Справа № 521/3690/18
Номер провадження:1-кс/521/1316/18
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 квітня 2018 року слідчий суддя Малиновського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Одесі клопотання заступника начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі міста Одеси ГУ ДФС в Одеській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за номером 0000002 від 12 січня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та зберігаються в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), розташований за адресою: АДРЕСА_1 , -

ВСТАНОВИВ:

З клопотання та наданих матеріалів вбачається, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси Головного управління ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000002 від 12 січня 2018 року за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЕДРПОУ НОМЕР_2 ) в період з 01 січня 2016 року по 31 березня 2017 року діючи умисно, при здійсненні фінансово - господарських взаємовідносин з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), МПП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 8 276 248 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Сторона обвинувачення звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

До Малиновського районного суду міста Одеси від слідчого надійшла заява в якій вона просить слідчого суддю клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів розглядати за її відсутністю.

У зв`язку з тим, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) виступають як треті особи та їх права у разі вилучення відомостей про рух коштів, нічим не порушуються, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані відомості та документи.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню, з наступних підстав.

Під час розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що дійсно мало місце вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в ході розслідування якого виникла необхідність в отриманні відомостей, які можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні для встановлення осіб причетних до скоєння злочину та розкриття вказаного кримінального правопорушення. Самі по собі документи мають суттєве значення для встановлення фактичних обставин у кримінальному проваджені, оскільки за їх допомогою можливо встановити обставини які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.
Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать (серед інших): відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Враховуючи, що інформація, яка перелічена у документах, становить банківську таємницю, тобто охоронювану законом таємницю, слідчий суддя вважає за необхідне застосувати положення спеціального Закону, який регулює організаційні та правові засади діяльності банків.
Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07 грудня 2000 року (зі змінами та доповненнями станом 2018 рік), яка регулює порядок розкриття банківської таємниці, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками: за рішенням суду.
Враховуючи наведені вимоги закону, а також то, що іншим шляхом (способами) довести обставини які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні у органу досудового розслідування не має, слідчий суддя вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні банківської установи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), розташований за адресою: АДРЕСА_1 та надати дозвіл на вилучення завірених копій документів, оскільки це необхідно для досягнення мети отримання доступу до документів.
Щодо вилучення інших документів, зазначених у клопотанні, які мають значення речових доказів, то слідчий суддя вважає, що в цій частині слід відмовити, оскільки це не відповідає вимогам чинного Законодавства.
Керуючись ст.ст. 132, 159, 163, 164, 165, 166 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі міста Одеси ГУ ДФС в Одеській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 задовольнити частково.

Надати заступнику начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 та (або) особам, що будуть діяти за письмовим дорученням слідчого, оперуповноваженому ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

роздруківок руху грошових коштів ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) по банківським рахункам: № НОМЕР_19 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 року по 12.12.2016, № НОМЕР_20 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 по 02.03.2018 року, № НОМЕР_21 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 по 02.03.2018 року, № НОМЕР_22 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 року по 02.03.2018 року, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

копій юридичної справи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в тому числі, анкети, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, копії паспортів засновників та службових осіб, довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора;

копій платіжних доручень на перерахування коштів (включаючи електронні платіжні доручення на паперових носіях), які надавалися службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) при розпорядженні рахунками;

банківських виписок про видачу готівки та чеків по рахункам № НОМЕР_19 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 року по 12.12.2016 року, № НОМЕР_20 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 року по 02.03.2018 року, № НОМЕР_21 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 року по 02.03.2018 року, № НОМЕР_22 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 року по 02.03.2018 року;

копій банківських карток зі зразками підписів службових осіб та відбитками печаток ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

копій документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

копій листів, заяв та інших документів наданих для відкриття (закриття) рахунку службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

копій договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт»;

копій протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання

(включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва

операції та IP - адреса клієнта;

копій відомостей щодо реєстрації клієнта ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ

НОМЕР_4 ) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet

Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-

провайдера;

копій заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти

(включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») ПП « ОСОБА_5 »

(ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з 01.01.2016 по 02.03.2018 року;

копій угод, договорів, контрактів, інвойсів та інших документів, пов`язаних з

проведенням банківських операцій ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

копії записів із книги видачі перепусток, де зазначена інформація про

відвідування банку службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 );

грошових чеків, заявок на отримання готівки, заявок на отримання чекових

книжок, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з рахунків

№ НОМЕР_19 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 року по 12.12.2016 року,

№ НОМЕР_20 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 року по 02.03.2018 року, № НОМЕР_21 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 року по 02.03.2018 року, № НОМЕР_22 (українська гривня) за період діяльності з 01.01.2016 року по 02.03.2018 року;

копій документів кредитної та депозитної справи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ

НОМЕР_4 ) з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і

дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної

справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами.

Надати заступнику начальника СВ ФР ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 та (або) особам, що будуть діяти за письмовим дорученням слідчого, оперуповноваженому ОУ ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_6 можливість вилучити вищевказані документи які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), розташований за адресою: АДРЕСА_1 у паперовому та/або на електронному носії.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), розташований за адресою: АДРЕСА_1 зобов`язаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі слідчого судді документів з метою їх вилучення на паперовому та/або на електронному носії.
Строк дії ухвали слідчого судді становить 30 (тридцять днів) і обчислюється з моменту її оголошення, тобто з 10 квітня 2018 року. Ухвала слідчого судді припиняє свою дію 09 травня 2018 року.
Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів (слідчий, прокурор), зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду.
Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться вказані документи, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді щодо надання тимчасового доступу до документів набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1