У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів
Справа № 712/4915/18
Провадження №1- кс/712/2131/18
07 травня 2018 року слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси винесене в кримінальному провадженні № 0000029 від 13.07.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.4 ст. 358 КК України, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000029, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.07.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особливо великих розмірах та використання завідомо підроблених документів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 358 КК України.
Досудовим розслідуванням по даному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету в період з 01.04.2016 по 31.05.2017 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському та податковому обліках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » безтоварних операцій з придбання товарів та послуг у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке в даній схемі виступило пособником в ухиленні від сплати податків, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 3 928 339 грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім цього встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використали завідомо підробні документи виписані від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Під час досудового розслідування встановлено, що між КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено низку договорів стосовно здійснення капітального ремонту зупинок громадського транспорту по місту Черкаси.

З метою встановлення відповідності проведення капітального ремонту зупинок громадського транспорту із проектно-кошторисною документацією та актами виконаних робіт, об`ємам і вартості таких робіт, 14.03.2018 року призначено судово будівельну експертизу виконання якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Водночас, під час досудового розслідування встановлено, що в провадженні СУ ГУ НП в Черкаській області перебувало кримінальне провадження №0000178 внесене до ЄРДР 16.06.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України. В рамках проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні на підставі ухвали судді Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_4 від 29.06.2016 року проведено тимчасовий доступ на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в ході якого вилучено договірні, бухгалтерські, облікові, фінансові документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо проведення робіт з капітального ремонту 25 зупинок громадського транспорту в м. Черкаси.

З метою перевірки проведених будівельних робіт, встановлення найменування та кількості використаних матеріалів при будівництві зупинок (в тому числі придбаних по ланцюгу від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») з метою в подальшому призначення судово-будівельної експертизи необхідно провести тимчасовий доступ до речей та документів з метою вилучення проектно-кошторисної документації по 25 зупинкам громадського транспорту, які здійснювало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по замовленню КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в період з 01.04.2016 по 04.01.2018, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 .

В судове засідання прокурор не з`явився, проте скерував до суду заяву про розгляд клопотання без йогої участі. Клопотання підтримала в повному обсязі.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися дослідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Відповідно до п.4 та п. 8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 160-165, 309, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучити оригінали (у разі їх відсутності з мотивованої причини, завірені належним чином копії) документів пов`язаних з виконанням робіт капітального будівництва 25 зупинок громадського транспорту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які були вилучені згідно додатку до протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 27.07.2016 року, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Виконання даної ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_5 , ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_6 , ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_7 , ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_8 , ст. о/у ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_9 , або іншій особі за дорученням прокурора, слідчого.

Строк дії ухвали 30 діб з моменту її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Копію цієї ухвали мені вручено: «____» __________ 2018 року о ____ год. __ хв. ___________________________________