У Х В А Л А

Справа № 569/22404/13-к

12 грудня 2013 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А. розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у АТ «Укрексімбанк» (МФО №333539) і містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, та можливість їх вилучити в оригіналах і в повному обсязі за період 2011-2013 роки, а саме: інформації щодо сум коштів, які знаходяться на рахунках фізичної особи ОСОБА_2 станом на 09.12.2013, з зазначенням номеру рахунку та виду валюти, інформації щодо закритих рахунків фізичною особою ОСОБА_2, з зазначенням їх номерів, виду валюти та сум коштів, які знаходились на таких рахунках, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків, розгорнутого руху коштів по таких рахунках з зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу за 2011-2013 роки та грошових чеків на зняття коштів з рахунків за 2011-2013 роки.

В обґрунтування клопотання вказав, що до ЄРДР за №0000074 внесено відомості про кримінальне правопорушення за ознаками злочинів, передбачених ст.219, ч.2 ст.366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що голова ФГ «ОСОБА_2В.» ОСОБА_2, шляхом отримання в грудні 2012 року як фізична особа з каси господарства поворотної фінансової допомоги в сумі 271300 грн., умисно вчинив дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності, в тому числі визнання ФГ «ОСОБА_2В.» банкрутом та завдали великої матеріальної шкоди державі у вигляді ненадходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 301140 грн.

Крім того, голова ФГ «ОСОБА_2В.» ОСОБА_2, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, у порушення п.135.1 ст.135, п.137.1, п.137.4 ст.137, п.198.1, п.198.3 ст.198 Податкового кодексу України, в період 2011-2012 років, відобразив в податкових деклараціях з податку на прибуток та податку на додану вартість господарства недостовірні відомості щодо сум доходу та податкового кредиту, що призвело до ухилення від сплати податку на прибуток на суму 211434 грн. та податку на додану вартість в сумі 68794 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що вказану поворотну фінансову допомогу в сумі 271300 грн., ОСОБА_2 отримав з каси господарства як фізична особа готівкою, відповідно до виписаного ним 29.12.2012 за №214 видаткового касового ордеру.

Таким чином, з метою всебічного, повного та неупередженого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, з метою відшкодування завданих державі збитків, виникла необхідність в отриманні інформації щодо відкритих банківських рахунків фізичною особою ОСОБА_2 та сум коштів, що знаходяться на них.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, суд прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважає, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»: інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Враховуючи, що інформація про відкриття рахунків фізичною особою ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ідентифікаційний номер НОМЕР_1, проживаючому за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2, в АТ «Укрексімбанк» (МФО №333539) та рух коштів по них мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею, слідчий суддя вважає, що дане клопотання обґрунтоване та таке, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159-164, 372, 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №0000074 на тимчасовий доступ до речей і документів які знаходяться у АТ «Укрексімбанк» (МФО №333539) і містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, та можливість їх вилучити в оригіналах і в повному обсязі за період 2011-2013 роки, а саме: інформації щодо сум коштів, які знаходяться на рахунках фізичної особи ОСОБА_2 станом на 09.12.2013, з зазначенням номеру рахунку та виду валюти, інформації щодо закритих рахунків фізичною особою ОСОБА_2, з зазначенням їх номерів, виду валюти та сум коштів, які знаходились на таких рахунках, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків, розгорнутого руху коштів по таких рахунках з зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу за 2011-2013 роки та грошових чеків на зняття коштів з рахунків за 2011-2013 роки.

У разі відсутності оригіналів документів зобовязати посадових осіб АТ «Укрексімбанк» (МФО №333539) надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Доля В.А.