КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/4700/18
Провадження № 1-кс/552/3418/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13.09.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , представника власника майна адвоката ОСОБА_5 , розглянувши скаргу адвоката ОСОБА_5 , який діє в інтересах ТОВ «Укрроснафта», на бездіяльність слідчого, слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна в ході обшуку від 07.08.2019 року, 20.08.2019 року, 21.08.2019 року та 24.08.2019 року, -

В С Т А Н О В И В:
06.09.2019 року адвокат ОСОБА_5 , який дії в інтересах ТОВ «Укрроснафта», звернувся до слідчого судді із скаргою про повернення майна вилученого (нафтопродукту) вилученого під час обшуку працівниками управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області.

Свою скаргу обґрунтовує тим, в провадженні слідчого, СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000209 від 14.08.2018, зач.2 ст. 212 КК України.

На виконання ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 06.08.2019 та 20.08.2019 працівниками СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області в період часу: 07.08.2019 року з 09 год. 55 хв. до 23 год. 59 хв. 20.08.2019 року; 21.08.2019 року з 01 год. 00 хв. до 18 год. 30 хв. 24.08.2019 року проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем фактичного знаходження резервуарних підземних сховищ нафтопродуктів. У ході обшуку, згідно протоколу обшуку, вилучено нафтопродукти (газовий конденсат) 520 880 л. належні ОСОБА_6 , у подальшому незаконно вивезені. А нафтопродукти в кількості 849 198 о. вилучені, ємності в яких вони залишились опломбовані. З яких на праві власності 718 439 л. належить ОСОБА_6 , 99, 377 т. ( в перерахунку на літри 130 759 л) належні ТОВ «Укрроснафта».

Заявник зазначав, що вилучене в ході обшуку майно, нафтопродукти в кількості 99, 377 т (в перерахунку на літри 130 759 л) є тимчасово вилучене майно, на яке не накладений арешт, оскільки в ухвалах Київського районного суду м. Полтави від 06.08.2019 року та 20.08.2019 року дозвіл на обшук надавався за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем фактичного знаходження резервуарних підземних сховищ палива з метою виявлення та вилучення оригіналів документів ТОВ «Укрроснафта», а не майна ФОП ОСОБА_7 .

Зазначав, що 13.08.2019 року слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області, представником ОСОБА_6 , адвокатом ОСОБА_5 , надані завірені належним чином копії документів, щодо законного газового конденсату.

Представник власника майна вказує, що до Київського районного суду м. Полтави з слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області чи прокуратури Полтавської області, в рамках кримінального провадження №0000209 від 14.08.2018, за ч.2 ст. 212 КК України, не надходило клопотання про накладення арешту на тимчасово вилучене майно (газовий конденсат), належного ТОВ «Укрроснафта».

Відповідно договору постачання газового конденсату №4-1-2018:019 від 27.12.2018 року укладеного між ТОВ «ДТЕК ТРЕЙДІНГ» (надалі Продавець) та ТОВ «Укрроснафта» (надалі Покупець) придбало газовий конденсат. Згідно предмету договору, п.1.2 Об`єм, вага Товару, його вартість, терміни та строк постачання, місце відвантаження та інші умови необхідні для приймання-передачі Товару узгоджуються Сторонами окремо у відповідних Специфікаціях до цього Договору, які є невід`ємною частиною Договору з моменту їх підписання Сторонами.

Вважає, що не включення газового конденсату до переліку речей та документів, на відшукання та вилучення яких надано дозвіл згідно до ухвали Київського районного суду м. Полтави від 06.08.2019 року та 20.08.2019 року, зазначене майно має статус тимчасово вилученого, згідно ч.7 ст.236 КПК України.

Представник ТОВ «Укрроснафта» адвокат ОСОБА_5 в судовому засіданні скаргу підтримав та просив слідчого суддю її задовольнити з підстав викладених в скарзі.

Слідчий та прокурор в судовому засіданні, скаргу не визнали, просили в її задоволенні відмовити.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення учасників справи, розглянувши матеріали, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч.1 ст. 303 КПК України на досудовому провадженні можуть бути оскаржена бездіяльність слідчого, прокурора, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна згідно з вимогами статті 169 цього Кодексу, а також у нездійсненні інших процесуальних дій, які він зобов`язаний вчинити у визначений цим Кодексом строк.
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000209 від 14.08.2018, за ч.2 ст. 212 КК України відносно службових осіб ТОВ «Укрроснафта» та ТОВ «Мірол» щодо ухилення від сплати податків у великих розмірах. Крім того, 05.09.2019 року до єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, відповідно до якого, слідчими органами встановлено, що на території Полтавської області здійснюється незаконне виготовлення паливно - мастильних матеріалів шляхом змішування хімічних домішок, присадок з паливно - мастильними матеріалами з метою підвищення октанового числа, якості пального. В подальшому пальне реалізується за готівкові кошти без відображення в податковому та бухгалтерському обліку, при цьому підроблюючи документи про проходження та якість паливно - мастильних матеріалів, наступним суб`єктам господарської діяльності: ТОВ «Мірол» (), ТОВ «Укрроснафта» (код ЄРДПОУ 37845151), ФОП ОСОБА_8 . Організаторами вищевказаної протиправної діяльності по реалізації та виготовленню неякісних паливно - мастильних матеріалів з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів є ОСОБА_8 та ОСОБА_6 . Для здійснення протиправної діяльності ОСОБА_8 та ОСОБА_6 створено ряд підконтрольних платників податків, а саме: ТОВ «Мірол» (), тов «Укрроснафта» (код ЄРДПОУ 37845151), ФОП ОСОБА_8 та ОСОБА_6 , через які в подальшому здійснюють реалізацію незаконно виготовлених паливно - мастильних матеріалів.
Відповідно до ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 06.08.2019 та 20.08.2019 працівниками СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області в період часу: 07.08.2019 року з 09 год. 55 хв. до 23 год. 59 хв. 20.08.2019 року; 21.08.2019 року з 01год. 00 хв. до 18 год. 30 хв. 24.08.2019 року проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем фактичного знаходження резервуарних підземних сховищ палива в ході яких виявлено та вилучено документи фінансово господарської діяльності, а також паливо мастильні матеріали.

Представник заявника в судовому засіданні стверджував, що в ході обшуку за адресою: Полтавська область, м. Миргород, вул. Хорольська, 2а, було вилучено газовий конденсат в кількості 99, 377 т.- 130 759 л, який на праві власності належить ТОВ «Укрроснафта».

В судовому засіданні представник заявника адвокат ОСОБА_5 слідчому судді надав договір постачання газового конденсату №4-1-2018:019 від 27.12.2018 року, укладеного між ТОВ «ДТЕК ТРЕЙДІНГ» (Продавець) та ТОВ «Укрроснафта» (Покупець) придбало газовий конденсат. Згідно предмету договору, п.1.1. Продавець зобов`язується поставляти та передавати у власність Покупця газовий конденсат.

Як вбачається з ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 06.08.2019 року та 20.08.2019 року про надання дозволу на обшук за адресою: м. Миргород вул.. Хорольська 2А, дозвіл надавався на відшукання документів фінансово-господарської діяльності та незаконно виготовлених паливо - мастильних матеріалів, належних ТОВ «Укрроснафта».

За таких обставин виявлене в ході обшуку майно ТОВ «Укрроснафта» в кількості 130 759 л., який на праві власності належить ТОВ «Укрроснафта» у відповідності до ст. 167 КПК України та ч.7 ст.236 КПК України, не є тимчасово вилученим майном, оскільки дозвіл на його відшукання прямо надано в ухвалі слідчого судді.

Крім того, в судовому засіданні було встановлено, що право власності на майно ТОВ «Укрроснафта» фактично не порушено, оскільки вказані паливно-мастильні матеріали органами досудового розслідування фізично не вилучались, арешт не накладався, та перебувають за місцем їх виявлення за адресою м. Миргород вул.. Хорольська 2а і передані на зберігання засновнику ТОВ «Укрроснафта» ОСОБА_8 .

З огляду на викладена скарга адвоката ОСОБА_5 , який діє в інтересах ТОВ «Укрроснафта», на бездіяльність слідчого, слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна в ході обшуку від 07.08.2019 року та 21.08.2019 року не підлягає задоволенню, оскільки зазначене майно слідчим не вилучалось та не перебуває у його володінні.

Керуючись ст. ст. 169, 171, 235, 303, 372 КПК України, -
УХВАЛИВ :
Скаргу адвоката ОСОБА_5 , який діє в інтересах ТОВ «Укрроснафта», на бездіяльність слідчого, слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна в ході обшуку від 07.08.2019 року та 21.08.2019 року залишити без задоволення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1