П О С Т А Н О В А

про зупинення видаткових операцій по розрахунковим рахункам

№260018373, №260028376, №260028389, №260088374 ПП "КАРДЕЛЕН-ЛАНТРЕЙД" () в АТ "Ерсте Банк" (МФО 380009)

07 лютого 2011 року м. Черкаси

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Євтушенко П.М., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, про зупинення видаткових операцій на розрахунковому рахунку №260018373, №260028376, №260028389, №260088374 ПП "КАРДЕЛЕН ЛАНТРЕЙД" () в АТ "Ерсте Банк" (МФО 380009) по кримінальній справі № НОМЕР_1,-

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА в Черкаській області розслідується кримінальна справа №, порушена стосовно службових осіб ТОВ «Мелагрейн»() за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах до державного бюджету за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Директор ТОВ «Мелагрейн»(, м. Черкаси, вул. Леніна, 31/1) ОСОБА_2 за попередньою змовою з головним бухгалтером ОСОБА_3, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в порушення п.п.6.2.4 п.6.2 ст.6, пп.7.2.1, 7.2.3 п.7.2, п.п.7.4.4 та п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.1997 року №168/97-ВР (із змінами та доповненнями) та п.4.1 ст.4, п.5.1, пп.5.3.9, п.5.3 ст. 5, пп.11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закону України від 28.12.94 № 334/94-ВР „Про оподаткування прибутку підприємств (із змінами та доповненнями) уклали господарські угоди без мети реального настання правових наслідків з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «ЕМ.БІ.АЙ.Сервіс»(), ТОВ «Мега-сан СП»() та ТОВ «Стімтрейд»(), та в подальшому незаконно включили до складу податкового кредиту суми ПДВ з вартості нібито отриманих робіт та послуг від вказаних контрагентів, внаслідок чого умисно не сплатили до державного бюджету в 2009 році податок на додану вартість на суму 8309222 грн. та податок на прибуток на суму 10183730 грн., а всього в загальній сумі 18492952 грн., що в 61133 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян і є в особливо великих розмірах.

З урахуванням викладеного, заслухавши думку слідчого, в провадженні якого перебуває вказана кримінальна справа та прокурора Черкаської області, який підтримав подання, суд приходить до висновку, що на розрахунковому рахунку №260018373, №260028376, №260028389, №260088374 ПП "КАРДЕЛЕН ЛАНТРЕЙД" () в АТ "Ерсте Банк" (МФО 380009), який використовується в злочинній діяльності, акумулюються значні суми грошових коштів, що мають незаконне походження та нажиті злочинним шляхом, а також є речовими доказами по кримінальній справі, з метою припинення незаконної діяльності, відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення судового рішення та можливого у майбутньому цивільного позову, керуючись ст.ст. 59, 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», та на підставі ст.ст. 65, 66, 78, 79, 125, 126, 130 КПК України ,-

П О С Т А Н О В И В :

1. Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, які знаходяться на розрахунковому рахунку №260018373, №260028376, №260028389, №260088374, відкритий в АТ "Ерсте Банк" (МФО 380009), який належить ПП "КАРДЕЛЕН ЛАНТРЕЙД" () та припинити розрахунково-касові операції у видатковій частині вказаного рахунку, крім операцій з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

2. Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ПП "КАРДЕЛЕН ЛАНТРЕЙД" () з рахунку №260018373, №260028376, №260028389, №260088374 на внутрішньобанківський рахунок №3720 та з коштами, які вже знаходяться на ньому.

3. Зобовязати службових осіб АТ "Ерсте Банк" (МФО 380009), на момент оголошення постанови надати в письмовому вигляді інформацію про залишок грошових коштів на рахунках №260018373, №260028376, №260028389, №260088374 ПП "КАРДЕЛЕН-ЛАНТРЕЙД" ().

4. Зобовязати відповідних службових осіб вказаного банку розкривати банківську таємницю ПП "КАРДЕЛЕН ЛАНТРЕЙД" () щодо залишку грошових коштів на поточному рахунку №260018373, №260028376, №260028389, №260088374 дату та час (година, хвилина та секунда) надходження цих коштів на рахунок, призначення платежів, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували кошти, їхніх кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, про що надати письмову довідку працівнику податкової міліції на момент предявлення постанови суду про накладення арешту, та в подальшому кожну декаду місяця надавати довідку ініціатору винесення подання за адресою: 18000, м. Черкаси, вул. Хрещатик, 235, Слідчий відділ податкової міліції ДПА в Черкаській області.

5. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Євтушенко П.М.

Постанову мені оголошено: «______» ___________________________2011 року

___________________________________(__________________________)