печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
31.03.2016 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :
22.03.2016 слідчий в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , за погодженням із заступником начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення оригіналів документів (за відсутності оригіналів копій документів) адміністративної справи №826/5852/13-а про припинення юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адміністративної справи №826/1831/13-а про припинення юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), адміністративної справи №826/4016/13-а про припинення юридичної особи - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Генеральною прокуратурою України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000193, відомості про кримінальне правопорушення щодо якого внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактами зловживання владою та службовим становищем колишнім Міністром доходів і зборів України ОСОБА_6 та іншими посадовими особами Міністерства доходів і зборів України за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364?, ч. 2 ст. 366 КК України.

Розслідуванням встановлено, що Голова ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_6 за участю посадових осіб Міністерства доходів і зборів України, його структурних та територіальних підрозділів, працівників і службових осіб Київської філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », а також інших невстановлених слідством осіб вчинили заволодіння бюджетними коштами шляхом незаконного формування податкового кредиту з використанням підконтрольних фіктивних підприємств та безпідставного відшкодування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » з Державного бюджету України коштів на загальну суму понад 3 млрд. гривень.

Так, вказані особи шляхом проведення безтоварних фінансових операцій з використанням понад 50 підконтрольних фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » через відображення в документах податкової звітності нібито відвантаження товарно-матеріальних цінностей та надання послуг на загальну суму 16 млрд. гривень.

У подальшому службові особи ІНФОРМАЦІЯ_10 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , на обліку в яких перебували ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », діючи на виконання незаконних вказівок Голови ІНФОРМАЦІЯ_5 , структурних підрозділів служби та ІНФОРМАЦІЯ_13 , без проведення документальних перевірок товариств, у ході яких мало бути виявлено безтоварність операцій між суб`єктами господарювання у зв`язку з повною відсутністю придбання товарів та послуг підприємствами попередньої ланки і відповідно фіктивність сформованого ними податкового кредиту, підтвердили право ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на одержання бюджетного відшкодування податку на додану вартість у сумі понад 3 млрд. гривень.

У результаті таких дій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на підставі підроблених податкових декларацій з податку на додану вартість одержано бюджетне відшкодування на вказану суму, яке учасниками злочинного групи переведене на рахунки інших підконтрольних суб`єктів господарювання через рахунки, відкриті у Київській філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » та його філіях.

Так, податковий кредит на суму 584 млн. грн., який відшкодовано з державного бюджету ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яке перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_15 , було сформовано за рахунок фіктивних операцій із придбання товарів та послуг у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_16 ), у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_17 ), у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_18 ), у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , перебуває на обліку ІНФОРМАЦІЯ_20 ), у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_22 ).

У подальшому, посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_18 , достовірно знаючи, що підприємство не здійснювало реальної діяльності, з метою приховати свої злочинні дії, пред`явили позов до ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо припинення юридичної особи - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). За результатами судового розгляду позовних вимог ІНФОРМАЦІЯ_23 постановою від 24.05.2013 року №826/5852/13-а припинено юридичну особу - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Також, посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_24 , достовірно знаючи, що підприємство не здійснювало реальної діяльності, з метою приховати свої злочинні дії, пред`явили позов до ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо припинення юридичної особи - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). За результатами судового розгляду позовних вимог ІНФОРМАЦІЯ_25 постановою від 08.04.2013 року №826/1831/13-а припинено юридичну особу - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Крім того, посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_16 , достовірно знаючи, що підприємство не здійснювало реальної діяльності, з метою приховати свої злочинні дії, пред`явили позов до ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо припинення юридичної особи - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). За результатами судового розгляду позовних вимог ІНФОРМАЦІЯ_26 постановою від 25.04.2013 року №826/4016/13-а припинено юридичну особу - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

З огляду на викладене, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містяться в адміністративних справах за позовами ІНФОРМАЦІЯ_27 , ІНФОРМАЦІЯ_28 та ІНФОРМАЦІЯ_29 .

Беручи до уваги вищевикладене, у органу досудового розслідування наявні достатні підстави вважати: що документи в адміністративних справах, які містять відомості щодо припинення юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_30 ; самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні; ці документи містять відомості, які можливо використовувати в якості доказів у даному кримінальному провадженні; іншим способом неможливо довести обставини, які мають значення для кримінального провадження.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, про розгляд провадження повідомлявся належним чином. Разом з цим, 29.03.2016 через канцелярію суду надійшло клопотання представника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_7 , в якому проти задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів не заперечує.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без участі особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Слідчий суддя вважає, що документи, які містяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000006.

Між тим, клопотання слідчого в частині вилучення оригіналів документів, які зазначені в його клопотанні слідчий суддя вважає необґрунтованим.

Таким чином, клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , погоджене із заступником начальника відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих управління спеціальних розслідувань Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , на тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення копій документів, а саме: адміністративної справи №826/5852/13-а про припинення юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адміністративної справи №826/1831/13-а про припинення юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), адміністративної справи №826/4016/13-а про припинення юридичної особи - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

У задоволенні решти клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Підготовлено в 2-ох оригінальних примірниках

Прим. № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/13011/16-к

Прим. № 2 та належним чином завірена копія ухвали - видано слідчому в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4

Виконавець: ОСОБА_1

31.03.2016