пр.№ 1-кс/464/1836/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.10.2013 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю прокурора Чемного О.В., слідчого Телюка Т.З., розглянувши клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № № 0000318 від 04.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий Телюк Т.З. звернувся із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а саме: компютерної роздруківки (виписки) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку №5, за період з 01.01.2010 р. по 01.08.2013 р., оригіналів прибуткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;копій договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів; з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ Мегабанк (МФО-351629), що знаходиться за адресою: м. Харків. вул. Артема, 30.

В обгрунтування клопотання посилається на те, що службовими особами ТОВ БК Нове Місто (), за період 2010-2012 р.р. занижено податок на прибуток на суму 4 190 000 грн. Аналізом декларацій із податку на прибуток ТОВ БК Нове Місто за 2010-2012 р.р. встановлено, що сукупний валовий дохід від реалізації усіх збудованих обєктів нерухомості становить 51 935 929 грн., однак враховуючи обсяги реалізованого житла станом на 01.08.2013р. при мінімальній вартості одиниці житла в новобудовах (близько 6000 грн.м2), загальний сукупний дохід забудовника від реалізації квартир споживачам мав би становити 71 900 000 грн., що не відповідає поданим даним у податкових деклараціях платника. Таким чином сума заниженого валового доходу підприємством станом на 31.12.2012 року становить 20 013 000 грн. з якого не сплачено податку на прибуток підприємства в сумі 4 190 000 грн. З метою встановлення обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ БК Нове Місто з покупцями обєктів що реалізовувались, надходжень грошових коштів на рахунки підприємства, їх подальшого перерахування, встановлення стану дебіторської-кредиторської заборгованості з контрагентами, повноти та своєчасності сплати задекларованих сум податків, просить подання задоволити.

Заслухавши пояснення слідчого, представника ПАТ Мегабанк, думку прокурора, в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ Мегабанк (МФО-351629), що знаходиться за адресою: м. Харків. вул. Артема, 30 та містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, щодо руху коштів підприємства, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів компютерної роздруківки (виписки) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку №5, за період з 01.01.2010 р. по 01.08.2013 р., оригіналів прибуткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства;копій договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів; з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ Мегабанк (МФО-351629), що знаходиться за адресою: м. Харків. вул. Артема, 30.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.