пр. № 1-кс/759/1649/14
ун. № 759/8070/14-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 травня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000071, внесеного до ЄРДР 24.05.2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст.27 ч.3, 205 ч.1, ст.ст.27 ч.5, ст.212 ч.3, ст.205 ч.1, ст.209 ч.3, ст.191 ч.5 КК України, шляхом накладення арешту на грошові кошти, що належать ТОВ «Арторіум компані» () та знаходяться на рахунку ПАТ «Легбанк» (МФО 300056),

В С Т А Н О В И Л А:

15 травня 2014 року в провадження слідчого судді Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000071, внесеного до ЄРДР 24.05.2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст.27 ч.3, 205 ч.1, ст.ст.27 ч.5, ст.212 ч.3, ст.205 ч.1, ст.209 ч.3, ст.191 ч.5 КК України, в якому останній просить наступне:

1. накласти арешт на грошові кошти, які належать ТОВ "Арторіум компані" () та знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ «Легбанк» (МФО 300056);

2. заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 клієнта в ПАТ «Легбанк» (МФО 300056) - ТОВ "Арторіум компані" (), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету;

3. зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ "Арторіум компані" () в ПАТ «Легбанк» (МФО 300056), на внутрішньобанківський рахунок № 3720, а також зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ТОВ "Арторіум компані" () та вже знаходяться на рахунку № 3720, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів;

4. зобов`язати ПАТ «Легбанк» (МФО 300056) надати старшому слідчому СУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 довідку про залишок коштів на рахунку № НОМЕР_1 при накладенні арешту на кошти ТОВ "Арторіум компані" () та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунку за запитом даного слідчого.

Як вбачається з матеріалів досудового розслідування, невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, створили суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ "Райкон" (код 38388160).

26.07.2013 року у ЄРДР внесено та зареєстровано кримінальне провадження за № 0000105 відносно ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , які в період з 01.02.2011 по 30.09.2012 р., використовуючи реквізити ТОВ "Каліон", ТОВ "Імпульс Трейд", ТОВ "Капексбуд", ТОВ "Вікторія Трейд" сприяли умисному ухиленню від сплати податку на додану вартість ТОВ "Украгро-тек" на загальну суму 5544,0 тис. грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

05.08.2013 року постановою прокуратури Святошинського району м. Києва кримінальне провадження за № 0000105 приєднано до № 0000071.

07.11.2013 року у ЄРДР внесено та зареєстровано кримінальне провадження за № 0000159 відносно невстановлених слідством осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності, 01.03.2013 року створили та зареєстрували на підставну особу суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ "ПК Алессандра" ().

10.11.2013 року постановою прокуратури Святошинського району м. Києва кримінальне провадження за № 0000159 приєднано до № 0000071.

16.12.2013 року у ЄРДР внесено та зареєстровано кримінальне провадження за № 0000170 відносно невстановлених слідством осіб, які 25.10.2012 року з метою прикриття незаконної діяльності створили суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ "Гепард груп" ().

Крім того, 16.12.2013 року у ЄРДР внесено та зареєстровано кримінальне провадження за № 0000171 відносно невстановлених слідством осіб, які в липні 2013 року з метою прикриття незаконної діяльності придбали суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ "Домкраст" () та кримінальне провадження за №0000172 відносно невстановлених слідством осіб, які з метою прикриття незаконної діяльності створили суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ "Каліон" ().

16.12.2013 року постановою прокуратури Святошинського району м. Києва кримінальні провадження за № 0000170, № 0000171, №0000172 приєднано до кримінального провадження за № 0000071.

Під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000071, від ОУ ГУ Міндоходів у м. Києві надійшли матеріали Державної служби фінансового моніторингу України №0801/2013/ДСК від 19.12.2013 року, після чого внесено відомості до ЄРДР за № 0000001 від 10.01.2014 року, відповідно до яких встановлено, що ОСОБА_5 та ОСОБА_8 , в період з 17 січня по 05 липня 2013 року, використовуючи з метою маскування незаконного походження коштів суб`єкти підприємницької діяльності з ознаками "фіктивності": ТОВ "Капексбуд", ТОВ "Украгро-тек", ТОВ "Каліон", ТОВ "Імпульс Трейд" та ТОВ "Райкон", вчинили фінансові операції по перерахуванню та переведенню безготівкових грошових коштів, одержаних злочинним шляхом, у готівку, на суму понад 11 млн. грн., що є особливо великим розміром.

11.01.2014 року постановою прокуратури Святошинського району м. Києва кримінальне провадження за № №0000001 приєднано до кримінального провадження за № 0000071.

Так, під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000071 встановлено, що невстановлені слідством особи в жовтні 2013 року з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували в РДА у Подільському районі м. Києва суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Арторріум компані» () на ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

30.04.2014 року вказані матеріали внесені до ЄРДР за № 0000031 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч.1 ст. 205 КК України.

Допитана під час досудового розслідування ОСОБА_9 , яка рахується директором та головним бухгалтером ТОВ «Арторріум компані», показала, що в жовтні 2013 року за грошову винагороду від невстановлених осіб погодилась на реєстрацію на своє ім`я підприємства, підписавши відповідний наданий їй пакет реєстраційних документів підприємства. Фінансово-господарською діяльністю підприємства не займалася, товарів (послуг) не отримувала та не надавала, юридичну особу ТОВ «Арторріум компані» зареєструвала з корисливих мотивів без мети зайняття господарською діяльністю.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що на даний час на банківський рахунок № НОМЕР_1 , що належить підприємству з ознаками фіктивності ТОВ "Арторіум компані" (), який відкрито в ПАТ «Легбанк» (МФО 300056), систематично перераховуються грошові кошти від реально діючих підприємств, які є вигодонабувачами та користуються послугами по мінімізації податкових зобов`язань.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд.

Заслухавши пояснення слідчого, повно та всебічно вивчивши зміст та мотиви клопотання і надані письмові докази, дійшла до наступного.

Згідно частини 1 ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі гроші набуті кримінально протиправним шляхом.

У відповідності до частини 2 ст.170 КПК України, слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині 2 ст.167 КПК України.

Відповідно до частини 2 ст.167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1. підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2. надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; 3. є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом; 4. набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Крім цього, частина 9 ст.100 КПК України вказує про те, що питання про долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом при ухваленні судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження. Такі докази і документи повинні зберігатися до набранням рішенням законної сили.

При цьому, згідно пункту 6 частини 9 ст.100 КПК України, гроші, цінності та інше майно, набуте в результаті кримінального правопорушення, доходи від них передаються в дохід держави.

Відповідно до ч.2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен врахувати: правову підставу для арешту майна; достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову; наслідки арешту майна для інших осіб; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

В спірному випадку слідчий просить накласти арешт на майно у вигляді грошових коштів, які є речовими доказами в кримінальному провадженні і стосовно цих грошових коштів є достатні підстави вважати, що вони набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, є доходами від кримінальних правопорушень і на них було спрямоване кримінальне правопорушення.

Враховуючи мотиви клопотання та обґрунтування його слідчим, оцінивши потреби досудового розслідування, правову підставу для арешту майна у вигляді грошових коштів, що є речовими доказами, враховуючи необхідність забезпечення їх процесуальної долі, впевнившись, що слідчим надано достатньо доказів, які вказують на вчинення кримінального правопорушення, враховуючи наслідки арешту майна у вигляді грошових коштів для інших осіб, виходячи із розумності та співрозмірності обмеження в результаті накладення арешту на майно у вигляді грошових коштів завданням кримінального провадження, а також приймаючи до уваги, що є достатні підстави вважати, що грошові кошти, на які просить накласти арешт слідчий, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, є доходами від кримінальних правопорушень і на них було спрямоване кримінальне правопорушення, у зв`язку з чим можуть бути використані як речові докази у кримінальному провадженні, а тому тимчасове обмеження їх володільця у володінні та власника у розпорядженні ними є обґрунтованим і такий ступінь втручання у їх права та свободи, про які йдеться в клопотанні слідчого, виправдовуюся потребами досудового розслідування, а тому клопотання визнаю обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 98, 100, 131, 132, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання старшого слідчого СУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000071, внесеного до ЄРДР 24.05.2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст.27 ч.3, 205 ч.1, ст.ст.27 ч.5, ст.212 ч.3, ст.205 ч.1, ст.209 ч.3, ст.191 ч.5 КК України, шляхом накладення арешту на грошові кошти, що належать ТОВ «Арторіум компані» () та знаходяться на рахунку ПАТ «Легбанк» (МФО 300056) - задовольнити.

Накласти арешт на речові докази, а саме: грошові кошти, які належать ТОВ "Арторіум компані" () та знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 в ПАТ «Легбанк» (МФО 300056).

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, що знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 клієнта в ПАТ «Легбанк» (МФО 300056) - ТОВ "Арторіум компані" (), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ "Арторіум компані" () в ПАТ «Легбанк» (МФО 300056), на внутрішньобанківський рахунок № 3720, а також зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ТОВ "Арторіум компані" () та вже знаходяться на рахунку № 3720, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Зобов`язати ПАТ «Легбанк» (МФО 300056) надати старшому слідчому СУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 довідку про залишок коштів на рахунку № НОМЕР_1 при накладенні арешту на кошти ТОВ "Арторіум компані" () та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунку за запитом даного слідчого.

На підставі ст.175 КПК України копію ухвали направити в ПАТ «Легбанк» (МФО 300056), для виконання.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу протягом п`яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя Святошинського
районного суду м. Києва ОСОБА_1