Справа № 202/4551/18
Провадження № 1кс/202/3830/2018
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 серпня 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000388 від 12.07.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.197-1, ч.4 ст.358 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

02 серпня 2018 року до слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до клопотання, КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДМР у постійне користування було передано земельні ділянки земельні ділянки для ведення товарного сільськогосподарського виробництва в Дніпропетровському районі площами 73.0749 га, 57,7277га, 205.5373 га. В подальшому, право постійного користування вказаними було припинено.
Далі, 20.09.2016 створено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), засновником якого виступила Громадська організація « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Основним видом діяльності вказаного підприємства є вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур.
В подальшому, 22.12.2016 на підставі наказу Наказу ІНФОРМАЦІЯ_4 №4-7251/15-16-СГ від 26.10.2016, земельну ділянку за кадастровим номером :04:001:0202 площею 73.0749 га, цільове призначення для ведення товарного сільськогосподарського виробництва передано у постійне користування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Крім того, 08.08.2017 на підставі наказів ІНФОРМАЦІЯ_4 №4-7252/15-16-СГ від 26.10.2016, №4-4318/15-17-СГ від 23.06.2017, №4-4319/15-17-СГ від 23.06.2017, №4-4320/15-17-СГ від 23.06.2017, №4-4321/15-17-СГ від 23.06.2017, №4-4322/15-17-СГ від 23.06.2017, заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про вилучення земельної ділянки №1 від 24.04.2017, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надано у постійне користування земельні ділянки за кадастровим номером :04:004:0001 площею 44.6851, :04:008:0015 площею 3.0426 га. Земельна ділянка площею 205.5373 га за кадастровим номером :04:008:0033, яка перебувала у постійному користуванні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДМР, переведена до архіву.
Зазначене підприємство зареєстровано 20.09.2016, тобто менше ніж за три місяці до передання йому земельної ділянки. Розмір статутного фонду підприємства складає 100 гривень. Також, встановлено, що підприємство не має власної сільськогосподарської техніки. Прибутки підприємства за 2017 рік відсутні, збитки склали - 19320 гривень.
В той же час, в ході аналізу законності отримання у постійне користування земельних ділянок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для ведення товарного сільськогосподарського виробництва встановлено наступне. Відповідно до ч.3 ст.22 Земельного кодексу України встановлено, що землі сільськогосподарського призначення для ведення товарного сільськогосподарського виробництва передаються у власність та надаються у користування сільськогосподарським підприємствам. Статтею 1 Закону України «Про стимулювання розвитку сільського господарства на період 2001-2004 років» встановлено, що сільськогосподарське підприємство (включаючи селянське (фермерське), рибальське та рибницьке господарства) - юридична особа, основним видом діяльності якої є вирощування та переробка сільськогосподарської продукції, виручка від реалізації якої становить не менше 50 відсотків загальної суми виручки.
Таким чином, враховуючи той факт, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відсутні будь-які прибутки, воно фактично не має власної сільськогосподарської техніки, враховуючи інші обставини вчинення кримінального правопорушення та наявну у органу досудового розслідування інформацію щодо підприємства вбачається, що останнє могло бути створеним для прикриття незаконного отримання у постійне користування земельних ділянок, для подальшого їх використання невстановленими особами для ведення товарного сільськогосподарського виробництва в обхід визначеного Земельним Кодексом порядку отримання землі та уникнення податкових зобов`язань.
Документи, виконані та подані до державних установ та органів місцевого самоврядування від імені службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » можуть містити завідомо неправдиві відомості, а також можуть бути доказами вчинення кримінальних правопорушень.
У зв`язку із чим, прокурор просить надати тимчасовий доступ (ознайомлення та вилучення) до оригіналів документів - документів обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 20.09.2016 по дату винесення ухвали, у тому числі: довідки про взяття на податковий облік; свідоцтво платника податків на додану вартість; довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичної осіб-підприємців; свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця, юридичної особи; реєстраційну картку; службові записки і т.п.; документи податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по всіх податках, про облік та сплату яких звітував ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за вищевказаний період; звернення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (їх представників) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподатковування, одержання довідок, відповідних доручень; звіти форми 1 ДФ; інша наявна звітність, яка відповідає системі оподаткування, обраній платником податків; акти податкових перевірок, проведених податковими органами щодо зазначеного підприємства за вказаний період часу; - чи перебуває вищевказаний суб`єкт за юридичною адресою (залучити належним чином засвідчені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження); реєстри накладних підприємства у електронному вигляді; перелік осіб, які отримували доходи з 04.10.2010 року по теперішній час від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію вказавши П.І.Б., обліковий номер реєстраційної картки платника податків, назву суб`єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид; фінансова звітність зазначеного підприємства; договори щодо надання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв`язку; id-адреси користувачів, які направляли податкову звітність в електронному вигляді, з зазначенням дати та часу підключення; довідку про банківські рахунки (у тому числі і закриті) у банківських установах, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовує у своїй діяльності прокурору Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області ОСОБА_3 , слідчим СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 або їх дорученням іншим уповноваженим посадовим особам.

Прокурор у судове засідання не з`явився, через канцелярію суду подав заяву, у якій просить провести судове засідання без його участі, клопотання підтримав в повному обсязі та просить його задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: - перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; - самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; - не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Отже, з метою дослідження всіх обставин вчинення злочину, приходжу до висновку, що клопотання прокурора про тимчасовий доступ до речей і документів (тобто можливість ознайомитись з ними та зняти з них копії) є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Клопотання прокурора в частині надання дозволу на вилучення оригіналів документів, задоволенню не підлягає, оскільки прокурором не наведено достатніх обґрунтувань необхідності вилучення оригіналів документів.
Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000388 від 12.07.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.197-1, ч.4 ст.358 КК України задовольнити частково.

Надати прокурору Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 Дніпропетровської області ОСОБА_3 , слідчим СВ Індустріального ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 або їх дорученням іншим уповноваженим посадовим особам, дозвіл на проведення тимчасового доступу (тобто можливість ознайомитись з ними та зняти з них копії) до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 20.09.2016 по дату винесення ухвали, у тому числі: довідки про взяття на податковий облік; свідоцтво платника податків на додану вартість; довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичної осіб-підприємців; свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця, юридичної особи; реєстраційну картку; службові записки і т.п.; документи податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по всіх податках, про облік та сплату яких звітував ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за вищевказаний період; звернення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (їх представників) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподатковування, одержання довідок, відповідних доручень; звіти форми 1 ДФ; інша наявна звітність, яка відповідає системі оподаткування, обраній платником податків; акти податкових перевірок, проведених податковими органами щодо зазначеного підприємства за вказаний період часу; - чи перебуває вищевказаний суб`єкт за юридичною адресою (залучити належним чином засвідчені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження); реєстри накладних підприємства у електронному вигляді; перелік осіб, які отримували доходи з 04.10.2010 року по теперішній час від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію вказавши П.І.Б., обліковий номер реєстраційної картки платника податків, назву суб`єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид; фінансова звітність зазначеного підприємства; договори щодо надання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв`язку; id-адреси користувачів, які направляли податкову звітність в електронному вигляді, з зазначенням дати та часу підключення; довідку про банківські рахунки (у тому числі і закриті) у банківських установах, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовує у своїй діяльності.

Строк дії ухвали встановити по 01 вересня 2018 року включно.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1