Справа № 308/4277/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 травня 2016 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю представників скаржника ТОВ «Asco d.o.o.» ОСОБА_3 та адвоката ОСОБА_4 , прокурора ОСОБА_5 , слідчого ОСОБА_6 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, скаргу представника ТОВ «Asco d.o.o.» - адвоката ОСОБА_4 на бездіяльність старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_6 в ході кримінального провадження №0000053 щодо неповернення тимчасового вилученого майна, -

В С Т А Н О В И В :
Представник ТОВ «Asco d.o.o.» - адвокат ОСОБА_4 звернувся до Ужгородського міськрайонного суду з зазначеною скаргою, мотивуючи її тим, що 27 листопада 2015 року о 17 год. 02 хв. в зону митного контролю митного посту «Тиса» Закарпатської митниці ДФС, на ділянку «Виїзд з України», заїхав вантажний автомобіль марки «MAN», реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_1 , з напівпричіпом марки «SCHWARZMULLER», р.н.з. Словенії НОМЕР_2 , під керуванням гр.України ОСОБА_7 , який працює водієм фірми «ASKO d.o.o.» (Словенія, м.Крань, вул. Пот на Бітнем, буд. №7 (Pot v Bitnje 74000 Kranj, Slovenia).

Згідно поданих до митного контролю водієм товаросупровідних документів, а саме: CMR без номера від 26.11.2015 року, рахунку-фактури (інвойсу) №2 від 23.11.2015 року, упаковочного листа №2 від 24.11.2015 року, фітосанітарного сертифікату №75/07-011/ВХ-357586 від 26.11.2015 року, митної декларації типу ЕК10АА № 101060000/2015/020170 від 26.11.2015 року, через митний кордон України в митному режимі «експорт» переміщується товар «Дошка для покриття підлоги хвойних порід (з торцевими з`єднаннями), розмірами: 32х130x2000 мм. (31,949 м.куб.); 34х140x2000 мм.(2,932 м.куб.), країна виробництва - UA (Україна), 22 місця (пакети) вагою брутто 19200,00 кг., загальною вартістю 4185,72 євро. Відправником товару являється ФОП ОСОБА_8 ( АДРЕСА_1 ), а одержувачем Словенське підприємство «Akropolis» D.O.O.» (Kraigherjeva ul.6,3000 Celje, Slovenija). Вантажний автомобіль з напівпричіпом надійшов без митного забезпечення митниці відправлення.

Під час проведення митного контролю та митного огляду транспортного засобу працівниками митниці було встановлено, що у вантажному приміщенні напівпричепу знаходиться вантаж «Дошка для покриття підлоги хвойних порід (з торцевими з`єднаннями): 32x130x2000 мм (ЗТ.949 м.куб.); 34x140x2000 мм (2,932 м.куб.), в кількості 22 місця (пакети стягнуті пластиковими стрічками), вагою брутто 19200,00 кг.

В ході проведення митного огляду транспортного засобу та вантажу в напівпричепі серед вантажу «Дошка для покриття підлоги хвойних порід (з торцевими з`єднаннями) у 10 (десяти) пакетах стягнутих пластиковими стрічками, що розміщувались у нижньому ряду (ярусі) по свій довжині напівпричепу, були виявлені приховані від митного контролю тютюнові вироби, а саме: цигарки з фільтром іноземного виробництва, з марками акцизного збору Республіки Білорусь, по 20 штук у кожній пачці, торговельної марки «NZ Gold Super Slims», виробник «ОАО «ГРОДНЕНСКАЯ ТАБАЧНАЯ ФАБРИКА «НЕМАН» ул.Орджоникидзе, 18, 230771, г.Гродно, Республика Беларусь». Загальна кількості виявлених та вилучених тютюнових виробів складає 68800 пачок.

Представник ТОВ «Asco d.o.o.» зазначає, що ніяких тайників для транспортування поза митним чи податковим контролем товарів чи предметів, так само, як і самих таких товарів чи предметів, ні у вантажному автомобілі, ні у напівпричепі, які належать на праві власності ТОВ «Asco d.o.o.», виявлено не було, ані під час митного огляду, ані під час подальшого досудового розслідування. Жодних протиправних дій з боку їх Товариства чи його працівників при транспортуванні вантажу, затриманого 27.11.2015 року Закарпатською митницею ДФС, ніким і ніколи встановлено не було, що є свідченням того, що дане Товариство на абсолютно законних підставах транспортувало вантаж, вилучений митницею, а про наявність прихованих у вантажі підакцизних товарів працівникам Товариства не було і не могло бути відомо. Підозру в кримінальному провадженні №0000053 за ч.1 сг.204 КК України, в якому відбулося тимчасове вилучення вказаного майна, до цього дня так нікому й не оголошено.

04 грудня 2015 року слідчим суддею Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області винесено ухвалу у справі №308/14186/15-к, відповідно до якої надано старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_9 дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення, а саме: оригіналів справи про порушення митних правил за № 2105/30502/15 запровадженої 01.12.2015 року відносно ФОП ОСОБА_10 ( АДРЕСА_1 , код НОМЕР_3 ); тютюнових виробів марки «NZ Gold» з акцизними марками Республіки Білорусь в кількості 68800 пачок; дошок для покриття підлоги хвойних порід (з торцевими з`єднаннями): розміром 32x130x2000 мм (21,058 м.куб.) 2531 шт., розміром 34x140x2000 мм (2,932 м.куб.) 308 шт., розмірами 181,5x10x2 см. - 1309 шт., в яких були приховані тютюнові вироби; та вантажного автомобіля марки «MAN» кузов номер - НОМЕР_4 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_1 , з напівпричепом марки «SCHWARZMULLER», кузов номер - НОМЕР_5 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_2 , якими незаконно транспортувалися предмети кримінального правопорушення, які на даний час перебувають на відповідальному зберіганні на складі Закарпатської митниці ДФС.

Заявник (скаржник) зазначає, що слідчим суддею не розглядалися та не вирішувалися питання відносно визнання майна, до якого надано тимчасовий доступ з можливістю вилучення, речовими доказами та про арешт зазначеного майна та документів, а висновок про начебто «незаконність» транспортування ТОВ «Asco d.o.o.» автомобілем предметів кримінального правопорушення було зроблено судом без будь яких підстав та без дослідження усіх обставин кримінального правопорушення, тобто явно за межами вирішуваного клопотання судом.

На виконання вказаної ухвали, старшим слідчим з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_11 було здійснено тимчасове вилучення вказаного в ухвалі суду майна, в т.ч. майна, яке є власністю ТОВ «Asco d.o.o.» передано на відповідальне зберігання до Закарпатської митниці ДФС.

Оскільки слідчий ОСОБА_12 , у порядку, передбаченому процесуальним законом, з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене у ТОВ «Asco d.o.o.», майно до слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області не звертався, відповідно жодної ухвали з приводу вирішення питання про арешт майна слідчим суддею не ухвалювалося, а тому заявник вважає, що тимчасово вилучене у Товариства майно, а саме: вантажний автомобіль марки «MAN» кузов номер НОМЕР_4 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_1 , з напівпричепом марки «SCHWARZMULLER» кузов номер - НОМЕР_5 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_2 та технічні паспорти на зазначені транспортні засоби, підлягає негайному поверненню власникові на підставі п.3 ч.1 ст.169 КПК України.

Зважаючи на вказані обставини, ТОВ «Asco d.o.o.» 16 березня 2016 року звернулося до слідчого ОСОБА_13 з клопотанням про негайне повернення тимчасово вилученого майна та документів.

Листом №788/09 від 28 березня 2016 року, отриманого представником ТОВ «Asco d.o.o.» 10.04.2016 року, слідчий ОСОБА_12 відмовив Товариству в негайному поверненні зазначеного тимчасово вилученого майна та документів, зіславшись на те, що ТОВ «Asco d.o.o.» не належить до кола осіб, яким ст.220 КПК України надано право заявляти клопотання слідчому під час досудового розслідування, а також на те, що на його думку «майно, вилучене під час тимчасового доступу не є тимчасово вилученим майном», при цьому не зазначивши, ні правового статусу такого майна, ні законних підстав для постійного позбавлення слідчим власника права володіння його майном.

З моменту вилучення майна і до дня подання цієї скарги минуло вже більше чотирьох місяців, що на думку представника ТОВ «Asco d.o.o.», перевищує усі розумні строки для проведення з вилученим майном будь-яких, передбачених кримінальним процесуальним законодавством України, слідчих дій. Таке тривале вилучення з володіння Товариства майна, яке використовувалося ним у законній господарській діяльності завдає значної матеріальної шкоди Товариству і суттєво перешкоджає його діяльності.

В судовому засіданні представники скаржника ТОВ «Asco d.o.o.» ОСОБА_3 та адвокат ОСОБА_4 скаргу підтримали та просили суд її задовольнити, визнати протиправною бездіяльність старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області підполковника податкової міліції ОСОБА_13 , яка полягає у неповерненні власникові - товариству з обмеженою відповідальністю «Asco d.o.o.» тимчасово вилученого у нього майна і документів, а саме: вантажного автомобіля марки «MAN» кузов номер- НОМЕР_4 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_1 , напівпричепу марки «SCHWARZMULLER» кузов номер - НОМЕР_5 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_2 , технічних паспортів на зазначені транспортні засоби № НОМЕР_6 від 12.05.2015 року та №В4452286 від 12.05.2015року.

Прокурор ОСОБА_5 та слідчий ОСОБА_6 у судовому засіданні просили відмовити в задоволенні скарги, оскільки ТОВ «Asco d.o.o.» не належить до кола осіб, яким ст. 220 КПК України надано право заявляти клопотання слідчому під час досудового розслідування. Окрім того, вантажний автомобіль марки «MAN» кузов номер - НОМЕР_4 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_1 , та напівпричіп марки «SCHWARZMULLER» кузов номер - НОМЕР_5 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_2 , якими незаконно транспортувалися предмети кримінального правопорушення являються знаряддям вчинення злочину, а тому постановою від 07.12.2015 року визнані речовим доказом у кримінальному провадженні №0000053.

Заслухавши пояснення учасників судового розгляду, дослідивши матеріали скарги та матеріали кримінального провадження №0000053, оцінивши зібрані докази, приходжу до наступних висновків:

1 грудня 2015 року слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Закарпатській області було розпочато досудове розслідування по кримінальному провадженні, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000053, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Підставою для внесення відомостей до ЄРДР та початку розслідування стали матеріали, отримані від ОУ ГУ ДФС у Закарпатській області, щодо вчинення кримінального правопорушення невстановленими особами, які незаконно придбали з метою збуту, зберігали та транспортували з цією метою близько 17:00 год. 27.11.2015 року через пункт пропуску «Тиса-Захонь» Закарпатської митниці ДФС автомобілем марки «MAN» з напівпричепом реєстраційні номерні знаки НОМЕР_1 / НОМЕР_2 , з м.Житомир та м.Чудній Житомирської області до Словенії незаконно виготовлені тютюнові вироби марки «NZ Gold» з акцизними марками Республіки Білорусь в кількості 68800 пачок.

В ході досудового розслідування, з матеріалів отриманих з Закарпатської митниці ДФС, встановлено, що 27 листопада 2015 року о 17 год. 02 хв. в зону митного контролю митного посту «Тиса» Закарпатської митниці ДФС, на ділянку «Виїзд з України», заїхав вантажний автомобіль марки «MAN», реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_1 , з напівпричіпом марки «SCHWARZMULLER», р.н.з. Словенії НОМЕР_2 , під керуванням гр.України ОСОБА_7 , який працює водієм фірми «Asco d.o.o.» (Словенія, м.Крань, вул. Пот на Бітнем, буд. №7 (Pot v Bitnje 74000 Kranj, Slovenia).

Згідно поданих до митного контролю водієм товаросупровідних документів, а саме: CMR без номера від 26.11.2015 року, рахунку-фактури (інвойсу) №2 від 23.11.2015 року, упаковочного листа №2 від 24.11.2015 року, фітосанітарного сертифікату №75/07-011/ВХ-357586 від 26.11.2015 року, митної декларації типу ЕК10АА № 101060000/2015/020170 від 26.11.2015 року, через митний кордон України в митному режимі «експорт» переміщується товар «Дошка для покриття підлоги хвойних порід (з торцевими з`єднаннями), розмірами: 32х130x2000 мм. (31,949 м.куб.); 34х140x2000 мм.(2,932 м.куб.), країна виробництва - UA (Україна), 22 місця (пакети) вагою брутто 19200,00 кг., загальною вартістю 4185,72 євро. Відправником товару являється ФОП ОСОБА_8 ( АДРЕСА_1 ), а одержувачем Словенське підприємство «Akropolis» D.O.O.» (Kraigherjeva ul.6,3000 Celje, Slovenija). Вантажний автомобіль з напівпричіпом надійшов без митного забезпечення митниці відправлення.

Під час проведення митного контролю та митного огляду транспортного засобу працівниками митниці було встановлено, що у вантажному приміщенні напівпричепу знаходиться вантаж «Дошка для покриття підлоги хвойних порід (з торцевими з`єднаннями): 32x130x2000 мм (ЗТ.949 м.куб.); 34x140x2000 мм (2,932 м.куб.), в кількості 22 місця (пакети стягнуті пластиковими стрічками), вагою брутто 19200,00 кг.

В ході проведення митного огляду транспортного засобу та вантажу в напівпричепі серед вантажу «Дошка для покриття підлоги хвойних порід (з торцевими з`єднаннями) у 10 (десяти) пакетах стягнутих пластиковими стрічками, що розміщувались у нижньому ряду (ярусі) по свій довжині напівпричепу, були виявлені приховані від митного контролю тютюнові вироби, а саме: цигарки з фільтром іноземного виробництва, з марками акцизного збору Республіки Білорусь, по 20 штук у кожній пачці, торговельної марки «NZ Gold Super Slims», виробник «ОАО «ГРОДНЕНСКАЯ ТАБАЧНАЯ ФАБРИКА «НЕМАН» ул.Орджоникидзе, 18, 230771, г.Гродно, Республика Беларусь». Загальна кількості виявлених та вилучених тютюнових виробів складає 68800 пачок.

Ухвалою слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду від 4 грудня 2015 року по справі №308/14186/15-к, за результатами розгляду клопотання сторони кримінального провадження №0000053, старшому слідчому з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_9 дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення, а саме: оригіналів справи про порушення митних правил за № 2105/30502/15 запровадженої 01.12.2015 року відносно ФОП ОСОБА_10 ( АДРЕСА_1 , код НОМЕР_3 ); тютюнових виробів марки «NZ Gold» з акцизними марками Республіки Білорусь в кількості 68800 пачок; дошок для покриття підлоги хвойних порід (з торцевими з`єднаннями): розміром 32x130x2000 мм (21,058 м.куб.) 2531 шт., розміром 34x140x2000 мм (2,932 м.куб.) 308 шт., розмірами 181,5x10x2 см. - 1309 шт., в яких були приховані тютюнові вироби; та вантажного автомобіля марки «MAN» кузов номер - НОМЕР_4 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_1 , з напівпричепом марки «SCHWARZMULLER», кузов номер - НОМЕР_5 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_2 , якими незаконно транспортувалися предмети кримінального правопорушення, які на даний час перебувають на відповідальному зберіганні на складі Закарпатської митниці ДФС.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що 7 грудня 2015 року старшим слідчим з особливо важливих справ СУ ФР ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_14 в ході виконання ухвали слідчого судді від 04.12.2015 року було вилучено зокрема вантажний автомобіля марки «MAN» кузов номер - НОМЕР_4 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_1 , з напівпричепом марки «SCHWARZMULLER», кузов номер - НОМЕР_5 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_2 (т1 а.с.99).

Частина 5 статті 171 КПК України зобов`язує слідчого, прокурора подати клопотання про арешт тимчасово вилученого майна у строк не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна. Інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.
Зі змісту ч.6 ст.173 КПК України вбачається, що за відсутності клопотання про арешт тимчасово вилученого майна, яке слідчий суддя розглядає не пізніше сімдесяти двох годин із дня надходження до суду, майно повертається особі, у якої його було вилучено.
У досліджених у судовому засіданні матеріалах кримінального провадження №0000053 відсутні докази, які підтверджують звернення до суду з відповідним клопотанням або рішення суду про арешт вилученого майна. Натомість ТОВ «Asco d.o.o.» належне йому майно транспортні засоби повернуто не було.
Такі дії слідчого органу досудового розслідування суперечать позиції, що визначена у ч.5 ст.171 КПК України.
З матеріалів скарги слідує, що представник ТОВ «Asco d.o.o.» 16.03.2016 року звернувся до слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Закарпатській області ОСОБА_13 з клопотанням про негайне повернення тимчасово вилученого майна та документів, однак листом №788/09 від 28.03.2016 року слідчим відмовлено в задоволенні клопотання, з посиланням на те, що ТОВ «Asco d.o.o.» не належить до кола осіб, яким ст.220 КПК України надано право заявляти клопотання слідчому під час досудового розслідування, а також те, що майно, вилучене під час тимчасового доступу, не є тимчасово вилученим майном.

З такою позицією слідчого погодитись не можна. В ході досудового розслідування кримінального провадження слідчий посилаються на той факт, що вантажний автомобіля марки «MAN» кузов номер - НОМЕР_4 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_1 , з напівпричепом марки «SCHWARZMULLER», кузов номер - НОМЕР_5 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_2 , використовувався для транспортування предмету кримінального правопорушення і можуть містити на собі сліди кримінального правопорушення. І саме із зазначених підставі ухвалою слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду від 04.12.2015 року слідчому було надано дозвіл на тимчасовий доступ до зазначених транспортних засобів та їх вилучення. Тобто, зазначене майно охоплюється поняттям «тимчасово вилучене майно».

Відповідно до ст.169 КПК України тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено: за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; у випадках, передбачених частиною п`ятою статті 171, частиною шостою статті 173 цього Кодексу.
ТОВ «Asco d.o.o.» являється власником вантажний автомобіля марки «MAN» кузов номер - НОМЕР_4 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_1 , з напівпричепом марки «SCHWARZMULLER», кузов номер - НОМЕР_5 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_2 , що підтверджується технічними паспортами на вказані транспортні засоби.

В ході досудового розслідування кримінального провадженні №0000053 доказів, які свідчать про протиправні дії з боку ТОВ «Asco d.o.o.» чи його працівниками при транспортуванні вантажу, затриманого 27.11.2015 року Закарпатською митницею ДФС, не встановлено. Підозру у даному кримінальному провадженні, за ч.1 ст.204 КК України, в кому відбулось тимчасове вилучення належних Товариству транспортних засобів, на момент розгляду скарги нікому не оголошено.

Бездіяльність слідчого ОСОБА_13 , яка полягає у неповерненні власникові тимчасово вилученого у нього майна, на яке слідчим суддею не було накладено арешт, на думку суду суперечить вимог ст.169 КПК України та порушує права ТОВ «Asco d.o.o.», як власника, на володіння і користування своїм майном, призначеним для здійснення господарської діяльності.

Враховуючи вищенаведене, приходжу до переконання, що скарга представника ТОВ «Asco d.o.o.» - адвоката ОСОБА_4 на бездіяльність старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області ОСОБА_6 в ході кримінального провадження №0000053 щодо неповернення тимчасового вилученого майна є обґрунтованою та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 169, 171, 236, 303, 306, 307, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Скаргу представника ТОВ «Asco d.o.o.» - адвоката ОСОБА_4 - задовольнити

Визнати протиправною бездіяльність старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області підполковника податкової міліції ОСОБА_13 , яка полягає у неповерненні власникові - товариству з обмеженою відповідальністю «Asco d.o.o.» тимчасово вилученого у нього майна і документів, а саме: вантажного автомобіля марки «MAN» кузов номер- НОМЕР_4 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_1 , напівпричепу марки «SCHWARZMULLER» кузов номер - НОМЕР_5 , реєстраційний номерний знак Словенії НОМЕР_2 , технічних паспортів на зазначені транспортні засоби № НОМЕР_6 від 12.05.2015 року та №В4452286 від 12.05.2015року

У відповідності до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1