Справа № 161/1591/15-к
Провадження № 1-кп/161/159/15
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
м. Луцьк 20 березня 2015 року
Луцький міськрайонний суд Волинської області під головуванням:

Судді: ОСОБА_1 ,

за участю секретаря: ОСОБА_2 ,

прокурора: ОСОБА_3 ,

обвинуваченого: ОСОБА_4 ,

захисника-адвоката: ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі в місті Луцьку, клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у кримінальному провадженні, що внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000070, від 11.04.2013 року, по обвинуваченню:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, уродженця м. Ковель, жителя АДРЕСА_1 , з вищою освітою, одруженого, працюючого на посаді директора у ТОВ Клеодора М, раніше несудимого, -

- за ч.1 ст.366 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
З клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності вбачається, що ОСОБА_4 , будучи засновником та перебуваючи, упродовж 2007-2010 років, згідно наказу по товариству з обмеженою відповідальністю Ганімед-М (далі ТОВ Ганімед-М) за №1, від 28.12.2007 року, на посаді директора вказаного товариства, зареєстрованого виконавчим комітетом Луцької міської Ради Волинської області, згідно Свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи за №0004122, від 28.12.2007 року, (свідоцтво серія А01 №138124), код за , яке взято на податковий облік в Луцькій ОДПІ 29.12.2007 року, за №8529, юридична адреса: Волинська область, місто Луцьк, вулиця Потебні,71, який, згідно ст.8 Статуту товариства, здійснює оперативне керівництво поточними справами, виконує фінансово-розпорядчі функції, представляє інтереси Товариства у взаємовідносинах з іншими підприємствами, укладає від імені Товариства договори, розпоряджається грошовими коштами, здійснює фінансово-господарську діяльність, призначає на посади і звільняє з посад своїх заступників, керівників, спеціалістів підрозділів апарату управління і структурних підрозділів Товариства, перебуває на обліку в Ягодинській митниці Міндоходів, як суб`єкт зовнішньоекономічної діяльності - картка обліку № 20500/06/2010/000352, будучи у зв`язку з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій на займаній посаді службовою особою товариства, здійснюючи господарську діяльність вказаного суб`єкта господарювання, вчинив службове підроблення, а саме внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також видачу завідомо неправдивих документів.

Так, ОСОБА_4 , як директор ТОВ Ганімед-М, будучи згідно статуту товариства, від 28.12.2007 року, уповноваженим на укладання договорів (угод) та розпорядником майна, шляхом підписання уклав від імені ТОВ Ганімед-М 11.04.2008 року, контракт та 21.07.2008 року, додаткову угоду з компанією L.V.S. ENTERPRISE Group Ltd. (Великобританія), за умовами яких остання, як постачальник, зобов`язувалась здійснювати продаж та доставку товарів, перелік, асортимент і вартість яких повинна зазначатись у інвойсах до кожної партії товару.

На виконання вказаного контракту, ОСОБА_4 упродовж грудня 2009 року червня 2010 року, ввіз на територію України наступні транспортні засоби, нібито придбані у компанії L.V.S. ENTERPRISE Group Ltd. (Великобританія) на підставі наступних документів:

- інвойсу №3427 від 18.06.2010 - вантажний автомобіль марки VOLKSWAGEN за ціною 1 500 Євро;

- інвойсу №2575 від 21.01.2010 вантажний автомобіль марки OPEL за ціною 2 650 Євро;

- інвойсу №2592 від 26.01.2010 вантажний автомобіль марки FORD за ціною 6 900 Євро;

- інвойсу №3200 від 14.05.2010 вантажний автомобіль марки VOLKSWAGEN за ціною 5 350 Євро;

- інвойсу №2412 від 18.12.2009 вантажний автомобіль марки VOLKSWAGEN за ціною 5 200 Євро;

- інвойсу №3423 від 18.06.2010 вантажний автомобіль марки PEUGEOT за ціною 5 050 Євро;

- інвойсу №2573 від 21.01.2010 вантажний автомобіль марки VOLKSWAGEN за ціною 5 000 Євро;

- інвойсу №3162 від 07.05.2010 вантажний автомобіль марки VOLKSWAGEN за ціною 4 700 Євро.

Ввезення транспортних засобів здійснювалось через пункт пропуску Ягодин Ягодинської митниці Міндоходів, після чого, відбувалась їх доставка для проведення митних формальностей на митний пост Ковель Ягодинської митниці. З імпортованих транспортних засобів нараховувались та в подальшому сплачувались до Митного органу митні платежі, а саме податок на додану вартість в розмірі 20% та ввізне мито в розмірі 10%, які вираховувались в залежності від задекларованої або визначеної митним органом вартості кожного автомобіля.

Насправді вищевказані т/з, фактично ТОВ Ганімед-М в особі ОСОБА_4 , у компанії L.V.S. ENTERPRISE Group Ltd. (Великобританія) не придбавались, а були придбані у ряду юридичних осіб Республіки Німеччини, про що ОСОБА_4 було достеменно відомо.

Зокрема, досудовим розслідуванням встановлено, що вищеперераховані транспортні засоби, які відповідно до наданих товариством Ганімед-М для Ягодинської митниці документів були придбані у компанії L.V.S. ENTERPRISE Group Ltd. (Великобританія), ОСОБА_4 , як директор ТОВ Ганімед-М, фактично придбав у наступних юридичних осіб, що підтверджується матеріалами отриманими у відповідь на запит про міжнародну правову допомогу з Республіки Польща, зокрема:

- у компанії Scheschowitz Automobile GmbH & Co KG Robert-Bosch-Str.2-4 72525 Munsingen - автомобіль вантажний FORD TRANSIT 260, номер кузова НОМЕР_1 за ціною 19 950 євро згідно MRN 10DE58E3 від 21.01.2010.

- у компанії M&S Fahrzeughandel GmbH Brandenburger Str.58 14806 Belzig. автомобіль вантажний OPEL VIVARO, номер кузова НОМЕР_2 за ціною 4 337,55 євро згідно MRN 10DE83E7 від 21.01.2010.

- у компанії Kfz Handel, Herkenrathweg 23,51147 Koln. автомобіль вантажний VOLKSWAGEN LT46, номер кузова НОМЕР_3 за ціною 8 900 євро згідно MRN 10DE20E3 від 10.05.2010.

- у компанії Autohandel Ctlik Inh/Mehmet Ctlik e.K. Flachsweg 7 38226 Salzgitter автомобіль вантажний VOLKSWAGEN T4, номер кузова НОМЕР_4 за ціною 2700 євро згідно MRN 10DE80E0 від 18.06.2010.

- у компанії Vermittlungsagentur Petru Fielk-Adam Further Str.321 90429 Nurnberg автомобіль вантажний VOLKSWAGEN LT28, номер кузова НОМЕР_5 за ціною 8 300 євро згідно MRN 09DE45E2, від 18.12.2009 року.

- у компанії ASC Dessau GmbH Stadtweg 61 06849 Dessau-Roblau автомобіль вантажний PEUGEOT BOXER, номер кузова НОМЕР_6 за ціною 6 600 євро згідно MRN 10DE67E7 від 18.06.2010.

- у компанії Volkswagen Automobile GMBH Horner Landstrabe 40 22111 Hamburg автомобіль вантажний VOLKSWAGEN T5, номер кузова НОМЕР_7 за ціною 11 344 євро згідно MRN 10DE08E3 від 20.05.2010.

- у компанії MIS Automobile Stanislav Mizner Bielefelder Str.66 49196 Bad Laer автомобіль вантажний VOLKSWAGEN T5, номер кузова НОМЕР_8 за ціною 8 000 євро згідно MRN 10DE60E4 від 19.01.2010.

В подальшому ОСОБА_4 , усвідомлюючи те, що справжня вартість фактично придбаних у нерезидентів України вантажних автомобілів є більшою, ніж це вказано у підроблених інвойсах за №3427, від 18.06.2010 року, за №2575, від 21.01.2010 року, за №2592, від 26.01.2010 року, за №3200, від 14.05.2010 року, за №2412, від 18.12.2009 року, №3423, від 18.06.2010 року, за №2573, від 21.01.2010 року, за №3162, від 07.05.2010 року, переслідуючи мету зменшення митних платежів, належних до нарахування і сплати митному органу, а саме податку на додану вартість в розмірі 20% та ввізного мита в розмірі 10%, від вартості автомобілів, розуміючи справжній зміст і характер своїх злочинних дій, спрямованих на заниження належних до сплати митних платежів, внаслідок використання вказаних підроблених інвойсів при проведенні митних формальностей, і бажаючи настання таких наслідків, використав вказані вище підроблені документи (інвойси) в спосіб їх видачі митному брокеру ТОВ Ганімед-М - ОСОБА_6 , який відповідно до наказу за №8, від 04.11.2010 року, був уповноважений пред`являти від ТОВ Ганімед-М на митниці товари та інші предмети, що переміщуються через митний кордон України, представляти митні документи, що містять дані, необхідні для здійснення митного контролю та митного оформлення, проводити сплату мита та митних зборів, якщо товари та інші предмети підлягають митному обкладенню, та якому не було відомо про злочинні наміри ОСОБА_4 , який надав вказівку внести показники вартості автомобілів до вантажно-митних декларацій при їх складанні в ході проведення митних процедур.

Будучи на займаній посаді брокера ТОВ Ганімед-М, відповідальним за підготовку документів до митного оформлення, ОСОБА_6 , на підставі інвойсів з неправдивими даними, наданих йому ОСОБА_4 , виконуючи вказівку останнього, при складанні вантажно-митних декларацій про ввезення на митну територію України, придбаних у нерезидентів України транспортних засобів, вніс наступні завідомо неправдиві для ОСОБА_4 , відомості про придбання нібито у компанії L.V.S. ENTERPRISE Group Ltd. (Великобританія) транспортних засобів:

- до вантажно-митної декларації за № 201000009/2010/203006, від 22.06.2010 року, у розділі за №22, валюта та загальна суми за рахунком та розділі за №42, ціна товару задекларовано вартість вантажного автомобіля, марки VOLKSWAGEN, модель згідно з довідником - T4, кузов за № НОМЕР_4 , в розмірі 14 703,22 грн., а у розділі №14, подані документи зазначено як підставу визначення вартості інвойс за №3427, від 18.06.2010 року;

- до вантажно-митної декларації за № 201000009/2010/200180, від 25.01.2010 року, у розділі за №22, валюта та загальна суми за рахунком та розділі за №42, ціна товару задекларовано вартість вантажного автомобіля марки OPEL, кузов № НОМЕР_2 в розмірі 29 997,66 грн., а у розділі за №14, подані документи зазначено як підставу визначення вартості інвойс №2575, від 21.01.2010 року;

- до вантажно-митної декларації № 201000009/2010/200216 від 27.01.2010 у розділі №22 валюта та загальна суми за рахунком та розділі №42 ціна товару задекларовано вартість вантажного автомобіля марки FORD, модель згідно з довідником - TRANSIT 260, кузов № НОМЕР_1 в розмірі 77 795,85 грн., а у розділі №14 подані документи зазначено як підставу визначення вартості інвойс №2592 від 26.01.2010;

- до вантажно-митної декларації № 201000001/2009/002970 від 24.12.2009 у розділі №22 валюта та загальна суми за рахунком та розділі №42 ціна товару задекларовано вартість вантажного автомобіля марки VOLKSWAGEN, модель згідно з довідником - LT28, кузов № НОМЕР_5 в розмірі 59 150,61 грн., а у розділі №14 подані документи зазначено як підставу визначення вартості інвойс за №2412, від 18.12.2009 року;

- до вантажно-митної декларації № 201000009/2010/202072 від 25.05.2010 у розділі №22 валюта та загальна суми за рахунком та розділі №42 ціна товару задекларовано вартість вантажного автомобіля марки VOLKSWAGEN, модель згідно з довідником T5, кузов № НОМЕР_7 в розмірі 52 989,06 грн., а у розділі №14 подані документи зазначено як підставу визначення вартості інвойс №3200 від 14.05.2010;

- до вантажно-митної декларації № 201000009/2010/202987 від 22.06.2010 у розділі №22 валюта та загальна суми за рахунком та розділі №42 ціна товару задекларовано вартість вантажного автомобіля марки PEUGEOT, модель згідно з довідником BOXER, кузов № НОМЕР_6 в розмірі 49 500,85 грн., а у розділі №14 подані документи зазначено як підставу визначення вартості інвойс №3423 від 18.06.2010;

- до вантажно-митної декларації № 201000009/2010/200165 від 22.01.2010 у розділі №22 валюта та загальна суми за рахунком та розділі №42 ціна товару задекларовано вартість вантажного автомобіля марки VOLKSWAGEN, модель згідно з довідником - T5, кузов № НОМЕР_8 в розмірі 56 326,32 грн., а у розділі №14 подані документи зазначено як підставу визначення вартості інвойс №2573 від 21.01.2010.

- до вантажно-митної декларації № 201000009/2010/201775 від 13.05.2010 у розділі №22 валюта та загальна суми за рахунком та розділі №42 ціна товару задекларовано вартість вантажного автомобіля марки VOLKSWAGEN, модель згідно з довідником - LT46, кузов № НОМЕР_3 в розмірі 47 257,55 грн., а у розділі №14 подані документи зазначено як підставу визначення вартості інвойс №3162 від 07.05.2010.

Після цього, складені за вищенаведених обставин вантажно-митні декларації за №201000009/2010/200216, від 27.01.2010, за №201000009/2010/200180, від 25.01.2010, №201000009/2010/201775, від 13.05.2010, за №201000009/2010/203006, від 22.06.2010, №201000001/2009/002970, від 24.12.2009, за №201000009/2010/202987, від 22.06.2010, №201000009/2010/202072, від 25.05.2010, за №201000009/2010/200165, від 22.01.2010 із внесеними завідомо неправдивими для ОСОБА_4 , відомостями були посвідчені підписом ОСОБА_6 , якому нічого не було відомо про злочинні наміри ОСОБА_4 , та завірені печаткою ТОВ Ганімед-М подані ОСОБА_6 до митного органу Ягодинської митниці Міндоходів.

Згідно висновку Головного управління Міндоходів у Волинській області, від 31.07.2014 року слідує, що під час проведення співставлення та порівняння отриманих декларацій і товарно-супровідних документів, отриманих від митних органів іноземної держави Республіки Польща, зокрема митних декларацій (EX), виявлено не підтвердження автентичності поданих митному органу документів щодо товарів, митне оформлення яких завершено (вартість транспортних засобів, заявлена в країні експорту, відрізняється від задекларованої під час митного оформлення в Україні). Встановлено, що при митному оформленні в Україні ТОВ Ганімед-М надано недостовірні відомості щодо вартості товарів, а саме вартість товарів вища, ніж вартість, що задекларована при митному оформленні в Україні.

Таким чином, за вищевикладених обставин ОСОБА_4 , будучи службовою особою директором ТОВ Ганімед-М, вчинив внесення до офіційних документів, а саме до вантажно-митних декларацій за №201000009/2010/200216, від 27.01.2010 року, за №201000009/2010/200180, від 25.01.2010 року, за №201000009/2010/201775, від 13.05.2010 року, за № 201000009/2010/203006, від 22.06.2010 року, за №201000001/2009/002970, від 24.12.2009 року, за №201000009/2010/202987, від 22.06.2010 року, за №201000009/2010/202072, від 25.05.2010 року, за № 201000009/2010/200165, від 22.01.2010 року, завідомо неправдивих відомостей щодо нерезидента-продавця та вартості імпортованих ТОВ Ганімед-М вантажних автомобілів, марки VOLKSWAGEN, OPEL, FORD, PEUGEOT, після чого вчинив видачу вказаних неправдивих офіційних документів вантажно-митних декларацій до митного органу Ягодинської митниці Міндоходів.

Таким чином, своїми умисними діями ОСОБА_4 , шляхом внесення як службова особа до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей та видачі завідомо неправдивих документів, вчинив службове підроблення, тобто кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст. 366 КК України.

03.02.2015 року, на адресу Луцького міськрайонного суду, від прокуратури Волинської області, надійшло клопотання про звільнення ОСОБА_4 , від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності.

В судовому засіданні, ОСОБА_4 клопотання прокурора ОСОБА_7 , підтримав повністю, при цьому пояснив, що підстави та наслідки звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності йому зрозумілі.

Заслухавши з цього приводу думку учасників судового розгляду: прокурора ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , його захисника адвоката ОСОБА_5 , які клопотання підтримали та просили суд його задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , суд приходить до наступного:

Відповідно до п.2 ч.1 ст.49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання у виді обмеження або позбавлення волі, минуло три роки.

Ч.2 п.1 ст.284 КПК України передбачає, що суд за наявності підстав, передбачених ч.1 ст.49 КК України, закриває кримінальне провадження, а саме у зв`язку із закінченням строків давності.

Як встановлено у підготовчому судовому засіданні, ОСОБА_4 , підозрюється у вчиненні злочину невеликої тяжкості, з моменту вчинення якого, минуло більше ніж три роки, перебіг давності не зупинявся і не переривався, оскільки ОСОБА_4 , від органів досудового розслідування і суду не ухилявся, інших злочинів не вчиняв, проти закриття справи з цих підстав не заперечує.

Тому, на підставі вищезазначеного, суд приходить до висновку, що ОСОБА_4 підлягає звільненню від кримінальної відповідальності, а кримінальне провадження щодо нього - закриттю.

Керуючись ч.2 п.1 ст.284; ст.ст.314; 350 КПК України, на підставі ч.1 п.2 ст.49 КК України, суд,-

У Х В А Л И В:
Клопотання прокурора ОСОБА_3 про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності задовольнити.

ОСОБА_4 звільнити від кримінальної відповідальності за ч.1 ст.366 КК України на підставі ч.1 п.2 ст.49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Провадження по даній справі відносно ОСОБА_4 закрити.

На постанову може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Волинської області, шляхом її подачі через Луцький міськрайонний суд, протягом семи днів з дня її проголошення.

ГОЛОВУЮЧИЙ: ОСОБА_1