ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Провадження № 1-кс/201/8273/2016
УХВАЛА
04 жовтня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС другого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу процесуального керівництва прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що у провадженні першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування № 0000687 від 11.08.2016 за фактом зловживання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 своїм службовим становищем на користь третіх осіб, а саме сприяння групі підприємств в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та виведенні грошових коштів за межі України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що на території Дніпропетровської області проводять свою господарську діяльність із виробництва у великих обсягах зернових культур та олії для подальшого їх експорту за межі території України ряд підприємств, а саме: ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 ) , директором якого являється ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса АДРЕСА_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса АДРЕСА_3 ) директором яких являється ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 .

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) є суб`єктами спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість через те, що є виробниками сільськогосподарської продукції, внаслідок чого не сплачують до державного бюджету суми ПДВ, оскільки акумулюють їх на спеціальному банківському рахунку для подальшого власного використання.

У зв`язку з цим, вказані підприємства за період з кінця 2015 року по теперішній час отримали та акумулювали від держави ПДВ на загальну суму понад 1 млрд. гривень, однак встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) не мають земельних ділянок та виробничих потужностей для виробництва сільськогосподарської продукції, що само по собі вказує на наявність ознак фіктивності даних підприємств та фіктивних відносин з контрагентами.

Крім цього, встановлено, що отримана іноземна валюта від експортних операцій на рахунки ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) не перераховується, а залишається за кордоном у користуванні іноземних координаторів, що є порушенням Закону України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» та фактично є незаконним виведенням коштів за межі України, що призводить до підриву економіки України.

Також, встановлено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , зловживаючи своїм службовим становищем, за винагороду у вигляді неправомірної вигоди, сприяють діяльності ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та забезпечують незаконне формування податкових зобов`язань вказаним підприємствам, створюють незаконні підстави до використання ним податкової пільги та покривають незаконну діяльність підприємства щодо отримання ПДВ в особливо великих розмірах та виведенню грошових коштів за кордон.

Розмитнення продукції при експорті зазначеними підприємствами здійснювалось в регіональних митницях ІНФОРМАЦІЯ_5 за наступними вантажно-митними деклараціями (далі ВМД):

1. у Херсонській області:

- ВМД №№ 3603, 3867, 4056, 4159, 39 митний пост № 508040001 - ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

- ВМД №№ 3297, 3237, 3375, 3440 митний пост № 508040001 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

2. у Миколаївські області:

- ВМД №№ 107765, 107766, 107919, 107926, 107927, 108128, 108130, 108386, 108419, 108479, 108621, 108645, 1000089, 100090, 100091, 100092, 100093, 100482 митний пост № 504050002 - ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

- ВМД №№ 107405, 107500 митний пост 504050002; ВМД №№ 3134, 3135, 3136, 3222, 3224 митний пост 504010000 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

- ВМД №№ 100521, 100522, 100523, 100563, 100696, 100776, 100777, 100778, 100919, 100920, 100921, 100922, 100968, 100970, 100972, 100974, 100977, 100978, 100979, 101025 митний пост № 504010002 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

- ВМД №№ 472, 554, 640, - митний пост № 504020000 - ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

3. у Донецькій області:

- ВМД №№ 4896, 5044, 5045 митний пост № 700120003 - ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Приймаючи до уваги вищевикладене, з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин вчиненого злочину, виявлення інших осіб, які причетні до його вчинення, встановлення точної суми завданих державі збитків під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, а саме вантажно-митних декларацій ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), оскільки вказані документи мають суттєве значення для кримінального провадження та отримати їх в інший спосіб неможливо.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження) до документів ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 , яка розташована у АДРЕСА_4 .

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 0000687, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому в ОВС другого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження) до документів ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 , яка розташована у АДРЕСА_4 , а саме:

- вантажно-митні декларації ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) №№ 107765, 107766, 107919, 107926, 107927, 108128, 108130, 108386, 108419, 108479, 108621, 108645, 1000089, 100090, 100091, 100092, 100093, НОМЕР_4 митний пост № 504050002;

- вантажно-митні декларації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) №№ 107405, 107500 митний пост 504050002; ВМД №№ 3134, 3135, 3136, 3222, 3224 митний пост 504010000.

- вантажно-митні декларації ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) №№ 472, 554, 640 - митний пост № 504020000.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000687.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1