ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/48/18
Провадження № 1-кс/210/2208/18

"04" жовтня 2018 р. м. Кривий Ріг

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001454 від 09.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про отримання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:
04 жовтня 2018 року прокурор другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області молодший радник юстиції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001454 від 09.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.364 КК України, які знаходять у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання вказував, що другим відділом процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0001454 від 09.11.2017, внесеному до ЄРДР стосовно службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 , які у змові з посадовими особами ряду приватних підприємств області сприяють ухиленню від сплати податків, що входять в систему оподаткування України, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 , зловживаючи службовим становищем сприяють незаконній діяльності групі осіб, що приводить до збитків державі в особливо великих розмірах у вигляді не надходження обов`язкових платежів.

Так, встановлено, що з відома та сприяння посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 на території Дніпропетровської області здійснює протиправну діяльність група осіб у складі ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ): ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , та ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , які розробили та впровадили незаконну схему щодо надання послуг з надання податкової вигоди третім особам та підприємствам реального сектору економіки шляхом проведення безтоварних операцій, формуючи при цьому видимість законності проведених операцій між підконтрольними фіктивними підприємствами та підприємствами реального сектору економіки, оформлюючи відповідні документи, які посвідчують нібито придбання продукції, що в свою чергу дозволяє підприємствам групи формувати фіктивний податковий кредит та отримувати готівкові кошти, які в подальшому передаються посадовим особам підприємств реального сектору економіки за відрахуванням певного відсотку за надані послуги з конвертації грошових коштів. В свою чергу, співробітники ІНФОРМАЦІЯ_2 , використовуючи надані службові повноваження, здійснюють контроль та недопущення в подальшому позапланових перевірок щодо вказаних суб`єктів господарювання, за що систематично отримують від них неправомірну вигоду у вигляді проценту від конвертованих грошових коштів.

Так, ПП « ОСОБА_4 » імпортовані паливно-мастильні матеріали (далі за текстом ППМ) реалізовує через власну мережу автозаправних станцій громадянам за готівку, у зв`язку з чим на підприємстві формуються значні грошові кошти у готівковій формі. Частина даних готівкових коштів використовується у злочинній схемі з ухилення від оподаткування шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами реального сектору економіки, при цьому здійснюється безготівковий перерахунок грошових коштів на розрахунковий рахунок ПП « ОСОБА_4 », а останнім наявні готівкові грошові кошти, за виключенням відсотку у розмірі 5-10% за надані послуги (переведення грошових коштів з безготівкової форми в готівку), передають посадовим особам підприємств реального сектору економіки.

Відповідно до протоколу № 3449нт/39/103-2018 від 19.06.2018 про проведені негласні слідчі (розшукові) встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснюють реалізацію «військових» талонів на паливо сторонніх суб`єктів господарювання, які, відповідно рапорту о/у ІНФОРМАЦІЯ_9 ОСОБА_9 від 08.08.2018, можуть бути викраденими з військових частин Міністерства оборони України.

Так, 28-29.08.2018 було проведено ряд обшуків за місцем розташування ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та їх контрагентів, в результаті проведення яких вилучено талони на паливо, що не відносяться до ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », при цьому їх походження невідоме.

07.09.2018 проведено огляд вилучених в ході обшуків талонів на паливо, які відносяться до торгової марки «WOG» та встановлено їх серійні номери.

Відповідно до даних офіційного сайту wog.ua підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є дистриб`ютором талонів на паливо торгової марки «WOG» та пропонує свої послуги на підставі публічного договору, який доступний на цьому ж офіційному сайті.

21.09.2018 з метою ідентифікації осіб та суб`єктів господарювання, яким реалізовані вказані талони на паливо, до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) скеровано вимогу з переліком серійних номерів вилучених в ході обшуку ПП « ОСОБА_4 » талонів, строк виконання якої закінчився 28.09.2018.

Станом на 01.10.2018 від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відповідь на вимогу не надано.

Таким чином, з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, кола осіб, причетних до вчинення злочину, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що стосуються реалізації паливних талонів.

У вказаних документах об`єктивно відображаються відомості стосовно обставин реалізації паливних талонів, які самі по собі та/або в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження можуть бути використані як докази.

Враховуючи, що існує загроза зміни, або знищення документів, які мають істотне значення для швидкого та повного розслідування кримінального провадження, дане клопотання доцільно розглядати без участі представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Крім цього, для ідентифікації підписів у документах необхідно в подальшому провести судово-почеркознавчі експертизи для чого експерту необхідно витребувати оригінали документів.

Керуючись ч.2 ст.163 КПК України, суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику Керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, суддя вважає за можливе клопотання розглянути без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

У судовому засіданні сторона кримінального провадження клопотання підтримав із наведених підстав, посилаючись на додані до матеріалів справи документи.

Слідчий суддя, заслухавши сторону кримінального провадження, вивчивши долучені документи, дійшов висновку, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вивчивши матеріали справи та враховуючи наведені вище норми КПК України, вважаю, що клопотання прокурора є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним у зв`язку з призначенням судово-почеркознавчої експертизи.

Враховуючи вищевикладене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих регіональної прокуратури Дніпропетровської області молодшого радника юстиції ОСОБА_3 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001454 від 09.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.364 КК України, про отримання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.
Надати прокурорам та слідчим у кримінальному провадженні та за їх дорученням в порядку ст.ст. 36, 40 КПК України відповідним оперативним підрозділам дозвіл на проведення тимчасового доступу до інформації та документів з можливістю вилучення їх оригіналів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:

Інформацію в електронному та письмовому вигляді щодо суб`єктів господарювання, яким було реалізовано наступні паливні талони «WOG»: №№ Талони «WOG» А-92, 20Л, в кількості 258 ШТ: №0247929, №76740, №22415, №71171, №48154, №02035, №99117, №95135, №90341, №19202, №19203, №38986, №17404, №94963, №97048, №49268, №29347, №14804, №70135, №0223677, №65853, №47856, №72950, №18992, №47428, №80627, №01631, №01327, №00974, №23771, №25485, №43789, №40453, №08939, №58313, №65891, №0214490, №03010, №80947, №0202303, №34675, №19114, №38416, №0259896, №27985, №58154, №34915, №99806, №54346, №24028, №20099, №0033716, №0063887, №20503, №39450, №0165433, №0027179, №0031466, №14007, №40719, №06559, №00208037, №0085419, №0085549, №43714, №0151815, №17707, №01256, №0098617, №0095518, №04847, №06311, №71995, №42526, №67816, №0086100, №0051944, №0179205, №43824, №56428, №0217363, №84089, №0092727, №29805, №05327, №20215, №42520, №76856, №0180345, №0027920, №69798, №24878, №48683, №13928, №08797, №0217418, №12806, №62173, №71360 ,№02987, №0273888, №26458, №52834, №0257923, №97306, №0275123, №12433, №0123631, №97699, №0027554, №07642, №08791, №12456, №26173, №58370, №50912, №48647, №0146355, №34310, №55384, №30127, №39705, №26389, №25590, №78051, №06348, №69554, №28946, №0272036, №0261024, №44393, №0158741, №96519, №35536, №88803, №0069273, №0232474, №58919, №04340, №0166268, №27172, №43462, №38732, №0249388, №0248729, №18883, №15337, №75068, №93785, №0183119, №0145723, №0024322, №0057593, №0147593, №0124043, №0171108, №0082980, №0088171, №0113538, №0070935, №0060800, №0043892, №0150468, №0139427, №0123429, №0148550, №0045530, №0055529, №0154449, №0064632, №0148362, №0144690, №0075127, №0074412, №0091430, №0142383, №0058529, №0096567, №0068243, №0045898, №0149844, №0046683, №0183640, №0038961, №0083454, №0093658, №0151743, №0086627, №0035211, №0105917, №0037528, №0041799, №0067056, №0079490, №0090505, №0050900, №0041118, №0051544, №29822, №0149260, №0146830, №0114728, №0058222, №0053253, №0024145, №0058313, №0168595, №0139388, №0160148, №0150643, №0148296, №0054017, №0067719, №0143530, №0138566, №0112349, №0154052, №0163875, №0100469, №0120277, №0152613, №0094673, №0073413, №0082975, №0173340, №0111910, №0068098, №0143063, №0107437, №0142586, №0053207, №0085690, №0078700, №0038084, №0036399, №0055720, №0156629, №0026678, №0132820, №0091477, №0053174, №0180852, №0029650, №0135400, №0170454, №0077513, №0052126, №0024579, №0065653, №0191923, №15566, №51880, №20552, №36337, №35475, №32706, №54211,

Талони «WOG» A-95, 10Л в кількості 16ШТ: №43789, №83266, №70892, №54276, №29936, №70893, №42664, №06497, №44784, №36883, №58616, №70323, №61692, №96519, №32864, №29482;

Талони «WOG» A95, 20Л в кількості 18ШТ: №00656, №30316, №88681, №20693, №18630, №69286, №56835, №95739, №0284762, № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , №0165782, №0052851, № НОМЕР_8 , №33825, №0048025.

- договори щодо купівлі-продажу талонів на паливо (згідно вищевказаного переліку);

- довіреності на одержання талонів на паливо (згідно вищевказаного переліку);

- накладні-вимоги на відпуск паливних талонів типової форми № М-11 та/або акти приймання-передачі паливних талонів (згідно вищевказаного переліку);

- видаткові накладні на паливні талони (згідно вищевказаного переліку);

- виписки з розрахункових рахунків щодо перерахування грошових коштів покупцями за паливні талони (згідно вищевказаного переліку);

- внутрішні накази по підприємству, якими регламентовано купівля-продаж паливних талонів (згідно вищевказаного переліку).

.

Зобов`язати службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , забезпечити тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів та надати можливість вилучити зазначені документи в оригіналах.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про надання дозволу на проведення обшуку.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності, яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.
Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, які не визначені п. 10 ч.1 ст. 309 КПК України, винесена під час досудового розслідування окремому оскарженню не підлягає, однак заперечення проти них можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1