Провадження № 1/522/964/15
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
02 вересня 2015 року
Місцевий Приморський районний суд м. Одеси у складі:
Судді ОСОБА_1
За участю секретаря ОСОБА_2
прокурора ОСОБА_3
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки смт. Врадіївка Миколаївської області, громадянки України, освіта середньо-спеціальна, українки, незаміжня, тимчасово непрацюючої, зареєстрованої: АДРЕСА_1 , проживаючої: АДРЕСА_2
- у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.
В лютому 2013 року, ОСОБА_4 , не маючи наміру займатись підприємницькою діяльністю, без відповідної освіти та досвіду роботи, знаходячись у скрутному матеріальному становищі, не маючи постійного заробітку, бажаючи одержати винагороду за пособництво придбанні суб`єкта підприємницької діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи умисно та завідомо знаючи, що діяльність TOB «Компанія Інтермаркет» буде носити незаконний характер, а саме, здійснення безтоварних операцій, оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання, підписала 21.02.2013 р. заздалегідь підготовлений протокол № 21/02 загальних зборів учасників TOB «Компанія Інтермаркет», згідно якого попереднього директора та засновника ОСОБА_5 було виведено зі складу власників TOB «Компанія Інтермаркет», його 100 % частку статутного капіталу передано ОСОБА_4 та з 22.03.2013 р. її призначено на посаду директора TOB «Компанія Інтермаркет».
Того ж дня, тобто 22.03.2013 року ОСОБА_4 знаходячись у приміщенні приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу ОСОБА_6 за адресою: Одеса, вул. Льва Толстого, 14, підписала заздалегідь підготовлені Статут ТОВ «Компанія Інтермаркет», затверджений протоколом загальних зборів №21/ 02 засновника TOB «Компанія Інтермаркет».
Продовжуючи свої злочинні наміри направлені на пособництво у фіктивному підприємництві невстановленим особам в незаконній діяльності та виконуючи їх протиправні вказівки, в лютому 2013 року, більш точну дату та час в ході слідства не встановлено, ОСОБА_4 , знаходячись у приміщенні приватного нотаріуса ОСОБА_6 підписала підготовлену картку із зразками підпису та відбитком печатки TOB «Компанія Інтермаркет», яку в подальшому 15.03.2013 р. було надано до філії ПАТ «КБ Надра», де ОСОБА_4 підписала необхідні документи, на підставі яких у ПАТ «КБ Надра» було відкрито розрахунковий рахунок підприємства № НОМЕР_1 .
Після вчинення всіх вказаних незаконних дій ОСОБА_4 отримала від невстановленої досудовим розслідуванням особи раніше обумовлену грошову винагороду. Всі документи та печатка TOB «Компанія Інтермаркет» знаходилися у невстановлених слідством осіб.
Таким чином, у лютому 2013 року, ОСОБА_4 , стала фактичним засновником та директором TOB «Компанія Інтермаркет», при цьому, фінансово - господарську діяльність підприємства не здійснювала, документів по взаємовідносинам з підприємствами - контрагентами не підписувала, товарів не поставляла, розрахунковими рахунками не керувала, податкову звітність не складала та не підписувала і нікому цього не доручала.
Незаконна діяльність TOB «Компанія Інтермаркет» полягала у тому, що невстановлені в ході досудового розслідування особи, використовуючи реквізити TOB «Компанія Інтермаркет», розрахункові рахунки та печатку підприємства, здійснювали незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств - контрагентів, після чого такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам - вигодонабувачам) з метою уникнення від оподаткування, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток.
Так, ОСОБА_4 , перереєструвавши на своє ім`я TOB «Компанія Інтермаркет», підписавши реєстраційні документи та документи, необхідні для відкриття розрахункових рахунків підприємства, не збираючись вести його фінансово - господарську діяльність, своїми умисними діями пособничала невстановленим досудовим розслідуванням особам у незаконній діяльності, а саме у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності.
В судовому засіданні прокурор підтримав подане ним клопотання, наполягаючи на його задоволенні.
Розглянувши клопотання прокурора ОСОБА_3 , заслухавши думку ОСОБА_4 , вивчивши матеріали провадження, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню з наступних підстав.
Згідно до п. 14 ч. 2 ст. 36 КПК України, прокурор уповноважений звертатися до суду з клопотанням про звільнення особи від відповідальності.
Відповідно до ст. 285 КПК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.
У відповідності до ч. 2 ст. 286 КПК України, встановивши на стадії досудового розслідування підстави для звільнення від кримінальної відповідальності та отримавши згоду підозрюваного на таке звільнення, прокурор складає клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності та без проведення досудового розслідування у повному обсязі надсилає його до суду.
Як встановлено судом,
Інкриміноване ОСОБА_4 кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України у відповідності зі ст. 12 КК України (в редакції 2001 року, відноситься до категорії невеликої тяжкості, оскільки за його вчинення законом передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк не більше двох років). При цьому, строк притягнення до відповідальності на момент повідомлення ОСОБА_4 про підозру, сплинув.
У відповідності до п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло три роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді обмеження або позбавлення волі.
Згідно п.1 ч.2 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.
За таких обставин, з урахуванням заяви ОСОБА_4 , суд вважає, що існують всі передбачені Законом підстави для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності і закриття кримінального провадження.
Керуючись ст.ст. 36, 284-286, 350 КПК України, ст. 49 ч.1 п. 2 КК України суд. -
Клопотання прокурора прокуратури Одеської області ОСОБА_3 - задовольнити.
ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності звільнити.
Кримінальне провадження за обвинуваченням ОСОБА_4 у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України - закрити.
Міру запобіжного заходу ОСОБА_4 не застосовувати.
На ухвалу може бути подана апеляція до апеляційного суду Одеської області через районний суд протягом 7 діб з дня її проголошення.
Суддя місцевого Приморського
районного суду м. Одеси ОСОБА_1 .