06.02.2018 Справа № 756/10/18
Унікальний номер №756/10/18
Провадження №1-кс/756/86/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
06 лютого 2018 року

Слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у кримінальному провадженні №0000055 від 07.06.2017 року клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів,

в с т а н о в и в :
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється розслідування кримінального провадження №0000055 від 07.06.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.205-1 КК України.

Як вказується у клопотанні досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснюючи господарську діяльність із продажу товарно-матеріальних цінностей у період з 01.07.2016 по 31.09.2016 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - автомобільних шин, мобільних телефонів, планшетів та аксесуарів, які реально не відбуваються, а реалізація таких товарів фактично здійснюється за готівку, ухилилися від сплати податку на додану вартість у сумі 3 514 019, 23 грн., що підтверджується матеріалами аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_3 від 25.05.2017 року.

Протягом 2017 року невстановлені особи внесли в документи ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_3 ) завідомо неправдиві відомості, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2016 року проводило фінансово-господарські взаєморозрахунки із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на загальну суму 21 084 115,4 грн.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ) протягом 2017 року мало фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_4 ) з продажу автотранспортних засобів (сідельних тягачів) на адресу останнього. Зазначені автотранспортні засоби ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ) було імпортовано та ввезено на митну територію України через митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код митниці НОМЕР_5 ) ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_1 )

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування начальник відділення просить надати тимчасовий доступ до оригіналів фінансово-господарських документів з можливістю вилучення їх копій, а саме ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), що підтверджують ввезення на митну територію України та розмитнення автотранспортних засобів службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", вантажно-митних декларацій із додатками до них, акти приймання-передачі автотранспортних засобів та інші.

Як вказує у своєму клопотанні начальник відділу вказані документи зберігаються на митному пості « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код митниці НОМЕР_5 ) ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_1 ).

Також, в клопотанні зазначається, що враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаних оригіналів документів, начальник відділу просить розглянути без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

У зв`язку з цим, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя прийняв рішення про розгляд клопотання у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.

Начальник відділу подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі, а також просив задовольнити його клопотання.

Вивчивши клопотання, копії матеріалів, якими начальник відділу та прокурор обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що за №0000055 від 07.06.2017 року внесено відомості за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.1 ст.205-1 КК України.

У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Документи, до яких начальник відділу просить надати тимчасовий доступ, знаходяться на митному пості « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код митниці НОМЕР_5 ) ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_1 ).
Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких начальник відділу просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але вони містять охоронювану законом таємницю.

На підставі вищевказаного, та враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати начальнику відділу тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів з можливістю зробити їх копії.

На підставі викладеного, керуючисьст.ст. 159, 162, 163, 164, 166, 309 ч.1 п.10, 372 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :
Клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів задовольнити.

Надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №0000055, а саме: слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_7 , слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , начальнику 1-го ВРКП СУ ФР ДПІ в Оболонському районі Головного управління ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_11 , дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх копій, що підтверджують ввезення на митну територію України та розмитнення автотранспортних засобів службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", а саме: вантажно-митних декларацій із додатками до них, акти приймання-передачі автотранспортних засобів через митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код митниці НОМЕР_5 ) ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_1 ) у період з 11.05.2017 по 30.11.2017, які перебувають у володінні та знаходяться, зберігаються на митному пості « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код митниці НОМЕР_5 ) ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_1 ).

Зобов`язати посадових осіб митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код митниці НОМЕР_5 ) ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_1 ), надати начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №0000055 тимчасовий доступ до оригіналів вказаних документів з можливістю зробити їх копії.

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня постановлення до 06 березня 2018 року включно.

Роз`яснити посадовим особам митного посту « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код митниці НОМЕР_5 ) ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_1 ), що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили та підлягає негайному виконанню з моменту її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1