Провадження № 1кс/554/5133/2016
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24.06.2016 м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю: секретаря ОСОБА_2
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження №0000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -
встановила:
22.06.2016 до суду надійшло зазначене вище клопотання, яке погоджене з в.о. начальника відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_5 .

Оскільки отримати дану інформацію в інший спосіб неможливо, ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), по рахункам: № НОМЕР_2 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та № НОМЕР_3 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), які було відкрито в Полтавському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » м. Полтава(МФО НОМЕР_4 ), та інших документів, що мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні Полтавського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » м. Полтава, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Володілець документів у судове засідання не з`явився, будучи належним чином повідомленими про час та місце розгляду справи, на підставі чого вважаю провести розгляд справи за їх відсутності, оскільки їх неявка не є перешкодою у цьому.
Вивчивши матеріали справи, приходжу до наступного висновку:
в даний час слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України.
Із клопотання слідує, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_9 ) в період часу з 01.01.2014 по 31.07.2015 при здійсненні фінансово-господарської діяльності з надання послуг населенню по підключенню та наданню доступу до мережі «Інтернет», приховуючи реальні об`єми виручки від впровадженої діяльності, занизили об`єкт оподаткування, внаслідок чого ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 4 750 тис.грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах. Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_9 ) вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст. 212 КК України.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснює діяльність, пов`язану з наданням послуг «Інтернет провайдера» фізичним та юридичним особам. Фактично ж, наданням послуг «Інтернет провайдера» займається група підприємств та фізичних осіб підприємців, неофіційне керівництво яким здійснюється ОСОБА_7 . Серед підконтрольних підприємств значаться наступні: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_9 ).

Протягом 2014-2015 років за послуги «Інтернет-провайдера», які надає група компаній « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в місяць отримувалась виручка від фізичних осіб в обсягах від 850 тис. грн. до 1 000 тис. грн. При цьому, в документах податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (надають послуги доступу до мережі «Інтернет») відображений сукупний валовий дохід обох підприємств протягом 2014-2015 років в обсягах від 200 тис. грн. до 250 тис. грн. в місяць.

Колишній працівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_8 , будучи допитаним в якості свідка, підтвердив вказану інформацію про суми отриманих прибутків групою компаній « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та повідомив, що оплату за послуги з підключення та надання доступу до мережі «Інтернет» приймають менеджери групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_3 » готівкою за адресою: АДРЕСА_2 . При цьому, товарний чек не видається, а лише на вимогу особи видається чек від ФОП ОСОБА_6 . Після оплати менеджери роблять запис у відомості про те, коли, хто та скільки вніс грошей, і платник ставить свій підпис. Також, оплата послуг з надання доступу до мережі «Інтернет» здійснювалась та здійснюється фізичними особами (населенням м. Кременчука) шляхом купівлі карток поповнення рахунку «Інтернету «Лінк». В місті Кременчуці розміщено більше 60 (шістдесяти) «торгових точок», в яких здійснюється реалізація карток поповнення рахунку «Інтернету « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за готівкові кошти. Фактично керує групою компаній « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , який є рідним братом директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_9 та сином засновниці вказаних підприємств ОСОБА_10 . ОСОБА_11 вирішує фінансові питання, відпустки, цінову та кадрову політику, купівлю обладнання, витратних матеріалів, розподілення прибутків. ОСОБА_8 також повідомив, що вся інформація з приводу кількості абонентів, сум оплати наданих послуг зберігається на серверах, які встановлено за адресами: АДРЕСА_3 , та АДРЕСА_4 .

Надана свідком ОСОБА_8 інформація також підтверджується матеріалами проведених негласних слідчих (розшукових) дій.

В ході досудового розслідування встановлено, що отримана незаконним шляхом готівка легалізовувалась ОСОБА_7 через підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Згідно баз даних Державної фіскальної служби ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_8 , перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_9 , основний вид діяльності вирощування овочів і баштанних культур, коренеплодів і бульбоплодів.

На сьогоднішній день з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення фактів можливого внесення готівкових коштів на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у ході досудового розслідування виникла необхідністьу тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », по рахункам: № НОМЕР_2 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та № НОМЕР_3 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), які було відкрито в Полтавському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » м. Полтава(МФО НОМЕР_4 ).

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.
Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Ці документи дійсно перебувають у володінні Полтавського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » м. Полтава, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , та можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин в кримінальному провадженні, являються джерелом доказів та в подальшому потрібні для проведення почеркознавчої та судово-економічної експертиз.
При чому отримати дану інформацію в інший спосіб не можливо.
Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -
ухвалила:
клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження №0000028 від 18.09.2015 з правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), по рахункам: № НОМЕР_2 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) та № НОМЕР_3 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), які було відкрито в Полтавському ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » м. Полтава(МФО НОМЕР_4 ), які перебувають у володінні Полтавського ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » м. Полтаваз можливістю їх вилучення, а саме:

-документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: заяв про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитками печатки, свідоцтв, договорів щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, описів документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичні справи) вказаного клієнта банку;

-інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву, організаційну форму та код ЄДРПОУ відповідних підприємств), підставу перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди), призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів), дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду;

-інформації щодо ІР-адресу, з якого відбувалося керування рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 за допомогою системи «Клієнт-Банк» за період з 01.01.2013 по дату винесення ухвали суду.

Зобов`язати Полтавське ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » м. Полтаванадати тимчасовий доступ до документів, вказаних в ухвалі слідчого судді старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_4 , заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_17 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_18 , слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_19 , слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_20 , слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_21 , старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_22 , слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_23 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановления.
У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_24