Провадження № 1-кс/344/4430/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 листопада 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № 0000069 від 29.07.2016р., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулась з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликалась на те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) упродовж 2015-2016 років шляхом проведення фінансово-господарських операції із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 (попередні назви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 455906грн. та податку на прибуток підприємств в сумі 385043грн., а всього на загальну суму 840949грн., що є значними розмірами.

Матеріалами клопотання зазначено, що перерахування товариством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в адреси ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (попередні назви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » коштів було спрямоване виключно для їх конвертації та наступного формування незаконних витрат, що негативно вплинуло на стан податкових розрахунків із бюджетом, у зв`язку з чим виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (попередні назви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »), з метою дослідження обставин перерахунку коштів та їх наступного використання. Крім цього встановлено, що для отримання коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товариство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (попередні назви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») використовувало банківський рахунок № НОМЕР_4 , відкритий у Київській філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_5 ), тому необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які подавались для відкриття, користування чи закриття зазначеного рахунку та в яких містяться взірці почерку та підпису керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у досліджуваний період ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , які матимуть статус «вільні взірці підписів та почерку ОСОБА_5 » та «вільні взірці підписів та почерку ОСОБА_6 » під час проведення почеркознавчих експертиз. В інший спосіб, ніж розкрити банківську таємницю з отриманням відомостей про рух коштів за рахунком ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та зняття їх готівкою, неможливо.

Слідчий та представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з`явились, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлялись, про причини неявки не повідомили.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Крім цього, з п. 4 ч. 2 ст. 160, п. 4 ч. 1 ст. 164 КПК України вбачається можливість надання слідчим суддею тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні конкретної фізичної особи або юридичної особи. Можливість надати такий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні філії юридичної особи, законодавцем не передбачено. В той же час слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 (попередні назви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »), які знаходяться у володінні Київської філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_5 ), у зв`язку з чим не вбачаю правових підстав для задоволення поданого клопотання.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :
В задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1