У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.04.2016 року місто Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , захисника - ОСОБА_5 , підозрюваного - ОСОБА_6 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Ужгороді клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Закарпатської області ОСОБА_4 , погоджене прокурором, про накладення арешту на гроші у національній та іноземній валюті, а саме: 8728 (вісім тисяч сімсот двадцять вісім) доларів США, 290 (двісті дев`яносто) Євро, 12000 (дванадцять тисяч) угорських форинтів, та 500 (п`ятсот) гривень, які вилучені в ході проведення 05.09.2014, на підставі ухвали слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпастької області від 20.08.2014, обшуку за місцем проживання ОСОБА_6 ( АДРЕСА_1 ), -

ВСТАНОВИВ:
Як вбачається з клопотання та доданих матеріалів кримінального провадження, слідчим відділом прокуратури області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000054 за підозрою ОСОБА_6 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.2 ст.366, ч.1 ст. 362, ч.3 ст.362 та ч.3 ст.362 КК України, та ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.362 КК України.

Згідно клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що головний державний інспектор митного поста «Мукачеве» Чопської митниці Міндоходів ОСОБА_6 , тобто будучи службовою особою державного органу Чопської митниці Міністерства доходів і зборів України та представником влади, з метою одержання неправомірної вигоди для інших осіб суб`єктів ЗЕД ТОВ «Євро Азія Трейд», ТОВ «Компанія Теса» та ТОВ «Редмонт», приватних підприємців ОСОБА_8 та ОСОБА_9 у вигляді незаконного звільнення з-під митного контролю та зміни митного режиму (статусу) стосовно транспортних засобів та товарів, увезених на митну територію України в режимі (внутрішній) транзит у порядку, передбаченому ст.ст. 91-95 Митного кодексу України; звільнення від обов`язків щодо доставлення товарів і транспортних засобів комерційного призначення до митного органу призначення, звільнення від декларування товарів, їх митного оформлення та сплати митних платежів у порядку, встановленому законодавством України з питань державної митної справи; усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, передбачаючи такі суспільно небезпечні наслідки своїх дій та бажаючи їх настання, діючи умисно, використовуючи своє службове становище, регламентований доступ до ПІК ЄАІС Держмитслужби, відповідно до наказу Чопської митниці № 352 від 22.04.2013, та навички роботи в програмно-інформаційних комплексах та комп`ютерних мережах митних органів АСМО (ПІК) «Інспектор-2006» та ЄАІС, всупереч інтересам служби, в порушення вимог посадової інструкції, ч.1 ст.246, ч.1 ст.247, ч.4 ст. 255, п.1 ч.1 ст. 289, п.1 ч.1 ст. 290, ч. 1, 2 ст. 318, ч. 2, п.1. ч.6 ст. 321, ст. 329 Митного кодексу України, яким передбачено що метою митного оформлення товарів є забезпечення дотримання встановленого законодавством України порядку переміщення товарів, транспортних засобів комерційного призначення через митний кордон України, митне оформлення здійснюється в місцях розташування відповідних підрозділів митних органів протягом робочого часу, встановленого для цих органів, і вважається завершеним після виконання всіх митних формальностей, що засвідчується митним органом шляхом проставляння відповідних митних забезпечень (у тому числі за допомогою інформаційних технологій), інших відміток на митній декларації або документі, який відповідно до законодавства її замінює, а також на товаросупровідних та товарно-транспортних документах у разі їх подання на паперовому носію; обов`язок із сплати митних платежів виникає у разі ввезення товарів на митну територію України з моменту фактичного ввезення товарів на митну територію України та припиняється при виконанні обов`язку із сплати митних платежів; митному контролю підлягають усі товари, транспортні засоби комерційного призначення, які переміщуються через митний кордон України, митний контроль здійснюється виключно митними органами відповідно до Митного кодексу України та інших законів України, митний контроль починається з моменту перетинання митного кордону України та закінчується після закінчення митного оформлення таких товарів, транспортних засобів комерційного призначення, перебуваючи за місцем роботи в приміщенні митного поста «Мукачеве», що розташований за адресою: м. Мукачеве, вул. Берегівська Об`їзна, 12 Закарпатської області, із використанням службових комп`ютерів, встановлених на митному посту «Мукачеве», із ІР-адресою НОМЕР_1 , із використанням атрибутів (паролів та логінів) доступу до комп`ютерних мереж митниці інших працівників митниці, здійснив несанкціоновані дії з інформацією, яка обробляється автоматизованих системах чи комп`ютерних мережах митних органів, змінивши наявну в автоматизованих системах, комп`ютерних мережах митних органів ЄАІС інформацію стосовно транспортних засобів комерційного призначення та товарів, що в них перевозились, які перебували під митним контролем Чопської митниці Міндоходів, шляхом внесення до програмно-інформаційного комплексу «Контроль за доставкою вантажів» ЄАІС та збереження недостовірної інформації (відміток) про «Умовне завершення переміщення грузу» та «Завершення переміщення грузу», а саме:

- 19.02.2014 о 15:45:05 год. із комп`ютера (інвентарний № 0002) службового кабінету № 8 митного поста «Мукачеве» стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_2 / НОМЕР_3 , та товарів, які в ньому перевозились (кава в зернах та мелена) загальною фактурною вартістю 20982,74 доларів США на підставі документів контролю доставки книжки міжнародних дорожніх перевезень (далі книжка МДП) МДП серії SX74703112, попередньої митної декларації типу ІМ40ЕЕ №305000000/2014/903240 та інвойсу № 1/14-02 від 17.02.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 47391,49 грн., в т.ч. мита 9113,75 грн. та податку на додану вартість 38277,74 грн.;

- 22.02.2014 о 12:14:03 год. із комп`ютера з інв. № 0002 службового кабінету № 8 митного поста «Мукачеве» стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. КІН065/XVY553, та товарів (апарати для приготування кави та гарячих напоїв, кавомолки), які в ньому перевозились, загальною фактурною вартістю 35060 доларів США на підставі документів контролю доставки книжки МДП серії НX72911716, попередньої митної декларації типу ІМ40ЕЕ №305000000/2014/903679 та інвойсу № 018/2014 від 18.02.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 95382,35 грн., в т.ч. мита 27841,91 грн. та податку на додану вартість 67540,44 грн.;

- 27.06.2014 о 08:37:56 год. стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_4 / НОМЕР_5 , та товарів, які в ньому перевозились (покриття для підлоги синтетичне) загальною фактурною вартістю 22226 доларів США на підставі документів контролю доставки книжки МДП серії XW74732493, попередньої митної декларації типу ІМ40ЕЕ №305000000/2014/913323 та інвойсу № 18/06_14 від 18.06.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 243223,54 грн., в т.ч. мита 158624,05 грн. та податку на додану вартість 84599,49 грн.;

- 30.06.2014 о 09:00:35 год. стосовно вантажного транспортного засобу із р.н. НОМЕР_6 / НОМЕР_7 та товарів (різних груп і найменувань батути, парасольки, підвісне крісло, лежак садовий), які в ньому перевозились, загальною фактурною вартістю 58830 доларів США на підставі документів контролю доставки книжки МДП серії XZ74732494 та попередньої митної декларації ІМ40ЕЕ №305000000/2014/913508 та інвойсу № 27/06_14 від 27.06.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 218254,25 грн., в т.ч. мита 65950,63 грн. та податку на додану вартість 150303,62 грн.

Крім цього, головний державний інспектор митного поста «Мукачеве» Чопської митниці Міндоходів ОСОБА_6 , продовжуючи свою злочинну діяльність, перебуваючи за місцем роботи в приміщенні митного поста «Мукачеве», що розташований за адресою: м. Мукачеве, вул. Берегівська Об`їзна, 12 Закарпатської області, із використанням службових комп`ютерів із ІР-адресою НОМЕР_1 , встановлених на митному посту «Мукачеве», із використанням атрибутів (паролів та логінів) доступу інших працівників митниці, здійснив несанкціоновані дії з інформацією, яка обробляється автоматизованих системах чи комп`ютерних мережах митних органів, змінивши наявну в автоматизованих системах, комп`ютерних мережах митних органів ЄАІС інформацію стосовно транспортних засобів комерційного призначення та товарів, що в них перевозились, які перебували під митним контролем Чопської митниці Міндоходів, шляхом внесення до програмно-інформаційного комплексу «Контроль за доставкою вантажів» ЄАІС та збереження недостовірної інформації (відміток) про «Прибуття вантажу в митницю призначення » та «Завершення переміщення грузу», а саме:

- 06.03.2014 о 18:52:55 год. із комп`ютера з інв. № 0002 службового кабінету № 8 митного поста «Мукачеве» стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_6 / НОМЕР_7 , та товарів (взуття), які в ньому перевозились, загальною фактурною вартістю 9520,56 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії XТ73598615 та інвойсу № 280214 від 28.02.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 28786,83 грн., в т.ч. мита 8995,89 грн. та податку на додану вартість 19790,94 грн.;

- 10.03.2014 о 10:06:03 год. із комп`ютера з інв. № 0002 службового кабінету № 8 митного поста «Мукачеве» стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_8 , та товарів (кава в зернах та мелена), які в ньому перевозились, загальною фактурною вартістю 52327,66 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії XN74703165 та інвойсу № 2/14-03 від 04.03.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 127724,18 грн., в т.ч. мита 24562,34 грн. та податку на додану вартість 103161,84 грн.;

- 14.03.2014 о 10:09:24 год. із комп`ютера з інв. № 0002 службового кабінету № 8 митного поста «Мукачеве» стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_9 / НОМЕР_10 , та товарів (взуття), які в ньому перевозились, загальною фактурною вартістю 9311,20 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії XW73598616 та інвойсу № 10030214 від 10.03.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 27519,14 грн., в т.ч. мита 8599,73 грн. та податку на додану вартість 18919,41 грн.;

- 14.03.2014 о 12:10:01 год. із комп`ютера з інв. № 0002 службового кабінету № 8 митного поста «Мукачеве» стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_4 / НОМЕР_11 , та товарів (взуття), які в ньому перевозились, загальною фактурною вартістю 19606,44 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії XС73598618 та інвойсу № 09030214 від 07.03.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 59452,37 грн., в т.ч. мита 18578,87 грн. та податку на додану вартість 40873,50 грн.;

- 14.03.2014 о 14:08:56 год. із комп`ютера з інв. № 0002 службового кабінету № 8 митного поста «Мукачеве» стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_6 / НОМЕР_5 , та товарів (нижня білизна), які в ньому перевозились, загальною фактурною вартістю 126142 долари США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії XW74705491 та інвойсу №070314 від 07.03.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 204359,49 грн., в т.ч. мита 39299,90 грн. та податку на додану вартість 165059,59 грн.;

- 22.03.2014 о 14:54:28 год. із комп`ютера з інв. № 0002 службового кабінету № 8 митного поста «Мукачеве» стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_8 , та товарів (кава в зернах та мелена), які в ньому перевозились, загальною фактурною вартістю 54623,60 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії GX74705776 та інвойсу №070314 від 07.03.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 143572,24 грн., в т.ч. мита 27610,05 грн. та податку на додану вартість 115962,19 грн.;

- 30.03.2014 о 09:31:27 год. із комп`ютера з інв. № 0002 службового кабінету № 8 митного поста «Мукачеве» стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_4 / НОМЕР_11 , та товарів (кавоварки, частини кавоварок), які в ньому перевозились загальною фактурною вартістю 97515 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії VX74722525 та інвойсу №240314 від 24.03.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 333020,74 грн., в т.ч. мита 104068,98 грн. та податку на додану вартість 228951,76 грн.;

- 31.03.2014 о 20:43:53 год. із комп`ютера з інв. № 0002 службового кабінету № 8 митного поста «Мукачеве» стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_12 / НОМЕР_10 , та товарів (кава в зернах та мелена), які в ньому перевозились, загальною фактурною вартістю 71750,50 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії YX74722526 та інвойсу №140331 від 28.03.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 204359,49 грн., в т.ч. мита 39299,90 грн. та податку на додану вартість 165059,59 грн.;

- 17.04.2014 о 11:02:24 год. стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н НОМЕР_6 / НОМЕР_7 , та товарів (кава в зернах та мелена), які в ньому перевозились загальною фактурною вартістю 54524,60 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії RX74722791 та інвойсу №15042014 від 15.04.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 175582,62 грн., в т.ч. мита 33765,89 грн. та податку на додану вартість 141816,73 грн.;

- 09.05.2014 о 19:25:58 год. стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_6 / НОМЕР_7 , та товарів (кавоварки), які в ньому перевозились загальною фактурною вартістю 82605 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії XZ 74732724 та інвойсу №14-1/08-05 від 08.05.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 306466,75 грн., в т.ч. мита 95770,86 грн. та податку на додану вартість 210695,89 грн.;

- 13.05.2014 о 17:32:49 год. стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_4 / НОМЕР_11 , та товарів (автозапчастини), які в ньому перевозились, загальною фактурною вартістю 58477,20 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії XX 74722793 та інвойсу №13/14-05 від 13.05.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 157024,88 грн., в т.ч. мита 17745,07 грн. та податку на додану вартість 139279,81 грн.;

- 21.05.2014 о 15:14:53 год. стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_9 / НОМЕР_10 , та товарів (автозапчастини), які в ньому перевозились загальною фактурною вартістю 62489,50 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії UX74732728 та інвойсу №21/05_14 від 21.05.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 168686,40 грн., в т.ч. мита 18549,29 грн. та податку на додану вартість 150137,11 грн.;

- 29.05.2014 о 18:57:31 год. стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_9 / НОМЕР_10 , та товарів, які в ньому перевозились (покриття для підлоги синтетичне) загальною фактурною вартістю 23705,50 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії XС74732725 та інвойсу №29/05_14 від 29.05.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 255379,07 грн., в т.ч. мита 166551,57 грн. та податку на додану вартість 88827,50 грн.;

- 06.06.2014 о 16:47:41 год. стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_9 / НОМЕР_10 , та товарів (автозапчастини), які в ньому перевозились, загальною фактурною вартістю 67550,20 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії RX74732727 та інвойсу №05/14-06 від 05.06.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 182525,65 грн., в т.ч. мита 19703,39 грн. та податку на додану вартість 162822,26 грн.;

- 07.06.2014 о 08:58:28 год. стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_4 / НОМЕР_5 , та товарів (кавоварки), які в ньому перевозились, загальною фактурною вартістю 75150 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії XF74732726 та інвойсу №02/06-14 від 05.06.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 282810,73 грн., в т.ч. мита 88378,35 грн. та податку на додану вартість 194432,38 грн.;

- 26.06.2014 о 14:54:47 год. стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_8 , та товарів (покриття для підлоги синтетичне), які в ньому перевозились, загальною фактурною вартістю 23984 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії РX74732850 та інвойсу №17/06_14 від 17.06.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 260979,22 грн., в т.ч. мита 170203,84 грн. та податку на додану вартість 90775,38 грн.;

- 26.06.2014 о 14:59:04 год. стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_12 / НОМЕР_10 , та товарів (покриття для підлоги синтетичне), які в ньому перевозились, загальною фактурною вартістю 23558 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії XQ74732491 та інвойсу №16/06_14 від 16.06.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 256343,75 грн., в т.ч. мита 167180,71 грн. та податку на додану вартість 89163,04 грн.

Крім цього, головний державний інспектор митного поста «Мукачеве» Чопської митниці Міндоходів ОСОБА_6 , продовжуючи свою злочинну діяльність, 12.04.2014 перебуваючи в приміщенні митного поста «Тячів», що розташований за адресою: м. Тячів, вул. Пролетарська, 2 Закарпатської області, із використанням службового комп`ютера з інвентарним № 10481053, який перебував у користуванні інспекторів ОСОБА_10 та ОСОБА_11 , із ІР-адресою НОМЕР_13 , закріпленої за митним постом «Тячів», під атрибутами (логіном та паролем) доступу державного інспектора митного поста «Тячів» ОСОБА_10 , здійснив несанкціоновані дії з інформацією, яка обробляється автоматизованих системах чи комп`ютерних мережах (АСМО (ПІК) «Інспектор-2006»), змінивши наявну в автоматизованих системах, комп`ютерних мережах митних органів ЄАІС інформацію стосовно транспортних засобів комерційного призначення та товарів, що в них перевозились, які перебували під митним контролем Чопської митниці Міндоходів, шляхом внесення 12.04.2014 о 11:17:00 год. до програмно-інформаційного комплексу «Контроль за доставкою вантажів» ЄАІС та збереження стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_9 / НОМЕР_10 , та товарів, які в ньому перевозились (кавоварки, частини кавоварок) загальною фактурною вартістю 96255,00 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії XF74722790, та інвойсу №10/14-04 від 10.04.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 388651,45 грн., в т.ч. мита 121453,58 грн. та податку на додану вартість 267197,87 грн., недостовірної інформації (відміток) про «Прибуття вантажу в митницю призначення» та «Завершення переміщення грузу».

Також, головний державний інспектор митного поста «Мукачеве» Чопської митниці Міндоходів ОСОБА_6 , продовжуючи свої злочинні дії, у першій половині квітня 2014 року, у точно не встановлені досудовим розслідуванням дату, час та спосіб звернувся до свого знайомого головного державного інспектора митного поста «Чортків» Тернопільської митниці Міндоходів ОСОБА_7 , надавши йому як власні атрибути (логін та пароль) доступу до ЄАІС, якими фактично користувалась державний інспектор митного поста «Тячів» ОСОБА_10 , з проханням внести до ЄАІС інформацію про завершення процедури МДП, тобто відміток «Прибуття вантажу в митницю призначення» та «Завершення переміщення грузу» за книжкою МДП XZ74705492, на що останній, тобто ОСОБА_7 , погодився та 14.04.2014 о 11:24:27 год., перебуваючи за місцем роботи на митному посту «Чортків» Тернопільської митниці Міндоходів, за адресою: м. Чортків, вул. В.Великого, 31 Тернопільської області, під наданими ОСОБА_6 логіном та паролем ОСОБА_10 , із використанням службового комп`ютера із ІР-адресою НОМЕР_14 , встановленого на митному посту «Чортків» Тернопільської митниці Міндоходів, здійснив несанкціоновані дії з інформацією, яка обробляється автоматизованих системах чи комп`ютерних мережах митниці, змінивши наявну в автоматизованих системах, комп`ютерних мережах митних органів ЄАІС інформацію стосовно транспортних засобів комерційного призначення та товарів, що в них перевозились, які перебували під митним контролем Чопської митниці Міндоходів, шляхом внесення до програмно-інформаційного комплексу «Контроль за доставкою вантажів» ЄАІС та збереження стосовно вантажного транспортного засобу комерційного призначення із р.н. НОМЕР_6 / НОМЕР_7 , та товарів, які в ньому перевозились (кавоварки, частини кавоварок) загальною фактурною вартістю 99525 доларів США на підставі документа контролю доставки книжки МДП серії XZ74705492 та інвойсу №10-1/14-04 від 10.04.2014, за увезення яких до України в режимі імпорт підлягали сплаті митні платежі на суму 400301,43 грн., в т.ч. мита 125094,20 грн. та податку на додану вартість 275207,23 грн., недостовірної інформації (відміток) про «Прибуття вантажу в митницю призначення» та «Завершення переміщення грузу».

Продовжуючи свої умисні злочинні дії, ОСОБА_6 , перебуваючи за місцем роботи в приміщенні митного поста «Мукачеве», що розташований за адресою: м. Мукачеве, вул. Берегівська Об`їзна, 12 Закарпатської області, із використанням службових комп`ютерів, встановлених на митному посту «Мукачеве», та атрибутів доступу до комп`ютерних мереж митних органів інших працівників митного поста «Мукачеве», змінив наявну в автоматизованих системах, комп`ютерних мережах митних органів інформацію стосовно вантажних транспортних засобів комерційного призначення та товарів, які в них перевозились за книжками МДП, за якими вказані транспортні засіб та товари, що в них перевозились, заїхали на митну територію України через митний пост «Тиса» та перебували під митними контролем митниці, шляхом внесення до комп`ютерної системи «Safe TIR» АСМО (ПІК) «Інспектор-2006»/ЄАІС та збереження недостовірної інформації про «Завершення операції МДП», а саме:

-за книжкою МДП серії XW74732493 30.06.2014 о 17:06 год.;

-за книжкою МДП серії XZ74732494 30.06.2014 о 17:06 год.;

-за книжкою МДП серії XН72911716 23.02.2014 о 18:23 год.;

-за книжкою МДП серії SX74703112 22.02.2014 о 09:50 год.;

-за книжкою МДП серії RX74732727 30.06.2014 о 17:17 год.;

-за книжкою МДП серії XX74722793 30.06.2014 о 17:17 год.;

-за книжкою МДП серії НОМЕР_15 30.06.2014 о 17:27 год.

В подальшому, реалізуючи свій злочинний умисел до кінця, ОСОБА_6 впродовж лютого липня 2014 у невстановлені досудовим розслідуванням місці та час, діючи умисно, в порушення вимог п. 4 ст. 255 МК України та п. 7 Порядку реалізації положень Митної конвенції про міжнародне перевезення вантажів із застосування книжки МДП, затвердженої наказом ДМСУ № 755 від 21.11.2001, власноручно кульковою ручкою вніс у офіційні документи до книжок МДП серій SX74703112, ХН72911716, XW74732493, XZ74732494, XТ73598615, XN74703165, XW73598616, XС73598618, XW74705491, GX74705776, VX74722525, YX74722526, XF74722790, XZ74705492, RX74722791, XZ74732724, ХХ74722793, UX74732728, XС74732725, RX74732727, XF74732726, РX74732850, XQ74732491, а саме у їх невідривні корінці № 2 (аркуші №4), завідомо неправдиві відомості про прибуття транспортних засобів та товарів у митницю призначення на м/п «Мукачеве» Чопської митниці Міндоходів, які завірив підписом та відбитками особистої номерної печатки (ОНП), що підтверджується висновками судових почеркознавчих експертиз №15/1140 від 13.12.2014, №15/1260 від 03.03.2015, №2 від 13.01.2016, висновками судових технічних експертиз документів №15/1139 від 16.12.2014, №15/1259 від 10.03.2015, №4/12 від 15.01.2016 та висновком повторної судової почеркознавчої експертизи №1 від 13.01.2016, після чого повернув вказані книжки МДП перевізниками ПП ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та представнику фірми «STORM AUDIO KFT», відповідно, як такі, що погашені (оформлені) у митному відношенні, та за якими завершено процедуру МДП.

Вказаними вище злочинними діями ОСОБА_6 спричинено шкоду охоронюваним законом державним інтересам у виді несплати до бюджету митних платежів на загальну суму 4770842 грн., в т.ч. мита на суму 1658613 грн. та податку на додану вартість на суму 3112229 грн., тобто тяжкі наслідки державним інтересам, яка у більше ніж 7833 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Цими умисними діями ОСОБА_6 вчинив злочини, передбачені ч.2 ст.364, ч.2 ст.366, ч.1 ст. 362, ч.3 ст.362 та ч.3 ст.362 КК України.

З клопотання та доданих матеріалів вбачається, що даному кримінальному провадженні в ході проведення 05.09.2014, на підставі ухвали слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпастької області від 20.08.2014, обшуку за місцем проживання ОСОБА_6 ( АДРЕСА_1 ) виявлено, оглянуто, упаковано та вилучено гроші у національній та іноземній валюті, а саме: 8728 (вісім тисяч сімсот двадцять вісім) доларів США, 290 (двісті дев`яносто) Євро, 12000 (дванадцять тисяч) угорських форинтів, та 500 (п`ятсот) гривень. 27.04.2015 постановою слідчого вказані вище грошові кошти визнані речовими доказами. З огляду на ступінь тяжкості кримінального правопорушення (злочини, передбачені ч.2 ст.364, ч.3 ст. 362 КК України є тяжкими злочинами), наявність збитків, спричинених кримінальними правопорушення в сумі 4770842 грн. яка у більше ніж 7833 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, та те, що вказані вище гроші в національній та іноземній валюті відповідають критеріям, визначеним ст.170 КПК України, тобто майна, на яке може бути накладено арешт, потреби досудового розслідування щодо забезпечення кримінального провадження, зокрема відшкодування збитків (завданої кримінальним правопорушення шкоди), можливого цивільного позову та виконання покарання у виді спеціальної конфіскації та штрафу, виправдовують такий ступінь втручання (обмеження) у права та свободи підозрюваного ОСОБА_6 як накладення арешту на майно, який є необхідним і достатнім у даному кримінальному провадженні, а тому слідчий просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали, просили суд клопотання задовольнити та накласти арешт на гроші у національній та іноземній валюті, а саме: 8728 (вісім тисяч сімсот двадцять вісім) доларів США, 290 (двісті дев`яносто) Євро, 12000 (дванадцять тисяч) угорських форинтів, та 500 (п`ятсот) гривень, які вилучені в ході проведення 05.09.2014, на підставі ухвали слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпастької області від 20.08.2014, обшуку за місцем проживання ОСОБА_6 ( АДРЕСА_1 ). Просили взяти до уваги ту обставину , що 26 квітня 2016 року підозрюваному ОСОБА_6 було повідомлено про зміну підозри та про нову підозру , що також відображено у витягу з кримінального провадження №0000054 станом на 27.04.2016 р, надавши такі в судовому засіданні. Крім того слідчий та прокурор додали, що ні підозрюваним, ні його адвокатом ні свідком ОСОБА_12 не надано будь-яких доказів на підтвердження того , що вилучені під час обшуку валютні кошти є власністю ОСОБА_12 та зазначили, що під час обшуку підозрюваний видав добровільно зазначені валютні кошти діставши їх із власної кишені, повідомивши , що ці кошти від продажу автомобіля. При цьому звернули увагу, що під час обшуку за місцем проживання ОСОБА_6 , поряд з підозрюваним була також і ОСОБА_12 , однак ні підозрюваний, ні ОСОБА_12 не заявляли слідчому про те, що валютні кошти не підозрюваного, що також не було ними зроблено і під час всього періоду поки проходить досудове розслідування .

Підозрюваний ОСОБА_6 в судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечив, зазначивши , що валютні кошти належать не йому , а його дружині ОСОБА_12 та й обшук проводився у помешканні яке йому не належало і де він проживав лише періодично..

Захисник підозрюваного - адвокат ОСОБА_5 в судовому засіданні проти клопотання слідчого заперечив, просив відмовити в його задоволенні. Зазначив , що відсутні будь-які правові підстави визначені КПК України для арешту вилучених під час обшуку валютних коштів, оскільки ці кошти не являються власністю його підзахисного, а є власністю його дружини- ОСОБА_12 , а також те, що у органу досудового розслідування відсутні буд-які докази того, що діями його підзахисного завдано збитки державі, при цьому в судовому засіданні надав лист Закарпатської митниці ДФС щодо перерахунку держателями книжки МДП та гарантійним об"єднанням до держбюджету України коштів у сумі 4774624,86 грн.

За клопотаням підозрюваного та його захисника в судовому засіданні було допитано у якості свідка дружину підозрюваного ОСОБА_6 - ОСОБА_12 , яка показала що була присутня за адресою АДРЕСА_1 коли проводився обшук і коли було вилучено зазначені валютні кошти. Зазначила , що вилучені валютні кошти являються її особистою власністю , оскільки батьки дали їй 9000 дол. США на весілля. Додала , що будь-яких доказів цього у неї немає.

Дослідивши матеріали клопотання та додані сторонами документи, заслухавши думку прокурора, пояснення слідчого, підозрюваного та його захисника, суд приходить до наступного.

Клопотання слідчого про накладення арешту мотивоване необхідністю з огляду на потреби досудового розслідування щодо забезпечення кримінального провадження, зокрема відшкодування збитків (завданої кримінальним правопорушення шкоди), можливого цивільного позову та виконання покарання у виді штрафу, накладення арешту на вилучені гроші у національній та іноземній валюті, а саме: 8728 (вісім тисяч сімсот двадцять вісім) доларів США, 290 (двісті дев`яносто) Євро, 12000 (дванадцять тисяч) угорських форинтів, та 500 (п`ятсот) гривень, оскільки кримінальні правопорушення в яких обвинувачується ОСОБА_6 відносяться до категорії тяжких злочинів, спричинені кримінальними правопорушеннями збитки, становлять суму у 4770842 грн. яка у більше ніж 7833 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, а тому вказані вище гроші в національній та іноземній валюті відповідають критеріям, визначеним ст.170 КПК України.

Відповідно до ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щод якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у бридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна, як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 6 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.
У відповідності до ч.8 ст.170 КПК України, вартість майна , яке належить арештувати з метою забезпечення цивільного позову або стягнення отриманої неправомірної вигоди , повинна бути співмірною розміру шкоди , завданої кримінальним правопорушенням або зазначеної в цивільному позові, розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою.
Як встановлено в ході рогляду клопотання ОСОБА_6 підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.2 ст.366, ч.1 ст. 362, ч.3 ст.362 та ч.3 ст.362 КК України, де кваліфікуючими ознаками є заподіяння значної шкоди державним інтересам та спричинення тяжких наслідків державним інтересам., зокрема ОСОБА_13 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.362 КК України кваліфікуючими ознаками якого є несанкціонована зміна інформації , яка обробляється в автоматизованих системах , комп"ютерних мережах , та зберігається на носіях такої інформації , вчинені повторно особою, яка має право доступу до неї , що заподіяло значну шкоду державним інтересам у розмірі 4 323 149,00 грн., тобто на суму , яка у більше ніж 7098 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, а також підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.364 КК України кваліфікуючими ознаками якого є зловживання службовим становищем , тобто умисне , з метою отримання неправомірної вигоди для інших осіб , використання службовою особою свого службового становища всупереч інтересам служби , що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам у вигляді несплати до бюджету митних платежів на суму 4 770842,00 грн. тобто на суму , яка більше ніж у 7833 разів перевищує неоп. мін. гр.

Відповідно до ч.2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати:
1) правову підставу для арешту майна;
2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу);
3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);
3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу);
4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);
5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження;
6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Що стосується показів свідка ОСОБА_12 , то слідчий суддя такі не бере до уваги, оскільки відсутні будь-які докази того , що валютні кошти являються власністю ОСОБА_12 і передані їй її батьками. Крім того, як встановлено у судовому засіданні ні під час обшуку за адресою АДРЕСА_1 , ні під час досудового розслідування підозрюваний ОСОБА_6 , його захисник а також свідок ОСОБА_12 не заявляли про цю обставину.
Приймаючи до уваги те, що ОСОБА_6 підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ч.2 ст.366, ч.1 ст. 362, ч.3 ст.362 та ч.3 ст.362 КК України, досудовим розслідування встановлено, що збитки, спричинені кримінальними правопорушеннями становлять зокрема суму 4770842 грн. яка у більше ніж 7833 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів, у зв`язку з чим наявні достатні підстави вважати, що вилучені грошові кошти відповідають критеріям, визначеним ст. 170 КПК України, а потреби досудового розслідування щодо забезпечення кримінального провадження, зокрема відшкодування збитків (завданої кримінальним правопорушення шкоди), можливого цивільного позову та виконання покарання у виді штрафу, виправдовують такий ступінь втручання (обмеження) у права та свободи підозрюваного ОСОБА_6 як накладення арешту на майно, а тому слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 170, 171, 172, 173, 175, 309, 393, 394, 395 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на гроші у національній та іноземній валюті, а саме: 8728 (вісім тисяч сімсот двадцять вісім) доларів США, 290 (двісті дев`яносто) Євро, 12000 (дванадцять тисяч) угорських форинтів, та 500 (п`ятсот) гривень, які вилучені в ході проведення 05.09.2014, на підставі ухвали слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області від 20.08.2014, обшуку за місцем проживання ОСОБА_6 ( АДРЕСА_1 ).

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1