Справа № 183/436/18
№ 1-кп/183/581/18
В И Р О К
іменем України

12 липня 2018 року Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області у складі головуючого судді ОСОБА_1 , секретаря судового засідання ОСОБА_2 :

розглянув у відкритому судовому засіданні угоду про визнання винуватості у кримінальному провадженні №0000325 відносно:

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Павлограда Дніпропетровської області, громадянина України, з вищою освітою, не одруженого, працюючого оператором харчової промисловості ТОВ «Інтеркор», який зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 ,
обвинуваченого у вчиненні злочину передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 205 КК України,

за участю прокурора ОСОБА_4 ,
захисника ОСОБА_5 ,
обвинуваченого ОСОБА_3 ,

в с т а н о в и в:

У лютому місяці 2017 року, знаходячись у м. Дніпро (м. Дніпропетровськ), у денний час, більш точну дату та час у ході досудового розслідування встановити не було можливим, ОСОБА_3 познайомився із не встановленою слідством особою та погодився на пропозицію останнього за грошову винагороду стати засновником та директором ТОВ «Комінвест Трейд» (), не маючи умислу займатися діяльністю підприємства, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, усвідомлюючи при цьому, що вказане підприємство придбавається (перереєстровується) з метою прикриття незаконної діяльності та допускаючи, що в результаті діяльності цього фіктивного підприємства може бути заподіяна шкода державним або іншим інтересам.

Так, ОСОБА_3 , усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього засновника та власника придбаного (перереєстрованого)

з метою прикриття незаконної діяльності суб`єкта підприємницької діяльності

ТОВ «Комінвест Трейд» (), погодившись, вступив у попередню змову з не встановленою досудовим розслідуванням особою, якій в подальшому надав копії сторінок свого паспорту та копію довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру, що в свою чергу дало можливість не встановленій слідством особі, за не встановлених слідством обставин, виготовити проекти документів, необхідних для придбання (перереєстрації) підприємства.

Далі не встановлена досудовим розслідуванням особа, з метою реалізації злочинного умислу, направленого на придбання (перереєстрацію) суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_3 , у лютому 2017 року в не встановленому органом досудового розслідування місці, за не встановлених слідством обставин, виготовила протокол загальних зборів учасників товариства з обмеженою відповідальністю

«Комінвест Трейд» () від 10.02.2017 року та інші документи, необхідні для перереєстрації підприємства, зокрема: договір відступлення частки у статутному капіталі товариства з обмеженою відповідальністю «Комінвест Трейд» від 10.02.2017, згідно з яким ОСОБА_3 придбав товариство з обмеженою відповідальністю «Комінвест Трейд», статут ТОВ «Комінвест Трейд» () від 10.02.2017 року.

Так, 10.02.2017 у денний період доби, більш детально слідством не встановлено, ОСОБА_3 , знаходячись в офісному приміщенні нотаріальної контори, яка розташована на проспекті Дмитра Яворницького (попередня назва Карла Маркса) в м. Дніпрі в районі ринку «Озерка», діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання досягнутої з не встановленими співучасниками злочинного умислу, усвідомлюючи, що перереєстрована на його прізвище юридична особа буде використовуватись не встановленими досудовим розслідуванням особами для прикриття незаконної діяльності, підписав договір відступлення частки у статутному капіталі ТОВ «Комінвест Трейд» від 10.02.2017 року на свою користь та інші документи, необхідні для перереєстрації підприємства, за що в подальшому отримав грошову винагороду.

Підписані ОСОБА_3 договір відступлення частки у статутному капіталі ТОВ «Комінвест Трейд» від 10.02.2017 року на свою користь та інші документи надали юридичні підстави відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних-осіб підприємців Новомосковського міськрайонного управління юстиції Дніпропетровської області, що знаходиться за адресою: Дніпропетровська область, м. Новомосковськ, вул. Гетьманська (попередня назва - Радянська), буд. 7, провести 13.02.2017 року державну реєстрацію змін до установчих документів ТОВ «Комінвест Трейд» (), а саме визначити як засновника та керівника товариства ОСОБА_3 .

Далі ОСОБА_3 , достовірно знаючи, що здійснювати заявлену в статуті

ТОВ «Комінвест трейд» () фінансово-господарську діяльність та працювати (фактично виконувати обов`язки) на посаді директора товариства не буде, виконуючи частину досягнутої з невстановленою особою злочинної змови, діючи умисно, з корисливих мотивів, передав останній реєстраційні документи ТОВ «Комінвест Трейд» ().

Незважаючи на те, що ТОВ «Комінвест Трейд» () було перереєстроване в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_3 придбав вказане підприємство без наміру здійснення господарської діяльності, пов`язаної з продажем товарів, виконанням робіт чи наданням послуг, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності не встановлених досудовим розслідуванням осіб, діючи за попередньою змовою в інтересах не встановлених слідством осіб.

Дії ОСОБА_3 , які виразились у придбанні (перереєстрації)

ТОВ «Комінвест Трейд» () з метою прикриття незаконної діяльності, вчинені за попередньою змовою групою осіб, порушили норми законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємницької діяльності та порядок оподаткування, а саме:

- ст. 56 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках, передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і громадян шляхом заснування нового, реорганізації (злиття, приєднання, виділення, поділу, перетворення) діючого (діючих) суб`єкта господарювання з додержанням вимог законодавства»;

- ст. 65 Господарського кодексу України, якою визначено: «Управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу.

Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів. Для керівництва господарською діяльністю підприємства власник (власники) або уповноважений ним орган призначає (обирає) керівника підприємства. Керівник підприємства без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами»;

- ст. 58 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом»;

- ст. 89 Господарського кодексу України встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства.

- ст. 19 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Усі суб`єкти господарювання зобов`язані здійснювати первинний (оперативний) та бухгалтерський облік результатів своєї роботи, складати статистичну інформацію, а також надавати відповідно до вимог закону фінансову звітність та статистичну інформацію щодо своєї господарської діяльності, інші дані, визначені законом»;

- ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», якою передбачено: «Власник, або уповноважена ним службова особа підприємства повинні організовувати бухгалтерський облік на підприємстві та забезпечити фіксування здійснення всіх господарських операцій у первинних документах».

Вищезазначені дії ОСОБА_3 , які виразились у придбанні (перереєстрації) суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Комінвест Трейд» () з метою прикриття незаконної діяльності, за попередньою змовою групою осіб, призвели до того, що не встановлені органом досудового розслідування особи отримали можливість здійснювати фінансові операції за межами податкового контролю від імені формально призначеного засновника та директора в порушення встановленого законодавством порядку.

В судовому засіданні прокурором було надано угоду про визнання винуватості, укладену між прокурором та обвинуваченим, з участю захисника було укладено угоду про визнання винуватості, відповідно до якої під час досудового розслідування обвинувачений повністю визнав свою вину у вчиненому злочині, взяв зобов`язання беззастережно визнати обвинувачення в обсязі пред`явленого обвинувачення у судовому провадженні, прокурор та обвинувачений узгодили покарання за ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 205 КК України з урахуванням ступеня тяжкості вчиненого злочину, позитивної характеристики обвинуваченого, його щирого каяття, активного сприяння розкриттю злочину, у виді штрафу на користь держави у розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто у сумі 8 500 гривень, а також обвинувачений ОСОБА_3 погоджується з тим, що повинен відшкодувати витрати на залучення експерта, які склали 3 432 гривні.

У судовому засіданні прокурор висловив думку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості та призначення узгодженого покарання.
Захисник не заперечував проти затвердження угоди.
У обвинуваченого в судовому засіданні з`ясовані всі питання, визначені ст. 474 КПК України та роз`яснені наслідки укладення та затвердження угоди, відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 473 КПК України.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, угода відповідає вимогам Розділу VI КПК України.

Суд вважає вину обвинуваченого ОСОБА_3 встановленою та його дії кваліфікуються як фіктивне підприємництво, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинене за попередньою змовою групою осіб за ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 205 КК України.

Обставинами, які пом`якшують покарання суд визнає щире каяття, активне сприяння розкриттю злочину.

Обставин, які обтяжують покарання судом не встановлено.

При призначенні покарання обвинуваченому ОСОБА_3 суд вважає за необхідне призначити узгоджену між сторонами міру покарання за ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 205 КК України, оскільки ОСОБА_3 вину визнав повністю, щиро розкаявся у скоєному, активно сприяв розкриттю злочину, за місцем мешкання характеризується позитивно, на обліку у лікарів не перебуває, раніше не судимий.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 370, 371, 373, 374, 376, 475 КПК України, суд,-

у х в а л и в :

ОСОБА_3 визнати винним у пред`явленому обвинуваченні за ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 205 КК України.

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену 23 лютого 2018 року між прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області та ОСОБА_3 з участю захисника ОСОБА_5 .

Призначити ОСОБА_3 покарання за ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 205 КК України у виді штрафу на користь держави у розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, тобто у сумі 8 500 гривень.

Стягнути з ОСОБА_3 на користь держави витрати на проведення експертизи № 146/147/18-27 від 19.01.2018 року у сумі 3 432 гривні.

Апеляційна скарга на вирок може бути подана до Апеляційного суду Дніпропетровської області, через Новомосковський міськрайонний суд Дніпропетровської області - протягом тридцяти днів з дня його проголошення лише з підстав, передбачених ч. 4 ст. 394 КПК України.

Суддя ОСОБА_1