УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.09.2018 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №0000063 старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:
В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження №0000063 старшого слідчого з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) по рахункам клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), та їх вилучення, а саме: роздруківки руху грошових коштів як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.2018 року до дня оголошення ухвали по рахункам:

1) № НОМЕР_3 (980 українська гривня);

2) № НОМЕР_3 (840 долар США);

3) № НОМЕР_3 (978 євро);

4) № НОМЕР_3 (978 російський рубль);

5) № НОМЕР_4 (980 українська гривня);

6) № НОМЕР_4 (840 долар США);

7) № НОМЕР_4 (978 євро);

8) № НОМЕР_5 (980 українська гривня).

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що відповідно до повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення оперативного управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , розташованого за податковою адресою: АДРЕСА_1 ) в порушення вимог ч.8 ст.9 та ч.12 ст.9 Закону України „Про збір на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, при наявності можливості до сплати, не перерахували протягом 2018 року до фонду загальнообов`язкового державного соціального страхування єдиний соціальний внесок в сумі 1130028,41 грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Так, зокрема, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2018 року здійснювало розрахунки на користь контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відповідно до ліцензійного Договору №1 від 03.10.2016 (в редакції від 01.01.2017).

Відповідно Єдиного реєстру податкових накладних, протягом 2018 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » реалізацію товарів та послуг на суму близько 12 млн. грн.

Таким чином, інформація та документи щодо здійснення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » взаєморозрахунків з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та його контрагентами (протягом періоду несплати ЄСВ) має важливе значення у кримінальному провадженні, так як є доказом підтвердження (чи спростування) можливості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » сплати ЄСВ.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для здійснення розрахунків в своїй фінансово-господарській діяльності використовує рахунки, відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме:

1) № НОМЕР_3 (980 українська гривня);

2) № НОМЕР_3 (840 долар США);

3) № НОМЕР_3 (978 євро);

4) № НОМЕР_3 (978 російський рубль);

5) № НОМЕР_4 (980 українська гривня);

6) № НОМЕР_4 (840 долар США);

7) № НОМЕР_4 (978 євро);

8) № НОМЕР_5 (980 українська гривня).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та становлять банківську таємницю, а саме:

- виписки по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період несплати ЄСВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме з початку 2018 року до дня оголошення ухвали, які підтверджують (чи спростовують) можливість сплати ЄСВ.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та їх вилучення (здійснення виїмки) отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі неможливо.

Посилаючись на вищевикладені обставини, слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, а саме в частині надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2018 року по 25.09.2018 року, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо, однак в іншій частині клопотання задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не конкретизовано період, за який необхідно отримати відомості.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження №0000063 старшому слідчому з особливо важливих справ відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) по рахункам клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), та можливість їх вилучення, а саме: роздруківки руху грошових коштів як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за період з 01.01.2018 року по 25.09.2018 року по рахункам:

1) № НОМЕР_3 (980 українська гривня);

2) № НОМЕР_3 (840 долар США);

3) № НОМЕР_3 (978 євро);

4) № НОМЕР_3 (978 російський рубль);

5) № НОМЕР_4 (980 українська гривня);

6) № НОМЕР_4 (840 долар США);

7) № НОМЕР_4 (978 євро);

8) № НОМЕР_5 (980 українська гривня).

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1