Справа № 727/862/16-к
Провадження № 1-кс/727/395/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
09 лютого 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

за участю сторони кримінального провадження:

слідчого - ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР № 0000006 від 01.02.2016 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
До суду звернулась старший слідчий ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, яке погоджене із прокурором прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .

В клопотанні посилається на те, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), які уклали договори оренди земельних ділянок з фізичними особами - власниками земельних часток (паїв) на території Вижницького району Чернівецької області. При проведенні розрахунків з орендодавцями в натуральній формі, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом часткового не відображення сум отриманого доходу фізичних осіб орендодавців, в період 2014-2015 р.р. занизило ПДФО на загальну суму 955440, 72 грн. В ході досудового розслідування встановлено, що основним видом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур. Фактично підприємство займалося вирощуванням та реалізацією пшениці та ріпаку. Так, для здійснення своєї господарської діяльності службові особи підприємства уклало більше 2 тис. договорів оренди земельних ділянок з фізичними особами - власниками земельних часток (паїв) на території с. Лукавці, смт. Берегомет, с. Черешеньки та с. Іспас Вижницького району, Чернівецької області, загальна площа обробітку складає 3045,6 га. Зокрема, Берегометська с/р 455 договорів ( площа 544,3 га), Іспаська с/р 1 366 договорів ( площа 885,4 га), Лукавецька с/р 671 договір ( площа 1 445,5 га) та Черешенецька с/р 59 договорів ( площа 170,4 га). Так, згідно умов договору оренди землі, орендна плата вноситься від нормативної грошової оцінки земельної ділянки в рік у грошовій формі або за згодою сторін орендна плата може бути виплачена в натуральній формі. За здані в оренду землі пайовикам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виплачувало в якості оплати за оренду земельних паїв в натуральній формі, а саме: зерном пшениці.

Зазначає, що згідно договору контрактації сільськогосподарської продукції № 4/2- Б-СА-01/04/15 та додатків до вказаного договору вирощену у 2015 році с/г продукцію (пшеницю, ріпак) на орендованих земельних ділянках у фізичних осіб Чернівецької області, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » реалізовувало на ТОВ СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 та на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ).

Також встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " МФО НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_4 , відкрито рахунок у національній валюті, а саме: № НОМЕР_6 (українська гривня).

Вказує, що з метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, необхідністю проаналізувати рух грошових коштів між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », просить задовольнити клопотання та надати доступ до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", оскільки вказані документи неможливо отримати без розкриття банківської таємниці.

Представник ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Встановлено, що 01 лютого 2016 року до ЄРДР внесено відомості № 0000006 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, відповідно до яких: службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) укладено договори оренди земельних ділянокз фізичними особами власниками земельних часток (паїв) на території Вижницького району Чернівецької області. При проведенні розрахунків з орендодавцями в натуральній формі, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом часткового невідображення сумм отриманого доходу фізичних осіб орендодавців, в період 2014-2015 роки занижено ПДФО на загальну суму 955440,72 грн.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація яка знаходиться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " МФО НОМЕР_5 , який розташований за адресою: АДРЕСА_4 , відносно клієнта банківської установи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) має суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, чи існує загроза знищення документів.

Щодо клопотання в іншій частині, зокрема надання доступу та можливості вилучення документів, що підтверджують відкриття та розпордження рахунками, карток із зразками підписів та інше, вважаю, воно задоволенню не підлягає, оскільки відомості, які планує встановити слідчий, отримавши вказану інформацію, значно виходять за межі доказування відомостей внесених в ЄРДР № 0000006.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в зв`язку з чим суд в частині надання інформації за дорученням іншому слідчому чи оперативному підрозділу відмовляє так, як останній не являється стороною кримінального провадження.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів відносно клієнта банківської установи Публічного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_5 " МФО НОМЕР_5 , який розташований за адресою: АДРЕСА_4 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) по рахунку: № НОМЕР_6 (українська гривня), в тому числі:

- виписки по вказаному розрахунковому рахунку з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 01.01.2014 року по 31.12.2015 року;

- грошові, касові чеки;

- платіжні доручення;

- меморіальні ордера;

- прихідні та розхідні касові ордера.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1