Справа № 210/7908/13-к
Провадження № 1-кс/210/1212/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"22" жовтня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання ст. слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з старшим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

«22» жовтня 2013 року ст. слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_2 звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000114 від 18.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

Службовими особами ТОВ "Спецмонтажпроектбуд" () при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Саноіл Торг" (), ТОВ "Югекотоп" () в порушення п.п.135.5.4 п.135 ст.135, п.137.10, ст.137, п.138.1, п.138.2 ст.138, п.п.139.1.1 п.139.1 ст.139 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI, в період 2 кварталу 2011 року, 1 кварталу 2012 року, 2 кварталу 2012 року, занижено податок на прибуток на суму 1202953,62 грн., та в порушення п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI в період серпня 2011 року та лютого, березня, квітня, травня, липня, серпня, вересня 2012 року занижено податок на додану вартість на суму 511227,5 грн. Всього податків на загальну суму 1714181,1 грн.

Таким чином, незаконні дії службових осіб ТОВ "Спецмонтажпроектбуд" () виражені в умисному ухиленні від сплати до бюджету податків, призвели до фактичного не надходження в державний бюджет України податків на загальну суму 1714181,1 грн., що є великим розміром.

Вказані факти підтверджуються актом перевірки № 563/222/31932809 від 25.04.2013 р., який складено співробітниками Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Саноіл Торг» () мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Инфинити» (), тобто ТОВ «Саноіл Торг» купувало соняшниковий шрот у ТОВ «Инфинити», а в послідуючому реалізовувало ТОВ "Спецмонтажпроектбуд".

В ході досудового розслідування відповідно до витягу з Центральної бази даних юридичних осіб ДПА України, наданого рапортом оперативного співробітника у відповідь на доручення слідчого, встановлено, що в Миколаївській філії АТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", МФО 326922, м. Миколаїв вул. Нікольська, 25а ТОВ «Инфинити» були відкриті поточні рахунки №-3070, №3070 які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності в тому числі у фінансово-господарських відносинах з ТОВ «Саноіл Торг», а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ «Инфинити», роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаним рахункам з часу відкриття до теперішнього часу, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства ТОВ «Инфинити» до злочину вчиненого службовими особами ТОВ "Спецмонтажпроектбуд".

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Инфинити», що знаходяться у володінні Миколаївської філії АТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", МФО 326922, м. Миколаїв вул. Нікольська, 25а, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Инфинити», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №-3070, №3070 за період з 2011 року по теперішній час, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 0000114 від 18.06.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити ст. слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст.40 КПК України - співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції, тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Инфинити» (), що знаходяться у володінні Миколаївської філії АТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", МФО 326922, м. Миколаїв вул. Нікольська, 25а, а саме: обліково-реєстраційних юридичних справ ТОВ «Инфинити», роздруківки про рух грошових коштів ТОВ «Инфинити» із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ «Инфинити» на паперовому носії по рахункам, які було відкрито в Миколаївській філії АТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", МФО 326922, м. Миколаїв вул. Нікольська, 25а, №-3070, №3070 за період з 2011 року по теперішній час та можливість їх вилучення

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати ст. слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам Миколаївської філії АТ "БРОКБІЗНЕСБАНК", МФО 326922, м. Миколаїв вул. Нікольська, 25а, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ст. слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя Костенко В.В.

Суддя: ОСОБА_1