ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/9793/16-к
провадження № 1-кс/201/6163/2016
УХВАЛА
04 липня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
04 липня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В період часу з 01.01.2015 по 01.01.2016 фізичні особи - підприємці ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), будучи співвласниками нежитлових приміщень, що використовуються для зберігання та переробки зернових культур розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , з використанням відповідних потужностей, шляхом заниження ціни на продаж зерновідходів при їх реалізації та не відображення реальних обсягів переробленого зерна, ухилились від сплати податків на суму понад 3.5 млн. грн.
Згідно до наданої оперативної інформації фізичні особи-підприємці ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 здійснюють закупівлю зернових культур у сільгоспвиробників та зернотрейдерів здебільш за готівкові кошти без складання відповідних первинних документів та відображення операцій в бухгалтерському обліку. В подальшому, після здійснення переробки зернових в товар (муку) з використанням відповідного обладнання, розташованого за вказаною адресою, здійснюється його продаж, при цьому реальні обсяги реалізованої продукції також не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках. Крім того, частина зернових після проведення первинної обробки обліковується як відходи, та реалізується за готівку з відображенням навпіл заниженої ціни при продажу.
Відповідно до витребуваних відомостей АІС «Податковий Блок» державного рівня, ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) серед інших використовує рахунок № НОМЕР_4 відкритий в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ).
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять банківську таємницю, в посадових осіб ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ), а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю) ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) розрахункового рахунку № НОМЕР_4 , а саме: заяви про відкриття рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначені банківські рахунки підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даних рахунків; документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_4 , та іншим рахункам відкритим ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначенням платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з 01.01.2015 року по дату оголошення ухвали суду, на паперовому та електронному носіях; документів що містять інформацію про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по розрахунковому рахунку № НОМЕР_4 , та іншим рахункам відкритим ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 року по дату оголошення ухвали суду, на паперовому носії.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять банківську таємницю, в посадових осіб ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 ), а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю) ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) розрахункового рахунку № НОМЕР_4 , а саме: заяви про відкриття рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначені банківські рахунки підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даних рахунків; документів (роздруківок), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_4 , та іншим рахункам відкритим ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначенням платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з 01.01.2015 року по дату оголошення ухвали суду, на паперовому та електронному носіях; документів що містять інформацію про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по розрахунковому рахунку № НОМЕР_4 , та іншим рахункам відкритим ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 року по дату оголошення ухвали суду, на паперовому носії.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1