ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

18 липня 2013 года м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Башмаков Є.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з старшим прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

18 липня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000037 від 03.04.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.2 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ БПФ Південьбуд (код 21943326), при здійсненні фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства у 2010 році, в порушення п.5.1, п.п. 5.3.9 п.5.3 ст. 5 Закону України №334/94-ВР Про оподаткування прибутку підприємств, та п.п.7.4.1 п.7 ст. 7 Закону України №168/97-ВР Про податок на додану вартість, шляхом незаконного формування податкового кредиту та валових витрат по результатам фінансово-господарських відносин з ТОВ Гранд-буд Престиж (код 37276498), ТОВ Інтерпостачсервіс (37276482), ТОВ ОСОБА_3 Комплекс (36165242), умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість, передбачених ст.. 14 Закону України Про систему оподаткування від 25.06.1991 року, які входять в систему оподаткування, та введені в установленому Законом порядку, на загальну суму 2 035 955,99 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у великих розмірах.

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що ухиляючись від сплати податків, службові особи ТОВ БПФ Південьбуд, здійснювали переведення у готівку безготівкові грошові кошти свого підприємства, посередництвом наступних підприємств, а саме: ТОВ Балівський Завод Залізобетонних виробів (код 31508428); ТОВ МСВ Укрбуд (код 34682925); ТОВ Маритен (код 37275316).

Враховуючи викладене, з метою встановлення всіх обставин скоєного злочину особами, що діяли від імені ТОВ БПФ Південьбуд (код 21943326), необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю вказаного підприємства, а також підприємств, за допомогою яких ТОВ БПФ Південьбуд здійснювали переведення у готівку безготівкові грошові кошти з метою ухилення від сплати податків та мінімізації податкових зобовязань.

Встановлено, що ТОВ Балівський Завод Залізобетонних виробів (код 31508428) має розрахункові рахунки у Публічному акціонерному товаристві Комерційний банк Промекономбанк відділення №3 (м. Дніпропетровськ, пл. Жовтнева, 8, МФО 334992), а саме:

№920; №920; №9928; №9928; №920.

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в звязку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПАТ Промекономбанк.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, що знаходяться в ПАТ Комерційному банку Промекономбанк відділення №3 (м. Дніпропетровськ, пл. Жовтнева, 8, МФО 334992), а саме: до обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ Балівський Завод Залізобетонних виробів (код 31508428) за 2010-2013 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів (а також вказаного руху грошових коштів у електронному вигляді) з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам: №920; №920; №9928; №9928; №920 за 2010-2013 р.р.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2010-2013 р.р.; кредитних справ з усіма додатками до них: підприємства ТОВ Балівський Завод Залізобетонних виробів (код 31508428), його директора та засновників ОСОБА_4 (код НОМЕР_1), ОСОБА_5 (код НОМЕР_2), ОСОБА_6 (код НОМЕР_3).

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №0000037, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ Балівський Завод Залізобетонних виробів (код 31508428), що знаходяться у Публічному акціонерному товаристві Комерційний банк Промекономбанк відділення №3 (м. Дніпропетровськ, пл. Жовтнева, 8, МФО 334992) з можливістю їх вилучення, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ Балівський Завод Залізобетонних виробів (код 31508428) за 2010-2013 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів (а також вказаного руху грошових коштів у електронному вигляді) з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам: №920; №920; №9928; №9928; №920 за 2010-2013 р.р.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2010-2013 р.р. кредитних справ з усіма додатками до них: підприємства ТОВ Балівський Завод Залізобетонних виробів (код 31508428), його директора та засновників ОСОБА_4 (код НОМЕР_1), ОСОБА_5 (код НОМЕР_2), ОСОБА_6 (код НОМЕР_3).

ОСОБА_3 дії цієї ухвали 10 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Башмаков Є.А.