ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/9954/15-к
провадження 1кс/201/6393/2015
У Х В А Л А
10 червня 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в м. Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 0000262 від 27.03.2015 року, старшого прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до суду з клопотанням про арешт майна.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000262 за ч. 2 ст. 364 КК України за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами ДФС у Дніпропетровській області, шляхом складання завідомо неправдивого акту про результати планової виїзної перевірки підприємства Дніпропетровської області, що призвело до ненадходження до бюджету грошових коштів на суму, що більш ніж в 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Так, під час досудового розслідування встановлено, що відповідно до акту Південної ОДПІ ДФС у Дніпропетровській про результати невиїзної перевірки ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» () № 00805/150/33874571 від 18.078.2014 підприємством задекларовано загальну суму доходу в розмірі 74 555 598 грн., як отриманого від реалізації власної продукції рослинництва (100%).

Однак співставленням даних по засіяним ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» площам 1 524 га. та обсягам зібраної з них продукції виявлено завищення обсягів власного виробництва продукції рослинництва в 8,9 разів, тобто фактично частка сільськогосподарського товаровиробництва ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» становить 11,6%, що відповідно до абз. б) пп. 308.6.2 п. 308.6 ст. 308 ПКУ є підставою для скасування реєстрації платником фіксованого сільськогосподарського податку.

У зв`язку із викладеним, заступником начальника Криворізької південної ОДПІ начальником Широківського відділення ОСОБА_4 винесено рішення від 19.08.2014 № 02/10/15 про скасування реєстрації ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» як платника фіксованого сільськогосподарського податку на 2014 рік.

В подальшому 22.09.2014 посадовими особами Південної ОДПІ ДФС у Дніпропетровській області складено акт про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» № 873/22.01/33874571, відповідно до якого для перевірки надані договори суборенди від 01.06.2013 №0106/13-1 та 01.05.2014 за №0106/14-1, укладені між СФГ «Нива» та ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд», про передачу останнім в оренду змеленої ділянки загальною площею 9 514 га, у зв`язку із чим, посадовими особами Південної ОДПІ ДФС у Дніпропетровській області незважаючи на наявність в ІС «Податковий блок» інформації про декларування СФГ «Нива» лише 50,1 га ріллі, підтверджено користування ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» зазначеною ділянкою СФГ «Нива» для власного виробництва продукції рослинництва, відповідність ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» критеріям сільськогосподарського товаровиробника та можливість обрання підприємством спеціального податкового режиму, що призвело до недоотримання бюджетом грошових котів на загальну суму більш ніж 22 млн. грн.

Засновником ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» є ОСОБА_5 , директором ОСОБА_6 . Фактичним місцем розташування ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» є приміщення за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Революційна, 17А.

Аналізом податкової звітності ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» встановлено фінансово-господарські взаємовідносини підприємства із ТОВ «Дружба плюс» (), одним із засновників якого є ОСОБА_5 .

Директором ТОВ «Дружба плюс» є ОСОБА_7 . Фактичним місцем розташування ТОВ «Дружба плюс» є приміщення за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Революційна, 17А.

Таким чином ТОВ «Дружба плюс» є пов`язаним із ТОВ «Агрофірма ЮГ-Зернотрейд» підприємством, підконтрольним одним і тим же особам, у зв`язку із чим може використовуватись для продовження злочинної діяльності, а також для виводу грошових коштів із готівкової в безготівкову форму.

Крім того, аналізом податкової звітності ТОВ «Дружба плюс» встановлено невідповідність даних по засіяним підприємством площам обсягам зібраної з них продукції.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ «Дружба плюс» здійснюють протиправну діяльність з використанням рахунку № НОМЕР_1 (код валюти 980), відкритого в Криворізькій філії ПАТ «Райфайзен Банк Аваль» (МФО 306748).

Таким чином, з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, виникла необхідність у накладенні арешту на зазначені рахунки.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

Власник майна на підставі ч.2 ст.172 КПК України у судове засідання не викликався у зв`язку з необхідністю забезпечення арешту майна.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків державі та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у вигляді зупинення видаткових операцій по рахунку № НОМЕР_1 (код валюти 980), відкритий в Криворізькій філії ПАТ «Райфайзен Банк Аваль» (МФО 306748), який належить ТОВ «Дружба плюс» (), в розмірі 22 млн. грн., за винятком видаткових операцій пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди, а так само по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, та видатків пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Зобов`язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на арештованому рахунку із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку.

Зобов`язати посадових осіб Криворізької філії ПАТ «Райфайзен Банк Аваль» (МФО 306748) направити до слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 10, виписку (довідку) із зазначенням залишку грошових коштів на момент пред`явлення постанови суду на рахунку № НОМЕР_1 (код валюти 980), відкритому в Криворізькій філії ПАТ «Райфайзен Банк Аваль» (МФО 306748), а також невідкладно направляти до слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна, 10 данні у разі додаткового надходження грошових коштів на вищезазначені рахунки.

Строк оскарження ухвали протягом п`яти днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1