УХВАЛА

про проведення обшуку

25 вересня 2013 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е., з участю слідчого - Бліхар М.Б., розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Бліхар М.Б., яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області старший лейтенант податкової міліції Бліхар М.Б. звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000167 від 09 вересня 2013 р., за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами Кооперативного підприємства "Рівненське гуртово-роздрібне об'єднання" Рівненської обласної спілки споживчих товариств (), за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи Кооперативного підприємства "Рівненське гуртово-роздрібне об'єднання" Рівненської обласної спілки споживчих товариств (), будучи відповідальними за достовірність, повноту, своєчасність нарахування та сплату податків, зборів, інших обов'язкових платежів до бюджету та державних цільових фондів, а також за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, забезпечення контролю за відображенням фінансово-господарської діяльності підприємства та за повноту і достовірність інформації відображеної у звітних документах, діючи умисно, в період з 01.10.2011 по 31.12.2012 року з метою ухилення від сплати податків, всупереч інтересам служби, занизили податок на прибуток в сумі 248846 грн. та податок на додану вартість в сумі 289416 грн. чим ухилились від сплати податків в сумі 538262 грн.

В ході розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що КП "Рівненське ГРО" Рівненської ОССТ в порушення п.135.1, п.135.2 ст.135, п.150.1 ст.150 . п.44.1 ст.44, пп.138.1.1 п.138.1 ст.138, пп.139.1.9. п.139.1 ст.139, п.185.1 ст.185, п.189.1. ст.189, п.198.2, п.198.3. п.198.5, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України, провело безтоварні фінансово-господарські операції з ТОВ "Фудз Трейд" (код за ), ТОВ "М Кард" (код за ), ТОВ "СВ - Тел" (код за ), ПСК "Коопмаркет" (код за ), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в сумі 538262 грн.

Проведеними заходами встановлено, що фінансово-господарські документи та документи, предмети і речі, що свідчать про ухилення від сплати податків службових осіб КП "Рівненське ГРО" Рівненської ОССТ, які мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, знаходяться за адресою фактичного місцезнаходження КП "Рівненське ГРО" Рівненської ОССТ: вул. Млинівська, 20, м. Рівне яке згідно інформаційної довідки з реєстру прав власності на нерухоме майно №9206548 від 10.09.13 на праві приватної, спільної, часткової власності належить КП "Рівненське ГРО" Рівненської ОССТ, згідно свідоцтва про право власності САВ №046903 від 25.09.2007 року виданий Виконавчим комітетом Рівненської міської ради.

Слідчий підтримав клопотання про проведення обшуку та пояснив, що у слідства є достатні підстави вважати, що документи та інші речі у тому числі комп'ютерна техніка, які свідчать про діяльність КП "Рівненське ГРО" Рівненської ОССТ, направлену на умисне ухилення від сплати податків знаходяться за адресою фактичного місцезнаходження вул. Млинівська, 20, м. Рівнеу та мають важливе значення для справи.

Заслухавши пояснення слідчого, матеріали клопотання суд прийшов до висновку про задоволення клопотання.

Відповідно до ч.1 ст.234 КК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи викладене, а також, те що у слідства є достатні підстави вважати, що документи та інші речі у тому числі комп'ютерна техніка, які свідчать про діяльність КП "Рівненське ГРО" Рівненської ОССТ, направлену на умисне ухилення від сплати податків знаходяться за адресою фактичного місцезнаходження вул. Млинівська, 20, м. Рівне, клопотання підтверджене належними та допустими доказами по справі, суд прийшов до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Бліхар М.Б., яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. про проведення обшуку - задовольнити.

Надати слідчому з ОВС відділу планування та моніторингу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області Бліхарю М.Б. дозвіл на проведення обшуку у приміщенні Кооперативного підприємства "Рівненське гуртово-роздрібне об'єднання" Рівненської обласної спілки споживчих товариств () вул. Млинівська, 20 м. Рівне, що належить Кооперативному підприємству "Рівненське гуртово-роздрібне об'єднання" Рівненської обласної спілки споживчих товариств з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні та стосується безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ "Фудз Трейд" (код за ), ТОВ "СВ - Тел" (код за ) за період з 01 жовтня 2011 року по 31 грудня 2012 року , а саме:

первинних бухгалтерських документів Кооперативного підприємства "Рівненське гуртово-роздрібне об'єднання" Рівненської обласної спілки споживчих товариств;

документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення злочину;

технічних засобів (у тому числі комп'ютерної техніки), яка використовувалася для здійснення злочину;

чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчинення злочину;

чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів.

грошових коштів речей та цінності, які здобуті злочинним шляхом, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі;

чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, а також засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду Ореховська К.Е.