УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа №668/3274/16-к

26.02.2016 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділення Херсонського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Херсонській області ОСОБА_3 , у матеріалах досудового розслідування № 0000033 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України про проведення позапланової документальної перевірки та додані до клопотання матеріали, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надатидозвіл на проведення спеціалістами Державної фінансової інспекції у Херсонській області позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ПАТ «Херсонська ТЕЦ» (юридична адреса: м. Херсон, вул. Бериславське шосе, 1) на предмет додержання вимог законодавства України щодо надходження, оприбуткування, реалізації товарно-матеріальних цінностей підприємства, додержання умов та вимог законодавства щодо укладення господарських договорів та виконання їх умов, надходження та витрачання грошових коштів за період часу з 01.01.2013 по 16.07.2015, у кримінальному провадженні № 0000033.
Мотивуючи клопотання, слідчий посилається те, що слідчим відділенням Херсонського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Херсонській області проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000033 з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 364 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ПАТ «Херсонська ТЕЦ» в період часу з травня по червень 2013 року зловживаючи своїми службовими повноваженнями, діючи умисно, в інтересах третіх осіб, всупереч інтересам ПАТ «Херсонська ТЕЦ», які полягають у здійсненні господарської діяльності на принципах законності, одержання прибутку від здійснення господарської діяльності в порушення вимог ч. 2 ст. 75, ч. 5 ст. 89 Господарського кодексу України, п. 9 Наказу № 173, п. 1.2., 2.1, 4.1, 4.5.1., 5 Положення про порядок ведення договірної роботи, п. п. 2.2.1, 3.1-3.5, 3.8, 3.9, 3.12, 3.15 Положення про фінансове планування, достовірно знаючи про відсутність відповідних видатків у фінансовому плані підприємства та не внесення змін до останнього, не включення обладнання до планів закупівель структурних підрозділів підприємства, відсутності погодження проекту договору, в т.ч. з головним бухгалтером та заступником голови правління з фінансово-економічної діяльності, фінансово-економічним відділом, відсутності обґрунтування вибору контрагента, порівняльних цін на товар, погодження розрахункового документу, уклали договір від 22.05.2013 № 73 з ТОВ «Продтехпостачання» та специфікацію № 4 від 10.06.2013 щодо закупівлі 14 баків з нержавіючої сталі на загальну суму 600 тис. грн., та в подальшому 27.06.2013 згідно із рахунком № 9 від 10.06.2013 перерахували ТОВ «Продетхпостачання» 600 тис. грн. за придбаний товар (14 баків з нержавіючої сталі) який згідно із поясненнями начальника хімічного цеху ОСОБА_4 , заступника головного інженера начальника виробничо-технічного відділу ОСОБА_5 , заступника начальника відділу ОСОБА_6 не відповідають вимогам РД 24.030.101-88 «Методичні вказівки. Загальні вимоги до виготовлення сталевих зварювальних ємностей», є розукомплектованими та не може бути використаний за призначенням в технологічному циклі хімічної водоочистки ПАТ «Херсонська ТЕЦ», чим завдано істотної шкоди у вигляді тяжких наслідків охоронюваним законом інтересам останнього.

Крім того, посадові особи ТЕЦ в квітні 2014 року зловживаючи своїми службовими повноваженнями, діючи умисно, в інтересах третіх осіб, всупереч інтересам ПАТ «Херсонська ТЕЦ», які полягають у здійсненні господарської діяльності на принципах законності, одержання прибутку від здійснення господарської діяльності, в порушення вимог ч. 2 ст. 75, ч. 5 ст. 89 Господарського кодексу України, п. 9 Наказу № 173, п. 3.1, 5.1 Наказу № 630, п. 7 Порядку № 750, наказу Міністерства енергетики та вугільної промисловості України від 11.03.2014 № 237, п. 1.2., 2.1, 4.1, 4.5.1., 5 Положення про порядок ведення договореної роботи, п. п. 2.2.1, 3.1-3.5, 3.8, 3.9, 3.12, 3.15 Положення про фінансове планування, достовірно знаючи про відсутність відповідних видатків у фінансовому плані підприємства та не внесення змін до останнього, відсутності відповідних видатків в інвестиційній програмі, не погодження проекту договору, розрахункового документу, уклали з Корпорації «Енергоресурс Інвест» договір від 09.04.2014 № 89 за ціною 2 998 707,92 грн., що є більшою від комерційної пропозиції ПП «Сантехмонтаж» та в подальшому 14.04.2014 згідно із рахунком № 744 від 09.04.2014 перерахували Корпорації «Енергоресурс Інвест» із спеціального рахунку для виконання інвестиційної програми кошти в сумі 1 499 353,96 чим грн. внаслідок чого підприємству завдано збитки в сумі 359,7 тис. грн. чим завдано істотної шкоди у вигляді тяжких наслідків охоронюваним законом інтересам останнього.

В ході проведення тимчасового доступу у володільця речей (ПАТ «Херсонська ТЕЦ») вилучено 10 баків з нержавіючої сталі придбаних згідно договору № 73 від 22.05.2013 року укладеного між ПАТ Херсонська ТЕЦ та ТОВ Продтехпостачання.

19.02.2016 по кримінальному провадженню призначена ревізія фінансово господарської діяльності ПАТ «Херсонська ТЕЦ» для проведення якої необхідно дозвіл суду.

Враховуючи вищевикладене, слідчий просив задовольнити клопотання.
Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ст.78 Податкового кодексу України, документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності рішення слідчого судді про призначення перевірки, а з матеріалів клопотання вбачається, що для проведення повного всебічного та об`єктивного досудового розслідування, є необхідність у проведенні позапланової документальної перевірки.
Керуючись ст.ст. 75, 78 Податкового кодексу України, ст.ст.40,84,91,93 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл на проведення спеціалістами Державної фінансової інспекції у Херсонській області позапланової документальної перевірки фінансово-господарської діяльності ПАТ «Херсонська ТЕЦ» (юридична адреса: м. Херсон, вул. Бериславське шосе, 1) на предмет додержання вимог законодавства України щодо надходження, оприбуткування, реалізації товарно-матеріальних цінностей підприємства, додержання умов та вимог законодавства щодо укладення господарських договорів та виконання їх умов, надходження та витрачання грошових коштів за період часу з 01.01.2013 по 16.07.2015, у кримінальному провадженні № 0000033.
Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1