У Х В А Л А
14 вересня 2017 року
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню за № 0000688 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.05.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України про арешт майна, -
В С Т А Н О В И В:
14 вересня 2017 року слідчий в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_3 звернулась до суду із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 про накладення арешту на майно.
Як вбачається з клопотання слідчого,
Першим слідчим відділом управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000688, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.05.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи Ізмаїльської Об`єднаної держаної податкової інспекції ГУ ДФС в Одеській області, зловживаючи своїм службовим становищем, в порушення вимог ст. 200 Податкового кодексу України та Наказу Державної податкової служби України від 19.06.2012 № 522 «Про затвердження Регламенту опрацювання податкових декларацій з податку на додану вартість, за якими задекларовано від`ємне значення та/або бюджетне відшкодування податку на додану вартість», сприяли незаконному бюджетному відшкодуванню ПДВ на рахунок ТОВ «Бессарабія-Агро», шляхом внесення недостовірних відомостей про відсутність порушень при відображенні у деклараціях сум бюджетного відшкодування вказаного підприємства до актів камеральних перевірок даних задекларованих у податковій звітності з ПДВ, що призвело до нанесення збитків державному бюджету.
Крім того, під час досудового розслідування встановлено, що в ланцюгу постачання соняшника до ТОВ «Бессарабія-Агро» взяли участь наступні підприємства, які мають ознаки фіктивності та здійснювали операції з ознаками безтоварних:
ТОВ «НВП «Гетьман» (31804036), у якого відсутні відомості про придбання соняшника, здійснило поставку через ТОВ «Аруна Трейд» (40051092).
ТОВ «Прометей» - Зерноторгова компанія» (38169254), здійснило поставку 2 650 тон соняшника, але мало в наявності лише 1 500 тон.
ТОВ «Виробнича компанія «Прометей» (37893781) здійснило поставку соняшника у кількості 5747 тон. за відсутності документально підтвердженого надходження такої кількості насіння.
Через транзитне підприємство ТОВ «Агрика» (39563030), надійшов соняшник від ТОВ «Долвейр» (40462075), яке не має приходу соняшника та за наявною інформацією має ознаки фіктивності.
ТОВ «Перспектива сучасності» (39967645), поставило соняшник за відсутності придбання соняшника.
ТОВ «Укрекспосервіс» (34437879), поставило соняшник, який воно ніби придбало у підприємств з ознаками фіктивності та у яких відсутнє надходження такого товару: ТОВ «Компанія «Марістелла» (40429090); ТОВ «Укр-експо-сервіс» (39037902); ТОВ «Ялот» (20881304).
ТОВ «Трейдван» (39850949), показало надходження цієї кількості соняшника від ТОВ «Хмельницький Агроком» (37614685), яке не має надходження соняшника.
Загальна сума спричиненого Державному бюджету збитків сягає близько 74 млн. грн.
Також під час досудового розслідування встановлено, що фірмами причетними до злочинної схеми по незаконному отриманню ПДВ є підприємства ТОВ «Укрекспосервіс» (34437879), ТОВ «Укр-експо-сервіс» (39037902). Дані підприємства виступили в якості транзитних під час здійснення фіктивної поставки соняшника від ТОВ «Компанія «Марістелла» (40429090), яке фактично не мало надходження такого товару
17.08.2017 ухвалою слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси задоволено клопотання, старшого слідчого першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області, про надання дозволу на проведення обшуку в службових приміщеннях підприємств ТОВ «Укрекспосервіс» (34437879), ТОВ «Укр-експо-сервіс» (39037902) розташованих за адресою: Миколаївська обл., м. Миколаїв, вул. Вінграновського, 47.
13.08.2017 на підставі ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси, слідчим по кримінальному провадженню, проведено обшук у вищезазначеному приміщенні, під час якого виявлено та вилучено наступні документи:
Блокнот коричневого кольору з написом «Diary» з чорновими записами 1 шт.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Дрантек» () з документами на 43 арк. та трудовою книжкою ОСОБА_5 серії НОМЕР_1 на 64 стор.;
Папка синього кольору ТОВ «СоларСофт» () з документами на 27 арк.;
Папка синього кольору ТОВ «Укр-експо-сервіс» () з документами на 31 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Греймес» () з документами на 33 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Кальрон» () з документами на 33 арк.;
Папка червоного кольору ТОВ «Гранарго» () з документами на 26 арк.;
Папка жовтого кольору ТОВ «Трейд Прогрес» з документами на 34 арк.;
Папка сірого кольору ТОВ «Гермес-Трейдагро» () з документами на 36 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Влайд» () з документами на 32 арк.;
Папка червоного кольору ТОВ «Трейд-Групп» з документами на 41 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Протон НК» () з документами на 34 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Тайсент» () з документами на 32 арк.;
Папка зеленого колього ТОВ «Сейтек» () з документами на 32 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Про-Лайнс» () з документам на 31 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Лерта» () з документами на 34 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Систем-Лайн» () з документами на 23 арк.;
Папка жовтого кольору ТОВ «Праймон» () з документами на 48 арк.;
Папка чорного кольору ГО «Спортивний клуб «Фенікс» Миколаїв» () з документами на 30 арк.;
Папка чорного кольору ТОВ «Укрпрайк» () з документами на 30 арк.;
Папка рожевого кольору ТОВ «Приватукртрейд» () з документами на 51 арк.;
Папка рожевого кольору ТОВ «Мелком ЮГ» () з документами на 31 арк.;
Папка фіолетового кольору ТОВ «ГринЛанс» () з документами на 28 арк.;
Папка синього кольору ТОВ «Лайтенс» () з документами на 36 арк.;
Папка рожевого кольору ТОВ «Меркурій-Агротрейд» (ЄДРПОУ 420812) з документами на 54 арк.;
Папка синього кольору ТОВ «Укрекспосервіс» () з документами на 49 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Преслінг» () з документами на 32 арк.;
Папка жовтого кольору ТОВ «Стандартментрологія» () з документами на 28 арк.;
Гумовий відтиск печатки з написом «Товариство з обмеженою відповідальністю «Бравес»; Ідентифікаційний код 41325671» - 1 шт.;
Печатка з гумовим відтиском з написом «Товариство з обмеженою відповідальністю «Дармікс»; Ідентифікаційний код 41303836» - 1 шт.
Посилаючись на вищевикладене, з метою встановлення усіх обставин вчинення вказаного кримінального правопорушення необхідно призначити ряд експертиз та перевірок, а також з метою попереджання подальшого пошкодження, знищення чи відчуження вказаного майна, слідчий просив накласти арешт на зазначене в клопотанні майно, яке вилучено у ході проведення обшуку 13.09.2017 в службових приміщеннях підприємств ТОВ «Укрекспосервіс» (34437879), ТОВ «Укр-експо-сервіс» (39037902) розташованих за адресою: Миколаївська обл., м. Миколаїв, вул. Вінграновського, 47.
При цьому, розгляд клопотання просив провести без виклику сторін у порядку передбаченому ч. 2 ст. 172 КПК України.
У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання про накладення арешту на вищезазначене майно та просив його задовольнити в повному обсязі з наведених підстав.
Розглянувши клопотання, вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, суд приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Аналіз наданих матеріалів дозволяє суду у відповідності до вимог ст. 173 КПК України зробити висновок про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінальних правопорушень, передбачених КПК України, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення та можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні.
Вищезазначені документи вилучені під час проведення обшуку є речовими доказами по вказаному кримінальному правопорушенню.
За таких обставин, суд вважає, що слідчим доведено необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 КПК України.
Таким чином, існують всі передбачені Законом підстави для арешту зазначеного майна.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 168, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_3 - задовольнити.
Накласти арешт на зазначене в клопотанні майно, яке вилучено у ході проведення обшуку 13.09.2017 в службових приміщеннях підприємств ТОВ «Укрекспосервіс» (34437879), ТОВ «Укр-експо-сервіс» (39037902) розташованих за адресою: Миколаївська обл., м. Миколаїв, вул. Вінграновського, 47, а саме:
Блокнот коричневого кольору з написом «Diary» з чорновими записами 1 шт.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Дрантек» () з документами на 43 арк. та трудовою книжкою ОСОБА_5 серії НОМЕР_1 на 64 стор.;
Папка синього кольору ТОВ «СоларСофт» () з документами на 27 арк.;
Папка синього кольору ТОВ «Укр-експо-сервіс» () з документами на 31 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Греймес» () з документами на 33 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Кальрон» () з документами на 33 арк.;
Папка червоного кольору ТОВ «Гранарго» () з документами на 26 арк.;
Папка жовтого кольору ТОВ «Трейд Прогрес» з документами на 34 арк.;
Папка сірого кольору ТОВ «Гермес-Трейдагро» () з документами на 36 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Влайд» () з документами на 32 арк.;
Папка червоного кольору ТОВ «Трейд-Групп» з документами на 41 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Протон НК» () з документами на 34 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Тайсент» () з документами на 32 арк.;
Папка зеленого колього ТОВ «Сейтек» () з документами на 32 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Про-Лайнс» () з документам на 31 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Лерта» () з документами на 34 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Систем-Лайн» () з документами на 23 арк.;
Папка жовтого кольору ТОВ «Праймон» () з документами на 48 арк.;
Папка чорного кольору ГО «Спортивний клуб «Фенікс» Миколаїв» () з документами на 30 арк.;
Папка чорного кольору ТОВ «Укрпрайк» () з документами на 30 арк.;
Папка рожевого кольору ТОВ «Приватукртрейд» () з документами на 51 арк.;
Папка рожевого кольору ТОВ «Мелком ЮГ» () з документами на 31 арк.;
Папка фіолетового кольору ТОВ «ГринЛанс» () з документами на 28 арк.;
Папка синього кольору ТОВ «Лайтенс» () з документами на 36 арк.;
Папка рожевого кольору ТОВ «Меркурій-Агротрейд» (ЄДРПОУ 420812) з документами на 54 арк.;
Папка синього кольору ТОВ «Укрекспосервіс» () з документами на 49 арк.;
Папка зеленого кольору ТОВ «Преслінг» () з документами на 32 арк.;
Папка жовтого кольору ТОВ «Стандартментрологія» () з документами на 28 арк.;
Гумовий відтиск печатки з написом «Товариство з обмеженою відповідальністю «Бравес»; Ідентифікаційний код 41325671» - 1 шт.;
Печатка з гумовим відтиском з написом «Товариство з обмеженою відповідальністю «Дармікс»; Ідентифікаційний код 41303836» - 1 шт.
Виконання ухвали покласти на слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури Одеської області ОСОБА_3 .
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1