печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
07 липня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

слідчого ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва ОСОБА_4 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000110, -

В С Т А Н О В И В :
07.07.2017 в провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва ОСОБА_4 про накладення арешту на корпоративні права РОМЕНОЛ ЛІМІТЕД (ROMENOL LIMITED) у вигляді 100% частки статутного фонду ТОВ «Лугань» (код 34479348), що становить 635 340 044, 92 грн. (шістсот тридцять п`ять мільйонів триста сорок тисяч сорок чотири гривні 92 копійки), шляхом заборони державним реєстраторам Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, а також посадовим особам Міністерства юстиції України в порядку виконання ухвали вчиняти будь-які дії, пов`язані з держаною реєстрацією, перереєстрацією та внесенням змін до установчих документів ТОВ «Лугань» (код 34479348).
Обґрунтовуючи клопотання, слідчий зазначає, що в провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування внесеного 02 червня 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000110, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Лугань» (код 34479348) у квітні 2016 не сплатили до державного бюджету податок на додану вартість у сумі у сумі 8 138 166 грн. Крім того, встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків задіяні ТОВ «Луганськобленерго» (код 39104114) та ТОВ «Луганське енергетичне об`єднання» (код 31443937).
В квітні 2016 року ТОВ «Луганськобленерго» зареєструвало податкові накладні виписані в адресу ТОВ «Лугань» з операцій по реалізації останньому підприємству нерухомого майна, обладнання та автотранспорту. В подальшому встановлено, що вищевказане майно ТОВ «Луганськобленерго» було отримано в грудні 2014 року від ТОВ «Луганське Енергетичне Об`єднання» (код 31443937) без податкових накладних постачальника на підставі виданих Торгово-промисловою палатою України сертифікатів, якими засвідчено форс-мажорні обставини ТОВ «Луганське енергетичне об`єднання».
Разом з цим, ТОВ «Луганськобленерго» передає (як внесок в статутний фонд) більшу частину отриманого таким чином у ТОВ «Луганське Енергетичне Об`єднання» майна в адресу ТОВ «Лугань», при цьому ТОВ «Луганське Енергетичне Об`єднання» за передане майно ТОВ «Луганськобленерго» податкові зобов`язання до державного бюджету не нарахувало та не сплатило, хоча на даний час ТОВ «Луганське Енергетичне Об`єднання» знаходиться на податковому обліку в Луганській ОДПІ (Артемівське відділення).
Аналізом податкових накладних виданих ТОВ «Луганськобленерго» в адресу ТОВ «Лугань» встановлено, що передане до статутного фонду майно за реєстраційними даними протягом останніх років (в тому числі станом на 01.04.2016 та на теперішній час) зареєстровані за власником ТОВ «Луганське Енергетичне Об`єднання».
03.04.2017 року згідно протоколу Загальних зборів учасників ТОВ «Лугань» вирішено надати ТОВ «Луганськобленерго» - Учаснику ТОВ «Лугань» - згоду на продаж на користь РОМЕНОЛ ЛІМІТЕД (ROMENOL LIMITED) належної ТОВ «Луганськобленерго» частки у статутному капіталі ТОВ «Лугань» у розмірі 635 340 044,92 грн. (шістсот тридцять п`ять мільйонів триста сорок тисяч сорок чотири гривні 92 копійки), що складає 100 % (сто відсотків) статутного капіталу ТОВ «Лугань», за ціною 635 340 044,92 грн. (шістсот тридцять п`ять мільйонів триста сорок тисяч сорок чотири гривні 92 копійки).
Встановлено, що РОМЕНОЛ ЛІМІТЕД (ROMENOL LIMITED) має частку у статутному капіталі ТОВ «Лугань», яка становить 635 340 044,92 грн. (шістсот тридцять п`ять мільйонів триста сорок тисяч сорок чотири гривні 92 копійки) та складає 100 % (сто відсотків) статутного капіталу ТОВ «Лугань».
Також, орган досудового розслідування має достатні підстави вважати, що статутний капітал ТОВ «Лугань» сформований за рахунок майна та коштів, набутих кримінально протиправним шляхом.
Статутний капітал ТОВ «Лугань» являється речовим доказом вчиненого кримінального правопорушення, оскільки відповідає критеріям, визначеними ст. 98 КПК України.
На даний час ТОВ «Лугань» фактично зареєстроване у Печерській районній в місті Києві Державній адміністрації.
При розслідуванні кримінального провадження, з метою збереження речових доказів, у слідства виникла необхідність у накладенні арешту на корпоративні права РОМЕНОЛ ЛІМІТЕД (ROMENOL LIMITED), шляхом заборони державним реєстраторам Печерської районної в місті Києві державної адміністрації вчиняти будь-які дії, пов`язані з державною реєстрацією та внесенням змін до установчих документів ТОВ «Лугань».
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав повністю, посилаючись на викладені в ньому обставини, просив задовольнити.
На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України розгляд клопотання здійснено без повідомлення власника майна, оскільки це необхідно з метою забезпечення арешту майна.
Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя надходить до наступних висновків.
Як визначено ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Частиною 2 ст. 170 КПК України визначено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Відповідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Постановою старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі у м. Києві ОСОБА_3 від 03.07.2017, статутний капітал ТОВ «Лугань», який становить 635 340 044, 92 грн. (шістсот тридцять п`ять мільйонів триста сорок тисяч сорок чотири гривні 92 копійки) та складає 100 % (сто відсотків) статутного капіталу ТОВ «Лугань», власником якого є згідно протоколу Загальних зборів учасників ТОВ «Лугань» від 03.04.2017 РОМЕНОЛ ЛІМІТЕД (ROMENOL LIMITED) визнано речовим доказом в кримінальному провадженні № 0000110.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Враховуючи викладене, те, що наявні достатні підстави вважати, що майно на яке слідчий просить накласти арешт, відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, є предметом, доказом кримінального правопорушення, може бути використане як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що з метою збереження речових доказів, наявні підстави для накладення арешту на майно, шляхом заборони державним реєстраторам Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, посадовим особам Міністерства юстиції України вчиняти будь-які дії, пов`язані з держаною реєстрацією, перереєстрацією та внесенням змін до установчих документів ТОВ «Лугань» (код 34479348).
Також слідчий суддя вважає, що в даному випадку таке обмеження права власності є розумним та співмірним завданням кримінального провадження.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Накласти у кримінальному провадженні № 0000110 арешт на корпоративні права РОМЕНОЛ ЛІМІТЕД (ROMENOL LIMITED) у вигляді 100% частки статутного фонду ТОВ «Лугань» (код 34479348), що становить 635 340 044, 92 грн. (шістсот тридцять п`ять мільйонів триста сорок тисяч сорок чотири гривні 92 копійки), шляхом заборони державним реєстраторам Печерської районної в місті Києві державної адміністрації, посадовим особам Міністерства юстиції України вчиняти будь-які дії, пов`язані з держаною реєстрацією, перереєстрацією та внесенням змін до установчих документів ТОВ «Лугань» (код 34479348).
Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.
Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1