ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження 1кс/201/3864/2013
У Х В А Л А

26 вересня 2013 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді Галічого В.М.

При секретарі Мироненко Т.О.

За участю:

Прокурора Болкарьова Є.С.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №0000060 від 09 липня 2013 року, слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:

26 вересня 2013 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000060 від 09.07.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП Нітрохім Інжиніринг (код ЄДР 36839206), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, у 2012 році при веденні фінансово-господарської діяльності, в порушення вимог п. 198.1, п. 198.2, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), шляхом необгрунтованого завищення податкового кредиту по результатам взаємовідносин з ТОВ Південьгрупп (код ЄДР 38227855), ТОВ Стіл-Люкс (код ЄДР 36617067), ТОВ Ренфорс (код ЄДР 38103772), ТОВ Мерфіс (код ЄДР 37060615), ТОВ Фуджи (код ЄДР 37476067), ТОВ Юлярос (код ЄДР 37137200), умисно ухились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5 182 861,16 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах.

Так, у ході досудового розслідування було встановлено, що протягом 2011-2013 рр. ПП Нітрохім Інжиніринг (код ЄДР 36839206) мало фінансово-господарські взаємовідносини з державним підприємством Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу (код ЄДР 04687867) на загальну суму понад 115 млн. грн.

Крім того, проведено аналіз наданої ПП Нітрохім Інжиніринг (код ЄДР 36839206) податкової звітності, а також проведено аналіз системи співставлення податкового кредиту у розрізі контрагентів за 2012 рік та встановлено, що підприємство сформувало податковий кредит за рахунок ТОВ Південьгрупп (код ЄДР 38227855), ТОВ Стіл-Люкс (код ЄДР 36617067), ТОВ Ренфорс (код ЄДР 38103772), ТОВ Мерфіс (код ЄДР 37060615), ТОВ Фуджи (код ЄДР 37476067), ТОВ Юлярос (код ЄДР 37137200) на загальну суму ПДВ 6,5 млн. грн., які мають ознаки фіктивності. На зазначених підприємствах відсутні основні фонди, виробничі потужності, кваліфіковані співробітники для виконання зобовязань по договорам з проектування.

11 вересня 2013 року слідчим суддею Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська винесено пять ухвал про дозвіл на проведення обшуку за місцем знаходження первинної бухгалтерської документації підприємства ПП Нітрохім Інжиніринг (код ЄДР 36839206), а саме: м. Дніпродзержинськ, вул. Горобця, буд. 2 фактична та юридична адреса ДП Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу (код ЄДР 04687867); АДРЕСА_1 фактична та юридична адреса ПП Нітрохім Інжиніринг; м.Дніпродзержинськ, вул. Вокзальна, буд. 10 адреса реєстрації та проживання директора ДП Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу (код ЄДР 04687867) ОСОБА_3; АДРЕСА_2 фактична адреса проживання колишнього головного бухгалтера підприємства ПП Нітрохім Інжиніринг (код ЄДР 36839206) ОСОБА_4; автотранспорт NISSAN TEANA, д.н. AE8050CA особистий автомобіль директора ДП Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу (код ЄДР 04687867) ОСОБА_3

В ході обшуку, крім документів щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді, було вилучено ряд інших предметів і документів, які мають значення для розкриття кримінального правопорушення.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення обєктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання сторони кримінального провадження не з'явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно в ході обшуків по кримінальному провадженню № 0000060 за адресами, а саме: за адресою АДРЕСА_3 фактична адреса проживання колишнього головного бухгалтера підприємства ПП Нітрохім Інжиніринг (код ЄДР 36839206) ОСОБА_4 було вилучено: - флеш-накопичувач з надписом Apaser вишневого кольору; флеш-накопичувач SAMSUNG 910 (K9GAGO8UOM) синього кольору; диск СD-R Verbatim загорнутий у аркуш формату А4 з надписом ТОВ Нітрохім Інжиніринг 732-30-45; печатка у пластиковому корпусі чорно-сірого кольору із надписом ПП Нітрохім Інжиніринг (код ЄДР 36839206); за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. Вокзальна, буд. 10 адреса реєстрації та проживання директора ДП Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу (код ЄДР 04687867) ОСОБА_3 було вилучено: печатка ПП Барабаш ОСОБА_5 (НОМЕР_1); помпова рушниця марки WINCHESTER, модель 1300 DEFENDER, 12 калібру № L2685637, яка знаходиться у коробці з надписом WINCHESTER без дозвільних документів; за адресою м. Дніпродзержинськ, вул. Горобця, буд. 2 фактична та юридична адреса ДП Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу (код ЄДР 04687867) було вилучено: - диск DVD+R Verbatim у бумажному конверті з надписом ОПЗ реструктуризація; два електронних журнала для бухгалтера Аверс-бухгалтерія, які знаходяться у пластикових коробках; трудова книжка ОСОБА_6; трудова книжка ОСОБА_7; трудова книжка ОСОБА_8; трудова книжка ОСОБА_9; трудова книжка ОСОБА_10; трудова книжка ОСОБА_11; трудова книжка ОСОБА_12; трудова книжка ОСОБА_13; трудова книжка ОСОБА_14; трудова книжка ОСОБА_15; трудова книжка ОСОБА_16; трудова книжка ОСОБА_3; трудова книжка ОСОБА_17; трудова книжка ОСОБА_18; трудова книжка ОСОБА_19; трудова книжка ОСОБА_20; трудова книжка ОСОБА_21; трудова книжка ОСОБА_4; трудова книжка ОСОБА_22; трудова книжка ОСОБА_23; трудова книжка ОСОБА_24; трудова книжка ОСОБА_25; трудова книжка та вкладиш до трудової книжки ОСОБА_26; трудова книжка ОСОБА_27; трудова книжка ОСОБА_28; трудова книжка ОСОБА_29; трудова книжка ОСОБА_30; трудова книжка ОСОБА_31.

Слідчий суддя В.М. Галічий