Справа № 464/2435/16-к
пр.№ 1-кс/464/505/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
14 березня 2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , представника відділу Філії-Львівське обласне управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №0000021 від 29.01.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

встановив:
У клопотанні, погодженому з прокурором відділу нагляду управління прокуратури Львівської області ОСОБА_5 , ставиться питання про тимчасовий доступ до документів (оригіналів), які знаходяться у володінні Філії-Львівське обласне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: копій документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); комп`ютерної роздруківки (виписки) руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (із вказанням дати і суми платежу, призначення платежу, відправника платежу, отримувача платежу, банківських установ отримувача та відправника) в паперовому та електронному вигляді по рахунках № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_4 (980), № НОМЕР_5 (980), № НОМЕР_6 (980), відкритих в Філії-Львівське обласне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2013 по 10.03.2016; копій видаткових ордерів та корінців грошових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку з рахунків № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_4 (980), № НОМЕР_5 (980), № НОМЕР_6 (980), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період з 01.01.2013 по 10.03.2016 та копій довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства.
В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування щодо несплати службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податків у особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.
З матеріалів оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області, які слугували підставою внесення відомостей до ЄРДР кримінального правопорушення встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 , вид діяльності переробка молока, виробництво сиру та масла) в період 2013-2015 років ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 243 515 грн. за рахунок безпідставного включення до податкового кредиту операцій з придбання молока у ризикового суб`єкта господарювання - сільськогосподарського виробничого кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою безпідставного формування податкового кредиту та отримання фінансово-господарських документів по придбанню молока та молочної продукції створили «транзитне» підприємство сільськогосподарський виробничий кооператив « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ). Реалізована на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зазначена продукція документально відображається сільськогосподарським виробничим кооперативом « ІНФОРМАЦІЯ_4 » як власно вироблена, хоча фактично придбається у фізичних осіб (населення) за готівкові кошти.
Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при здійсненні взаєморозрахунків із СВК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » використовувало рахунки № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_4 (980), № НОМЕР_5 (980), № НОМЕР_6 (980), відкриті в Філії-Львівське обласне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ).
Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив таке задовольнити.
Представник ФЛОУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у судовому засіданні при вирішенні клопотання покладався на розсуд суду.
Заслухавши думку слідчого та представника банку, перевіривши надані матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам КПК України.
Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
З доводів, викладених слідчим у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження видно, що необхідні дані згідно із положеннями ст. 162 КПК України містять охоронювану законом таємницю, проте самі по собі або в сукупності з іншими речами і документи кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні та встановлення істини у такому.
На підставі викладеного та керуючись статтями 163, 164 КПК України,
ухвалив:

Клопотання задовольнити.
Надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_6 тимчасовий доступ до документів (оригіналів), які знаходяться у володінні Філії-Львівське обласне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ,) тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:
- копій документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- комп`ютерної роздруківки (виписки) руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (із вказанням дати і суми платежу, призначення платежу, відправника платежу, отримувача платежу, банківських установ отримувача та відправника) в паперовому та електронному вигляді по рахунках № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_4 (980), № НОМЕР_5 (980), № НОМЕР_6 (980), відкритих в Філії-Львівське обласне управління ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_1 ), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2013 по 10.03.2016;
- копій видаткових ордерів та корінців грошових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу банку з рахунків № НОМЕР_3 (980), № НОМЕР_4 (980), № НОМЕР_5 (980), № НОМЕР_6 (980), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2013 по 10.03.2016, та копій довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя