Подільський районний суд міста Києва
Провадження № 1-кс/758/41/19
Справа № 758/59/19
У Х В А Л А

08 січня 2019 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС Сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з процесуальним керівником прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , звернулась до слідчого судді Подільського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначила, що Сьомим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться розслідування кримінального провадження № 0000098 від 13.04.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212 КК України

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) внаслідок документально оформлених безтоварних операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), в період з 01.10.2015 по 31.12.2015, умисно ухилилися від сплати ПДВ на загальну суму 751716 грн., що підтверджується висновками акта перевірки №228/26-15-14-04-04/32663649 від 20.09.2016 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » внаслідок документально оформлених безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності»: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », (теперішня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ») (код НОМЕР_12 ), діючи умисно та протиправно, за період з січня 2015 по червень 2017, незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на суму 1253764,45 грн., а також завищили валові витрати з податку на прибуток на суму 3311195,36, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 4564959,81 грн.

Допитаний засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ) ОСОБА_5 , повідомив, що на прохання невстановлених осіб, за грошову винагороду, зареєстрував на своє ім`я ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), без мети зайняття легальною господарською діяльністю, з метою прикриття незаконної діяльності, не підписував документи податкової та бухгалтерської звітності, документи фінансово-господарської діяльності та не мав на меті самостійно займатися фінансово-господарською діяльністю.

На даний час в ході досудового розслідування виникла необхідність в одержанні тимчасового доступу до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), які знаходяться ІНФОРМАЦІЯ_14 , для подальшого проведення експертних досліджень.

Посилаючись на зазначені обставини, слідчий просила задовольнити клопотання.

Слідчий у судове засідання просить розглянути у її відсутність і задовольнити клопотання.

Слідчий суддя ухвали розглядати клопотання за відсутності слідчого.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя дійшов висновку.

Встановлено, що відомості про кримінальне правопорушення ч. 1 ст. 212, ч.3 ст. 212 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000098 від 13.04.2017.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети та отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи те, що оригінали документів, які знаходяться у реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), а саме: статут товариства та зміни до нього, рішення про створення товариства, накази про призначення службових осіб товариства, реєстраційні картки про проведення державної реєстрації, зміни до установчих документів юридичної особи, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах, матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ) за весь період діяльності, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 , самостійно, і в сукупності з іншими фактичними даними мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В :

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

ІНФОРМАЦІЯ_14 ( АДРЕСА_1 ), надати старшому слідчому з ОВС Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , слідчому слідчої групи, оперативному співробітнику за дорученням на проведення заходу забезпечення кримінального провадження тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), а саме: статуту товариства та зміні до нього, рішень про створення товариств, наказів про призначення службових осіб товариств, реєстраційних карток про проведення державної реєстрації, змін до установчих документів юридичної особи, довіреностей на право представлення інтересів підприємств в державних органах, матеріалів листування та інших документів, які стосуються діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), за весь період їх діяльності, з можливістю вилучення їх оригіналів.

Зобов`язати старшого слідчого з ОВС Сьомого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 повернути оригінали документів, які знаходяться у реєстраційній справі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ) ІНФОРМАЦІЯ_14 , після проведення відповідних слідчих дій.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукування та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи.

Слідчий суддяОСОБА_1