Справа № 761/9822/17
Провадження № 1-кс/761/6220/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24 березня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні № 320 131 170 000 000 44 за фактом вчинення кримінальних правопорушень за ч.1,2 ст.205, ч.3 ст.209, ч. 1, 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту,

у с т а н о в и в :
До Шевченківського районного суду м.Києва звернувся прокурор відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти ТОВ «Інеса», що знаходяться на банківському рахунку, відкритому в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, б. 6/1.

На обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що ГСУ ФР ДФС Україниу кримінальному провадженні № 320 131 170 000 000 44 проводиться досудове розслідування за ч.1,2 ст.205, ч.3 ст.209, ч. 1, 3 ст. 212 КК України, яким встановлено, що у період з 2010 року по 2015 рік службові особи ТОВ «Інеса» умисно ухилились від сплати податків на суму 4 472 325 грн, зокрема, податку на прибуток у сумі 2 323 593 та податку на додану вартість 2 148 729 шляхом заниження валових витрат та податкових зобов`язань при наданні в оренду приміщення, яке знаходиться за адресою - м. Одеса, вул. Катерининська, б. 26, дочірньому підприємству «Ададдіс-Україна».

Відповідно до акту позапланової перевірки ТОВ «Інеса» від 10.05.2016 № 2992/15-53-04-03/13914782 посадовими особами вказаного товариства занижено податок на прибуток за 2010-2015 роки на суму 2 323 593 грн. та податок на додану вартість за зазначений вище період у сумі 2 148 729 грн. Загальна сума ухилення від сплати податків складає 4 472 325 грн. з використанням пов`язаних юридичних та фізичних осіб: ТОВ «Інтент К», ТОВ «Генус Меркс», ТОВ «ЮА-Трейд», ПП «ТОП Трейдінг», ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 .

У своїй діяльності ТОВ «Інеса» використовує банківський рахунок № НОМЕР_1 , відкритий у АБ «Південний» (МФО 328209 у м. Одеса, вул. Краснова, 6/1).

На думку прокурора, грошові кошти, що знаходяться на вищевказаному рахунку є речовими доказами у кримінальному провадженні, оскільки отримані злочинним шляхом та використовуються для фінансування незаконної діяльності.

З метою збереження грошових коштів товариства, які набуті ним кримінально протиправним шляхом, прокурор просив накласти на них арешт.

Також прокурор просив розглянути клопотання без повідомлення власника майна з метою забезпечення арешту майна.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив його задовольнити з наведених у ньому підстав.

Слідчий суддя, заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про таке.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно, зокрема, є доказом вчинення злочину та/або підлягає спеціальній конфіскації у третіх осіб, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Вказаною нормою також визначено, що завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

У силу ч.2 ст. 170 КПК арешт майна допускається, серед іншого, з метою збереження речових доказів, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Для досягнення вказаної мети відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК арешт накладається на майно будь-якої юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК.

Статтею 98 КПК визначено, що речовими доказами є предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, отримані кримінально протиправним шляхом.

Крім того, ч. 10 ст. 170 КПК визначено, що арешт накладається, зокрема, на гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, а також на видаткові операції.

Приймаючи до уваги наведене, враховуючи правову кваліфікацію кримінальних правопорушень, за фактом вчинення яких здійснюється розслідування, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного у клопотанні майна, оскільки грошові кошти на рахунку ТОВ «Інеса» мають ознаки майна, що отримане внаслідок вчинення вказаних вище кримінальних правопорушень

Крім того, прокурором доведено існування реальних ризиків приховування та використання вказаного майна, передбачені ч.1 ст. 170 КПК.

Керуючись вимогами ст. 131, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:
Клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти ТОВ «Інеса» () у сумі 4 472 325 грн., що знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в АБ «Південний» (МФО 328209) за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 6/1, зупинити видаткові операції, за винятком сплати до бюджетів податків, зборів та інших обов`язкових платежів, виплату заробітної плати, аліментів.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м.Києва упродовж п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований за клопотанням власника або володільця майна, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна.
Слідчий суддя ОСОБА_1