КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/2775/18
Провадження № 1-кс/552/1989/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26.07.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 , погодженим прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням погодженим прокурором відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що перебувають у володінніФОП ОСОБА_5 .

Своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000085 від 21.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно відомостей, внесених до ЄРДР службові особи ряду підприємств Полтавської області протягом 2016-2018 років шляхом здійснення операцій щодо придбання сировини у суб`єктів господарювання з ознаками «фіктивності» ухилилися від сплати податків у особливо великих розмірах.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) впродовж 2016-2018 років здійснюють незаконну діяльність спрямовану на ухилення від сплати податків шляхом придбання підробленої продукції під марки відомих брендів за значно заниженими цінами, яку в подальшому реалізовують виробникам сільськогосподарської продукції та фізичним особам за ринковою ціною, здебільшого без відображення по бухгалтерському та податковому обліках. Крім того, до схеми ухилення від сплати податків причетні: ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »), ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 , засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »).
Під час проведення досудового розслідування виникла необхідність в отриманні оригіналів первинних бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ) та які містять зразки підписів службових осіб, що необхідно для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетних до його вчинення, а також для проведення експертиз.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України особи, у володінні яких знаходяться речі і документи в судове засідання не викликались.

Заслухавши слідчого, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000085 від 21.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З метою повного та всебічного проведення досудового слідства, виникла необхідність отримати оригінали первинних бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_5 .
Слідчим суддею враховано вимоги ч.5 ст.163 КПК України та той факт, що слідчому необхідно отримати тимчасовий доступ до первинних бухгалтерських документів з метою повного та всебічного проведення досудового слідства, вказана інформація має суттєве значення для з`ясування важливих обставин у кримінальному провадженні, отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

Керуючись ст. ст.159, 160,162,163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, а уразі їх відсутності засвідчених підписом посадової особи та скріплених печаткою копій всіх первинних бухгалтерських документів ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2016 року по дату винесення ухвали слідчим суддею, які перебувають у володінні ФОП ОСОБА_5 ( АДРЕСА_1 ), а саме: договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідності, паспортів-сертифікатів якості на продукцію, декларацій про відповідність на продукцію, рахунків-фактур, накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, актів, у т.ч. приймання-здачі, актів звірки, довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них.
Виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів доручити прокурору ОСОБА_4 , прокурору ОСОБА_9 , прокурору ОСОБА_10 , начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13 , ст.слідчому з ОВС ОСОБА_14 , слідчому з ОВС ОСОБА_3 , ст.слідчому з ОВС ОСОБА_15 , ст.слідчому з ОВС ОСОБА_16 , ст.слідчому з ОВС ОСОБА_17 , заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_22 , а також іншим особам за дорученням чи постановою слідчого.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1