Кримінальне провадження № 1-кс/760/1139/15
№760/4658/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 березня 2015 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_2 , за погодженням із старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000256 від 11.07.2014 року, за ознаками правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч.1 ст.205 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального ГУ ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 , за погодженням із старшим прокурором відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю вилучення оригіналів документів ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 за місцем їх фактичного місцезнаходження та становлять банківську таємницю, мотивуючи це тим, що у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), відкритий рахунок № НОМЕР_3 , який належить ПП « ОСОБА_4 », відносно якого порушено кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 205 КК України. Слідчий вказує на те, що у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) знаходяться документи, які становлять банківську таємницю та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та є банківською таємницею.
Враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні, тому слідчий просив надати тимчасовий доступ до вказаних документів.

Слідчий просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених в клопотанні документів підлягає частковому задоволенню.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомлення з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку.)
З матеріалів клопотання вбачається, що 15.01.2015 р. слідчим управлінням фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників, внесено відомості до ЄРДР за №0000256, щодо вчинення службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_4 ) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В подальшому, кримінальне провадження №0000009 об`єднано з кримінальним провадженням №0000256, щодо вчинення посадовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_5 ) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, під спільним номером №0000256.

В ході досудового розслідування встановлено, що у листопаді 2013 р. гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , за попередньою змовою з невстановленими особами, за грошову винагороду перереєстрував на своє ім`я ПП « ОСОБА_5 », (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) без мети здійснення господарської діяльності.

Крім того встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_4 ) протягом 2013 року мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ), в частині реалізації останньому газових лічильників.

Також, в ході досудового слідства встановлено фактичне місцезнаходження та проведено допит в якості свідка засновника та посадову особу з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ), громадянина ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (і.п.н. НОМЕР_7 ), в результаті якого останній повідомив, що восени 2013 року, за проханням невстановленої особи, зареєстрував на своє ім`я ряд підприємств без мети здійснення господарської діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності. Являючись засновником та посадовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_9 ) та ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_7 ), ОСОБА_7 первинні документи податкового та бухгалтерського обліку не складав та не підписував, надання товарів (робіт, послуг) на адресу інших суб`єктів господарювання не здійснював. В подальшому невстановлені особи використовуючи печатку та реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ) ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_9 ) та ФОП ОСОБА_7 (код НОМЕР_7 ), здійснювали незаконну діяльність, направлену на формування податкового кредиту для підприємств вигодонабувачів.

З метою перевірки зазначеної інформації, а також з метою встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами по банківським рахункам ПП « ОСОБА_4 », джерела походження товару (робіт, послуг), кількості дати перерахованих сум і призначення платежів, виникла необхідність у вилученні документів банківської справи та інформації про рух грошових коштів по рахункам зазначеного підприємства.

Так встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) використовується банківський рахунок № НОМЕР_3 (українська гривня), який відкрито в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( МФО НОМЕР_2 ).

Ч. 2 ст. 160 КПК України передбачено вичерпний перелік відомостей, які повинно містити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, конфіденційна інформація, яка містить банківську таємницю.

Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст.ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання та вилучення запитуваних слідчим оригіналів документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Крім того, у своєму клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), за період з 18.10.2013 р. по теперішній час.

Таким чином, враховуючи вимоги глави 21 КПК України, слідчий суддя надає тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) з дати відкриття рахунку (18.10.2013 р.) по день звернення слідчим з клопотанням до суду (10.03.2015 р.).

Таким чином, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчому з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального ГУ ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю ознайомитися та зробити копії документів ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем їх фактичного місцезнаходження та становлять банківську таємницю, а саме:

· договорів, угод з доповненнями, додатковими угодами про відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня) від 18.10.2013 р., який належить ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 );
· карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня) від 18.10.2013 р., який належить ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 );
· комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня) від 18.10.2013 р., який належить ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) за період з 18.10.2013 р. по 10.03.2015 р.;

· заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки з рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня) від 18.10.2013 р., який належить ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) за період з 18.10.2013 р. по 10.03.2015 р.;

· листів, заяв, доручень, довіреностей та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку.

· В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали до 09.04.2015 року.
Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого прокурора відділу процесуального керівництва досудового розслідування і підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами податкової міліції Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 .

У разі невиконання ухвали слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1