Провадження № 1-кс/761/8614/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю представника особи, в інтересах якої подано скаргу, ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду скаргу представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Д`юті Фрі Юг» адвоката ОСОБА_4 на бездіяльність уповноваженого слідчого СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна,
в с т а н о в и в:
21 березня 2019 року на адресу Шевченківського районного суду м. Києва поштою надійшла скарга представника ТОВ «Д`юті Фрі Юг» адвоката ОСОБА_4 , в якій вона просила зобов`язати слідчого СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС, яким здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000093 від 09 листопада 2018 року, повернути ТОВ «Д`юті Фрі Юг» майно, тимчасово вилучене 01 березня 2019 року під час проведення обшуку за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 15-А, а саме: - нафтопродукти, товарно-матеріальні цінності, які зберігаються в ємкостях (резервуарах): № 1 60 кубів, № 2 63 куба, № 3 63 куба, № 4 63 куба, № 5 63 куба, № 6 54 куба, № 7 64 куба, № 8 63 куба, № 9 78 кубів, № 10 81 куб, № 11 78 кубів, № 12 78 кубів, № 13 78 кубів, № 14 81 куб, № 15 700 кубів, № 16 1000 кубів.

У судовому засіданні адвокат ОСОБА_3 скаргу підтримав та просив її задовольнити з підстав у ній наведених.

Уповноважений слідчий СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду скарги, в судове засідання не з`явився та не повідомив суд про причини свого неприбуття. Разом із цим, відповідно до ч. 3 ст. 306 КПК України його неявка не перешкоджає розгляду справи.

Дослідивши скаргу та додані до неї матеріали, заслухавши пояснення представника особи, в інтересах якої подано скаргу, ОСОБА_3 , слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Частиною 2 статті 168 КПК України встановлено, що тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Згідно з ч. 7 ст. 236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Так, у судовому засіданні встановлено, що СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000093, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09 листопада 2018 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 28 лютого 2019 року у справі № 761/8451/19 (провадження № 1-кс/761/6135/2019) надано дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 15-К, що на праві власності належать ТОВ «Інвесттех» (код ), з метою відшукання та вилучення наступних речей, предметів та документів: - первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Сана-Груп» (), ТОВ «Сервіс Транс» (), ТОВ «ТК «Транс Ойл» (), ТОВ «Фенікс Ойл» (), нерезидента AGRO TRADE INVEST щодо купівлі та подальшої реалізації нафтопродуктів, у тому числі й авіа палива, а саме: договорів, додаткових угод, актів прийому-передачі, контрактів, рахунків-фактур (інвойсів) або рахунків-проформ (якщо товар не є об`єктом купівлі-продажу), товарно-транспортних документів, видаткових накладних, банківських платіжних документів, що стосуються оцінювання товару, інших платіжних та/або бухгалтерських документів, що підтверджують вартість товару та містять реквізити, необхідні для ідентифікації ввезеного товару, транспортних (перевізних) документів, копій імпортних ліцензій, страхових документів, договорів (угод, контрактів) з третіми особами, пов`язаних з договором (угодою, контрактом) про поставку товарів, рахунків про здійснення платежів третім особам на користь продавця, рахунків про сплату комісійних, посередницьких послуг, пов`язаних з виконанням умов договору (угоди, контракту), виписок з бухгалтерської документації, ліцензійних чи авторських договорів покупця, каталогів, специфікацій, прейскурантів (прайс-листів) виробника товару, митних декларацій країни відправлення, висновків про якісні та вартісні характеристики товарів, підготовлених спеціалізованими експертними організаціями, та/або інформації біржових організацій про вартість товару або сировини та інших документів, що мають значення для досудового розслідування; - журналів реєстрації в`їзду, виїзду автотранспорту, перепусток, матеріальних перепусток (у т.ч. разових), видаткових ордерів, документів, на підставі яких вони видані (листів, заявок тощо), оформлених на транспортні засоби; - дозвільних документів на проведення перевантажувальних робіт паливно-мастильних матеріалів на території складу паливно-мастильних матеріалів; - необлікованих паливно-мастильних матеріалів, які знаходяться на території комплексу, в тому числі й авіа палива; - печаток, штампів, кліше ТОВ «Сана-Груп» (), ТОВ «Сервіс Транс» (), ТОВ «ТК «Транс Ойл» (), ТОВ «Фенікс Ойл» (), нерезидента AGRO TRADE INVEST, а також інших підприємств, що мають ознаки «фіктивності».

01 березня 2019 року старшим слідчим з ОВС СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_5 був проведений обшук нежитлових приміщень, розташованих за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 15-А (а не за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 15-К, як зазначено в ухвалі слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 28 лютого 2019 року у справі № 761/8451/19 (провадження № 1-кс/761/6135/2019), під час якого було виявлено та вилучено, в тому числі, нафтопродукти, товарно-матеріальні цінності, які зберігаються в ємкостях (резервуарах): № 1 60 кубів, № 2 63 куба, № 3 63 куба, № 4 63 куба, № 5 63 куба, № 6 54 куба, № 7 64 куба, № 8 63 куба, № 9 78 кубів, № 10 81 куб, № 11 78 кубів, № 12 78 кубів, № 13 78 кубів, № 14 81 куб, № 15 700 кубів, № 16 1000 кубів.

У свою чергу, відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Статтею 169 КПК України встановлено, що тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено: 1) за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; 2) за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; 3) у випадках, передбачених частиною п`ятою статті 171, частиною шостою статті 173 цього Кодексу; 4) у разі скасування арешту.

Враховуючи те, що ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 28 лютого 2019 року у справі № 761/8451/19 (провадження № 1-кс/761/6135/2019) було надано дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 15-К, що на праві власності належать ТОВ «Інвесттех» (), а, як було встановлено в судовому засіданні, 01 березня 2019 року старшим слідчим з ОВС СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_5 був проведений обшук нежитлових приміщень за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 15-А, власником яких є ТОВ «Д`юті Фрі Юг», слідчий суддя вважає, що нафтопродукти, товарно-матеріальні цінності, які зберігаються в ємкостях (резервуарах): № 1 60 кубів, № 2 63 куба, № 3 63 куба, № 4 63 куба, № 5 63 куба, № 6 54 куба, № 7 64 куба, № 8 63 куба, № 9 78 кубів, № 10 81 куб, № 11 78 кубів, № 12 78 кубів, № 13 78 кубів, № 14 81 куб, № 15 700 кубів, № 16 1000 кубів, набули статусу тимчасово вилученого майна.

При цьому, слідчий суддя звертає увагу на те, що уповноважений слідчий СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС, незважаючи на належне повідомлення про час та місце розгляду скарги, зокрема шляхом направлення запиту на ім`я керівництва органу досудового розслідування, вдруге не з`явився в судове засідання та не спростував доводів скаржника.

Разом із цим, в порушення вимог кримінального процесуального законодавства України клопотання про арешт тимчасово вилученого майна не було подано до слідчого судді протягом 48 годин після його вилучення ані слідчим, ані прокурором. Не було таке майно і повернуто особі, в якої його було вилучено, що свідчить про вчинення слідчим бездіяльності, яка підлягає оскарженню в порядку ч. 1 ст. 303 КПК України, у зв`язку з чим слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити скаргу адвоката ОСОБА_4 та зобов`язати слідчого СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС, який входить до складу слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000093 від 09 листопада 2018 року, негайно повернути ТОВ «Д`юті Фрі Юг» майно, тимчасово вилучене 01 березня 2019 року під час проведення обшуку за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 15-А, а саме: - нафтопродукти, товарно-матеріальні цінності, які зберігаються в ємкостях (резервуарах): № 1 60 кубів, № 2 63 куба, № 3 63 куба, № 4 63 куба, № 5 63 куба, № 6 54 куба, № 7 64 куба, № 8 63 куба, № 9 78 кубів, № 10 81 куб, № 11 78 кубів, № 12 78 кубів, № 13 78 кубів, № 14 81 куб, № 15 700 кубів, № 16 1000 кубів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 167-169, 171, 303, 306-307, 309, 376, 532 КПК України, слідчий суддя
п о с т а н о в и в:
Скаргу представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Д`юті Фрі Юг» адвоката ОСОБА_4 на бездіяльність уповноваженого слідчого СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна задовольнити.

Зобов`язати слідчого СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС, який входить до складу слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000093, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09 листопада 2018 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, негайно повернути Товариству з обмеженою відповідальністю «Д`юті Фрі Юг» майно, тимчасово вилучене 01 березня 2019 року під час проведення обшуку за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 15-А, а саме: - нафтопродукти, товарно-матеріальні цінності, які зберігаються в ємкостях (резервуарах): № 1 60 кубів, № 2 63 куба, № 3 63 куба, № 4 63 куба, № 5 63 куба, № 6 54 куба, № 7 64 куба, № 8 63 куба, № 9 78 кубів, № 10 81 куб, № 11 78 кубів, № 12 78 кубів, № 13 78 кубів, № 14 81 куб, № 15 700 кубів, № 16 1000 кубів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення та оскарженню не підлягає, однак проти неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1