У Х В А Л А

Справа № 149/2530/13-к

Провадження №1-кс/149/177/13

09.08.2013 м. Хмільник

Слідчий суддя Хмільницького міськрайонного суду Вінницької області Вергелес В.О.

при секретарі Лиса В.В.,

за участю:

заступника Хмільницького міжрайпрокурора ОСОБА_1,

розглянув клопотання старшого слідчого СВ Хмільницького МВ УМВС України у Вінницькій області капітана міліції ОСОБА_2, яке погоджено заступником Хмільницького міжрайпрокурора ОСОБА_1 про проведення позапланової виїзної ревізії ЦВКС "Хмільник" МО України,

перевіривши матеріали клопотання та дослідивши докази які знаходяться в кримінальному провадженні № 0000002, які були надані суду для огляду,

заслухавши думку заступника Хмільницького міжрайпрокурора ОСОБА_1,

ВСТАНОВИВ:

07.08.2013 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ Хмільницького МВ УМВС України у Вінницькій області капітана міліції ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення позапланової ревізії в ЦВКС "Хмільник" МО України за період часу з грудня 2011 року по червень 2013 року, юридична та фактична адреса якого Вінницька область, м. Хмільник, вул. 1-го Травня, 39.

Подання мотивовано тим, відповідно до інформації управління праці та соціального захисту населення Хмільницької міської ради від 10 січня 2013 року упродовж у грудня 2012 року ЦВКС "Хмільник" збільшив заборгованість по заробітній плати на 22,7 тисяч гривень. Станом на 01.01. 2013 року ЦВКС "Хмільник" має заборгованість із виплати заробітної плати 1971,1 тисяч гривень. Загальна кількість працівників санаторію, які вчасно не отримали винагороду за свою працю становить 196 осіб, а середня сума боргу на одного працівника складає 10056 гривень. Згідно інформації управління праці та соціального захисту населення Хмільницької міської ради від 11 лютого 2013 року упродовж у січня 2013 року ЦВКС "Хмільник" збільшив заборгованість по заробітній плати на 23,5 тисяч гривень. Станом на 01.02. 2013 року ЦВКС "Хмільник" має заборгованість із виплати заробітної плати 1994,6 тисяч гривень. Для всебічного, повного і об"єктивного розслідування кримінального провадження, виникла необхідність у проведенні документальної ревізії з питань невиплати заробітної плати та правомірності використання коштів. Оскільки для перевірки вказаних питань необхідні спеціальні знання в галузі бухгалтерського обліку, тому просить надати вищевказаний дозвіл та призначити строк проведення ревізії з 20 серпня 2013 року по 10 вересня 2013 року.

Також клопотання мотивоване тим, СВ Хмільницького МВ УМВС України у Вінницькій області до державної фінансової інспекції у Вінницькій області було направлено постанову про проведення позапланової ревізії, звідки у відповідь надійшов лист про неможливість проведення позапланової ревізії діяльності ЦВКС "Хмільник" МО України у звязку з відсутністю ухвали Хмільницького міськрайонного суду. Виходячи з зазначеного виникла необхідність щодо вирішення цього питання Хмільницьким міськрайонним судом.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

Судом встановлено, що 19.02.2013 року у кримінальному провадженні № 0000002 розпочато досудове розслідування по факту невиплати службовими особами ЦВКС "Хмільник" МО України упродовж 2-х років заробітної плати найманим працівникам за ч.1 ст. 175 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР /а.с. 4/. Наявність заборгованості із виплати заробітної плати в сумі 1994,6 тисяч гривень та зростання такої заборгованості підтверджується матеріалами кримінального провадження, які надані суду для огляду, зокрема довідкою управління праці та соціального захисту населення Хмільницької міської ради від 11.02.2013 року за вихідним № 381.

Поясненнями слідчого та матеріалами кримінального провадження, які надані суду для огляду, встановлено, що інших позапланових ревізій ЦВКС "Хмільник" МО України протягом поточного кварталу Державною фінансовою інспекцією у Вінницькій області чи іншими компетентними державними органами та установами не проводилось.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК України, слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Проведення позапланової ревізії підконтрольних установ передбачено ч. 8 ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні", згідно якої, орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, а також документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Таким чином у слідчого СВ Хмільницького МВ УМВС України у Вінницькій області виникло право ініціювати перед судом питання про надання дозволу на проведення позапланової ревізії підконтрольних установ передбачено ч. 8 ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні".

Постановою Кабінету Міністрів України 20 квітня 2006 року № 550 від затверджено Порядок проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами. Цей Порядок визначає процедуру проведення інспектування в міністерствах та інших органах виконавчої влади, державних фондах, бюджетних установах і у суб'єктів господарювання державного сектору економіки, а також на підприємствах і в організаціях, які отримують (отримували в період, який перевіряється) кошти з бюджетів усіх рівнів та державних фондів або використовують (використовували у період, який перевіряється) державне чи комунальне майно (далі - підконтрольні установи), а на підставі рішення суду - інших суб'єктів господарювання. Інспектування полягає у документальній і фактичній перевірці певного комплексу або окремих питань фінансово-господарської діяльності об'єкта контролю і проводиться у формі ревізії, яка повинна забезпечувати виявлення фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально відповідальних осіб.

Пунктом 27 Порядку № 550 передбачено, що за зверненням правоохоронного органу контролюючі органи в межах своєї компетенції проводять планові та позапланові виїзні ревізії за місцезнаходженням об'єкта контролю.

Планові та позапланові виїзні ревізії проводяться органами Державної фінансової інспекції відповідно до Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" та цього Порядку.

Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.

Щодо тривалості позапланової ревізії, дозвіл на проведення якої просить надати слідчий, то Законом передбачено максимальний строк проведення позапланової ревізії, а саме він не повинен перевищувати 15 днів.

Таким чином, заслухавши думку прокурора, який підтримав клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження та матерали клопотання, суд приходить до висновку, що за вищевказаних підстав для забезпечення всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин кримінального провадження необхідно надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії ЦВКС "Хмільник" МО України за період часу з грудня 2011 року по червень 2013 року з 20 серпня 2013 року по 10 вересня 2013 року, юридична та фактична адреса якого Вінницька область, м. Хмільник, вул. 1-го Травня, 39, з питань невиплати заробітної плати працівникам ЦВКС "Хмільник" МО України та правомірності використання коштів.

На підставі викладеного, керуючись ч. 8 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, ст.ст. 40, 93, 131, 132 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ Хмільницького МВ УМВС України у Вінницькій області капітана міліції ОСОБА_2М про проведення Державною фінансовою інспекцією у Вінницькій області позапланової виїзної ревізії ЦВКС "Хмільник" МО України з питань невиплати заробітної плати працівникам ЦВКС "Хмільник" МО - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення Державною фінансовою інспекцією у Вінницькій області позапланової виїзної ревізії ЦВКС "Хмільник" МО України (юридична та фактична адреса Вінницька область, м. Хмільник, вул. 1-го Травня, 39) з питань невиплати заробітної плати працівникам ЦВКС "Хмільник" МО та правомірності використання грошових коштів за період часу з грудня 2011 року по червень 2013 року в строк з 20 серпня 2013 року по 10 вересня 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Вергелес В.О.