Провадження № 1-кс/727/4466/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
08 листопада 2018 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області радника юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів (внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000385 від 25 жовтня 2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 та ч.2 ст.364-1 КК України),

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №0000385 від 25 жовтня 2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст.212 та ч.2 ст.364-1 КК України.

Вказує, що що для заниження митної вартості імпортованих транспортних засобів, імпортерами використовуються реквізити підконтрольних їм суб`єктів господарювання, підприємств нерезидентів « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Канада), ІНФОРМАЦІЯ_2 (Канада), ІНФОРМАЦІЯ_3 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_4 (Канада), ІНФОРМАЦІЯ_5 (Польща), а також їх печатки, штампи, підписи. При цьому, документи про походження та придбання транспортних засобів готуються учасниками злочинної схеми на території України і вказується вигідна для імпортерів занижена їх вартість, що впливає на зменшення податкових і митних платежів. В подальшому ці документи передаються імпортерам чи довіреним їм особам, які і подають їх до митного оформлення, а дійсні документи про придбання цих транспортних засобів до митного оформлення не подаються. До підприємств імпортерів транспортних засобів як на території Чернівецької та інших областей, які використовують вищевказаних підприємств нерезидентів належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ряд інших підприємств імпортерів.

Так, підприємством імпортером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) АДРЕСА_1 та з 07.03.2018 вказане товариство перебуває на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_2 , з метою заниження митної вартості імпортованих транспортних засобів, з використанням реквізитів підприємств нерезидентів « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Канада), ІНФОРМАЦІЯ_2 (Канада), ІНФОРМАЦІЯ_3 (Чехія), ІНФОРМАЦІЯ_4 (Канада), ІНФОРМАЦІЯ_5 (Польща), а також їх печаток, штампів, підписів, було завезено на митну територію України протягом 2018 року - 36 транспортних засобів, з них 21 транспортний засіб ввезено та подано до митного оформлення в режимі «Імпорт» на ІНФОРМАЦІЯ_10 ( АДРЕСА_3 ).

Крім того, 28.09.2018 на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці від 27.09.2018, проведено обшук в офісних приміщеннях імпортерів, митних брокерів за адресою АДРЕСА_4 . В ході якого було виявлено та печатки нерезидентів: « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; « ІНФОРМАЦІЯ_11 », « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та печатки підприємств імпортерів, документи з відтисками яких надавалися при перетині кордону в зону обслуговування ІНФОРМАЦІЯ_13 .

З метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 ( АДРЕСА_3 ), а саме до документів, які подавалися товариством до митного оформлення в режимі «Імпорт» щодо ввезених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з можливістю вилучення їх оригіналів, оскільки це створить можливість об`єктивно дослідити всі обставини провадження. Крім того, вилучення оригіналів документів пояснюється необхідністю приєднання їх до кримінального провадження в якості речових доказів, встановлення всіх свідків та подальшого проведення судово-економічної експертизи по оригіналам бухгалтерських і податкових документів, почеркознавчої експертизи підписів тощо.
Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю вилучення їх копій.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.

Розгляд клопотання проводиться без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_13 , у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч.2 ст. 163 КПК України, тому що існує загроза знищення чи зміни документів.
Встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідування ГУ ДФС у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000385, яке внесене прокуратурою області до ЄРДР 25 жовтня 2017 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.3 ст. 212 та ч.2 ст.364-1 КК України, щодо групи осіб Чернівецької та Волинської областей, які використовуючи підконтрольних суб`єктів господарювання імпортерів та нерезидентів, перебуваючи у злочинній змові між собою, з фізичними особами фактичними імпортерами транспортних засобів, митними брокерами та експертами, протягом 2016-2018 р.р. з метою ухилення від сплати податків організували злочинну схему, по ввезенню на митну територію України транспортних засобів із заниженою митною вартістю, в результаті чого не сплачено та продовжується несплата належних митних і податкових платежів до бюджету в особливо великих розмірах.

Враховуючи вищевикладене, а також та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи (митні декларації, свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу, інвойси, CMR, договори купівлі продажу, експертиза авто товарознавча, акт огляду тощо), які подавалися товариством до митного оформлення в режимі «Імпорт» ввезених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) транспортних засобів іноземного виробництва на митну територію України протягом 2018 р. та які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 ( АДРЕСА_3 ) та мають суттєве значення для встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, допитів співробітників ІНФОРМАЦІЯ_13 з пред`явленням їх оригіналів документів, а також для встановлення всіх свідків по справі, проведення відповідних експертиз, у зв`язку з чим слід клопотання задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області раднику юстиції ОСОБА_3 , начальнику відділу прокуратури області старшому раднику юстиції ОСОБА_4 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області молодшому раднику юстиції ОСОБА_5 або за їх дорученням іншому слідчому або працівникам оперативного підрозділу тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 ( АДРЕСА_3 ), а саме до документів щодо митного оформлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), упродовж 2018 року ввезених на митну територію України транспортних засобів іноземного виробництва, зокрема до митних декларацій, свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів, інвойсів, CMR, договорів купівлі продажу, товарознавчих експертиз транспортних засобів, актів огляду, дані на водіїв, які здійснювали завезення транспортних засобів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1