1-кс/754/87/17
Справа № 754/152/17
У Х В А Л А
Іменем України
23 січня 2017 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 3 м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000025 від 18 травня 2016р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

ВСТАНОВИВ:
В клопотанні слідчий ОСОБА_3 просить надати тимчасовий доступ до речей і документів в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з можливістю їх вилучення.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що слідчим відділом фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000025 від 18 травня 2016р., за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

В клопотанні слідчого зазначено, що невстановлені особи протягом 2015 року діючи на території м. Києва повторно придбали з метою прикриття незаконної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та використовуючи реквізити зазначених підприємств неправомірно сформували для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та інших підприємств податковий кредит з податку на додану вартість у зазначених розмірах.

Згідно баз даних електронно-аналітичної бази «Інформаційний ресурс ДФС України «Податковий блок» підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовувало в своїй діяльності банківський рахунок № НОМЕР_3 , відкритий в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Клопотання слідчого обґрунтовується тим, що під час досудового розслідування кримінального провадження необхідно встановити такі обставини, як наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення. Оригінали документів необхідно вилучити для їх використання під час проведення ревізій, інвентаризацій, податкових та інших перевірок, експертного дослідження та встановлення особи, яка підписувала вказані документи.
Вислухавши слідчого, який в судовому засіданні підтримав подане ним клопотання та просив його задовольнити, дослідивши матеріали долучені до клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий в клопотанні та в суді, довів, що документи про доступ до яких він клопоче знаходяться у посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться в цих документах, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

Однак слідчим в судовому засіданні не доведено про необхідність отримання тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з дня відкриття рахунку по дату постановлення ухвали, оскільки згідно електронно-аналітичної бази «Інформаційний ресурс ДФС України «Податковий блок» рахунок № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » закрито 18 березня 2016р.

За таких обставин клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СВ фінансових розслідування ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), що становлять банківську таємницю щодо клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: платіжних доручень та меморіальних ордерів, що свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № НОМЕР_3 в період з 31 липня 2015р. по 18 березня 2016р.; документів, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкрито рахунок № НОМЕР_3 ; відомостей про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнт-банк» в період з 31 липня 2015р. по 18 березня 2016р.; договорів про надання послуг «Клієнт-банк», заявок на надання вказаної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » працівниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » банківських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; заяв про зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень на отримання готівкових коштів, інших документів з рахунку № НОМЕР_3 в період з 31 липня 2015р. по 18 березня 2016р.; банківських виписок по рахунку № НОМЕР_3 в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, часу та дати платежу, номеру платіжного документу в період з 31 липня 2015р. по 18 березня 2016р.

Оригінал та копію ухвали слідчому СВ фінансових розслідування ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць, тобто до 23.02.2017р.

Відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів і речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: