УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.08.2016 року слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області лейтенанта податкової поліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИЛА:

Слідчий з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області лейтенант податкової поліції ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області юристом 1 класу ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий доводи клопотання обґрунтував наступним.
Як вказано, з клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000224 від 18.08.2016 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В клопотанні вказано, що підставою внесення даних до ЄРДР стало звернення народного депутата України ОСОБА_4 від 11.08.2015 №ДК-012933, щодо порушення податкового законодавства під час експорту зерна, що спричинило ненадходження до бюджету податків на суму понад 5 мільйонів гривень внаслідок ухилення від сплати податків підприємствами реального сектору економіки.

Так, як вказано, в клопотанні, згідно вказаного звернення підприємствами реального сектору економіки здійснюється реалізація за готівкові кошти сільськогосподарської продукції в адресу «фіктивних» підприємств експортерів: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

В клопотанні зазначено, що реєстраційна справа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), згідно довідки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Приймаючи до уваги до уваги вищевикладене та враховуючи, що у ІНФОРМАЦІЯ_6 знаходяться оригінали документів обліково - реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), тобто знаходяться документи які мають значення для кримінального провадження, слідчий звернувся до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Слідчий ОСОБА_2 у судовому засіданні підтримав клопотання з підстав, вказаних у клопотанні.

Вислухавши думку слідчого ОСОБА_2 , а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно витягу з кримінального провадження № 0000224 від 18.08.2015 року, вчинене діяння, за яким відкрито кримінальне провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, на підставі депутатського звернення народного депутата України, члена міжфракційного депутатського об`єднання « ІНФОРМАЦІЯ_7 », члена фракції « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ОСОБА_4 від 11.08.2015 року №ДК-012933, щодо порушення податкового законодавства під час експорту зерна, отримано повідомлення про вчинення кримінального правопорушення невідомими особами, які організували експорт зерна від наступних «фіктивних» підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ). Також, відповідно до отриманого повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення, внаслідок отримання послуг від «фіктивних» підприємств, розмір ухилення від сплати податків підприємствами реального сектору економіки та відповідні збитки бюджету від 3045000 грн.
Слідчий суддя вважає, що згідно із вимогами ч.5 ст. 163 КПК України, доведена наявність достатніх підстав вважати, що документи, які знаходяться (перебувають у володінні) у ІНФОРМАЦІЯ_10 , мають доказове значення у кримінальному провадженні. Значимість для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні підтверджується: матеріалами, якими обґрунтовуються доводи клопотання, а також відомостями про те, що документи, у зв`язку з якими подається клопотання, містять інформацію, яка має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст.131-132, 159-166, 309 КПК України (2012 р.), -
УХВАЛИЛА:
Клопотання слідчого з ОВС 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області лейтенанта податкової поліції ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області юристом 1 класу ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
Надати можливість вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_6 копій установчих та реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_6 дозволити слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , групі слідчих по даному кримінальному провадженню або особам, що будуть діяти за його дорученням.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

17.08.2016