Справа № 210/8486/13-к
Провадження № 1-кс/210/1296/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"12" листопада 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого 2-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з старшим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції ОСОБА_3, про накладення арешту на майно,

ВСТАНОВИВ:

12 листопада 2013 року слідчий СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капітан податкової міліції звернувся з клопотанням погодженим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу про арешт майна та майнових прав гр. ОСОБА_4 директора ТОВ «Агрофірма Юг-Зернотрейд» (код 33874571).

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне: 18.06.2013 року слідчим відділом податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено кримінальне провадження за № 0000115 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Агрофірма Юг-Зернотрейд» (код 33874571), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Так, службові службові особи ТОВ «Агрофірма Юг-Зернотрейд» (код 33874571), юр. адреса: Дніпропетровська обл., Широківський район, с. Новокурське, вул. Колгоспна, 26, в порушення ст. 209, 200, 203 Податкового кодексу України, положення п.5 розділу 1, п.2 розділу 6 Наказу Міністерства фінансів України „Про затвердження форм та Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість від 25.11.11 №1492, протягом 2011р. неправомірно використали спеціальний режим оподаткування, шляхом завищення показників вирощування сільськогосподарської продукції (пшениця, соняшник) на власних та орендованих землях, завищення обсягів подальшої її реалізації та не сплаті до бюджету податку на додану вартість, якій згідно законодавства України повністю залишається в розпорядженні сільськогосподарського підприємства та перераховується на спец рахунок, в результаті чого незаконно занизили та не сплатили до бюджету податок на додану вартість в розмірі 2 832 264 грн., що є особливо великим розміром.

Також встановлено, що ТОВ «Агрофірма Юг-Зернотрейд» (код 33874571) зареєстровано розпорядженням Широківської районної держадміністрації від 16.01.2006 р. та на теперішній час перебуває на обліку в Криворізькій південній ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, та відповідно до діючого Законодавства України являється юридичною особою, з відповідними правами та обовязками.

Згідно листа держсільгоспінспекції в Дніпропетровській області за №07/13-26/4777 від 01.08.2013 року за ТОВ «Агрофірма Юг-Зернотрейд» (код 33874571) зареєстровано: фреза гребне утворююча, 2006 р.в. завод. номер 95000355 та картоплесаджалка, 2006 р.в., завод. номер 240001.

З метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів, конфіскації майна, виникла необхідність у накладенні арешту на майно ТОВ «Агрофірма Юг-Зернотрейд» (код 33874571).

Слідчий суддя, вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження № 0000115 та вислухавши думку прокурора, слідчого, що з'явилися в судове засідання, приходить до наступних висновків.

Згідно ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або не осудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння.

Однак судом встановлено, що юридична особа ТОВ «Агрофірма Юг-Зернотрейд» (код 33874571), на майно якого, слідчий просить накласти арешт, не входить у круг осіб вказаних в ч.1 ст.170 КПК України, а саме: підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого.

Враховуючи вище викладене, суд приходить до висновку про те, що клопотання не може буди задоволено в звязку відсутності необхідних підстав для його задоволення, а також враховуючи те, що задоволення зазначеного клопотання може сприяти безпідставному порушенню законних прав та інтересів громадян України та інших осіб.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.177-178, 179, 193-194, 196 КПК України,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого 2-го відділу КР СУ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області капитана податкової міліції ОСОБА_2 про накладення арешту на майно ТОВ «Агрофірма Юг-Зернотрейд» (код 33874571) відмовити.

Суддя: ОСОБА_5