ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/8662/13-к
провадження № 1-кс/201/2538/2013
УХВАЛА

24 липня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасового доступу до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

24 липня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ДПС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000052 від 18.06.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.204 ч.2 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ МПВ Янтарь (код 38529769), зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, Запорізьке Шосе, 27, кв.2, на протязі 2013 року, в порушення вимог Податкового Кодексу України №2755-VI, від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями) здійснювали незаконне виробництво та реалізацію підакцизного товару пива, з використанням обладнання, яке забезпечує масове виробництво такого товару.

Крім того, в ході досудовим слідством отримано оперативну інформацію про те, що з квітня 2010 року по січень 2013 року управлінням оподаткування юридичних осіб ДПС у Дніпропетровській області, в ході адміністрування акцизного податку було виявлено, що фізичною особою підприємцем (ФОП) ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), реєстраційний №19209 від 10.12.09, юридична адреса: м.Дніпропетровськ, вул. Щербіни, 6.21/13, здійснювалась виробництво пива ТМ Хмельной Бондарь.

Виробництво здійснювалось на орендованих потужностях розташованих за адресою: Україна, Дніпропетровська обл., с. Олександрівка, вул. Студентська, 3, за договором оренди № 1/12 від 10.12.09 укладеним ОСОБА_4 (ІНІ429526523), право власності МІШ-Пивзаводу ВМС № 102052 від 18.02.09), яка мешкає за адресою: АДРЕСА_1 та ФОП ОСОБА_3

ФОП ОСОБА_3 з лютого поточного року звітує про відсутність діяльності з виробництва пива, розпочата ліквідація ФОП.

Тобто, встановлено, що власницею об'єкту нерухомості є ОСОБА_4 (код НОМЕР_2). При цьому її син, ОСОБА_5 (НОМЕР_3) повідомив, що договір оренди приміщень та обладнання з виробництва пива від 18.03.13р. укладено з ТОВ МПВ Янтарь (38529769) в особі директора ОСОБА_6 Також ОСОБА_5 повідомив, що на мініпивоварні виробляються пиво Хмельний Бондар Чешське спільно з компанією Бірсервіс, яка займається його реалізацією. Згідно звітів за формою № 1 ДФ, ОСОБА_6 (НОМЕР_4) отримує доходи на ТОВ "Бірсервіс (36841381).

На сайті компанії Бірсервіс міститься інформація про спільне виробництво з приватною пивоварнею Хмельний Бондар авторського сорту пива Хмельний Бондар Чешське та Хмельний Бондар Преміум. Потужність пивоварні складає до 30 тон в місяць. Компанія Бірсервіс з 2010 р. налагодила виробництво живого пива в с. Олександрівка на території мініпивоварні. Реалізацію пива компанія Бірсервіс здійснює через магазини розливного пива Розлив у м. Дніпропетровськ за наступними адресами: АДРЕСА_2; проспект Героїв, 37а окрема споруда; вул. Коцюбинського, 18 павільйон; АДРЕСА_3, в даних торгівельних об'єктах встановлена реалізація пива Хмельний Бондар Чешське за ціною 15 грн. за 1 літр.

ТОВ Бірсервіс зареєстровано як платник податків в Лівобережній МДПІ, реєстраційний № 8126 від 19.11.09, юридична адреса: АДРЕСА_4. Згідно Класифікатора видів економічної діяльності (КВЕД), основним видом діяльності є ТОВ Бірсервіс оптова торгівля напоями код 46.34. Відповідно податкової звітності підприємство з березня не здійснює реалізацію пива, та не сплачує збір на розвиток на розвиток виноградарства, садівництва і хмелярства. Станом на 19.06.13 звітність по акцизному податку не надавав, податок не сплачує.

Для встановлення обєктивної істини по кримінальному провадженню, в ході досудового слідства виникла необхідність в розкритті банківської таємниці по рахункам ТОВ Бірсервіс.

Так, ТОВ БІРСЕРВІС (36841381) має розрахунковий рахунок у Публічному Акціонерному Товаристві Фінростбанк Філії Донбаського регіонального управління (м. Донецьк, пр-т Таманський, 18, МФО 377131), а саме: №0168.

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ДПС у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в звязку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПАТ Фінростбанк ФДРУ.

На підставі викладеного, слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме до документів ТОВ БІРСЕРВІС (36841381), що знаходяться Публічному Акціонерному Товаристві Фінростбанк Філії Донбаського регіонального управління (м. Донецьк, пр-т Таманський, 18, МФО 377131).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 0000052, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 163 165, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, до документів ТОВ БІРСЕРВІС (36841381), що знаходяться Публічному Акціонерному Товаристві Фінростбанк Філії Донбаського регіонального управління (м. Донецьк, пр-т Таманський, 18, МФО 377131), а саме:

- обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ БІРСЕРВІС (36841381) за 2011-2013 р.р.;

- роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахунку: №0168, та іншим рахункам ТОВ БІРСЕРВІС (36841381) за 2011-2013 р.р.;

- всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2011-2013 р.р.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000052.

Строк дії цієї ухвали 25 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.М. Галічий