Дата документу 05.06.2014

Справа № 334/5164/14-к
Провадження № 1-кс/334/855/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 червня 2014 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя у складі слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора прокуратури Ленінського району м. Запоріжжя ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі Ленінського районного суду м. Запоріжжя клопотання слідчого СВ ЗМУ ГУ МВС України в Запорізькій області ОСОБА_4 , узгоджене прокурором прокуратури Ленінського району м. Запоріжжя ОСОБА_3 в кримінальному провадженні № 0000034 від 16.09.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України, про призначення позапланової виїзної ревізії,

ВСТАНОВИВ:

ТОВ «Комунтех» виконувались субпідрядні роботи з ремонту житлового будинку розташованого за адресою м. Запоріжжя, вул. Рельєфна, 8 на загальну суму 2715400 гривень. Проте, під час виконання зазначених робіт посадовими особами ТОВ «Комунтех» допущено завищення їх вартості. Зокрема, в актах виконаних робіт розділі «Заробітна плата» завищено вартість на суму понад 200000 гривень.
Кримінальне правопорушення кваліфікується за ознаками ч.4 ст. 191 КК України.
В ході слідства було встановлено, що 25.05.2011 року між ТОВ «Зазінвестбуд» в особі директора ОСОБА_5 та ТОВ «Комунтех» в особі директора ОСОБА_6 було укладено договір субпідряду № 94-11, згідно якого предметом договору являється капітальний ремонт жилого дому № 8 по вул. Рельєфна в м. Запоріжжі. Згідно висновку судово-економічної експертизи № 10/13 від 16.09.2013 року, сума відхилення між нарахуванням єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів Пенсійного фонду на витрати з заробітної плати ТОВ «Комунтех» за період квітень 2011 року, червень 2011 року, липень 2011 року, березень 2012 року, квітень 2012 року, червень 2012 року, робітникам ТОВ «Комунтех» згідно актів виконаних робіт для виконання робіт замовника-генпідрядника ТОВ «ЗАЗІНВЕСТБУД» та даних звіту про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів Пенсійного фонду документально підтверджується експертом та відхилення між ними складає 206821,89 гривень.
Досудове слідство вважає, що для встановлення істини по кримінальному провадженню необхідно провести позапланову ревізію МКП «Основаніє» за адресою: м. Запоріжжя, вул. Яценка, 1 по питанням дотримання норм чинного законодавства України при виконання робіт та нарахування заробітної плати працівникам на об`єкті капітального ремонту за адресою: м. Запоріжжя, вул. Рельєфна, 8.
Згідно ч.1 ст.93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом.
Частиною 2 ст.93 КПК України передбачено, що сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Згідно ч.1 ст.1 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» (далі Закон) здійснення державного фінансового контролю забезпечує центральний орган виконавчої влади, уповноважений Президентом України на реалізацію державної політики у сфері державного фінансового контролю (далі - орган державного фінансового контролю).
Згідно ч.1 ст. 4 Закону інспектування здійснюється органом державного фінансового контролю у формі ревізії та полягає у документальній і фактичній перевірці певного комплексу або окремих питань фінансово-господарської діяльності підконтрольної установи, яка повинна забезпечувати виявлення наявних фактів порушення законодавства, встановлення винних у їх допущенні посадових і матеріально відповідальних осіб. Результати ревізії викладаються в акті.
Згідно ч. 1 ст.8 Закону орган державного фінансового контролю здійснює державний фінансовий контроль та контроль за виконанням функцій з управління об`єктами державної власності.
Частиною 6 ст.11 Закону передбачено, що позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.
Дослідивши матеріали справи в їх сукупності, суд приходить до висновку про необхідність задовольнити клопотання слідчого та призначити позапланову виїзну ревізію в МКП «Основаніє» за адресою: м. Запоріжжя, вул. Яценка, 1 по питанням дотримання норм чинного законодавства України при виконання робіт та нарахування заробітної плати працівникам на об`єкті капітального ремонту за адресою: м. Запоріжжя, вул. Рельєфна, 8.

Ураховуючи викладене, керуючись ст. 93 КПК України, ст. 1, ч.1 ст. 4, ч.1 ст. 8, ч.6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», суд,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_4 про призначення позапланової виїзної ревізії у кримінальному провадженні № 0000034 від 16.09.2013 року задовольнити.
Призначити позапланову виїзну ревізію МКП «Основаніє» за адресою: м. Запоріжжя, вул. Яценка, 1 по наступним питанням:
1. Дотримання норм чинного законодавства України підрядними та субпідрядними організаціями при виконанні робіт по об`єкту капітального ремонту за адресою: м. Запоріжжя, вул. Рельєфна, 8?
2. Дотримання норм чинного законодавства України підрядними та субпідрядними організаціями при виконанні робіт по об`єкту капітального ремонту за адресою: м. Запоріжжя, вул. Рельєфна, 8, а саме при нарахуванні заробітної плати працівникам?
3. Встановити, чи мало місце завищення заробітної плати працівникам на об`єкті капітального ремонту за адресою: м. Запоріжжя, вул. Рельєфна, 8, шляхом внесення недостовірних відомостей посадовими особами підрядних та субпідрядних організацій до актів приймання виконаних будівельних робіт?
4. Встановити, чи співпадають фактично виконання об`єми робіт на об`єкті капітального ремонту за адресою: м. Запоріжжя, вул. Рельєфна, 8 об`ємам робіт, вказаних у актах приймання виконаних будівельних робіт?

Проведення виїзної позапланової ревізії МКП «Основаніє» за адресою: м. Запоріжжя, вул. Яценка, 1 доручити спеціалістам Державної фінансової інспекції в Запорізькій області.
Встановити строк проведення ревізії протягом 15 робочих днів з моменту отримання ухвали.
Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1