ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/3406/2013
УХВАЛА

11 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Олехнович Т.І., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Болкарьовим Є.С., про дозвіл на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

11 вересня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000060 від 09.07.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП "Нітрохім Інжиніринг" (код ЄДР 36839206), зареєстрованого за адресою: м. Дніпродзержинськ, вул. Кірова, 12, корп. 3, кв. 222, у 2012 році при веденні фінансово-господарської діяльності, в порушення вимог п. 198.1, п. 198.2, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями), шляхом необгрунтованого завищення податкового кредиту по результатам взаємовідносин з ТОВ "Південьгрупп" (код ЄДР 38227855), ТОВ "Стіл-Люкс" (код ЄДР 36617067), ТОВ "Ренфорс" (код ЄДР 38103772), ТОВ "Мерфіс" (код ЄДР 37060615), ТОВ "Фуджи" (код ЄДР 37476067), ТОВ "Юлярос" (код ЄДР 37137200), умисно ухились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5 182 861,16 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що протягом 2011-2013 рр. ПП "Нітрохім Інжиніринг" (код ЄДР 36839206) мало фінансово-господарські взаємовідносини з державним підприємством "Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу" (код ЄДР 04687867) на загальну суму понад 115 млн. грн.

Крім того, проведено аналіз наданої ПП "Нітрохім Інжиніринг" (код ЄДР 36839206) податкової звітності, а також проведено аналіз системи співставлення податкового кредиту у розрізі контрагентів за 2012 рік та встановлено, що підприємство сформувало податковий кредит за рахунок ТОВ "Південьгрупп" (код ЄДР 38227855), ТОВ "Стіл-Люкс" (код ЄДР 36617067), ТОВ "Ренфорс" (код ЄДР 38103772), ТОВ "Мерфіс" (код ЄДР 37060615), ТОВ "Фуджи" (код ЄДР 37476067), ТОВ "Юлярос" (код ЄДР 37137200), які мають ознаки фіктивності та зареєстровані на територіях Київської, Одеської, Донецької областей на загальну суму ПДВ 6,5 млн. грн. На зазначених підприємствах відсутні основні фонди, виробничі потужності, кваліфіковані співробітники для виконання зобов'язань по договорам з проектування.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що у період з 01.02.2010 по 2013 рік головним бухгалтером ПП "Нітрохім Інжиніринг" (код ЄДР 36839206) була ОСОБА_3 (обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО НОМЕР_1), зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1

Згідно Рішення щодо отримання інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно (за № 4227155 від 23.07.2013) відсутні відомості щодо реєстрації права власності на квартиру 81 у 7 будинку по вул. Харківській у м. Дніпродзержинську Дніпропетровської області.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, за фактичною адресою проживання колишнього головного бухгалтера підприємства ПП "Нітрохім Інжиніринг" (код ЄДР 36839206) ОСОБА_3.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000060, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області Олехнович Т.І., проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, за фактичною адресою проживання колишнього головного бухгалтера підприємства ПП "Нітрохім Інжиніринг" (код ЄДР 36839206) ОСОБА_3.

Строк дії цієї ухвали 25 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий