печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
01 липня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження прокурора групи прокурорів процесуального керівництва досудовим розслідуванням Головної військової прокуратури України ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду м. Києва клопотання слідчого в ОВС СВ СУ Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Слідчий в ОВС СВ СУ Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , за погодженням з прокурором групи прокурорів процесуального керівництва досудовим розслідуванням Головної військової прокуратури України ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що слідчим відділом слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000694 від 29.07.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 367, ч. ч. 1, 2 ст. 425 КК України.

Досудовим слідством, що з травня 2014 року ІНФОРМАЦІЯ_2 здійснюється закупівля в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі договорів постачання бронежилетів та шоломів кулезахисних для потреб Збройних Сил України.

При цьому, для виготовлення вказаних товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » імпортується балістична нитка (код за УКТ ЗЕД 5402 11 0000) та поліетилен ламінований (код за УКТ ЗЕД 3920 10 89 90).

23.07.2014 набрав чинності Закон України «Про внесення зміни до Податкового кодексу України (щодо спеціальних засобів індивідуального захисту та лікарських засобів)» від 01.07.2014 №1561-VII, згідно якого було доповнено пунктом 32 підрозділ 2 розділу ХХ Прикінцевих положень Податкового кодексу України.

Незважаючи на внесені зміни в законодавство щодо порядку нарахування та сплати ПДВ, в укладених до грудня 2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » договорах постачання ПДВ зазначався на загальних підставах.

Згідно акту ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 01.01.2014 по 31.12.2014 від 21.04.2014 № 08-21/6, складеного співробітником ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 в порушення Закону України від 01.07.2014 №1561-VII оплачено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кошти в сумі 30699718,52 грн., що є збитком Міністерству оборони України.

Крім того, встановлено, що у період червня-жовтня 2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у деклараціях з ПДВ відображено придбання товару, у тому числі матеріалів та складових для виготовлення бронежилетів та шоломів кулезахисних, а також послуг по виготовленню зазначених товарів, на суму 17407002 грн. у наступних суб`єктів господарювання: ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) щодо яких є обґрунтовані сумніви щодо можливості введення ними фінансово-господарської діяльності.

Зокрема, СВ Одеського МУ ГУМВС України в Одеській області здійснюється розслідування кримінального провадження № 0007659 від 22.08.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, у ході якого встановлюються обставини участі службових осіб ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 », ПП « ОСОБА_7 » та ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) у здійсненні ланцюга фіктивних підприємств для прикриття сумнівних операцій в 2014 році.

СУ з фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Кіровоградській області розпочато кримінальне провадження № 0000111 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. ч. 1, 2, 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України, у ході якого у тому числі встановлюються обставини участі службових осіб ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у здійсненні ланцюга фіктивних підприємств для прикриття сумнівних операцій в 2014 році.

Згідно листа Кіровоградської ОДПІ ГУ ДФС у Кіровоградській області від 19.05.2015 № 18160/10/11-23-22-03, проведеними у період серпня-жовтня 2014 року документальними позаплановими невиїзними перевірками ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » перевірками встановлено, що викладені у податкових деклараціях вказаних суб`єктів господарювання відомості щодо придбання товарів та їх реалізації не відповідають дійсності, у зв`язку з чим підприємствами завищено податкові зобов`язання та кредит.

Також встановлено, що згідно податкових звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » господарську діяльність в 2014 році не здійснювало.

Згідно висновку судової товарознавчої експертизи № 2937/15-53 від 24.04.2015, проведеної експертом ІНФОРМАЦІЯ_9 , габаритні розміри деяких складових частин (елементів), наданих на дослідження чотирьох зразків бронежилетів «Корсар М3-1-4», не відповідають вимогам технічних умов ТУ У 18.2-31778043.046-2003, національного стандарту України ДСТУ В 4103-2002 та умовам договорів від 30.05.2014 №№ 286/3/14/29, 286/3/14/30, 286/3/14/31, 286/3/14/32 та додатковим угодам № 1 від 30.05.2014 до цих договорів, а саме: за деякими параметрами більше або менше встановлених нормативних величин, габаритні розміри бронепластин спинки та переду менше за нормативні параметри, площа захисту додаткових бронелементів 4 класу захисту менше за нормативні параметри.

У зв`язку з викладеним виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до документів фінансово-господарського характеру та речей, що перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

Крім того, постановою слідчого від 09.06.2015 року у вказаному кримінальному провадженні, призначено експертизу. Перед експертами, з метою підтвердження обставин завдання шкоди інтересам держави, порушені питання, які потребують саме оригіналів документів, що перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".
Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 р. фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу з наданням можливості вилучення оригіналів документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого в ОВС СВ СУ Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах слідчого відділу слідчого управління Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 та прокурору групи прокурорів процесуального керівництва досудовим розслідуванням Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів та речей, які знаходяться у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- фінансово-господарських документів щодо укладання договорів на постачання та виготовлення матеріалів та комплектуючих (складових частин), які використовуються у виготовленні бронежилетів та шоломів кулезахисних, у тому числі балістичної нитки, поліетилену ламінованого, тканини технічної міцної, тканини параарамідної, тканини кевлар-антирекошет, тканини кевлар, препрегу, титану, вольфраму, цирконію, кобальту, з суб`єктами господарювання (у тому числі з ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ПМП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), фізичними особами підприємцями тощо), у тому числі іноземними, на підставі яких здійснювалось придбання вказаних товарів у період 2014-2015 років, у тому числі договорів купівлі-продажу (постачання), накладних, товаротранспортних накладних, податкових накладних, платіжних доручень, актів приймання товарів та виконаних робіт, актів проходження вхідного контролю поставлених та вироблених на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » матеріалів та комплектуючих (складових частин), сертифікатів якості та відповідності поставлених та вироблених на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » матеріалів та комплектуючих (складових частин), журналів складського обліку щодо отримання ТМЦ та видачу у виробництво, листування щодо укладання договорів та постачання ТМЦ і надання послуг, а також інших документів щодо господарських відносин з зазначеними суб`єктами господарювання, з можливістю вилучення оригіналів;

- автоматизованої комп`ютерної системи керування автоматом плазменої різки сталі, за допомогою якого виготовляються броне пластини, з метою проведення огляду.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/22694/15-к

Примірник 2 наданий прокурору ОСОБА_3 .

Слідчий суддя ОСОБА_1