Справа № 592/6808/15-к
Провадження № 1-кс/592/2220/15

УХВАЛА

/про тимчасовий доступ до документів/

22 липня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого СВ Сумського РВ УМВС України в Сумській області лейтенанта міліції ОСОБА_2 по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0004455 від 20.08.2014р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205, ч.1 ст.366, ч.3 ст. 191 КК України -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з заступником прокурора Сумського району ОСОБА_3 , обґрунтовує тим, що 19.08.2014 року до Сумського МВ надійшов рапорт ст. о/у в ОВС УДСБЕЗ УМВС України в Сумській області ОСОБА_4 , відносно того, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.10.2012 р. по 28.02.2014 р. внесли завідомо неправдиві відомості в податкову звітність щодо об`ємів виробленої та реалізованої ними сільськогосподарської продукції, що призвело до несплати ПДВ. Розмір збитків встановлюється.

10.06.2015 р. до СВ Сумського МВ УМВС України в Сумській області з УДСБЕЗ УМВС України в Сумській області надійшли матеріали перевірки в яких зазначається, що в ході проведених заходів встановлено, що група осіб, що діяла за попередньою змовою у 2013 році без мети зайняття підприємницькою діяльністю придбали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та використовуючи спеціальний режим оподаткування у вигляді пільги держави з податку на додану вартість, шляхом підробки документів про поставлення сільськогосподарської продукції, через розрахункові рахунки вказаного підприємства у 2014-2015 роках перевели грошові кошти у готівку в сумі понад 150 000 грн., а грошові кошти привласнили та використали на власні потреби, чим завдали збитків державі.

Співробітниками УДСБЕЗ УМВС України в Сумській області було встановлено, що ОСОБА_5 в 2013 році без мети здійснення підприємницької діяльності придбав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та використовуючи спеціальний режим оподаткування сільгоспвиробника протягом 2014-2015 років шляхом підробки документів про поставлення сільськогосподарської продукції, через розрахункові рахунки товариства конвертував грошові кошти в готівку, таким чином в діях директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 вбачаються ознаки кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.191 та ч.1 ст.366 КК України, про що було складено відповідний рапорт.

Вказаний рапорт зареєстровано в ЖЄО за № 21808 та 20.08.2015 р. внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0004455, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Відповідно до інформації Сумської об`єднаної державної податкової інспекції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має дев`ятнадцять розрахункових рахунків.

У зв`язку з викладеним слідство дійшло висновку, що з метою доведення факту фіктивного підприємництва необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять інформацію про податкову звітність та форми № 1 (відомості про керівника, головного бухгалтера, банківських установ та рахунків), документів, що стали підставою отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » спеціального режиму оподаткування як сільськогосподарського виробника, податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », квитанцій про перерахунок коштів на спеціальні рахунки, реєстраційної картки платника податків, договорів оренди (суборенди) земельних ділянок для ведення с/г діяльності, свідоцтва платника ПДВ та свідоцтва спеціального режиму оподаткування відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄРДПОУ- НОМЕР_1 , що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою АДРЕСА_1 .

У вказаних документах ІНФОРМАЦІЯ_2 міститься інформація, яка самостійно чи в сукупності з іншими доказами матиме суттєве значення для зв`язування обставин вчинення кримінального правопорушення. Оригінали зазначених документів необхідні в матеріалах кримінального провадження для подальшого проведення слідчих дій з їх використанням.

У суді слідчий своє клопотання підтримала з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в документах має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.

Враховуючи, що є підстава вважати про можливе знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати слідчому СВ Сумського РB УМВС України в Сумській області лейтенанту міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, які містяться у ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою АДРЕСА_1 , а саме документи податкової справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », документи податкової звітності та форми № 1 з 2013 року (відомості про керівника, головного бухгалтера, банківських установ та рахунків); документи, що стали підставою отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » спеціального режиму оподаткування як сільськогосподарського виробника; квитанцій з 2013 року про перерахунок коштів на спеціальні рахунки; реєстраційну картку платника податків, договори з 2013 року про оренду (суборенду) земельних ділянок для ведення с/г діяльності; свідоцтво платника ПДВ та свідоцтво спеціального режиму оподаткування відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄРДПОУ- НОМЕР_1 по день винесення ухвали.

Строк дії ухвали - двадцять днів з дня її винесення .

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1