№ 207/2577/17
№ 1-кс/207/864/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до документів
30 листопада 2017 року Баглійський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі:

слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю ст. слідчого СВ Баглійського ВП Дніпродзержинського ВП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3
розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Кам`янське клопотання ст. слідчого СВ Баглійського ВП Дніпродзержинського ВП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Дніпродзержинської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В :

30 листопада 2017 року ст. слідчий СВ Баглійського ВП Дніпродзержинського ВП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на доступ та вилучення належним чином завірених копій документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: реєстр виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період з 01.01.2016р. по теперішній час; усі видані та отримані податкові накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період з 01.01.2016р. по теперішній час; інформацію про всі існуючі рахунки, відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 у банківських установах; реєстраційну картку платників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ; податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма 1ДФ), які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 подавали за період з 01.01.2016 року по теперішній час; матеріали виїзних, невиїзних та камеральних документальних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , які були проведенні у період з 01.01.2016р. до теперішнього часу; податкові декларації з податку на прибуток підприємства, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 подавали у період з 01.01.2016р. по теперішній час; податкові декларації з ПДВ (з усіма наявними додатками) та додатки №5 до декларації з ПДВ, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 подавали у період з 01.01.2016р. по теперішній час.

В обґрунтування заявленого клопотання ст. слідчий СВ Баглійського ВП Дніпродзержинського ВП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 зазначив, що 26.05.2017 року до ЧЧ Південного ВП КВП з заявою звернувся директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 про те, що 26.05.2017р. директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_6 намагався вивезти з території асфальтобетонного заводу за адресою: АДРЕСА_2 металовмісну шлакову суміш (МОС-1), яку незаконно було перевезено до вказаної території в лютому місяці 2016 року з території шлакових відвалів та яка належить на праві власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

За даним фактом 26.05.2017 року було розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 185 КК України, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000734.

Під час проведення досудового розслідування директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 були надані для приєднання до матеріалів кримінального провадження копії договору між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » на придбання металовмісних сумішей, а також копії накладних про відпуск ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » металовмісної суміші МОС-1 в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період часу з 19.02.2016р. по 14.04.2016р., яка нібито на думку директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 належить його підприємству і була вивезена незаконно з території шлакових відвалів директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_6 на територію асфальтобетонного заводу за адресою: АДРЕСА_2 .

Під час здійснення кожної господарської операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_3 звітувало до податкової інспекції шляхом подання податкової звітності, в тому числі податкових накладних, які підтверджують або спростовують придбання вказаного матеріалу у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », а також дають змогу встановити подальше відчуження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » матеріалу іншим приватним підприємствам за більшу високу ціну, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_4 .

Під час проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню для повного, всебічного і неупередженого його проведення виникла необхідність в отриманні належним чином завірених копії документів, а саме звітної документації, яку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » подавали за період з 01.01.2016р. до теперішнього часу до державної податкової інспекції.

Відповідно до п. п. 191.1.1. п. 191.1. статті 191 Податкового кодексу України, повноваження щодо адміністрування податків, зборів, платежів, у тому числі проведення відповідно до законодавства перевірок та звірок платників податків здійснюються головними управліннями ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у документах, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 містяться відомості, які є необхідними для досудового розслідування та мають суттєве значення у кримінальному провадженні, необхідно отримати належним чином завірені копії документів, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159, 160 КПК України.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Крім того, приймає до уваги, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, а тому відповідно до ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Розглянувши клопотання, заслухавши думку слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Пункт 6 частини 1 статті 164 КПК України передбачає можливість вилучення речей і документів, які можуть мати значення у кримінальному провадженні.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана згідно з ч.1 ст.165 КПК надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого.

При таких обставинах слідчий суддя приходе до обґрунтованого висновку про те, що органом досудового розслідування доведена наявність документів, які можуть перебувати в ІНФОРМАЦІЯ_1 та необхідність їх огляду і вилучення.

Органом досудового розслідування обґрунтована суттєвість значення документів, що підлягають огляду, для встановлення важливих даних у кримінальному провадженні.

Суддя, дослідивши надані матеріали кримінального провадження, вважає, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки документи, які знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, 160 та ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання слідчого.

Оскільки ухвала не перешкоджає здійсненню права юридичної чи фізичної особи на підприємницьку діяльність, то відповідно до вимог ст. 309 ч.1 п.10 КПК України дана ухвала оскарженню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись статтями 110, 131,132, 159-166, 223, 309, 369-372 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя
У Х В А Л И В:

Клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів задовольнити.

Надати ст. слідчому СВ Південного ВП Кам`янського ВП Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення належним чином завірених копій документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- реєстру виданих та отриманих податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період з 01.01.2016р. по теперішній час;

- усі видані та отримані податкові накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період з 01.01.2016р. по теперішній час;

- інформацію про всі існуючі рахунки, відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 у банківських установах;

- реєстраційну картку платників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ;

- податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма 1ДФ), які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 подавали за період з 01.01.2016 року по теперішній час;

- матеріали виїзних, невиїзних та камеральних документальних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , які були проведенні у період з 01.01.2016р. до теперішнього часу;

- податкові декларації з податку на прибуток підприємства, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 подавали у період з 01.01.2016р. по теперішній час;

- податкові декларації з ПДВ (з усіма наявними додатками) та додатки №5 до декларації з ПДВ, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 подавали у період з 01.01.2016р. по теперішній час.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1