ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/3310/2013
УХВАЛА

05 вересня 2013 года м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Башмаков Є.А., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Яковелев А.М., погоджене з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

05 вересня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ПАТ Комбінат Придніпровський (СДРПОУ 01528186), яке зареєстроване виконавчим комітетом ОСОБА_2 міської ради, Бабушкінський район, Дніпропетровська область від 22.12.1995 p., перебуває на податковому обліку в СДПІ по роботі з ВПП у м. Дніпропетровську ДПС, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Журналістів д.15, діючи умисно, перебуваючи на території Дніпропетровської області, в період з січня 2011 року по липень 2013 року, здійснювали безтоварні фінансово-господарські операції між ПАТ Комбінат Придніпровський (СДРПОУ 01528186) та підприємствами- контрагентами а саме: ТОВ Самара-Агро Плюс (код СДРПОУ 30155223) та іншими підприємствами з ознаками фіктивності, а саме під хибними (фіктивними) документами оформлялися неіснуючі (вигадані) операції з придбання товарно-матеріальних цінностей, з дотриманням встановлених реквізитів і процедур, чим порушили п. 180.1ст. 180, п. 181.1 ст. 181, п.183.2 ст. 183, п. 185.1 ст. 185, п.188.1 ст. 188 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, та навмисне ухилилися від сплати податків на додану вартість в сумі 5 987 634,95 тис. грн., що є особливо великим розміром.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження № 0000065 від 23.07.2013 року, відносно посадових осіб ПАТ Комбінат Придніпровський (СДРПОУ 01528186), за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.З ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування на підставі ухвал слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 08.08.2013 року, Прокуратурою Дніпропетровської області 09.08.2013 року, були проведені обшуки за місцем ведення господарської діяльності ПАТ Комбінат Придніпровський (СДРПОУ 01528186) за адресами: Дніпропетровська область, Васильківський район, смт. Васильківка, вулиця Степова буд. 13, Дніпропетровська область м. Дніпропетровськ, вул. Журналістів буд. 15, Дніпропетровська область, м. Новомосковськ, вулиця Дзержинського буд. 31, Дніпропетровська область, Новомосковський район, м. Перещепине, вул. Шевченко буд. 5, Дніпропетровська область, Царичанський район, смт. Царичанка, провулок Заводський буд. 1, проведенні обшуки, в ході яких вилучені фінансово-господарські документи ПАТ Комбінат Придніпровський (СДРПОУ 01528186) за період 2011 по 2013, комп'ютерна техніка, цифрові носії інформації та гроші в кількості 130 050 грн.

10.08.2013 року, слідчий звернувся до Жовтневого районного суду ОСОБА_2 з клопотанням про арешт майна яке не входило в перелік перерахований в ухвалі суду, про проведення обшуків.

10.08.20013 року слідчій суддя Жовтневого районного суду задовольнив клопотання слідчого та надав дозвіл на арешт майна тимчасово вилученого в ході проведення обшуків.

Представник ПАТ Комбінат Придніпровський (СДРПОУ 01528186) ОСОБА_3 звернувся до суду зі скаргою про повернення речей, грошей, та документів які були вилученні в ході проведення обшуків за місцезнаходженням ПАТ Комбінат Придніпровський.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ та здійснення вилучення документів, які знаходяться у володінні посадових осіб ПАТ Комбінат Придніпровський () фінансово-господарських документів ПАТ Комбінат Придніпровський () за період 2011- 2013 року, а саме, тимчасового доступу к документам бухгалтерського та податкового обліку; реєстраційним, установчим та звітним документам; документам про функціонування банківських рахунків; банківські виписки, документів які відображають здійснення операцій по придбанню ТМЦ у підприємств-контрагентів, чорнові записи, документи - податкові накладні, прибуткові та видаткові накладні, сертифікати якості продукції, товарно-транспортні накладні, договори на поставку ТМЦ; бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів; документи тіньового бухгалтерського обліку, документи які відображають фактичні обставини здійснення господарської діяльності по взаємовідносинам ПАТ Комбінат Придніпровський () з підприємствами- контрагентами а саме: з ТОВ АФ Колос (), ТОВ ТК Торгова компанія ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ 3715001), ТОВ АТ Лантік-Сіті (), ТОВ Інтервенто (), ТОВ Приватенерготрейд (), ТОВ ТВ (), ТОВ Метакомп (), ТОВ Аква ресурс (), ТОВ Пром-снаб (), ТОВ Металекс-Д (), ТОВ Фобас (), ТОВ ДВВ Транс (), ТОВ Кор-Єервіс (), ТОВ Пром-автомат-груп (), ТОВ Промресурс 2012 (), ТОВ Глорі ЛТД (), ТОВ Компанія Лінко (), ТОВ Регіональна компанія М 2000 (), ТОВ Самара- Агро плюс (), ТОВ Сан Сет () та іншими підприємствами.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №0000065, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Яковелеву А.М., тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме: документів, які знаходяться у володінні посадових осіб ПАТ Комбінат Придніпровський () фінансово-господарських документів ПАТ Комбінат Придніпровський () за період 2011- 2013 року, а саме, тимчасового доступу к документам бухгалтерського та податкового обліку; реєстраційним, установчим та звітним документам; документам про функціонування банківських рахунків; банківські виписки, документів які відображають здійснення операцій по придбанню ТМЦ у підприємств-контрагентів, чорнові записи, документи - податкові накладні, прибуткові та видаткові накладні, сертифікати якості продукції, товарно-транспортні накладні, договори на поставку ТМЦ; бухгалтерські та фінансово-господарські документи підприємств-контрагентів; документи тіньового бухгалтерського обліку, документи які відображають фактичні обставини здійснення господарської діяльності по взаємовідносинам ПАТ Комбінат Придніпровський () з підприємствами- контрагентами а саме: з ТОВ АФ Колос (), ТОВ ТК Торгова компанія ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ 3715001), ТОВ АТ Лантік-Сіті (), ТОВ Інтервенто (), ТОВ Приватенерготрейд (), ТОВ ТВ (), ТОВ Метакомп (), ТОВ Аква ресурс (), ТОВ Пром-снаб (), ТОВ Металекс-Д (), ТОВ Фобас (), ТОВ ДВВ Транс (), ТОВ Кор-Єервіс (), ТОВ Пром-автомат-груп (), ТОВ Промресурс 2012 (), ТОВ Глорі ЛТД (), ТОВ Компанія Лінко (), ТОВ Регіональна компанія М 2000 (), ТОВ Самара- Агро плюс (), ТОВ Сан Сет () та іншими підприємствами.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Є.А. Башмаков