1Справа № 335/2897/18 1-кс/335/2032/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 березня 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжя клопотання старшого слідчого з ОВС 1ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Запорізької області ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №0000121 від 18.11.2016 року, за ознаками злочинів, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС 1ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 звернувся до Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя з клопотанням, щодо надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтовування якого зазначив, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000121 від 18 листопада 2016 року за фактом створення невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності (з метою мінімізації податкового навантаження та штучного формування схемного податкового кредиту з ПДВ підприємствам-контрагентам) ряду підприємств. Так, саме з цією метою ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3 зареєстрували підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на яких було призначено на посаду директора ОСОБА_6 , TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на яких було призначено на посаду директора ОСОБА_7 . Також вказаною групою осіб зареєстровані підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) посадові особи яких зареєстровані в Донецькій та Луганській областях. Діяльність вказаних підприємств не передбачає придбання будь якого товару та послуг, а складається з проведення безтоварних операцій, таким чином заподіяли матеріальну шкоду державі у вигляді ненадходження до бюджету податку на додану вартість, що кваліфікується за ч.1 ст.205 КК України та за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) у сумі 3 885 763грн., що є особливо великим розміром та кваліфікується за ч.3 ст.212 КК України.

Також встановлено, що зазначені особи за грошову винагороду у розмірі 12-14% надають послуги по переводу безготівкових грошових коштів в готівку, штучному формуванню податкового кредиту з ПДВ та валових витрат підприємствам реального сектору економіки, шляхом проведення безтоварних операцій з реалізації ТМЦ (робіт, послуг). Для надання зазначених послуг останніми створені та використовуються вищезазначені суб`єкти господарської діяльності, частина яких зареєстровані на підставних осіб.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що реєстрація податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) здійснювалась абонентами, які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час інтернет з`єднання: НОМЕР_13 29.11.2016 року в 20:28:56, 77.52.8.246 02.12.2016 року в 14:03:23, НОМЕР_14 09.12.2016 року в 19:05:15, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) здійснювалась абонентами, які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час інтернет з`єднання: НОМЕР_15 30.09.2016 року в 13:21:06, 77.52.103.249 08.10.2016 року в 8:52:04, 77.52.72.96 10.10.2016 року в 16:59:12, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) здійснювалась абонентами, які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час інтернет з`єднання: 77.52.11.33 19.08.2016 року в 7:15:17, 77.52.35.26 30.08.2016 року в 13:47:23, 77.52.140.34 09.09.2016 року в 12:50:14, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) здійснювалась абонентами, які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час інтернет з`єднання: 77.52.104.54 04.12.2016 року в 9:43:02, 77.52.72.77 05.12.2016 року в 17:13:36, 77.52.107.243 02.12.2016 року в 12:10:24, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) здійснювалась абонентами, які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час інтернет з`єднання: 77.52.5.112 18.07.2016 року в 17:46:43 та 77.52.1.150 19.07.2016 року в 11:33:01 та « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) здійснювалась абонентами, які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час інтернет з`єднання: 77.52.118.130 24.02.2017 року.

Слідчий посилаючись на те, що інформацію щодо власника Інтернет з`єднань вищезазначених IP-адрес отримати неможливо, окрім як на підставі ухвали суду про тимчасовий доступ та вилучення інформації у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », а зазначена інформація необхідна для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні та може бути використана в якості доказів та для проведення судових експертиз, просить клопотання задовольнити.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, суд вважає за необхідне клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити, оскільки вказані у клопотанні документи можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні і зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Старшого слідчого з ОВС 1ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_8 , дозвіл на тимчасовий доступ до інформації щодо номерів телефонів, паспортних даних, копій угод, реєстраційних даних осіб (абонентів), які використовували наступні IP-адреси в зазначені дати та час та адрес з яких здійснювались наступні інтернет з`єднання: 77.52.34.228 29.11.2016 року в 20:28:56, 77.52.8.246 02.12.2016 року в 14:03:23, 77.52.79.194 09.12.2016 року в 19:05:15, 77.52.87.225 30.09.2016 року в 13:21:06, 77.52.103.249 08.10.2016 року в 8:52:04, 77.52.72.96 10.10.2016 року в 16:59:12, 77.52.11.33 19.08.2016 року в 7:15:17, 77.52.35.26 30.08.2016 року в 13:47:23, 77.52.140.34 09.09.2016 року в 12:50:14, 77.52.104.54 04.12.2016 року в 9:43:02, 77.52.72.77 05.12.2016 року в 17:13:36, 77.52.107.243 02.12.2016 року в 12:10:24, 77.52.5.112 18.07.2016 року в 17:46:43, 77.52.1.150 19.07.2016 року в 11:33:01 та 77.52.118.130 24.02.2017 року, яка перебуває в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) за адресою АДРЕСА_1 , з можливістю її вилучення.

Встановити строк дії вказаної ухвали до 28 квітня 2018 року.

Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1