Справа № 592/998/19
Провадження № 1-кс/592/591/19
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 січня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000005, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України.

в с т а н о в и в :
Слідчий першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000005 розпочатому 23.01.2018 за фактом умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в особливо великих розмірах службовими особами КП «Шосткинський казенний завод «Зірка», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України.

Службові особи КП «Шосткинський казенний завод «Зірка» (код 14315351, Сумська обл., м. Шостка, вул. Садовий бульвар, буд.36) в порушення ст. ст. 6, 7, 8, 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування», умисно ухилилися від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за липень 2016 року, серпень 2016 року, вересень 2016 року, жовтень 2016 року, листопад 2016 року та грудень 2016 року в сумі 2 млн. 322 тис. 841,93 грн.

В рамках досудового розслідування було встановлено, що ПАТ «Укрхімпроект» (код 00205618) для КП «Шосткинський казенний завод «Зірка» у 2018-2019 роках проводило роботи з технічного обстеження, оцінки технічного стану і експлуатаційної придатності будівельних конструкцій існуючих будівель і споруд та розроблювало проектні роботи на тему «Малотоннажне виробництво піроксилінових порохів на території КП ШКЗ «Зірка»». Загальна вартість наданих послуг становить 16,9 млн. грн.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області 12.12.2018 було направлено вимогу №22449/10/18-28-23-14 в порядку ст.ст. 39, 40 ч. 5, 93 ч. 2 КПК України до ПАТ «Укрхімпроект», з метою отримання документів з питань проведення фінансово-господарських відносин з КП ШКЗ «Зірка» (код 14315351) за період з 01.07.2016 по 12.12.2018. В подальшому 27.12.2018 було отримано відповідь ПАТ «Укрхімпроект» №13-1056 від 20.12.2018 відповідно до якої відмовлено у наданні вищезазначених документів.

Встановлено, що вказані вище документи перебувають у володінні ПАТ «Укрхімпроект», за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, 13.

У зв`язку з ненаданням відповідних документів службовими особами ПАТ «Укрхімпроект» на зазначену вище вимогу СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області, з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, на даний час необхідно здійснити тимчасовий доступ до вказаних вище документів, які перебувають у володінні ПАТ «Укрхімпроект».

У судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання не його участі, клопотання підтримав і просив задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з огляду на наступне.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000005 розпочатому 23.01.2018 за фактом умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в особливо великих розмірах службовими особами КП «Шосткинський казенний завод «Зірка», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України.

Згідно з положеннями ч. 3 ст. 26 КПК України, слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Так, вказані у клопотанні документи, перебувають у володінні ПАТ «Укрхімпроект» за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, буд. 13.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Стороною обвинувачення у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що в документах, які перебувають у володінні ПАТ «Укрхімпроект» за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, буд. 13, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подано клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.
З огляду на викладене, клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 160, 163 - 164 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :
Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати дозвіл заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_10 , на тимчасовий доступ до документів, шляхом отримання належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ПАТ «Укрхімпроект» за адресою: м. Суми, вул. Іллінська, буд. 13, а саме:

документів з питань проведення фінансово-господарських відносин ПАТ «Укрхімпроект» (код 00205618) з КП ШКЗ «Зірка» (код 14315351) за період з 01.07.2016 по 16.01.2019, а саме: податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання ТМЦ (послуг); розрахункові документи (банківські виписки, векселі, чеки, квитанції, касові ордери); договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; акти виконаних робіт (послуг), прийому-передачі ТМЦ (послуг); реєстри виданих та отриманих податкових накладних; декларації та інші документи податкової звітності; статутні та інші бухгалтерські, та податкові документи, ліцензії, документи щодо проведення, отримання проектних робіт (інші послуги).

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення, тобто до 18.02.2019 року.

В іншій частині клопотання відмовити.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1