П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12.04.2012 Справа №1915/6577/2012

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області в складі:

головуючого судді Базана Л.Т.

при секретарі Сеник В.Г.

з участю прокурора Талаша П.П.

розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів клієнта

Тернопільської філії ВАТ «Кредобанк» (МФО 338244, м.Тернопіль) ТОВ «Нечипорук Транспорт Сервіс» по кримінальній справі №1681407, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СВ ДПС у Тернопільській області ОСОБА_1 за погодженням заступника прокурора Тернопільської області Гулевського Г.Б. звернувся в суд з поданням про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки у Тернопільській філії ВАТ "Кредобанк" (МФО 338244, м. Тернопіль): інформації про рух коштів по рахунку 213 (код валюти 840 та 978), що належить ТОВ «Нечипорук Транспорт Сервіс» (, м. Тернопіль, вул. Гайова,44) за період з 01.03.2005 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 31.07.2007 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату його закриття), із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із вказанням їх коду ЄДРПОУ на паперових та електронних носіях.

В обґрунтування посилається на те, що в провадженні слідчого відділу ДПС у Тернопільській області знаходиться кримінальна справа №1681407, порушена 15.02.2012 року стосовно службових осіб ТОВ «Нечипорук Транспорт Сервіс» ( м. Тернопіль) за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів інших обовязкових платежів, а також за фактом замаху на незаконне заволодіння бюджетними коштами у вигляді відшкодування податку на додану вартість шляхом зловживання службовими особами ТОВ «Нечипорук Транспорт Сервіс» своїм службовим становищем за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.15, ч.2 ст.191, ч.1 ст. 212 КК України.

Органами досудового слідства встановлено, що в період з квітня 2005 року по червень 2007 року службові особи ТОВ «Нечипорк Транспорт Сервіс» при ввезенні на митну територію України автомобілів, сідельних тягачів та напівпричепів, на підставі підроблених фактур завершили митне оформлення зазначених транспортних засобів, в результаті чого не сплатили до бюджету податків, зборів та інших обов»язкових платежів, які мали бути сплачені ними за митне оформлення даних транспортних засобів на загальну суму 257 119 грн. 09 коп., що більше ніж в тисячу разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян.

Також, службові особи ТОВ «Нечипорук Транспорт Сервіс» зловживаючи своїм службовим становищем, з метою незаконного отримання бюджетного відшкодування податку на додану вартість, повторно включили до розрахунку бюджетного відшкодування у квітні 2009 року, суму ПДВ в розмірі 8 000 грн., яка у попередніх звітних періодах була задекларована до складу податкового кредиту та незаконно включили до розрахунку бюджетного відшкодування за квітень 2011 року суму оплати отримувачем товарів (послуг), яка не підтверджена платіжними дорученнями, чим завищили заявлене бюджетне відшкодування в розмірі 11542 грн.

Однак, службові особи ТОВ «Нечипорук Транспорт Сервіс» не довели свій злочинний намір до кінця з причин, що не залежали від їх волі, так як вищевказані порушення податкового законодавства виявлені працівниками Тернопільської ОДПІ при проведенні документальних перевірок.

З метою повного, всебічного та обєктивного розслідування кримінальної справи, отримання необхідних доказів та встановлення фактичного обігу грошових коштів по рахунках ТОВ «Нечипорук Транспорт Сервіс», необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по рахунках вказаного підприємства № 213 у Тернопільській філії ВАТ «Кредобанк» (МФО 338244, м. Тернопіль).

Ознайомившись з матеріалами кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який вважає, що подання слід задовольнити, пояснення слідчого, суд прийшов до висновку, що дане подання підлягає до задоволення, оскільки проведення виїмки зазначених документів, що становлять банківську таємницю необхідно для забезпечення всебічного, повного та обєктивного розслідування вказаної кримінальної справи.

На підставі наведеного, керуючись ч.3 ст.178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України „Про банки та банківську діяльність, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл по кримінальній справі №1681407 на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки у Тернопільській філії ВАТ "Кредобанк" (МФО 338244, м. Тернопіль):

1. Інформації про рух коштів по рахунку 213 (код валюти 840 та 978), що належить ТОВ «Нечипорук Транспорт Сервіс» (, м. Тернопіль, вул. Гайова,44) за період з 01.03.2005 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 31.07.2007 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату його закриття), із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із вказанням їх коду ЄДРПОУ на паперових та електронних носіях.

Головуючий Базан Л.Т.