справа № 4-369/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 вересня 2011 року м. Бровари

Суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф., з участю прокурора Кравчук Л.В.. слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1, розглянувши в приміщенні суду м. Бровари подання слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1 за згодою заступника Броварського міжрайонного прокурора Київської області, про розкриття банківської таємниці клієнта Чернігівської філії «Приват Банк» (МФО 353586) - фізичної особи ОСОБА_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1), проведення виїмки та накладення арешту на кошти банківського рахунку, по кримінальній справі № 30-1407. -

ВСТАНОВИЛА:

19.09.2011 року слідчий СВ ПМ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1 внесла до суду подання, погоджене заступником Броварського міжрайонного прокурора, про розкриття банківської таємниці клієнта Чернігівської філії «Приват Банк» (МФО 353586) - фізичної особи ОСОБА_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1), проведення виїмки та накладення арешту на кошти банківського рахунку, в зв'язку з розслідуванням кримінальної справи № 30-1407 по обвинуваченню ОСОБА_2 скоєнні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212. ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим слідством по справі встановлено, то ОСОБА_2, яка рішенням загальних зборів учасників Українсько-Бельгійської страхової компанії «Союзспецстрах» ТДВ) від 23.05.2001 року була обрана директором указаного товариства з додатковою відповідальністю (даті УБСК «Союзспецстрах» ТДВ) від 23.05.2001 року була обрана директором указаного товариства, скоїла злочини, передбачені ч, 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 та ч.1 ст.366 КК України, тобто умисне ухилення від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджет коштів в особливо великих розмірах і службове підроблення.

ОСОБА_2 працюючи на посаді директора УБСК «Союзспецстрах» ТДВ (СК «Іра» ТДВ). шляхом незаконного приховування і заниження обєктів оподаткування, в період з 01.01.2002 року по 05.05.2005 року, умисно ухилилась від сплати податку на прибуток підприємства, що входить в систему оподаткування, введеного у встановленому законом порядку, що фактично не надійшов до бюджету, згідно акту документальної перевірки Броварської ОДПІ № 214/10/26-20/14294293 від 18.03.2005 року та акту документальної перевірки ДПІ у м. Славутич № 229/23/14294293 від 17.04.2007 року, на загальну суму 2 259 397,24 гривень, що являється особливо великим розміром при ухиленні від сплати податків.

Тобто, ОСОБА_2, будучи, відповідно до примітки ст. 364 КК України, службовою особою підприємства, та обіймаючи посаду, повязану з виконанням організаційно - розпорядчих і адміністративно - господарських обовязків, з метою умисного ухилення від сплати податку на прибуток, в порушення п.п. 7.2.1. п.7.2. ст. 7 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» № 283/97-ВР від 22.05.1997 року, шляхом неправомірного проведення по податковому обліку підприємства розрахунків із страховиками резидентами у вексельній формі, безпідставно занизила податок на прибуток підприємства за період з 01.01.2002 року по 31.12.2002 року на загальну суму 198 524,07 гривень, що підтверджено декларацією про доходи страховика УБСК «Союзспецстрах» ТДВ за 2002 рік, яка була підписана нею та подана 06.02.2003 року до ДПІ у м. Славутич Київської області, згідно акту документальної перевірки Броварської ОДПІ № 214/10/26-20/14294293 від 18.03.2005 року.

Крім того, ОСОБА_2 працюючи на посаді директора СК «Іра» ТДВ, в 1-му кварталі 2005 року, шляхом приховування і заниження обєктів оподаткування, в порушення п.п. 7.2.1 п.7.2 ст.7 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» № 283/97-ВР від 22.05.97. умисно ухилилась від сплати податку на прибуток підприємства, згідно акту документальної перевірки ДПІ у м. Славутич № 229 23/14294293 від 17.04.2007 року, на загальну суму 2 060 873,17 гривень.

Загальна сума коштів, що фактично не надійшла до бюджету з вини ОСОБА_2 у вигляді умисної несплати і датку на прибуток підприємства, становить 2 259 397,24 гривень.

19.07.2009 року у даній справі винесено постанову про притягнення як обвинуваченої у вчиненні злочинів, передбачених ч. З ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України, ОСОБА_2 та оголошено її в розшук, оскільки остання переховується від органу досудового слідства. 21.11.2007 року встановлено місце знаходження обвинуваченої та цього ж дня їй предявлено обвинувачення у вчиненні зазначених злочинів за фактом ухилення УБСК «Союзспецстрах» податку на прибуток підприємства в 2002 році на суму 198 524,07 гривень та за фактом службового підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційного документу-декларації з податку про доходи (прибуток) СК «Іра»ТДВ за 2002 рік завідомо неправдивих відомостей, що що спричинило тяжкі наслідки у вигляді несплати податку на прибуток на суму 198 524,07 гривень. 30.01. 2008 року в звязку з ухиленням обвинуваченої ОСОБА_2С від слідства винесено постанову про її привід в СВ ПМ Броварської ОДПІ, виконання якого покладено на орган дізнання - УПМ ДПА в Київській області.

Проведеними заходами дізнання встановлено, що ОСОБА_2 по місцю проживання: ІНФОРМАЦІЯ_1, і в закладах Міністерства охорони здоровя м. Чернігова відсутня. Оскільки місцезнаходження ОСОБА_2 встановити не вдалося, 01.02.2008 року її знову оголошено в розшук. 06.02.2008 року Броварським міськрайонним судом Київської області дано дозвіл назатримання ОСОБА_2 і доставку її під вартою в Броварський міськрайонний суд Кийвської області.На даний час місцезнаходження обвинуваченої ОСОБА_2 не відоме.

В ході досудового слідства по справі встановлено, що ОСОБА_2 має особовий рахунок № НОМЕР_1 поточного рахунку № 239265002. відкритий у Чернігівській філії «Приват Банк» (МФО 353586).

Враховуючи, що зазначені відомості мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, а також з метою припинення переховування ОСОБА_2 від слідства та відшкодування заподіяних злочинами збитків і забезпечення виконання вироку в частині можливої конфіскації майна, виникла необхідність у накладенні арешту на грошові кошти фізичної особи ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1), які надходять на її особовий рахунок № НОМЕР_1 поточного рахунку № 6121 Чернігівської філії «Приват Банк» (МФО 353586) на суму, яка не перевищує 2 259 397,24 грн., тобто на суму завданих Державному бюджету України збитків.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, вислухавши слідчого та прокурора, які підтримали подання, з метою всебічного, повного та обєктивного розслідування кримінальної справи, вважаю необхідним розкрити банківську таємницю клієнта Чернігівської філії «Приват Банк» (МФО 353586) - фізичної особи ОСОБА_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1), провести виїмку та накласти арешт на кошти банківського рахунку.

Оскільки іншими способами, ніж розкриття банківської таємниці, проведення виїмки та накладення арешту на кошти банківського рахунку, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення по справі, неможливо, подання слід задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 14-1. 177, 178 КПК України, ст.ст. 59, 60, 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність»,-

ПОСТАНОВИЛА:

ГІодання слідчого СВ ПМ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1 за згодою заступника Броварського міжрайонного прокурора Київської області про розкриття банківської таємниці клієнта Чернігівської лілії "Приват Банк (МФО 353586) - фізичної особи ОСОБА_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1), про проведення виїмки та накладення арешту на кошти банків.: кого рахунку - задовольнити.

Розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану фізичної особи ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1), яка є клієнтом Чернігівської філії «Приват Банк» (МФО 353586), а саме: відомостей про стан коштів, порядку та фактичного отримання (якщо кошти отримуються з

банкоматів - фото осіб, які знімають готівку) по особовому рахунку ОСОБА_2 № НОМЕР_1 поточного рахунку № 6121 Чернігівської філії «Приват Банк» (МФО 353586) з моменту його відкриття по тепершній час.

Надати дозвіл в порядку, погодженому з керівником відповідної установи, на проведення виїмки в Чернігівської філії «Приват Банк» (МФО 353586) відомостей про стан коштів, порядку та місця їх фактичного отримання (якщо кошти отримуються з банкоматів - фото осіб, які знімають готівку) по особовому рахунку № НОМЕР_1 ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1), поточного рахунку № 6121 Чернігівської філії «Приват Банк» МФО 353586) з моменту його відкриття по теперешній час.

Накласти арешт на грошові кошти фізичної особи ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1), на суму, яка не перевищує 2 259 397,24 гри., тобто на суму завданих Державному бюджету України збитків, які знаходяться на особовому рахунку ОСОБА_2 № НОМЕР_1 поточного рахунку № 6121 Чернігівської філії «Приват Банк» (МФО 353586).

До моменту надходження на особовий рахунок № НОМЕР_1 ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_2 (ідентифікаційний номер НОМЕР_1), поточного рахунку № 6121 Чернігівської філії «Приват Банк» МФО 353586) коштів в сумі 2 259 397, 24 грн. та арешту цих коштів, зупинити всі видаткові операції по цьому рахунку, окрім випадків, повязаних зі сплатою, зборів (обовязкових платежів).

Зобов'язати посадових осіб Чернігівської філії «Приват Банк» (МФО 353586) після оголошення постанови про накладення арешту на вищевказаний рахунок надати інформацію про залишки грошових коштів на цьому рахунку, а також негайно повідомляти орган досудового слідства (СВ ПМ Броварської ОДПІ) в разі подальшого надходження коштів на рахунок, та про

їх залишок.

Постанова є обовязковою для виконання посадовими особами Чернігівської філії «Приват Банк» (МФО 353586).

Постанова оскарженню не підлягає, на неї не може бути внесене подання прокурором.

Суддя О.Ф.Кічинська