Справа № 132/2431/16-к
Провадження № 1-кс/132/198/17
Ухвала
про тимчасовий доступ до речей та документів
02.03.2017 Калинівський районний суд Вінницької області
Слідчий суддя Калинівського районного суду Вінницької області ОСОБА_1 ,
27 лютого 2017 року слідчий СВ Калинівського відділення поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1 .
Клопотання обґрунтовано тим, що 23.08.16 до ЧЧ Калинівського ВП ГУНП у Вінницькій області надійшли матеріали ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області про те, що службові особи СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), що розташовується в АДРЕСА_1 в жовтні 2015 року внесли завідомо недостовірну інформацію до документів податкової звітності підприємства.
Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що основний вид діяльності підприємства СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) є вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур.
Підприємство знаходиться на пільговій системі оподаткування як сільськогосподарський товаровиробник, в своєму користуванні має 1588,6170 га ріллі.
В ході досудового розслідування, за результати проведених заходів працівниками ГУ ДФС у Вінницькій області стало відомо, що СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » офіційно отримало валовий збір курурудзи на зерно у 2014 році 18 685 тон та у 2015 році 8 500 тон, однак, протягом вересня-жовтня 2015 року сільськогосподарським товариством « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідно до податкових накладних, які зареєстровані в ЄДРПН, було реалізовано набагато більшу кількість кукурудзи наступним підприємствам:
Вивчивши наявні матеріали щодо реалізації кукурудзи СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено, що фактично сільськогосподарська продукція не відвантажувалась, а агрофірма лише отримувала попередню оплату за продукцію майбутнього врожаю наступних років, на що виписувала податкові накладні. Таким чином факт постачання сільськогосподарської продукції відсутній.
Відповідно до висновку дослідження, проведеного відділом боротьби з відмиванням доходів ІНФОРМАЦІЯ_5 , службовими особами СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » бюджету держави завдано матеріальної шкоди у розмірі 8 333 333 грн.
З метою документального підтвердження виявлених порушень вимог чинного податкового законодавства службовими особами СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, мотиву скоєння злочину, встановлення способу ухилення від сплати податків та суми завданих збитків, що впливає на кваліфікацію кримінального правопорушення, у слідства виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до ряду документів підприємства з метою в подальшому призначити судово-бухгалтерську експертизу в рамках кримінального провадження.
У поданій письмовій заяві слідчий СВ Калинівського відділення поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_2 підтримав заявлене ним клопотання, просить розглядати клопотання без його участі та без фіксації процесуальних дій за допомогою технічних засобів.
Повноважний представник особи, у володінні якої знаходиться така інформація, повідомлений про розгляд даного клопотання, про що свідчить розписка про отримання судової повістки, проте до суду не з`явився, поважність причин неявки та причини неприбуття не повідомив, у зв`язку із чим суд, на підставі ч.4 ст.163 КПК України ухвалив проводити розгляд клопотання у відсутність представника СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Вважаю, що клопотання слідчого СВ Калинівського відділення поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_2 підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Так, сторона обвинувачення довела суду наявність достатніх підстав вважати, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, котрі є необхідними для забезпечення швидкого розслідування, є потреба в доступі до документів СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1 .
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 159, 163-165 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання слідчого СВ Калинівського відділення поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_2 від 27 лютого 2017 року задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до документів СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1 , що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 , код ЄДРПОУ НОМЕР_3 та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , а саме до: договорів, угод (купівлі-продажу, поставки, надання послуг, субпідрядні договори, тощо), актів виконаних робіт, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, виписок банку, касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, книг обліку доходів та витрат та інших документів, книг реєстрації доручень, доручень, довіреностей, які мають відношення до зазначених фінансово-господарських взаємовідносин, в період часу з 01.01.2014 року по дату постановлення ухвали.
Дозволити вилучити оригінали вище вказаних документів.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала підлягає обов`язковому виконанню.
Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1