СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА
пр. № 1-кс/759/1724/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 жовтня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Заєць Т.О. при секретарі Ковтун М.В., за участі слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурина Б.В., розглянувши в м. Києві клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000098 від 19.12.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

23.10.2013 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурина Б.В., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Брянцевим В.Л. тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ПП ТВ-Проект (), тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх, які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Святошинського району реєстраційної служби ГУ Юстиції у м. Києві, за адресою: м. Київ, пр-т. Перемоги, 97.

Клопотання обґрунтоване наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП ТВ-Проект () в період з липня 2010 року по червень 2011 року умисно ухилилися від сплати податків у сумі 3 841 тис. грн., що становить особливо великі розміри. Відповідно до висновків Акту перевірки №71/22-50/31349497 від 14.03.2012 року встановлено, що ПП ТВ-Проект в період з 01.01.2009-31.12.2011 року здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ Компанія Вайліс, ТОВ ТПК Техномашпостач, ТОВ Маркон Груп Ко, в наслідок чого занижено податок на прибуток у сумі 2119877 грн., та занижено податок на додану вартість у сумі 1721556 грн., що в загальному складає 3841 тис. грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що 07.02.2001 року ПП ТВ-Проект зареєстровано в Святошинській районній в місті Києві державній адміністрації, в приміщеннях якої зберігаються статутні та реєстраційні документи підприємства.

На думку слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів ПП ТВ-Проект () є необхідним, оскільки вказані документи містять інформацію, яка несе доказову базу для кримінального провадження.

В судовому засіданні слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурин Б.В. підтримав клопотання.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Встановлено, що в провадженні СВ Святошинського РУ ГУМВС України в м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за №0000098 від 19.12.2012 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП ТВ-Проект в період з липня 2010 року по червень 2011 року умисно ухилилися від сплати податків у сумі 3 841 тис. грн., що становить особливо великі розміри. Згідно висновків Акту перевірки №71/22-50/31349497 від 14.03.2012 року, встановлено, що ПП ТВ-Проект в період з 01.01.2009-31.12.2011 року здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ Компанія Вайліс, ТОВ ТПК Техномашпостач, ТОВ Маркон Груп Ко, в наслідок чого занижено податок на прибуток у сумі 2119877 грн., та занижено податок на додану вартість у сумі 1721556 грн., що в загальному складає 3841 тис. грн.

Поясненнями слідчого та клопотанням про тимчасовий доступ до документів доведено наявність достатніх підстав вважати, що відповідні речі та документи перебувають або можуть перебувати у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Святошинського району реєстраційної служби ГУЮ у м. Києві (м. Київ, проспект Перемоги, 97), вказані речі та документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме: для встановлення осіб, які причетні до кримінального правопорушення. Також доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Ознайомлення та вилучення оригіналів документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, оскільки для кримінального провадження дані документи будуть мати доказове значення. А тому, в силу ч. 7 ст. 163 КПК України, клопотання підлягає задоволенню і в частині вилучення.

Керуючись ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Гурину Б.В. тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ПП ТВ-Проект (), з можливістю ознайомитись з ними та вилучити їх, які знаходяться в відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Святошинського району реєстраційної служби ГУЮ у м. Києві, за адресою: м. Київ, пр-т. Перемоги, 97.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 15 днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ Т.О.ЗАЄЦЬ