пр. № 1-кс/759/2891/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 червня 2015 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши в судовому засіданні в м.Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000033 від 20.05.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 України, -

ВСТАНОВИВ:
25.06.2015 до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні Філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в м. Києві (МФО НОМЕР_2 ) та здійснити виїмку вказаних документів.

В обґрунтування вказаного клопотання зазначаючи, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000033 від 20.05.2015, відносно службових осіб ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України. Підставою для внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт перевірки № 247/26-57-22-02 від 27.05.2015 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з контрагентами за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, який складений ІНФОРМАЦІЯ_3 . В ході досудового розслідування встановлено, що ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при здійснені фінансово-господарської діяльності із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), TOB " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), TOB " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1 872 768 грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) 06.02.2012 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_17 , 14.03.2008 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_18 в Філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в м. Києві (МФО НОМЕР_2 ), яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Враховуючи, що вказані документи нададуть можливість встановити дійсне походження коштів дослідження руху безготівкових коштів по банківському рахунку ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а тому слідчий просив заявлені вимоги задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, про який він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представників Філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", що володіє даними документами, тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки виклик призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000033 від 20.05.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 України, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Приймаючи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в Філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в м. Києві (МФО НОМЕР_2 ) знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженні, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ оригіналів документів, які можуть містити інформацію, що стосуються відкриття та обслуговування наступних рахунків № НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , які належать ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Клопотання в частині вилучення (здійснення виїмки) саме оригіналів речей і документів ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в Філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в м. Києві (МФО НОМЕР_2 ), не підлягає задоволенню з тих підстав, що в цій частині клопотання слідчим не доведена обґрунтованість забезпечення кримінального провадження в такий спосіб.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , або за його дорученням іншій уповноваженій особі ІНФОРМАЦІЯ_3 на тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ознайомитись з ними, вилучити (здійснити виїмку) належним чином засвідчених їх копій, які знаходяться у володінні Філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в м. Києві (МФО НОМЕР_2 ), за адресою: АДРЕСА_1 , наступних документів, а саме:

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.2012 по 31.05.2015, по рахунку № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в електронному вигляді;

- договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 у тому числі надання банком послуг Клієнт-банк, протоколів системи Клієнт-банк, повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з`єднання між комп`ютером банку і комп`ютером ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім`я користувача, ІР - адреси користувача системи Клієнт-банк ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) згідно угоди укладеної з Філією АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в м. Києві (МФО НОМЕР_2 );

- документи на підставі яких ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкриті рахунки № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- чеки на отримання готівки за період з 01.01.12 по 31.05.15 по рахунках № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , що належить ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також доручення оформлені на осіб уповноважених від імені ПП ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції в Філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в м. Києві (МФО НОМЕР_2 ) за період з 01.01.12 по 31.05.15.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: