Справа №668/6821/13-к
н/п 1-кс/668/2149/13
УХВАЛА

29.05.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду міста Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого відділу СУ УМВС України в Херсонській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) документів, які знаходяться у Херсонській митниці за адресою: м. Херсон, вул. Гоголя, 13, а саме документів які знаходяться у матеріалах справи про порушення митних правил № 0214/50800/12 від 27.12.12 та вантажні митні декларації №508040000/2012/001618 від 25.12.12, №508040000/2012/000740 від 23.03.2011 та №508040002/2011/004220 від 30.09.11.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ Стройматеріали склали завідомо неправдивий офіційний документ - інвойс від 21.05.2012 № із зазначенням у ньому неправдивих відомостей про дійсну вартість товару та надали його до Херсонської митниці для митного оформлення товарів за ВМД від 25.05.2012 №508040000/2012/001618, що призвело до невірного визначення його митної вартості та заниження податкових зобовязань на суму 341 391,64 грн.

На умовах поставки згідно правил INCOTERMS CIF компанією Trakaya Glass Bulgaria EAD (Болгарії) на митну територію України (Херсон) ввезено товар Термічно поліроване неармоване прозоре листове скло у кількості 157 035 кв.м., загальною вагою нетто 1 510 500 кг.

Вартість товару заявлена ТОВ Стройматеріали на вантажній митниці України склало 2 823 980,03 грн. (353 328,75 доларів США). Відповідно до інвойсу, наданого митними органами Республіки Болгарія, загальна вартість товару складає 3 890 828,93 грн. (486 810 доларів США).

Згідно акту перевірки від 18.01.2013 № н0002/3/508000000/НОМЕР_1 ТОВ Стройматеріали розраховано суму заниження податкових зобовязань, які виникли внаслідок невірного визначення митної вартості товарів.

У діях службових осіб ТОВ Стройматеріали вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч.5, 6 ст. 163 КПК України слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що перелічені документи необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, предявленні при допитах у вказаному провадженні. Вказані документи та їх зміст мають значення у справі, як речові докази, свідчать про навмисне заниження податкових зобовязань та без них неможливо встановити фактичну вартість при оформлені товару на митній службі. При цьому вказані документи необхідно вилучити, оскільки їх зміст та реквізити необхідно дослідити під час проведення судових експертиз.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому відділу СУ УМВС України в Херсонській області ОСОБА_1, дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (виїмку) документів, які знаходяться у Херсонській митниці за адресою: м. Херсон, вул. Гоголя, 13, а саме документів які знаходяться у матеріалах справи про порушення митних правил № 0214/50800/12 від 27.12.12 та вантажні митні декларації №508040000/2012/001618 від 25.12.12, №508040000/2012/000740 від 23.03.2011 та № 508040002/2011/004220 від 30.09.11.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_2