Справа № 210/3125/13-к
Провадження № 1-кс/210/1112/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"19" вересня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2 класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

19 вересня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000073 від 12.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Центросталь» (), діючи з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість підприємства, в період часу з вересня 2010 року по грудень 2010 року в порушення ст. 1, п.п. 7.2.3, п.п. 7.2.6 п. 7.2, п.п. 7.3.1 п. 7.3, п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України від 03.04.97 №168/97-ВР «Про податок на додану вартість» та п. 3.1 ст.3, п.п. 5.2.1 п. 5.2, п.5.1 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» №283/97-ВР від 28.12.1994 р., безпідставно зависили валові витрати та податковий кредит по фінансово-господарським взаємовідносинам з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах на загальну суму 2 325 492,00 грн., та є особливо великим розміром.

Також встановлено, що в АТ «УкрСиббанк», м. Харків проспект Московський, 60 МФО 351005 були відкриті поточні рахунки № 9301, № 9300 які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційні юридичні справи ТОВ «Центросталь», роздруківка про рух грошових коштів із зазначенням дат, контрагентів і призначенням платежів, по вищевказаному рахунку з часу відкриття до теперішнього часу, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Центросталь» та підприємствами контрагентами, а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Центросталь», що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Центросталь» податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Центросталь», що знаходяться в АТ «УкрСиббанк», м. Харків проспект Московський, 60 МФО 351005, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Центросталь», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам № 9301, № 9300 за період з вересня 2010 року по теперішній час, з можливістю їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000073 від 12.04.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Центросталь» (), що знаходяться в АТ «УкрСиббанк», м. Харків проспект Московський, 60 МФО 351005, а саме: обліково-реєстраційні юридичні справи ТОВ «Центросталь», роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам № 9301, № 9300 за період з вересня 2010 року по теперішній час, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000073 або відповідним оперативним підрозділам.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам АТ «УкрСиббанк», м. Харків проспект Московський, 60 МФО 351005, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2 (або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України - слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000073 чи відповідним оперативним підрозділам) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_1