Провадження № 1-кс/537/324/2015
Справа № 537/1628/15-к
УХВАЛА
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
10.04.2015 року слідчий суддя Крюківського районного суду м. Кременчука ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , при секретарі ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в м. Кременчуці Полтавської області клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного Управління Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про арешт майна,
в с т а н о в и в:
Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного Управління Міндоходів у Полтавській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до слідчого судді з клопотанням, яким просить в порядку забезпечення кримінального провадження накласти арешт документи, які були вилучені під час обшуку 02.04.2015 року за місцем знаходження Гадяцької спеціалізованої школи-інтернат І-ІІІ ступенів ім. Є.П. Кочергіна Полтавської ОДА за адресою: Полтавська область, місто Гадяч, вулиця Шевченка, будинок 19, а саме: листи форматом А4 з відбитками печаток різних СГД, які закреслені рукописними лініями і мають чорнові записи на зворотній стороні всього на 31 арк., які опечатані опечутувальною стрічкою з підписами понятих і присутніх; бланк договору на заправку картриджів принтерів та копіювальних апаратів від 2010 року з печаткою КТФ «Елсіт» (м. Полтава) на 1 арк.; аркуш (чистий) формату А-4 з печаткою Гадяцької спеціалізованої школи інтернат 1-3 ступенів ім.. Є. П. Кочергіна Полтавської обласної ради на 1 арк.; бланк договору купівлі продажу від 2010 року з печаткою ПП «Промкомплект-9» (м. Полтава) на 1 арк.; бланк договору купівлі продажу від 2010 року з печаткою ПП «Промкомплект-9» (м. Полтава) на 1 арк.; бланк рахунок фактура незаповнений з печаткою ФО-П ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ) та підписом на 1 арк.; декларація про готовність об`єкта до експлуатації Реконструкція ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернат в АДРЕСА_1 від 20 жовтня 2014 р. за підписом ОСОБА_5 на 7 арк.; копія паспорту НОМЕР_2 ОСОБА_6 на 1арк.; копія паспорту НОМЕР_3 ОСОБА_7 на 1арк.; копія паспорту НОМЕР_4 ОСОБА_8 на 1арк.; копія паспорту НОМЕР_5 ОСОБА_5 на 2арк.; незаповнені листи формату А4 з відбитками круглої зеленої печатки ТОВ «Нітон» та підписом на ній виконаним чорним кольором на 2-х арк.; конверт з написом «Тендерна пропозиція. Учасник торгів ТОВ «Олімп». Не розпечатувати 13 квітня 2010 р. до 09:00 год.» 1 шт.; конверт з написом «Тендерна пропозиція. Учасник торгів ТОВ «Олімп». Не розпечатувати до 09:00 год. 13 квітня 2010 р.» 1 шт.; довіреність ТОВ «Олімп» від 09.04.2010 р. на 1 арк.; реєстр документів технічної частини тендерної пропозиції на закупівлю робіт по реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернату в м. Гадяч» ТОВ «Олімп» прошитий та пронумерований на 204 арк.; реєстр документів комерційної частини тендерної пропозиції на закупівлю робіт по реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернату в м. Гадяч» ТОВ «Олімп» прошитий та пронумерований на 51 арк.; заборонити розпоряджатися та використовувати вказане вище майно.
В судовому слідчий ОСОБА_2 клопотання підтримав, вказав, що в період часу 2007-2010 років службові особи ТОВ «Нітон» (код за ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності шляхом безпідставного завищення валових витрат та податкового кредиту ухилися від сплати податків в сумі 628 137 грн., що в понад 1000 разів перевищує неоподаткованих мінімумів доходів громадян та є значним розміром.
За вказаним фактом до ЄРДР внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Також, в період часу з 2010-2012 роки службові та інші особи ТОВ «Нітон», ТОВ «Олімп» код за ЄДРПОУ-32334565, ТОВ фірма «Стаг» код за ЄДРПОУ-23807685 під час виконання робіт по реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс Гадяцької спеціалізованої школи-інтернат ім. Кочергіна та виконання ремонтно-будівельних робіт для інших державних та комунальних підприємств привласнили бюджетні кошти в сумі понад 1млн.грн.
За вказаним фактом до ЄРДР внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.191 КК України.
Крім цього, в період 2010-2011 року службові особи ТОВ «Нітон» під час виконання робіт по реконструкції системи опалення (переведення будинку на індивідуальне по квартирне опалення 86 квартир) по вул. Жовтнева, 61-а у м. Полтава для МКП «Полтаватеплоенерго» Полтавської міськради з метою привласнення коштів внесли в акт приймання виконаних робіт недостовірні відомості, в результаті чого безпідставно зависили об`єми виконаних робіт на суму 215 042 грн. (акт за вересень 2010року на суму 429 995,69грн.).
За вказаним фактом до ЄРДР внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.191 КК України.
Вказані провадження були об`єднані в одне провадження, а досудове розслідування визначено за слідчим управлінням фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ ГУМ у Полтавській області.
За результатами планової документальної перевірки проведеною працівниками Кременчуцької ОДПІ було складено акт №497/23-209/21050769 від 03.02.2011 року, рішення повідомлення по якому набрали законної сили. Згідно висновків акту перевірки було встановлено, що службовими особами ТОВ «Нітон» було безпідставно завищено валові витрати підприємства шляхом використання документів СПД ФО ОСОБА_9 іпн НОМЕР_6 (за послуги по оренді автомобілів та приміщень), а також СПД ФО ОСОБА_10 (який з 04.03.2007 року по 03.02.2011 року являвся посадовою особою ТОВ «Нітон»-заступником директора з фінансових питань) іпн- за надання інформаційно-консультаційних послуг.
Крім цього, під час перевірки було встановлено, що між бюджетною установою - Гадяцька спеціалізована школа-інтернат І-ІІІ ступенів імені Є.П. Кочергіна Полтавської обласної ради (далі по тексту школа-інтернат) та ТОВ «Нітон» за результатами проведеного тендеру був укладений Договір № 10/09-09 на виконання робіт з реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернату в м. Гадяч по вул. Шевченко, 19 від 10.09.2009 року. При цьому підрядник директором ТОВ «Нітон» було вказано ОСОБА_11 та а школи-інтернат директора ОСОБА_6 . Роботи проводилися в період з 2009-2012роки.
В ході досудового розслідування було встановлено, що під час виконання робіт згідно договору від 18.05.2010 р. №12 між школою-інтернат та ТОВ «Нітон» з реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернат в м. Гадяч службові особи ТОВ «Нітон» зависили обсяги виконаних робіт шляхом невиконання частини робіт з улаштування системи опалення, теплопостачання калориферів, вентиляції ,улаштування водопроводу та інших. Вказані обставини були виявлені під час перевірки дотримання вимог бюджетного законодавства працівниками Держфінінспекції в Полтавській області та оформлені довідкою від 07.08.2012 року та згідно висновків якої сума завищення становить 526 870 грн. Під час проведення контрольних обмірів для перевірки надавалися наступні документи: договір №12 від 18.05.2010 року між Гадяцької спеціалізованою школою-інтернат ім. Кочергіна та ТОВ «Нітон», з додатковими угодами, акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в за червень та серпень 2011 року, та акти приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в на додаткові роботи виконані ТОВ «Нітон», з відомостями ресурсів до них, довідки про вартість робіт форма КБ-3.
06.02.15 року та 12.02.2015 року було отримано ухвали слідчого судді Крюківського райсуду про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Гадяцької спеціалізованої школи-інтернат ім. Кочергіна , а саме документів по взаємовідносинах з ТОВ «Нітон», які використовувалися під час перевірки ДФІ в Полтавській області.
18.02.2015 року під час тимчасового доступу до речей та документів в Гадяцькій спеціалізованій школі-інтернат ім. Кочергіна, безпідставно не було надано всі документи, які вказані в ухвалі, причому директор школи-інтернат відмовилася від пояснень обставин відсутності документів. У протоколі тимчасового доступу головний бухгалтер школи-інтернат ОСОБА_12 пояснила, що їй особисто вказані документи не передавалися.
Під час допиту спеціаліста департаменту освіти та науки Полтавської ОДА ОСОБА_13 , було встановлено, що нею проводилася перевірка об`ємів виконаних робіт, які вказані в актах форми КБ-2 в між школою-інтернат та ТОВ «Нітон» за червень та серпень 2011 року. За результатами звірки нею було встановлено невідповідність їх виконання та відмовлено у погодженні.
Всупереч вказаним обставинам директор школи-інтернат ОСОБА_5 здійснила оплату робіт, які фактично не були виконані, в результаті чого було оплачено невиконані роботи на суму 924738 грн.
Враховуючи вищевикладене та те, що акти форми КБ-2в за червень та серпень 2011року складені між школою-інтернат та ТОВ «Нітон» підписані ОСОБА_5 та свідчать про внесення недостовірних даних в слідства є підстави вважати, що вказані документи приховуються від слідства з метою уникнення кримінальної відповідальності. Крім цього, для проведення почеркознавчих експертиз раніше вилучених документів з підписами ОСОБА_5 , ОСОБА_11 та встановлення причетності останніх до складання неправдивих документів виникла необхідність у вилученні документів тендерної документації, актів виконаних робіт, договорів та інших документів, які складалися та подавалися ТОВ «Нітон» та школою-інтернат щодо виконання робіт по реконструкції ізолятора за період 2009-2012 років.
02.04.2015 року на підставі ухвали слідчого судді Крюківського райсуду м.Кременчука ОСОБА_14 про обшук від 27.03.2015 року було проведено обшук за місцем знаходження Гадяцької спеціалізованої школи-інтернат 1-3 ступенів ім..Є.П.Кочергіна Полтавської ОДА за адресою Полтавська область м.Гадяч вул.Шевченка, б.19 під час якого, крім документів прямо вказаних на вилучення були виявлені та вилучені документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на обшук та не відносяться до предметів , які вилучені законом з обігу та являються тимчасово вилученим майном, а саме: листи форматом А4 з відбитками печаток різних СГД, які закреслені рукописними лініями і мають чорнові записи на зворотній стороні всього на 31 арк., які опечатані опечутувальною стрічкою з підписами понятих і присутніх; ланк договору на заправку картриджів принтерів та копіювальних апаратів від 2010 року з печаткою КТФ «Елсіт» (м. Полтава) на 1 арк.; аркуш (чистий) формату А-4 з печаткою Гадяцької спеціалізованої школи інтернат 1-3 ступенів ім.. Є. П. Кочергіна Полтавської обласної ради на 1 арк.; бланк договору купівлі продажу від 2010 року з печаткою ПП «Промкомплект-9» (м. Полтава) на 1 арк.; бланк договору купівлі продажу від 2010 року з печаткою ПП «Промкомплект-9» (м. Полтава) на 1 арк.; бланк рахунок фактура незаповнений з печаткою ФО-П ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ) та підписом на 1 арк.; декларація про готовність об`єкта до експлуатації Реконструкція ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернат в АДРЕСА_1 від 20 жовтня 2014 р. за підписом ОСОБА_5 на 7 арк.; копія паспорту НОМЕР_2 ОСОБА_6 на 1арк.; копія паспорту НОМЕР_3 ОСОБА_7 на 1арк.; копія паспорту НОМЕР_4 ОСОБА_8 на 1арк.; копія паспорту НОМЕР_5 ОСОБА_5 на 2арк.; незаповнені листи формату А4 з відбитками круглої зеленої печатки ТОВ «Нітон» та підписом на ній виконаним чорним кольором на 2-х арк.; конверт з написом «Тендерна пропозиція. Учасник торгів ТОВ «Олімп». Не розпечатувати 13 квітня 2010 р. до 09:00 год.» 1 шт.; конверт з написом «Тендерна пропозиція. Учасник торгів ТОВ «Олімп». Не розпечатувати до 09:00 год. 13 квітня 2010 р.» 1 шт.; довіреність ТОВ «Олімп» від 09.04.2010 р. на 1 арк.; реєстр документів технічної частини тендерної пропозиції на закупівлю робіт по реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернату в м. Гадяч» ТОВ «Олімп» прошитий та пронумерований на 204 арк.; реєстр документів комерційної частини тендерної пропозиції на закупівлю робіт по реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернату в м. Гадяч» ТОВ «Олімп» прошитий та пронумерований на 51 арк. та описані в протоколі обшуку від 02.04.2015 року.
Враховуючи викладене, а також те, що документи, вилучені в рамках обшуку 02.04.2015 року місять на собі реквізити печаток та підписів різних суб`єктів господарської діяльності, які нанесені на чистих аркушах, та які не мають відношення до діяльності школи-інтернат, а їх використання могло привести до складання неправдивих документів тобто являтися предметом кримінального правопорушення і пристосовані як знаряддя вчинення економічних злочинів, саме документи описані вище в п.1-6,12 є необхідність у арешті таких документів. Крім цього, описані та тимчасово вилучені документи в п.7-11 вказують на осіб, які мають відношення до господарської діяльності під час скоєння кримінальних правопорушень, а також свідчать про обставини введення в експлуатацію об`єкта будівництва на яких спрямовувалися бюджетні кошти, по яким встановлено невідповідність, які досліджуються під час кримінального провадження та будуть використані під час проведення будівельної експертизи. Також документи описані в п.13-17 стосуються діяльності ТОВ «Олімп», яке було задіяне для участі в тендері, а виявлені документи були виготовлені та використовувалися як знаряддя вчинення злочину одними й тими самими особами, які мають відношення до діяльності ТОВ «Олімп», ТОВ «Нітон» з метою привласнення бюджетних коштів та те, що їх визнано речовими доказами у кримінальному провадженні. З метою уникнення можливості знищення, втрати описаних документів зі сторони володільця, як такі, що можуть свідчити про вчинення кримінальних правопорушень, як з актами форми КБ-2 в по взаємовідносинах ТОВ «Нітон» із школою-інтернат за 2011 рік, які не надавалися володільцем, в слідства є об`єктивні підстави вважати, що повернення вказаних документів володільцю може перешкодити кримінальному провадженню у досягненні завдань, передбачених ст. 2 КПК України, у зв`язку з чим в ході досудового розслідування необхідно накласти арешт на тимчасово вилучені документи.
Представник Гадяцької спеціалізованої школи-інтернат І-ІІІ ступенів ім. Є.П. Кочергіна Полтавської ОДА в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи належним чином повідомлений, про причини неявки суд не повідомив.
Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали, додані до клопотання, слідчий суддя прийшов до наступних висновків.
Як встановлено слідчим суддею, СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області проводиться досудове розслідування по об`єднаному кримінальному провадженню № 0000049:
- внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.11.2015 року за ознаками злочину, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України. Як вбачається з витягу з кримінального провадження, в період часу 2007-2010 років службові особи ТОВ «Нітон» (код за ) під час здійснення фінансово-господарської діяльності шляхом безпідставного завищення валових витрат та податкового кредиту ухилися від сплати податків в сумі 628 137 грн. (ПДВ -112 000 та податку на прибуток 516 000), що в понад 1000 разів перевищує неоподаткованих мінімумів доходів громадян та є значним розміром;
- внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.11.2015 року за ознаками злочину, передбаченого ст. 191 ч.5 КК України. Як вбачається з витягу з кримінального провадження, в період часу з 2010-2012 років службові та інші особи ТОВ «Нітон» код за ЄДРПОУ-21050769, ТОВ «Олімп» код за ЄДРПОУ-32334565, ТОВ фірма «Стаг» код за ЄДРПОУ-23807685 під час виконання робіт по реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс Гадяцької спеціалізованої школи-інтернат ім. Кочергіна та виконання ремонтно-будівельних робіт для інших державних та комунальних підприємств привласнили бюджетні кошти в сумі понад 1 млн. грн.;
- внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.11.2015 року за ознаками злочину, передбаченого ст. 191 ч.4 КК України. Як вбачається з витягу з кримінального провадження, в період 2010-2011 року службові особи ТОВ «Нітон» під час виконання робіт по реконструкції системи опалення житлового будинку за адресою: вул. Жовтнева, 61-а у м. Полтава на замовлення міського комунального підприємства «Полтаватеплоенерго» Полтавської міської ради шляхом безпідставного завищення вартості будівельних робіт, які підлягають натурно-інструментальному обстеженню привласнили грошові кошти в сумі 215 042 грн., що понад 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є великим розміром.
На час розгляду клопотання будь-якій особі повідомлення про підозру не вручено, досудове слідство не закінчено.
Ухвалою слідчого судді Крюківського районного суду м. Кременчука ОСОБА_14 від 27.03.2014 року надано дозвіл на проведення обшуку приміщень за юридичною адресою: Полтавська області, міста Гадяч, вулиця Шевченка, будинок 19 з метою виявлення та вилучення оригіналів документів по взаємовідносинах Гадяцької спеціалізованої школи-інтернат 1-3 ступенів імені Є.П.Кочергіна Полтавської обласної ради код ЄДРПОУ-04590636 по взаємовідносинах з ТОВ «Нітон» код ЄДРПОУ - 21050769 щодо виконання робіт по реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернат, а саме: актів приймання виконаних будівельних робіт форми КБ-2в за червень 2011року та серпень 2011року з відомостями ресурсів до них, журналу виконаних робіт, актів прихованих робіт, відкориговану проектно-кошторисну документацію, документи тендерної документації, акти прихованих робіт, дефектні акти, актів приймання-передачі виконаних робіт форми КБ-2в, договорів та інших документів, які складалися та подавалися ТОВ «Нітон» та школою-інтернат щодо виконання робіт по реконструкції ізолятора за період 2009-2012років, які містять рукописний текст ОСОБА_5 та представників ТОВ «Нітон», а також відповідні цифрові та магнітні носії інформації, які містять електронні файли з відповідними документами щодо вказаних взаємовідносин за період з 01.01.2009 року по 31.12.2012 роки.
З урахуванням положень п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України арешт майна є заходом забезпечення кримінального провадження, що застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.
При цьому згідно з положенням ч. 3 ст.132 КПК застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотання слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
Відповідно до ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.
При вирішення питання про необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна, слідчий суддя враховує вимоги положення ч. 2 ст. 173 КПК України, а саме: правову підставу для арешту майна, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову, наслідки арешту майна для інших осіб, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
Враховуючи положення п. 1 ч.2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.
Слідчий суддя, приймаючи до уваги обставини розслідуємого кримінального провадження, санкцію статті КК України, що передбачає покарання за вчинення кримінального правопорушення, а також те, що слідчим з посиланням на наявні матеріали кримінального провадження в судовому засіданні з розгляду клопотання належним чином доведено, що вказані в прохальній частині документи, а саме: листи форматом А4 з відбитками печаток різних СГД, які закреслені рукописними лініями і мають чорнові записи на зворотній стороні всього на 31 арк., які опечатані опечутувальною стрічкою з підписами понятих і присутніх; бланк договору купівлі продажу від 2010 року з печаткою ПП «Промкомплект-9» (м. Полтава) на 1 арк.; бланк договору купівлі продажу від 2010 року з печаткою ПП «Промкомплект-9» (м. Полтава) на 1 арк.; бланк рахунок фактура незаповнений з печаткою ФО-П ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ) та підписом на 1 арк.; декларація про готовність об`єкта до експлуатації Реконструкція ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернат в м. Гадяч по вул. Шевченко, 19 від 20 жовтня 2014 р. за підписом ОСОБА_5 на 7 арк.; незаповнені листи формату А4 з відбитками круглої зеленої печатки ТОВ «Нітон» та підписом на ній виконаним чорним кольором на 2-х арк.; конверт з написом «Тендерна пропозиція. Учасник торгів ТОВ «Олімп». Не розпечатувати 13 квітня 2010 р. до 09:00 год.» 1 шт.; конверт з написом «Тендерна пропозиція. Учасник торгів ТОВ «Олімп». Не розпечатувати до 09:00 год. 13 квітня 2010 р.» 1 шт.; довіреність ТОВ «Олімп» від 09.04.2010 р. на 1 арк.; реєстр документів технічної частини тендерної пропозиції на закупівлю робіт по реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернату в м. Гадяч» ТОВ «Олімп» прошитий та пронумерований на 204 арк.; реєстр документів комерційної частини тендерної пропозиції на закупівлю робіт по реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернату в м. Гадяч» ТОВ «Олімп» прошитий та пронумерований на 51 арк., відповідають критеріям ч.2 ст. 167 КПК України, у зв`язку з чим клопотання в даній частині підлягає задоволенню.
Окрім того, слідчий суддя, з урахуванням обставин кримінального провадження, в рамках розслідування якого подано дане клопотання, вважає, що вимога слідчого щодо необхідності заборони розпоряджатися та використовувати вищевказані документи є обґрунтованою та підлягає задоволенню, що зокрема є необхідним для уникнення настання наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.
Разом з тим, враховуючи матеріали клопотання та документи подані слідчим в обґрунтування останнього, пояснення ініціатора клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання в частині накладення арешту на: бланк договору на заправку картриджів принтерів та копіювальних апаратів від 2010 року з печаткою КТФ «Елсіт» (м. Полтава) на 1 арк.; аркуш (чистий) формату А-4 з печаткою Гадяцької спеціалізованої школи інтернат 1-3 ступенів ім.. Є. П. Кочергіна Полтавської обласної ради на 1 арк.; копію паспорту КН 836276 ОСОБА_6 на 1арк.; копію паспорту НОМЕР_3 ОСОБА_7 на 1арк.; копію паспорту НОМЕР_4 ОСОБА_8 на 1арк.; копію паспорту НОМЕР_5 ОСОБА_5 на 2 арк. не підлягає задоволенню, оскільки вказані документи не відповідають вимогам ч.2 ст. 167 КК України, слідчим не обґрунтовано письмовими доказами та не доведено в судовому засіданні, що вони мають значення для встановлення обставин кримінального провадження № 0000049 .
Керуючись ст.ст. 167, 170-173, 175, 309 КПК України , слідчий суддя, -
п о с т а н о в и в:
Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Кременчуцької ОДПІ Головного Управління Міндоходів у Полтавській області майора податкової міліції ОСОБА_2 про арешт майна задовольнити частково.
Накласти арешт на вилучені згідно протоколу обшуку від 02.04.2015 року, проведеного працівниками СУ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ Міндоходів у Полтавській області в приміщеннях за юридичною адресою Гадяцької спеціалізованої школи-інтернат І-ІІІ ступенів ім. Є.П. Кочергіна Полтавської обласної ради за адресою: Полтавська область, м. Гадяч, вул. Шевченка, буд. 19 документи, а саме:
- листи форматом А4 з відбитками печаток різних СГД, які закреслені рукописними лініями і мають чорнові записи на зворотній стороні всього на 31 арк., які опечатані опечутувальною стрічкою з підписами понятих і присутніх;
- бланк договору купівлі продажу від 2010 року з печаткою ПП «Промкомплект-9» (м. Полтава) на 1 арк.;
- бланк договору купівлі продажу від 2010 року з печаткою ПП «Промкомплект-9» (м. Полтава) на 1 арк.;
- бланк рахунок фактура незаповнений з печаткою ФО-П ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ) та підписом на 1 арк.;
- декларація про готовність об`єкта до експлуатації Реконструкція ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернат в м. Гадяч по вул. Шевченко, 19 від 20 жовтня 2014 р. за підписом ОСОБА_5 на 7 арк.;
- незаповнені листи формату А4 з відбитками круглої зеленої печатки ТОВ «Нітон» та підписом на ній виконаним чорним кольором на 2-х арк.;
- конверт з написом «Тендерна пропозиція. Учасник торгів ТОВ «Олімп». Не розпечатувати 13 квітня 2010 р. до 09:00 год.» 1 шт.;
- конверт з написом «Тендерна пропозиція. Учасник торгів ТОВ «Олімп». Не розпечатувати до 09:00 год. 13 квітня 2010 р.» 1 шт.;
- довіреність ТОВ «Олімп» від 09.04.2010 р. на 1 арк.;
- реєстр документів технічної частини тендерної пропозиції на закупівлю робіт по реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернату в м. Гадяч» ТОВ «Олімп» прошитий та пронумерований на 204 арк.;
- реєстр документів комерційної частини тендерної пропозиції на закупівлю робіт по реконструкції ізолятора під оздоровчий комплекс школи-інтернату в м. Гадяч» ТОВ «Олімп» прошитий та пронумерований на 51 арк.
Заборонити розпоряджатися та використовувати вказані документи.
В задоволенні клопотання в іншій частині відмовити.
Повернути тимчасово вилучене майно директору Гадяцької спеціалізованої школи-інтернат І-ІІІ ступенів ім. Є.П. Кочергіна Полтавської обласної ради ОСОБА_5 , а саме:
- бланк договору на заправку картриджів принтерів та копіювальних апаратів від 2010 року з печаткою КТФ «Елсіт» (м. Полтава) на 1 арк.;
- аркуш (чистий) формату А-4 з печаткою Гадяцької спеціалізованої школи інтернат 1-3 ступенів ім.. Є. П. Кочергіна Полтавської обласної ради на 1 арк.;
- копію паспорту НОМЕР_2 ОСОБА_6 на 1арк.;
- копію паспорту НОМЕР_3 ОСОБА_7 на 1арк.;
- копію паспорту НОМЕР_4 ОСОБА_8 на 1арк.;
- копію паспорту НОМЕР_5 ОСОБА_5 на 2 арк.
Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.
Копію даної ухвали надіслати слідчому та іншим заінтересованим особам не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.
Роз`яснити, що підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.
Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Ухвалу може бути оскаржено в апеляційному порядку безпосередньо до апеляційного суду Полтавської області шляхом подачі апеляційної скарги в 5-денний строк з дня проголошення ухвали. У разі якщо ухвалу було постановлено без участі особи, яка її оскаржує, апеляційна скарга подається протягом 5 днів з дня отримання копії цієї ухвали.

Слідчий суддя: ОСОБА_1