Придніпровський районний суд м.Черкаси
УХВАЛА

Номер провадження 1-кс/711/444/19

Справа № 711/974/19

5 лютого 2019 року

Слідчий суддя Придніпровського районного суду міста Черкаси ОСОБА_1 , за участю: секретар ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого управління Головного управління національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів в рамках кримінального провадження № 0000017, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.01.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів в рамках кримінального провадження № 0000017, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.01.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що СУ ГУ НП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000021, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 31.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в квітні-травні 2017 року комітетом з конкурсних торгів ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено процедуру закупівлі візуалізаційного обладнання для потреб медицини, стоматології та ветеринарної медицини, за результатами якої, переможцем визнано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » .

За результатами проведеної процедури конкурсних торгів, 31.05.2017 між ІНФОРМАЦІЯ_1 в особі заступника директора голови тендерного комітету ОСОБА_5 , як Замовника, КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Черкаської міської ради, в особі головного лікаря ОСОБА_6 , як Платника та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в особі начальника відділу продажу медичного обладнання ОСОБА_7 , який діяв на підставі доручення №28 від 30.07.2016, як Постачальника, укладено договір поставки товару №403Н/2017/144, предметом якого, відповідно до п.1.1 зазначеного договору, було «Візуалізаційне обладнання для потреб медицини, стоматології та ветеринарної медицини» (Товар), за асортиментом, цінами і кількістю, зазначеному в Специфікації, що додається до договору і є його невід`ємною частиною, якою визначено, що предметом закупівлі являється система рентгенівська діагностична хірургічна мобільна XENO (виробництва DONGMUN Co. Ltd, Корея), укомплектована аксесуарами та столом для катетеризації моделі DC-2000 (виробництва YuLin Hotdorn Medikal Equipment Co. Ltd, Китай).

Відповідно до п. 3.1 зазначеного договору, ціна Товару включає його вартість, витрати по його зберіганню на складі Постачальника, оформленню необхідної документації щодо його поставки, транспортуванню Товару до місця поставки, визначеного договором.

Пунктом 3.2 договору передбачено, що ціна Товару становить 3 458 000,00 грн. (з ПДВ).

Відповідно п. 5.1, поставка Товару передача Платнику Товару, якість якого відповідає умовам, встановленим розділом 2 Договору, а також його монтаж, введення в експлуатацію, а також навчання обслуговуючого персоналу Платника роботі з Товаром. Поставка здійснюється постачальником до 30.06.2017 (згідно з додатковою угодою №1 до Договору від 26.06.2017 до 30.08.2017, додаткової угоди №2 до Договору від 30.08.2017 до 30.09.2017) на умовах DDP АДРЕСА_1 («Інкотермс» в редакції 2010 року).

Так, на виконання договору №403Н/2017/144 від 31.05.2017, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з Кореї, згідно митної декларації UA125030/2017/117635 від 25.09.2017, були завезені системи рентгенівські діагностичні хірургічні мобільні XENO-360 (максимальною прискорювальною напругою 150 кВ), укомплектовані аксесуарами та генератором 15 кВ (товар поставлено згідно пакувального листа виробника. Виробник «DONGMUN CO., LTD» 508-ho, Unitechvil Bldg. 142, Ilsan-ro, Ilsandong-gu, Goyang-si, Gyonggi-do, KOREA 410-772), у кількості 3 одиниці, вартістю 180 000 доларів США або 4 788 237,2 грн. (вартість однієї рентгенівської системи складає 1 596 079,07 грн.).

Крім цього, згідно митної декларації UA125030/2017/111025 від 22.06.2017, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з Китаю був завезений стіл для катеризації моделі DC-2000 CATHETERIZATION TABLE (Виробник «YuLin Hotborn General Medical Eguipment Co., Ltd» No.1 HaoBang Road, YuLin Development Zone,Guangxi, P.R. China) у кількості 1 одиниця, вартістю 13 650 доларів США або 379 306,6 грн.

Згідно пп. 9 п. 2 Загальної частини Технічного регламенту щодо медичних виробів, затвердженого постановою КМУ № 753 від 02.10.2013 «Про затвердження Технічного регламенту щодо медичних виробів», вказане медичне обладнання підпадає під класифікацію «медичний виріб».

Законом України «Про Митний тариф України» передбачена нульова ставка ввізного мита на дані медичні вироби.

В свою чергу, питання ціноутворення на вироби медичного призначення (медичні вироби) регулюються Порядком формування цін на лікарські засоби і вироби медичного призначення, щодо яких запроваджено державне регулювання, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 25.03.2009 №333 «Деякі питання державного регулювання цін на лікарські засоби і вироби медичного призначення (далі Порядок №333), постановою Кабінету Міністрів України від 17.10.2008 №955 «Про заходи щодо стабілізації цін на лікарські засоби і медичні вироби» (далі - Постанова №955) та наказом Міністерства охорони здоров`я України від 18.08.2014 №574 «Про затвердження положення про реєстр оптово-відпускних цін на лікарські засоби і вироби медичного призначення, порядок внесення до нього змін та форм декларації зміни оптово-відпускної ціни на лікарський засіб та виріб медичного призначення».

Так, підпунктом 2 пункту 1 Постанови №955 визначено, що на вироби медичного призначення, оптово-відпускні ціни на які внесено до реєстру оптово-відпускних цін на лікарські засоби і вироби медичного призначення, які придбаваються повністю або частково за рахунок коштів державного та місцевого бюджетів, передбачено граничні постачальницько-збутові надбавки на рівні не вище ніж 10 %, що нараховуються до задекларованої зміни оптово-відпускної ціни з урахуванням податків та зборів, а гранично торговельні (роздрібні) надбавки не вище ніж 10%, що нараховуються до закупівельної ціни з урахуванням податків.

Згідно з пунктом 2 Порядку №333 гранична постачальницько-збутова надбавка є максимально допустимим її розміром, який може враховуватися суб`єктом господарювання, що здійснює оптову торгівлю, при визначенні ціни товару.

Оптово-відпускна ціна є ціною одиниці імпортованого товару або ціною одиниці товару, що встановлюється в договорі, укладеному між вітчизняним товаровиробником та суб`єктом господарювання, що здійсює оптову торгівлю товаром (п. 4 Порядку №333).

За результатами проведеної ІНФОРМАЦІЯ_4 перевірки (довідка від 04.06.2018) встановлено, що гранична вартість системи рентгенівської діагностичної хірургічної мобільної ХЕNO-360, укомплектованої аксесуарами та столом для катеризації моделі DC-2000, поставленої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ЧМР, повинна складати 2 487 780,93 грн.

Таким чином, є підстави вважати, що посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », при виконанні договору №403Н/2017/144 від 31.05.2017, в порушення зазначених вище вимог законодавства, було завищено вартість системи рентгенівської діагностичної хірургічної мобільної ХЕNO-360, укомплектованої аксесуарами та столом для катеризації моделі DC-2000, чим міському бюджету м. Черкаси нанесено збитки в сумі 970 219,07 грн.

Відповідно статті 84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Частина 1 статті 98 КПК України передбачає, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Частиною 2 статті 98 КПК України передбачено, що документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Для перевірки наведених вище фактів, з метою встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні необхідно дослідити (в тому числі і під час проведення відповідних експертиз) документи, які знаходяться в володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » щодо виконання умов договору поставки товару №403Н/2017/144 від 31.05.2017 до КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Черкаської міської ради системи рентгенівської діагностичної хірургічної мобільної XENO (виробництва DONGMUN Co. Ltd, Корея), укомплектованої аксесуарами та столом для катетеризації моделі DC-2000 (виробництва YuLin Hotdorn Medikal Equipment Co. Ltd, Китай), які підтверджують вартість Товару, витрачання коштів даного підприємства на зберіганню Товару на складі Постачальника, оформлення необхідної документації щодо його поставки, транспортування товару до місця поставки, а також які підтверджують виконання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вимог п. 5.1. зазначеного Договору щодо проведення монтажу, введення в експлуатацію, навчання обслуговуючого персоналу роботі з Товаром та які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та/або визнані речовим доказом у кримінальному провадженні, як матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення (являлися підставою для укладання угод, перерахування грошових коштів, тощо), зберегли на собі його сліди (підписи, печатки, тощо), або містять інші відомості.

Відповідно п.п. 1.1. п. 1 «Почеркознавча експертиза» розділу 1 «Криміналістичні експертизи» Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу Міністерства юстиції України № 1950/5 від 26.12.2012), для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Відповідно п.п. 3.3. розділу 3 «Економічна експертиза» зазначених вище рекомендацій, разом з документом про призначення експертизи (залучення експерта) експерту слід надати документи бухгалтерського та податкового обліку, які містять відомості - вихідні дані для вирішення поставлених питань. Такими документами можуть бути: прибуткові та видаткові накладні, ордери, звіти матеріально відповідальних осіб, картки складського обліку, касові книжки, матеріали інвентаризації, акти ревізій, табелі, наряди, акти приймання виконаних робіт, трудові договори, розрахункові платіжні відомості, виписки банку, платіжні доручення і вимоги, договори про матеріальну відповідальність, накопичувальні (оборотні) відомості, журнали-ордери, меморіальні ордери за балансовими рахунками, головні книги, баланси та інші первинні та зведені документи бухгалтерського та податкового обліку і звітності.

Якщо ведення бухгалтерського обліку здійснювалось в електронно-обчислювальному вигляді, експерту надаються регістри бухгалтерського обліку у роздрукованому вигляді, обов`язково завірені в установленому порядку.

Наказом Міністерства юстиції України від 12.04.2012 № 578/5, затверджено «Перелік типових документів, що створюються під час діяльності органів влади та місцевого самоврядування, інших установ, підприємств та організацій, із зазначенням строків зберігання документів». Цей Перелік є нормативно-правовим актом, призначеним для визначення строків зберігання документів, їх відборі на зберігання або для знищення. Згідно цього наказу, для бухгалтерських документів і договорів встановлений трирічний строк зберігання документів "за умови завершення перевірки державними податковими органами з питань дотримання податкового законодавства, а для … підприємств і організацій, які отримували кошти з бюджетів усіх рівнів та державних фондів або використовували державне чи комунальне майно, - ревізії, проведеної органами державної контрольно-ревізійної служби за сукупними показниками фінансово-господарської діяльності. У разі виникнення спорів (суперечок), порушення кримінальних справ, відкриття судами провадження у справах - зберігаються до ухвалення остаточного рішення", при цьому обчислення строків зберігання документів проводиться з 1 січня року, який іде за роком завершення їх діловодством.

Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи тяжкість даного кримінального правопорушення та той факт, що дослідження документів має суттєве значення для досягнення дієвості цього провадження, необхідно отримати тимчасовий доступ до документи, які знаходяться в володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (юридична адреса АДРЕСА_2 ) щодо виконання умов договору поставки товару №403Н/2017/144 від 31.05.2017 до КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Черкаської міської ради системи рентгенівської діагностичної хірургічної мобільної XENO (виробництва DONGMUN Co. Ltd, Корея), укомплектованої аксесуарами та столом для катетеризації моделі DC-2000 (виробництва YuLin Hotdorn Medikal Equipment Co. Ltd, Китай), зокрема пунктів п. 3.1. та п. 5.1. Договору, а саме документів, які підтверджують витрачання коштів даного підприємства на придбання, зберігання Товару на складі Постачальника, оформлення необхідної документації щодо його поставки, транспортуванню до місця поставки, а також які підтверджують проведення монтажу, введення в експлуатацію, навчання обслуговуючого персоналу роботі з Товаром та установчих, дозвільних та кадрових документів, які знаходяться за місцем фактичного знаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_3 .

Відповідно до п.4 та п. 8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Таким чином слідчий просить надати йому доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, окрім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підставі вищевикладеного, слідчий суддя вважає, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, мають суттєве значення для встановлення обставин події кримінального правопорушення, оскільки можуть підтвердити або спростувати зазначені обставини, які неможливо довести іншим способом.

В той же час, оскільки слідчим не доведено необхідність вилучення документів а саме: наказів про призначення на посади та посадові інструкції працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які мали відношення до виконання умов договору та/чи підписували бухгалтерські документи щодо виконання договору; розпорядчий документ, яким встановлений порядок використання на підприємстві печатки та здійснення документообігу, чинні станом на квітень-вересень 2017 року; виписки з бухгалтерських програм по роботі с контрагентами, банківські виписки, платіжні доручення, відомості нарахування та виплати заробітної плати, посвідчення про відрядження, звіти про відрядження, накази на відрядження, журнал реєстрації наказів на відрядження, сертифікати відповідності, договори (контракти) купівлі-продажу, зберігання, проведення робіт (надання послуг), надання експедиторських послуг (з додатками, додатковими угодами, специфікаціями, тощо); митні декларації; комерційні інвайси; акти приймання-передачі виконаних робіт (наданих послуг); акти приймання-передачі товарно-матеріальних цінностей на зберігання; акти навчання персоналу; акти введення в експлуатацію; видаткові накладні; товарно-транспортні накладні; пакувальні листи; рахунки-фактури, а також не доведено необхідність вилучення саме оригіналів всіх інших документів, а тому суд вважає, що в цій частині клопотання необхідно відмовити та достатньо вилучити копії таких документів: статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », чинний станом на квітень-вересень 2017 року; накази про призначення на посади та посадові інструкції генерального директора ОСОБА_8 , начальника відділу продаж медичного обладнання ОСОБА_7 , довіреність №28 від 30.07.2016, відповідно якої ОСОБА_7 представляв інтереси підприємства під час укладання договору.

На підставі вищевикладеного і керуючись ст.ст.132, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області підполковнику поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (юридична адреса АДРЕСА_2 ) щодо виконання умов договору поставки товару №403Н/2017/144 від 31.05.2017 до КЗ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Черкаської міської ради системи рентгенівської діагностичної хірургічної мобільної XENO (виробництва DONGMUN Co. Ltd, Корея), укомплектованої аксесуарами та столом для катетеризації моделі DC-2000 (виробництва YuLin Hotdorn Medikal Equipment Co. Ltd, Китай), зокрема пунктів п. 3.1. та п. 5.1. Договору, а саме документів, які підтверджують витрачання коштів даного підприємства на придбання, зберігання Товару на складі Постачальника, оформлення необхідної документації щодо його поставки, транспортуванню до місця поставки, а також які підтверджують проведення монтажу, введення в експлуатацію, навчання обслуговуючого персоналу роботі з Товаром, а також установчих, дозвільних, кадрових документів та дозволити тимчасове вилучення (виїмку) копій зазначених документів.

Зобов`язати відповідальну особу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надати старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області підполковнику поліції ОСОБА_3 , або за дорученням слідчого, в порядку ст. 41 КПК України, оперативним працівникам Управління СБ України в Черкаській області наступні документи в копіях: статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », чинний станом на квітень-вересень 2017 року; накази про призначення на посади та посадові інструкції генерального директора ОСОБА_8 , начальника відділу продаж медичного обладнання ОСОБА_7 , довіреність №28 від 30.07.2016, відповідно якої ОСОБА_7 представляв інтереси підприємства під час укладання договору.

Строк дії ухвали до 5 березня 2019 року.

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони обвинувачення має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1