Справа № 4-661/10
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 травня 2010 року

Зарічний районний суд м. Суми в складі:

головуючого судді - Прокудіної Н.Г.

з участю прокурора - Послоленко В.В.

розглянувши у судовому засіданні подання слідчого з ОВС СВ УБОЗ ГУМВС України в Сумській області майора міліції ОСОБА_1В про призначення документальної ревізії по кримінальній справі № 10110035,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СВ УБОЗ ГУМВС України в Сумській області майор міліції ОСОБА_1В звернувся до суду з поданням про призначення документальної ревізії по кримінальній справі № 10110035, мотивуючи свої вимоги тим, що ОСОБА_2. працюючи на посаді директора ТОВ «НБВ Плюс» вступивши у попередню змову з ОСОБА_3, який працював на посаді начальника відділу маркетингу протягом 2008-2010 років займались збутом незаконно виготовлених підакцизних товарів, їх незаконним виготовленням з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво. Отримавши злочинним шляхом документи прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з виробництвом підакцизних товарів ТОВ «НБВ Плюс» під керівництвом ОСОБА_2 та за участю ОСОБА_3, з використанням придбаної у ТОВ «БВКК «Федорченко» сировини тільки за період з листопада 2009 року до 10.02.2010 року виготовило 4490 літрів бензину А -76 та 36 000 літрів бензину А-92, які є підакцизним товаром і згідно договорів купівлі-продажу № 02-11 від 02.11.2009 року, № 0926 від 21.12.2009 року, та накладних був збутий ТОВ «БВКК «Федорченко», а в подальшому іншим споживачам.

Згідно висновку експертизи з дослідження нафтопродуктів та пально-мастильних матеріалів № 1742 від 30.02.2010 зазначена продукція ТОВ «НБВ Плюс», є бензинами А-76 та А-92 в яких масова частка бензолу перевищує нормально допустимі норми (5%), тобто ці автомобільні бензини не відповідають вимогам ДСТУ 4063-2001 «Бензини автомобільні, технічні умови» і таким чином є недоброякісним товаром, який не може бути використаним за призначенням. Відповідно висновку експертизи № С- 5-17 від 02.04.2010 автомобільний бензин А-76 відповідає групі товару з кодом УКТ ЗЕД 2710.11.41. бензин А-92 відповідає коду УКТ ЗЕД 2710.11.41, а згідно Закону України «Про ставки акцизного збору і ввізного мита на деякі товари (продукцію)» 1996 року зі змінами га доповненнями с підакцизним товаром.

За даними фактами слідчим відділом УБОЗ ГУМВС України в Сумській області 23 та 28 квітня 2010 року були порушені кримінальні справи № 10110035 та № 10110035/2 за ознаками ст. 227, ст.204 ч. 1, ч.2 КК України, які об'єднані в одне провадження.

Суд. заслухав слідчого, прокурора, який подання про призначення документальної ревізії підтримав, дослідивши матеріали справи вважає, що подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 66 , 130 КПК України, Законом України «Про державну контрольно-ревізійну службу Україні». -

ПОСТАНОВИВ:

1. Провести документальну ревізію по кримінальній справі 10110035 окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «НБВ Плюс» за період часу з 28.02.2007 по 10.02.2010 року проведення якої доручити ревізорам контрольно-ревізійного управління у Сумській області.

2. На розгляд ревізії поставити наступні питання:

- загальні дані про ТОВ «НБВ Плюс», його засновників, органи управління та контролю. штатна чисельність працівників та бухгалтерії підприємства за період, що перевіряється?

- загальні дані про права та функціональні обов'язки керівників ТОВ, зокрема директора, начальника відділу маркетингу, головного бухгалтера, технолога?

- чи здійснювало ТОВ «НБВ Плюс» в зазначений період будь-яку фінансово господарську діяльність та чи відповідає вона його установчим документам, та чи здійснювалася вона відповідно до чинного законодавства?

- чи займалося ТОВ «НБВ Плюс» виготовленням автомобільних бензинів? Якщо так, то яка кількість бензинів, яких марок, в тому числі коду ДКПП та УКТ ЗЕД була виготовлена у період, що перевіряється та як це підтверджується документально?

- коли, у кого, на яких умовах, в якій кількості та яку саме сировину ТОВ «НБВ Плюс» придбавато для виготовлення бензинів?

- кому, на яких умовах та в якій кількості ТОВ «НБВ Плюс» реалізувало виготовлену ним продукцію (автомобільні бензини)та на яку суму?

- які витрати понесло ТОВ «НБВ Плюс» у зв'язку з виготовленням продукції (автомобільних бензинів) та який отримало прибуток від її реалізації?

- яким чином га де зберігалася готова продукція ТОВ «НБВ Плюс» та якими документами це підтверджується?

- чи мались відповідні виготовлені партії бензину в наявності на виробничій базі ТОВ «НБВ Плюс» на момент відбору зразків для проведення сертифікації ДП «Орган з сертифікації нафтопродуктів та систем якості «МАСМА-СЕПРО»?

- коли, яким чином, в якій кількості було виготовлено бензин А-92, що знаходився в ємностях на території ТОВ «НБВ Плюс» на момент огляду - 10.02.2010 року, кому належить дана продукція, якщо частину товару з цієї партії було реалізовано та кому, на підставі яких документів?

- коли, яким чином, в якій кількості було виготовлено бензин А-76, що знаходився в ємності затриманого працівниками міліції автомобіля НОМЕР_1 - 10.02.2010 року, кому належить дана продукція та на підставі яких документів, якщо частину товару з цієї партії було реалізовано то кому, на підставі яких документів?

- чи контролювалась якість виготовленої ТОВ «НБВ Плюс» продукції - сумішевих бензинів, чи всі виготовлені партії бензинів проходили лабораторний аналіз їх відповідності вимогам ДСТУ?

Встановити строк проведення документальної ревізії 15 робочих днів, дата початку 31 травня 2010 року, дата закінчення 18 червня 2010 року, з урахуванням робочих та вихідних днів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Прокудіна Н.Г