Справа № 487/3824/19
Провадження № 1-кс/487/5946/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06.08.2019 року слідчий суддя Заводського районного суду міста Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Миколаєві клопотання прокурора відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчим територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000921 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 205 КК України про накладення арешту, -

ВСТАНОВИВ:

22.07.2019 року прокурор відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчим територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , звернувся із клопотанням, в якому просив накласти арешт на грошові кошти ПТ «Ломбард «Україна» (код ЄДРОПУ 30631919) які знаходяться на рахунках у банках: АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 300335), рахунки НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; АТ "БАНК СIЧ" (МФО 380816), рахунки НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), рахунки НОМЕР_7 , НОМЕР_7 ; АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313), рахунки НОМЕР_8 (дол. США), НОМЕР_8 (гривня), НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ; АТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023), рахунок НОМЕР_13 ; АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614), рахунки НОМЕР_14 , НОМЕР_15 (Євро), НОМЕР_15 (дол. США), НОМЕР_15 (німецька марка); АТ "Ощадбанк" (МФО 300465), рахунок НОМЕР_16 ; АТ "ПРАВЕКС БАНК" (МФО 380838), рахунок НОМЕР_17 ; АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), рахунки НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 ; зупинити видаткові операції по рахункам; арешт накласти в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Клопотання мотивоване тим, що є обґрунтовані підстави вважати, що грошові кошти, які містяться на банківських рахунках учасників злочинної схеми, набуті внаслідок незаконної діяльності та є доказом кримінального правопорушення, тому з метою припинення злочинної діяльності, попередження збитків, що заподіюються державі невстановленими особами за рахунок ухилення від оподаткування, формування фіктивного податкового кредиту для підприємств реального сектору економіки через здійснення фіктивних, безтоварних операцій, минаючи систему оподаткування, органи державного контролю та фінансового моніторингу тощо, виникла необхідність у накладенні арешту на кошти, розміщені на банківських рахунках підприємства ПТ «Ломбард «Україна» та припинення будь-яких видаткових операцій.

В судове засідання прокурор ОСОБА_3 не з`явився, надав до суду заяву, просив розглянути клопотання за його відсутності, клопотання підтримав, просив про його задоволення.

На підставі до ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання розглянуто без участі власника майна та його захисника чи представника, що є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Вивчивши клопотання, матеріали, якими слідчий мотивував його доводи, слідчий суддя дійшов наступного.

Із наданих матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням Територіального управління ДБР, розташованого у м. Миколаєві, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом умисного не вжиття упродовж 2017-2018 років контрольно-перевірочних заходів стосовно ТДВ «СК «Домінант» та ТДВ «СК «Траст Україна» службовими особами Нацкомфінпослуг, використовуючи службове становище та будучи обізнаними про використання суб`єктами господарювання ліцензій на право надання послуг у сфері страхування, що спричинило настання тяжких наслідків, а також за фактом створення/ придбання упродовж 2017 - 2018 років невстановленими особами суб`єктів господарювання ТДВ «СК «Домінант» та ТДВ «СК «Траст Україна», з метою прикриття незаконної діяльності за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 205 КК України.

Проведеним на теперішній час досудовим розслідуванням установлено, що службові особи Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг (Нацкомфінпослуг), використовуючи службове становище, надали ліцензії на здійснення страхової діяльності страховикам з ознаками фіктивності: ТДВ «Страхова Компанія «Домінант» (), ТДВ «Страхова Компанія «Траст Україна» () та ТДВ «СК «Макрос» (), ТДВ «СК «ПРЕСТИЖ ГРУП» (), ТДВ «СК «Крок» ().

У подальшому невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, які діяли від імені ТДВ «СК «Домінант», ТДВ «СК «Траст Україна», ТДВ «СК «Макрос», ТДВ «СК «ПРЕСТИЖ ГРУП» та ТДВ «СК «Крок» використовуючи їх реквізити, шляхом документального оформлення безтоварних операцій, створювали видимість здійснення страхової діяльності на загальну суму понад 3.5 млрд. грн.

Поряд з цим, невстановлені службові особи Нацкомфінпослуг, всупереч інтересам служби, діючи за попередньою змовою із невстановленими особами, які діяли від імені ТДВ «СК «Домінант», ТДВ «СК «Траст Україна», ТДВ «СК «Макрос», ТДВ «СК «ПРЕСТИЖ ГРУП» та ТДВ «СК «Крок», зловживаючи службовим становищем, умисно з метою одержання неправомірної вигоди для себе та інших осіб не проводили перевірки щодо правильності застосування зазначеними страховиками законодавства про страхову діяльність і достовірності їх звітності та/ або не приймали рішення про анулювання виданих ліцензій, чим забезпечили безперешкодне функціонування страховиків з порушенням вимог чинного законодавства, що спричинило тяжкі наслідки.

Так, через ТДВ «СК «Домінант» (окремі засновники якої під час допиту повідомили про непричетність до даного страховика ОСОБА_4 та ОСОБА_5 ) з метою прикриття незаконної діяльності під видом надання страхових послуг перерахували понад 286 млн. грн. на низку підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «ІНФО СТІЛЬ», ПП «ГЛОБАЛ ТРЕЙД ВІКТОРІЯ», ТОВ «Дана Трейд Союз», ПП «АНТРЕСОЛЬ», ТОВ «ДЕВОПС», ТОВ «ФК «УКРПЕРЕКАЗ», ТОВ «СОРСІС», ТОВ «ПРІОРИТЕТ ПРАВА ЛТД», ТОВ «АРТИКУЛ-ВТОР» ( ОСОБА_6 під час допиту повідомив, що засновником та керівником даного підприємства став за грошову винагороду) та інші, з яких задекларували лише 36,5 млн. грн., що спричинило велику матеріальну шкоду державі.

Так, згідно висновків Дослідження фінансово-господарських операцій за участю підприємства ТДВ «Страхова Компанія «Домінант» () за період з липня 2016 року по травень 2019 року за № 33/21-04-01/35850814 від 12.06.2019 року проведеного Офісом великих платників податків Державної фіскальної служби за результатами проведення дослідження фінансово-господарських операцій здійсненних за участю ТДВ «Страхова Компанія «Домінант» () за періоди з липня 2016 року по травень 2019 року, що призвело до ймовірного ухилення від сплати податку на прибуток підприємствами ПрАТ «СК «Київська Русь» (код ЄДРОПУ 31171581), ПАТ «КБ «Гефест» (код ЄДРОПУ 38770082), Повне Товариство «Ломбард «Україна» (код ЄДРОПУ 30631919), ТОВ «Інвест Лідер» (код ЄДРОПУ 40907830), ТОВ «Фірма «Старокінний» (код ЄДРОПУ 41210050), ТОВ «Інкор-Групп» (код ЄДРОПУ 35405036), ТОВ «Юридична Компанія «Інкор - Девелоп» (код ЄДРОПУ 33016604), ТОВ «Комерційна Фірма Торгівельний Центр «Старокінний» (код ЄДРОПУ 38643701), ТОВ «Старокінний-2017» (код ЄДРОПУ 41210071), ПП «Компанія «Старокінний» (код ЄДРОПУ 40376086), ПП «Фірма «Старокінний» (код ЄДРОПУ 40375957), ПП «Комерційна Фірма Торгівельний Центр «Старокінний» (код ЄДРОПУ 38643738), ПП «Штрих - Код» (код ЄДРОПУ 33217732), ТОВ «Инжеком-ЮГ» (код ЄДРОПУ 37422027), ТОВ «Сенжрозеф» (код ЄДРОПУ 40469479), ТОВ «Арт Інвест» (код ЄДРОПУ 35880634), ТОВ «Квартал Руссова» (код ЄДРОПУ 37422053), ТОВ «Компанія «Старокінний» (код ЄДРОПУ 40376065), ПП Фірма «Діміна» (код ЄДРОПУ 30281653), ПАТ «Страхова Фінансова група «Глебов і Партнери» (код ЄДРОПУ 31565863), ПАТ «Страхова Компанія «Мир» (код ЄДРОПУ 19209435), ТОВ «Партнер Фінанс» (код ЄДРОПУ 38327699) в сумі 51 660 415,98 гривень, та ймовірної легалізації (відмиванню) доходів в сумі 287 018 900 гривень. Правочини, порушують публічний порядок, суперечать інтересам держави та суспільства, вчинені удавано з метою ухилення від сплати податків та легалізації (відмиванню) доходів.

Також встановлено, що згідно податкової звітності за 2016 2018 роки через ТДВ «СК «Траст Україна» (окремі засновники якого під час допиту повідомили про непричетність до даного страховика та його реєстрацію за грошову винагороду ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 ) з метою прикриття незаконної діяльності під видом надання страхових послуг перерахували понад 3,3 млрд. грн. на низку підприємств з ознаками фіктивності.

Крім того встановлено, що ТДВ «СК «Домінант» подавало податкову звітність з тієї ж IP адреси, що і ТДВ «СК «Макрос» () (засновник якого під час допиту повідомив про непричетність до даного страховика ОСОБА_13 ), ТДВ «СК «ПРЕСТИЖ ГРУП» () та ТДВ «СК «Крок» (), що може свідчити про підконтрольність даних страховиків одним і тим же невстановленим особам, які здійснюють незаконну діяльність від їх імені.

Тобто, в указаних діях вбачаються ознаки злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364, КК України, а саме: упродовж 2017-2018 р.р. службові особи Нацкофінпослуг , використовуючи службове становище, будучи обізнаними про використання суб`єктами господарювання ліцензій на право надання послуг у сфері страхування, умисно не вжили контрольно- перевірочних заходів стосовно ТДВ «СК Домінант» та ТДВ «СК Траст Україна», що спричинило настання тяжких наслідків.

За результатами слідчих дій установлено, що для здійснення протиправної діяльності ПТ «Ломбард «Україна» (код ЄДРОПУ 30631919) використовуються розрахункові рахунки, які знаходяться на рахунках у банках: АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 300335), рахунки НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; АТ "БАНК СIЧ" (МФО 380816), рахунки НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), рахунки НОМЕР_7 , НОМЕР_7 ; АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313), рахунки НОМЕР_8 (дол. США), НОМЕР_8 (гривня), НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ; АТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023), рахунок НОМЕР_13 ; АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614), рахунки НОМЕР_14 , НОМЕР_15 (Євро), НОМЕР_15 (дол. США), НОМЕР_15 (німецька марка); АТ "Ощадбанк" (МФО 300465), рахунок НОМЕР_16 ; АТ "ПРАВЕКС БАНК" (МФО 380838), рахунок НОМЕР_17 ; АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299), рахунки НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 .

Постановою від 18.07.2019 року грошові кошти ПТ «Ломбард «Україна» (код ЄДРОПУ 30631919) на вказаних розрахункових рахунках визнані речовими доказами.

З метою припинення злочинної діяльності, попередження збитків, що заподіюються державі невстановленими особами за рахунок безпідставного відшкодування податків, виникла необхідність у накладенні арешту на кошти, розміщені на банківських рахунках ПТ «Ломбард «Україна» (код ЄДРОПУ 30631919) та припинення будь-яких видаткових операцій.

Статтею 170 КПК України, передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

У відповідності до ч. 3 ст. 170 КПК України, є достатні підстави вважати, що зазначені кошти, відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

Невжиття заходів по арешту коштів і видаткових операцій призведе до остаточного заволодіння державним майном особами, причетними до злочинної діяльності, втрати речових доказів та унеможливить відшкодувати спричинені державі збитків і застосувати спеціальну конфіскацію.

Таке обмеження права власності є розумним та співмірним із завданням кримінального провадження.

Вказане у своїй сукупності свідчить про обґрунтованість клопотання та наявність достатніх підстав для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту.

Отже, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання прокурора є обґрунтованим і підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 132, 170-172 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчим територіальним управлінням Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Миколаєві Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000921 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 205 КК України про накладення арешту задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ПТ «Ломбард «Україна» (код ЄДРОПУ 30631919), які знаходяться на рахунках у банках: АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 300335) рахунки №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; АТ "БАНК СIЧ" (МФО 380816) рахунки №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478) рахунки №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_7 ; АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313) рахунки №№ НОМЕР_8 (дол. США), НОМЕР_8 (гривня), НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ; АТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023) рахунок № НОМЕР_13 ; АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) рахунки №№ НОМЕР_14 , НОМЕР_15 (Євро), НОМЕР_15 (дол. США), НОМЕР_15 (німецька марка); АТ "Ощадбанк" (МФО 300465) рахунок № НОМЕР_16 ; АТ "ПРАВЕКС БАНК" (МФО 380838) рахунок № НОМЕР_17 ; АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) рахунки №№ НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 в межах суми 51660415 грн.
Накласти арешт на видаткові операції по рахункам ПТ «Ломбард «Україна» (код ЄДРОПУ 30631919) у банках: АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 300335) рахунки №№ НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 ; АТ "БАНК СIЧ" (МФО 380816) рахунки №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478) рахунки №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_7 ; АТ "Укрексімбанк" (МФО 322313) рахунки №№ НОМЕР_8 (дол. США), НОМЕР_8 (гривня), НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 ; АТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023) рахунок № НОМЕР_13 ; АТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614) рахунки №№ НОМЕР_14 , НОМЕР_15 (Євро), НОМЕР_15 (дол. США), НОМЕР_15 (німецька марка); АТ "Ощадбанк" (МФО 300465) рахунок № НОМЕР_16 ; АТ "ПРАВЕКС БАНК" (МФО 380838) рахунок № НОМЕР_17 ; АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 305299) рахунки №№ НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 в межах суми 51660415 грн., з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, виплати заробітної плати.

Ухвала підлягає негайному виконанню, яке доручити слідчому СУ ТУ ДБР, розташованого у м. Миколаєві ОСОБА_14 , іншим слідчим, які входять до складу групи слідчих; прокурорам групи прокурорів: ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_3 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , іншим прокурорам групи прокурорів.

Ухвала може бути оскаржена до Миколаївського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня оголошення відповідно до пункту 9 частини 1 статті 309 Кримінального процесуального кодексу України.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, інший власник майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Слідчий суддя: ОСОБА_1