Провадження 1-кс/127/3286/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 травня 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за відсутності клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування, розглянувши клопотання старшої слідчої в ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_2 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », -

ВСТАНОВИВ:
Слідча ОСОБА_2 звернулась до суду з клопотанням, яке погоджене з прокурором ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів що знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мотивуючи свої вимоги тим, що у нього в провадженні перебувають матеріали досудового розслідування які внесені в ЄРДР № 0000206, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.10.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Також, слідчий дане клопотання мотивує і тим, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) в період з 01.01.2010 по 31.03.2013 шляхом здійснення безтоварних операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , м. Київ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , м. Київ) та ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , м. Київ) умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 1 729 133 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Основним контрагентом ПП « ОСОБА_4 », від якого останнє незаконно сформувало податковий кредит з податку на додану вартість та витрати, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування, по операціях з придбання товарів, являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , м. Київ). Крім того, працівниками ДПІ у Печерському районі м. Києва складено відповідний акт про нікчемність правочинів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з його контрагентами.

При здійсненні фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » проводили розрахунки через банківський рахунок за № НОМЕР_8 , який відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_9 , АДРЕСА_2 ).

З метою встановлення фактичного обігу грошових коштів, законності їх перерахування, осіб, що відкривали банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », та уповноважених знімати грошові кошти з вказаного рахунку, а також осіб, що мали право підпису в банківській установі по рахунку даного підприємства, яким чином проводилися розрахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з підприємствами контрагентами за придбані та реалізовані товарно - матеріальні цінності, для підтвердження чи спростування корисливого мотиву вчинення правопорушення та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення, а також для проведення судово-економічних та судово-почеркознавчих експертиз, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », який відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_9 ).

Тому вважаю за необхідне здійснити тимчасовий доступ до документів та виїмку відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих для відкриття та використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » вище зазначеного банківського рахунку, які можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Іншими способами встановити обставини, які передбачається довести або спростувати за допомогою цих документів, що містять охоронювану законом банківську таємницю, неможливо.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до банківських документів та можливості їх вилучення (здійснення їх виїмки) по рахунку, відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які перебувають у володінні службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та знаходяться за адресою: АДРЕСА_3 ), слідчий просила клопотання задовольнити.
Частиною 2 ст. 160 КПК України передбачено, що у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, крім іншого, короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається це клопотання, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Всупереч наведених норм дане клопотання не містить ні викладу обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким воно подається, достатнього для здійснення слідчим суддею у порядку, передбаченому КПК, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, ні обґрунтування значення документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також неможливості іншим способам довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів. Крім того, слідчий не надав суду достатніх доказів, які б обґрунтовували необхідність надання тимчасового доступу до вказаних у клопотання документів, тому суд приходить до думки, що у задоволенні клопотанні слідчого слід відмовити.

Враховуючи викладене, керуючись ч. 6 ст. 9 КПК України, ст. ст. 160 - 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Відмовити у задоволенні клопотання старшої слідчої в ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_2 , про надання тимчасового доступу до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: