ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/2889/15-к
провадження 1кс/201/1781/2015
У Х В А Л А
25 лютого 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №0000108 від 23 вересня 2014 року, слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:
25 лютого 2015 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000108 від 23.09.2014 року, відносно службових осіб ТОВ «Промліга» (), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Промліга» (), яке знаходиться на податковому обліку в Криворізькій центральній ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, в період часу з 01.01.2014 року по 31.08.2014 року, діючи умисно, в порушення п.180.1ст. 180, п. 181.1 ст. 181, п.183.2 ст. 183, п. 185.1 ст. 185, п.188.1 ст. 188 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, шляхом заниження об`єкту оподаткування з підприємствами контрагентами з ознаками фіктивності ТОВ «ФЛИП» (код 39058613), ТОВ «ЕСК» (код 24447421), ТОВ «Техпромсфера» (код 38935607) та ТОВ «ДОНК» (код 39046765), умисно ухилилися від сплати податків на додану вартість в сумі 3 285 576 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Крім того в той же час, відповідно до поданих (та прийнятих) декларацій з податку на додану вартість, ТОВ «Промліга» () включає до складу податкового кредиту з ПДВ взаємовідносини з ТОВ «ФЛИП» (код 39058613, зареєстроване в ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів м. Києва), ТОВ «ЕСК» (код 24447421, Криворізька Об`єднана ДПІ), ТОВ «Техпромсфера» (код 38935607, ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів м. Києва), ТОВ «ДОНК» (код 39046765, ДПІ у Печерському району ГУ Міндоходів м. Києва) які мають ознаки фіктивності, таким чином ТОВ «Промліга» ().

Також було встановлено, що директор ТОВ «Промліга» () ОСОБА_5 перебуває в злочинних стосунках з невстановленими особами, отримує у останніх та передає документи та реквізити «фіктивних» СПД, підприємствам реального сектору економіки що зареєстровані в м. Кривий Ріг, та здійснюють свою діяльність у більшості орієнтовану на потреби ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг». З метою встановлення СПД Криворізького регіону що користуються документами та реквізитами «фіктивних» СПД, за оперативною інформацією до діяльності яких причетний ОСОБА_5 проведено аналіз контрагентів постачальників ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» та подальші ланцюги формування податкового кредиту.

В ході аналізу фінансово-господарської діяльності ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» встановлено, що останній у 2013-2014 роках на ряду с ТОВ «Промліга» здійснював придбання товарів, робот, послуг у ряду СПД по ланцюгам формування податкового кредиту, у яких також зустрічаються підприємства з ознаками «фіктивності», підприємства контрагенти ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» а саме: ТОВ «Промліга», ТОВ «Дорводгазбуд» (код 35460521), ТОВ «Семіол» (код 24246349), ТОВ «Криворіжелектромонтаж» (код 33759279), ТОВ «підшипник Груп» (код 33265524), ТОВ «КРОСТ» (код 32410394), ТОВ «Сіоліт Плюс» (код 33808226), ТОВ «Криворіжіндустрбуд» (код 01239186) та ТОВ «МК Монтаж» (код 33452566). Вказані підприємства також мають взаємовідносини с підприємствами з ознаками «фіктивності» та формують податковий кредит ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг».

Так по кримінальному провадженню 02.02.2015 року були отримано ухвалу слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська про проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область м. Кривий Ріг, вул. Карла Лібкнехта буд. 7.

В ході обшуку 24.02.2015 року, крім документів щодо, яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді, було вилучено ряд інших предметів і документів, які мають значення для розкриття кримінального правопорушення, а саме: Чорнові записи з електронного носія на 57 арк ., Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «МТВ Строй», ТОВ «Мік Груп», ТОВ «ТОВ Демос» на суму виконаних робіт 3012679,92 грн. за вересень 2013 року, Папка білого кольору (швикодкошовач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «МТВ Строй», ТОВ «Мік Груп», ТОВ «ТОВ Деймос « на суму виконаних робіт 17003876.90 грн., 142134815 грн .,за серпень 2013 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Полтаваспецпроект», на суму виконаних робіт 3670980.37 грн., за січень-липень 2013 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Ексім-Пром», ТОВ «Екомаш-Систем», ТОВ «Верітас», ТОВ «Деймос» на суму виконаних робіт 290000 грн, 293887.26 грн., 68817 грн., 4780802, 1 грн., за грудень 2013 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Веррітас »,ТОВ «Деймос» на суму виконаних робіт 282337.142 грн., 1375677, 30 грн., за лютий 2014 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Деймос ИНВ », на суму виконаних робіт 357390,60 грн., за січень 2013 року, Папка чорного кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Деймос ИНВ », на суму виконаних робіт 4780802, 11 грн., за грудень 2013 року, Папка чорного кольору з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «МІВ Строй», ТОВ «Міг Груп», ТОВ «Деймос» на суму виконаних робіт 1294369, 70 грн., 1045188,22 грн.,4409753,31 грн., за жовтень 2013 року, Папка чорного кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Екомаш Сістем », на суму виконаних робіт 154572, 76 грн., за листопад 2013 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Айма», на суму виконаних робіт 282189.20 грн.,., за травень 2014 року, а також взаємодії з ТОВ «Доброгост» та ТОВ «Савана Трейд» на суму 204815,30 грн., 128402817 грн., за травень 2014 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «СТК Атлант», ТОВ «Мік Груп», ТОВ «Ексім пром», ТОВ «Екомаш Систем, ТОВ «Верітас», ТОВ «Дітрекс» на суму виконаних робіт 20222256, 55 грн.,за квітень 2014 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Компанія Інтер Трейд», ТОВ «Моран Груп»», ТОВ «Зеленбудсервіс», ТОВ «Олл Гуд» на суму виконаних робіт 233866, 54 грн., 206050, 96 грн., 1 794 529 грн., за липень 2014 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Веррітас», ТОВ «Д Карт»», ТОВ «Ексім пром», ТОВ «Мик Груп», ТОВ «СТК Атлант» ТОВ «Формат Д» за березень 2014 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Компанія Інтер Трейд », ТОВ «Моран -груп», ТОВ «Зеленбудсервіс», ТОВ «Єлл Гуд », за липень 2014 року, Жосткий диск з комп`ютера який участує на тендерах відділу ТОВ «Крост» WP Wectepn s/n: Wmap 95038035 e rskmrjcns 1 шт, Папка синього кольору податковими накладними ТОВ «Крост» за період 2013-2014 року.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання інші сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, що вилучене в ході обшуку за адресою: Дніпропетровська область м. Кривий Ріг, вул. Карла Лібкнехта буд.7, а саме: чорнові записи з електронного носія на 57 арк., Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «МТВ Строй», ТОВ «Мік Груп», ТОВ «ТОВ Демос» на суму виконаних робіт 3012679,92 грн. за вересень 2013 року, Папка білого кольору (швикодкошовач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «МТВ Строй», ТОВ «Мік Груп», ТОВ «ТОВ Деймос « на суму виконаних робіт 17003876.90 грн., 142134815 грн .,за серпень 2013 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Полтаваспецпроект», на суму виконаних робіт 3670980.37 грн., за січень-липень 2013 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Ексім-Пром», ТОВ «Екомаш-Систем», ТОВ «Верітас», ТОВ «Деймос» на суму виконаних робіт 290000 грн, 293887.26 грн., 68817 грн., 4780802, 1 грн., за грудень 2013 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Веррітас »,ТОВ «Деймос» на суму виконаних робіт 282337.142 грн., 1375677, 30 грн., за лютий 2014 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Деймос ИНВ », на суму виконаних робіт 357390,60 грн., за січень 2013 року, Папка чорного кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Деймос ИНВ », на суму виконаних робіт 4780802, 11 грн., за грудень 2013 року, Папка чорного кольору з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «МІВ Строй», ТОВ «Міг Груп», ТОВ «Деймос» на суму виконаних робіт 1294369, 70 грн., 1045188,22 грн.,4409753,31 грн., за жовтень 2013 року, Папка чорного кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Екомаш Сістем », на суму виконаних робіт 154572, 76 грн., за листопад 2013 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Айма», на суму виконаних робіт 282189.20 грн.,., за травень 2014 року, а також взаємодії з ТОВ «Доброгост» та ТОВ «Савана Трейд» на суму 204815,30 грн., 128402817 грн., за травень 2014 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «СТК Атлант», ТОВ «Мік Груп», ТОВ «Ексім пром», ТОВ «Екомаш Систем, ТОВ «Верітас», ТОВ «Дітрекс» на суму виконаних робіт 20222256, 55 грн.,за квітень 2014 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Компанія Інтер Трейд», ТОВ «Моран Груп»», ТОВ «Зеленбудсервіс», ТОВ «Олл Гуд» на суму виконаних робіт 233866, 54 грн., 206050, 96 грн., 1 794 529 грн., за липень 2014 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Веррітас», ТОВ «Д Карт»», ТОВ «Ексім пром», ТОВ «Мик Груп», ТОВ «СТК Атлант» ТОВ «Формат Д» за березень 2014 року, Папка білого кольору (швикодкошивач) з документами по взаємодія ТОВ «Крост» з ТОВ «Компанія Інтер Трейд », ТОВ «Моран -груп», ТОВ «Зеленбудсервіс», ТОВ «Єлл Гуд », за липень 2014 року, Жосткий диск з комп`ютера який участує на тендерах відділу ТОВ «Крост» WP Wectepn s/n: Wmap 95038035 e rskmrjcns 1 шт, Папка синього кольору податковими накладними ТОВ «Крост» за період 2013-2014 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1