печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 вересня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Гладун Х.А., при секретарі Пацалі А.В., за участю сторони кримінального провадження слідчого слідчої групи ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000346 від 24.05.2013 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України,

В С Т А Н О В И В :

10 вересня 2013 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Гладун Х.А. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України ОСОБА_2, погоджене із прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до тимчасовий доступ до всіх документів ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх (здійснити їх виїмку) у ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) за адресою: м. Київ, вул. Артема, 15, а саме:

- всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) закритті банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності;

- анкет клієнта банку ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872) по його банківським рахункам за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення чи закриття;

- довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872) за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення чи закриття;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам

ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872) за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення чи закриття;

- договорів щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), співробітниками ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності по день проведення вилучення чи закриття;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) банківських операцій по банківським рахункам ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), а саме: реєстрів фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкет клієнтів (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу) за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності по день проведення вилучення чи закриття;

- документів щодо придбання ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), та видачі ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) чекових книжок по їхнім банківським рахункам, векселів за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності по день проведення вилучення чи закриття;

- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахункам ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872) №№ 7002 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 7002 (ЄВРО), 7002 (ДОЛАР США), 7001 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 7001 (ЄВРО), 7001 (ДОЛАР США) та інших рахунках зазначеного товариства, відкритих в ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764), в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу) за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення;

- юридичної справи ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872);

- договорів, укладених ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872) та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на його рахунки в банку та з указаних рахунків, за період з моменту їх відкриття до дня проведення вилучення чи закриття;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), за період з моменту їх відкриття по день проведення вилучення чи закриття.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Представник особи, у володінні якої перебувають запитувані документи, в судове засідання не з`явився. Про час і місце його проведення був повідомлений належним чином.

Згідно ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особі, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Сторона кримінального провадження слідчий слідчої групи ОСОБА_1 в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити. Зазначив, що вилучення оригіналів запитуваних документів обґрунтовується проведенням відповідних експертиз, зокрема бухгалтерських експертиз.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням МВС України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000346 від 24.05.2013 за фактами створення та придбання невстановленими особами субєктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, а також вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно-небезпечного діяння, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим слідством зясовано, що невстановлені особи, переслідуючи мету отримання неконтрольованого державою надприбутку, організували вчинення незаконних фінансових операцій по виведенню коштів з реального сектору економіки, конвертування їх у готівку та легалізацію з використанням фіктивних підприємств.

З даною метою, невстановлені особи, використовуючи підконтрольні їм підприємства ТОВ «Негоциант-Агро» (код 34598776), ТОВ «К-В-С» (код 37810726) та ТОВ «Вернон Шиппінг» (код 35179042), які здійснюють діяльність по наданню транспортних послуг та торгівлі продукцією сільськогосподарського виробництва, на підставі легальних контрактів з підприємствами реального сектору економіки отримали на рахунки у 2012 році грошові кошти в сумі понад 1 млрд. грн.

Для здійснення своїх злочинних намірів по виведенню безготівкових коштів з реального сектору економіки та конвертації їх у готівку, вищезазначеними невстановленими особами було створено та придбано ряд фіктивних підприємств, а саме: ПП «Театральне агентство «Колізей» (код 36798169), ТОВ «Кімната Мрії» (код 34664691), ПП «ТОЭРИС» (код 32907616), ТОВ «Компанія «Ракурс Плюс» (код 36342386), ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), ТОВ «Інтерактив Україна» (код 36305082), ТОВ «Інфостіл 2008» (код 35678045), ТОВ «Стронг Інг» (код 37772335), ТОВ «Фірма Інтер-Проект» (код 38272468), ТОВ «Тех-Логістік» (код 38272489) та інші, за допомогою яких в подальшому штучно формувався податковий кредит у ланцюгу товаропостачання та підроблялися відповідні документи.

У подальшому, кошти загальною сумою понад 1 млрд. грн., отримані ТОВ «Негоциант-Агро», ТОВ «К-В-С» та ТОВ «Вернон Шиппінг» від компаній реального сектору економіки виведені, з використанням рахунків зазначених фіктивних підприємств, в тіньовий обіг. Після чого з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, було вчинено операції по переведенню їх у готівку, яку було зараховано на рахунки інших підконтрольних зазначеним особам підприємств та використано у фінансово-господарській діяльності.

Таким чином, невстановленими особами було організовано діяльність «конвертаційного центру» спрямовану на виведення безготівкових коштів з реального сектору економіки, конвертацію їх у готівку та подальшу легалізацію.

Правова кваліфікація вчинених злочинів: ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.

Під час досудового слідства отримано дані, згідно яких ТОВ «Негоциант-Агро» здійснює виведення безготівкових коштів з реального сектору економіки, шляхом транзитного перерахування останніх через рахунки фіктивного підприємства ТОВ «Фокус Зона» ().

Так, податковою перевіркою ТОВ «Фокус Зона» за період з 01.05.2012 по 30.06.2012, проведеною Державною податковою інспекцією у Оболонському районі м. Києва (Акт № 1061/22-50/34613872 від 14.12.2012) встановлено відсутність на вказаному товаристві виробничих потужностей для здійснення будь-якого виду діяльності, вбачається проведення транзитних фінансових потоків, спрямованих на здійснення операцій надання податкової вигоди переважно з контрагентами, які не виконують свої податкові зобовязання, зокрема, у випадках, коли операції здійснюються через посередників з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту, не мають реального товарного характеру.

Крім того, згідно повідомлення ДПІ у Оболонському районі м. Києва від 11.09.2012 № 4883/9/18436/707 встановлено відсутність ТОВ «Фокус Зона» за місцем знаходження.

Проведенням почеркознавчого дослідження підписів виконаних від імені директора ТОВ «Фокус Зона» ОСОБА_4 в реєстраційних документах зазначеного товариства (висновок спеціаліста № 08/1 від 16.04.2013) встановлено, що в частині документів зазначені підписи виконані різними особами, що також свідчить про фіктивність зазначеного товариства.

Відповідно до інформації Міністерства доходів і зборів України від 12.06.2013 № 5494/5/99-99-18-06-05-16 (Єдиного банку даних) ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872) має наступні рахунки відкриті в ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764): №№ 7002 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 7002 (ЄВРО), 7002 (ДОЛАР США), 7001 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 7001 (ЄВРО), 7001 (ДОЛАР США).

Разом з тим, згідно вказаної інформації Міністерства доходів і зборів України, територіальні органи зазначеного міністерств отримують інформацію про наявність рахунків платників податків юридичних осіб чи самозайнятих фізичних осіб у фінансових установах з метою забезпечення оперативного обліку податків і зборів, що надходять до бюджетів та державних цільових фондів, відповідно до вимог пункту 20.1.3 статті 20 розділу І та статті 69 глави 6 розділу ІІ Податкового кодексу України. Першоджерелом визначених даних є сам платник і відповідні фінансові установи.

Таким чином, у разі неповідомлення ТОВ «Фокус Зона» територіальні органи Міністерства доходів і зборів України про інші рахунки, відкриті в ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764), інформація про останні в Єдиному банку даних буде відсутня.

Відповідно до офіційного сайту Державного підприємства «Інформаційно-ресурсний центр» http://irc.gov.ua та Національного банку України www.bank.gov.ua ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764, код ЄРДПОУ 20025456), розташоване за адресою: м. Київ, вул. Артема, 15.

Сторона кримінального провадження зазначає, що в ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) наявні документи ТОВ «Фокус Зона», а саме:

- банківські картки зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), копії паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) закритті банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності;

- анкети клієнта банку ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872) по його банківським рахункам;

- довіреності на право користування (розпорядження) банківськими рахунками ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872);

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам

ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872);

- договори щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги, та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), співробітниками ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764);

- документи щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) банківських операцій по банківським рахункам ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), а саме реєстри фінансового моніторингу, файли-повідомлення, файли-запити, файли-відповіді, файли-додатки, файли-квитанції, довідки щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу);

- документи щодо придбання ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), та видачі ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) чекових книжок по банківським рахункам, векселів;

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) по рахункам

ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872) №№ 7002 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 7002 (ЄВРО), 7002 (ДОЛАР США), 7001 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 7001 (ЄВРО), 7001 (ДОЛАР США) та інших рахунках зазначеного товариства, відкритих в ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764);

- юридична справа ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872);

- договори, укладені ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), щодо оплати вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на його рахунки в банку та з указаних рахунків;

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткові касові ордери на отримання готівки, грошові чеки з контрольною маркою на отримання готівки, доручення.

Зазначені документи містять: відомості про керівників ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), які могли розпоряджатися коштами на його рахунках; відомості про подальший рух коштів, отриманих від компаній реального сектору економіки; відомості про осіб, які здійснювали перерахування коштів та зняття готівки з рахунків вказаного товариства; документи із вільними зразками підписів осіб, що здійснювали перерахування коштів та зняття готівки з рахунків вказаного товариства та службових осіб останнього.

Відомості в зазначених документах, відповідно до положень ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» становлять банківську таємницю, яку банк зобовязаний зберігати. Вказані відомості можуть бути використані як докази, і іншими способами, крім розкриття зазначеної банківської таємниці, довести обставини кримінального правопорушення, зокрема використання коштів, отриманих злочинним шляхом, неможливо.

Заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням МВС України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000346 від 24.05.2013 за фактами створення та придбання невстановленими особами субєктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, а також вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно-небезпечного діяння, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.

Згідно Закону України «Про банки та банківську діяльність» банки зберігають документи, що містять інформацію про рахунки клієнта, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, інформацію про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності тощо.

Як вбачається зі змісту п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про наявність підстав для розкриття банківської таємниця та надання доступу до запитуваних слідчим документів, фактичні дані яких можуть мати важливе значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

Разом з тим, вилучення запитуваних документів обґрунтовується можливим їх використанням в якості обєктів експертних досліджень в майбутньому. Вважаю вилучення оригіналів запитуваних документів на даній стадії досудового розслідування передчасним, в звязку з чим подане клопотання в цій частині задоволенню не підлягає.

Орган досудового розслідування не позбавлений можливості ознайомитися з запитуваними документами, після чого, за наявності підстав, ініціювати питання про вилучення необхідних документів, вказавши на їх родові та індивідуальні ознаки.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000346 від 24.05.2013 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_2, слідчому СВ Броварського МВ ГУМВС України в Київській області ОСОБА_5 в кримінальному провадженні № 0000346 від 24.05.2013 тимчасовий доступ та дозвіл на отримання належним чином завірених копій наявних документів ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), у ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) за адресою: м. Київ, вул. Артема, 15, а саме:

- всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитків печатки ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшій зміні поточних даних) закритті банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності;

- анкет клієнта банку ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872) по його банківським рахункам за період з моменту їх відкриття по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл, чи закриття;

- довіреностей на право користування (розпорядження) банківськими рахунками ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872) за період з моменту їх відкриття по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл, чи закриття;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по банківським рахункам

ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872) за період з моменту їх відкриття по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл, чи закриття;

- договорів щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявок на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), співробітниками ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл, чи закриття;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) банківських операцій по банківським рахункам ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), а саме: реєстрів фінансового моніторингу, файлів-повідомлень, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкет клієнтів (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу) за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл, чи закриття;

- документів щодо придбання ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), та видачі ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764) чекових книжок по їхнім банківським рахункам, векселів за період з моменту відкриття банківських рахунків зазначеного субєкта підприємницької діяльності по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл, чи закриття;

- банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахункам

ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872) №№ 7002 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 7002 (ЄВРО), 7002 (ДОЛАР США), 7001 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), 7001 (ЄВРО), 7001 (ДОЛАР США) та інших рахунках зазначеного товариства, відкритих в ПАТ «КБ «Надра» (МФО 380764), в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу) за період з моменту їх відкриття по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл;

- юридичної справи ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872);

- договорів, укладених ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872) та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на його рахунки в банку та з указаних рахунків, за період з моменту їх відкриття по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл, чи закриття;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з банківських рахунків ТОВ «Фокус Зона» (код 34613872), за період з моменту їх відкриття по день проведення слідчої дії, на яку надається дозвіл, чи закриття.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Х.А. Гладун

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/19422/13-к

Примірник 2 старший слідчий в особливо важливих справах ГСУ МВС України ОСОБА_2

Слідчий суддя Х.А. Гладун