06 декабря 2012 года Приморский районный суд г. Одессы в составе:
председательствующего судьи Иванова В.В.
при секретаре Пепеляшковой К.Ф.
с участием прокурора Федорова В.Н.,
с участием адвоката ОСОБА_1,
рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Одессе уголовное дело по обвинению:
ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, украинца, гражданина Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, разведенного, временно не работающего, на момент возбуждения уголовного дела работающий старшим инспектором Южной таможни таможенного поста «Старокозачье», зарегистрированного и проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4, ранее не судимого,
в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 367 УК Украины,
ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_5, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_6, украинца, гражданина Украины, ІНФОРМАЦІЯ_7, работающего инспектором экологической инспекции в Одесской области, на момент возбуждения уголовного дела работающий ведущим специалистом государственного отдела экологического и радиологического контроля на таможенной территории Одесской области, проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_8, ранее не судимого,
в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 367 УК Украины, -
В производстве Приморского районного суда г. Одессы находятся материалы уголовного дела по обвинению ОСОБА_2 и ОСОБА_3 в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 367 УК Украины.
Как установлено органами досудебного следствия, согласно приказа по личному составу исполняющего обязанности начальника Раздельнянской таможни № 61-К от 03.07.2000 года, ОСОБА_2 назначен на должность главного инспектора отдела в пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»Раздельнянской таможни.
С февраля 2002 года ОСОБА_2 включен в смену с ОСОБА_3, который согласно приказа № 64-К от 05.07.2000 года, занимал должность инспектора отдела в пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»Раздельнянской таможни.
В силу своих служебных обязанностей ОСОБА_2 и ОСОБА_3 осуществляли таможенное оформление автотранспортных средств, въезжающих из-за границы на территорию Украины через пункт пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»Раздельнянской таможни, производя начисление таможенных пошлин и иных обязательных платежей, установленных к взысканию при ввозе транспортных средств Законом Украины «О порядке ввоза (пересылки) в Украину, таможенного оформления и налогообложения личных вещей, товаров и транспортных средств, которые ввозятся (пересылаются) гражданами на таможенную территорию Украины»№ 2681-III от 13.09.2001 года.
Согласно п.п. 2.1, 2.3, 2.5, 2.6, 3.1-3.4 «Должностной инструкции главного инспектора, старшего смены отдела в пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»», п.п. 2.1, 2.3, 2.5, 2.15, 3.1, 3.2, 3.3 «Должностной инструкции инспектора отдела в пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»», утвержденных приказом по Раздельнянской таможне № 194ОД от 05.10.2000 года, а также п.п. 1.3, 1.4, 2.1, 2.2, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 «Порядка осуществления таможенного контроля и таможенного оформления отдельных транспортных средств, ввозимых гражданами на таможенную территорию Украины», утвержденного Приказом Государственной таможенной службы Украины № 664 от 12.10.2001 года, зарегистрированного в Минюсте Украины № 949/6140 от 14.11.2001 года и п.п. 3.1, 3.2 «Технологической схемы таможенного оформления, начисления и взимания платежей на товары, перемещаемые физическими лицами через таможенную территорию Украины», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 54-ОД от 31.03.2000 года, инспектор и главный инспектор отдела в пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»Раздельнянской таможни обеспечивали работу по организации таможенного оформления и контроля за пропуском и соблюдением установленного порядка перемещения через таможенную границу Украины грузов (предметов), транспортных средств, товаров, валюты, ценных бумаг, драгоценных металлов и камней, культурных и иных ценностей; осуществляли контроль за пропуском через таможенную границу Украины транспортных средств и грузов с момента их прибытия из-за границы до нового таможенного оформления; таможенное оформление и таможенный осмотр товаров и иных предметов, транспортных средств в зоне деятельности таможенного поста; осуществляли контроль за соблюдением и исполнением инспекторским составом правил таможенного контроля, правильностью начисления и взимания пошлин и таможенных платежей, оформлением таможенных документов на груз, транспортные средства, в случае невозможности определения таможенной стоимости обращались рапортом к начальнику отдела; получали от собственника товаров (предметов) заполненные индивидуальные таможенные декларации, путем таможенного осмотра устанавливали достоверность заявленных в декларации сведений о товарах; начисляли и взыскивали таможенные платежи за ввоз товаров.
23.02.2002 года, точное время следствием не установлено, ОСОБА_2, находясь на своем рабочем месте в пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»Раздельнянской таможни, расположенного в селе Граденицы, Беляевского района Одесской области, и выполняя возложенные на него обязанности по таможенному контролю, получил от ОСОБА_4 пакет документов на автомобиль PATROL», 1999 года выпуска, кузов №JNITDSY61U0316214 с внесенными в них ОСОБА_4 ложными сведениями о количестве посадочных мест 10, что давало возможность классифицировать транспортное средство по коду УКТ ВЭД «НОМЕР_1», и снизить размер взимаемых платежей.
ОСОБА_2, в нарушение возложенных на него должностных обязанностей, предусмотренных п.п. 2.1, 2.3, 2.5, 2.6, 3.1-3.4 «Должностной инструкции главного инспектора, старшего смены отдела в пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 194ОД от 05.10.2000 года, а также п.п. 1.3, 1.4, 2.1, 2.2, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 «Порядка осуществления таможенного контроля и таможенного оформления отдельных транспортных средств, ввозимых гражданами на таможенную территорию Украины», утвержденного Приказом Государственной таможенной службы Украины № 664 от 12.10.2001 года, зарегистрированного в Минюсте Украины № 949/6140 от 14.11.2001 года и п.п. 3.1, 3.2 «Технологической схемы таможенного оформления, начисления и взимания платежей на товары, перемещаемые физическими лицами через таможенную территорию Украины», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 54-ОД от 31.03.2000 года, пренебрегая своими служебными обязанностями, вследствие ненадлежащего их исполнения, не изучив действительность содержимого вышеуказанных документов, предоставленных ему ОСОБА_4, в отсутствие декларанта и транспортного средства в зоне таможенного оформления, собственноручно составил и подписал декларацию без номера от 23.02.2002 года, проставив на ней оттиск своей личной номерной печати работника Раздельнянской таможни № 173.
Далее, ОСОБА_2 составил акт таможенного осмотра транспортного средства № 4 от 23.02.2002 года, в который внес сведения о соответствии коду якобы предъявленного к таможенному оформлению транспортного средства автомобиля SAN PATROL», согласно Украинской классификации товаров внешнеэкономической деятельности «НОМЕР_1», подписав его и заверив его оттиском личной номерной печати работника Раздельнянской таможни № 173.
Здесь же, ОСОБА_3, в нарушение возложенных на него должностных обязанностей, предусмотренных п.п. 2.1, 2.3, 2.5, 2.15, 3.1, 3.2, 3.3 «Должностной инструкции инспектора отдела в пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 194ОД от 05.10.2000 года, а также п.п. 1.3, 1.4, 2.1, 2.2, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 «Порядка осуществления таможенного контроля и таможенного оформления отдельных транспортных средств, ввозимых гражданами на таможенную территорию Украины», утвержденного Приказом Государственной таможенной службы Украины № 664 от 12.10.2001 года, зарегистрированного в Минюсте Украины № 949/6140 от 14.11.2001 года и п.п. 3.1, 3.2 «Технологической схемы таможенного оформления, начисления и взимания платежей на товары, перемещаемые физическими лицами через таможенную территорию Украины», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 54-ОД от 31.03.2000 года, также пренебрегая своими служебными обязанностями, вследствие ненадлежащего их исполнения, не изучив действительность содержимого вышеуказанных документов, предоставленных ОСОБА_4, в отсутствие декларанта и транспортного средства в зоне таможенного оформления, заверил данный акт таможенного осмотра своей подписью.
Подготовив таким халатным образом пакет документов, свидетельствующих о якобы проведенном таможенном оформлении на пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»Раздельнянской таможни автомобиля SAN PATROL», 1999 года выпуска, кузов № НОМЕР_2, ОСОБА_2 составил квитанции формы МД-1 серии НВ № 473814 от 23.02.2002 года, серии НВ № 473815 от 23.02.2002 года, в которых указал данные о собственнике автомобиля ОСОБА_5, коде УКТВЭД - «НОМЕР_1», что не соответствовало действительности, на основании которых произвел неверное взыскание таможенной пошлины и сборов на ввоз указанного автомобиля на территорию Украины в сумме 13 120 грн., из которых: ввозимая пошлина 4 100 грн., НДС 9 020 грн., выдав их для проведения оплаты.
На указанных документах ОСОБА_2 проставил оттиск своей личной номерной печати работника Раздельнянской таможни № 173.
Затем ОСОБА_2 собственноручно исполнил запись на оборотной стороне листа №1 под номером 4 в Журнале учета транспортных средств, ввозимых в Украину №13/01-79, указав в ней сведения о собственнике автомобиля ОСОБА_5
Согласно справке Одесской таможни от 13.07.2005 года № 19/27-02/2118, автомобиль SSAN PATROL», 1999 года выпуска, кузов № НОМЕР_2 классифицируется по коду УКТВЭД «НОМЕР_3», а общая сумма таможенных платежей на 23.02.2002 года составляла не 13 120 грн., а 98 212 грн., из которых: ввозная пошлина - 27 441 грн., акцизный сбор 27 442 грн., НДС 43 329 грн. Разница между суммой уплаченных таможенных платежей и необходимых к оплате составляет 85 092 грн.
23.03.2002 года, точное время следствием не установлено, ОСОБА_3, находясь на своем рабочем месте на пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»Раздельнянской таможни, расположенного в селе Граденицы, Беляевского района Одесской области, и выполняя возложенные на него обязанности по таможенному контролю, получил от ОСОБА_4 пакет документов на автобус », 1994 года выпуска, шасси №XLADE33KS00275984, с внесенными в него ОСОБА_4 ложными сведениями о рабочем объеме двигателя 5 000 кубических сантиметров, что давало возможность классифицировать транспортное средство по коду УКТ ВЭД «НОМЕР_1», и снизить размер взимаемых обязательных платежей.
ОСОБА_3, в нарушение возложенных на него должностных обязанностей, предусмотренных п.п. 2.1, 2.3, 2.5, 2.15, 3.1, 3.2, 3.3 «Должностной инструкции инспектора отдела в пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне от 05.10.2000 года № 194ОД, а также п.п. 1.3, 1.4, 2.1, 2.2, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 «Порядка осуществления таможенного контроля и таможенного оформления отдельных транспортных средств, ввозимых гражданами на таможенную территорию Украины», утвержденного Приказом Государственной таможенной службы Украины № 664 от 12.10.2001 года, зарегистрированного в Минюсте Украины 14.11.2001 года за № 949/6140 и п.п. 3.1, 3.2 «Технологической схемы таможенного оформления, начисления и взимания платежей на товары, перемещаемые физическими лицами через таможенную территорию Украины», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне от 31.03.2000 года № 54-ОД, пренебрегая своими служебными обязанностями, вследствие ненадлежащего их исполнения, не изучив действительность содержимого вышеуказанных документов, предоставленных ему ОСОБА_4, в отсутствие декларанта и транспортного средства в зоне таможенного оформления, собственноручно составил и подписал декларацию без номера от 23.03.2002 года, проставив на ней оттиск своей личной номерной печати работника Раздельнянской таможни № 200.
Далее, ОСОБА_3 составил акт таможенного осмотра транспортного средства № 5 от 23.03.2002 года, в который внес сведения о соответствии коду якобы предъявленного к таможенному оформлению транспортного средства автобуса », 1994 года выпуска, шасси №XLADE33KS00275984, согласно УКТВЭД «НОМЕР_1», подписав и заверив его оттиском личной номерной печати работника Раздельнянской таможни №200.
Здесь же, ОСОБА_2, в нарушение возложенных на него должностных обязанностей, предусмотренных п.п. 2.1, 2.3, 2.5, 2.6, 3.1-3.4 «Должностной инструкции главного инспектора, старшего смены отдела в пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 194-ОД от 05.10.2000 года, а также п.п. 1.3, 1.4, 2.1, 2.2, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 «Порядка осуществления таможенного контроля и таможенного оформления отдельных транспортных средств, ввозимых гражданами на таможенную территорию Украины», утвержденного Приказом Государственной таможенной службы Украины № 664 от 12.10.2001 года, зарегистрированного в Минюсте Украины № 949/6140 от 14.11.2001 года и п.п. 3.1, 3.2 «Технологической схемы таможенного оформления, начисления и взимания платежей на товары, перемещаемые физическими лицами через таможенную территорию Украины», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 54-ОД от 31.03.2000 года, также пренебрегая своими служебными обязанностями, вследствие ненадлежащего их исполнения, не изучив действительность содержимого вышеуказанных документов, предоставленных ОСОБА_4, в отсутствие декларанта и транспортного средства в зоне таможенного оформления, заверил данный акт таможенного осмотра своей подписью.
Подготовив таким халатным образом пакет документов, свидетельствующих о якобы проведенном таможенном оформлении на пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»Раздельнянской таможни автобуса », 1994 года выпуска, шасси №XLADE33KS00275984, ОСОБА_3 составил квитанции формы МД-1 серии НВ №408730 от 23.03.2002 года, серии НВ №408731 от 23.03.2002 года, в которых указал данные о собственнике автобуса ОСОБА_6, коде УКТВЭД - «НОМЕР_1»и рабочем объеме двигателя 5000 кубических сантиметров, что не соответствовало действительности, на основании которых произвел неверное взыскание таможенной пошлины и сборов на ввоз указанного автобуса на территорию Украины в сумме 9 600 грн., из которых: ввозимая пошлина 3 000 грн., НДС 6 600 грн., выдав их для проведения оплаты.
На указанных квитанциях ОСОБА_3 проставил оттиск своей личной номерной печати работника Раздельнянской таможни №200.
Затем ОСОБА_3 собственноручно исполнил запись на оборотной стороне листа № 1 под номером 5 в Журнале учета транспортных средств, ввозимых в Украину № 13/01-79, указав в ней сведения о собственнике автобуса ОСОБА_6 и о рабочем объеме двигателя в размере 5 000 кубических сантиметров.
Согласно справке Одесской таможни от 13.07.2005 года №19/27-02/2118, автобус », 1994 года выпуска, шасси №XLADE33KS00275984, классифицируется по коду УКТВЭД «НОМЕР_4», общая сумма таможенных платежей на 23.03.2002 составляла 407 165 грн., из которых: ввозная пошлина 316 804 грн., НДС 90 361 грн. Разница между суммой уплаченных таможенных платежей и необходимых к оплате составляет 397 565 грн.
Здесь же, ОСОБА_2, в нарушение возложенных на него должностных обязанностей, предусмотренных п.п. 2.1, 2.3, 2.5, 2.6, 3.1-3.4 «Должностной инструкции главного инспектора, старшего смены отдела в пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 194ОД от 05.10.2000 года, а также п.п. 1.3, 1.4, 2.1, 2.2, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 «Порядка осуществления таможенного контроля и таможенного оформления отдельных транспортных средств, ввозимых гражданами на таможенную территорию Украины», утвержденного Приказом Государственной таможенной службы Украины № 664 от 12.10.2001 года, зарегистрированного в Минюсте Украины № 949/6140 от 14.11.2001 года и п.п. 3.1, 3.2 «Технологической схемы таможенного оформления, начисления и взимания платежей на товары, перемещаемые физическими лицами через таможенную территорию Украины», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 54-ОД от 31.03.2000 года, также пренебрегая своими служебными обязанностями, вследствие ненадлежащего их исполнения, не изучил действительность содержимого вышеуказанных документов и не проконтролировал работу инспектора Груцы И.Е. при таможенном оформлении данного автотранспортного средства.
На указанных квитанциях ОСОБА_3 проставил оттиск своей личной номерной печати работника Раздельнянской таможни №200.
Затем ОСОБА_3, собственноручно исполнил запись на оборотной стороне листа №2 под номером 13 в Журнале учета транспортных средств, ввозимых в Украину №13/01-79, указав в ней сведения о собственнике автобуса ОСОБА_7 и о рабочем объеме двигателя в размере 4 250 кубических сантиметров.
Далее, 23.06.2002 года, точное время следствием не установлено, ОСОБА_3, находясь на своем рабочем месте на пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»Раздельнянской таможни, расположенного в селе Граденицы Беляевского района Одесской области, и выполняя возложенные на него обязанности по таможенному контролю, получил от ОСОБА_4 пакет документов на автомобиль TERRANO II VAN», 1995 года выпуска, кузов №VSKKBNR20U0237649, с внесенными в них ОСОБА_4 ложными сведениями о виде транспортного средства грузовой автомобиль с закрытым кузовом и о количестве посадочных мест 2, что давало возможность классифицировать транспортное средство по коду УКТ ВЭД «НОМЕР_5»и снизить размер взимаемых обязательных платежей.
Представленными документами на указанное автотранспортное средство являлись договор купли-продажи от 20.05.2002 года, его электрофотокопия и перевод на русский язык, техпаспорт на автомобиль TERRANO II VAN», 1995 года выпуска, кузов №VSKKBNR20U0237649, его электрофотокопия и перевод на русский язык, заключение №102 о стоимости транспортного средства и электрофотокопия паспорта на имя ОСОБА_8
Здесь же, ОСОБА_2, в нарушение возложенных на него должностных обязанностей, предусмотренных п.п. 2.1, 2.3, 2.5, 2.6, 3.1-3.4 «Должностной инструкции главного инспектора, старшего смены отдела в пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 194-ОД от 05.10.2000 года, а также п.п. 1.3, 1.4, 2.1, 2.2, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 «Порядка осуществления таможенного контроля и таможенного оформления отдельных транспортных средств, ввозимых гражданами на таможенную территорию Украины», утвержденного Приказом Государственной таможенной службы Украины № 664 от 12.10.2001 года, зарегистрированного в Минюсте Украины № 949/6140 от 14.11.2001 года и п.п. 3.1., 3.2. «Технологической схемы таможенного оформления, начисления и взимания платежей на товары, перемещаемые физическими лицами через таможенную территорию Украины», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 54-ОД от 31.03.2000 года, также пренебрегая своими служебными обязанностями, вследствие ненадлежащего их исполнения, не изучил действительность содержимого вышеуказанных документов и не проконтролировал работу инспектора Груцы И.Е. при таможенном оформлении данного автотранспортного средства.
Далее, ОСОБА_3 составил акт таможенного осмотра транспортного средства без номера от 23.06.2002 года, в который внес сведения о соответствии коду якобы предъявленного к таможенному оформлению транспортного средства - автомобиля TERRANO II VAN», 1995 года выпуска, кузов №VSKKBNR20U0237649 согласно УКТВЭД «НОМЕР_5»и о количестве посадочных мест 2, подписав его и заверив его оттиском личной номерной печати работника Раздельнянской таможни №200.
Подготовив таким халатным образом пакет документов, свидетельствующих о проведении таможенного оформления на пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»Раздельнянской таможни автомобиля TERRANO II VAN», 1995 года выпуска, кузов №VSKKBNR20U0237649, ОСОБА_3 составил квитанции формы МД-1 серии НВ №411980 от 23.06.2002 года, серии НВ №411981 от 23.06.2002 года, серии НВ №411982 от 23.06.2002 года, в которых указал данные о собственнике автомобиля ОСОБА_8, коде УКТВЭД - «НОМЕР_5»и о количестве посадочных мест 2, что не соответствовало действительности, на основании произвел неверное взыскание таможенной пошлины и сборов на ввоз указанного автомобиля на территорию Украины в сумме 3 501,96 грн. из которых: ввозимая пошлина 1591,80 грн., НДС 1 910,16 грн., выдав их для проведения оплаты.
На указанных квитанциях ОСОБА_3 проставил оттиск своей личной номерной печати работника Раздельнянской таможни №200.
Затем ОСОБА_3 собственноручно исполнил запись на оборотной стороне листа №2 под номером 14 в Журнале учета транспортных средств, ввозимых в Украину №13/01-79, указав в ней сведения о собственнике автомобиля ОСОБА_8
Согласно справке Одесской таможни от 13.07.2005 года №19/27-02/2118, автомобиль SAN TERRANO II VAN», 1995 года выпуска, кузов №VSKKBNR20U0237649 классифицируется по коду УКТВЭД «870323903», а общая сумма таможенных платежей на 23.06.2002 составляла 68 602 грн., из которых: ввозная пошлина 17 479 грн., акцизный сбор 26 218 грн., НДС 24 905 грн. Разница между суммой уплаченных таможенных платежей и необходимых к оплате составляет 65 100,04 грн.
Далее, 27.06.2002 года, точное время следствием не установлено, ОСОБА_2, находясь на своем рабочем месте на пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»Раздельнянской таможни, расположенного в селе Граденицы Беляевского района Одесской области, и выполняя возложенные на него обязанности по таможенному контролю, получил от ОСОБА_4 пакет документов на автобус », 1994 года выпуска, шасси №9117092, с внесенными в них ОСОБА_4 ложными сведениями о рабочем объеме двигателя данного автобуса 4 618 кубических сантиметров, что давало возможность классифицировать транспортное средство по коду УКТ ВЭД «НОМЕР_1»и снизить размер взимаемых обязательных платежей.
Представленными документами на указанное автотранспортное средство являлись договор купли-продажи от 25.06.2002 года, его электрофотокопия и перевод на русский язык, договор о доставке от 25.06.2002 года, его электрофотокопия и перевод на русский язык, справка автотовароведческого исследования №1386 за июнь 2002 года без указания точной даты, и электрофотокопия паспорта на имя ОСОБА_9
Далее, ОСОБА_3, в нарушение возложенных на него должностных обязанностей, предусмотренных п.п. 2.1, 2.3, 2.5, 2.15, 3.1, 3.2, 3.3 «Должностной инструкции инспектора отдела в пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 194ОД от 05.10.2000 года, а также п.п. 1.3, 1.4, 2.1, 2.2, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 «Порядка осуществления таможенного контроля и таможенного оформления отдельных транспортных средств, ввозимых гражданами на таможенную территорию Украины», утвержденного Приказом Государственной таможенной службы Украины № 664 от 12.10.2001 года, зарегистрированного в Минюсте Украины № 949/6140 от 14.11.2001 года и п.п. 3.1., 3.2. «Технологической схемы таможенного оформления, начисления и взимания платежей на товары, перемещаемые физическими лицами через таможенную территорию Украины», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 54-ОД от 31.03.2000 года, также пренебрегая своими служебными обязанностями, вследствие ненадлежащего их исполнения, не изучив действительность содержимого вышеуказанных документов, предоставленных ОСОБА_4, в отсутствие декларанта и транспортного средства в зоне таможенного оформления, составил от имени ОСОБА_2 акт таможенного осмотра транспортного средства без номера от 27.06.2002 года, в который внес сведения о соответствии коду якобы предъявленного к таможенному оформлению транспортного средства автобуса PLAN», 1994 года выпуска, шасси № 9117092, согласно УКТВЭД «НОМЕР_1», об объеме двигателя - 4 618 кубических сантиметров, который ОСОБА_2 подписал и заверил оттиском личной номерной печати работника Раздельнянской таможни №173.
Подготовив таким халатным образом пакет документов, свидетельствующих о проведении таможенного оформления на пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»Раздельнянской таможни автобуса », 1994 года выпуска, шасси № 9117092, ОСОБА_2 составил квитанции формы МД-1 серии НВ №411986 от 27.06.2002, серии НВ №411987 от 27.06.2002 года, серии НВ №411988 от 27.06.2002 года, в которых указал данные о собственнике автобуса ОСОБА_9, коде УКТВЭД - «НОМЕР_1»и объеме двигателя 4 618 кубических сантиметров, что не соответствовало действительности, на основании которых произвел неверное взыскание таможенной пошлины и сборов на ввоз указанного автомобиля на территорию Украины в сумме 9 600 грн. из которых: ввозимая пошлина 3 000 грн., НДС 6 600 грн., выдав их для проведения оплаты.
На указанных квитанциях ОСОБА_2 проставил оттиск своей личной номерной печати работника Раздельнянской таможни №173.
Затем ОСОБА_2 собственноручно исполнил запись на оборотной стороне листа №2 под номером 15 в Журнале учета транспортных средств, ввозимых в Украину №13/01-79, указав в ней сведения о собственнике автобуса ОСОБА_9 и о рабочем объеме двигателя в размере 4 618 кубических сантиметров.
Согласно справки Одесской таможни от 13.07.2005 года №19/27-02/2118, автобус N», 1994 года выпуска, шасси №9117092 классифицируется по коду УКТВЭД «НОМЕР_4», общая сумма таможенных платежей на 27.06.2002 года составляла 544 787 грн., из которых: ввозная пошлина 399 227 грн., НДС 145 560 грн. Разница между суммой уплаченных таможенных платежей и необходимых к оплате составляет 535 187 грн.
Здесь же, ОСОБА_2, в нарушение возложенных на него должностных обязанностей, предусмотренных п.п. 2.1, 2.3, 2.5, 2.6, 3.1-3.4 «Должностной инструкции главного инспектора, старшего смены отдела в пункте пропуска «Граденицы»таможенного поста «Кучурган»», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 194-ОД от 05.10.2000 года, а также п.п. 1.3, 1.4, 2.1, 2.2, 3.1, 3.2, 3.3, 3.4, 3.5 «Порядка осуществления таможенного контроля и таможенного оформления отдельных транспортных средств, ввозимых гражданами на таможенную территорию Украины», утвержденного Приказом Государственной таможенной службы Украины № 664 от 12.10.2001 года, зарегистрированного в Минюсте Украины № 949/6140 от 14.11.2001 года и п.п. 3.1, 3.2 «Технологической схемы таможенного оформления, начисления и взимания платежей на товары, перемещаемые физическими лицами через таможенную территорию Украины», утвержденной приказом по Раздельнянской таможне № 54-ОД от 31.03.2000 года, также пренебрегая своими служебными обязанностями, вследствие ненадлежащего их исполнения, не изучил действительность содержимого вышеуказанных документов и не проконтролировал работу инспектора Груцы И.Е. при таможенном оформлении данного автотранспортного средства.
На указанных квитанциях ОСОБА_3 проставил оттиск своей личной номерной печати работника Раздельнянской таможни №200.
Затем ОСОБА_3 собственноручно исполнил запись на оборотной стороне листа №3 под номером 20 в Журнале учета транспортных средств, ввозимых в Украину №13/01-79, указав в ней сведения о собственнике автобуса ОСОБА_10 и о рабочем объеме двигателя в размере 4 580 кубических сантиметров.
17.11.2012 года ОСОБА_2 и ОСОБА_3 предъявлено обвинение в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 367 УК Украины, вину в котором они признали полностью.
17.11.2012 года обвиняемые ОСОБА_2 и ОСОБА_3 заявили ходатайство об освобождении их от уголовной ответственности в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности.
Старший следователь следственного отдела прокуратуры Одесской области советник юстиции ОСОБА_11, по согласованию с заместителем прокурора Одесской области направил дело в суд с постановлением для решения вопроса об освобождении обвиняемых ОСОБА_2 и ОСОБА_3 от уголовной ответственности в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности, ссылаясь на то, что санкцией ч. 1 ст. 367 УК Украины предусмотрено, что максимальное наказание за данное преступление является штраф до пятисот не облагаемых налогом минимумов доходов граждан или исправительные работы на срок до двух лет, или ограничение свободы на срок до трех лет, то есть, в соответствии с требованиями ст. 12 УК Украины, указанное преступление относится к преступлениям небольшой тяжести, за совершение которого п. 2 ч. 1 ст. 49 УК Украины установлен трехлетний срок давности привлечения к уголовной ответственности.
В судебном заседании защитник подсудимых ОСОБА_2 и ОСОБА_3 адвокат ОСОБА_1 поддержал поданное следователем Бойко А.Г. постановление о прекращении уголовного дела в отношении ОСОБА_2 и ОСОБА_3, в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности, ссылаясь на то, что с момента совершения последнего эпизода преступления истек трехлетний срок, установленный законодательством для привлечения ОСОБА_2 и ОСОБА_3 к уголовной ответственности.
Подсудимый ОСОБА_2 поддержал поданное следователем Бойко А.Г. постановление о прекращении уголовного дела, в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности, пояснив, что вину в инкриминируемом ему преступлении признает полностью, просит прекратить уголовное дело, возбужденное в отношении его в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности.
Подсудимый ОСОБА_3 поддержал поданное следователем Бойко А.Г. постановление о прекращении уголовного дела, в связи с истечением сроков исковой давности привлечения к уголовной ответственности, пояснив, что вину в инкриминируемом ему преступлении признает полностью, просит прекратить уголовное дело, возбужденное в отношении его в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности.
В судебном заседании прокурор не возражал против удовлетворения постановление следователя Бойко А.Г. о прекращении уголовного дела по обвинению ОСОБА_2 и ОСОБА_3, в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 367 УК Украины, в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности, просил суд прекратить уголовное дело в связи с истечением срока давности привлечения к уголовной ответственности.
Исследовав материалы уголовного дела по обвинению ОСОБА_2 и ОСОБА_3, заслушав мнение участников судебного разбирательства, суд считает, что уголовное дело по обвинению ОСОБА_2 и ОСОБА_3, в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1 ст. 367 УК Украины подлежит прекращению, в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности, по следующим основаниям.
В соответствии со ст. 49 Уголовного Кодекса Украины, лицо освобождается от уголовной ответственности, если со дня совершения им преступления и до дня вступления приговора в законную силу истек срок, после завершения которого оно может быть освобождено от уголовной ответственности.
Часть 2 ст. 49 УК Украины устанавливает сроки давности привлечения к уголовной ответственности, т.е. сроки, после истечения которых лицо не может быть привлечено к уголовной ответственности за ранее содеянное преступление.
Истечение этих сроков является основанием обязательного и безусловного освобождения лица от уголовной ответственности.
Преступление, совершенное ОСОБА_2 и ОСОБА_3, в соответствии с градацией, установленной ч. 2 ст. 12 Уголовного Кодекса Украины, относится к преступлениям небольшой степени тяжести.
На основании п. 2 ч. 1 ст. 49 УК Украины, по истечении трех лет со дня совершения преступления небольшой тяжести лицо подлежит освобождению от уголовной ответственности.
Последний эпизод, вошедший в объем обвинительного заключения в отношении ОСОБА_2 и ОСОБА_3, датирован 21.07.2002 года, следовательно 21.07.2005 года истек трехлетний срок, установленный Законом для привлечения ОСОБА_2 и ОСОБА_3Е к уголовной ответственности.
Учитывая вышеизложенное, руководствуясь ст. 11-1, ст. 211 п.1 УПК Украины, ст. 49 УК Украины, суд, -
Уголовное дело по обвинению ОСОБА_2 в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 367 УК Украины производством прекратить, в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности.
Уголовное дело по обвинению ОСОБА_3, в совершении преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 367с УК Украины производством прекратить, в связи с истечением сроков давности привлечения к уголовной ответственности.
Меру пресечения осужденному ОСОБА_2 до вступления постановления в законную силу оставить прежней подписку о невыезде, которую после вступления постановления в законную силу отменить.
Меру пресечения осужденному ОСОБА_3 до вступления постановления в законную силу оставить прежней подписку о невыезде, которую после вступления постановления в законную силу отменить.
Вещественные доказательства по делу:
- «Журнал учета транспортных средств, ввозимых в Украину»№13/01-79 /т. 3 л.д. 261/, находящийся в материалах дела хранить в материалах дела;
- документы, послужившие основанием для таможенного оформления автомобиля PATROL», 1999 года выпуска, кузов №JNITDSY61U0316214 /т. 5 л.д. 164-165, 5-27, 156-163/, находящиеся в материалах дела хранить в материалах дела;
- документы, послужившие основанием для таможенного оформления автобуса марки », 1994 года выпуска, шасси №XLADE33KS00275984 /т. 6 л.д. 196-197, 3-27, 189-195/, находящиеся в материалах дела хранить в материалах дела;
- документы, послужившие основанием для таможенного оформления автомобиля TERRANO II VAN», 1995 года выпуска, кузов №VSKKBNR20U0237649 /т. 8 л.д. 146, 5-25, 140-145/, находящиеся в материалах дела хранить в материалах дела;
- документы, послужившие основанием для таможенного оформления автобуса марки AN», 1994 года выпуска, шасси №9117092 /т. 9 л.д. 133, 3-23, 127-132/, находящиеся в материалах дела хранить в материалах дела;
Отменить постановление старшего следователя прокуратуры Одесской области ОСОБА_12 от 07.09.2005 года о наложении ареста на имущество принадлежащее ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_9, где бы оно не находилось и в чем бы оно не выражалось, снять арест с имущества принадлежащего ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_9, где бы оно не находилось и в чем бы оно не выражалось, /т. 3, л.д. 395/.
Отменить постановление старшего следователя прокуратуры Одесской области ОСОБА_12 от 07.09.2005 года о наложении ареста на имущество принадлежащее ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_5, где бы оно не находилось и в чем бы оно не выражалось, снять арест с имущества принадлежащего ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_5 где бы оно не находилось и в чем бы оно не выражалось, /т. 3, л.д. 394/.
Постановление может быть обжаловано в установленный законом срок.
Судья: Иванов В.В.