Справа №295/9989/13-к
УХВАЛА

Іменем України

15.07.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Корицька В.О., при секретарі судового засідання Багатчук О.В., за участю начальника ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, та додані до нього матеріали, яке винесене старшим слідчим з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, по кримінальному провадженню № 0000056, -

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий зазначає, що СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, зареєстрованому у Єдиному реєстрі досудових розслідувань 23.04.2013 за № 0000053 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1) протягом 2010-2012 років, шляхом приховування обєкту оподаткування умисно ухилився від сплати податку на додану вартість та податку з доходів фізичних осіб у великих розмірах, на загальну суму 1 625 тис. грн..

Досудовим слідством по даному кримінальному провадженню встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (код ЄДР 30572974) в ПАТ "Енергобанк" (МФО 300272), відкрито банківські рахунки № 101, 101.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про вилучення у ПАТ "Енергобанк" (МФО 300272) оригіналів документів про відкриття та обслуговування банківських рахунків ФОП ОСОБА_4 (код ЄДР 30572974) № 101, 101.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення виходячи з наступного.

Відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, що свідчать про його відкриття та обслуговування, перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі, де відкрито та обслуговується даний рахунок.

Дані відомості являються джерелом доказів та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які мають право першого та другого підписів в документах, щодо перерахування коштів з рахунку, періодів та сум перерахованих коштів, призначення платежів, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій ФОП ОСОБА_4. А тому довести дані обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів, іншим способом не передбачається можливим.

Оригінали зазначених у клопотанні документів необхідні для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи, що слідчим доведено, що необхідні документи перебувають у володіння 111, мають значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, іншими способом отримати інформацію не вбачається можливим, оскільки витребувана інформація містить охоронювану законом таємницю, що передбачає спеціальний порядок її отримання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим, таким, що підлягає задоволенню відповідно до ч.ч. 5,6 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 110, 132, 159,10, 163 та 164 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ПАТ "Енергобанк" (МФО 300272):

1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунках № 101, 101 відкритих у ПАТ "Енергобанк" (МФО 300272) для ФОП ОСОБА_4 (код ЄДР 30572974), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2010 по 29.04.2013.

2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків № 101, 101 у ПАТ "Енергобанк" (МФО 300272), а саме:

● обліково - реєстраційної справи ФОП ОСОБА_4, в тому числі: статуту (установчого договору), карток із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені ФОП ОСОБА_4, оригіналу доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяв на видачу чекових книжок.

● документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством за період з 01.01.2010 по 29.04.2013.

● заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк.

● договору на обслуговування системи клієнт-банк.

● акту про введення системи клієнт-банк в експлуатацію.

● документів, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк.

● документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа та електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів.

● платіжних доручень на перерахування грошових коштів по рахунках № 101, 101, в період з 01.01.2010 по 29.04.2013.

● корінців чеків на отримання готівки по рахунках № 101, 101 в період з 01.01.2010 по 29.04.2013.

● відомостей щодо реєстрації клієнта ФОП ОСОБА_4 на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

Встановити строк дії ухвали до 15.08.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.О. Корицька