Провадження №1-кс/127/4569/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 червня 2016 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000015 від 18.07.2015.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_4 , спільно з ОСОБА_5 та іншими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ), ПП " ОСОБА_6 " ( НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ( НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ( НОМЕР_6 ), ТОВ ТПКФ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ( НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_10 ), які зареєстровані на підставних осіб - ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 в період 2015 2016 років, вчинили фіктивне підприємництво та пособництво в мінімізації податкових зобов`язань, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, ніякого відношення до фінансово господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово господарської діяльності.

Згідно з наявною інформацією вказані вище підприємства використовуючи рахунки відкритті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » здійснюють сумнівні фінансові операції, обставини здійснення яких свідчать про відсутність об`єктивного зв`язку між операцією та характером діяльності підприємства.

11.02.2016 у ході проведення обшуків:- у квартирі ОСОБА_4 виявлено та вилучено 210 тис. грн. у банківських упаковках ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »; - у автомобілі ОСОБА_4 виявлено та вилучено чорнові записи, які свідчать про здійснення ним контролю за діяльністю вищезазначених фіктивних підприємств; - у автомобілі ОСОБА_5 виявлено та вилучено печатки ПП « ОСОБА_6 » (дві), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », оригінали реєстраційних документів названих підприємств та нотаріально посвідченні довіреності від 21.01.2016 від фізичних осіб підприємців ОСОБА_12 , ОСОБА_13 видані на ім`я ОСОБА_7 на право відкривати та розпоряджатись рахунками цих підприємців, копію акту виконаних робіт між ПП « ОСОБА_6 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » на суму 3 млн. грн. про надання консультацій щодо розробки ефективного кейсу роботи працівників компанії при досудовому, судовому, виконавчому провадженнях, надання консультацій з питань просування послуг компанії; - у квартирі ОСОБА_5 виявлено та вилучено чекові книжки вказаних підприємств з ознаками фіктивності; - у відділенні банку « ІНФОРМАЦІЯ_11 » на столі одного з співробітників банку серед іншого виявлено та вилучено платіжне доручення від ПП « ОСОБА_6 » 11.02.2016 на переведення коштів у сумі 100000 грн. з рахунку у названому банку на рахунок у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

Допитаний у якості свідка ОСОБА_5 відмовився пояснювати причини знаходження у його автомобілі та за місцем проживання печаток та чекових книжок підприємств з ознаками фіктивності, пославшись на ст. 63 Конституції України. Допитаний як свідок керуючий Вінницької дирекції ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ОСОБА_14 надав показання, що літом 2015 до нього звернувся ОСОБА_4 , представився бізнесменом і сказав, що йому необхідно буде знімати готівку з рахунків, які відкриє на підконтрольні підприємства, в подальшому було відкрито рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на які надходили кошти та постійно приходили особи, які рахуються керівниками під контролем ОСОБА_4 або ОСОБА_5 та знімали готівкові кошти, при цьому призначення коштів було найрізноманітніше від закупівлі с/г продукції до отримання фінансової позики, на рахунок ПП « ОСОБА_6 » 09 чи 10.02.2016 надійшло 3000000 грн.

Допитаний як свідок ОСОБА_9 , який рахується директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повідомив, що він погодився стати директором за грошову винагороду, ніякої діяльності підприємства не здійснював, а тільки отримував готівку з рахунків підприємства у банках « ІНФОРМАЦІЯ_11 », « ІНФОРМАЦІЯ_10 », « ІНФОРМАЦІЯ_12 », яку віддавав ОСОБА_4 , ОСОБА_5 . При оформленні на нього підприємства виявилось, що у нього відсутнє місце реєстрації, тоді ОСОБА_4 взяв його паспорт та повернув через кілька днів з підробленим штампом реєстрації місця проживання.

Допитаний як свідок директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_8 , у відповідності до ст. 63 Конституції України відмовився відповідати на питання. У той же час, допитана у якості свідка його матір повідомила, що син працює сторожем. Особа, яка рахується директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і ПП « ОСОБА_6 » ОСОБА_7 відмовився надавати показання на підставі ст. 63 Конституції України, проте зібрані матеріали вказують на те, що він теж є підставною особою: раніше у 2010 судимий за крадіжки, користується підробленим паспортом.

У ході досудового розслідування встановлено, що на рахунок № НОМЕР_11 відкритий ПП « ОСОБА_6 » у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » протягом 18-23 грудня 2015 року з рахунку № НОМЕР_12 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » надійшли грошові кошти у сумі 6 289 267 грн. як фінансова позика та 21.01.2016 з рахунку № НОМЕР_13 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » надійшли грошові кошти у сумі 1 500 000 грн. як оплата за мукулатуру.

Також, встановлено, що 20.01.2016 на рахунок № НОМЕР_14 відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » надійшли грошові кошти у сумі 1 500 000 грн. з рахунку № НОМЕР_15 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » як перерахування по договору відступлення права вимоги. Крім того, встановлено, що з 13.10.2015 по 02.11.2015 на рахунок № НОМЕР_16 відкритий ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » надійшли грошові кошти у сумі 976 000 грн. з рахунку № НОМЕР_17 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » як оплата за монтаж та виготовлення декорацій. Усі зазначені кошти, які надійшли на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПП « ОСОБА_6 » за нібито наданні послуги, поставленні товари були знятті готівкою та привласненні організаторами злочинної схеми.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, отримання доказів вчинення злочину та дослідження «ланцюгу» перерахування коштів необхідно встановити джерело походження коштів, які надійшли на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », у зв`язку з чим виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні вилучення та приєднанні до матеріалів кримінального провадження засвідчених копій документів, які можуть містити банківську таємницю та свідчать про відкриття, обслуговування та рух коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » відкритих у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 ».

Документи, що свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунку мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити наступне: осіб, які мали право розпоряджатись рахунками; які документи були надані для відкриття рахунків; дату і час надходження та вибуття коштів з рахунків; від яких фізичних або юридичних осіб отримано кошти, які у подальшому перераховано на підприємство з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; інші обставини, які можуть сприяти розкриттю злочину та встановленню усіх його обставин.

Відомості, які містяться у названих документах та відстеження руху коштів по рахунках у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на фіктивне підприємництво і використання підприємств з ознаками фіктивності для прикриття незаконної діяльності. Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є розкриття банківської таємниці, одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх вилучення у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » в судове засідання не з`явився, однак повідомлявся своєчасно та належним чином.
Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 ».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ та на проведення вилучення (виїмки) засвідчених копій документів ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_18 , код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , АДРЕСА_1 тел. НОМЕР_20 ), які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по рахунках: № НОМЕР_12 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_21 , АДРЕСА_2 ) за період з 01 по 31 грудня 2015 року; № НОМЕР_13 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_22 , АДРЕСА_3 ) за період з 01 по 31 січня 2016 року; № НОМЕР_15 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_23 , АДРЕСА_4 ) за період з 01 по 31 січня 2016 року; № НОМЕР_17 відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_24 , АДРЕСА_5 ) за період з 01.10.2015 по 02.11.2015, а саме:

- інформації на паперових носіях про рух коштів по названих рахунках за вказані періоди з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом (годиною, хвилиною, секундою) проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

- документів, на підставі яких було відкрито та використовувались названі рахунки (договори банківського рахунку; картки із зразками підписів та відбитком печатки; копії статутних документів; накази про призначення службових осіб; копії паспортів службових осіб та їх реєстраційних номерів облікової картки платника податків; довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства; угоди та інші документи, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк» («Банк-Клієнт»; опитувальники юридичних осіб; заяви про відкриття/закриття рахунків; інші документи по відкриттю та обслуговуванню рахунків), тощо.

- документів, які були подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » у вказані періоди відповідно до вимог законодавства про боротьбу з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом в обґрунтування проведення платежів або зняття готівкових коштів.

- протоколів системи «Клієнт-банк» («Банк-Клієнт») на паперовому та електронному носіях по названих рахунках за вказані періоди з зазначенням дати та часу з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронного імені користувача, назви операції, ІР адреси клієнта.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя