Провадження №1-кс/751/2746/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 26 листопада 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся слідчий з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , вказавши, що в нього в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, зареєстрованого 18.11.2014 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000072, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » в період вересень 2012 року - серпень 2013 року документально відображали у бухгалтерському та податковому обліках підприємства проведення фінансово-господарських операцій, пов`язаних із наданням транспортно-експедиційних послуг та послуг по тимчасовому перебуванню вагонів на під`їзних коліях, із ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Херсон) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Херсон), що мають ознаки фіктивності, чим умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 954 526,65 грн. та податку на прибуток в сумі 921 726,83 грн. (всього на загальну суму 1 876 253, 48 грн.), яка є великим розміром.

ПП « ОСОБА_5 » у період 2012-2013 років від ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_6 » документально оформлялось придбання транспортно-експедиторських послуг, пов`язаних з тимчасовим розміщенням вагонів на під`їзній колії, а в свою чергу підприємствам-замовникам надавались лише послуги по тимчасовому перебуванню вагонів на під`їзній колії, що підтверджується показами службових осіб підприємств замовників та відомостями отриманих та виданих податкових накладних ПП « ОСОБА_5 ».

Також з`ясовано, що у період 2012-2013 років одним із основних підприємств-замовників послуг у ПП « ОСОБА_5 » являлось ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

З метою всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування, встановлення обставин у кримінальному провадженні, перевірці фактично проведених взаємовідносин, пов`язаних із отриманням та наданням послуг ПП « ОСОБА_5 » від ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП « ОСОБА_6 » для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », проведення судових експертиз, у сторони кримінального провадження виникла необхідність у отриманні права на тимчасовий доступ до оригіналів (завірених копій) документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які складались на оформлення фінансово-господарських операцій зазначеного підприємства з ПП « ОСОБА_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю їх вилучення.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, згідно ч.2 ст. 163 КПК України, в судове засідання не викликався, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали судового провадження, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись: ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 та за дорученням старшому оперуповноваженому оперативного управління ДПІ в м. Чернігові ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_7 право на тимчасовий доступ до оригіналів (завірених копій) документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), а саме оригіналів (завірених копій) документів фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (договорів та додаткових угод до них, податкових накладних, видаткових накладних, актів надання послуг (виконаних робіт) з додатками до них, актів приймання-передачі вагоно-цистерн, товарно-транспортних накладних, рахунків, платіжних доручень), щодо взаємовідносин з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2012 року по 31.12.2013 року, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1