Провадження № 1-кс/592/6179/18
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 вересня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000016,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000016, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.01.2018 року за фактом реєстрації суб`єктів підприємницької діяльності, у т.ч. ТОВ «ТехноСталь», ТОВ «Фармбудінженірінг», ТОВ «Екотелл», ТОВ «Мінагротранс», ТОВ «Гуд Тайм Білд», ТОВ «Об`єднання фахівців «Юридичний експерт», ТОВ «Лордек Груп», ТОВ «Агротранспартнер», ТОВ «Інвестінг-Центр» з метою прикриття незаконної діяльності щодо ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.4, 5 ст.27 ч.1 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що у 2017 році з метою прикриття незаконної діяльності, невстановленими особами шляхом підкупу на жиелів м.Суми було зареєстровано суб`єкти підприємницької діяльності ТОВ «ТехноСталь», ТОВ «Фармбудінженірінг», ТОВ «Екотелл», ТОВ «Мінагротранс», ТОВ «Гуд Тайм Білд», ТОВ «Об`єднання фахівців «Юридичний експерт», ТОВ «Лордек Груп», ТОВ «Агротранспартнер», ТОВ «Інвестінг-Центр» з метою прикриття незаконної діяльності за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України. Триває незаконна діяльність щодо формування незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість для реальних суб`єктів підприємницької діяльності. Вищезазначеними суб`єктами підприємницької діяльності відкрито рахунки в АТ КБ «ПриватБанк». Є всі підстави вважати, що грошові кошти на рахунках цих суб`єктів підприємницької діяльності, є предметом протиправної діяльності. Метою накладення арешту є забезпечення збереження грошових коштів як речових доказів. Просить накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках, які відкриті ТОВ «ТехноСталь», ТОВ «Фармбудінженірінг», ТОВ «Екотелл», ТОВ «Мінагротранс», ТОВ «Гуд Тайм Білд», ТОВ «Об`єднання фахівців «Юридичний експерт», ТОВ «Лордек Груп», ТОВ «Агротранспартнер», ТОВ «Інвестінг-Центр» в АТ КБ «ПриватБанк».

Вивчивши клопотання та додані матеріали, вважаю, що клопотання підлягає поверненню прокурору, виходячи з наступного:

Відповідно до ч.2 ст.171 КПК України у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено: 1)підстави і мету відповідно до положень ст.170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном.
В клопотанні відсутнє обгрунтування необхідності арешту грошових коштів на рахунках суб`єктів підприємницької діяльності, а саме, яка сума ухилення від сплати податків і по якому виду податків встановлена в ході досудового розслідування по кожному з перелічених в клопотанні суб`єктах підприємницької діяльності, за який період. В клопотанні не зазначені докази, на підставі яких встановлені обставини щодо вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.4, 5 ст.27 ч.1 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.

З врахуванням викладеного, вважаю необхідним клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000016,повернути прокурору прокуратури Сумської області ОСОБА_3 та встановити строк для усунення недоліків сімдесят дві години.

На підставі викладеного і керуючись ст.171, ч.3 ст.172 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні №0000016, повернути прокурору прокуратури Сумської області ОСОБА_3 та встановити строк для усунення недоліків сімдесят дві години.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1