н/п 1-кс/640/7558/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області майор податкової міліції ОСОБА_4 20.10.2015 р. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим зі старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом 1 класу ОСОБА_5 , у якому просив надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_4 або за його дорученням тимчасовий доступ до речей і документів по відкриттю, використанню та закриттю рахунків ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_1 ) рахунку № НОМЕР_2 , ПП" ОСОБА_7 " ( НОМЕР_3 ) рахунку № НОМЕР_4 , ПП" ОСОБА_7 " (код НОМЕР_3 ) рахунку № НОМЕР_5 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_6 ) рахунку № НОМЕР_7 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ) рахунку № НОМЕР_9 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ) рахунку № НОМЕР_10 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ) рахунку № НОМЕР_11 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ) рахунку № НОМЕР_12 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_13 ) рахунку № НОМЕР_14 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_13 ) рахунку № НОМЕР_15 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_13 ) рахунку № НОМЕР_16 , які зберігаються в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 , АДРЕСА_1 , а саме: документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.), оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб, оригіналів договорів на обслуговування рахунків, оригіналів платіжних доручень, а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за період з 01.01.2013 року по теперішній час, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу, документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їхній інкасації, документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначеного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів), документів про встановлення та обслуговування системи «Клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою, чеків на одержання наявних коштів, документів по придбанню векселів, договорів та документів по отриманню та використанню кредитів, оригіналів документів по переписці, інформації про рух грошових коштів по рахункам, за період з 01.01.2013 року по теперішній час, із розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) і в електронному вигляді з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 , та можливість їх вилучення. У випадку, якщо вилучення зазначених документів вже проводилось, зобов`язати АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 видати завірені копії документів та копії документів, на підставі яких проводилось вилучення.
Слідчий також просив зобов`язати службових осіб банківської установи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 негайно надати співробітникам податкової міліції інформацію про залишки коштів на вказаних рахунках на момент оголошення ухвали у вигляді довідки або відмітки на ухвалі суду та в подальшому щотижнево направляти до слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області за адресою: АДРЕСА_2 , данні про надходження грошових коштів на вищезазначені рахунки.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_18 ) в період 2012-2015 років шляхом завищення податкового кредиту з ПДВ, в результаті проведення безтоварних операцій з підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_23 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_30 ), які мають ознаки «фіктивності», ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 3 315 017 грн., що призвело до ненадходження до бюджету Держави коштів в особливо великих розмірах.
Відповідно до довідки №68/20-40-16-10 від 05.10.2015р. управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_18 , щодо результатів аналітичних досліджень стосовно фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_18 ) встановлено ознаки нереальності здійснення господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_23 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_30 ), а саме відсутній рух активів, зобов`язання чи власного капіталу у процесі здійснення господарської діяльності, відсутній кваліфікований персонал, незначний штат працюючих,відсутні основні фонди, приміщення для зберігання товарів, не знаходиться за юридичною адресою, відсутність зв`язків між фактом придбання товарів, спорудженням основних фондів, імпортом товарів, понесенням інших витрат і господарської діяльності вказаних підприємств, що свідчить про очевидну невідповідність вхідних грошових потоків вихідним грошовим потокам та вказує на відсутність економічного сенсу проведення таких операцій. Тобто за наслідком діяльності вказаних формування валових витрат та податкового кредиту з ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_18 ), що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість в сумі 3 315 016,66 грн., що також підтверджується висновком аудиторського дослідження №113 від 29.09.2015р.
В ході проведених заходів встановлено, що група осіб, мешканців м. Дніпропетровська, надає послуги незаконної конвертації грошових коштів, шляхом документального оформлення «безтоварних» фінансово-господарських операцій від підприємств з ознаками фіктивності, таких як: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_23 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_30 ), до складу якої входять: організатор - ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_19 , мешкає за адресою: АДРЕСА_3 , співорганізатор ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_20 , мешкає за адресою: АДРЕСА_4 , посібник бухгалтер ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_21 , мешкає за адресою: АДРЕСА_5 та посібник бухгалтер ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , зареєстрована та мешкає за адресою: АДРЕСА_6 , що здійснюють оформлення, зберігання та передачу документації по безтоварним операціям, використовуючи підконтрольні транзитні підприємства: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код НОМЕР_32 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код НОМЕР_33 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (код НОМЕР_35 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код НОМЕР_36 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код НОМЕР_38 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " (код НОМЕР_39 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код НОМЕР_40 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код НОМЕР_41 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код НОМЕР_42 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 " (код НОМЕР_43 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код НОМЕР_44 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код НОМЕР_45 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_38 " (код НОМЕР_46 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_39 " (код НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_40 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_41 " (код НОМЕР_47 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 " (код НОМЕР_48 ), ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_1 ), ПП " ОСОБА_12 " (код НОМЕР_49 ), здійснюють незаконне формування податкового кредиту з ПДВ та валових витрат підприємствам реального сектору економіку в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Ця протиправна діяльність спрямована на ухилення від сплати податків особливо великих розмірах та підрив економіки України.
У ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню також встановлено, що підприємства ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_1 ), ПП" ОСОБА_7 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_13 ) під час здійснення своєї фінансово-господарської діяльності використовувало рахунки, відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 .
Слідчий вказав, що під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів по відкриттю, використанню та закриттю службовими особами ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_1 ) рахунку № НОМЕР_2 , ПП" ОСОБА_7 " (код НОМЕР_3 ) рахунку № НОМЕР_4 , ПП" ОСОБА_7 " (код НОМЕР_3 ) рахунку № НОМЕР_5 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_6 ) рахунку № НОМЕР_7 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ) рахунку № НОМЕР_9 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ) рахунку № НОМЕР_10 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ) рахунку № НОМЕР_11 ,
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ) рахунку № НОМЕР_12 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_13 ) рахунку № НОМЕР_14 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_13 ) рахунку № НОМЕР_15 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_13 ) рахунку № НОМЕР_16 , а саме: договорів на розрахункове-касове обслуговування, карткок зі зразками підписів службових осіб підприємства, інших осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, відбитків печатки, платіжних доручення на списання грошових коштів, чеків на отримання готівкових грошових коштів, а також реєстрів про рух грошових коштів по рахункам на паперовому носії та в електронному вигляді з вказанням контрагентів та призначення платежів за період з 01.01.2013 по теперішній час, інших документів, які знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 та мають значення для встановлення фактичних даних про осіб, які здійснювали фінансово-господарську діяльність, осіб, які використовували та підписували вказані документи, а також були відповідальними за проведення господарських операцій у відповідний період.
Вищевказані оригінали документів необхідно вилучити в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , оскільки вони необхідні для проведення судово-економічних та почеркознавчих експертиз, встановленні осіб, що здійснювали їх подачу, допитів службових осіб вказаного підприємства, а також під час проведення податкових та інших перевірок. Відомості, що містяться у вказаних документах використовуватимуться, як докази факту умисного ухилення від сплати податків.
Слідчий також вказав, що іншим способом, ніж вилучити оригінали документів по відкриттю, використанню та закриттю службовими особами ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_1 ) рахунку № НОМЕР_2 , ПП" ОСОБА_7 " (код НОМЕР_3 ) рахунку № НОМЕР_4 , ПП" ОСОБА_7 " (код НОМЕР_3 ) рахунку № НОМЕР_5 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_6 ) рахунку № НОМЕР_7 ,ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ) рахунку № НОМЕР_9 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ) рахунку № НОМЕР_10 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ) рахунку № НОМЕР_11 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ) рахунку № НОМЕР_12 ,ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_13 ) рахунку № НОМЕР_14 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_13 ) рахунку № НОМЕР_15 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_13 ) рахунку № НОМЕР_16 , які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », неможливо довести обставини умисного ухилення від сплати податків.
Відповідно до п. п. 2 п.17 Листа Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ від 05.04.2013 року за №223-558/0/4-13 «Про деякі питання здійснення слідчим суддею суду першої інстанції судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб під час застосування заходів забезпечення кримінального провадження» - особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана згідно з ч. 1 ст.165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого.
Слідчий також вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 .
У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив про його задоволення.
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений своєчасно та належним чином, проте в судове засідання не з`явився. 20.10.2015 до суду надійшла заява представника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_13 , в якій він просив провести судове засідання без участі представника банку. Неприбуття представника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Проте, вимога слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів по відкриттю, використанню та закриттю рахунків ПП" ОСОБА_7 " ( НОМЕР_3 ) -№ НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не надано жодного доказу про протиправну діяльність ПП" ОСОБА_7 " (код НОМЕР_3 ) та роль вказаної юридичної особи у вчиненні кримінального правопорушення.
Разом з тим, слідчий всупереч вимог ч. 7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів, а саме те, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Так, слідчим не надано документів на підтвердження призначення експертизи по справі, клопотання експерта про необхідність отримання саме оригіналів зазначених документів, тощо. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.
Крім того вимога слідчого щодо зобов`язання службових осіб банківської установи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 , негайно надати співробітникам податкової міліції інформацію про залишки коштів на вказаних рахунках на момент оголошення ухвали у вигляді довідки або відмітки на ухвалі суду та в подальшому щотижнево направляти до слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області за адресою: АДРЕСА_2 , данні про надходження грошових коштів на вищезазначені рахунки не є в розумінні ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовим доступом до речей та документів, оскільки тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку). Також слідчим не доведено, що в подальшому в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 , може перебувати вказана інформація.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити старшому слідчому з особливо важливих справ першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ до речей і документів по відкриттю, використанню та закриттю рахунків ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_1 ) рахунку № НОМЕР_2 за період з , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_6 ) рахунку № НОМЕР_7 за період з 27.12.2013 до 21.10.2015, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ) рахунку № НОМЕР_9 за період з 13.06.2014 до 04.06.2015, рахунку № НОМЕР_10 за період з 29.05.2015 до 21.10.2015, рахунку № НОМЕР_11 за період з 15.01.2014 до 21.10.2015, рахунку № НОМЕР_12 за період з 18.07.2013 до 21.10.2015, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_13 ) рахунку № НОМЕР_14 , рахунку № НОМЕР_15 , рахунку № НОМЕР_16 , які зберігаються в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 , АДРЕСА_1 , а саме: документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.), оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб, оригіналів договорів на обслуговування рахунків, оригіналів платіжних доручень, а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за вищевказаний період, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу, документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їхній інкасації, документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначеного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів), документів про встановлення та обслуговування системи «Клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою, чеків на одержання наявних коштів, документів по придбанню векселів, договорів та документів по отриманню та використанню кредитів, оригіналів документів по переписці, інформації про рух грошових коштів по рахункам, за вищевказаний період, з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 , а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.
Зобов`язати представника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому з особливо важливих справ першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області майору податкової міліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ до речей і документів по відкриттю, використанню та закриттю рахунків ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_1 ) рахунку № НОМЕР_2 за період з , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_6 ) рахунку № НОМЕР_7 за період з 27.12.2013 до 21.10.2015, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_8 ) рахунку № НОМЕР_9 за період з 13.06.2014 до 04.06.2015, рахунку № НОМЕР_10 за період з 29.05.2015 до 21.10.2015, рахунку № НОМЕР_11 за період з 15.01.2014 до 21.10.2015, рахунку № НОМЕР_12 за період з 18.07.2013 до 21.10.2015, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_13 ) рахунку № НОМЕР_14 , рахунку № НОМЕР_15 , рахунку № НОМЕР_16 , які зберігаються в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 , АДРЕСА_1 , а саме: документів юридичної справи (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів і т.д.), оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб, оригіналів договорів на обслуговування рахунків, оригіналів платіжних доручень, а у випадку їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів) за вищевказаний період, які подавалися в банк зазначеним клієнтом із вказівкою дати та номеру платіжного документа, назви, ідентифікаційного коду (номера) платника та номера його рахунку, назви та коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номера) одержувача та номеру його рахунку, назви та коду банку одержувача, суми та призначення платежу, документів, що свідчать про видачу наявних коштів (чеки, доручення на одержання готівки та акти перевірки цільового використання готівки), а також по їхній інкасації, документів, на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів із зазначеного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність зазначених клієнтів, у т.ч. операції по купівлі-продажу цінних паперів), документів про встановлення та обслуговування системи «Клієнт-банк», із вказівкою відомостей про телефонних абонентів, від яких проводилося з`єднання з банківською установою, чеків на одержання наявних коштів, документів по придбанню векселів, договорів та документів по отриманню та використанню кредитів, оригіналів документів по переписці, інформації про рух грошових коштів по рахункам, за вищевказаний період, з детальною вказівкою дати здійснення банківської операції, номеру поточного рахунку відправника та одержувача із вказівкою МФО банків, ЄДРПОУ відправника та одержувача, найменування відправника та одержувача, призначення платежу, суми платежу, а також із вказівкою вхідного та вихідного залишку коштів по рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 , а також можливість вилучити завірені належним чином копії вищевказаних документів.
У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 21.11.2015 року.
Роз`яснити представнику АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » МФО НОМЕР_17 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1