Справа № 464/2467/17
пр.№ 1-кс/464/708/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
18 квітня 2017 року
Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000019 від 09.02.2017 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,
встановив:
У клопотанні, погодженому із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , ставиться питання про тимчасовий доступ до інформації про користувача, якому присвоєні ІР адреси НОМЕР_1 від 15.02.2017 р., 15:34:16 та 213.174.19.24 від 17.02.2017 р., 18:00:55 оператором «Аркада ІНФОРМАЦІЯ_1 », який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000019 від 09.02.2017 р. щодо ухилення від сплати податків службовими особами ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на загальну суму 4 036 406, 54 грн.
Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період 2015-2016 р.р. при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) з ознаками фіктивності, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 036 406,54 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
Крім цього, з`ясовано, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » взаємопов`язане із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), зокрема, керівні посади на вказаних підприємствах займають ті ж самі особи, які проводять адміністративно-розпорядчі функції та займаються веденням бухгалтерського та податкового обліку.
Разом з цим, встановлено, що для направлення податкової звітності до контролюючих органів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » використовує наступні ІР адреси - НОМЕР_1 від 15.02.2017 р., 15:34:16 та 213.174.19.24 від 17.02.2017 р., 18:00:55.
Згідно бази даних АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » знаходиться за юридичною адресою: АДРЕСА_2 . Дане приміщення являється адресою масової реєстрації юридичних та фізичних осіб, оскільки у багатоповерховій будівлі здаються приміщення (кімнати) під офіси для ведення господарської діяльності.
Відповідно до даних інформаційної довідки №78453523 в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно відомості про право власності на нерухоме майно у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » відсутні.
З метою встановлення інформації відносно адреси, за якою здійснюється господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », її подальшого використання при проведенні досудового розслідування для виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення даного кримінального правопорушення виникла необхідність в отриманні інформації відносно користувача (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »), якому присвоєні ІР адреси 213.174.16.146 від 15.02.2017 р., 15:34:16 та 213.174.19.24 від 17.02.2017 р., 18:00:55 оператором « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до інформації, оскільки така має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,
ухвалив:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , старшому оперуповноваженому ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 тимчасовий доступ до інформації про користувача, якому присвоєні ІР адреси НОМЕР_1 від 15.02.2017 р., 15:34:16 та 213.174.19.24 від 17.02.2017 р., 18:00:55 оператором «Аркада ІНФОРМАЦІЯ_1 », який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1