Справа №4-602/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2011 року суддя Київського районного суду м. Полтави Турченко Т.В. розглянувши подання слідчого ОБС СВ ПМ ДПА у Полтавській області Іценко Є.О. про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий ОБС СВ ПМ ДПА у Полтавській області Іценко Є.О. звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про проведення виїмки оригіналів бухгалтерських документів.

Посилався на знаходження в провадженні кримінальної справи № 01, порушеної 25.03.2011 року відносно президента і головного бухгалтера ТОВ фірма «Талан-М» (м. Миргород, код за ) гр-на ОСОБА_1, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Вказував. що під час проведення досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що протягом часу з 01.10.2006 року по 30.09.2009 року президент ТОВ «Фірма «Талан М» гр. ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1одження, при проведенні фінансово господарської діяльності ввіреного підприємства, пов'язаної з будівництвом житлового будинку за адресою: м.Миргород, вул. Кашинського, № 04, отримав на розрахунковий рахунок та в касу підприємства від громадян: ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 та ОСОБА_10, як попередню оплату за будівництво квартир, грошові кошти в сумі 5 366 185 грн. Дані кошти гр-н ОСОБА_11, з корисливою метою ухилення від сплати податків, умисно не відніс до валового доходу ТОВ «Фірма

«Талан-М», чим порушив пп.4.1.1 п.4.1 ст.4, п.5.1 ст.5, пп.11.2.1 п.11 .2 та пп;l 1.3.1 п.1 1.3 ст.1 1 Закону України «Про оприбуткування прибутку підприємств» від 22.05.1997 року №283/97-ВР (із змінами та доповненнями) і пп.2.3.1 п.2.3 ст.2, пп.3.1 .1 п.З .І ст.З, п.4.1 ст.4, пп.7.3.1 п.7.3 ст.7 і п.9.4 ст.9 Закону України "Про податок на додану вартість" від 03.04.1997 року №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) , умисно занизивши ПДВ на суму 965 160 грн. і податок на прибуток на суму 149 974 грн., а всього податки вказаного підприємства на загальну суму 1 115 134 грн.

З метою встановлення істини по справі та для забезпечення всебічного, повного та об'єктивного розслідування даної кримінальної справи, необхідно вилучити оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Фірма «Талан-М» (м. Миргород, код за ) за період часу з 01.10.2006 року по 30.09.2009 року, які мають значення для справи та знаходяться в Миргородській ОДПІ за адресою: Полтавська область, м.Миргород, вул.Кашинського, №26.

Статтею 178 КПК України передбачено, що виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погоДженому з керівником відповідної установи. Примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа викщшвчого провадження , а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п'ятою статті 177 цього Кодексу.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що вказані в поданні оригінали бухгалтерських документів мають значення для всебічного, повного та об'єктивного розслідування кримінальної справи.

Керуючись ст. ст. 177- 178 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів бухгалтерських документів Миргородській ОДПІ (Полтавська область, м.Миргород, вул.Кашинського, №26) виїмки оригіналів бухгалтерських документів ТОВ фірма «Талан-М» за період часу з 01.10.2006 року по 30.09.2009 року.

Суддя Київського районного

суду м.Полтави Т.В.Турченко