Провадження № 1-кп/761/1098/2014
У Х В А Л А
Іменем України
24 грудня 2014 року Шевченківський районний суд м. Києва в складі:
головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності в кримінальному провадженні № 0000219 щодо

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Холмськ Сахалінської області Російська Федерація, громадянина Російської Федерації, з вищою освітою, працюючого директором в ТОВ «ВКС Інвестбуд», не одруженого, маючого на утриманні трьох неповнолітніх дітей, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого,
підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,

участю прокурорів ОСОБА_4 , ОСОБА_5

підозрюваного ОСОБА_3

захисника ОСОБА_6 ,
в с т а н о в и в :
старшим прокурором прокуратури Шевченківського району м. Києва ОСОБА_4 внесено до суду клопотання, в якому порушено питання про закриття кримінального провадження № 0000219 щодо ОСОБА_3 на підставі ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Згідно з клопотанням, органами досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3 , діючи умисно та протиправно, виступаючи ініціатором створення (реєстрації) підприємства ТОВ «Люкстехсервіс XXI століття» (код за ) з метою його використання в злочинних схемах зі створення штучної видимості законності здійснення фінансово-господарських операцій з метою незаконного завищення валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствами реального сектору економіки, а також з метою прикриття незаконної діяльності щодо створення штучної видимості законності перерахування на його розрахункові рахунки грошових коштів з метою їх подальшого обготівковування реально діючим підприємствам вмовив громадянина ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєструвати на своє ім`я ТОВ «Люкстехсервіс XXI століття» (код за ), який нічого не знав про злочинні наміри ОСОБА_3 , який обіцяв ОСОБА_7 здійснення законної фінансово-господарської діяльності новоствореного підприємства.

Так, ОСОБА_3 01 грудня 2009 року, достовірно знаючи про незаконність своїх дій, виступивши ініціатором та беручи безпосередню участь в створенні (реєстрації) суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) Товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ «Люкстехсервіс XXI століття» (код за ) з метою його використання в злочинних схемах зі створення штучної видимості законності здійснення фінансово-господарських операцій з метою незаконного завищення валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствами реального сектору економіки, а також з метою прикриття незаконної діяльності щодо створення штучної видимості законності перерахування на його розрахункові рахунки грошових коштів з метою їх подальшого обготівковування реально діючим підприємствам, незаконно використав положення наступних нормативних актів України, а саме ст. ст. 81, 87, 89 Цивільного кодексу України, ст. ст. 56, 57, 89 Господарського кодексу України, ст. ст. 8, 24 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» № 755-ІV від 15 травня 2003 року (із змінами та доповненнями), які регламентують правові підстави реєстрації та перереєстрації юридичних осіб з метою здійснення законної діяльності.

01 грудня 2009 року ОСОБА_3 разом з громадянином ОСОБА_7 , який нічого не знав про злочинні наміри ОСОБА_3 та був переконаний, що діє в межах вимог діючого законодавства України щодо процедури реєстрації суб`єктів господарської діяльності, прибули до приміщення нотаріальної контори приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 , розташованої за адресою: АДРЕСА_3 , де ОСОБА_3 , реалізовуючи свій злочинний намір, спрямований на фіктивне підприємництво, тобто створення (реєстрацію) суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, передав на підпис ОСОБА_7 , а останній не знаючи про злочинні наміри ОСОБА_3 , підписав Статут Товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ «Люкстехсервіс XXI століття» на аркуші 11 цього Статуту в графі «Підписи та реквізити учасників, ОСОБА_7 , паспорт серія НОМЕР_1 , виданий Шевченківським РУ ГУ МВС України в м. Києві 16 березня 2006 року, проживає за адресою:

АДРЕСА_4 , ідентифікаційний номер НОМЕР_2 », а приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 засвідчила справжність підпису ОСОБА_7 , який зроблено в її присутності та встановила особу ОСОБА_7 , про що зробила запис в реєстрі №1690 від 01 грудня 2009 року.

Згідно Довідки приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 № 23/01-16 від 26 травня 2014 року, вона підтвердила, що дійсно 01 грудня 2009 року нею посвідчувався підпис ОСОБА_7 на Статуті ТОВ «Люкстехсервіс XXI століття» за реєстровим № 1690, особа ОСОБА_7 встановлювалась на підставі пред`явленого ним паспорту серія НОМЕР_1 , виданого 16 березня 2006 року, тощо.

До довідки вих. № 23/01-16 від 26 травня 2014 року приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_8 додано завірену копію Витягу з реєстру вчинення нотаріальної дії за реєстровим № 1690 від 01 грудня 2009 року, щодо засвідчення справжності підпису ОСОБА_7 на 2-х примірниках Статуту ТОВ «Люкстехсервіс XXI століття» на 2-х аркушах.

Також, ОСОБА_3 01 грудня 2009 року, реалізовуючи свій злочинний намір, спрямований на фіктивне підприємництво, тобто створення (реєстрацію) суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, передав на підпис ОСОБА_7 , а останній не знаючи про злочинні наміри ОСОБА_3 , підписав наступні документи: протокол № 1 загальних зборів Засновників Товариства з обмеженою відповідальністю «Люкстехсервіс XXI століття» від 01 грудня 2009 року про заснування Товариства; про формування Статутного (складеного) капіталу Товариства; про затвердження Статуту Товариства; про призначення директором Товариства ОСОБА_7 , в графі «Підпис засновника ОСОБА_7 », хоча насправді ініціатором створення Товариства виступив ОСОБА_3 , а не ОСОБА_7 та ОСОБА_7 статутний фонд Товариства не формувався і фактично він посаду директора не займав, оскільки фактично керівництво фінансово-господарськими операціями ТОВ «Люкстехсервіс XXI століття» здійснював ОСОБА_3 ; акт оцінки і передачі майна до статутного (складеного) капіталу єдиним учасником Товариства з обмеженою відповідальністю «Люкстехсервіс XXI століття» на загальну суму 37 200 грн., які насправді ОСОБА_7 до статутного капіталу Товариства не вносились, в графі «Передав: ОСОБА_7 »; наказ № 1 від 01 грудня 2009 року «По особовому складу» про виконання ОСОБА_7 обов`язків директора ТОВ «Люкстехсервіс XXI століття» в графі «Директор ТОВ «Люкстехсервіс XXI століття», хоча фактично ОСОБА_7 посаду директора Товариства не займав, оскільки фактично керівництво фінансово-господарськими операціями ТОВ «Люкстехсервіс XXI століття» здійснював ОСОБА_3 .

Далі ОСОБА_3 , діючи умисно та протиправно, реалізовуючи свій злочинний намір, спрямований на фіктивне підприємництво, тобто створення (реєстрацію) суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, організував офісне приміщенні фіктивного підприємства ТОВ «Люкстехсервіс XXI століття», не за юридичною адресою підприємства, зазначеною в реєстраційних документах підприємства: м. Київ вул. Артема № 21, а за адресою: м. Київ вул. Клименка № 5/2, умисно не повідомивши про це органи державної податкової служби, в якому зберігав реєстраційну (статутну), первинну фінансово-господарська бухгалтерську та договірну документацію ТОВ «Люкстехсервіс XXI століття», оформлену з метою мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків підприємств реального сектору економіки, комп`ютерну техніку, та магнітні носії, які використовувались з метою прикриття незаконної діяльності.

Створене (зареєстроване) у грудні 2009 року ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , на ім`я ОСОБА_7 , який нічого не знав про злочинні наміри ОСОБА_3 та був переконаний, що діє в межах вимог діючого законодавства України щодо процедури реєстрації суб`єктів господарської діяльності, Товариство з обмеженою відповідальністю «Люкстехсервіс XXI століття» (код за , юридична адреса: м. Київ вул. Артема № 21, фактична адреса: м. Київ вул. Клименка № 5/2; зареєстроване платником податків в ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів у м. Києві 07 вересня 2012 р. за № 37706) було створене з метою прикриття незаконної діяльності щодо формування штучної видимості законності здійснення фінансово-господарських операцій з метою незаконного завищення валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість та ухилення від сплати податків реально діючими підприємствами, зокрема: ДНВП «Алкон-Твердосплав» НТАК «АЛКОН» НАН України» (код 30153645), ТОВ «Авто-Самплер» (код 32245952), ТОВ «Ай Ті Лаб» (код 34646138), ТОВ «Атоменергосервіс» (код 31303447), ТОВ «Інженерно-будівельна компанія «Бутек» (код за ), ТОВ «Гарант-Буд-Комплект» (), ТОВ «Інфоторг-М» (код за ), ТОВ «НВФ «Мультіпром» (код за ), ТОВ «Компанія Телемедія» (код 33937699), ТОВ «Український промисловий союз» (код за ), ПРАТ «Укрспецконструкція» (код 31030585), ДП «Завод 401 ЦА», ТОВ «Фудекспорт плюс» (код 36867258), ТОВ «Юрслінк-Груп» (код 36797191), ТОВ «Агрікультура консалтинг» (код 33783207), ПП «Рембуд Груп» (код 37044457), ТОВ «Інкомрайз» (код 35551503), ТОВ «СМК.Альтаір-2012» (код 38463530), ТОВ «Девен Альянс» (код 37471577), ТОВ «Ланіс Менеджмент» (код 37569664), ТОВ «Істон Менеджент» (код 37471561), ТОВ «Енерго промбуд плюс» (код 36484029), а також обготівковування грошових коштів з використанням розрахункових рахунків ТОВ «Люкстехсервіс XXI століття» (код за ).

Таким чином, ОСОБА_3 вчинив злочин, передбачений ч. 1 ст. 205 КК України, фіктивне підприємництво, тобто створив (зареєстрував) суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу), а саме, ТОВ «Люкстехсервіс XXI століття» (код за ) з метою прикриття незаконної діяльності.

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_5 підтримав клопотання та просив задовольнити його, звільнивши підозрюваного ОСОБА_3 від кримінальної відповідальності, передбаченої ч. 1 ст. 205 КК України, із закриттям кримінального провадження.

ОСОБА_3 суду пояснив, що йому роз`яснено та зрозуміло суть підозри, підставу для звільнення від кримінальної відповідальності, його право заперечувати проти закриття кримінальної справи з цієї підстави. Просив суд звільнити його від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності, усвідомлюючи, що вказана підстава для закриття кримінального провадження не є реабілітуючою, при цьому, зазначив, що вину в інкримінованому йому кримінальному правопорушенні він не визнає.

Захисник просила задовольнити клопотання прокурора та звільнити від кримінальної відповідальності ОСОБА_3 на підставі ст. 49 КК України.

Заслухавши думку учасників судового провадження, вивчивши клопотання та наявні в розпорядженні суду матеріали кримінального провадження, суд прийшов до висновку про задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Згідно з положеннями п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу.
Відповідно до вимог п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

За правилами ст. 44 КК України особа, яка вчинила злочин звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом.

Згідно з положеннями п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Судом з`ясовано, що ОСОБА_3 обвинувачується у вчиненні в грудні 2009 року кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1. ст. 205 КК України, що відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України відноситься до невеликої тяжкості, за яке передбачено покарання у виді штрафу від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Таким чином, з моменту вчинення ОСОБА_3 кримінального правопорушення невеликої тяжкості минуло більш як 5 років, при цьому, перебіг строку давності не зупинявся та не переривався.

Враховуючи наведене, кримінальне провадження щодо ОСОБА_3 підлягає закриттю у зв`язку із закінченням строків давності зазначених у п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 284, 314 КПК України, ст. ст. 44, 49 КК України, суд

у х в а л и в :
ОСОБА_3 звільнити від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 205 КК України на підставі п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження щодо ОСОБА_3 за ч. 1 ст. 205 КК України, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000219 від 23 липня 2013 року, закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Шевченківський районний суд м. Києва протягом 7 (семи) днів з дня її проголошення.
Суддя