УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 червня2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області, погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
Згідно клопотання СУ ФР ГУ ДФС в Одеській областіпроводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000160 від 28.05.2015 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідування встановлено, що невстановленими особами, з метою прикриття незаконної діяльності створено фіктивне ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке 07.08.2012 перереєстровано на громадянина Російської Федерації ОСОБА_4 . Так, у період з 14.09.2012 по 10.02.2014 р. в результаті здійснення незаконної діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій між підприємствами реального сектору економіки та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на розрахункові рахунки останнього, перераховано грошові кошти у загальній сумі понад 3 900 млн. грн., за нібито придбані товари та надані послуги, які в подальшому з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховувались на розрахунковий рахунок фізичної особи ОСОБА_5 . Після чого, через касу відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Одеса, зазначені грошові кошти отримувались довіреною особою ОСОБА_6 у готівковій формі, без відображення вказаних операцій у податковій звітності.

Таким чином у вказаний період в результаті здійснення незаконної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, шляхом документального оформлення неіснуючих господарських операцій між вказаними суб`єктами господарювання до державного бюджету не надійшли грошові кошти у вигляді обов`язкових податків, зборів та платежів у розмірі понад 3 000 тис. грн., тобто в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що джерелами походження грошових коштів на рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », були безготівкові надходження від ряду юридичних осіб, в період з 01.01.2012 по 31.12.2014 р., на загальну суму 3 900,23 млн. грн., з різноманітними призначеннями платежів - «за сільгосппродукцію, експедиторське обслуговування, зернові, метал, ТНВ та надані послуги», частина з яких була повернута та перерахована іншим підприємствам за ТНВ.

Також згідно проведеного аналізу підприємств, які здійснювали перерахування грошових коштів на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за допомогою роздруківки банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та узагальнених матеріалів Держфінмониторингу України, що ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснила перерахування безготівкових коштів на розрахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в сумі понад 740 тис. грн. з призначенням платежу «оплата за ТНВ» без відображення зазначених операцій в податковій звітності, що свідчить про умисне приховування реального доходу суб`єкту підприємницької діяльності. В подальшому зазначені безготівкові грошові кошти одразу отримувались готівкою за участю довіреної особи в відділені ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Встановлено, що джерелами походження грошових коштів на рахунках ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), були безготівкові надходження від ряду юридичних осіб, з різноманітними призначеннями платежів.

Також встановлено, що ПП « ОСОБА_8 » за юридичною адресою АДРЕСА_1 не знаходиться на підприємстві рахується одна особа, директор, бухгалтер та засновник ОСОБА_9 , складських, виробничих приміщень за підприємством не встановлено.

Враховуючи вище викладене слідство має сумніви щодо здійснення ОСОБА_9 фінансово-господарської операції від імені директора ПП « ОСОБА_7 » та автентичності підписів в реєстраційних, установчих, банківських та інших документах виконаних від імені директора ПП « ОСОБА_7 » ОСОБА_9 .

Також встановлено, що оригінали документів обліково-реєстраційної справи ПП « ОСОБА_7 » знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_3 .

При цьому, інформація, яка міститься в документах обліково-реєстраційної справи ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), необхідна для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та іншим способом, ніж вилучити вищевказані документи неможливо встановити та дослідити факти і обставини реєстрації підприємства, а також встановлення кола осіб, відповідальних за проведення реєстраційних дій, які передбачається довести за допомогою необхідних документів.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що реєстраційна справа ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_3 , та має значення по даному кримінальному провадженню у якості джерела доказів, слідчий просив клопотання задовольнити та провести його розгляд без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Вислухавши думку слідчого, вважаю за можливим розгляд клопотання провести без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_3 , оскільки існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів.

Розглянувши клопотання, заслухавши думку слідчого, вивчивши надані до нього матеріали, вважаю необхідним клопотання задовольнити з наступних підстав.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Надані матеріалі свідчать про те, що документи, а саме: копії документів реєстраційної справи ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім того, в судовому засіданні слідчим доведено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 , володіючи зазначеною вище інформацією має можливість безповоротно її змінити або знищити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається з клопотання та наданих до суду матеріалів, слідчим було обґрунтовано доведено, що вказані документи мають суттєве доказове значення для встановлення істини по справі, а довести вищенаведені обставини іншим способом не надається можливим.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу та вилучення зазначених в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ :
Клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому другого ВКР СУ ФР ГУДФС в Одеській області ОСОБА_3 або за його постановою (дорученням) слідчим, оперативним співробітникам головного управління Державної фіскальної служби, тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю ознайомитись з ними та вилучити належним чином завірені їх копії, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме: копії документів реєстраційної справи ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Встановити строк дії ухвали протягом 1 /одного/ місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: