Справа № 727/592/15-к
Провадження № 1-кс/727/171/15
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
30 січня 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

за участю сторони кримінального провадження:

слідчого - ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000066 від 23 вересня 2014 року, за ознаками ч.1 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 з клопотанням про надання тимчасового доступу з можливістю вилучення до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000066 від 23 вересня 2014 року, за ознаками ч.1 ст.212 КК України.

В клопотанні посилається на те, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", які шляхом укладання договорів про нібито виконання робіт по будівництву центру мобільного зв`язку по АДРЕСА_1 , розважального комплексу в м, Рівному, багатоквартирного житлового будинку в м. Новодністровськ, замовник ІНФОРМАЦІЯ_2 , будівельних робіт в АР Крим з підприємствами: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (м. Одеса), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (м. Одеса), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_5 " (м. Дніпропетровськ); ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_6 " (м. Донецьк), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_7 " (м. Донецьк), ГОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (м. Дніпропетровськ) протягом 2012-2013 років ухилились від сплати ПДВ в сумі 1 165,6 тис. грн.

Згідно Акту №1609/24-12-22-01/32929561 від 19 серпня 2014 року «Про результати планової виїзної документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період 01.07.2012 р. по 31.12.2013 р.», ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_1 " має відокремлений структурний підрозділ - Кримську філію, (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 АДРЕСА_2 ). У зв`язку із анексією Криму, Кримська філія товариства з 01.04.2014р. автоматично переведена на облік до ДПІ у м. Чернівцях, а первинні бухгалтерські документи передані на основне підприємство.

За даним фактом 23 вересня 2014 року розпочате кримінальне провадження за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Вказує, що документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і відомості зазначені в них можуть бути використані як докази для доведення обставин вчиненого правопорушення, а тому просить суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в судове засідання не викликалися на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Суд, оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, вважає, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Судом встановлено, 23 вересня 2014 року зареєстровано відомості про кримінальне правопорушення в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000066 за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, згідно яких: службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", які шляхом укладання договорів про нібито виконання робіт по будівництву центру мобільного зв`язку по АДРЕСА_1 , розважального комплексу в м, Рівному, багатоквартирного житлового будинку в м. Новодністровськ, замовник ІНФОРМАЦІЯ_2 , будівельних робіт в АР Крим з підприємствами: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (м. Одеса), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (м. Одеса), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_5 " (м. Дніпропетровськ); ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_6 " (м. Донецьк), ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_7 " (м. Донецьк), ГОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (м. Дніпропетровськ) протягом 2012-2013 років ухилились від сплати ПДВ в сумі 1 165,6 тис. грн.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 4 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, суд вважає, що в задоволенні клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів та речей слід відмовити, оскільки слідчим не наведено обгрунотваних підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення цих документів та речей, або їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 або за його дорученням оперативному працівнику податкової міліції тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних) з можливістю отримання копій, які перебувають у володінні Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться в АДРЕСА_3 , а саме: до оригіналів всіх первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів за період 2012-2013 років, які підтверджують факт замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та Кримської філії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та фактичного виконання наступних робіт: загально-будівельні роботи багатоквартирних житлових будинків у м. Новодністровську, зокрема: договорів з усіма додатками, планів-завдань, калькуляцій, актів приймання виконаних підрядних робіт форми № КБ-2в, довідок про вартість виконаних підрядних робіт форми № КБ-3, акти скритих робіт, журналів обліку виконаних робіт форми №СБ-6, податкових та видаткових накладних, платіжні доручення, інвентаризації, та інші документи що підтверджують виконання вказаних робіт по взаємовідносинах з Замовником, Генпідрядником та субпідрядними організаціями.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1