Калуський міськрайонний суд Івано-Франківської області
ПОСТАНОВА Іменем України

на розкриття банківської таємниці та отримання інформації шодо руху коштів на рахунках № № 260026174, 0001, 260008448, 26103395, 26106400, відкритих в АБ «Полтава-Бапк» (код МФО - 331489, м. Полтава), які належать ПП «Люкс-Ліс-Буд»

„17" вересня 2010 року м. Калуш

Суддя Калуського міськрайонного суду Бердан Н.В.. розглянувши подання начальника відділу податкової міліції Калуської об'єднаної ДПІ в Івано-Франківській області полковника податкової міліції ОСОБА_1, та розглянувши матеріали, дібрані працівниками відділу податкової міліції Калуської оДПІ в ході відпрацювання фінансово-господарської діяльності приватного підприємства «Люкс-Ліс-Буд» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ - 35554059; юридична та фактична адреса: Івано-Франківська область, Рожнятівський район, смт. Брошнів-Осада. вул. Шкільна, 3), -

ВСТАНОВИВ:

В поданні зазначено, що на території обслуговування відділу податкової міліції Калуської обєднаної ДПІ зареєстроване та здійснює фінансово-господарську діяльність приватне підприємство «Люкс-Ліс-Буд» (ідентифікаційний код ЄДРПОУ - 35554059; юридична та фактична адреса: Івано-Франківська область, Рожнятівський район, смт. Брошнів-Осада. вул. Шкільна. 3). Засновником, власником та керівником підприємства являється ОСОБА_2.

Як суб"є.кт господарської дїяльності-юридична особа зареєстрована в Рожнятівській РДА 28.08.2008 року. Як платник податків взяте на облік в ДПІ в Рожнятівському районі 29.08.2008 року. До ДПІ за період і 29.08.2008 року по 31.12.2008 року звітувалось по спрощеній системі оподаткування, обліку та звітності без реєстрації платником податку на додану вартість за ставкою єдиного податку 10 % від отриманої виручки в грошовій формі. З 01.01.2009 року по даний час до ДПІ звітується по загальній системі оподаткування, являється платником податку на додану вартість.

Згідно укладених у вересні 2008 року договорів підряду з Рожнятівською селищною радою, ПП «Люкс-Ліс-Буд» в листопаді-грудні 2008 року та в липні 2009 року виконувало роботи по ліквідації наслідків повені в липні 2008 року, а саме: берегоукріплення р. ОСОБА_1 в смт. Рожнятів по вул. П. Мирного. ОСОБА_3, вул. М. Коцюбинського, вул. ОСОБА_4, вул. М. Кривоноса. Всього ПП «Люкс-Ліс-Буд» в 2008 році згідно актів приймання-передачі виконано робіт на суму 3 млн. грн., та в 2008 році за виконані роботи отримало на банківські рахунки кошти в сумі 2,3 млн. грн. В 2009 році ПП «Люкс-Ліс-Буд» згідно актів приймання-передачі виконано робіт на суму 100 тис. грн., та в 2008 році за виконані роботи отримало на банківські рахунки кошти в сумі 800 тис. грн.

З 19.07.2010 року по 30.07.2010 року працівниками ДПІ в Рожнятівському районі проведено планову комлексну документальну перевірку ПП „Люкс-Ліс-Буд" з питань дотримання вимог чинного податкового, валютного та іншого законодавства України за

період з 29.08.2008 року по 31.03.2010 року. Перевіркою виявлено наступні порушення: занижено податкових зобов'язань з податку на додану вартість в сумі 130067 грн.; занижено податкових зобов'язань з податку на прибуток підприємства в сумі 6824 грн.; не перерахування до бюджету податку з доходів фізичних осіб в сумі 7078 грн. За результатами перевірки складено акт за № 1290/231/35554059 від 11.08.2010 року.

Нарахування та сплата податкових зобов'язань ПП „Люкс-Ліс-Буд" до бюджету передбачена в кошторисах вказаних вище робіт та в актах виконаних робіт, на підставі яких на банківські рахунки ПП „Люкс-Ліс-Буд" перераховувались від Рожнятівської селищної ради бюджетні кошти. Таким чином, керівник ПП „Люкс-Ліс-Буд" ОСОБА_2, отримав на банківські рахунки керованого ним підприємства бюджетні кошти, передбачені на сплату податкових зобов'язань ПП „Люкс-Ліс-Буд" до бюджету, але бюджетні кошти па таку сплату не направив.

ПП „Люкс-Ліс-Буд" в АБ «Полтава-Бапк» (код МФО - 331489, м. Полтава) відкрито наступні банківські рахунки:

*№ 260026174 - 04.09.2008 року;

*№ 0001 - 25.09.2008 року;

*№ 260008448 -12.10.2009 року;

-№.10.2009 року;

*№ 26106400 -11.11.2009 року, який закрито 09.02.2010 року;

Враховуючи вищенаведене, з мстою повного та всебічного дослідження обставин використання бюджетних коштів посадовими особами ПП «Люкс-Ліс-Буд», керуючись ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 14-1, 273 Кримінально-процесуального кодексу України -

ПОСТАНОВИВ:

1.Подання задовільнити.

2.Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та отримання інформації щодо

руху коштів на банківських рахунках ПП «Люкс-Ліс-Буд» № № 260026174,

0001, 260008448, 26103395, 26106400, відкритих в АБ «Полтава-Банк»

(код МФО - 331489, м. Полтава), а саме:

*на рахунку № 260026174 за період з 04.09.2008 року по 14.09.2010 року;

*на рахунку №0001 за період 25.09.2008 року по 14.09.2010 року;

*на рахунку № 260008448 за період з 12.10.2009 року по 14.09.2010 року;

*на рахунку № 26103395 за період з 27.10.2009 року по 14.09.2010 року;

*на рахунку № 26106400 за період з 11.11.2009 року по 09.02.2010 року.

3. Інформацію щодо руху коштів на вказаних рахунках за вказаний період із вказанням контрагентів за операціями направити у відділ податкової міліції Калуської об'єднаної ДПІ за наступною адресою: Івано-Франківська область, м.Калуш, вул. В. Стуса, 2, поштовий індекс - 77300, тел./факс: (03472) 6-63-92.

Постанова остаточна .

Суддя :