Провадження №1-кс/592/3221/13
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

25.12.2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Катрич О.М., за участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Іванченко М.М., розглянув клопотання сторони кримінального провадження за № 0000123 від 13.09.2013 - слідчого Іванченка М.М., про тимчасовий доступ до документів, які можуть перебувати у володінні управління капітального будівництва Сумської обласної державної адміністрації, за адресою: м. Суми, вул. Шишкарівська, 9, -

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором прокуратури Сумської області мотивує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000123, внесеному до ЄРДР 13.09.2013 про вчинення службовими особами ТОВ «СКАТ» (код 31787330) кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що упродовж 2010 - 2011 років працівниками ТОВ «СКАТ» (код 31787330, м.Суми, вул.Кірова,143) проведено ремонтно-будівельні роботи Сумського обласного клінічного онкодиспансера на суму 1 млн. 153,8 тис. грн., Охтирської ЦРЛ Сумської області на суму 18 млн. грн., Сумського театру драми та музичної комедії на суму 5,5 млн. грн., надано послуги ТОВ «Прогресбуд-ПС» на суму 768 тис.200 грн., ПАТ «Сумбуд» на суму 54тис.500. грн. З метою ухилення від сплати податків до бюджету службові особи ТОВ «СКАТ» завищили суму податкового кредиту та валових витрат внаслідок використання в бухгалтерському та податковому обліку підприємства підроблених документів на придбання товарів (робіт, послуг) від підприємств з ознаками фіктивності: ТОВ « 2М Груп» (код 37276854, м. Дніпропетровськ), ТОВ «Сілін-Буд» (код 34562100, м. Дніпропетровськ), ТОВ «Бізнепром ТК» (код 36962424, м. Дніпропетровськ), ТОВ «НВО «МСК-Інвест» (код 34656392, м. Дніпропетровськ), ПП «Дніпротехенергобуд» (код 36826300, м. Дніпродзержинськ), ТОВ «Нью Стар» (код 37211870, м. Запоріжжя).

В ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність в отриманні документів, щодо здійсненні фінансово господарської діяльності у період 2010 - 2011 років ТОВ «СКАТ» з Сумським театром драми та музичної комедії (код ЄДРПОУ - 02225708) та Охтирською ЦРЛ Сумської області (код ЄДРПОУ - 02007472), а саме: договорів, додаткових угод до договорів, специфікацій, договірних цін на будівництво, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, податкових накладних, рахунків-фактур, актів прийняття виконаних підрядних робіт форми КБ 2 та КБ 3, кошторисів на виконання будівельних та інших робіт.

03.12.2013 було направлено вимогу про надання речей, документів, відомостей, висновків експертиз і ревізій, актів перевірок у зв'язку з проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні до управління капітального будівництва Сумської обласної державної адміністрації щодо проведення ремонтно-будівельних робіт ТОВ «СКАТ» у Сумському театрі драми та музичної комедії.

13.12.2013 отримано відповідь від управління капітального будівництва Сумської обласної державної адміністрації, у якій зазначено що управління капітального будівництва Сумської обласної державної адміністрації готові надати документи щодо проведення ремонтно-будівельних робіт ТОВ «СКАТ» у Сумському театрі драми та музичної комедії, тільки при здійсненні тимчасового доступу до речей і документів.

10.12.2013 було направлено вимогу про надання речей, документів, відомостей, висновків експертиз і ревізій, актів перевірок у зв'язку з проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні до управління капітального будівництва Сумської обласної державної адміністрації щодо проведення ремонтних робіт ТОВ «СКАТ» в Охтирській ЦРЛ.

24.12.2013 отримано відповідь від управління капітального будівництва Сумської обласної державної адміністрації, у якій зазначено що управління капітального будівництва Сумської обласної державної адміністрації готові надати документи щодо проведення ремонтних робіт ТОВ «СКАТ» у КЗ Охтирська ЦРЛ, тільки при здійсненні тимчасового доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, отримати докази з приводу фінансово-господарських відносин ТОВ «СКАТ» з підприємствами КЗ Охтирська ЦРЛ та Сумського театру драми та музичної комедії іншим способом неможливо, окрім як отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити договори, додаткові угоди до договорів, специфікації, договірні ціни на будівництво, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, податкові накладні, рахунки-фактури, акти прийняття виконаних підрядних робіт форми КБ 2 та КБ 3, кошторис на виконання будівельних та інших робіт. Оскільки метою отримання доступу до документів є безпосередня інформація, що міститься в них, то для досягнення цієї мети, документи необхідно вилучити.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають управління капітального будівництва Сумської обласної державної адміністрації, за адресою: м. Суми, вул. Шишкарівська, 9, та можливість їх вилучити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі, просить його задовольнити.

Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Іванченко М.М., вважаю клопотання обґрунтованим, враховуючи те, що вказані речі та документи можуть мати доказове значення для встановлення обставин скоєння вказаного кримінального правопорушення, а також те, що іншими способами одержати ці матеріали неможливо, керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України,-

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів - договорів, додаткових угод до договорів, специфікацій, договірних цін на будівництво, довідок про вартість виконаних підрядних робіт, податкових накладних, рахунків-фактур, актів прийняття виконаних підрядних робіт форми КБ 2 в, кошторисів на виконання будівельних та інших робіт упродовж 2010 - 2011 років ТОВ «СКАТ» у Сумському театрі драми та музичної комедії (код ЄДРПОУ - 02225708), Охтирській ЦРЛ Сумської області (код ЄДРПОУ - 02007472) та можливість вилучення вищеперерахованих документів, які можуть перебувати у володінні управління капітального будівництва Сумської обласної державної адміністрації, за адресою: м. Суми, вул. Шишкарівська, 9.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до речей - управління капітального будівництва Сумської обласної державної адміністрації, за адресою: м. Суми, вул. Шишкарівська, 9.

3. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Покласти організацію виконання даної ухвали на старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Іванченко М.М.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя О.М. Катрич

З оригіналом згідно:

Суддя: О.М. Катрич