Справа №127/600/18
Провадження №1-кс/127/206/18
18 січня 2018 року Вінницький міський суд Вінницької області
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів,-
Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
Дане кримінальне провадження зареєстровано про те, що у 2016 році, невідома особа на ім`я ОСОБА_4 , з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_5 , зареєструвати на його ім`я ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстровано 30.09.2015 за адресою: АДРЕСА_1 , основний вид діяльності вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур. Гр.-нин ОСОБА_5 , який рахується керівником вказаного підприємства, фактично фінансово-господарську діяльність не здійснював та не міг здійснювати, так як 17.02.2017 був арештований Вінницькою міською прокуратурою Вінницької області за вчинення кримінальних правопорушень і на даний час за вироком ІНФОРМАЦІЯ_2 відбуває покарання у Вінницькій установі виконання покарань № 1.
У період з 01.10.2017 по 30.11.2017 невстановлені особи використовували вищевказане підприємство для прикриття незаконної діяльності шляхом безпідставного формування первинних бухгалтерських документів про нібито проведені господарські операції з реалізації товарно-матеріальних цінностей (насіння соняшника) підприємствам реального сектору економіки: ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
Під час здійснення досудового розслідування встановлено, що при здійсненні штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість невстановлені особи, використовуючи дані гр-на ОСОБА_5 , проводили взаєморозрахунки і знімали готівкові кошти через банківський рахунок за № НОМЕР_5 , відкритий 26.10.2016 у відділенні АБ ІНФОРМАЦІЯ_6 (МФО НОМЕР_6 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , який належить ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ). З моменту відкриття вказаного рахунку і по теперішній час здійснюються перерахунки грошових коштів для ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 від суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки. Крім того, невстановленими особами здійснюється зняття готівкових коштів з рахунку підприємства у вказаній банківській установі по теперішній час.
Таким чином, невстановленими особами відкрито вказаний рахунок з метою здійснення незаконної діяльності у вигляді конвертації у готівку грошових коштів, отриманих на підставі фіктивних угод (договорів).
26.12.2017 винесено постанову про визнання коштів, що знаходяться на рахунку за № НОМЕР_5 , відкритому ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 в АБ ІНФОРМАЦІЯ_6 , речовими доказами у кримінальному провадженні.
В судове засідання слідчий не з`явилася, однак останньою було подано заяву про розгляд клопотання без її участі. Вимоги клопотання підтримала за обставин, викладених у ньому.
Суд, дослідивши матеріали клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів у Вінницькій обласній дирекції АБ ІНФОРМАЦІЯ_6 , оскільки невстановленими особами відкрито рахунок ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 з метою здійснення незаконної діяльності у вигляді конвертації у готівку отриманих на підставі фіктивних угод (договорів) грошових коштів, а також те, що даний рахунок пристосований для вчинення кримінального правопорушення та до цього часу використовується організаторами злочинної схеми.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Слідчий суддя