Справа № 4-576/11
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 грудня 2011 року суддя Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області Бойко О.М., розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області ОСОБА_1В про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

23.12.2011 року до Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області надійшло подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області ОСОБА_1В про проведення виїмки в АТ Райффайзен банк Авальпо рахунку №6 клієнта банку ТОВ Метленд+.

У поданні зазначено, що службові особи ТОВ Техноліріс(код ЄДРГІОУ 36354302), склали та надали до податкових органів декларації з податку на додану вартість з Додатком № 5 Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентівза період червень-вересень 2010 року, в яких відобразили відомості про придбання у ТОВ Бест-Консалт() та ТОВ Гранд 2009(код 36560901) товарів на загальну суму 9 921 892,2 грн., в т.ч. ПДВ на суму 1 653 648,70 грн.

В ході перевірки встановлено, що фактично ТОВ Технолірісв зазначений період часу господарських відносин з ТОВ Бест-Консалтта ТОВ Гранд 2009 не мало, від вказаного суб'єкта господарювання товарів не одержувало.

Таким чином, службові особи ТОВ Техноліріс, зловживаючи службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 Розшифровки податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентівза період червень-вересень 2010 року завідомо неправдиві відомості про придбання товарів у ТОВ Бест-Консалтта ТОВ Гранд 2009на загальну суму 9 921 892,2 грн., в т.ч. ПДВ на суму 1 653 648,70 грн., та зависили витрати підприємства, що призвело до заниження суми податку на прибуток підприємства на 1 239 322,50 грн. грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на суму 1 653 648,70 грн. та податку на прибуток на суму 1 239 322,50 грн., а всього на загальну суму 2 892 971,2 грн., що більше ніж в 250 раз з перевищує неоподаткований податком мінімум доходів громадян на момент скоєння.

25.10.2011 року прокурором Дніпропетровського району старшим радником юстиції ОСОБА_2 за даним фактом порушено кримінальну справу №4119034, за фактом ухилення від сплати податків та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами ТОВ Техноліріс, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. З ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що особами причетними до скоєння злочину в злочинній схемі діяльності використовувались реквізити та рахунки ТОВ Метленд+(код 36354208), а також інших підприємств.

Також встановлено, що ТОВ Метленд+(код 36354208) має рахунок №6 відкритий в АТ Райффайзен банк ОСОБА_2(МФО 380805).

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі, з метою забезпечення всебічності, повноти та обєктивності дослідження усіх обставин справи, а також встановлення руху грошових коштів, виникає необхідність отримати інформацію по банківським рахункам ТОВ Метленд+.

Вивчивши матеріали подання, суд дійшов наступного, що вищевказане подання не підлягає задоволенню, оскільки кримінальні справи порушені відносно службових осіб ТОВ Техноліріс, а доказів того, що ТОВ Метленд+має будь-яке відношення до ТОВ Технолірісв матеріалах відсутні, тому відсутні підстави для проведення виїмки по рахункам ТОВ Метленд+

Керуючись ст. 178 КПК України, суддя -

П О С Т А Н О В И В:

В задоволенні подання слідчого прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області про проведення виїмки документів в приміщенні АТ Райффайзен банк ОСОБА_2(МФО 380805) по рахунку №6, який належить ТОВ Метленд+(код за ) - відмовити.

На постанову протягом трьох діб з дня її винесення прокурором може бути подана апеляція до апеляційного суду Дніпропетровської області.

Суддя О.М. Бойко