Справа № 639/9034/25
Провадження № 1-кс/639/1589/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 грудня 2025 року м. Харків

Слідчий суддя Новобаварського районного суду міста Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань погоджене прокурором Новобаварської окружної прокуратури м. Харкова ОСОБА_3 , клопотання старшого слідчого СВ ВП №1 ХРУП №3 ГУНП в Харківській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000148 від 14.10.2025, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 336 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ВП №1 ХРУП №3 ГУНП в Харківській області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з вищезазначеним клопотанням, яке погоджене у встановленому кримінальним процесуальним законодавством порядку прокурором Новобаварської окружної прокуратури м. Харкова ОСОБА_3 .

В клопотанні слідчий просить надати старшому слідчому СВ ВП № 1 ХРУП № 3 ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_4 дозвіл на отримання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю виготовлення завірених копії документів, отримання інформації на електронний носій, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , КОД ЕДРПОУ № НОМЕР_1 , а саме:

- Помісячну податкову звітність КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 )з усіма додатками передбаченими відповідно до Наказу Міністерства фінансів України від 13.01.15 № 4 "Про затвердження форми Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого(сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску і Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого(сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску" (із змінами) за період з 01.01.2022 по теперішній час;

- Реєстраційну частину юридичної справи КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_3 )та окремо зазначити, які банківські рахунки зазначав суб`єкт господарювання для здійснення підприємницькою діяльністю. Інформацію прошу надати з раніше закритими рахунками;на якій формі оподаткування товариство знаходиться, які оборотні ліміти були передбачені для даної форми оподаткування період часу з 01.01.2022 по теперішній час;

Розгляд даного клопотання слідчий просить провести без виклику осіб, у володінні яких знаходиться інформація.

Мотивоване клопотання тим, що у провадженні СВ ВП № 1 ХРУП № 3 ГУНП в Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування за № 0000148 від 14.10.2025, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого, ст. 336 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вчиняють дії направлені на ухилення від призову на військову службу під час мобілізації, на особливий період, на військову службу за призовом осіб із числа резервістів.

В подальшому у ході допиту свідка (заявника) ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3 останній посвідчив, що на початку жовтня 2025 року (більш точної дати не пам?ятає) він звернувся до кадрового відділу КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із заявою про працевлаштування, оскільки знав про наявність вакантних робочих місць на вказаному підприємстві. Його було запрошено на співбесіду до керівника підприємства, який повідомив що робоче місце передбачає також відстрочку від призову на військову службу під час мобілізації, та пояснив, що наразі вільних місць для працевлаштування немає. Крім того, невідомі особи, які працюють на КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », після співбесіди, у неформальній обстановці пояснили ОСОБА_5 , що працевлаштуватися можна за грошові кошти, і також можна фактично не працювати, а просто передати «довіреній особі» зарплатну банківську картку.

В рамках досудового розслідування10.11.2025 було направлено запит № до ІНФОРМАЦІЯ_4 з метою отримання інформації щодо працевлаштованих осіб, податкового розрахунку (форма №1ДФ) та завірених копій податкової звітності: КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 )за період з 01.01.2022 по теперішній час.

У відповіді №23923/5/20-40-53-06-03 від 17.11.2025 ІНФОРМАЦІЯ_4 на вказаний запити було надано лише електронні витяги податкової звітності КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),і водночас відмовлено у наданні інформації щодо працевлаштованих осіб та копій податкових розрахунків та копій податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, через відсутність ухвали слідчого судді.

Наразі мається необхідність долучення вказаних документів до матеріалів кримінального провадження, оскільки інформація що міститься в них становить важливе значення до всебічного, повного досудового розслідування, та встановлення осіб причетних до вчинення правопорушення,

Відсутність цієї інформації може перешкодити встановленню об?єктивної істини у вказаному кримінальному провадженні, або взагалі його унеможливити.

Вищевказані матеріали перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , код ЕДРПОУ № НОМЕР_1 .

Вказані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення. Відомості, що містяться у зазначених документах можуть бути використані як докази та іншим чином їх отримати неможливо.

Саме тому, зазначені документи необхідно безпосередньо вилучити (здійснити їх виїмку) з метою подальшого використання у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії.

Відповідно до п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Враховуючи те, що вищевказані документи та матеріали мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 0000148 від 14.10.2025, зокрема речі та документи до яких планується отримати тимчасовий доступ перебувають у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливе використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У судове засідання слідчий ОСОБА_4 та прокурор ОСОБА_6 не з`явилися. Слідчий ОСОБА_4 надав заяву, в якій просить розгляд клопотання проводити за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити.

У зв`язку з доведенням слідчим підстав зазначених у ч. 2 ст. 163 КПК України, особа, у володіння якої знаходяться документи, не викликалася.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання й додані до нього документи, приходить до наступного.

За змістом ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Судовим розглядом встановлено наступне.

У провадженні СВ ВП № 1 ХРУП № 3 ГУНП в Харківській області перебувають матеріали досудового розслідування за № 0000148 від 14.10.2025, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого, ст. 336 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вчиняють дії направлені на ухилення від призову на військову службу під час мобілізації, на особливий період, на військову службу за призовом осіб із числа резервістів.

В подальшому у ході допиту свідка (заявника) ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_3 останній посвідчив, що на початку жовтня 2025 року (більш точної дати не пам?ятає) він звернувся до кадрового відділу КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із заявою про працевлаштування, оскільки знав про наявність вакантних робочих місць на вказаному підприємстві. Його було запрошено на співбесіду до керівника підприємства, який повідомив що робоче місце передбачає також відстрочку від призову на військову службу під час мобілізації, та пояснив, що наразі вільних місць для працевлаштування немає. Крім того, невідомі особи, які працюють на КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », після співбесіди, у неформальній обстановці пояснили ОСОБА_5 , що працевлаштуватися можна за грошові кошти, і також можна фактично не працювати, а просто передати «довіреній особі» зарплатну банківську картку.

В рамках досудового розслідування10.11.2025 було направлено запит № до ІНФОРМАЦІЯ_4 з метою отримання інформації щодо працевлаштованих осіб, податкового розрахунку (форма №1ДФ) та завірених копій податкової звітності: КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 )за період з 01.01.2022 по теперішній час.

У відповіді №23923/5/20-40-53-06-03 від 17.11.2025 ІНФОРМАЦІЯ_4 на вказаний запити було надано лише електронні витяги податкової звітності КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),і водночас відмовлено у наданні інформації щодо працевлаштованих осіб та копій податкових розрахунків та копій податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, через відсутність ухвали слідчого судді.

Наразі мається необхідність долучення вказаних документів до матеріалів кримінального провадження, оскільки інформація що міститься в них становить важливе значення до всебічного, повного досудового розслідування, та встановлення осіб причетних до вчинення правопорушення,

Відсутність цієї інформації може перешкодити встановленню об?єктивної істини у вказаному кримінальному провадженні, або взагалі його унеможливити.

Вищевказані матеріали перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 адресою: АДРЕСА_1 , код ЕДРПОУ № НОМЕР_1 .

Вказані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення. Відомості, що містяться у зазначених документах можуть бути використані як докази та іншим чином їх отримати неможливо.

Враховуючи те, що вищевказані документи та матеріали мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 0000148 від 14.10.2025, зокрема речі та документи до яких планується отримати тимчасовий доступ перебувають у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі, або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливе використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя вважає доведеним слідчим у своєму клопотанні, відповідно до ч.ч. 5-6 ст. 163 КПК України, те, що документи можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , КОД ЕДРПО № НОМЕР_1 , та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені.

На підставі вищевикладеного, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню шляхом надання тимчасового доступу до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити завірені належним чином їх копії.

Крім того, з урахуванням п. 1 ч. 1 ст. 164 КПК України, згідно якого в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів, слідчий суддя надає право тимчасового доступу слідчому, дані якого зазначено в клопотанні до вказаних в клопотанні документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити завірені належним чином їх копії.

Керуючись ст. ст. 131-132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ ВП №1 ХРУП №3 ГУНП в Харківській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором Новобаварської окружної прокуратури м. Харкова ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000148 від 14.10.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 336 КК України, задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ВП № 1 ХРУП № 3 ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_4 дозвіл на отримання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю виготовлення завірених копії документів, отримання інформації на електронний носій, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , КОД ЕДРПОУ № НОМЕР_1 , а саме:

- Помісячну податкову звітність КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з усіма додатками передбаченими відповідно до Наказу Міністерства фінансів України від 13.01.15 № 4 "Про затвердження форми Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску і Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого(сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску" (із змінами) за період з 01.01.2022 по 02.12.2025;

- Реєстраційну частину юридичної справи КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_3 ) та окремо зазначити, які банківські рахунки зазначав суб`єкт господарювання для здійснення підприємницькою діяльністю. Інформацію прошу надати з раніше закритими рахунками;на якій формі оподаткування товариство знаходиться, які оборотні ліміти були передбачені для даної форми оподаткування період часу з 01.01.2022 по 02.12.2025.

Визначити строк дії даної ухвали два місяці з моменту її постановлення, тобто до 02.02.2026.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий зобов`язаний пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 в матеріали справи № 639/9034/25;

провадження № 1-кс/639/1589/25.

Примірник 2 слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1