печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 вересня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:
26.09.2018 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого з ОВС шостого слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.
В судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.
Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність не з`явившихся осіб, оскільки їх не прибуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.
В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування №0000007 від 10 січня 2018 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.
Так, в ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) у порушення норм податкового законодавства України. у травні 2016 року, внаслідок проведення безтоварних операцій з купівлі-продажу вугілля кам`яного з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) не сплатили до державного бюджету ПДВ в сумі 3 372 687 грн., що підтверджується актом ІНФОРМАЦІЯ_5 №498/26-15-14-04-05/39256117 від 17.07.2017.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановленні слідвством особо, діючі на території східного регіону, створили ряд суб`єктів підприємницької діяльності, серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » та ін. для штучного завищення поставлюємої продукції та надання податкової вигоди підприємствам реального сектору економіки, таким як ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та іншим. Суть злочиної схеми полягає у наступному: підприємство виробник (добувач сировини) поставляє в адресу покупця (підприємства обробки сировини, або ж металургійного підприємства) товар, під час постачання від підприємтва постачальника до підприємства покупція в ланцюх «вставляється» ряд підприємтв на кожному з яких початкова партість товару збільшується. Підприємства, які «встановлюються у ланцюг» не мають основних та виробних ресурсів, а потрібні лише для штучного завищення першочергової ціни. Товар по вказаному ланцюгу рухається з частково включеним ПДВ. Штучно піднята ціна осідає на одному контрольному підприємстві, яке стоїть перед підприємством «вигодонабувачем», такому як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке вже реалізує вказаний товар за «піднятою» ціною та надає змогу підприємствам вигодунабувачам сформувати від нього податковий кредит на необхідну для останього суму.
В ході аналізу вилучених документів на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » встановлено, що службовими особами підприємства у період 2017-2018 років проводились фінансово-господарські операції із придбання цінних паперів на суму понад 59 млн.грн у наступних підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_9 ).
Слідчий вказує, що на даний час в органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_12 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_13 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_14 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_15 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_16 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_17 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_18 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (МФО НОМЕР_19 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_20 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (МФО НОМЕР_21 ) а саме: речей та документів клієнта банку, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_9 ).
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Документи, які перебувають у банківських установах містять банківську таємницю та конфіденційну інформацію, в тому числі комерційну та персональні дані особи, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161, 162, 163 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчому з ОВС шостого слідчого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи у даному кримінальному провадженні на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки у копіях) що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів юридичних справ, а також відомостей клієнтів банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_9 ), які свідчать про відкриття та використання розрахункових рахунків вище зазначеними підприємствами, а також про обіг коштів по поточним рахункам, а саме: банківських виписок (руху коштів) по вищезазначених рахунках (в електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з моменту відкриття рахунків по час проведення виїмки, які мають значення для справи, по наступним рахункам:
-№ НОМЕР_22 відкритим у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_10 ), які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_10 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , ;
-№ НОМЕР_23 (Євро, Долар США, Українська гривня, Російський Рубль), № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 (Євро, Долар США, Українська гривня), № НОМЕР_26 (Євро, Долар США, Українська гривня), № НОМЕР_27 (Євро, Долар США, Українська гривня, Російський Рубль), № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 (Євро, Долар США, Українська гривня, Російський Рубль), № НОМЕР_30 (Євро, Долар США, Українська гривня, Російський Рубль), № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 (Євро, Долар США, Українська гривня, Російський Рубль), № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 (Євро, Долар США, Українська гривня, Російський Рубль), № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 відкритим у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_11 ), які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_11 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_2 , ;
-№ НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_44 відкритим у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_12 ), які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_12 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_3 , ;
-№ НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 , № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 відкритим у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_15 ), які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_15 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_4 , ;
-№ НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , № НОМЕР_52 , відкритим у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_18 ), які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_18 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_5 , ;
-№ НОМЕР_53 відкритим у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (МФО НОМЕР_21 ), які знаходяться у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (МФО НОМЕР_21 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_6 , ;
-№ НОМЕР_54 відкритим у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_55 ), які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (МФО НОМЕР_55 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_7 , ;
-№ НОМЕР_56 , № НОМЕР_57 , № відкритим у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_17 ), які знаходяться у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_17 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_8 , ;
-№ НОМЕР_58 відкритим у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_20 ), які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (МФО НОМЕР_20 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_9 , ;
-№ НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 відкритим у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_13 ), які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_13 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_10 , ;
-№ НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 відкритим у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_16 ), які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_16 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_11 , ;
-№ НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 відкритим у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (МФО НОМЕР_19 ), які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (МФО НОМЕР_19 ), який розташований за адресою: АДРЕСА_3 .

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1