П О С Т А Н О В А
про проведення виїмки
м. Черкаси «18» жовтня 2012 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , розглянувши подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 , по кримінальній справі №,-

В С Т А Н О В И В:
Слідчий з ОВС СУ ДПС у Черкаській області за погодженням з заступником прокурора Черкаської області звернувся до суду із поданням про розкриття банківської таємниці клієнта відділення ПАТ КБ «Фінансова ініціатива» (МФО 380054), ПП «Т-Груп» (код 36543851) та проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю.

В поданні вказує, що ОСОБА_3 , будучи директором ТОВ «Житобудвест» , в період з травня по вересень 2010 року відобразив в бухгалтерському обліку та податковій звітності ТОВ «Житлобудвест» псевдооперації з виконання нібито будівельно-монтажних робіт, що мають ознаки фіктивності, завдяки чому незаконно завищив податковий кредит та занизив суму податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в сумі 2651098 грн.

СУ ДПС у Черкаській області порушена кримінальна справа, порушена стосовно директора ТОВ «Житлобудвест» ОСОБА_3 за ознаками злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, згідно матеріалів кримінальної справи встановлено, що ТОВ «Житлобудвест» відобразило в податковій звітності фінансово-господарські операції з ПП «Т-Груп» (код 36543851).

З метою встановлення обставин злочину, вчиненого директором ТОВ «Житлобудвест» ОСОБА_3 , а також відслідкування руху коштів по рахунках підприємства ПП «Т-Груп» (код 36543851) по справі виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи роздруківки руху коштів по рахунку ПП «Т-Груп» № НОМЕР_1 , відкритого в установі ПАТ КБ «Фінансова ініціатива» (МФО 380054).

Згідно ст.62 Закону України Про банки та банківську діяльність від 07.12.2000 року №2121-Ш (із змінами та доповненнями), органи Державної податкової служби мають право отримати будь-яку інформацію, віднесену Законом до банківської таємниці, на підставі пунктів 1 (з дозволу власника цієї інформації) та 2 (за рішенням суду) частини першої статті 62 зазначеного вище Закону.
Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи, що іншими способами отримати ці дані неможливо, керуючись ст.62 Закону України Про банки і банківську діяльність від 07.12.2000 року № 2121-Ш (із змінами та доповненнями) ст.ст.14-1, 66, 178, КПК України, -
ПОСТАНОВИВ:
Розкрити для слідчого управління ДПС у Черкаській області банківську таємницю клієнта ПАТ КБ «Фінансова ініціатива» (МФО 380054), ПП «Т-Груп» (код 36543851).

Провести виїмку у службових осіб ПАТ КБ «Фінансова ініціатива» (МФО 380054, м. Київ, вул.. Щорса, 7/9), ПП «Т-Груп» (код 36543851): копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 01.04.10 по 31.10.10, (включно) грошових коштів по рахунку № НОМЕР_1 , із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

?справи з юридичного оформлення рахунку № НОМЕР_1 , в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

?заяв на отримання чекових книжок;

?всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

?вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;

?кредитну та депозитну справу ПП «Т-Груп» з наявними договорами, додатками додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та іншими документами кредитної та депозитної справи. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів взагалі, зазначити письмово окремим листом про причину ненадання документів.

3. Виконання постанови суду доручити працівникам податкової міліції.
4. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: ОСОБА_1