Кримінальне провадження № 216/1633/16-к
Провадження № 1-кс/216/2036/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 серпня 2016 року Центрально - Міський районний суд міста Кривого Рогу Дніпропетровської області у складі

слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання Слідчого СВ Ц-Міського ВП КВП ГУ НП в Дніпропетровській області капітана поліції ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань провадження за № 0000397 від 19.02.2016 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України

ВСТАНОВИВ:

10.08.2016 року Слідчий СВ Ц-Міського ВП КВП ГУ НП в Дніпропетровській області капітан поліції ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до:податкової звітності за формою 1 ДФ за 2014-2015 роки, яка подавалась Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ), фізичною особою-підприємцем ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_2 ), яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 з можливістю вилучення належним чином завірених копій вказаних документів (здійснення виїмки).

Клопотання мотивоване тим, що 22.10.2015 на веб-порталі Уповноваженого органу з питань державних закупівель на підставі Закону України «Про здійснення державних закупівель» ІНФОРМАЦІЯ_3 оприлюднено оголошення про проведення процедури закупівлі коренеплодів та бульб їстівних з високим умістом крохмалю та інуліну за № 217146, ВДЗ № 362 (22.10.2015).

Так, 04.12.2015 відбулось розкриття пропозицій вказаних конкурсних торгів, кваліфікаційних пропозицій, цінових пропозицій. Замовником ІНФОРМАЦІЯ_3 отримано такі пропозиції конкурсних торгів (аркуш матеріалів 4-5):

- ФОП ОСОБА_6 , ідентифікаційний номер НОМЕР_3 , ціна пропозиції 931000 грн.;

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ідентифікаційний номер НОМЕР_1 , ціна пропозиції 890160 грн.;

- ФОП ОСОБА_5 , ідентифікаційний номер НОМЕР_2 , ціна пропозиції 950000 грн.

За результатами відкритих торгів ІНФОРМАЦІЯ_3 акцептовано пропозицію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та визначено вказаний суб`єкт господарювання учасником-переможцем відкритих торгів, відповідно до Повідомлення про акцепт пропозиції конкурсних торгів або цінової пропозиції № 406 від 23.12.2015 (аркуш матеріалів 6).

15.01.2016 до прокуратури Дніпропетровської області надійшла заява громадської організації « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (аркуш матеріалів 1-2) про те, що ІНФОРМАЦІЯ_3 незаконно акцептовано пропозицію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на закупівлю 95000 кг картоплі за ціною 9,37 грн./кг, в той час, як згідно даних моніторингу споживчих цін на соціально значущі товари станом на 10.12.2016, що розміщені на офіційному веб-сайті ІНФОРМАЦІЯ_5 ціна вказаного товару становить близько 6,18 грн./кг. Таким чином, на думку заявника, дії посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 призвели до надлишкових витрат державних коштів на суму 303060 грн.

19.02.2016 слідчим відділом Центрально-Міського ВП Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровській області відповідні відомості внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000397 з попередньою правовою кваліфікацією за ч.1 ст. 364 КК України та розпочато досудове розслідування.

Проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні доручено слідчому слідчого відділення Центрально-Міського ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 (аркуш матеріалів 3).

Відповідно до положень ч.1 ст. 91 КПК України, обов`язок доказування обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Відповідно до Розділу 3 Документації конкурсних торгів на закупівлю коренеплодів та бульб їстівних з високим умістом крохмалю та інуліну, затвердженої рішенням комітету з конкурсних торгів ІНФОРМАЦІЯ_3 від 18.11.2015, до кваліфікаційних критеріїв учасників конкурсних торгів належить, зокрема наявність працівників відповідної кваліфікації, які мають необхідні знання та досвід (аркуш матеріалів 7-8).

Для підтвердження наявності працівників відповідної кваліфікації, які мають необхідні знання та досвід, учасники конкурсних торгів мали скласти довідку в довільній формі, що підтверджує наявність працівників відповідної кваліфікації, які мають необхідні знання та досвід із зазначенням їх посад, прізвищ та ініціалів, що подавалась у складі пропозиції конкурсних торгів відповідного учасника.

Згідно довідки щодо наявності працівників відповідної кваліфікації, які мають необхідні знання та досвід ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 25.11.2015 (аркуш матеріалів 13), загальна кількість штатних працівників на підприємстві 7 осіб (директор ОСОБА_7 , головний бухгалтер ОСОБА_8 , комірник ОСОБА_9 , водій з обов`язками експедитора ОСОБА_10 , вантажник-експедитор ОСОБА_11 , юрист ОСОБА_12 , бухгалтер вакантна посада).

Відповідно до довідки про наявність працівників відповідної кваліфікації ФОП ОСОБА_5 від 04.12.2015 (аркуш матеріалів 16), вказаним суб`єктом господарювання працевлаштовано 4 найманих працівника (вантажник-експедитор ОСОБА_13 , водій-експедитор ОСОБА_14 , два продавці ОСОБА_15 та ОСОБА_16 ) шляхом укладення трудових договорів між працівником і фізичною особою, яка використовує найману працю.

Відповідно до п. 14.1.180 Податкового Кодексу України (далі ПК України), податковий агент щодо податку на доходи фізичних осіб - юридична особа, самозайнята особа, які незалежно від організаційно-правового статусу та способу оподаткування іншими податками та/або форми нарахування доходу зобов`язані нараховувати, утримувати та сплачувати податок на доходи фізичних осіб до бюджету від імені та за рахунок фізичної особи з доходів, що виплачуються такій особі, вести податковий облік, подавати податкову звітність контролюючим органам та нести відповідальність за порушення його норм в порядку, передбаченому законодавством.

Згідно п. 176.2 ПК України, особи, які мають статус податкових агентів зобов`язані подавати до податкової служби податковий розрахунок за формою 1 ДФ (в якій міститься інформація щодо кількості найманих працівників відповідного суб`єкту господарювання та їх персональних даних).

Відповідно до інформації Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_5 звітують до ІНФОРМАЦІЯ_2 (аркуш матеріалів 9-12, 14-15, на теперішній час ІНФОРМАЦІЯ_6 ).

З метою перевірки достовірності даних щодо наявності працівників відповідної кваліфікації, що містяться у довідках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_5 , у сторони обвинувачення виникла необхідність в отриманні податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, відповідно до податкової звітності за формою 1 ДФ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_5 за 2014-2015 рік, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , оскільки від достовірності інформації, що міститься у конкурсних пропозиціях учасників залежить законність проведення конкурсних торгів посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 .

З метою одержання вказаної інформації, на адресу начальника ІНФОРМАЦІЯ_2 стороною обвинувачення спрямовано відповідну вимогу в порядку ст. 93 КПК України за вихідним № 54-4171вих-16 від 23.06.2016 (аркуш матеріалів 17), проте в наданні запитуваної інформації стороні обвинувачення відмовлено.

У відповіді ІНФОРМАЦІЯ_7 за вихідним № 13882/04-83-13-02 від 06.07.2016 (аркуш матеріалів 18) зазначено, цитата: «…відносини пов`язані з правовим режимом отримання, використання, обробки та надання інформації, у тому числі конфеденційної, регулюються законом. Відповідно до ЗУ від 01.06.2010 р. №2297-VI «Про захист персональних даних», персональні дані, в тому числі і індивідуальний ідентифікаційний номер це відомості чи сукупність відомостей про фізичну особу, яка ідентифікована або може бути конкретно ідентифікована. Так згідно ч.5,6 ст. 6 ЗУ від 01.06.2010 р. №2297 обробка персональних даних здійснюється для конкретних і законних цілей, визначених за згодою суб`єкта персональних даних, або у випадках, визначених законами України, у порядку, встановленому законами України. Не допускається обробка даних про фізичну особу, без її згоди, крім випадків, визначених законом, і лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини. Згода суб`єкта персональних даних будь-яке документоване, зокрема письмове, добровільне волевиявлення фізичної особи щодо надання дозволу на обробку її персональних даних відповідно до сформульованої мети їх обробки. На підставі вищевказаного, органи податкової служби можуть надати інформацію щодо індивідуального ідентифікаційного номера тільки на виконання ухвали (рішення) суду».

Для повного та всебічного розслідування кримінального провадження, встановлення всіх обставин, що підлягають доказуванню в порядку ст. 91 КПК України, встановлення достовірності даних, що містились у пропозиціях конкурсних торгів учасників процедури закупівлі коренеплодів та бульб їстівних з високим умістом крохмалю та інуліну за № НОМЕР_4 , ВДЗ № 362 (22.10.2015), зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_5 , замовником в яких виступає ІНФОРМАЦІЯ_3 , тобто з метою перевірки законності проведення конкурсних торгів, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів, а саме: до податкової звітності за формою 1 ДФ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_5 за 2014-2015 р.р., яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 .

У зв.язку з викладеним, слідчий просить суд клопотання задовольнити.

Клопотання розглянуто судом на підставі ч.2 ст.163 КПК України, без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати доступ.

Слідчий суддя, вислухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню за наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Стаття 160 КПК України передбачає:

1. Сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

2. У клопотанні зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Для повного та всебічного розслідування кримінального провадження, встановлення всіх обставин, що підлягають доказуванню в порядку ст. 91 КПК України, встановлення достовірності даних, що містились у пропозиціях конкурсних торгів учасників процедури закупівлі коренеплодів та бульб їстівних з високим умістом крохмалю та інуліну за № НОМЕР_4 , ВДЗ № 362 (22.10.2015), зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_5 , замовником в яких виступає ІНФОРМАЦІЯ_3 , тобто з метою перевірки законності проведення конкурсних торгів, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів, а саме: до податкової звітності за формою 1 ДФ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_5 за 2014-2015 р.р., яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , а тому клопотання слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання Слідчого СВ Ц-Міського ВП КВП ГУ НП в Дніпропетровській області капітана поліції ОСОБА_4 -задовольнити .

Надати слідчому слідчого відділення Центрально-Міського ВП Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровськії області ОСОБА_4 тимчасовий доступ до податкової звітності за формою 1 ДФ за 2014-2015 роки, яка подавалась Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ), фізичною особою-підприємцем ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_2 ), яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 з можливістю вилучення належним чином завірених копій вказаних документів (здійснення виїмки).

Встановити строк дії ухвали до 10.09.2016 року

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1