УХВАЛА

Справа № 569/2605/17

22 лютого 2017 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 за погодженням із прокурором, який здійснює нагляд за додержанням законів під час досудового розслідування прокуратури Рівненської області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000002 від 05.01.2016 року за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.
Із матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) в період з 2013 по 2016 роки на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) здійснювали господарську діяльність, яка полягала в поточних, середніх та капітальних ремонтів автодоріг на території Рівненської області.

За виконання вказаних робіт на розрахункові рахунки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в банківських установах надходили грошові кошти від ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Разом з тим, встановлено що від здійснення вказаної вище господарської діяльності за період 2013-2016 років у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виникло податкове зобов`язання з податку на додану вартість у сумі 16 058 300 грн., яке повинно було надійти до бюджету України.

Однак в подальшому службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з корисливих мотивів не здійснили перерахунок податок на додану вартість маючи на те можливість.

Так, у відповідності до матеріалів кримінального провадження встановлено, що в період 2013-2016 років ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » являючись переможцем тендерних закупівель отримувало від ІНФОРМАЦІЯ_1 грошові кошти як на розрахунковий рахунок ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » так і на його відокремлені філії чим умисно створювалися умови які б не уможливлювали сплату податків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », так як фактично всі грошові кошти мали б бути перераховані для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а не його відокремлені підрозділи так як саме ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » визнавалося переможцем тендерних закупівель.

В ході досудового слідства, з метою збирання доказів по даному кримінальному провадженні, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документації проведення тендерних закупівель, переможцем яких було визнано ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період 2013-2016 років володільцем яких являється ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Зокрема дані оригінали документів необхідні слідству для забезпечення проведення документальних перевірок, почеркознавчих експертиз, судово-економічної експертизи та встановлення інших осіб причетних до вчинення кримінальних правопорушень.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 до суду не прибув, про час і місце розгляду клопотання повідомлений у встановленому порядку.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи (інформація) знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в даних речах і документах можуть бути використані як докази, не становлять собою речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а іншим способом отримати до них доступ неможливо, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучити їх (здійснити їх виїмку).
На підставі вищенаведеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до документів, а саме документації проведення тендерних закупівель, переможцем яких було визнано ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період 2013-2016 років, а саме оголошень про проведення тендерних закупівель, протоколів засідань тендерних торгів, протоколів оцінки розкриття акцептів, документації учасників конкурсних торгів (комерційної та технічної частини), договорів з додатками (договори генпідряду, субпідряду), сертифікатів якості відповідності асфальтобетону та бітуму, проектно-кошторисної документації, актів виконаних робіт форми КБ-2в, довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрат, відомості ресурсів, відомостей нарахування заробітної плати та документації про оплату виконаних будівельно-монтажних робіт, володільцем яких являється ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучити їх (здійснити їх виїмку).

На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.
Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.
Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя