Справа № 1-кс/359/1358/2016р. Провадження № 359/8220/16к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24 жовтня 2016 р.

Слідчий суддя Бориспільського міського суду Київської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , ст. слідчого СВ ВП в а/п «Бориспіль» Бориспільського ВП ГУНП в Київській області ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засіданні, в залі Бориспільського міськрайсуду Київської області, клопотання про надання тимчасового доступу до документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000532

-

ВСТАНОВИВ:

На обгрунтування вимог , заявник вказав, що слідчим відділенням ВП в а/п «Бориспіль» Бориспільського ВП ГУНП в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000532, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.12.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що в період 2004-2014 років службові особи Приватного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в ході ведення спільної діяльності з державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з технічного обслуговування та ремонту повітряних суден приховали реальні обсяги наданих послуг, чим завдали збитків на суму 2,5 млн. доларів США.

Вказане порушення виявлено в ході проведення позапланового внутрішнього аудиту (аудиту відповідності та фінансового аудиту) діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2010 по 01.03.2014, про що складено аудиторський звіт позапланового внутрішнього аудиту (аудиту відповідності та фінансового аудиту) діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2010 по 01.03.2014 № 14/2-03/14 від 30.07.2014.

Так, між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (далі - ІНФОРМАЦІЯ_4 ) від 24.09.2004 № 02-23.30-30 укладено договір про спільну діяльність з технічного обслуговування та ремонту повітряних суден, авіаційного обладнання західного виробництва та інших послуг з використання ангаеропорту (надалі - договір № 02-23.30-30), назва спільної діяльності - « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Термін дії договору - до 31.12.2014. Договір у новій редакції було погоджено з Державіаслужбою (лист від 06.07.2006 № 1.18-4589).

В процесі співробітництва кожна із сторін зберігає господарську та фінансову самостійність і несе самостійну відповідальність за збиток, причинений її діями (п. 2.1 договору).

Вищим органом керування спільною діяльністю є збори сторін спільної діяльності з представників сторін по 4 особи від кожної сторони, які проводяться один раз в квартал (п. 3.1, 3.2 договору).

Координацію спільної діяльності та ведення загальних справ, що являють собою адміністративні послуги доручено здійснювати МАУ (п. 4.1 договору).

На МАУ покладено ведення обліку спільного майна на окремому балансі та всіх фінансових операцій (п. 4.4 договору), організація та ведення документообігу спільної діяльності (п. 4.6 договору), здійснення управління персоналом, задіяним у спільній діяльності (п. 4.7 договору).

ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » забезпечує можливість використання секції ангару (три місця стоянки), приміщень і устаткування, які необхідні для проведення спільної діяльності (п. 6.1 договору), надання електропостачання, теплопостачання і водопостачання, послуги зв`язку, обсяги яких визначаються за показниками лічильників або розрахунковим методом (п. 6.2 договору), ремонт, експлуатацію і технічне забезпечення приміщень та обладнання, переданих для ведення спільної діяльності, з дотриманням усіх технічних вимог (п. 6.3 договору), технічний персонал для участі у технічному обслуговуванні повітряних суден (п. 6.4 договору), пропускний режим для спеціалістів МАУ у відповідності з діючими положеннями (п. 6.5 договору).

МАУ забезпечує ведення загальних справ сторін в рамках договору у відповідності з розділом 4 договору (п. 7.1 договору), отримання усіх необхідних документів, включаючи ліцензії/сертифікати, які необхідні для ведення спільної діяльності, представлення інтересів сторін у відношеннях з українськими та іноземними організаціями і громадянами в рамках спільної діяльності (п. 7.3 договору), підбір та підготовка кваліфікованого інженерн о- технічного персоналу, забезпечення їх спецодягом (п. 7.3 договору), необхідним обладнанням відповідно переліку, наведеному в додатку № 2 до договору (п. 7.4 договору), контроль та управління за виконанням технічного обслуговування повітряних суден (п. 7.5 договору), постачання запасних частин, інструментів та іншого обладнання для виконання технічного обслуговування повітряних суден (п. 7.6 договору), охорону літаків під час виконання технічного обслуговування та ремонту (п. 7.7 договору).

Послуги, що надаються спільною діяльністю при обслуговуванні повітряних суден МАУ, як одному з учасників спільної діяльності, відпускаються по собівартості ( п. 2 Протоколу зустрічі представників ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ІНФОРМАЦІЯ_4 № 1 від 24.09.2004).

З 01.07.2009 вклади сторін спільної діяльності оцінені в співвідношенні: ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - 50%, МАУ - 50% (п. 9.1 договору).

До договору про спільну діяльність в додатках № 1 та № 2 прикладені переліки приміщень і устаткування, які належать ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ІНФОРМАЦІЯ_4 і на яке гарантується право користування для спільної діяльності (п. 10.1-10.3 ~ говору).

Відповідно п. 8.3 додаткової угоди до договору про спільну діяльність з технічного обслуговування та ремонту повітряних суден від 24.09.2004 >іі 2-23.30-30 щодо наявності права сторін договору контролювати фінансово- господарську діяльність спільної діяльності, на підставі листа ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 22.04.2014 № 01.22-1131, в МАУ - яке організовує та веде документо оборот спільної діяльності, в присутності працівників аеропорту, заступником головного бухгалтера по спільній діяльності ОСОБА_4 надане г:-:нення щодо виконання розподілу прибутку учасникам спільної діяльності період 2010-2012 роки, а саме: «За період діяльності кошти спільної діяльності витрачались за згодою сторін, згідно протокольних рішень зборів сторін, на придбання необхідних основних засобів та здійснення ремонту лабораторного корпусу».

Основні засади роботи, функціональні обов`язки, права та відповідальність заступника головного бухгалтера по спільній діяльності ОСОБА_5 визначені в посадовій інструкції заступника головного бухгалтера по спільній діяльності від 19.05.2011 № 1-7.24-127, затвердженої зборами учасників про спільну діяльність з технічного обслуговування та ремонту повітряних суден між ІНФОРМАЦІЯ_6 та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (протокол від 10.02.2011 -N® 64), відповідно якої заступник головного бухгалтера по спільній діяльності підпорядковується безпосередньо головному бухгалтеру МАУ та оперативно- виконавчому віце-президенту з технічної експлуатації - керуючому директору спільної діяльності (п. 1.2).

Під час проведення позапланового контрольного заходу діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » представником ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_6 по опису на 5 аркушах було передано для використання у роботі 69 документів на 2141 аркушах (Лист ІНФОРМАЦІЯ_8 від 21.05.2014 № 8/3/3-1478).

Вибірково проведено аналіз технічного обслуговування повітряних суден в ангарі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та встановлено наступне.

В квітні 2008 року між спільним закритим акціонерним товариством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ) та СД « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (СД) укладено договір від 02.04.2008 № PS 0234/НМ-08 на надання послуг проведення технічного обслуговування СД для МАУ повітряних суден Боїнг 737, який набуває чинності з 02.04.2008 та матиме таку протягом 1 (одного) календарного року і автоматично продовжується на кожен наступний послідовний один рік, якщо жодна із сторін не надасть письмове повідомлення про бажання припинити дію цього договору за дев`яносто днів до дати припинення первинного та подальшого термінів дії.

Так, в Додатку 1/12 до договору № PS 0234/НМ-08 відображені:

по повітряному судну Боїнг 737, реєстраційний номер LY-AWF: перелік робіт та їх вартість - виконання рутинних робіт «Block Checks» з урахуванням ангару

81000,00 USD (без ПДВ); термін виконання робіт - 19 календарних днів і початок виконання робіт 29.03.2011 або інша дата, яка може бути узгоджесторонами; у випадку збільшення терміну виконання робіт МАУ сплатить СД вартість використання ангару понад 19 календарних днів.

Фіксована вартість робіт цього повітряного судна відповідно до цього Додатка (з використанням ангару) становить 81000,00 USD (без ПДВ). У фіксовану вартість робіт входить вартість обладнання, що використовується при виконанні робіт.

Відповідно до Акту здачі-прийняття робіт (надання послуг) № ОУ-ООООЮ4 від 30.03.2011, роботи у формі ТО-С-чек повітряного судна LY-AWF проведені на суму 528 360,91 грн., при цьому перелік виконаних робіт та їх вартість в акті не відображені. Вартість ремонту була сплачена в травні 2011 року (рахунок-фактура від 30.04.2011 № 0000108, банківська виписка за 25.05.2011 № БВ-0000057).

В січні 2011 року ІНФОРМАЦІЯ_4 укладено договір від 31.01.2011 № 0903/2011-01- 31 з АВ «FL Technics» (Республіка Литва) на виконання робіт по технічному обслуговуванню повітряного судна Боїнг 737-522, реєстраційний номер LY-AWF, серійний номер 26707, оператором якого являється ОАО « ІНФОРМАЦІЯ_9 ». В п. 1.4. Договору визначено місце виконання робіт - технічна база Виконавця ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ) в аеропорту Бориспіль, Україна. Об`єм робіт визначено п.1.2. Договору, у відповідності з протоколом погодження договірної ціни в додатку № 1. Також в додатку № 1 визначені: дата поставки - 14 лютого 2011 року (до півночі), дата зворотної поставки - 4 березня 2011 року (до півночі), час обслуговування - 19 днів, послуги - рутинні задачі 1А/2А/4А/8А/1С та допоміжні роботи SI/CPCP/AD/HTC, як зазначено в додатку 1; вказана фіксована ціна на трудозатрати за рутинні задачі (включаючи планові задачі та позапланові задачі до 10 год./люд. на задачу, усунення невідповідностей, які виникли при виконанні вищевказаних задач) - 50200,00 USD та фіксована ціна на трудозатрати на додаткові задачі (включаючи планові трудозатрати на вищевказані задачі, де позапланові трудозатрати будуть сплачені на підставі «часу та матеріалів») - 30800,00 USD. Загальна фіксована ціна - 81000,00 USD.

У фіксовану ціну включено знаходження літака в ангарі під час виконання запланованого технічного обслуговування.

Відповідно акту виконаних робіт № 463/0311 (відповідно договору № 0903/2011-01-31 та рахунків № 463 від 30.03.2011, № 211104 від 21.04.2011, № 061105 від 06.05.2011, № 530 від 14.06.2011, № 532 від 14.06.2011, № 565 від 01.08.2011, № 605 від 24.10.2011) виконавцем - МАУ для замовника АВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Республіка Литва) у відповідності з умовами договору виконані роботи по технічному обслуговуванню повітряного судна LY-AWF на суму 214 545,44 USD, при цьому перелік виконаних робіт та їх вартість в акті не відображені. В акті виконаних робіт, який підписаний виконавцем - ІНФОРМАЦІЯ_4 та замовником АВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », сторонами договору підтверджено, що замовник до якості та об`єму виконаних робіт претензій немає.

Відповідно до даних графіка використання ангару аеропорту в серпні 2011 року, наданого до перевірки начальником ГП та ЗДАК ОСОБА_7 , повітряне судно ІНФОРМАЦІЯ_11 фактично знаходилось в ангарі в 2011 році з 10:50 31.03 по 23:45 28.04, з 11:30 09.08 по 20:10 10.08.

З вищенаведеного слідує, що відповідно акту здачі-прийняття робіт (надання послуг) № ОУ-ООООЮ4 від 30.03.2011 за технічне обслуговування повітряного судна LY-AWF проведеного СД з використанням ангару для МАУ вартість виконаних робіт склала 528 360,91 грн., які були в квітні 2011 року отримані СД, що по курсу ІІБУ склало 66 377 USD (офіційний курс валют НБУ станом на 01.04.2011 - долар США 7,96 грн., розраховано відповідно даних Інформаційного порталу о банках України, ІНФОРМАЦІЯ_12 ) та за технічне обслуговування повітряного судна ІНФОРМАЦІЯ_11 , проведеного ІНФОРМАЦІЯ_4 для АВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Республіка Литва) відповідно акту виконаних робіт № 463/0311 від 24.10.2011 вартість виконаних робіт 214 545,44 USD. Різниця - 345 358,34 USD.

Аналогічно, припускаючи, що сума надходжень за технічне обслуговування повітряних суден отриманих СД від ІНФОРМАЦІЯ_4 , відображених по балансовому рахунку 703 в розрізі по повітряним суднам підтверджені підписаними актами виконаних робіт, порівняємо її з вартістю виконаних робіт відповідно наданих актів технічного обслуговування повітряних суден авіакомпанії АВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Республіка Литва), виконаного МАУ.

Так, за технічне обслуговування повітряного судна VP-BRQ в січні- лютому 2011 року було отримано СД кошти в сумі 859 592,71 грн., що складає 108 241 USD (офіційний курс валют НБУ станом на 01.02.2011 - долар США 7,9415 грн., розраховано відповідно даних Інформаційного порталу о банках України, ІНФОРМАЦІЯ_12 ) та за технічне обслуговування повітряного судна VP-BRQ проведеного МАУ для АВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Республіка Литва) відповідно акту виконаних робіт № 410/0111 від 01.08.2011 (договір № PS0289/RS-11 від 11.01.2011) вартість виконаних робіт 453 599,34 USD. Різниця-345 358,34 USD.

За технічне обслуговування повітряного судна VP-BRV в лютому-березні 2011 року було отримано СД кошти в сумі 1063010,24 грн., що складає 133 970 USD (офіційний курс валют НБУ станом на 01.03.2011 - долар США 7,9347 грн., розраховано відповідно даних Інформаційного порталу о банках України, ІНФОРМАЦІЯ_12 ) та за технічне обслуговування повітряного судна VP-BRV проведеного МАУ для АВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Республіка Литва) відповідно акту виконаних робіт № 429/0211 від 24.10.2011 (договір № 0904/2011-02-03 від 03.02.2011) вартість виконаних робіт 535 259,10 USD. Різниця-401 289,10 USD.

За технічне обслуговування повітряного судна VP-BRU в квітні-травні 2011 року було отримано СД кошти в сумі 958888,81 грн., що складає 120 383 USD (офіційний курс НБУ станом 01.05.2011 - долар США 7,9653 грн., розраховано відповідно даних Інформаційного порталу о банках України, ІНФОРМАЦІЯ_12 ) та за технічне обслуговування повітряного судна VP-BRU проведеного ІНФОРМАЦІЯ_4 для АВ «FL Technics» (Республіка Литва) відповідно акту виконаних робіт № 462/0311 від 19.01.2012 (договір № 0964/2011-03-17 від 17.03.2011) вартість виконаних робіт 434 980,03 USD. Різниця - 314 597,03 USD.

За технічне обслуговування повітряного судна LY-AWG в травні-червні 2011 року було отримано СД кошти в сумі 1 233 497,01 грн., що складає 154 738 USD (офіційний курс валют НБУ станом на 01.06.2011 - долар США 7,9715 грн., розраховано відповідно даних Інформаційного порталу о банках України, ІНФОРМАЦІЯ_12 ) та за технічне обслуговування повітряного судна LY-AWG проведеного МАУ для АВ «FL Technics» (Республіка Литва) відповідно акту виконаних робіт № 515/0611 від 29.11.2011 (договір № 1032/2011-05-16 від 16.05.2011) вартість виконаних робіт 423 608,66 USD. Різниця - 268 870,66 USD.

За технічне обслуговування повітряного судна LY-FLJ в травні-червні 2011 року було отримано СД кошти в сумі 520 796,32 грн., що складає 65 332 USD (офіційний курс валют НБУ станом на 01.06.2011 - долар США 7, 9715 грн., розраховано відповідно даних Інформаційного порталу о банках України, ІНФОРМАЦІЯ_12 ) та за технічне обслуговування повітряного судна LY-FLJ проведеного МАУ для АВ «FL Technics» (Республіка Литва) відповідно акту виконаних робіт № 495/0511 від 01.02.2012 (договір № PS1014/2011-05-02 від 02.05.2011) вартість виконаних робіт 263 626,91 USD. Різниця - 198 294, 91 USD.

За технічне обслуговування повітряного судна SP-ENF в грудні 2011 року було отримано СД кошти в сумі 461 970,24 грн., що складає 57 821 USD (офіційний курс валют НБУ станом на 01.12.2011 - долар США 7,9897 грн., розраховано відповідно даних Інформаційного порталу о банках України, ІНФОРМАЦІЯ_12 ) та за технічне обслуговування повітряного судна SP-ENF проведеного МАУ для АВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Республіка Литва) відповідно акту виконаних робіт № 659/1211 від 03.03.2012 (договір № 1270/2011-11-17 від 17.11.2011) вартість виконаних робіт 189 225,60 USD. Різниця - 131 404,60 USD.

За технічне обслуговування повітряного судна VP-BKP в жовтні- листопаді 2011 року було отримано СД кошти в сумі 1 906 502, 21 грн., що складає 239 000 USD (офіційний курс валют НБУ станом на 01.11.2011- долар США 7,977 грн., розраховано відповідно даних Інформаційного порталу о банках України, ІНФОРМАЦІЯ_12 ) та за технічне обслуговування повітряного судна VP-BKP проведеного ІНФОРМАЦІЯ_4 для АВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Республіка Литва) відповідно акту виконаних робіт № 611/1011 від 03.03.2012 (договір № PS0307/HM -11 від 30.07.2011) вартість виконаних робіт 545 115,86 USD. Різниця-306 115,86 USD.

Отже, вибірковою перевіркою технічного обслуговування повітряних суден ІНФОРМАЦІЯ_13 в ангарі ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_2 » проведених СД « ІНФОРМАЦІЯ_5 » для МАУ та МАУ для інших авіаперевізників виявлено:

-що вартість технічного обслуговування літаків СД для МАУ складала лише рутинні роботи за фіксованою ціною, в той час як МАУ для інших авіакомпаній виставляв рахунки за додаткові роботи та матеріали, які не були відображені в СД. Так по 8-ми повітряним суднам, які проходили технічне обслуговування в ангарі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МА У виставила іншим авіакомпаніям рахунки на загальну суму 2 114, 09 тис. USD, що в свою чергу призвело до недоотримання доходу спільною діяльністю на зазначену суму.

Крім того, у лютому 2011 року ІНФОРМАЦІЯ_4 укладено договір від 08.02.2011 № PS0291/HM-11 з ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » на виконання робіт по технічному обслуговуванню повітряного судна Боїнг 737. Об`єм робіт визначено п. 1.2 Договору, у відповідності з протоколом погодження договірної ціни в додатку № 1. В п. 1.4 Договору визначено місце робіт - технічна база Виконавця в аеропорту Бориспіль, Україна. В додатку № 3 до договору визначений перелік повітряних суден замовника у кількості 10 одиниць повітряних суден Боїнг 737: VP-BWZ, VP-BWY, VP-BLF,VP-BLG, VP-BYV, YP-BVU, VP-BYU, VQ-BCS, VQ-BAN, VQ-BAO.

Відповідно до акту виконаних робіт від 20.06.2011 № 456/0311 договору № PS 0291/НМ-11 (у відповідності з додатком № 1/2 та рахунків № 465 від 30.03.2011, № 465 від 28.04.2011) виконавцем - МАУ для замовника ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » у відповідності з умовами договору виконане планове технічне обслуговування по формі С02 повітряного судна Боїнг 737 VQ-BAN на суму 160 768,00 USD, при цьому перелік виконаних робіт та їх вартість в ікті не відображені. В акті виконаних робіт, який підписаний виконавцем - /1АУ та замовником ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », сторонами договору підтверджено, що до якості та об`єму виконаних робіт претензій не має.

Відповідно до акту виконаних робіт від 20.06.2011 № 456/0311 договору .N« PS0291/HM-11 (у відповідності з додатком 1/2 та рахунком № 151106 від 15.06.2011) - виконавцем МАУ для замовника ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » у відповідності з умовами договору виконане планове технічне обслуговування по формі С02 та допоміжні роботи повітряного судна Боїнг 737 VQ-BAN на суму 252 651,66 USD, при цьому перелік виконаних робіт та їх вартість в акті не відображені. В акті виконаних робіт, який підписаний виконавцем - ІНФОРМАЦІЯ_4 та замовником ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », сторонами договору підтверджено, що замовник до якості та об`єму виконаних робіт претензій не має.

Загальна вартість виконаних робіт по формі С02 та допоміжних робіт повітряного судна Боїнг 737 VQ-BAN - 433 419,66 USD.

Відповідно даних бухгалтерського обліку в 2011 році в СД за технічне обслуговування повітряних суден на балансовий рахунок 703 «Дохід від реалізації робіт і послуг» доходу за технічне обслуговування повітряного судна Боїнг 737 VQ-BAN до СД не надходила.

Відповідно до даних графіка використання ангару аеропорту в серпні 2011 року, наданого до перевірки начальником ГП та ЗДАК ОСОБА_7 , повітряне судно Боїнг 737 VQ-BAN фактично знаходилось в ангарі в 2011 році з 20:30 29.03 по 12:35 30.04.

Планове технічне обслуговування повітряних суден Боїнг 737 по формі С02 та допоміжні роботи повинні здійснюватися тільки в ангарі, відповідно до вимог п. 2.2.4 (145.А.25, а, 1) діючих Правил схвалення організацій з технічного обслуговування (PART-145), затверджених наказом Міністерства транспорту України від 20.04.2010 № 209, та зареєстрованих в Міністерстві юстиції України від 02.08.2010 № 591/1788 - «для виконання базового ТО ПС забезпечено авіаційні ангари, достатньо доступні та просторі для розміщення ПС, на якому проводиться планове базове ТО».

Отже, в ході вибіркової перевірки було встановлено факт виконання ТО ПС Боїнг 131 VQ-BAN в ангарі ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_2 » без відображення зазначених операцій в СД на загальну суму 433 419,66 USD, що в свою чергу призвело до недоотримання доходу спільною діяльністю на зазначену суму.

Відповідно до висновку експерта TOB « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за результатами проведення судово-економічної експертизи № 35 від 06.11.2015 «Висновки, викладені в аудиторському звіті позапланового внутрішнього аудиту (аудиту відповідності та фінансового аудиту) діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2010 по 01.03.2014 № 14/2-03/14 від 30.07.2014 щодо того, що вартість технічного обслуговування літаків СД для МАУ складала лише рутиної роботи за фіксованою ціною, в той час як МАУ для інших авіакомпаній виставляв рахунки за додаткові роботи та матеріали, які не були відображені в СД. Так по 10-ти повітряним суднам, які проходили технічне обслуговування в ангарі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_4 виставила іншим авіакомпаніям рахунки документально підтверджуються на загальну суму 2340,50 тис. доларів США, яка складається з суми по технічному обслуговуванню 8-ми повітряних суден на суму 2114,09 тис. доларів США та 2-ох повітряних суден на суму 221,41 тис. доларів США, що в свою чергу призвело до недоотримання доходу спільною діяльністю на зазначену суму, внаслідок чого ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не отримано доходів на суму прибутку від спільної діяльності якій недоотримано, внаслідок такого не відображення. Висновки, викладені в аудиторському звіті позапланового внутрішнього аудиту (аудиту відповідності та фінансового аудиту) діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2010 по 01.03.2014 № 14/2-03/14 від 30.07.2014 щодо виконання ТО ПС Боїнг 737 VQ-BAN в ангарі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » без відображення зазначених операцій в СД документально підтверджується на загальну суму 433 419,66 USD, що в свою чергу призвело до недоотримання доходу спільною діяльністю на зазначену суму, внаслідок чого ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не отримано доходів на суму прибутку від спільної діяльності якій недоотримано, внаслідок такого не відображення».

На даному етапі досудового розслідування, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин, документування та здобуття доказів кримінально-протиправної діяльності службових осіб Приватного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », виникла необхідність у вилученні та дослідженні оригіналів усіх наявних фінансово-господарських та бухгалтерських документів з питань спільної діяльності - « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які знаходяться у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зареєстрованому за адресою: Київська область, м. Бориспіль, міжнародний аеропорт « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Заслухавши заявника, дослідивши надані документи, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до вимог п. 4 ч. З ст. 132 КПК України без застосування вище вказаного заходу забезпечення кримінального провадження отримати оригінали документів, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин кримінального провадження, не можливо.

Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України отримання тимчасового доступу до вказаних вище документів може здійснюватися лише на підставі ухвали слідчого судді, а отримати доступ до них в інший спосіб не можливо.

Із викладеного вбачається, що дослідити зазначені документи та використати їх як допустимий доказ у кримінальному провадженні без рішення суду щодо тимчасового доступу до документів, які становлять охоронювану законом таємницю, неможливо.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, тобто згідно ч. 2 ст. 505 ЦК України відомості організаційного, комерційного, виробничого та іншого характеру.

Таким чином, оригінали документів, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », містять відомості, які в сукупності з іншими матеріалами досудового розслідування мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, є допустимими доказами вчинення протиправних дій службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Отримані в результаті документи, будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000532, а саме: при проведенні судових почеркознавчих експертиз, допитах свідків та при проведенні інших слідчих дій, в яких виникне необхідність.

Окрім того, у ході досудового слідства не представляється можливим провести судові почеркознавчі експертизи без оригіналів вище перелічених документів, що унеможливлює прийняття рішення щодо винуватості службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у вчиненні кримінального правопорушення, тому що відповідно до п. 1.1 науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.1998 основним завданням почеркознавчої експертизи є ідентифікація виконавця рукописного тексту, обмежених за обсягом рукописних записів (буквених та цифрових) і підпису. Цією експертизою вирішуються і деякі неідентифікаційні завдання (установлення факту виконання рукопису під впливом будь-яких (природних, штучних) збиваючих факторів; у незвичних умовах або в незвичайному стані виконавця, навмисно зміненим почерком, з наслідуванням почерку іншої особи; визначення статі виконавця, а також належності його до певної групи за віком тощо). Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володіння якої вони знаходяться.

Враховуючи викладене, а також те, що вищевказані оригінали документів знаходяться у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зареєстрованому за адресою: Київська область, м. Бориспіль, міжнародний аеропорт « ІНФОРМАЦІЯ_2 », мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні № 0000532,

керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХАЛИВ:

Клопотання про надання тимчасового доступу до документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000532- задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого відділення ВП в а/п «Бориспіль» Бориспільського ВП ГУНП в Київській області ОСОБА_8 або уповноваженому ним оперативному працівнику за дорученням, про тимчасовий доступ до усіх оригіналів наявних документів як у письмовому так і в електронному вигляді з можливістю їх вилучення у державному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстрованому за адресою: Київська область, м. Бориспіль, міжнародний аеропорт « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме усіх наявних фінансово-господарських та бухгалтерських документів з питань спільної діяльності - « ІНФОРМАЦІЯ_5 », у тому числі: договору про спільну діяльність з технічного обслуговування та ремонту повітряних суден авіаційного обладнання західного виробництва та інших послуг з використання ангару аеропорту № 02-23.30-30 від 24.09.2004 з додатковими угодами та додатками, інших договорів надання послуг з додатковими угодами та додатками, рахунків на оплату, платіжних доручень, актів приймання-здачі виконаних робіт, протоколів зборів сторін та інших документів, які мають відношення до спільної діяльності - « ІНФОРМАЦІЯ_5 »,

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України дати розпорядження службовим особам державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) надати (забезпечити) тимчасовий доступ до оригіналів документів та надати можливість їх вилучити.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, на підставі ухвали слідчого судді (суду), може бути проведено обшук за місцем знаходження речей і документів, що підлягають огляду.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1