У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
20.02.2015 Справа №607/2496/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В :
До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, в рамках кримінального провадження № 0000020 від 04.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, звернувся начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .

У судовому засіданні начальник відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник мобільного оператора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у судове засідання не з`явився, із невідомих причин, хоча його було повідомлено про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, в ході досудового слідства встановлено, що службові особи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період діяльності з березня по липень 2014 року, з метою ухилення від сплати податків, забезпечили відображення неправдивих документів про здійснення неіснуючих фінансово-господарських операцій щодо придбання робіт (ТМЦ, послуг) від TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) в бухгалтерському обліку та податковій звітності, що подавалася до ІНФОРМАЦІЯ_7 , внаслідок чого безпідставно сформовано ПДВ в складі податкового кредиту та відповідно занижено податок на додану вартість в розмірі 765 144 грн.

В ході розслідування кримінального провадження виникла необхідність у перевірці достовірності

поданих в період з дати реєстрації по даний час TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до органів

державної влади документів, які засвідчують повноваження засновника вказаного товариства, зокрема у

співставленні інформації у складених від його імені та підписаних ним документах (дати складання,

місця складання) з фактичним його місцезнаходженням, встановленні його зв`язків, в тому числі, що

стосуються діяльності товариства. Для перевірки вказаної інформації необхідно дослідити

місцезнаходження мобільного терміналу системи зв`язку з прив`язкою до базових станцій та азимуту

перебування при здійсненні вхідних і вихідних телефонних розмов, номеру, дати, часу та тривалості

вхідних та вихідних дзвінків з номерів, якими користувався засновник TOB «

ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Відповідно до бази даних Головного управління ДФС у Тернопільській області засновником TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » являється ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_9 ).

Відповідно до наявної в матеріалах кримінального провадження інформації ОСОБА_9 користувався номерами оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 .

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставини кримінального провадження, встановлення місцезнаходження ОСОБА_9 в період реєстрації та проведення розрахунків TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з контрагентами (складання та підписання документів), встановлення кола його зв`язків, зокрема, що стосуються фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які знаходяться в оператора з надання телекомунікаційних послуг - ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за адресою: АДРЕСА_1 , для отримання інформації на паперових носіях щодо місцезнаходження мобільного терміналу системи зв`язку з прив`язкою до базових станцій та азимуту перебування при здійсненні вхідних і вихідних телефонних розмов, номеру, дати, часу та тривалості вхідних та вихідних дзвінків з номерів НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яким користувався ОСОБА_9 без втручання у приватне спілкування, відноситься до охоронюваної законом таємниці.

Із врахуванням того, що інформація, яка знаходиться в оператора телекомунікаційних послуг ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про зв`язок, надані телекомунікаційні послуги, у тому числі отримані послуги, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема для встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та приймаючи до уваги неможливість отримати відомості в інший спосіб, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :
Клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити частково.

Надати дозвіл начальнику відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 на тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у ПрАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( АДРЕСА_1 ) та містять інформацію про користувачів абонентських номерів телефонів НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , з`єднання абонентів з номерами телефонів НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 із зазначенням номеру, дати і часу, тривалості таких з`єднань, інформацію про типи з`єднань (вхідні та вихідні з`єднання), інформацію про місцезнаходження мобільного терміналу системи зв`язку з номерами НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 оператора мобільного зв`язку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з прив`язкою до базових станцій та азимуту перебування вказаного абонента при здійсненні вхідних і вихідних телефонних розмов, без розкриття змісту повідомлень, що передаються, за період з 01.03.2012 року по 09.02.2015 року, та надати можливість вилучити вищевказану інформацію на паперових та електронних носіях.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського
міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1