ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Провадження 1-кс/201/6464/2017
У Х В А Л А
19 липня 2017 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1

з секретарем ОСОБА_2

за участю:

прокурора ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпро клопотання у кримінальному провадженні № 0000041 від 18.07.2017 року, старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про арешт майна.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000041 від 18.07.2017 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 1 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, за попередньою змовою, в період з 01.01.2017 по теперішній час, створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів господарської діяльності, у тому числі ТОВ «Дніпро Агро Трейд» (код 37538273) та інші, реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, яка полягає у безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку, наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим суб`єктам господарської діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, та здійснюють експортні операції по вивезенню з митної території України товарів, шляхом неповернення валютної виручки в іноземній валюті товариством за виконання умов зовнішньоекономічного контракту.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставну особу підприємства ТОВ «Дніпро Агро Трейд» (код 37538273) мали невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг, використовуючи реквізити та печатки придбаного і перереєстрованого ними вказаного товариства на «підставну» особу, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, в готівкові кошти.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки вказаного «фіктивного» суб`єкта господарської діяльності та інших, невстановлені особи, документально оформляли та оформлюють неіснуючі операції на отримання (реалізацію) товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися та використовуються різними суб`єктами господарської діяльності, для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту, та ухилення від сплати податків, та здійснюють експортні операції по вивезенню з митної території України товарів, шляхом неповернення валютної виручки в іноземній валюті товариством за виконання умов зовнішньоекономічного контракту.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що підприємство ТОВ «Дніпро Агро Трейд» (код 37538273) відсутнє за податковою адресою, офісних та складських приміщень не має.

Допитаний в рамках кримінального провадження №0000016 директор ТОВ «Дніпро Агро Трейд» (код 37538273) надав покази, що не має жодного відношення до реєстрації (перереєстрації) вказаного підприємства, будь-яких фінансово-господарських операцій не проводив, документацію фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства не складав та не підписував.

Слідчо-оперативними заходами встановлено, що невстановленими слідством особами здійснюються експортні операції з оформлення вантажу в режимі «експорт» (олія соняшникова наливом), використовуючи реквізити підконтрольного «фіктивного» підприємства ТОВ «Дніпро Агро Трейд» (код 37538273).

Так, згідно Бази даних «Податковий Блок» встановлено, що від імені ТОВ «Дніпро Агро Трейд» (код 37538273), в особі директора ОСОБА_5 , попередньо подані вантажно-митні декларації (олія соняшникова наливом), на суму 822 800 доларів США. Товар (олія соняшникова наливом) планується відправляти з Миколаївської митниці (морський термінал ТОВ «Евері», м. Миколаїв, вул. Громадянська, буд.117), згідно контракту вантажоодержувачем є UAB «Esima».

В ході досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ «Дніпро Агро Трейд» (код 37538273) має рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкриті у ПАT КБ «Приватбанк», (МФО 305299).

Враховуючи те, що існує можливість того, що грошові кошти будуть переведені невстановленими слідством особами з вказаних грошових рахунків на інші, на вищевказані рахунки необхідно накласти арешт, з метою забезпечення цивільного позову, який буде винесено в рамках кримінального провадження № 0000041 від 18.07.2017 року, та використати вказані грошові кошти для забезпечення втрат бюджету, спричинених злочинними діями невстановлених слідством особами по несплаті податків в особливо великих розмірах.

На підставі викладеного, а також з метою забезпечення цивільного позову, який буде винесено в рамках кримінального провадження № 0000041 від 18.07.2017 року, та використати вказані грошові кошти для забезпечення втрат бюджету, спричинених злочинними діями невстановлених слідством особами по несплаті податків в особливо великих розмірах, слідчий просив суд накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкриті у ПАT КБ «Приватбанк», (МФО 305299).

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Власник майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України у судове засідання не викликався у зв`язку з необхідністю забезпечення арешту майна.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення їх збереження арешт на тимчасово вилучене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкриті у ПАT КБ «Приватбанк», (МФО 305299).

Зупинити видаткові операції по рахункам № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Зобов`язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунках.

Зобов`язати службових осіб установи банку щомісячно направляти до слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпро, вул. Високовольтна, 24, виписку (довідку) із зазначенням на вищезазначених рахунках залишку грошових коштів, та невідкладно направляти до слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області відомості щодо додаткового надходження грошових коштів на вищезазначені рахунки.

Оголошення ухвали суду доручити членам слідчої групи та оперативним співробітникам за дорученням слідчого по кримінальному провадженню № 0000041.

Строк оскарження ухвали протягом п`яти днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1