Справа № 361/8633/13-к
Провадження № 1-кс/361/1206/13
У Х В А Л А

14 вересня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф.,

за участю слідчого Савченка А.І.,

розглянувши клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченка А.І. про накладення арешту на грошові кошти в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000094 від 12.09.2013 року, -

В С Т А Н О В И В:

13.09.2013 року слідчий другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченко А.І. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Остапець Т.С., про накладення арешту й зупинення видаткових операцій з грошовими коштами, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ "Алві Груп" в АТ "УкрСиббанк". В клопотанні зазначено, що в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000094 від 12.09.2013 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України, встановлено створення ОСОБА_3 за попередньою змовою з ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 і ОСОБА_8 з метою прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки ряду суб"єктів підприємницької діяльності, а саме ТОВ "Алві Груп" (), ПП "Лєпта" (), ТОВ "Агроекотранс" (), ТОВ "Ресурс Торг" (), ТОВ "Бекор Груп" (), ТОВ "Смарт Сервіс Київ" (), ТОВ "Талісман Київ" (), ТОВ "Сігма Компані" (), ТОВ "Атлас Компані" (), ТОВ "Компанія Контроль" (), ТОВ "Діджітал Технолоджі" (), ТОВ "Безпека комплекс" (), ПП "Марсбуд" (), ТОВ "Відео АРТ" (), ТОВ "Вікома Трейд" (), ТОВ "Юридична компанія "Астра Інвест" (), ПП "Юркомфорт" (), ТОВ "Континент-Стиль" (), ТОВ "Гронінген" (), Реквізити й банківські рахунки зазначених юридичних осіб у період з 2011 року по 2013 рік використовувались в злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість ТОВ "Митна Агенція Стріла" (), ТОВ "Вітязь Груп Україна" (), ПП "Українська служба безпеки" () з метою прикриття незаконної діяльності та пособництва в ухиленні від сплати податків. На банківські рахунки вказаних суб"єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою їх переведення в готівкову форму та повернення клієнтам з відрахуванням певних відсотків. Згідно з відомостями, отриманими від оперативних співробітників ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області, ТОВ "Алві Груп" () з метою здійснення фінансових операцій відкрито розрахунковий рахунок № 9700 в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), розташованому по вул. Андріївській, 2/12 в м. Києві, на який надходять грошові кошти, набуті кримінально протиправним шляхом, що використовуються службовими особами ТОВ "Алві Груп" на власний розсуд. Зазначені кошти є джерелом погашення збитків, завданих державі внаслідок вчинення кримінальних правопорушень, що розслідуються в даному кримінальному провадженні. З урахуванням необхідності забезпечення цілісності грошових коштів на вказаному розрахунковому рахунку для відшкодування завданих вчиненням кримінального правопорушення збитків, уповноважена особа звернулась до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти ТОВ "Алві Груп" і зупинення видаткових операцій з ними, за винятком операцій по сплаті обов"язкових платежів до державного бюджету.

При розгляді клопотання слідчий другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченко А.І. його підтримав і просив задовольнити; власник майна - ТОВ "Алві Груп" - про розгляд клопотання не повідомлявся на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України з метою забезпечення збереження грошових коштів на розрахунковому рахунку.

Вислухавши доводи слідчого, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про доцільність задоволення клопотання, виходячи з наступного.

За змістом п. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об"єкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі гроші, набуті кримінально протиправним шляхом. Із ч.ч. 1, 2, 3 ст. 170 КПК України вбачається, що, відповідно до вимог цього Кодексу, арешт майна може передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном і використовувати його; арешт може бути накладено на гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді; слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України. Згідно з ч. 2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді грошей, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони, серед іншого, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення.

При розгляді клопотання встановлено, що 12.09.2013 року відомості про кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000094, за даним фактом розпочато досудове розслідування за ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України. На підтвердження зазначених у клопотанні доводів уповноваженою особою надано витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, про створення ОСОБА_3 за попередньою змовою з ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 суб"єктів підприємницької діяльності - ТОВ "Алві Груп", ПП "Лєпта", ТОВ "Агроекотранс", ТОВ "Ресурс Торг", ТОВ "Безпека комплекс", ТОВ "Бекор Груп", ТОВ "Смарт Сервіс Київ", ТОВ "Талісман Київ", ТОВ "Сігма Компані", ТОВ "Атлас Компані", ТОВ "Компанія Контроль", ТОВ "Діджітал Технолоджі", ПП "Марсбуд", ТОВ "Відео АРТ", ТОВ "Вікома Трейд", ТОВ "Юридична компанія "Астра Інвест", ПП "Юркомфорт", ТОВ "Континент-Стиль", ТОВ "Гронінген", використання реквізитів та банківських рахунків яких сприяло службовим особам ТОВ "Митна Агенція Стріла", ТОВ "Вітязь Груп Україна" та ПП "Українська служба безпеки" в ухиленні від сплати податків у сумі 2 900 000 грн.; копію повідомлення оперативного управління Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області про вчинення кримінального правопорушення, згідно з яким ОСОБА_3, ОСОБА_6, ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_4 без наміру реальної діяльності, а з метою використання реквізитів юридичних осіб у злочинних схемах зі створення штучної видимості законності здійснення фінансово-господарських операцій з метою незаконного завищення валових витрат і податкового кредиту з податку на додану вартість та ухилення від сплати податків, зареєстровано ряд суб"єктів господарської діяльності на підставних осіб, у тому числі ТОВ "Алві Груп"; рапорт старшого о/у ОУ Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Старченка А.О. з інформацією, яка підтверджує відкриття ТОВ "Алві Груп" розрахункових рахунків у декількох банківських установах, у тому числі рахунку № 9700 в АТ "УкрСиббанк" у м. Києві.

Таким чином, у поданих слідчому судді документах належним чином доведено правову підставу для арешту майна і надано достатньо доказів вчинення кримінального правопорушення, тому в слідчого судді є всі підстави для накладення арешту і зупинення видаткових операцій, за винятком видаткових операцій зі сплати податків, зборів, інших обов"язкових платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів, на набуті в результаті протиправних дій ТОВ "Алві Груп" грошові кошти, які знаходяться на розрахунковому рахунку № 9700 в ПАТ "КБ "Євробанк" у м. Києві, мають значення речового доказу і накладення арешту на них є необхідним для виконання завдань кримінального провадження.

Виходячи з викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 167, 170-173, 309, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на розрахунковому рахунку ТОВ "Алві Груп" () № 9700 в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005), розташованому по вул. Андріївській, 2/12 в м. Києві.

Заборонити розпоряджатися грошовими коштами, які знаходяться на рахунку № 9700 клієнта в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) у м. Києві - ТОВ "Алві Груп" (), за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов"язкових платежів до державного бюджету.

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на розрахунковий рахунок № 9700 ТОВ "Алві Груп" () в АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) у м. Києві, та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на адресу ТОВ "Алві Груп" () і вже знаходяться на рахунку № 9700, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

АТ "УкрСиббанк" (МФО 351005) у м. Києві надати слідчому СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області довідку про залишок коштів на рахунку № 9700 при накладенні арешту на кошти ТОВ "Алві Груп" () та в подальшому надавати інформацію про залишок коштів на рахунку за запитом слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області.

Копію ухвали направити слідчому, прокурору, директору ТОВ "Алві Груп".

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим і прокурором.

На ухвалу може бути подано апеляційну скаргу прокурором протягом 5 днів з дня її оголошення до апеляційного суду Київської області.

Слідчий суддя О.Ф. Кічинська