Справа № 761/3747/18
Провадження № 1-кс/761/2689/2018
У Х В А Л А
Іменем України
02 березня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
Слідчого судді: ОСОБА_1 ,

при секретарі: ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС 6-го ВРКП СУ ФР Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу ГПУ ОСОБА_4 , згідно якого просить тимчасовий доступ до документів із можливістю вилучення, які перебувають у ліквідатора ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 0000156 від 18.09.2017, за фактами вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.
Клопотання мотивовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, в період 2016-2017 рр., діючи за попередньою змовою, використовуючи процедуру банкрутства, з метою уникнення податкових перевірок та визначення заборгованості зі сплати податків, внесли до реєстраційних документів завідомо неправдиві відомості щодо місцезнаходження платників податків за юридичними адресами та подали державному реєстратору зазначені документи стосовно ряду підприємств. Установлено, що на даний час на розгляді в господарському суді Харківської області знаходиться близько 200 справ про визнання банкрутами підприємств, які відносяться до так званої групи «Авіас», де ліквідаторами значаться одні і ті ж особи, а саме: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , (являється сином ОСОБА_5 ). Встановлено, що ОСОБА_5 виступає ліквідатором у 136 суб`єктах господарювання, які задіяні в незаконних схемах по ухиленню від сплати податків. виконувати визначені Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» обов`язки ліквідатора відносно такої кількості банкрутів. При цьому, за даними Центральної бази даних ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_5 не має офіційних джерел доходу за 2016-2017 рр., та фактично проживає у м. Дніпро, так як, банкрути котрі ліквідуються нею в судовому порядку, зареєстровані на території м. Харкова. Згідно листа Голови ІНФОРМАЦІЯ_5 встановлено, що в ІНФОРМАЦІЯ_6 розглядається справа № 143-26.13/153-16 щодо порушень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та 123 операторів АЗС законодавства про захист економічної конкуренції у вигляді антиконкурентних узгоджених дій, які стосуються встановлення цін на нафтопродукти в мережі 1625 автозаправних станцій у всіх регіонах України, що призводить до обмеження конкуренції. В ході розслідування було виявлено, що протягом періоду 2015-2016 рр. налічувалось 176 суб`єктів господарювання, які працювали за картковою системою « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на АЗС. Для реалізації нафтопродуктів у мережі АЗС через карткову систему « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » укладають з операторами АЗС договори поставок, купівлі-продажу та інші. Поряд з цим, Комітетом виявлена типова поведінка учасників проекту « ІНФОРМАЦІЯ_7 », яка полягала у перереєстрації адреси юридичної особи з різних регіонів до міста Харкова, з подальшою стрімкою ліквідацією такої юридичної особи. Також під час розгляду справи виявлено ознаки систематичної ліквідації суб`єктів господарювання-відповідачів у справі через процедуру банкрутства, де ліквідатором значиться ОСОБА_5 , та при цьому у Єдиному реєстрі арбітражних керуючих даної особи не знайдено. Відповідно до даних управління погашення боргу ІНФОРМАЦІЯ_9 по 48 суб`єктам господарювання обліковується податковий борг у сумі 1 009 131 000 грн., в тому числі за актами перевірок 596 225 700 грн. Поряд з цим, ІНФОРМАЦІЯ_10 складені відповідні акти про відсутність ліквідатора за податковими адресами підприємств, що унеможливлю дослідити бухгалтерські та статутні документи підприємств, що ліквідуються. Також, в ході проведення оглядів податкових адрес підприємств, що ліквідуються, встановлено відсутність останніх за вказаними адресами, у тому числі і ліквідатора ОСОБА_5 . З огляду на викладене, з метою встановлення осіб, причетних до проведення ліквідаційної процедури зазначених підприємств, а також осіб, які фактично контролюють злочинну діяльність вказаних підприємств виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, що знаходяться у володінні ліквідатора вказаних підприємств ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

У судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився. Разом з тим, через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, у якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження № 0000156 від 18.09.2017 розслідується за фактами вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, у зв`язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у ліквідатора ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 .

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування може знаходитись у документах, які перебувають у ліквідатора ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 .

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Таким чином слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використання їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність обставин, з якими законодавець передбачає можливість надання розпорядження на вилучення документів.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 6-го відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників ДФС ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи, тимчасовий доступ до документів, щодо ліквідації (припинення): , які перебувають у володінні ліквідатора ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , АДРЕСА_1 , а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) справа № 922/4524/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) справа № 922/4535/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) справа № 922/4595/16, ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) справа № 922/1740/17, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) справа № 922/4531/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) справа

№ 922/4580/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) справа № 922/4582/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) справа № 922/4496/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) справа № 922/4470/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) справа

№ 922/4603/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) справа № 922/4479/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) справа № 922/4502/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) справа № 922/4536/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) справа № 922/4588/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) справа № 922/4587/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) справа № 922/4527/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) справа

№ 922/4478/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) справа № 922/4526/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) справа № 922/4605/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) справа № 922/4574/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) справа № 922/4487/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) справа № 922/4596/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) справа № 922/4509/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) справа № 922/4612/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_25 ) справа

№ 922/4501/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) справа № 922/4585/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_27 )справа № 922/4497/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_28 ) справа № 922/4599/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_29 ) справа № 922/4480/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_30 ) справа № 922/4518/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_31 ) справа № 922/4589/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_32 ) справа № 922/4610/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_33 ) справа № 922/4476/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_34 ) справа № 922/4586/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_35 ) справа № 922/4611/16, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_36 ) справа № 922/4525/16, з можливістю зробити копії документів стосовно ліквідації (припинення) вказаних підприємств у господарському суді Харківської області, а саме: протоколи загальних зборів учасників про ліквідацію та призначення ліквідатора, заяв про порушення справ про банкрутство з додатками та документами на їх обгрунтування, довіреності на представлення інтересів боржника в суді, заяви про визнання кредиторських вимог із додатками, претензії про повернення боргу, заяви про ліквідацію платника податків, заяв про анулювання реєстрації платника податку на додану вартість, документи листування, протоколи інвентаризаційних комісій, акти інвентаризації майна, акти оцінки майна, звіти про виплачені кредиторам кошти, договори купівлі продажу майна банкрута, ліквідаційних балансів, реєстрів грошових вимог кредиторів, повідомлень про результати розгляду вимог кредиторів банкрута, звіти про хід ліквідаційної процедури.

Строк дії ухвали один місяць.

Роз`яснити ліквідатору ОСОБА_5 , що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий зобов`язаний пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію, а також залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: