. Харків

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , захисника ОСОБА_4 , власника майна ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Харкові клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Харківської області юриста 1 класу ОСОБА_6 про арешт майна,-

ВСТАНОВИВ:

До Жовтневого районного суду м. Харкова надійшло клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Харківської області ОСОБА_6 про арешт майна за матеріалами кримінального провадження, внесеного 10.07.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001182 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 190, ч.2 ст. 204 КК України.

Мотивоване клопотання тим, що у провадженні СВ Новобаварського ВП ГУНП в Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування кримінального провадження № 0001182 від 10.07.2019 за фактом реалізації невстановленими особами недоброякісних тютюнових виробів для куріння кальяну під виглядом відомих торгових марок, зокрема, через мережу Інтернет, та заволодіння таким чином шляхом обману грошовими коштами мешканців міста Харкова у великих розмірах за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України, а також за фактом незаконного виготовлення, зберігання з метою збуту та збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів - тютюну для куріння кальяну за відсутності марок акцизного податку за адресами: АДРЕСА_1 , вул. Кондукторська, 36, м. Харків, а також за фактом зберігання з метою збуту та збуту - у магазині з назвою " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за адресою: АДРЕСА_2 , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового слідства у зазначеному кримінальному провадженні здійснюється прокурорами відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Харківської області.

Під час досудового розслідування встановлено факти, які свідчать про заволодіння грошовими коштами мешканців міста Харкова шляхом реалізації тютюну для куріння кальяну неналежної якості, який не відповідає вимогам Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів».

Відповідно до інформації УСР ГУНП в Харківській області заволодіння шляхом обману реалізації тютюнових виробів для куріння кальяну неналежної якості на території міста Харкова організовано наступними особами:

- ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , який зареєстрований та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_3 ;

- ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_5 , номер квартири не встановлений.

Встановлено, що ОСОБА_7 та ОСОБА_8 організували виготовлення та подальшу реалізацію тютюну для куріння кальяну, зокрема, з листкового чаю, гліцерину, ароматизаторів та інших речовин у побутових умовах. Частину виготовленої суміші фасують у 10-літрові відра, частину пакунки з марками відомих виробників «Serbetli», «Adalya», «DUMAN», «Mazaya», «AL-Fakhaman».

До своєї злочинної діяльності ОСОБА_7 залучив своїх батьків - батька ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_6 та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 , а також матір ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , мешкає за адресою: АДРЕСА_3 , які виконують його інструкції та вказівки щодо виготовлення та фасування зазначеної суміші на території приватного будинку, у якому проживає ОСОБА_9 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Виготовлений товар у відрах та пакунках ОСОБА_7 привозить до м. Харкова на власному автотранспортному засобі марки БМВ, номерні знаки іноземної реєстрації НОМЕР_1 , для ОСОБА_8 , який останній зберігає на території будинку за адресою: АДРЕСА_4 .

Отриману в відрах суміш ОСОБА_8 фасує у пакунки з написами марок відомих виробників «DARK-SIDE» та «TANGIERS».

Після зазначеного ОСОБА_8 за допомогою ОСОБА_11 виготовлений товар неналежної якості під марками відомих виробників реалізують на території міста Харкова, зокрема, за допомогою мережі Інтернет, у соціальних мережах «Інстаграм» та «Фейсбук».

Замовлений користувачами товар вказані особи відправляють користуючись послугами поштової служби «Нова Пошта».

Крім того, виготовлений у побутових умовах товар неналежної якості ОСОБА_8 та ОСОБА_12 доставляють до магазину з назвою «Tooman», розташованого за адресою: м. Харків, вул. Данилевського, 20, та до розважальних закладів.

Під час досудового розслідування кримінального провадження проведено негласні слідчі (розшукові) дії, за результатами яких здобуто докази, які свідчать про незаконну діяльність зазначених осіб.

Дії зазначених осіб підпадають під ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ст. 204 КК України, а саме незаконне виготовлення, зберігання з метою збуту та збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

У рамках досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Жовтневого районного суду м. Харкова від 25.10.2019 прокуратурою області 20.11.2019 спільно з ОУ ГУ ДФС у Харківській області проведено обшук приміщення магазину з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , у якому здійснює підприємницьку діяльність ОСОБА_5 та інші особи, які на даний час встановлюються.

Під час обшуку виявлено та вилучено наступне:

- 22 пусті пачки від тютюну для куріння кальяну Darkside з марками акцизного податку Російської федерації;

- блокнот з шкіряною обкладинкою синього кольору з чорновими записами;

- планшет Ipad білого кольору, не заблокований з чохлом сірого кольору;

- папка з написом «Аренда Воля Кратос», усередині якої договір з ТОВ «Кратос-пульт», укладений ОСОБА_5 , договір з ТОВ «Воля-кабель», укладений ОСОБА_5 , акт приймання-передачі від 11.02.2019 нежитлового приміщення № 87а-1, 87а-2, 87а-3, 87а-4, 87а-5, 87а-6) в літ. «А-5» площею 42,4 кв.м. за адресою: АДРЕСА_2 , підписаний ОСОБА_5 ;

- подарункові сертифікати на 1000 грн. у кількості 12 штук;

- трудовий договір між роботодавцем ОСОБА_5 та працівником ОСОБА_13 від 16.08.2019; наказ № 4 від 16.08.2019 про прийняття ОСОБА_5 на роботу ОСОБА_13 ;

- 7 аркушів формату А-4 з таблицями із стовпчиками «дата» «Приват» «Моно» з заповненими цифрами від руки даними;

- 1 аркуш формату А-4 з назвою «Лист учета оборудования по аренде»;

- 1 аркуш формату А-4 з таблицю із стовпчиками «дата» «остаток в кассе на начало дня» «остаток в кассе на конец дня» «наличка за день по клауду» «оплаты приват» «оплаты моно» «итого дневная выручка»;

- 6 аркушів з надрукованим написом внизу чорного кольору «modern-hookah.com» з чорновими записами;

- папка з документами: випискою з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ОСОБА_5 ;

- опис документів, що надаються фізичною особою державному реєстратору;

- витяг з реєстру платників єдиного податку;

- трудовий договір від 29.03.2019між роботодавцем ОСОБА_5 та працівником ОСОБА_14 ;

- печатка ОСОБА_5 , і.к. НОМЕР_2 ;

- наліпки з назвами різних смаків та 5 аркушів формату А4 з надрукованим текстом та чорновими записами з назвами, перекладами смаків з англійської на російську мову;

- пакет бежевого кольору з написом «Класс маркет», усередині якого 46 пачок тютюну для куріння кальяну чорного кольору марки Indigo smoke;

- тютюн для куріння кальяну марки Darkside - 2 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Absolem Hookah Tobacco за відсутності марок акцизного податку 47 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Сам Сварил за відсутності марок акцизного податку 27 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Fumari Hookah Tobacco Fresh за відсутності марок акцизного податку 111 пакетів;

-тютюн для куріння кальяну марки Amra за відсутності марок акцизного податку 102 банки;

-тютюн для куріння кальяну марки Musthave Undercoal по 125 грам за відсутності марок акцизного податку 116 банок по 125 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Musthave Undercoal по 25 грам за відсутності марок акцизного податку 8 банок по 25 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки 4:20 Hookah за відсутності марок акцизного податку 68 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Dead Horse - tobacco за відсутності марок акцизного податку 290 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Black Burn за відсутності марок акцизного податку 8 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Sarka3и за відсутності марок акцизного податку 28банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Darkside за відсутності марок акцизного податку 22 пачки по 100 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Darkside за відсутності марок акцизного податку 6 пачок по 25 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Element за відсутності марок акцизного податку 4 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Spectrum за відсутності марок акцизного податку 8 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Enigma за відсутності марок акцизного податку 12 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Dali за відсутності марок акцизного податку 72 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Duman за відсутності марок акцизного податку 3 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Nakhla за відсутності марок акцизного податку 14 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Daily Hookah за відсутності марок акцизного податку 1 пачка по 50 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Chabacco за відсутності марок акцизного податку 5 пакетів;

-тютюн для куріння кальяну марки Северный за відсутності марок акцизного податку 1 пачка;

-тютюн для куріння кальяну марки Solaris Hookah tobacco за відсутності марок акцизного податку 40 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Jibiar за відсутності марок акцизного податку 47 пакетів;

-тютюн для куріння кальяну марки Daim за відсутності марок акцизного податку 13 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Flame за відсутності марок акцизного податку 7 пакетів;

-4 пластикові контейнери, усередині яких тютюн для куріння кальяну в пакетах з фіолетовою стрічкою та наліпками білого кольору з текстом чорними буквами назвами смаків;

-16 коробок з написами Daily Hookah, усередині яких тютюн для куріння кальяну в пакетах з фіолетовою стрічкою та наліпками білого кольору з текстом чорними буквами назвами смаків;

-тютюн для куріння кальяну марки CulTt (усередені банки 1 пакет) за відсутності марок акцизного податку 5 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки CulTt (усередені банки 2 пакети) за відсутності марок акцизного податку 5 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Senator за відсутності марок акцизного податку 2 пачки;

-3 відерця з написами Buta, усередині яких пакети з тютюном для куріння кальяну за відсутності марок акцизного податку;

-807 пачок тютюну для куріння кальяну марки Sultan за відсутності марок акцизного податку;

-190 пачок тютюну для куріння кальяну марки Buta за відсутності марок акцизного податку;

-87 пакетів з тютюном для куріння кальяну марки Indigo за відсутності марок акцизного податку;

-тютюн для куріння кальяну марки Alfakhaman за відсутності марок акцизного податку 4 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Adalia за відсутності марок акцизного податку 21 пачка;

-тютюн для куріння кальяну марки Mazaya за відсутності марок акцизного податку 94 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Azure за відсутності марок акцизного податку 1 банка, усередині якої 7 пакетів;

-71 пачка тютюну для куріння кальяну марки Dmini за відсутності марок акцизного податку;

-7 пачок по 100 грам тютюну для куріння кальяну марки Satyr Kraft за відсутності марок акцизного податку;

-2 пачки по 25 грам тютюну для куріння кальяну марки Satyr Kraft за відсутності марок акцизного податку;

-тютюн для куріння кальяну марки Daily Hookah за відсутності марок акцизного податку 13 коробок по 250 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки WТО за відсутності марок акцизного податку 3 банки по 25 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Molfar tobacco за відсутності марок акцизного податку 5 коробок по 100 грам;

-1 аркуш формату А-4 з таблицю із стовпчиками «дата» «остаток в кассе на начало дня» «остаток в кассе на конец дня» «наличка за день по клауду» «оплаты приват» «оплаты моно» «итого дневная выручка»;

-7 аркушів формату А-4 з таблицями із стовпчиками «дата» «Приват» «Моно» з заповненими цифрами від руки даними;

-блокнот зеленого кольору з написом Alice`s in wonderland з чорновими записами;

-блокнот бежевого кольору з зображенням птаху з чорновими записами.

Прокурор зазначає, що повернення товару, який ймовірно буде використано для подальшого збуту, без проведення судової експертизи та, відповідно, визначення чи є вилучений товар незаконно виготовленим, є прямим порушенням завдання кримінального провадження щодо захисту особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень.

Крім того, у зв`язку з тим, що вилучений товар не відповідає вимогам Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», відповідно, не може реалізовуватись законним шляхом (за умови відсутності ліцензії, маркування акцизного податку, сертифікату якості тощо), відповідно такий товар підлягає вилученню органами фіскальної служби, що означає, за позицією прокурора, що вилучений товар власник продукції буде приховувати.

Чорнові облікові записи є доказом збуту тютюнових виробів, на яких відображено інформацію щодо дат, сум та способів отримання доходу, за який саме товар та ін.
Під час обшуку встановлено та зафіксовано на відеозапис за допомогою технічних засобів, що вилучений планшет містить таблиці з відображенням бухгалтерської звітності (дати і суми доходів, прайси, залишки, вид проданого товару, витрати та ін.). Стосовно зазначеного планшету необхідно призначити судову комп`ютерну експертизу для отримання усіх даних, що мають значення для кримінального провадження з метою доведення фактів збуту тютюну та встановлення осіб, які фактично збували цей товар.
У судовому засіданні прокурор підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.

Захисник ОСОБА_4 заперечував проти задоволення клопотання прокурора, з огляду його необґрунтованість. Крім того, зазначив, що кримінальне правопорушення, передбачене ст. 204 КК України повинно розслідуватись слідчими органами, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, у Витягу з ЄРДР не визначені дата, місце вчинення правопорушення, не зазначено, який розмір шкоди завданий кримінальним правопорушенням, у чому він полягає. Крім того, наголосив, що ОСОБА_5 не має статусу підозрюваного у вказаному кримінальному провадженню, тимчасове вилучене майно не відповідає вимогам ч.2 ст. 167 КК України та ст. 98 КПК України, окрім того, вказане майно неналежним чином описано у протоколі обшуку. Вилучене майно,окрім 87 пакетів з тютюном для куріння кальяну марки INDIGO, жодним чином не пов`язане із діяльністю ОСОБА_7 та ОСОБА_8 .

Власник майна ОСОБА_5 також заперечував проти задоволення клопотання про арешт майна, просив повернути йому майно як власнику,оскільки він є ФОП, працює офіційно,винаймає працівників,немає жодного відношення до протиправної діяльності ОСОБА_8 та ОСОБА_7 .

Заслухавши пояснення учасників процесу, перевіривши доводи поданого клопотання, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 171 КПК України, з клопотанням про арешт майна до слідчого судді має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову - також цивільний позивач.

Судовим розглядом встановлено, що в провадженні Новобаварського ВП ГУ НП в Харківській області перебуває кримінальне провадження, внесене до ЄРДР 10.07.2019 року за №0001182 з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 190, ч.2 ст. 204 КК України.

Ухвалою Жовтневого районного суду м. Харкова від 25.10.2019 року було надано дозвіл на проведення обшуку в магазині з вивіскою « ІНФОРМАЦІЯ_6 », розташованому за адресою: АДРЕСА_2 .

20.11.2019 у період часу з 11:10 год. до 17:37 год. було проведено обшук приміщення магазину з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованого за адресою: м. Харків, вул. Данилевського, 20, в ході якого було виявлено та вилучено:

- 22 пусті пачки від тютюну для куріння кальяну Darkside з марками акцизного податку Російської федерації;

- блокнот з шкіряною обкладинкою синього кольору з чорновими записами;

- планшет Ipad білого кольору, не заблокований з чохлом сірого кольору;

- папка з написом «Аренда Воля Кратос», усередині якої договір з ТОВ «Кратос-пульт», укладений ОСОБА_5 , договір з ТОВ «Воля-кабель», укладений ОСОБА_5 , акт приймання-передачі від 11.02.2019 нежитлового приміщення № 87а-1, 87а-2, 87а-3, 87а-4, 87а-5, 87а-6) в літ. «А-5» площею 42,4 кв.м. за адресою: АДРЕСА_2 , підписаний ОСОБА_5 ;

- подарункові сертифікати на 1000 грн. у кількості 12 штук;

- трудовий договір між роботодавцем ОСОБА_5 та працівником ОСОБА_13 від 16.08.2019; наказ № 4 від 16.08.2019 про прийняття ОСОБА_5 на роботу ОСОБА_13 ;

- 7 аркушів формату А-4 з таблицями із стовпчиками «дата» «Приват» «Моно» з заповненими цифрами від руки даними;

- 1 аркуш формату А-4 з назвою «Лист учета оборудования по аренде»;

- 1 аркуш формату А-4 з таблицю із стовпчиками «дата» «остаток в кассе на начало дня» «остаток в кассе на конец дня» «наличка за день по клауду» «оплаты приват» «оплаты моно» «итого дневная выручка»;

- 6 аркушів з надрукованим написом внизу чорного кольору «modern-hookah.com» з чорновими записами;

- папка з документами: випискою з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ОСОБА_5 ;

- опис документів, що надаються фізичною особою державному реєстратору;

- витяг з реєстру платників єдиного податку;

- трудовий договір від 29.03.2019між роботодавцем ОСОБА_5 та працівником ОСОБА_14 ;

- печатка ОСОБА_5 , і.к. НОМЕР_2 ;

- наліпки з назвами різних смаків та 5 аркушів формату А4 з надрукованим текстом та чорновими записами з назвами, перекладами смаків з англійської на російську мову;

- пакет бежевого кольору з написом «Класс маркет», усередині якого 46 пачок тютюну для куріння кальяну чорного кольору марки Indigo smoke;

- тютюн для куріння кальяну марки Darkside - 2 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Absolem Hookah Tobacco за відсутності марок акцизного податку 47 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Сам Сварил за відсутності марок акцизного податку 27 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Fumari Hookah Tobacco Fresh за відсутності марок акцизного податку 111 пакетів;

-тютюн для куріння кальяну марки Amra за відсутності марок акцизного податку 102 банки;

-тютюн для куріння кальяну марки Musthave Undercoal по 125 грам за відсутності марок акцизного податку 116 банок по 125 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Musthave Undercoal по 25 грам за відсутності марок акцизного податку 8 банок по 25 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки 4:20 Hookah за відсутності марок акцизного податку 68 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Dead Horse - tobacco за відсутності марок акцизного податку 290 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Black Burn за відсутності марок акцизного податку 8 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Sarka3и за відсутності марок акцизного податку 28банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Darkside за відсутності марок акцизного податку 22 пачки по 100 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Darkside за відсутності марок акцизного податку 6 пачок по 25 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Element за відсутності марок акцизного податку 4 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Spectrum за відсутності марок акцизного податку 8 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Enigma за відсутності марок акцизного податку 12 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Dali за відсутності марок акцизного податку 72 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Duman за відсутності марок акцизного податку 3 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Nakhla за відсутності марок акцизного податку 14 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Daily Hookah за відсутності марок акцизного податку 1 пачка по 50 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Chabacco за відсутності марок акцизного податку 5 пакетів;

-тютюн для куріння кальяну марки Северный за відсутності марок акцизного податку 1 пачка;

-тютюн для куріння кальяну марки Solaris Hookah tobacco за відсутності марок акцизного податку 40 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Jibiar за відсутності марок акцизного податку 47 пакетів;

-тютюн для куріння кальяну марки Daim за відсутності марок акцизного податку 13 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Flame за відсутності марок акцизного податку 7 пакетів;

-4 пластикові контейнери, усередині яких тютюн для куріння кальяну в пакетах з фіолетовою стрічкою та наліпками білого кольору з текстом чорними буквами назвами смаків;

-16 коробок з написами Daily Hookah, усередині яких тютюн для куріння кальяну в пакетах з фіолетовою стрічкою та наліпками білого кольору з текстом чорними буквами назвами смаків;

-тютюн для куріння кальяну марки CulTt (усередені банки 1 пакет) за відсутності марок акцизного податку 5 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки CulTt (усередені банки 2 пакети) за відсутності марок акцизного податку 5 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Senator за відсутності марок акцизного податку 2 пачки;

-3 відерця з написами Buta, усередині яких пакети з тютюном для куріння кальяну за відсутності марок акцизного податку;

-807 пачок тютюну для куріння кальяну марки Sultan за відсутності марок акцизного податку;

-190 пачок тютюну для куріння кальяну марки Buta за відсутності марок акцизного податку;

-87 пакетів з тютюном для куріння кальяну марки Indigo за відсутності марок акцизного податку;

-тютюн для куріння кальяну марки Alfakhaman за відсутності марок акцизного податку 4 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Adalia за відсутності марок акцизного податку 21 пачка;

-тютюн для куріння кальяну марки Mazaya за відсутності марок акцизного податку 94 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Azure за відсутності марок акцизного податку 1 банка, усередині якої 7 пакетів;

-71 пачка тютюну для куріння кальяну марки Dmini за відсутності марок акцизного податку;

-7 пачок по 100 грам тютюну для куріння кальяну марки Satyr Kraft за відсутності марок акцизного податку;

-2 пачки по 25 грам тютюну для куріння кальяну марки Satyr Kraft за відсутності марок акцизного податку;

-тютюн для куріння кальяну марки Daily Hookah за відсутності марок акцизного податку 13 коробок по 250 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки WТО за відсутності марок акцизного податку 3 банки по 25 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Molfar tobacco за відсутності марок акцизного податку 5 коробок по 100 грам;

-1 аркуш формату А-4 з таблицю із стовпчиками «дата» «остаток в кассе на начало дня» «остаток в кассе на конец дня» «наличка за день по клауду» «оплаты приват» «оплаты моно» «итого дневная выручка»;

-7 аркушів формату А-4 з таблицями із стовпчиками «дата» «Приват» «Моно» з заповненими цифрами від руки даними;

-блокнот зеленого кольору з написом Alice`s in wonderland з чорновими записами;

-блокнот бежевого кольору з зображенням птаху з чорновими записами.

Постановою прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Харківської області юрист 1 класу ОСОБА_6 від 21.11.2019 року вищевказане майно визнано речовими доказами по кримінальному провадженню.

Згідно ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

За змістом п. 1, 3 ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони, зокрема підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом.
Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів (п.1 ч. 2 ст. 170 КПК України), у цьому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Стороною обвинувачення доведено, що зазначене в клопотанні прокурора майно має значення для забезпечення даного кримінального провадження, за існування розумних підозр вважати, що це майно є доказом злочину, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України. Незастосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт вказаного майна в подальшому може перешкодити кримінальному провадженню. На виконання вимог ч. 1 ст. 173 КПК України, сторона обвинувачення довела слідчому судді необхідність арешту цього майна, а також наявність ризиків, передбачених ч. 1 ст. 170 КПК України.
Доводи сторони захисту про те, що обшук був проведений з порушенням вимог, передбачених КПК України та тимчасове вилучене майно підлягає поверненню не заслуговують на увагу, оскільки дозвіл на проведення обшуку був наданий ухвалою Жовтневого районного суду м. Харкова від 25.10.2019 року. Крім того, відповідні відомості про кримінальні правопорушення внесені до ЄРДР, де визначено орган, який здійснює досудове розслідування, групу слідчих та процесуальних керівників.
Стороною захисту не надано жодних доказів, що вказане майно не відповідає критеріям ст. 98 КПК України.
Посилання захисника на те, що вилучені речі, неналежно описані в протоколі обшуку, також не заслуговують на увагу, оскільки у власника вилученого майна ОСОБА_5 були відсутні будь-які зауваження до протоколу обшуку від 20.11.2019 року, в тому числі і до опису вилучених предметів, про що він особисто підписався.
Слідчий суддя вважає необгрунтованими посилання сторони захисту на те, що вилучене під час проведення обшуку майно не стосується кримінального провадження, в межах яких їх подано, оскільки на час розгляду клопотання у суду існує сукупність підстав вважати, що вони є доказом злочину.
Відповідно до вимог ст.ст. 214, 223 КПК України, після внесення повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчий або прокурор розпочинають досудове розслідування, виконують слідчі (розшукові) дії спрямовані на отримання (збирання) доказів. Повідомлення про підозру, відповідно до ст. 276 КПК України, здійснюється тільки за наявності достатніх доказів для підозри особи у вчинені кримінального правопорушення.
Слідчий суддя зазначає, що без накладання арешту на вищевказане майно в подальшому воно може бути приховане, знищене або передано третім особам, з метою ухиляння від притягнення до кримінальної відповідальності, накладення арешту на вилучене майно необхідно з метою забезпечення збереження речового доказу, у зв`язку з чим клопотання прокурора про арешт майна є законним, обґрунтованим та підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 132, 167-175 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Харківської області юрист 1 класу ОСОБА_6 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на вилучене майно під час проведення обшуку магазину з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_2 , у якому здійснює підприємницьку діяльність ОСОБА_5 , а саме:

- 22 пусті пачки від тютюну для куріння кальяну Darkside з марками акцизного податку Російської федерації;

- блокнот з шкіряною обкладинкою синього кольору з чорновими записами;

- планшет Ipad білого кольору, не заблокований з чохлом сірого кольору;

- папку з написом «Аренда Воля Кратос», усередині якої договір з ТОВ «Кратос-пульт», укладений ОСОБА_5 , договір з ТОВ «Воля-кабель», укладений ОСОБА_5 , акт приймання-передачі від 11.02.2019 нежитлового приміщення № 87а-1, 87а-2, 87а-3, 87а-4, 87а-5, 87а-6) в літ. «А-5» площею 42,4 кв.м. за адресою: АДРЕСА_2 , підписаний ОСОБА_5 ;

- подарункові сертифікати на 1000 грн. у кількості 12 штук;

- трудовий договір між роботодавцем ОСОБА_5 та працівником ОСОБА_13 від 16.08.2019; наказ № 4 від 16.08.2019 про прийняття ОСОБА_5 на роботу ОСОБА_13 ;

- 7 аркушів формату А-4 з таблицями із стовпчиками «дата» «Приват» «Моно» з заповненими цифрами від руки даними;

- 1 аркуш формату А-4 з назвою «Лист учета оборудования по аренде»;

- 1 аркуш формату А-4 з таблицю із стовпчиками «дата» «остаток в кассе на начало дня» «остаток в кассе на конец дня» «наличка за день по клауду» «оплаты приват» «оплаты моно» «итого дневная выручка»;

- 6 аркушів з надрукованим написом внизу чорного кольору «modern-hookah.com» з чорновими записами;

- папку з документами: випискою з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на ОСОБА_5 ;

- опис документів, що надаються фізичною особою державному реєстратору;

- витяг з реєстру платників єдиного податку;

- трудовий договір від 29.03.2019між роботодавцем ОСОБА_5 та працівником ОСОБА_14 ;

- печатку ОСОБА_5 , і.к. НОМЕР_2 ;

- наліпки з назвами різних смаків та 5 аркушів формату А4 з надрукованим текстом та чорновими записами з назвами, перекладами смаків з англійської на російську мову;

- пакет бежевого кольору з написом «Класс маркет», усередині якого 46 пачок тютюну для куріння кальяну чорного кольору марки Indigo smoke;

- тютюн для куріння кальяну марки Darkside - 2 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Absolem Hookah Tobacco за відсутності марок акцизного податку 47 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Сам Сварил за відсутності марок акцизного податку 27 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Fumari Hookah Tobacco Fresh за відсутності марок акцизного податку 111 пакетів;

-тютюн для куріння кальяну марки Amra за відсутності марок акцизного податку 102 банки;

-тютюн для куріння кальяну марки Musthave Undercoal по 125 грам за відсутності марок акцизного податку 116 банок по 125 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Musthave Undercoal по 25 грам за відсутності марок акцизного податку 8 банок по 25 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки 4:20 Hookah за відсутності марок акцизного податку 68 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Dead Horse - tobacco за відсутності марок акцизного податку 290 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Black Burn за відсутності марок акцизного податку 8 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Sarka3и за відсутності марок акцизного податку 28банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Darkside за відсутності марок акцизного податку 22 пачки по 100 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Darkside за відсутності марок акцизного податку 6 пачок по 25 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Element за відсутності марок акцизного податку 4 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Spectrum за відсутності марок акцизного податку 8 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Enigma за відсутності марок акцизного податку 12 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Dali за відсутності марок акцизного податку 72 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Duman за відсутності марок акцизного податку 3 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Nakhla за відсутності марок акцизного податку 14 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Daily Hookah за відсутності марок акцизного податку 1 пачка по 50 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Chabacco за відсутності марок акцизного податку 5 пакетів;

-тютюн для куріння кальяну марки Северный за відсутності марок акцизного податку 1 пачка;

-тютюн для куріння кальяну марки Solaris Hookah tobacco за відсутності марок акцизного податку 40 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Jibiar за відсутності марок акцизного податку 47 пакетів;

-тютюн для куріння кальяну марки Daim за відсутності марок акцизного податку 13 пачок;

-тютюн для куріння кальяну марки Flame за відсутності марок акцизного податку 7 пакетів;

-4 пластикові контейнери, усередині яких тютюн для куріння кальяну в пакетах з фіолетовою стрічкою та наліпками білого кольору з текстом чорними буквами назвами смаків;

-16 коробок з написами Daily Hookah, усередині яких тютюн для куріння кальяну в пакетах з фіолетовою стрічкою та наліпками білого кольору з текстом чорними буквами назвами смаків;

-тютюн для куріння кальяну марки CulTt (усередені банки 1 пакет) за відсутності марок акцизного податку 5 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки CulTt (усередені банки 2 пакети) за відсутності марок акцизного податку 5 банок;

-тютюн для куріння кальяну марки Senator за відсутності марок акцизного податку 2 пачки;

-3 відерця з написами Buta, усередині яких пакети з тютюном для куріння кальяну за відсутності марок акцизного податку;

-807 пачок тютюну для куріння кальяну марки Sultan за відсутності марок акцизного податку;

-190 пачок тютюну для куріння кальяну марки Buta за відсутності марок акцизного податку;

-87 пакетів з тютюном для куріння кальяну марки Indigo за відсутності марок акцизного податку;

-тютюн для куріння кальяну марки Alfakhaman за відсутності марок акцизного податку 4 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Adalia за відсутності марок акцизного податку 21 пачка;

-тютюн для куріння кальяну марки Mazaya за відсутності марок акцизного податку 94 пачки;

-тютюн для куріння кальяну марки Azure за відсутності марок акцизного податку 1 банка, усередині якої 7 пакетів;

-71 пачка тютюну для куріння кальяну марки Dmini за відсутності марок акцизного податку;

-7 пачок по 100 грам тютюну для куріння кальяну марки Satyr Kraft за відсутності марок акцизного податку;

-2 пачки по 25 грам тютюну для куріння кальяну марки Satyr Kraft за відсутності марок акцизного податку;

-тютюн для куріння кальяну марки Daily Hookah за відсутності марок акцизного податку 13 коробок по 250 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки WТО за відсутності марок акцизного податку 3 банки по 25 грам;

-тютюн для куріння кальяну марки Molfar tobacco за відсутності марок акцизного податку 5 коробок по 100 грам;

-1 аркуш формату А-4 з таблицю із стовпчиками «дата» «остаток в кассе на начало дня» «остаток в кассе на конец дня» «наличка за день по клауду» «оплаты приват» «оплаты моно» «итого дневная выручка»;

-7 аркушів формату А-4 з таблицями із стовпчиками «дата» «Приват» «Моно» з заповненими цифрами від руки даними;

-блокнот зеленого кольору з написом Alice`s in wonderland з чорновими записами;

-блокнот бежевого кольору з зображенням птаху з чорновими записами.

Місцем зберігання арештованого майна визначити прокуратуру Харківської області за адресою: м. Харків, вул. Б. Хмельницького, буд. 4.

Виконання ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Харківської області ОСОБА_6 .

Копії ухвали вручити прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Харківської області ОСОБА_6 , слідчому Новобаварського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_15 та власнику майна.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Також арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого КПК України, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Ухвала може бути оскаржена шляхом подачі апеляційної скарги безпосередньо до Харківського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня отримання копії ухвали.

Слідчий суддя ОСОБА_1