Справа № 592/5398/18
Провадження № 1-кс/592/2632/18
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 травня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко, за участю секретаря судового засідання ОСОБА_1 , представника скаржника ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши у відкритому судовому засідання в залі суду в м. Суми скаргу представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Суми Транс Плюс» ОСОБА_2 на бездіяльність слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР №0000016 від 30.01.2018 року за вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Представник ТОВ «Суми Транс Плюс» адвокат ОСОБА_2 звернувся до суду зі скаргою на бездіяльність слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, мотивуючи її тим, що у період часу з 10 год. 20 хв. 07.05.2018 року по 04 год. 00 хв. 08.05.2018 року слідчим СУ ФР ДФС у Сумській області ОСОБА_4 було проведено обшук в приміщенні, що використовується ТОВ «Суми Транс Плюс», в результаті якого у ТОВ «Суми Транс Плюс» були вилучені документи, не визначені ухвалою Ковпаківського районного суду м. Суми №592/4827/18 від 03.05.2018 року, а саме первинні, бухгалтерські та інші документи за період з 08.06.2017 року по 07.05.2018 року, платіжку банківську карту № НОМЕР_1 , а також грошові кошти в сумі 950,00 грн., що підтверджується протоколом від 07.05.2018 року.

11.05.2018 року ОСОБА_2 заявив клопотання про повернення тимчасово вилученого майна його власнику, однак, станом на 15.05.2018 року, в порушення вимог КПК України, слідчим СУ ФР ДФС у Сумській області ОСОБА_4 не повернуто тимчасово вилучені 07.05.2018 року у ТОВ «Суми Транс Плюс» бухгалтерські та інші документи за період з 08.06.2017 року по 07.05.2018 року, платіжку банківську карту № НОМЕР_1 , а також грошові кошти в сумі 950,00 грн, тому скаржник просить суд зобов`язати слідчого СУ ФР ДФС у Сумській області ОСОБА_4 повернути ТОВ «Суми Транс Плюс» вилучені у нього 07.05.2018 року, згідно протоколу обшуку, первинні, бухгалтерські та інші документи за період з 08.06.2017 року по 07.05.2018 року, платіжку банківську карту № НОМЕР_1 , а також грошові кошти в сумі 950,00 грн.

Слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 в судовому засіданні заперечував проти задоволення скарги та повернення майна, вилученого 07.05.2018 року в ході проведення обшуку приміщення ТОВ «Суми Транс Плюс», зазначив, що під час обшуку вказаного приміщення було виявлено та вилучено значну кількість бухгалтерської документації, печаток та бланків підприємств, які зареєстровані у м. Києві. Вилучені речі та документи мають сліди злочину та є доказом здійснення незаконної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків. Крім того, ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 17.05.2018 року на вказане майно було накладено арешт.

Суд, перевіривши матеріали скарги, заслухавши пояснення сторін, вважає, що скарга не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000016, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 30.01.2018 року за фактом реєстрації суб`єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Ухвалою Ковпаківського районного суду м. Суми від 03.05.2017 року частково задоволено клопотання старшого слідчого з ОФС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 та надано дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою: м. Суми, вул. Рибалка, буд. 2, які належать на праві власності СП ТОВ «Турбокомресормаш» та використовуються ТОВ «Суми Транс Плюс» з метою виявлення та вилучення документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ТОВ «Суми Транс Плюс» з ТОВ «Трейдін Вектор», ТОВ «Гарні забудови», а саме: договори, додаткові угоди, податкові накладні, видаткові накладні, накладні, прибуткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, банківські виписки, акти приймання виконаних робіт, графіки виконання робіт, довіреності на укладення договорів та отримання ТМЦ, переписка між підприємствами, сертифікати (паспорти) якості на товар та інші документи по фінансово-господарським взаємовідносинам за період 01.08.2017 по 30.04.2018, чорнові записи, печатки підприємств з ознаками фіктивності та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини (а.с.2).

У період часу з 10 год. 20 хв. 07.05.2018 року по 04 год. 00 хв. 08.05.2018 року старшим слідчим СУ ФР ДФС у Сумській області ОСОБА_4 було проведено обшук приміщення ТОВ «Суми Транс Плюс», що знаходиться за адресою: м. Суми, вул. Рибалка, буд. 2. У ході проведення обшуку були виявлені та вилучені бухгалтерські документи які зазначені у переліку, вилучені банківські картки, сім картки, печатки підприємств міст Києва, Харкова, Волинської області, кліше печаток тощо, у тому числі щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання. Також виявлені і вилучені первинні, бухгалтерські та інші документи за період з 08.06.2017 року по 07.05.2018 року, платіжку банківську карту № НОМЕР_1 , а також грошові кошти в сумі 950,00 грн., що належать ТОВ «Суми Транс Плюс», пункти протоколу обшуку 1220-1235, 1251,1252,1325,1389 (а.с.3-11).

08.05.2018 року старшим слідчим з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 поштою були направлені матеріали кримінального провадження №0000016 щодо накладення арешту на вилучені речі та документи.

Ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 17.05.2018 року накладено арешт на тимчасово вилучені 07.05.2018 року в ході проведення обшуку речі та документи, зокрема і первинні, бухгалтерські та інші документи за період з 08.06.2017 року по 07.05.2018 року, платіжку банківську карту № НОМЕР_1 , а також грошові кошти в сумі 950,00 грн., що належать ТОВ «Суми Транс Плюс».

Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Згідно ст. 169 КПК України, тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено: 1) за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; 2) за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; 3) у випадках, передбачених частиною п`ятою статті 171, частиною шостою статті 173 цього Кодексу; 4) у разі скасування арешту.

Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України, у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Згідно ч. 6 ст. 173 КПК України, ухвалу про арешт тимчасово вилученого майна слідчий суддя, суд постановляє не пізніше сімдесяти двох годин із дня находження до суду клопотання, інакше таке майно повертається особі, у якої його було вилучено.

Враховуючи вищевикладене, оскільки ухвалою слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми від 17.05.2018 року, яка не скасована у встановленому законом порядку, накладено арешт на майно, вилучене 07.05.2018 року в ході проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: м. Суми, вул. Рибалка, буд. 2, які використовуються ТОВ «Суми Транс Плюс», в переліку серед якого є первинні, бухгалтерські та інші документи за період з 08.06.2017 року по 07.05.2018 року, платіжку банківську карту № НОМЕР_1 , а також грошові кошти в сумі 950,00 грн., що належать ТОВ «Суми Транс Плюс», а тому відсутні підстави для його повернення.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 305-307, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні скарги представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Суми Транс Плюс» ОСОБА_2 на бездіяльність слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 , яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР №0000016 від 30.01.2018 року за вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_6