печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 червня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України радник юстиції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0001287,-

В С Т А Н О В И В :

21.06.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України радник юстиції ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні Кабінету Міністрів України за адресою: АДРЕСА_1

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Генеральною прокуратурою України здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0001287 від 24.05.2018 за фактами ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), зловживання службовим становищем та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та її структурними підрозділами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що що службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з 2013 року по цей час внаслідок зловживання службовим становищем з метою ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до документів податкової та фінансової звітності, пов`язаних із відображенням взаємовідносин з нерезидентом позикодавцем « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за договорами позик від 16.05.2013 на загальну суму 500 млн. доларів США, які є офіційними документами, внесено та вносяться завідомо неправдиві відомості, зокрема щодо застосування положення Конвенції між Урядом України і Урядом Сполученого Королівства Великобританії і Північної Ірландії про усунення подвійного оподаткування та запобігання податковим ухиленням стосовно податків на доход і на приріст вартості майна від 10.02.1993, внаслідок чого не сплачено податок з доходів нерезидента у сумі близько 150 млн. гривень.

Так 16.05.2013 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_8 » укладено шість договорів позик на загальну суму 500 млн. доларів США Всього за вказаними договорами позик первісними резидентами-позичальниками було одержано 500 000 000,00 доларів США, мета отримання коштів - поповнення обігових коштів для здійснення господарської діяльності.

У подальшому за наведеними договорами відбулись зміни первісних резидентів - позичальників на резидента-позичальника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на підставі одного договору про внесення змін і доповнень від 19.02.2016, що зареєстровано в ІНФОРМАЦІЯ_9 10.03.2016 за № 19026 з одночасним анулюванням реєстрації договорів первісних резидентів - позичальників.

Встановлено, що станом на 01.05.2018 заборгованість за основною сумою боргу залишається - 500 000 000,00 доларів США. Погашення основної суми боргу за договором позики не відбувалось.

Погашено відсотків за договором позики за весь період дії договору 192 812 500 доларів США.

Сплачено комісії та додаткових платежів за весь період дії договору 2 195 070 доларів США.

Згідно матеріали перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (акт від 30.09.2016 № 174/28-01-48-03-01073828, складений ІНФОРМАЦІЯ_10 , «Про результати документальної планової виїзної перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2015»), службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » неправомірно застосовано положення міжнародної Конвенції про уникнення подвійного оподаткування щодо звільнення від оподаткування доходів нерезидента - « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (Великобританія), унаслідок чого ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не нарахувало та не перерахувало податок з доходів нерезидента, під час їх виплати у сумі 53 391 736 гривень.

У органу досудового розслідування з метою встановлення всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме з метою встановлення події кримінальних правопорушень (часу, місця, способу та інших обставин вчинення кримінального правопорушення), осіб причетних до їх організації та вчинення, з метою проведення судово-економічної та почеркознавчої експертиз, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до всіх документів, які стосуються укладення та виконання шести договорів позики на загальну суму 500 мільйонів доларів США укладених між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_8 », та договору від 19.02.2016 щодо зміни первісних резидентів-позичальників на резидента-позичальника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », матеріалів переписки між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ДАЗТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), її структурними підрозділами, та Кабінетом Міністрів України, Міністерством фінансів України, іншими Міністерствами і відомствами, проектів кредитних договорів та інших документів, які необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В заяві поданій до суду прокурор ОСОБА_3 просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення їх документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України радник юстиції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0001287 задовольнити.

Надати заступнику начальника відділу процесуального керівництва досудового розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0001287 - прокурорам відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Національною поліцією України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів Службою безпеки України та Державною прикордонною службою України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , прокурору Білоцерківської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_11 , прокурору організаційно-методичного відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_12 , прокурору першого відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Запорізької області ОСОБА_13 , оперативному підрозділу за дорученням прокурора, тимчасовий доступ у Кабінеті Міністрів України за адресою: АДРЕСА_1 до всіх матеріалів, за період із 01.01.2013 року по цей час, з можливістю виїмки копій документів, які стосуються укладення та виконання шести договорів позики на загальну суму 500 мільйонів доларів США укладених між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » з нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_8 », та договору від 19.02.2016 щодо зміни первісних резидентів-позичальників на резидента-позичальника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у тому числі до:

- всіх матеріалів, за період із 01.01.2013 року по цей час, які стосуються укладення та виконання шести договорів позики від 16.05.2013 на загальну суму 500 мільйонів доларів США укладених ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », Державною адміністрацією залізничного транспорту України з нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_8 », та договору від 19.02.2016 щодо зміни первісних резидентів-позичальників на резидента-позичальника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (включаючи договори від 16.05.2013, 19.02.2016 з нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_8 » з усіма додатками та матеріалами, які стали підставою для їх укладення, рішень, протокольних рішень прийнятих з приводу укладення договорів, їх умов, в тому числі прийнятих Кабінетом Міністрів України, окремими Міністерствами, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ІНФОРМАЦІЯ_12 , ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » тощо та документів, які стали підставою для прийняття таких рішень, згідно затвердженої номенклатури);

- до всіх документів, що містять обґрунтування Державної адміністрації залізничного транспорту України, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », Кабінету Міністрів України, окремих Міністерств, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » щодо необхідності отримання грошових коштів за договорами позики і які стали підставою для укладення таких договорів 16.05.2013, 19.02.2016 з нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (включаючи доповідні, службові записки, аналітичні матеріали, іншої інформації) згідно затвердженої у зазначених установах номенклатури;

- до всіх оригіналів документів, а саме: наказів, розпоряджень, протоколів тощо про призначення у 2013-2016 роках керівників та їх заступників у ІНФОРМАЦІЯ_12 , ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 »;

- оригіналів фінансових планів Державної адміністрації залізничного транспорту України, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на 2013-2016 роки з усіма змінами, які вносились до них протягом кожного року, контрольними завданнями, розпорядженнями, наказами тощо, якими вони затверджувались та документами, на підставі яких вони розроблялись та на підставі яких до них вносились зміни;

- до документів та відомостей, що містять інформацію щодо випуску та розміщення єврооблігацій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », підприємствами, установами та організаціями, які на цей час входять до структури ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », правонаступником яких є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (на їх базі утворено товариство відповідно до постанови Кабінету Міністрів України від 25.06.2014 № 200), держателів цих облігацій за період з 2013 року по цей час;

інформації щодо випуску та розміщення єврооблігацій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », держателів цих облігацій;

усіх документів щодо включення до складу переговорних комісій та відрядження представників Кабінету Міністрів України, Міністерства фінансів України, окремих Міністерств для переговорів з приводу укладення, виконання, зміни умов зазначених договорів, документів складених за наслідками переговорів;

усіх матеріалів перевірок проведених Кабінетом Міністрів України, Міністерством фінансів України, окремими Міністерствами (що входять до структури КМУ) які стосуються укладення і виконання договорів із підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_8 »;

документів щодо залучення юридичного супроводу угод укладених між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_8 », що надавався Кабінету Міністрів України, Міністерству фінансів України, окремим Міністерствам (що входять до структури КМУ) національними та закордонними юридичними фірмами, у тому числі: договорів, додаткових угод, бухгалтерських документів щодо оплати послуг, актів (звітів) про виконану роботу, та інше.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/30539/18-к

Примірник 2- наданий прокурору ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1