печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

17 серпня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого в ОВС слідчого відділу Головного управління СБ України в м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про надання дозволу на призначення документальної позапланової перевірки,
В С Т А Н О В И В :
В провадження слідчого судді надійшло клопотання про надання дозволу на призначення документальної позапланової перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства ТОВ «Капіталінвестгруп» (, юридична адреса: 01024, м. Київ, вул. Богомольця, будинок 7/14, приміщення 182), за період з 01.01.2014 р. по 01.06.2015, проведення якої слідчий просить доручити ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві.
Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що слідчим відділом Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000209, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 209 та ч. 5 ст. 191 КК України

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що на базі ПАТ «Банк Альянс» (МФО 300119), з використанням фінансових інструментів даної банківської установи, під прикриттям наданням фінансових послуг у банківській сфері, протягом 2014 року функціонував та функціонує наразі потужний «конвертаційний центр» з незаконним обігом понад 500 млн. грн. щомісячно.

При цьому у вказаній схемі протиправного обготівкування коштів задіяні виключно комерційні підприємства з ознаками фіктивності або підконтрольні організаторам і керівникам «конвертаційного центру», службовим особам і співробітникам ПАТ «Банк Альянс» (МФО 300119) та фізичні особи, у яких відкриті рахунки в ПАТ «Банк Альянс» (МФО 300119).

Під час розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що з використанням фінансових інструментів ПАТ «Банк Альянс» (МФО 300119) із банківських рахунків ТОВ «Європа-факторинг», ТОВ «Перформер Нью», ТОВ «Стіфф компані», ТОВ «Перша фондова брокерська компанія», ТОВ «Імексгрупп», ТОВ «Кредекс Фінанс», ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , інших юридичних і фізичних осіб налагоджено схему руху безготівкових коштів з подальшою «конвертацією» їх в готівку, яка спрямована на приховування чи маскування джерел походження коштів.

Крім цього, низкою фізичних осіб проведено ряд фінансових операцій, які пов`язані зі зняттям готівкових коштів, за період з 11.02.2014 року по 20.05.2015 року, на загальну суму 125,94 млн. грн. з банківських рахунків ОСОБА_24 , ОСОБА_12 , ОСОБА_16 , ОСОБА_10 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_13 , ОСОБА_19 , ОСОБА_15 , ОСОБА_18 , ОСОБА_14 , ОСОБА_17 , ОСОБА_21 , відкритих в АТ «КБ Союз», філії Центральне РУ АТ «Банк «Фінанси та Кредит», ПАТ «Енергобанк», ПАТ «ЮСБ Банк», ПАТ «Альфа-Банк», ПАТ «Укрбізнесбанк», АТ «Райффайзен Банк Аваль», ПАТ «Авант Банк», ПАТ «Банк Альянс», АТ «ПроКредит Банк», АТ «Сбербанк Росії», АБ «Укргазбанк» та які спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (вчинення дій, спрямованих на приховування чи маскування незаконного походження таких коштів).
На підставі вказаного, з метою перевірки достовірності та повноти нарахування та сплати усіх передбачених Податковим кодексом України податків та зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства, фінансової, статистичної та іншої звітності, регістрів податкового та бухгалтерського обліку, первинних документів, які використовуються в бухгалтерському та податковому обліку і пов`язані з нарахуванням і сплатою податків та зборів виникла необхідність у проведенні документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Капіталінвестгруп» ().

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на викладені в ньому доводи, просив задовольнити.
Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.
Згідно п. 78.1.11. ст. 78 Податкового кодексу України, передбачено, що документальна позапланова перевірка здійснюється у разі якщо отримано судове рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанову органу, що здійснює оперативно-розшукову діяльність, слідчого, прокурора, винесену ними відповідно до закону.
Відтак, клопотання підлягає задоволенню.
Враховуючи викладене, керуючись ст. 78 Податкового кодексу України, ст. ст. 40, 93, 110, 223, 309, 532, 534 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Надати дозвіл на призначення у кримінальному проваджені №0000209 документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Капіталінвестгруп» (, юридична адреса: 01024, м. Київ, вул. Богомольця, будинок 7/14, приміщення 182), на предмет своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), а також дотримання валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 р. по 01.06.2015, проведення якої доручити ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві.
Зобов`язати ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві направити отримані в ході перевірки матеріали до слідчого відділу ГУ СБ України у м. Києві та Київській області в передбачений законодавством строк.

Ухвала не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення та підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1