Октябрський районний суд м.Полтави
Провадження № 1-кс/554/6389/2014
УХВАЛА
Іменем України
10.11.2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу Полтавського МУ УМВС України в Полтавській області капітана міліції ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення ревізії,

встановила:

Старший слідчий слідчого відділу Полтавського МУ УМВС України в Полтавській області капітан міліції ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення ревізії, посилаючись на те, що у провадженні слідчого відділу Полтавського МУ УМВС України в Полтавській області знаходиться кримінальне провадження № 0000509 яке занесене до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань «22» травня 2013 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України за фактом розкрадання бюджетних коштів під час проведення державних закупівель бітуму посадовими особами КП «Полтавська міська шляхово - експлуатаційна дільниця».

В ході проведення досудового розслідування було допитано помічника-консультанта народного депутата України ОСОБА_3 , який повідомив, що Народний депутат ОСОБА_4 встановив на інтернет сайті «Полтавщина» факт щодо ймовірного розкрадання бюджетних коштів посадовими особами КП Полтавська міська шляхово-експлуатаційна дільниця під час проведення процедури державних закупівель за бюджетні кошти.

Перевіряючи особисто отриману інформацію ОСОБА_4 визначив, що в березні поточного року відбувся тендер щодо закупівлі комунальним підприємством ПМШЕД нафтового бітуму у кількості 2700 тон, який планується використати для ремонту дорожнього покриття в місті. Відомо, що для участі у конкурсі свої пропозиції були представлені суб`єктами господарювання, а саме: ФОП ОСОБА_5 , ТОВ «ДНСК», ТОВ «Юнайтед Груп», ПП «Компанія «Надежда», ТОВ «Торговий Дім «ПЛЮС».

За результатами проведених торгів визначено, що бітум поставить ФОП ОСОБА_5 , який отримає за кожну тонну 9850 грн. У той же час, моніторингом відкритих джерел інформації визначено, що через мережу Інтернет можна замовити тону такого ж бітуму (БНД 60/90(90/130) з Кременчуцького НПЗ за ціною 5700 грн.

Також відомо, що зазначений тендер проведено формально, без участі вказаних учасників конкурсу та з іншими порушеннями закону України "Про державні закупівлі", а зазначені будівельні роботи були виконані із завищенням вартості виконання підрядних робіт.

Також отримано матеріали перевірки Полтавського обласного територіального відділення Антимонопольного комітету України від 21 червня 2013 року. В ході вивчення даних матеріалів було встановлено, що в діях КП «Полтавська міська шляхово-експлуатаційна дільниця» при проведенні процедури відкритих торгів па закупівлю бітуму нафтового вбачаються ознаки порушення, передбаченого статтею 6 Закону України «Про засади запобігання і протидії корупції», статтею 364 Кримінального кодексу України, в частині недотримання положень Закону України «Про здійснення державних закупівель», що могли призвести до нераціонального та неефективного використання бюджетних коштів.

З додаткового допиту помічника-консультанта народного депутата України ОСОБА_3 , було встановлено, що зазначений тендер по закупівлі бітуму КП МШЕД Полтавської міської ради, було проведено в приміщенні Управління Житлово Комунального господарства м. Полтави (вул. Комсомольська, 19) формально, без участі зазначених в ньому учасників конкурсу та з іншими порушеннями закону України «Про державні закупівлі», а зазначені будівельні роботи були виконані із завищенням вартості виконаних підрядних робіт, та вся тендерна документація зберігається в секретаря тендерної комісії в приміщенні Управління Житлово Комунального господарства м. Полтава.

Перевіряючи отриману інформацію також встановлено інші факти порушень чинного законодавства службовими особами КП «МШЕД» Полтавської міської ради під час проведення процедури державних закупівель за бюджетні кошти в м. Полтава, а саме проведення процедури конкурсних торгів по предмету закупівлі 08.12.1 «Гравій та пісок» (щебінь гранітний, гранвідсів) у квітні 2013 року.

Слідчий клопотання підтримав.

Відповідно до ч. 6, 7 ст. 11 ЗУ «Про Державну контрольно-ревізійну службу в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Ураховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 36, 40, 93, 99, 110 КПК України, слідчий суддя

ухвалила:

Надати старшому слідчому слідчого відділу Полтавського МУ УМВС України в Полтавській області капітану міліції ОСОБА_2 дозвіл на проведення ревізії в КП «Полтавська міська шляхово-експлуатаційна дільниця», код за , розташованого за адресою: м. Полтава, вул. Гончарова, 17, з питань:

1.Чи відповідає вимогам Закону України «Про здійснення державних закупівель» проведення процедури конкурсних торгів по предмету закупівлі 08.12.1 «Гравій та пісок» (щебінь гранітний, гранвідсів) у квітні 2013 року та визначення переможця, які організовані КП «Полтавська МШЕД», а також дій учасників зазначених конкурсних торгів?

2. Чи підтверджується документально згідно даних бухгалтерського обліку КП «Полтавська міська шляхово-експлуатаційна дільниця» ПМР (код за , м. Полтава, вул. Гончарова, 17) здійснення фінансово-господарських відносин з ФОП « ОСОБА_5 » (ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ) щодо проведення згідно до укладеного договору та визначення переможцем, господарських операцій з купівлі-продажу, отримання, здійснення розрахунків, подальшого використання щебеню та гравію різних фракцій у 2013 році? Якщо так, то яка ціна придбання (продажу) була на протязі періоду поставки, чи відповідала вона умовам договору (постійна або змінювалася), на підставі яких документів здійснювалася поставка та яким чином здійснено відображення цих операцій за даними бухгалтерського обліку ФОП « ОСОБА_5 » та КП «Полтавська міська шляхово-експлуатаційна дільниця» ПМР?

3.Яким чином здійснено відображення витрат у їх розрізі (їх калькуляційні статті, підстави їх виникнення), на які суми, проведених ФОП « ОСОБА_5 » у ході проведення господарських операцій з реалізацій щебеню та гравію різних фракцій у 2013 році в адресу КП «Полтавська міська шляхово-експлуатаційна дільниця» ПМР?

4.Яким чином здійснено відображення господарських операцій та чи підтверджуються вони документально, згідно даних бухгалтерського обліку ПАТ «Рижівський гранкарєр» (код за , Полтавська область, м. Комсомольськ, вул. Горького, 151), ТОВ «Стройекспорт» (код за ), ПП «Грос - 2011» (код за ), ТОВ «Брекстон» (код за ) щодо здійснення між ними господарських операцій з купівлі-продажу (реалізації та придбання), передачі, отримання, здійснення розрахунків щебеню та гравію різних фракцій у 2013 році? Якщо так, то у якому розмірі, кількості, у які періоди проведено операції, яка ціна продажу придбання (реалізації) була на протязі періоду поставки (з врахуванням яких витрат розрахована), чи відповідала вона умовам договорів (постійна або змінювалася), на підставі яких документів здійснювалася поставка (розрахунки) та яким чином здійснено відображення цих операцій за даними бухгалтерського обліку вказаних суб`єктів господарювання?

5.Яким чином здійснено відображення господарських операцій та чи підтверджуються вони документально, згідно даних бухгалтерського обліку ФОП « ОСОБА_5 », ТОВ «Стройекспорт» (код за ), ПП «Грос - 2011» (код за ), ТОВ «Брекстон» (код за ) щодо здійснення між ними господарських операцій з купівлі-продажу (реалізації та придбання), передачі, отримання, здійснення розрахунків щебеню та гравію різних фракцій у 2013 році? Якщо так, то у якому розмірі, кількості, у які періоди проведено операції, яка ціна продажу придбання (реалізації) була на протязі періоду поставки (з врахуванням яких витрат розрахована), чи відповідала вона умовам договорів (постійна або змінювалася), на підставі яких документів здійснювалася поставка (розрахунки) та яким чином здійснено відображення цих операцій за даними бухгалтерського обліку вказаних суб`єктів господарювання?

6.Яким чином здійснено відображення господарських операцій та чи підтверджуються вони документально щодо транспортування (перевезення) щебеню, гравію, гран відсіву різних фракцій у 2013 році ФОП « ОСОБА_5 » в адресу КП «Полтавська міська шляхово-експлуатаційна дільниця» ПМР? Якщо так, то на підставі яких документів проведено фактичне перевезення вантажу в адресу КП «Полтавська міська шляхово-експлуатаційна дільниця» ПМР, яким чином підтверджено (зазначено) дані отримувача вантажу, власника та відправника вантажу? Яким чином та у обліку яких суб`єктів господарювання відображено витрати з транспортування вантажу, а також здійснення розрахунків? Хто відповідальний за зазначення та відображення вказаних даних?

7. Чи підтверджується фактичне проведення господарських операцій між ФОП

« ОСОБА_5 » та ТОВ «Вербена - Н» (код за ) щодо здійснення

господарських операцій з «послуг з охорони і супроводження вантажу», ТОВ «Радіум» (код за ) щодо «проведення посередницьких послуг» на протязі 2013 року, у ході здійснення поставки, продажу та перевезення щебеню і гравію різних фракцій за договором купівлі-продажу в адресу замовника КП «Полтавська міська шляхово-експлуатаційна дільниця» ПМР, з врахуванням відповідей на попередні запитання та документальних даних, вказаних у залізничних накладних власником «ФОП ОСОБА_5 »? Якщо ні, то на яку суму документально не підтверджено проведення господарських операцій ФОП « ОСОБА_5 » у розрізі суб`єктів господарювання у ході поставки щебеню та гравію, гранвідсіву до КП «Полтавська міська шляхово-експлуатаційна дільниця» ПМР?

8. Чи завдано збитків місцевому бюджету у ході проведення процедури державних закупівель, проведених КП «Полтавська МШЕД» по предмету закупівлі 08.12.1 «Гравій та пісок» (щебінь гранітний, гранвідсів) у квітні 2013 року, які організовані КП «Полтавська МШЕД», з врахуванням відповідей на попередні запитання? Якщо так, то у якому розмірі, хто відповідальний за їх нанесення?

Проведення ревізії доручити працівникам державної фінансової інспекції в Полтавській області в період часу з 17.11.2014 року по 20.11.2014 року, з 24.11.2014 року по 27.11.2014 року, з 01.12.2014 року по 04.12.2014 року, з 08.12.2014 року по 10.12.2014 року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1