Справа № 369/5526/18
Провадження №1-кс/369/1732/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.05.2018 м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000003 від 09.02.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1,3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
Прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги мотивує тим, що в період 2014 року ФОП ОСОБА_4 (рнокпп НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) шляхом систематичного продажу нерухомого майна сплачував податок з доходів фізичних осіб за ставкою 5 %, замість 17 %, чим порушив п. 177.11 ст. 177 Податкового кодексу України. Умисні дії направлені на мінімізацію сплати податку з доходу фізичної особи призвели до фактичного ненадходження до бюджету коштів у вигляді податків на загальну суму, що в 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та являється особливо великим розміром.

Сума несплаченого податку з доходу ФОП ОСОБА_4 підтверджується висновком судово-економічного дослідження № 1-17/01/2018 дос від 17.01.2018.

За даним фактом зареєстроване кримінальне провадження № 0000003 від 09.02.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Крім того від ОУ ГУ ДФС у Київській області надійшли матеріали з повідомлення про злочин, відповідно до якого гр. ОСОБА_5 в період 2014 року шляхом систематичного продажу нерухомого майна сплачував податок з доходів фізичних осіб за ставкою 5%, замість 17%, чим порушив п. 177.11 ст. 177 Податкового кодексу України та ухилився від сплати податків в зазначених розмірах.

Сума несплаченого податку з доходу ФОП ОСОБА_5 підтверджується висновком судово-економічного дослідження № 2-17/01/2018-дос від 17.01.2018 року.

За даним фактом зареєстроване кримінальне провадження № 0000006 від 12.03.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

15.03.2018 року прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області кримінальні провадження № 0000003 та № 0000006 об`єднано в одне під № 0000003.

Окрім цього встановлено, що договори-купівлі-продажу квартир, які уклдались між ОСОБА_5 та покупцями, нотаріально посвідчувались у приватного нотаріуса Києво-Святошинського районного нотаріального округу ОСОБА_6 ( АДРЕСА_2 ).

У ході проведення досдуового розслідування виникла необхідність у дослідженні договорів купівлі-продажу нерухомого майна (квартир) для встановлення розбіжностей у вартості квартир з ціною, зазначеною в нотаріально посвідченому договорі та інформацією щодо отриманого доходу від продажу квартир, яка задекларована ОСОБА_5 у ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Тому прокурор просив надати дозвіл прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області раднику Юстиції ОСОБА_3 та слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській обалсті ОСОБА_7 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручень прокурора, слідчого тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, які містять таємницю вчинення нотаріальних дій та перебувають у володінні приватного нотаріуса Києво-Святошинського районного нотаріального округу ОСОБА_6 ( АДРЕСА_2 ) та можливість вилучити у приватного нотаріуса належним чином завірені копії наступних документів, а саме:

- договори купівлі-продажу нерухомого майна (житлових та нежитлових приміщень), попередні договори купівлі-продажу, договори міни, витягів про державну реєстрацію прав, витягів з реєстру прав влансості на нерухоме майно, довіреності, витяг з реєстру нотаріальних дій, розрахункові документи, що свідчать про отримання коштів від продажу квартир, додатки до договорів купівлі-продажу/міни (квартири, нерухомого майна) У києво-Святошинський р., с. Петрівське, в т.ч. укладених з однієї сторони, де іменується як продавець ОСОБА_5 (рнокпп НОМЕР_2 ) або ж особою (ами), яка діяла від його імені на підставі довіреності (-ей) та з іншої сторони особою (-ами), які іменуються як покупець, щодо передання у власність квартирЇнерухомого майна; копію реєстру для реєстрації нотаріальних дій (в т. ч. Книг, журналів реєстрації (обліку), передбачених номенклатурою, у яких реєструються нотаріальні документи і документи, на підставі яких вчиняються нотаріальні дії; реєстрів зберігання, облік, видачу і використання нотаріальних документів і документів, на підставі яких вчинені нотаріальні дії) приватного нотаріуса ОСОБА_6 за період 2014 року.

В силу ст. 131 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України) заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Згідно до вимог ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Клопотання розглядається у відсутність представників володільця документів з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування вищезазначених документів.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що у клопотанні та доданих до нього матеріалів кримінального провадження прокурором не було доведено, що речі та документи до яких він просить тимчасовий доступ перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи та відповідно слідчим не конкретизовано точні реквізити документів до яких він просить надати тимчасовий доступ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність відмовити у вимогах клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
В клопотанні прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радника юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000003 від 09.02.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1,3 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1