Провадження № 1-кс/761/9983/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 квітня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №000056 внесеного 13.03.2015, до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ст.219 КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ф «цру» ат «б» фінанси та кредит» м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №000056 внесеного 13.03.2015, до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ст.219 КК України, за погодженням із прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у володінні ф «цру» ат «б» фінанси та кредит» м. Київ (МФО НОМЕР_1 ).
Клопотання обґрунтовується тим, що відповідно до акту №522/28-10-40-20/00382496 від 14.05.2015 року, службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») (код ЄДР НОМЕР_2 ) в результаті відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності неіснуючих фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) у період з 01.04.2013 по 31.08.2014, які мають ознаки фіктивності, умисно ухилилися від сплати податку на прибуток та податку на прибуток підприємств на загальну суму 17 401 753, 41 грн., що є особливо великим розміром.
Крім того, невстановлені особи здійснили комплекс дій направлених на реєстрацію (перереєстрацію) суб`єктів підприємницької діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ) на підставних осіб без мети ведення підприємницької діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності або здійснення видів діяльності, щодо яких є заборона з використання розрахункових рахунків, печаток та реквізитів вказаних вище суб`єктів підприємницької діяльності.
Також в ході проведення досудового слідства встановлено, що згідно заяви начальника управління безпеки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ) ОСОБА_5 службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») (код ЄДР НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), умисно, з корисливих мотивів, вчинили дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності (доведення до банкрутства) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), що завдало великої матеріальної шкоди кредитору ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у розмірі 340 231 814,53 грн., яка у понад 500 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.
Так, з метою дослідження фактичних обставин фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ) у період з 01.04.2010 по 18.04.2018, які будуть підтверджувати або спростовувати фінансово-господарські операції, законність укладення правочинів, а також фактичність створення правових наслідків, які обумовились цими правочинами, планується отримати тимчасовий доступ до виписок про рух грошових коштів по рахунках № НОМЕР_9 українська гривня ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), № НОМЕР_10 українська гривня ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_11 українська гривня ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) відкриті в ф «цру» ат «б» фінанси та кредит» м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) та оригіналів карток зі зразками підписів, наказів на призначення та звільнення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), документів щодо зняття готівки.
Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участи, клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ст.219 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають в ф «цру» ат «б» фінанси та кредит» м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення копій усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення за ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ст.219 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №000056 внесеного 13.03.2015, до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ст.219 КК України, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у ф «цру» ат «б» фінанси та кредит» м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають в ф «цру» ат «б» фінанси та кредит» м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ) за період з 12.06.2014 р. по 30.04.2018 р. , а саме:

-? виписки про рух грошових коштів по рахунку № НОМЕР_9 українська гривня ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), № НОМЕР_10 українська гривня ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_11 українська гривня ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДР

-юридичних справ про відкриття та використання рахунків № НОМЕР_9 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), № НОМЕР_10 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_11 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 );

-карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю рахунку № НОМЕР_9 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), № НОМЕР_10 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), № НОМЕР_11 який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 );

-повних даних про транзакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого з`єднувались службові особи, в паперовому та електронному вигляді;

-заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки;

-кредитну та депозитну справи.

Службовим особам ф «цру» ат «б» фінанси та кредит» м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов`язаний пред`явити ф «цру» ат «б» фінанси та кредит» м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) її та залишити опис документів, які були вилучені, а ф «цру» ат «б» фінанси та кредит» м. Київ (МФО НОМЕР_1 ) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1