печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 жовтня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва - ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання сторони кримінального провадження № 0001819 від 28.09.2023 - слідчого групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 0001819 від 28.09.2023 - слідчого групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора розслідується кримінальне провадження № 0001819 від 28.09.2023 за ознаками злочинів, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує наступне.

Досудовим розслідуванням установлено, що групою осіб, за попередньою змовою зі службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , з використанням реквізитів та рахунків підконтрольних юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) налагоджено функціонування протиправного фінансового механізму, пов`язаного з розтратою та привласненням бюджетних коштів в особливо великих розмірах під час організації харчування структурних підрозділів оборонної сфери України.

Згідно попереднього злочинного задуму, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) до бухгалтерського та податкового обліку вносяться завідомо неправдиві відомості щодо фактів проведення господарських операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей необхідних для подальшого надання послуг ІНФОРМАЦІЯ_1 .

За результатами проведення аналітичного дослідження Управлінням запобігання фінансовим операціям, пов`язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_4 № 117/26-15-08-03-20/39234010 від 12.09.2023), встановлено, що у період з 01.01.2022 по 15.08.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) стало переможцем тендерних торгів замовника військова частина НОМЕР_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) на суму 38 689 981,00 грн.

Крім по цього, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 01.01.2022 по 15.08.2022 здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини щодо придбання/закупівлі товару (консерви мясорослині, стік меду, чай, цукор в стіках, кава натуральна розчина сублімована торговельної марки «Fragrante», свинина тушкована в жерстяній банці торговельної марки «Kanviville», 525 г., свинина тушкована в жерстяній банці 425 г., свинина тушкована в жерстяній банці 525 г.).

Також, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 01.01.2022 по 15.08.2023 здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини щодо реалізації/продажу товару (на неплатника) (консерви мясорослині, стік меду, чай, цукор в стіках, кава натуральна розчина сублімована торговельної марки «Fragrante», свинина тушкована в жерстяній банці торговельної марки «Кanviville» 525 г., свинина тушкована в жерстяній банці 425 г., свинина тушкована в жерстяній банці 525 г.) та здійснювало реєстрацію податкових накладних на суму 193 075 646,60 грн., в т.ч. ПДВ 32 179 274,40 грн.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснювало реєстрацію податкових накладних та здійснило поставку товарів в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на загальну суму 5 687 394,43 грн., в т.ч. ПДВ 947 899,07 грн.

Водночас, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснювало реєстрацію податкових накладних, де статус «Відмовлено за рішенням комісії. Скаргу не задоволено» на поставку товарів в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) на загальну суму 14 051 202,10 грн., в т.ч. ПДВ 2 341 867,02 грн.

Крім цього, стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) Комісією регіонального рівня відповідно до пункту 6 Порядку зупинення реєстрації податкової накладної/розрахунку коригування в Єдиному реєстрі податкових накладних, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 11.12.2019 № 1165 прийнято рішення: від 27.09.2022 № 17786 про відповідність платника податку критеріям ризиковості платника податку (п. 8 Критеріїв ризиковості платника податку - У контролюючих органах наявна податкова інформація, яка стала відома у процесі провадження поточної діяльності під час виконання покладених на контролюючі органи завдань і функцій).

У період з 01.01.2022 по 15.08.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснило поставку товарів в адресу неплатників ПДВ (імовірно структурні підрозділи ІНФОРМАЦІЯ_1 ) із націнкою на 1 одиницю товару від 11% до 100% (в залежності від виду товару), що в свою чергу призвело до збільшення витрат на закупівлю даних видів товару, в сумі 31 222 321,20 грн., в т.ч. ПДВ 5 203 720,20 грн.

Внаслідок вчинення вказаних дій із штучного завищення вартості поставленого товару, державі в особі ІНФОРМАЦІЯ_1 заподіяно матеріальної шкоди (збитків) на вищевказану суму.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) здійснювали реєстрацію податкових накладних щодо реалізації товару (невідомого походження) «Свинина тушкована в жерстяній банці 525 г.» більше кількості придбання - 10 047 шт. на суму 894 313,20 грн., в т.ч. ПДВ 149 052,20 грн., а також здійснювало реєстрацію податкових накладних щодо реалізації товару (невідомого походження) «кава натуральна розчинна сублімована торговельної марки «Fragrante»» більше кількості придбання - 200 000 шт. на суму 480 000,00 грн., в т.ч. ПДВ 80 000,00 грн.

Крім того, за результатами аналітичного дослідження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період з 01.01.2022 по 15.08.2023 здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) щодо придбання/закупівлі автотранспортних засобів (автомобіль Mercedes-Benz S400d Matic Long, 2925, D, 2022, НОМЕР_19, НОМЕР_20; автомобіль Land Rover, Range Rover Evoque, 1998, D, 2022, НОМЕР_21, НОМЕР_22; автомобіль Porsche Cayenne, 2995, В, 2021, НОМЕР_23, НОМЕР_24); автомобіль Toyota Land Cruiser, 3.445L, Wagon, НОМЕР_25; автомобіль Тоyota Land Cruiser 200, 4.461L, Wagon, НОМЕР_26 на загальну суму 20 330 422,14 грн., в т.ч. ПДВ 3 388 403,69 грн. та на зазначену суму здійснили реєстрацію податкових накладних.

Так, внаслідок завищення вартості товару, який поставляється на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 , посадовими особами акумулювалися значні надприбутки, за які в подальшому здійснювалась купівля транспортних засобів, що використовуються безпосередньо членами злочинної групи. Вищевказане свідчить про легалізацію доходів, одержаних злочинним шляхом.

Крім того, окремі операції здійсненні за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), неплатників ПДВ ймовірно не мають статусу «господарської операції» у відповідності до ст. 1 Закону України від 16.07.1999 № 996-XIV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» зі змінами та доповненнями.

Використання первинних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з недостовірною інформацією щодо номенклатури товарів (реалізація товару невідомого походження), для: неплатників ПДВ, може бути пов`язане з створенням передумов для протиправного вилучення коштів підприємств, в сумі 1 374 313,20 грн., в т.ч. ПДВ 229 052,20 грн. та виникає підозра, що фінансові операції або сукупність пов`язаних між собою фінансових операцій можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення відповідно до пункту 46 частини 1 статті 1 Закону 361-IX.

Також, за результатами проведення аналітичного дослідження Управлінням запобігання фінансовим операціям, пов`язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_4 № 118/26-15-08-03-20/44473726 від 12.09.2023), встановлено, що у період з 01.01.2022 по 15.08.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з рядом суб`єктів господарювання ознаками фіктивності.

Поряд з тим, за результатами аналітичного дослідження встановлено, що у період з 01.01.2022 по 15.08.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) здійснило поставку товарів в адресу неплатників ПДВ (імовірно структурні підрозділи ІНФОРМАЦІЯ_1 ) із націнкою на 1 одиницю товару від 13% до 46% (в залежності від виду товару), в сумі 17 604 389,50 грн., в т.ч. ПДВ 2 934 064,91 грн.

Внаслідок вчинення вказаних дій із штучного завищення вартості поставленого товару, державі в особі ІНФОРМАЦІЯ_1 заподіяно матеріальної (збитків) на вищевказану суму.

Під час досудового розслідування встановлено, що до вчинення розслідуваних кримінальних правопорушень можуть бути причетні наступні особи:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , користується мобільним телефоном з абонентськими номерами НОМЕР_12 , НОМЕР_13 ;

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , користується мобільним телефоном з абонентським номером НОМЕР_14 ;

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , користується мобільним телефоном з абонентським номером НОМЕР_15 .

Під час досудового розслідування виникла необхідність у підтвердженні або спростуванні викладених вище обставин, та встановленні осіб, причетних до вчинення вказаних кримінальних правопорушень.

З метою повного, всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин вчинення вищевказаних кримінального правопорушення, встановлення всіх осіб, які причетні до вчинення даних злочинів, встановлення їх місця знаходження, а також місця знаходження речових доказів, встановлення місця знаходження вказаних осіб на момент вчинення злочинів, а також встановлення інших обставин, що підлягають доказуванню під час досудового розслідування, на даний час виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів та можливості вилучення їх копій, які перебувають у володінні операторів мобільного зв`язку: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ».

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши матеріали сторони кримінального провадження, дійшов висновку, що речі і документи, які знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення у копіях.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України у кримінальному провадженні № 0001819 від 28.09.2023 у складі: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_3 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , на отримання тимчасового доступу до документів, тобто можливість ознайомитись та отримати копії документів у електронному та друкованому вигляді до електронних інформаційних систем або їх частин, що перебувають у володінні:

ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 шляхом зняття копії інформації на оптичний носій інформації щодо усіх телефонних з`єднань, у тому числі нульової тривалості, а також текстових та мультимедійних повідомлень (без розкриття їх змісту) абонента: НОМЕР_15 , із зазначенням телефонних номерів, на які (з яких) були здійснені вихідні (вхідні) дзвінки, дати, часу та тривалості їх здійснення, в період часу з 01.01.2021 по 25.09.2025, з прив`язкою до базових станцій на місцевості (із зазначенням адреси), за кодом сукупності базових станцій (LAC) та ідентифікаційними параметрами базових станцій (CID) із зазначенням абонентського номеру (А та Б), типу з`єднання, ідентифікатора (IMEI та IMSI) з прив`язкою до місцевості із зазначенням адреси встановлення базової станції (реєстраційної антени) та азимуту, а також з відомостями про власників вказаних номерів мобільних телефонів, з наданням їх повних анкетних даних;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), юридична адреса: АДРЕСА_2 , шляхом зняття копії інформації на оптичний носій інформації щодо усіх телефонних з`єднань, у тому числі нульової тривалості, а також текстових та мультимедійних повідомлень (без розкриття їх змісту) абонента: НОМЕР_13 , із зазначенням телефонних номерів, на які (з яких) були здійснені вихідні (вхідні) дзвінки, дати, часу та тривалості їх здійснення, в період часу з 01.01.2021 по 25.09.2025, з прив`язкою до базових станцій на місцевості (із зазначенням адреси), за кодом сукупності базових станцій (LAC) та ідентифікаційними параметрами базових станцій (CID) із зазначенням абонентського номеру (А та Б), типу з`єднання, ідентифікатора (IMEI та IMSI) з прив`язкою до місцевості із зазначенням адреси встановлення базової станції (реєстраційної антени) та азимуту, а також з відомостями про власників вказаних номерів мобільних телефонів, з наданням їх повних анкетних даних;

ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 , шляхом зняття копії інформації на оптичний носій інформації щодо усіх телефонних з`єднань, у тому числі нульової тривалості, а також текстових та мультимедійних повідомлень (без розкриття їх змісту) наступних абонентів: НОМЕР_12 , НОМЕР_14 , із зазначенням телефонних номерів, на які (з яких) були здійснені вихідні (вхідні) дзвінки, дати, часу та тривалості їх здійснення, в період часу з 01.01.2021 по 25.09.2025, з прив`язкою до базових станцій на місцевості (із зазначенням адреси), за кодом сукупності базових станцій (LAC) та ідентифікаційними параметрами базових станцій (CID) із зазначенням абонентського номеру (А та Б), типу з`єднання, ідентифікатора (IMEI та IMSI) з прив`язкою до місцевості із зазначенням адреси встановлення базової станції (реєстраційної антени) та азимуту, а також з відомостями про власників вказаних номерів мобільних телефонів, з наданням їх повних анкетних даних.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/48497/25-к

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1