УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 вересня 2018 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , адвоката ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши клопотання адвоката ОСОБА_3 , в інтересах фізичної особи-підприємця ОСОБА_5 , про часткове скасування арешту майна,-

В С Т А Н О В И В:

Адвокат ОСОБА_3 , в інтересах фізичної особи підприємця ОСОБА_5 , звернувся до слідчого судді з даним клопотакнням, мотивуючи свої вимоги тим, що в провадженні заступника начальника СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_6 знаходяться матеріали кримінального провадження № 0000042, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.04.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 2, 4 ст. 191, ч. 1 ст. 205 КК України. На даний час досудове слідство триває.
Відповідно до ухвали слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_7 від 06.06.2018 (справа №127/12207/18) у кримінальному провадженні №0000042 від 14.04.2017 накладено арешт у частині видаткових операцій на грошові кошти, які знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 відкриті ТОВ «Аграрна Консалтингова Група» (код ЄДРПОУ - 38842036, м. Миколаїв, м. Миколаїв, вул. Чигрина, 167, кв. 305); № НОМЕР_3 , відкритий ТОВ «Украгроцентр» (код ЄДРПОУ - 38635659, м. Вінниця, вул. Гонти, 22А); № НОМЕР_4 відкритий ТОВ «СК «Баварія Агро» (, Житомирська обл. Хорошівський, с. Дворище, Лесі Українки, 10, кв. 2); № НОМЕР_5 відкритий ТОВ «Вінроудтранс» (, м. Вінниця, вул. Київська, 78); № НОМЕР_6 відкритий ТОВ «Агропромислова Логістична Компанія» (, м. Київ, вул. Філатова, 10-А, кв. 2/32); № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , НОМЕР_10 відкриті ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_11 ); № НОМЕР_12 відкритий ФОП ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_13 ) та на карткові рахунки вказаних фізичних осіб у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО НБУ 300001, МФО 305299, юридична адреса: 01001, м. Київ, вул. Грушевського, 1д, адреса для кореспонденції: 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50).

При розгляді питання про арешт майна ОСОБА_5 не був присутнім в судовому засіданні з огляду його не повідомлення.
Зі змісту вказаної ухвали суду вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000042 від 14.04.2017 відносно службових осіб ТОВ підприємство «Авіс» (код 13304871, м. Вінниця), які при проведенні господарських операцій з ТОВ «Альтис» (код 39872119, м. Кропивницький) і ТОВ «Флексай» (код 40405897, м. Київ) вчинили заволодіння бюджетними коштами та за фактом створення мешканцями м. Вінниці суб`єктів підприємницької діяльності ТОВ «Зернова комора» (код 39504897, Житомирська область, Хорошівський район, с. Дворище), ТОВ «Баварія Агро» (код 40397551, Житомирська область, Хорошівський район, с. Дворище), ТОВ «Кармалюкове» (код 40261277, Вінницька область, Жмеринський район, с. Кармалюкове) та інших з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванню податкового кредиту з ПДВ та наданню послуг з переведення безготівкових коштів у готівкові для підприємств-виробників ТОВ-підприємство «Авіс», ТОВ СП «Нібулон», ТОВ «ЗК «Сиваш» та іншим.
Таким чином у переліку суб`єктів господарювання, відносно яких проводиться досудове розслідування (службових осіб ТОВ підприємство «Авіс» (код 13304871, м. Вінниця) відсутня Фізична-особа підприємець « ОСОБА_9 » (код ЄДРТІОУ ), а отже не зрозуміло, з яких підстав накладено арешт у частині видаткових операцій на грошові кошти, які знаходяться на рахунках № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , відкриті ФОП « ОСОБА_9 » (ПІН НОМЕР_11 ), адреса проживання: АДРЕСА_1 , а також відсутні докази причетності ОСОБА_5 до даного кримінального провадження.
Також у зазначеній ухвалі суду зазначено, що вказані юридичні особи та фізичні особи-підприємці створені з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та безпідставної конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, фактично ніякого відношення до фінансово господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово господарської діяльності.
Схема роботи зазначених юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців полягає у наступному: на рахунки підконтрольних організаторам злочину юридичних осіб відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк», ПАТ «Ідея Банк», АТ «Райффайзен Банк Аваль», АТ «УкрСиббанк», АТ «ОТП Банк», АТ «Укргазбанк», АТ «Ощадбанк», ПАТ «Діамантбанк», ПАТ «Альфа-Банк», ПАТ «А-Банк» надходять грошові кошти від замовників послуг підприємств реального сектору економіки, після чого ОСОБА_10 і ОСОБА_11 , маючи доступ до ключів керування рахунками, перераховують кошти на рахунки підконтрольних фізичних осіб-підприємців, теж відкриті у зазначених банках, та знімають їх готівкою та передають замовникам послуг.

Отже в посиланні слідчих органів, які містяться в ухвалі слідчого судді, будь-яких документальних підтверджень та доказів про те, що з рахунків ОСОБА_5 знімалися кошти готівкою і передавалися замовникам не має, а отже містять в собі суто вигадані та нічим не підтверджені слідством припущення.
Також, в зазначені ухвалі слідчого судді зазначено, що грошові кошти, які перебувають на рахунках ТОВ «Аграрна Консалтингова Група» (код 38842036), ТОВ «Украгроцентр» (код 38635659), ТОВ «Максіфуд» (код 41616788), ТОВ «НВП «Укрсервіс» (код 41853823), ТОВ «Комора Трейд» (код 39819647), ТОВ «Зернова Комора» (код 39504897), ТОВ «СК «Баварія Агро» (код 40397551), ТОВ «Кармалюкове» (код 40261277), ТОВ «Агросервіс Біликівці-1» (код 41477831), ТОВ «Агросервіс Біликівці» (код 40556351), ТОВ «Вінроудтранс» (код 41762024), ТОВ «Агропромислова Логістична Компанія» (код 38348505) ТОВ «АСТ» (код 32899239) і фізичних осіб - підприємців ОСОБА_12 (код НОМЕР_14 ), ОСОБА_8 (код НОМЕР_13 ), ОСОБА_13 (код НОМЕР_15 ), ОСОБА_14 (код НОМЕР_16 ), ОСОБА_15 (код НОМЕР_17 ), ОСОБА_10 (код НОМЕР_18 ), ОСОБА_16 (код НОМЕР_19 ), ОСОБА_17 (код НОМЕР_20 ), ОСОБА_18 (код НОМЕР_21 ), ОСОБА_19 (код НОМЕР_22 ), ОСОБА_20 (код НОМЕР_23 ) є матеріальними об`єктами, які є знаряддям вчинення кримінального правопорушення і набуті кримінально протиправним шляхом, вони визнані речовим доказом у кримінальному провадженні.
З цієї чистини ухвали слідчого судді органами досудового розслідування, без посилання на конкретні дані, зазначено нічим не підтверджені припущення та докази про можливість спричинення збитків державі, без зазначення в чому саме вони полягають, на яку суму та якими саме доказами підтверджується, а також в даному переліку рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , відкриті ФОП « ОСОБА_9 » (ІПН НОМЕР_11 ), не значаться.
Таким чином, з моменту внесення відомостей до ЄРДР, тобто, із 14.04.2017 року пройшло понад 1 рік та 4 місяці, однак органами досудового розслідування не було необхідності в накладенні арешту на майно і лише через і рік та 2 місяці слідство звернулося до суду про накладення арешту на майно, аргументуючи свої вимоги словесними, нічим не підтвердженими припущеннями, а отже матеріали кримінального провадження не містять доказів того, що існує потреба у застосуванні арешту на рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , відкриті ФОП « ОСОБА_9 » (ІПН НОМЕР_11 ), адреса проживання: АДРЕСА_1 .
Враховуючи, що з моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань про злочин та арешту на майно пройшло понад 1 рік та 4 місяці, слідчим досудове розслідування фактично не проводиться, підозра нікому не пред явлена та досудове слідство на даний час триває, на сьогодні накладений арешт унеможливлює ведення господарської діяльності ФОП « ОСОБА_9 » та самим ОСОБА_5 не можливо сплатити податки та інші обов язкові соціальні платежі, а також ним несуться збитки, що може призвести до зупинки здійснення підприємницької діяльності, а тому відсутня потреба в перебуванні майна під арештом і останній підлягає скасуванню в частині накладення арешту на рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , відкриті ФОП « ОСОБА_9 » (ІПН НОМЕР_11 ), адреса проживання: АДРЕСА_1 .
Крім того, ОСОБА_5 являється директором ТОВ «Кармалюкове», на рахунки якого в рамках розслідування даного кримінального провадження накладався арешт. Разом з тим, вказані арешти на рахунки ухвалами Вінницького міського суду Вінницької області від 14.08.2018 року у справі №127/19483/18 та від 14.08.2018 року у справі №127/19684/18 - скасовано.
Враховуючи вищевикладене, адвокат ОСОБА_3 , в інтересах фізичної особи підприємця ОСОБА_5 , звернувся до слідчого судді з даним клопотанням, яке просить задоволити.
У судовому засіданні адвокат ОСОБА_3 , пославшись на вищезазначені обставини, клопотання підтримав та просив вимоги задоволити.

Слідчий ОСОБА_4 проти задоволення клопотання заперечував, пославшись на те, що майно, арешт на яке просить скасувати заявник, є предметом кримінального правопорушення. Арешт на зазначене майно було накладено обгрунтовано, з метою унеможливлення подальшого його відчуження та забезпечення схоронності даного майна.

Заслухавши пояснення адвоката ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , дослідивши клопотання та додані до нього докази, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно зі ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 174 КПК України, арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Так, в судовому засіданні встановлено, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області перебувають матеріали кримінального провадження №0000042 від 14.04.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 2, 4 ст. 191, ч. 1 ст. 205 КК України, відносно службових осіб ТОВ підприємство «Авіс» (код 13304871, м. Вінниця), які при проведенні господарських операцій з ТОВ «Альтис» (код 39872119, м. Кропивницький) і ТОВ «Флексай» (код 40405897, м. Київ) вчинили заволодіння бюджетними коштами та за фактом створення мешканцями м. Вінниці суб`єктів підприємницької діяльності ТОВ «Зернова комора» (код 39504897, Житомирська область, Хорошівський район, с. Дворище), ТОВ «Баварія Агро» (код 40397551, Житомирська область, Хорошівський район, с. Дворище), ТОВ «Кармалюкове» (код 40261277, Вінницька область, Жмеринський район, с. Кармалюкове) з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному формуванню податкового кредиту з ПДВ та наданню послуг з переведення безготівкових коштів у готівкові для підприємств-виробників ТОВ-підприємство «Авіс», ТОВ СП «Нібулон», ТОВ «ЗК «Сиваш» та іншим.

Таким чином, у переліку суб`єктів господарювання, відносно яких проводиться досудове розслідування (службових осіб ТОВ підприємство «Авіс» (код 13304871, м. Вінниця) відсутня Фізична-особа підприємець « ОСОБА_9 » (код ЄДРТІОУ ), а отже не зрозуміло, з яких підстав накладено арешт у частині видаткових операцій на грошові кошти, які знаходяться на рахунках № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , відкриті ФОП « ОСОБА_9 » (ПІН НОМЕР_11 ), адреса проживання: АДРЕСА_1 , а також відсутні докази причетності ОСОБА_5 до даного кримінального провадження.
Ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 06 червня 2018 року за клопотанням заступника начальника управління начальник першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_6 було накладено арешт у частині видаткових операцій на грошові кошти, які знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 відкриті ТОВ «Аграрна Консалтингова Група» (код ЄДРПОУ - 38842036, м. Миколаїв, м. Миколаїв, вул. Чигрина, 167, кв. 305); № НОМЕР_3 , відкритий ТОВ «Украгроцентр» (код ЄДРПОУ - 38635659, м. Вінниця, вул. Гонти, 22А); № НОМЕР_4 відкритий ТОВ «СК «Баварія Агро» (, Житомирська обл. Хорошівський, с. Дворище, Лесі Українки, 10, кв. 2); № НОМЕР_5 відкритий ТОВ «Вінроудтранс» (, м. Вінниця, вул. Київська, 78); № НОМЕР_6 відкритий ТОВ «Агропромислова Логістична Компанія» (, м. Київ, вул. Філатова, 10-А, кв. 2/32); № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , відкриті ФОП ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_11 ); № НОМЕР_12 відкритий ФОП ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_13 ) та на карткові рахунки вказаних фізичних осіб у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО НБУ 300001, МФО 305299, юридична адреса: 01001, м. Київ, вул. Грушевського, 1д, адреса для кореспонденції: 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 50).

З моменту внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань про злочин та арешту на майно пройшло більше року, підозра нікому не пред`явлена та досудове слідство на даний час триває, на сьогодні накладений арешт унеможливлює ведення господарської діяльності фізичною особою підприємцем ОСОБА_5 , ним несуться збитки, що може призвести до зупинки здійснення підприємницької діяльності, а тому відсутня потреба в перебуванні майна під арештом і останній підлягає скасуванню в частині накладення арешту на рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , відкриті ФОП « ОСОБА_9 ».
Зважаючи на викладене, слідчий суддя, виконуючи функцію судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні під час проведення досудового розслідування, вважає доцільним клопотання адвоката ОСОБА_3 , який діє в інтересах фізичної особи підприємця ОСОБА_5 , про часткове скасування арешту майна задоволити.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 170, 174 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання адвоката ОСОБА_3 , який діє в інтересах фізичної особи підприємця ОСОБА_5 , задоволити.

Частково скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області від 06 червня 2018 року, у кримінальному провадженні №0000042 в частині видаткових операцій на грошові кошти, які знаходяться на рахунках № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , відкриті ФОП « ОСОБА_9 » (ІПН НОМЕР_11 ), адреса проживання: АДРЕСА_1 .
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: