н/п 1-кс/640/4307/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"18" липня 2013 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Єфіменко Н.В.,

при секретарі - Печерій Ю.С.,

за участі слідчого Савельєва В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м.Харкові клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 0000138 від 22.03.2013р. за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

12 липня 2013р. суду надійшло вищевказане клопотання, погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу та можливість вилучення документів та інших носіїв інформації,що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «НПК Стройсервиселектро» (код 32869981) в АТ «Златобанк» МФО 380612 по рахунку № 2043, за період з 12.03.10 по 06.12.11, а саме: документів юридичної справи ТОВ «НПК Стройсервиселектро» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «НПК Стройсервиселектро»; оригіналів платіжних доручень ТОВ «НПК Стройсервиселектро», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів), котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ «НПК Стройсервиселектро» по рахунку № 2043 з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000138 розпочато у звязку з надходженням до СУ ДПС у Харківській області повідомлення з ВПМ ДПІ у Московському районі м.Харкова з наданням акту документальної перевірки № 130/224/36988374 від 21.01.13, згідно якого, посадові особи ТОВ «Компанія Галон» (код 36988374) в м.Харків в період з 12.03.10 по 06.12.11, шляхом здійснення господарських операцій з ТОВ «НПК Стройсервиселектро» (код 32869981) та ПП «Український центр екології» (код 36627363), ухилились від сплати податку на прибуток сумі 1696621 грн., від сплати ПДВ в сумі 1370885 грн., та екологічного податку в сумі 24968,24 грн., а всього від сплати податків на загальну суму 3 млн. 092 тис. 474 грн., що є особливо великим розміром ухилення від сплати податків. Згідно матеріалів перевірок, встановлено відсутність факту здійснення господарських операцій між ТОВ «Компанія Галон» та ТОВ «НПК Стройсервиселектро» (код 32869981) та ПП «Український центр екології» (код 36627363). Тобто, є наявні ознаки того, що працівники ТОВ «Компанія Галон» в податковій звітності незаконно відображали купівлю товарів, послуг в фіктивних фірмах. Також встановлено, що ТОВ «НПК Стройсервиселектро» в АТ «Златобанк» (МФО банку 380612) було відкрито рахунок № 2043.

Підставою надання тимчасового доступу зазначає неможливість отримання вказаної інформації в інший спосіб, можливість використання її в якості доказів в кримінальному провадженні.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник АТ «Златобанк» до судового засідання не зявився, про дату, час та місце розгляду справи повідомлений належним чином, причину неявки не сповістив.

У відповідності до ч. 4 ст. 163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить наступного:

Згідно висновку акту №130/224/36988374 від 21.01.2013 про результати невиїзної документальної перевірки, ТОВ «Кампанія Галон» допущені порушення податкового законодавства за 1 та 2 квартал 2011р.

З урахуванням викладеного клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з урахуванням положень, викладених в акті №130/224/36988374 від 21.01.2013 - в межах періоду з 01.01.2011р. по 31.06.2011р., оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.163, 309 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні № 0000138 від 22.03.2013р. за ознаками ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Зобовязати АТ «Златобанк», МФО банку 380612, адреса: 01030, м.Київ, вул.Б.Хмельницького, 17/52, надати слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта відносно клієнта ТОВ «НПК Стройсервиселектро» (код 32869981) по рахунку № 2043,за період з 01.01.2011р. по 31.06.2011р, а саме: документів юридичної справи ПП «Український центр екології» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ПП «Український центр екології»; оригіналів платіжних доручень ПП «Український центр екології», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період з 01.01.2011р. по 31.06.2011р., котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ «НПК Стройсервиселектро» по рахунку № 2043 з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Дозволити слідчому з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 вилучити у АТ «Златобанк», МФО банку 380612, адреса: 01030, м.Київ, вул.Б.Хмельницького, 17/52, документи та іншиі носії інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ «НПК Стройсервиселектро» (код 32869981) по рахунку №2043 за період з 01.01.2011р. по 31.06.2011р, а саме: документи юридичної справи ПП «Український центр екології» (документи про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо);оригінаи усіх банківських карток з зразками підписів осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригінали договорів на обслуговування рахунків ПП «Український центр екології»; оригінали платіжних доручень ПП «Український центр екології», у разі їх відсутності, електронні розрахункові документи (реєстри (регістри) за період з 01.01.2011р. по 31.06.2011р., котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки, доручення, заяви на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документи, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі продажу цінних паперів); документи про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформацію про рух грошових коштів ТОВ «НПК Стройсервиселектро» по рахунку № 2043 з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції).

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 18.08.2013р.

Розяснити АТ «Златобанк», МФО банку 380612, що у разі невиконання хвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя