Провадження № 1-кс/344/9794/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 грудня 2018 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження №0000024 від 04.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернулася з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликалася на те, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 2014-2016 років здійснили реалізації житлових та нежитлових приміщень за готівкові кошти без відображення повного обсягу реалізації у податковому обліку товариства, внаслідок чого останні ухилилися від сплати податків на загальну суму 1 677 880 грн., що є значним розміром. Наведені обставини також зафіксовано у висновку №17 експертного дослідження від 02.05.2018 року.

Слідчий вказує в клопотанні, що на даний час досліджуються обставини укладення договорів купівлі-продажу між покупцями (власниками квартир/приміщень) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у будинку за адресою: АДРЕСА_1 , збудованому останнім. У ході досудового розслідування, шляхом тимчасового доступу до речей та документів, вилучено: копії документів у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а саме: документи щодо реалізації житлових та нежитлових приміщень, у тому числі копії договорів купівлі-продажу, а також із ІНФОРМАЦІЯ_2 копії документів, які подавались теперішніми власниками квартир державним реєстраторам для оформлення прав власності на нерухоме майно.Після чого, отримані документи оглянуто та співставлено у вигляді порівняльної таблиці. Так, встановлено розбіжність у договорах купівлі-продажу наданих товариством " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та договорах отриманих із ІНФОРМАЦІЯ_2 . Зокрема розбіжність полягає у тому, що у наданих товариством " ІНФОРМАЦІЯ_1 " договорах суми за м2 та загальна вартість квартир значно менша ніж у документах отриманих із реєстраційних справ на нерухоме майно.

Разом з тим, допитано власників квартир, по договорах купівлі-продажу яких є розбіжність та встановлено, що реальна вартість квартири, саме та, що вказана у документах отриманих із ІНФОРМАЦІЯ_2 тобто більша ніж у документах на ухвалу суду товариством " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

У зв`язку із вищевикладеним, виникла не необхідність у дослідженні оригіналів документів, а саме: договорів купівлі-продажу:

- № С-3 від 13.10.2014 р. (кв.№3);

- № С-6 від 06.11.2012 р. (кв.№6);

- № С-7 від 07.03.2013 р. (кв.№7);

- № С-8 від 10.12.2012 р. (кв.№8);

- № С-10 від 07.03.2013 р. (кв. АДРЕСА_2 );

- № С-12 від 13.09.2012 р. (кв.№12);

- № С-Н150-13 від 10.06.2014 р. (кв. АДРЕСА_3 );

- № С-15 від 29.04.2014 р. (кв. АДРЕСА_4 );

- № С-18 від 18.03.2014 р. (кв. АДРЕСА_5 );

- № С-20 від 04.06.2014 р. (кв. АДРЕСА_6 );

- № С-37 від 24.09.2013 р. (кв. АДРЕСА_7 );

- № С-43 від 29.08.2013 р. (кв. АДРЕСА_8 );

- № С-53 від 18.06.2013 р. (кв. АДРЕСА_9 );

- № С-63А від 09.04.2015 р. (кв. АДРЕСА_10 ), для проведення почеркознавчої експертизи, у ході проведення якої дані документи матимуть статус "експериментальні".

Таким чином, у органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Сторони, про час і місце розгляду клопотання повідомлені належним чином, в судове засідання не прибули.

Слідчий подала заяву про розгляд клопотання без її участі та підтримала вимоги клопотання у повному обсязі.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вказану вище інформацію, відповідно до п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, віднесено до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: до персональнихданих особи, що знаходяться в її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до документів, так як відомості зазначені у цих документах мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, оскільки в інший спосіб не представляється можливим отримати вказані в клопотанні документи, а тому приймаючи до уваги наведене та те, що подане клопотання відповідає вимогам, встановленим КПК України є всі підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_11 , тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх оригіналів, а саме:

- договорів купівлі-продажу № С-3 від 13.10.2014 р. та всіх інших документів на квартиру АДРЕСА_12 ;

- договорів купівлі-продажу № С-6 від 06.11.2012 р. та всіх інших документів на квартиру АДРЕСА_13 ;

- договорів купівлі-продажу № С-7 від 07.03.2013 р. та всіх інших документів на квартиру АДРЕСА_14 ;

- договорів купівлі-продажу № С-8 від 10.12.2012 р. та всіх інших документів на квартиру АДРЕСА_15 ;

- договорів купівлі-продажу № С-10 від 07.03.2013 р. та всіх інших документів на квартиру АДРЕСА_2 ;

- договорів купівлі-продажу № С-12 від 13.09.2012 р. та всіх інших документів на квартиру АДРЕСА_16 ;

- договорів купівлі-продажу № С-Н150-13 від 10.06.2014 р. та всіх інших документів на квартиру АДРЕСА_3 ;

- договорів купівлі-продажу № С-15 від 29.04.2014 р. та всіх інших документів на квартиру АДРЕСА_4 ;

- договорів купівлі-продажу № С-18 від 18.03.2014 р. та всіх інших документів на квартиру АДРЕСА_5 ;

- договорів купівлі-продажу № С-20 від 04.06.2014 р. та всіх інших документів на квартиру АДРЕСА_6 ;

- договорів купівлі-продажу № С-37 від 24.09.2013 р. та всіх інших документів на квартиру АДРЕСА_7 ;

- договорів купівлі-продажу № С-43 від 29.08.2013 р. та всіх інших документів на квартиру АДРЕСА_8 ;

- договорів купівлі-продажу № С-53 від 18.06.2013 р. та всіх інших документів на квартиру АДРЕСА_9 ;

- договорів купівлі-продажу № С-63А від 09.04.2015 р. та всіх інших документів на квартиру АДРЕСА_10 .

Ухвала діє один місяць та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя: ОСОБА_1