Провадження №: 1-кп/752/819/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
21.10.2016 року м. Київ

Голосіївський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4

провівши в приміщенні суду в м. Києві підготовче судове засідання у кримінальному провадженні по розгляду клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №1 про звільнення від кримінальної відповідальності на підставі ст. 212-1 ч. 4 КК України,

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Бузівка Черкаської області, громадянина України, освіта вища, одруженого, працюючого заступником генерального директора з питань економічної безпеки Дочірнього підприємства «Енергомонтажний поїзд №707», зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212-1 ч. 1 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
ОСОБА_4 обвинувачується у тому, що перебуваючи на посаді заступника генерального директора з економічної безпеки Дочірнього підприємства «Енергомонтажний поїзд №707», обіймаючи посаду, пов`язану з виконанням керівництва господарсько-фінансовою діяльністю підприємства, будучи службовою особою, відповідальною за своєчасну сплату податків, в тому числі єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, згідно посадової інструкції заступника генерального директора з питань економічної безпеки, затвердженої генеральним директором Дочірнього підприємства «Енергомонтажний поїзд №707», діючи умисно, порушив діючі норми податкового законодавства щодо сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а саме - умисно ухилився від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування шляхом фактичного неперерахування безготівкових грошових коштів з особових рахунків Дочірнього підприємства «Енергомонтажний поїзд №707» в установах Публічного акціонерного товариства «КБ Глобус» за № НОМЕР_1 , Публічного акціонерного товариства «Діамантбанк» за №№ НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 на особовий рахунок ДПІ у Голосіївському районі Головного управління ДФС у м. Києві в установі ГУ ДКСУ за № 2650 за період часу з 01.01.2015 року по 01.12.2015 року, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в сумі 958 331 грн. 55 коп., що є значним розміром, оскільки в тисячу і більше разів перевищує установлений законом неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Вказані дії ОСОБА_4 кваліфіковані органом досудового розслідування за ст. 212-1 ч. 1 КК України як умисне ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів в сумі 958 331 грн. 55 коп., що є значним розміром.

Вина ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212-1 ч. 1 КК України, підтверджується наступними доказами, зібраними під час досудового розслідування, а саме:

- висновком Управління оподаткування фізичних осіб ДПІ у Голосіївському районі Головного управління ДФС у м. Києві від 02.12.2015 року про стан нарахування, утримання та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування при нарахуванні та виплаті заробітної плати працівникам Дочірнього підприємства «Енергомонтажний поїзд №707» за період часу з 01.01.2015 року по 01.12.2015 року;

- протоколами оглядів банківських виписок по особових рахунках Дочірнього підприємства «Енергомонтажний поїзд №707», вилучених 22.03.2016 року в Публічному акціонерному товаристві «КБ Глобус», Публічному акціонерому товаристві «Діамантбанк»;

- виписками щодо оборотних грошових коштів по дебету (видатки) згідно звітів Дочірнього підприємства «Енергомонтажний поїзд №707», що витрачались на непершочергові витрати підприємства, у граничних термінах сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування складали 33 559 004 грн. 44 коп.

Прокурор ОСОБА_3 та обвинувачений ОСОБА_4 підтримали клопотання та просили суд звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності, передбаченої ст. 212-1 ч. 1 КК України, на підставі ст. 212-1 ч. 4 КК України у зв`язку із відшкодуванням збитків та шкоди, завданої фондам загальнообов`язкового державного соціального страхування несвоєчасною сплатою єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування.

Заслухавши думки учасників кримінального провадження, суд надходить до висновку про те, що клопотання прокурора підлягає задоволенню, а обвинувачений звільненню від кримінальної відповідальності за ст. 212-1 ч. 1 КК України на підставі наступного.

Так, згідно службової записки першого заступника начальника ДПІ у Голосіївському районі Головного управління ДФС у м. Києві №4982/26-50-23-01 від 20.09.2016 року службовою особою Дочірнього підприємства «Енергомонтажний поїзд №707», відповідальною за своєчасну сплату податків, в тому числі єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, станом на 16.09.2016 року було сплачено заборгованість по сплаті єдиного внеску на обов`язкове державне соціальне страхування за період часу з 01.01.2015 року по 01.12.2015 року в розмірі 958 371 грн. 55 коп., тобто було відшкодовано збитки, завдані державі вчиненням кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212-1 ч. 1 КК України, до пред`явлення 29.09.2016 року ОСОБА_4 підозри у вчиненні даного кримінального правопорушення.

Згідно ст. 212-1 ч. 4 КК України особа, яка вперше вчинила діяння, передбачені частиною першої цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона до притягнення до кримінальної відповідальності сплатила єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також відшкодувала шкоду, завдану фондам загальнообов`язкового державного соціального страхування їх несвоєчасною сплатою (штрафні санкції, пеня).

Згідно ст. 284 ч. 2 п. 1 КПК України кримінальне провадження закривається судом, зокрема у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

На підставі викладеного суд надходить до висновку про необхідність задоволення клопотання та звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212-1 ч. 1 КК України, на підставі ст. 212-1 ч. 4 КК України та закриття кримінального провадження.

Керуючись ст. 212-1 ч. 4 КК України, ст. ст. 284 ч. 2 п. 1, 314 ч. 3 п. 2 КПК України, -

УХВАЛИВ:
ОСОБА_4 звільнити від кримінальної відповідальності за ст. 212-1 ч. 1 КК України на підставі ст. 212-1 ч. 4 КК України.

Кримінальне провадження відносно ОСОБА_4 за ст. 212-1 ч. 1 КК України - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Голосіївський районний суд м. Києва протягом семи діб з дня її проголошення.

Суддя ОСОБА_1