11-сс/775/316/2015(м)
265/5699/15-к

Головуючий 1-ї інстанції: ОСОБА_1
Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 вересня 2015 року колегія суддів судової палати з кримінальних справ Апеляційного суду Донецької області в складі:
головуючого судді ОСОБА_2
суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4
секретаря ОСОБА_5
прокурора ОСОБА_6
ТОВ «Індустріальна будівельна група»
ТОВ «Азовбізнесальянс» ОСОБА_7
В С Т А Н О В И Л А:
21 серпня 2015 року до Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області ОСОБА_8 , погоджене із прокурором прокуратури Донецької області ОСОБА_6 , про арешт грошових коштів на рахунках ТОВ «Азовбізнесальянс», ПП «Реал-строй», та їх видаткову частину, які відкриті у Філії АТ «УКРЕКСІМБАНК» у місті Маріуполь (МФО 335957, місто Маріуполь, вулиця Бахчиванджи, 5, корпус 1), шляхом заборони перераховувати грошові кошти з вказаних рахунків. Крім того, слідчий просить зобов`язати посадових осіб вказаної банківської установи надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на цих рахунках станом на момент пред`явлення ухвали суду про їх арешт, та надавати таку інформацію кожне 25 число місяця ініціатору внесеного подання.
Ухвалою слідчого судді від 27.07.15 року вимоги слідчого були задоволені, накладений арешт на грошові кошти :
що відкриті у Філії АТ «УКРЕКСІМБАНК» у місті Маріуполь (МФО 335957, місто Маріуполь, вулиця Бахчиванджи, 5, корпус 1), а також на видаткову частину зазначених рахунків, шляхом заборони перераховувати грошові кошти з них.
Зобов`язано посадових осіб вказаної банківської установи надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на цих рахунках станом на момент пред`явлення даної ухвали до виконання, та надавати таку письмову інформацію кожне 25 число місяця ініціатору внесеного клопотання.
В апеляційній скарзі ТОВ «Азовбизнесальянс» та ПП «Реал-строй» просять ухвалу слідчого судді скасувати, постановити нову ухвалу, якою в задоволенні клопотання слідчого відмовити.
Вважають, що судове рішення є незаконним та необґрунтованим, ухвалене з порушенням вимог ст.ст.170,173 КПК України. Посилаються на те, що кримінальне провадження не здійснюється щодо посадових осіб ПП «Реал-строй» та ТОВ «Азовбізнесальянс», відомості щодо посадових осіб цих підприємств не внесені до ЄРДР. Як ТОВ «Азовбизнесальянс», так і ПП «Реал-строй» не входить до переліку підприємств, які були створені невстановленими особами для фіктивного підприємства. Службові особи обох підприємств не являються підозрюваними або обвинуваченими за ст. 212, 205 КК України, або особами, які можуть нести цивільно-правову відповідальність за дії цих осіб. В матеріалах справи також відсутні докази того, що грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Азовбізнесальянс» одержані внаслідок кримінального правопорушення, є доходом від нього або являються предметом злочину.
Вислухавши доповідача, представника підприємств ТОВ «Азовбизнесальянс» та ПП «Реал-строй», який підтримав апеляційну скаргу, просив скасувати ухвалу суду, прокурора, який заперечував проти апеляційної скарги, вважав судове рішення законним та обґрунтованим, вивчивши матеріали судового провадження, обговоривши апеляційні доводи, колегія суддів вважає, що апеляційна скарга не підлягає задоволенню з наступних підстав.
Колегія судів погоджується з висновками суду про те, що за обставин, наведених в клопотанні слідчого про арешт майна, є підстави вважати, що гроші, на банківських рахунках ПП «Реал-строй» та ТОВ «Азовбізнесальянс» в Філії АТ «УКРЕКСІМБАНК» у місті Маріуполь є предметом кримінального правопорушення, тобто відповідають критеріям, визначеним в ст. 167 ч.2 КПК України. Такий висновок суду підтверджується письмовими матеріалами доданими слідчим до клопотання, з яких вбачається, що невстановленими особами були створені низка підприємств без наміру здійснювати господарську діяльність з метою отримання прибутку з незаконного формування податкового кредиту, тобто здійснювалося фіктивне підприємництво, використовувалися реквізити цих підприємств у наданні послуг щодо мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки, а саме ПП «Реал-строй» та ТОВ «Азовбізнесальянс».
Колегія суддів не погоджується з апеляційними твердженнями підприємств ТОВ «Азовбизнесальянс» та ПП «Реал-строй» про те, що відомості про вчинення кримінального правопорушення представниками цих підприємств не внесені до ЄРДР, оскільки це твердження спростовується матеріалами справи. Апеляційні доводи в частині того, що ПП «Реал-строй» та ТОВ «Азовбізнесальянс» не є фіктивними підприємствами взагалі не стосуються предмета дослідження у кримінальному провадженні.
Враховуючи обставини справи, колегія суддів вважає наведені підстави для арешту майна, такими, що відповідають вимогам ст. 170 КПК України та вважає ухвалу суду законною та обґрунтованою, постановлену з метою забезпечення своєчасного та якісного проведення досудового слідства по кримінальному провадженню та запобіганню неправомірним негативним наслідкам при рослідуванні злочину.
Керуючись ст. 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів, -
У Х В А Л И Л А:
Апеляційну скаргу ТОВ «Азовбізнесальянс», ПП «Реал строй» - залишити без задоволення.
Ухвала суду оскарженню не підлягає.
Судді: