СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 01 квітня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з особливо важливих справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000015 слідчим з особливо важливих справ СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Захарченка О.Ю., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ДПС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000015 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 09.01.13 за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету службовими особами ТОВ Сиророб (), які під час здійснення господарської діяльності, в період з червня 2010 року по квітень 2011 року, умисно ухилились від сплати до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 1 623 115 гривень.

Так, службові особи ТОВ Сиророб (, що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, уклали господарські угоди та відобразили по бухгалтерському та податковому обліках товариства операції з придбання молока від підприємства-транзитера ТОВ Технології переробки молока (), яке в дійсності було закуплене у громадян Тальнівського району (не платників ПДВ), та в подальшому, незаконно включили до складу податкового кредиту суми ПДВ з операцій по придбанню молока, які не підтвердженні податковими зобовязаннями ТОВ Технології переробки молока, внаслідок чого, в порушення п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України Про податок на додану вартість від 03.04.1997 року №168/97-ВР та п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 27655-VI умисно не сплатили до державного бюджету в 2010-2011 роках податок на додану вартість в сумі 1 623 115 грн., в тому числі в червні 2010 року в сумі 240070 грн., липні 2010 року в сумі 241721 грн., серпні 2010 року в сумі 242770 грн., вересні 2010 року в сумі 266370 грн., жовтні 2010 року в сумі 101073 грн., в грудні 2010 року в сумі 229944 грн., в січні 2011 року в сумі 148715 грн., в лютому 2011 року в сумі 52408 грн., в квітні 2011 року в сумі 100044 грн., що є у великих розмірах.

З метою встановлення фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення документів, а саме ветеринарних свідоцтв та довідок отриманих заготовачами молока в населених пунктах Тальнівського району та підприємствами: ТОВ Сиророб, ТОВ Технології переробки молока (), ТОВ Фірма СЕЗ Консалдінг ЛТД (), СВК Колодиста Нива (), а також відомостей (списків) громадян, які тримають ВРХ та отримували ветеринарні документи на молоко для подальшої здачі на ТОВ Сиророб, ТОВ Технології переробки молока (), ТОВ Фірма СЕЗ Консалдінг ЛТД (), СВК Колодиста Нива () протягом 2010-2012 років, які знаходяться у приміщенні Управління ветеринарної медицини у Тальнівському районі.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника Управління ветеринарної медицини у Тальнівському районі, який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий та прокурор не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що ветеринарні свідоцтва, довідки отримані заготовачами молока в населених пунктах Тальнівського району та відомості (списки) громадян, які тримають ВРХ та отримували ветеринарні документи на молоко, мають велике значення для розслідування кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити документи: а саме ветеринарні свідоцтва та довідки отримані заготовачами молока в населених пунктах Тальнівського району та підприємствами: ТОВ Сиророб, ТОВ Технології переробки молока (), ТОВ Фірма СЕЗ Консалдінг ЛТД (), СВК Колодиста Нива (), а також відомості (списки) громадян, які тримають ВРХ та отримували ветеринарні документи на молоко для подальшої здачі на ТОВ Сиророб, ТОВ Технології переробки молока (), ТОВ Фірма СЕЗ Консалдінг ЛТД (), СВК Колодиста Нива () протягом 2010-2012 років, які знаходяться у приміщенні Управління ветеринарної медицини у Тальнівському районі, за адресою: вул. Котовського, 40 м. Тальне, Черкаської області.

2. Виконання даної ухвали покласти на працівників податкової міліції.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня її оголошення.

Слідчий суддя П.С. Грабовий