Справа № 351/1272/25
Номер провадження №1-кп/351/221/25
ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 грудня 2025 року м. Снятин

Снятинський районний суд Івано-Франківської області у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

обвинуваченої ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_5 ,

захисника ОСОБА_6 ,

обвинуваченої ОСОБА_7 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження № 0000023, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 14.03.2024, про обвинувачення:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки с. Рудники Снятинського району Івано-Франківської області, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , українки, громадянки України, одруженої, на утриманні має малолітню дитину, працюючої в ТОВ «Санвіта Груп», раніше не судимої,

у вчиненні кримінальн их правопорушень (злочинів), передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України,

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженця с. Рудники Снятинського району Івано-Франківської області, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , українця, громадянина України, не одруженого, тимчасово не працюючого, раніше не судимого,

у вчиненні кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204 КК України,

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженки с. Прутівка Снятинського району Івано-Франківської області, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_3 , українки, громадянки України, одруженої, тимчасово не працюючої, раніше не судимої,

у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,

встановив:

ОСОБА_4 незаконно придбавала з метою збуту, зберігала з цією метою, а також збувала незаконно виготовлений тютюн і тютюнові вироби; незаконно виготовляла тютюнові вироби (сигарети); вчинила дії, які виразилися в набутті, володінні, використанні, розпорядженні майном (коштами) щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції, вчинення правочину з таким майном, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна (коштів), знаючи, що таке майно (кошти) прямо чи повністю одержано злочинним шляхом.

Вказані кримінальні правопорушення вчинено за таких обставин.

ОСОБА_4 , діючи з корисливих спонукань, умисно, з метою незаконного збагачення від діяльності, пов`язаної з незаконним збутом тютюну та тютюнових виробів, не будучи особою, яка зареєстрована як суб`єкт підприємницької діяльності і не маючи спеціального дозволу на право здійснення торгівлі підакцизними товарами, діючи всупереч ст. 1, 41 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» № 3817-IX від 18.06.2024, п. 7 ч. 1 ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» № 222-VIII від 02.03.2015 та п.п. 226.11. ст. 226 Податкового кодексу України від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями), упродовж березня 2023 року грудня 2024 року, з метою отримання неконтрольованого державою доходу, здійснювала діяльність, пов`язану з незаконним придбанням, зберіганням та подальшою реалізацію незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів.

Так, у березні 2023 року в ОСОБА_4 виник умисел на незаконне збагачення шляхом придбання та подальшої реалізації незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів.

Придбавати незаконно виготовлений тютюн ОСОБА_4 вирішила у своєї знайомої ОСОБА_7 , свідомо розуміючи, що він є незаконно виготовленим та без відповідних документів, і який у подальшому незаконно зберігала з метою подальшого збуту за місцем свого проживання за адресою: АДРЕСА_1 , здійснюючи в подальшому його збут через відділення ТОВ «Нова Пошта» в різні регіони України.

З метою реалізації свого злочинного умислу у липні 2024 року ОСОБА_4 залучила до злочинної діяльності ОСОБА_5 , спільно з яким організувала незаконну діяльність, пов`язану з придбанням, зберіганням, а також збутом незаконно виготовлених тютюнових виробів (сигарет) і тютюну.

Придбаний незаконно виготовлений тютюн, з метою подальшої реалізації (збуту), ОСОБА_4 за попередньою змовою із ОСОБА_5 незаконно зберігала також за місцем проживання останнього, що за адресою: АДРЕСА_2 , здійснюючи в подальшому його збут через відділення ТОВ «Нова Пошта» в різні регіони України.

Так, 30.07.2024 о 15:40 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 3 кг тютюну та 1000 сигарет за грошові кошти в сумі 2500,00 грн, після чого одержала повідомлення у месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними, на які повинна відправити тютюн та тютюнові вироби.

Цього ж дня на виконання спільно-розробленого злочинного плану ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівки, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , незаконно виготовив 1000 сигарет, які помістив у 2 паперові коробки із надписом «COMPANEROS» без наклеєних марок акцизного податку та розфасував тютюн у 3 поліетиленові пакети по 1 кг тютюну в кожний пакет, помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував та зберігав тютюн і тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 03.08.2024, ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів, продовжуючи діяти спільно розробленому злочинному плану, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського р-ну Івано-Франківської обл., вул. Головна, 8, звідки о 12.22 год під виглядом побутових товарів за накладною № 3736 з відома та згоди ОСОБА_5 , незаконно збула 1000 сигарет, які поміщені в 2 паперові коробки із надписом «COMPANEROS» без наклеєних марок акцизного податку та 3 кг незаконно виготовленого тютюну ОСОБА_8 , відправивши його на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Галицька, 2В, за що 08.08.2024 через платіжну систему ТОВ «Нова пей» отримала від останнього грошові кошти в сумі 2 500 грн, які в подальшому розподілила.

Отже, ОСОБА_4 і ОСОБА_5 , діючи спільно, в порушення згаданого вище Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» та п.п. 226.11. ст. 226 Податкового кодексу України, здійснили незаконне зберігання та пересилання з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Також 15.08.2024 о 10.54 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 2 кг тютюну та 20 пачок сигерат за грошові кошти в сумі 1 600 грн, після чого одержала повідомлення у месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними щодо відправки тютюну та тютюнових виробів.

У подальшому, на виконання спільно розробленого злочинного плану ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівок, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , із використанням тютюну, пристрою для набивання гільз тютюном та гільз для набивання тютюном незаконно виготовив 20 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «ЗАХИСНИК» без наклеєних марок акцизного податку, та розфасував тютюн у 2 поліетиленові пакети по 1 кг тютюну в кожний пакет, помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував тютюн та тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 22.08.2024, ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів, продовжуючи діяти спільно розробленому злочинному плану, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського району Івано-Франківської області, вул. Головна, 8, звідки о 10:07 год з використанням даних своєї матері ОСОБА_9 , яка не була обізнана в злочинних намірах останньої, під виглядом побутових товарів за накладною № 6041 з відома та згоди ОСОБА_5 , незаконно збула 20 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «ЗАХИСНИК» без наклеєних марок акцизного податку та 2 кг незаконно виготовленого тютюну ОСОБА_8 , відправивши вказане на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Галицька, 2В, за що 23.08.2024 через платіжну систему ТОВ «Нова пей» отримала від останнього грошові кошти в сумі 1 600 грн, які в подальшому розподілила.

Отже, ОСОБА_4 і ОСОБА_5 , діючи спільно, в порушення вимог згаданого вище Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» та п.п. 226.11. ст. 226 Податкового кодексу України, здійснили незаконне зберігання та пересилання з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Також 30.10.2024 о 12.52 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 200 пачок сигарет за грошові кошти в сумі 6 994 грн, після чого одержала повідомлення у месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними щодо відправки тютюнових виробів та в свою чергу надіслала реквізити банківської картки АТ «ПриватБанк» із номером НОМЕР_1 .

Після чого, на виконання спільно розробленого злочинного плану, ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівок, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , з використанням тютюну, пристрою для набивання гільз тютюном та гільз для набивання тютюном незаконно виготовив 200 пачок сигарет по 20 шт. у кожній в кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку, та помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 02.11.2024, ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюнових виробів, продовжуючи діяти спільно розробленому злочинному плану, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського району Івано-Франківської області, вул. Головна, 8, звідки о 12:22 год з використанням даних своєї матері ОСОБА_9 , яка не була обізнана в злочинних намірах останньої, під виглядом побутових товарів за накладною № 6899 незаконно збула 200 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку ОСОБА_8 , відправивши вказане на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Липова, 7А, за що 30.10.2024 на банківську картку АТ «ПриватБанк» із номером НОМЕР_1 отримала від останнього грошові кошти в сумі 6 994 грн, які в подальшому розподілила.

Отже, ОСОБА_4 і ОСОБА_5 , діючи спільно, в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» та п.п. 226.11. ст. 226 Податкового кодексу України, здійснили незаконне зберігання та пересилання з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Також 02.12.2024 о 12.52 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 250 пачок цигарок та 3 кг тютюну за грошові кошти в сумі 9 900 грн, після чого одержала повідомлення у месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними щодо відправки тютюнових виробів та в свою чергу надіслала реквізити банківської картки АТ «ПриватБанк» із номером НОМЕР_1 .

Після чого, на виконання спільно розробленого злочинного плану, ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівки, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , із використанням тютюну, пристрою для набивання гільз тютюном та гільз для набивання тютюном незаконно виготовив 250 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку та розфасував тютюн у 3 поліетиленові пакети по 1 кг тютюну в кожний пакет, помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував тютюн та тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 03.12.2024 ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів, продовжуючи діяти згідно з розробленим злочинним планом, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського району Івано-Франківської області, вул. Головна, 8, звідки о 15:56 год з використанням даних своєї матері ОСОБА_9 , яка не була обізнана в злочинних намірах останньої, під виглядом побутових товарів за накладною № 2796 незаконно збула 250 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку та 3 кг тютюну ОСОБА_8 , відправивши вказане на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Липова, 7А, за що 05.12.2024 на банківську картку АТ «ПриватБанк» із номером НОМЕР_1 отримала від останнього грошові кошти в сумі 6 994 грн, які в подальшому розподілила.

Отже, ОСОБА_4 і ОСОБА_5 , діючи спільно, в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» та п.п. 226.11. ст. 226 Податкового кодексу України, здійснили незаконне зберігання та пересилання з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених тютюну і тютюнових виробів.

За таких обставин ОСОБА_4 обвинувачується в незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, а також збуті незаконно виготовлених тютюну і тютюнових виробів, тобто у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Продовжуючи протиправну діяльність, з метою збільшення незаконних доходів від реалізації незаконно виготовленого тютюну, у липні 2024 року ОСОБА_4 залучила до злочинної діяльності ОСОБА_5 , спільно з яким організувала незаконну діяльність, пов`язану із незаконним виготовленням тютюнових виробів, а саме сигарет.

Придбаний у ОСОБА_7 незаконно виготовлений тютюн, ОСОБА_4 незаконно зберігала з метою подальшого збуту, свідомо розуміючи, що він є незаконно виготовленим та без відповідних документів, за адресою: АДРЕСА_1 , здійснюючи в подальшому їх збут через відділення ТОВ «Нова Пошта» в різні регіони України.

З цією метою, за невстановлених досудовим розслідуванням обставин у невстановленої особи ОСОБА_4 , за попередньою змовою із ОСОБА_5 , придбала пристрій для набивання гільз тютюном, який незаконно зберігала за місцем проживання ОСОБА_5 , що за адресою: АДРЕСА_2 .

Реалізовуючи розроблений злочинний план, спрямований на незаконне збагачення шляхом незаконного виготовлення тютюнових виробів, діючи умисно, з корисливих мотивів, ОСОБА_4 з відома та згоди ОСОБА_5 , у порушення вимог вказаного вище законодавства, яке регламентує порядок обігу підакцизних товарів, організувала та забезпечувала упродовж періоду з липня по грудень 2024 року за адресою: АДРЕСА_2 незаконне виготовлення тютюнових виробів (сигарет) з використанням тютюну, який був попередньо ними придбаний у ОСОБА_7 .

Так, 30.07.2024 о 15:40 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 3 кг тютюну та 1000 цигарок за грошові кошти в сумі 2 500 грн, після чого одержала повідомлення у месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними щодо відправки тютюну та тютюнових виробів.

Цього ж дня, на виконання спільно розробленого злочинного плану, ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівки, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , незаконно виготовив 1000 сигарет, які помістив у 2 паперові коробки із надписом «COMPANEROS» без наклеєних марок акцизного податку та розфасував тютюн у 3 поліетиленові пакети по 1 кг тютюну в кожний пакет, помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував та зберігав тютюн і тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 03.08.2024, ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів, продовжуючи діяти спільно розробленому злочинному плану, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського району Івано-Франківської області, вул. Головна, 8, звідки о 12:22 год під виглядом побутових товарів за накладною № 3736 з відома та згоди ОСОБА_5 , незаконно збула 1000 сигарет, які поміщені в 2 паперові коробки із надписом «COMPANEROS» без наклеєних марок акцизного податку та 3 кг незаконно виготовленого тютюну ОСОБА_8 , відправивши його на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Галицька, 2В, за що 08.08.2024 через платіжну систему ТОВ «Нова пей» отримала від останнього грошові кошти в сумі 2 500 грн, які в подальшому розподілила.

Також 15.08.2024 о 10:54 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 2 кг тютюну та 20 пачок сигарет за грошові кошти в сумі 1 600 грн, після чого одержала повідомлення у месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними щодо відправки тютюну та тютюнових виробів.

Після чого, на виконання спільно розробленого злочинного плану ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівок, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , із використанням тютюну, пристрою для набивання гільз тютюном та гільз для набивання тютюном, незаконно виготовив 20 пачок сигарет по 20 шт. в кожній із надписом «ЗАХИСНИК» без наклеєних марок акцизного податку, та розфасував тютюн у 2 поліетиленові пакети по 1 кг тютюну в кожний пакет, помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував тютюн та тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 22.08.2024, ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів, продовжуючи діяти спільно розробленому злочинному плану, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського району Івано-Франківської області, вул. Головна, 8, звідки о 10:07 год з використанням даних своєї матері ОСОБА_9 , яка не була обізнана в злочинних намірах останньої, під виглядом побутових товарів за накладною № 6041 з відома та згоди ОСОБА_5 , незаконно збула 20 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «ЗАХИСНИК» без наклеєних марок акцизного податку та 2 кг незаконно виготовленого тютюну ОСОБА_8 , відправивши вказане на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Галицька, 2В, за що 23.08.2024 через платіжну систему ТОВ «Нова пей» отримала від останнього грошові кошти в сумі 1 600 грн, які в подальшому розподілила.

Також 30.10.2024 о 12:52 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 200 пачок сигарет за грошові кошти в сумі 6 994 грн, після чого одержала повідомлення у месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними щодо відправки тютюнових виробів та в свою чергу надіслала реквізити банківської картки АТ «ПриватБанк» із номер НОМЕР_1 .

Після чого, на виконання спільно розробленого злочинного плану, ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівок, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: вул. Бандери, 5, с. Рудники, Коломийського району Івано-Франківської області, із використанням тютюну, пристрою для набивання гільз тютюном та гільз для набивання тютюном, незаконно виготовив 200 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку, та помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 02.11.2024, ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюнових виробів, продовжуючи діяти спільно розробленому злочинному плану, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського району Івано-Франківської області, вул. Головна, 8, звідки о 12:22 год з використанням даних своєї матері ОСОБА_9 , яка не була обізнана в злочинних намірах останньої, під виглядом побутових товарів за накладною № 6899, незаконно збула 200 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку ОСОБА_8 , відправивши вказане на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Липова, 7А, за що 30.10.2024 на банківську картку АТ «ПриватБанк» із номер НОМЕР_1 отримала від останнього грошові кошти в сумі 6 994 грн, які в подальшому розподілила.

Також 02.12.2024 о 12:52 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 250 пачок цигарок та 3 кг тютюну за грошові кошти в сумі 9 900 грн, після чого одержала повідомлення у месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними щодо відправки тютюнових виробів та в свою чергу надіслала реквізити банківської картки АТ «ПриватБанк» із номер НОМЕР_1 .

У подальшому, на виконання спільно розробленого злочинного плану, ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівки, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: вул. Бандери, 5, с. Рудники, Коломийського району Івано-Франківської області, із використанням тютюну, пристрою для набивання гільз тютюном та гільз для набивання тютюном незаконно виготовив 250 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку та розфасував тютюн у 3 поліетиленові пакети по 1 кг тютюну в кожний пакет, помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував тютюн та тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 03.12.2024 ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів, продовжуючи діяти згідно з розробленим злочинним планом, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського району Івано-Франківської області, вул. Головна, 8, звідки о 15:56 год з використанням даних своєї матері ОСОБА_9 , яка не була обізнана в злочинних намірах останньої, під виглядом побутових товарів за накладною № 2796, незаконно збула 250 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку, та 3 кг тютюну ОСОБА_8 , відправивши вказане на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Липова, 7А, за що 05.12.2024 на банківську картку АТ «ПриватБанк» із номер НОМЕР_1 отримала від останнього грошові кошти в сумі 6 994 грн, які в подальшому розподілила.

26 серпня 2024 року в ході огляду автомобіля марки Nissan Primastar, державний номер НОМЕР_2 , виявлено та вилучено: 3 мішки та 15 пакетів із сухою подрібненою речовиною ззовні схожою на тютюн загальною вагою 51,6 кг; 24 коробки із гільзами для виготовлення сигарет у кількості 11 000 шт.; 20 коробок із гільзами для виготовлення сигарет, які наповнені тютюном подрібненим у кількості 10 000 шт.; 9 пачок сигарет марки «Lion» та 31 пачка сигарет марки «Захисник» без марок акцизного податку.

26 серпня 2024 року під час проведеного обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , виявлено та вилучено: 3 поліетиленові мішки з листям тютюну та 6 поліетиленових мішків з листям тютюну загальною вагою 18,5 кг, а також механічний пристрій для подрібнення рослин.

19 грудня 2024 року за наслідками проведеного обшуку автомобіля марки «Volkswagen Golf», реєстраційний номер НОМЕР_3 , виявлено та вилучено: сигарети в кількості 1 494 штук та тютюн 0.6 кг, які ОСОБА_4 за попередньою змовою із ОСОБА_5 незаконно придбали, виготовили та зберігали з метою збуту.

19 грудня 2024 року за результатами проведеного обшуку за місцем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2 , виявлено та вилучено: сигарети в кількості 349 пачок по 20 штук у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку; 44,41 кілограм тютюну подрібненого; 59 пачок гільз по 500 штук в кожній; 25 пустих коробок від гільз; ваги; 2 станки для набивання гільз тютюном, які ОСОБА_4 за попередньою змовою із ОСОБА_5 незаконно придбали, виготовили та зберігали з метою збуту.

Всього в ході проведених обшуків вилучено незаконно виготовлених: 1 494 штук сигарет; 389 пачок по 20 штук в кожній із надписом «СТАЛЕВІ», «LioN» та «Захисник» без наклеєних марок акцизного податку; 96,6 кілограм тютюну подрібненого; 59 пачок гільз по 500 штук в кожній; 25 пустих коробок від гільз; ваги; 2 станки для набивання гільз тютюном; механічний пристрій для подрібнення рослин; 24 коробки із гільзами для виготовлення сигарет у кількості 11 000 шт.; 20 коробок із гільзами для виготовлення сигарет, які наповнені тютюном подрібненим у кількості 10 000 шт.; 18,5 кг, з листям тютюну, які ОСОБА_4 , за попередньою змовою з ОСОБА_5 незаконно придбали, виготовили та зберігали з метою збуту.

За таких обставин ОСОБА_4 обвинувачується в незаконному виготовлені тютюнових виробів (сигарет), тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

У березні 2024 року в ОСОБА_4 виник умисел на незаконне збагачення шляхом придбання, зберігання та подальшої реалізації незаконно виготовлених тютюну і тютюнових виробів, з метою отримання незаконного доходу, приховуючи отриманий дохід від здійснення даного виду діяльності шляхом зарахування коштів від продажу незаконно виготовлених тютюнових виробів на свою банківську картку, не будучи, при цьому, особою, зареєстрованою як суб`єкт підприємництва і не маючи спеціального дозволу на право здійснення торгівлі підакцизними товарами, всупереч Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» № 481/95-ВР від 19.12.1995 (зі змінами та доповненнями) та п.п. 226.11. ст. 226 Податкового кодексу України від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями).

Усвідомлюючи протиправність своїх дій, не бажаючи бути викритою правоохоронними та контролюючими органами, ОСОБА_4 розробила план дій, згідно якого оплату за реалізацію незаконно виготовлених тютюнових виробів покупці з різних регіонів України здійснювали шляхом переказів на банківську картку (рахунок), відкритий на неї, з метою приховання і маскування незаконного походження реалізованого майна (тютюнових виробів) та коштів, джерел їх походження, а також змінювала форму таких коштів (перетворювала їх у готівку), тим самим маючи на меті досягнення мети легалізації (відмивання) доходів надання правомірного вигляду набуття, володіння і використання майна й коштів, одержаних злочинним шляхом, внаслідок збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Збуваючи незаконно виготовлені тютюнові вироби, ОСОБА_4 отримувала за їх продаж безготівкові кошти на власний банківський рахунок, які в подальшому обготівковувала.

Так, упродовж періоду з 01.03.2024 по 27.08.2024 ОСОБА_4 отримано грошові кошти як оплату за реалізовані (збуті) незаконно виготовлені тютюнові вироби на банківський рахунок АТ КБ «ПриватБанк»: НОМЕР_1 (відкритий на неї) в сумі 183 095 грн.

При цьому ОСОБА_4 розуміла, що грошові кошти, які надходили на вказаний банківський рахунок, були отримані за збут незаконно виготовлених тютюну і тютюнових виробів, попередньо нею приховані від державних органів.

Усвідомлюючи це, а також маючи потребу в готівкових коштах для придбання незаконно виготовленого тютюну, ОСОБА_4 вчиняла фінансові операції з безготівковими коштами, тобто переводила в готівку безготівкові кошти, змінюючи їх форму, тим самим бажаючи досягти мети легалізації надання правомірного вигляду володінню, користуванню та розпорядженню коштами, одержаними злочинним шляхом.

Діючи в такий спосіб ОСОБА_4 у період з 01.03.2024 до 27.08.2024 перерахувала (перемістила) на вказаний вище рахунок у загальній сумі 183 095 грн, а також одержувала (знімала) через каси банків та банкомати готівку, змінивши форму безготівкових коштів (тобто перетворивши їх).

Отже, ОСОБА_4 , упродовж періоду березня серпня 2024 року вчиняла дії, які були спрямовані на приховування й маскування незаконного походження майна (незаконно виготовлених тютюнових виробів), джерел їх походження, а також спрямовані на набуття, володіння і використання майна, одержаного злочинним шляхом, тобто легалізувала таке майно та кошти, одержані за його незаконний збут, на загальну суму 183 095 грн.

За таких обставин ОСОБА_4 обвинувачується в учиненні дій, які виразилися в набутті, володінні, використанні, розпорядженні майном (коштами) щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції, вчинення правочину з таким майном, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна (коштів), знаючи, що таке майно (кошти) прямо чи повністю одержано злочинним шляхом, тобто у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України.

ОСОБА_5 незаконно придбавав з метою збуту, зберігав з цією метою, а також збував незаконно виготовлений тютюн і тютюнові вироби; незаконно виготовляв тютюнові вироби (сигарети).

Вказані кримінальні правопорушення вчинено за таких обставин.

ОСОБА_5 , діючи з корисливих спонукань, умисно, з метою незаконного збагачення від діяльності, пов`язаної з незаконним збутом тютюну та тютюнових виробів, не будучи особою, яка зареєстрована як суб`єкт підприємницької діяльності і не маючи спеціального дозволу на право здійснення торгівлі підакцизними товарами, діючи всупереч ст. 1, 41 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» № 3817-IX від 18.06.2024, п. 7 ч. 1 ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» № 222-VIII від 02.03.2015 та п.п. 226.11. ст. 226 Податкового кодексу України від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями), упродовж липня грудня 2024 року, з метою отримання неконтрольованого державою доходу, здійснював діяльність, пов`язану з незаконним придбанням, зберіганням та подальшою реалізацію незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів за попередньою змовою групою осіб.

Так, у липні 2024 року в ОСОБА_4 виник умисел на незаконне збагачення шляхом придбання та подальшої реалізації незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів.

З метою реалізації свого злочинного умислу у липні поточного року ОСОБА_4 залучила до злочинної діяльності ОСОБА_5 , спільно з яким організувала незаконну діяльність, пов`язану з придбанням, зберіганням, а також збутом незаконно виготовлених тютюнових виробів, тютюну.

Придбавати незаконно виготовлений тютюн ОСОБА_4 з відома та згоди ОСОБА_5 , вирішила у своєї знайомої ОСОБА_7 , свідомо розуміючи, що він є незаконно виготовленими та без відповідних документів, та який у подальшому незаконно зберігала з метою подальшого збуту за місцем свого проживання за адресою: АДРЕСА_1 , здійснюючи в подальшому його збут через відділення ТОВ «Нова Пошта» в різні регіони України.

Придбаний незаконно виготовлений тютюн і тютюнові вироби, з метою подальшої реалізації (збуту), ОСОБА_5 за попередньою змовою з ОСОБА_4 , незаконно зберігав за місцем свого проживання, що за адресою: АДРЕСА_2 , звідки ОСОБА_4 з його відома та згоди здійснювала збут через відділення ТОВ «Нова Пошта» в різні регіони України.

Так, 30.07.2024 о 15:40 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 3 кг тютюну та 1000 сигарет за грошові кошти в сумі 2500,00 грн, після чого одержала повідомлення в месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними, на які повинна відправити тютюн та тютюнові вироби.

Цього ж дня на виконання спільно розробленого злочинного плану ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівки, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , незаконно виготовив 1000 сигарет, які помістив у 2 паперові коробки із надписом «COMPANEROS» без наклеєних марок акцизного податку та розфасував тютюн у 3 поліетиленові пакети по 1 кг тютюну в кожний пакет, помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував та зберігав тютюн і тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 03.08.2024, ОСОБА_4 забрала, підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів, продовжуючи діяти спільно розробленому злочинному плану, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського р-ну Івано-Франківської обл., вул. Головна, 8, звідки о 12:22 год під виглядом побутових товарів за накладною № 3736 з відома та згоди ОСОБА_5 , незаконно збула 1000 сигарет, які поміщені в 2 паперові коробки із надписом «COMPANEROS» без наклеєних марок акцизного податку та 3 кг незаконно виготовленого тютюну ОСОБА_8 , відправивши його на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Галицька, 2В, за що 08.08.2024 через платіжну систему ТОВ «Нова пей» отримала від останнього грошові кошти в сумі 2 500 грн, які в подальшому розподілила.

Отже, ОСОБА_5 , діючи спільно з ОСОБА_4 , у порушення згаданого вище Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» та п.п. 226.11. ст. 226 Податкового кодексу України, здійснили незаконне зберігання та пересилання з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Також 15.08.2024 о 10:54 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 2 кг тютюну та 20 пачок сигарет за грошові кошти в сумі 1 600 грн, після чого одержала повідомлення в месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними щодо відправки тютюну та тютюнових виробів.

Після чого, на виконання спільно розробленого злочинного плану ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівок, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , із використанням тютюну, пристрою для набивання гільз тютюном та гільз для набивання тютюном незаконно виготовив 20 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «ЗАХИСНИК» без наклеєних марок акцизного податку, та розфасував тютюн у 2 поліетиленові пакети по 1 кг тютюну в кожний пакет, помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував тютюн та тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 22.08.2024, ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів, продовжуючи діяти спільно розробленому злочинному плану, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського р-ну Івано-Франківської обл., вул. Головна, 8, звідки о 10:07 год з використанням даних своєї матері ОСОБА_9 , яка не була обізнана в злочинних намірах останньої, під виглядом побутових товарів за накладною № 6041 з відома та згоди ОСОБА_5 , незаконно збула 20 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «ЗАХИСНИК» без наклеєних марок акцизного податку та 2 кг незаконно виготовленого тютюну ОСОБА_8 , відправивши вказане на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Галицька, 2В, за що 23.08.2024 через платіжну систему ТОВ «Нова пей» отримала від останнього грошові кошти в сумі 1 600 грн, які в подальшому розподілила.

Отже, ОСОБА_10 , діючи спільно з ОСОБА_4 , у порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» та п.п. 226.11. ст. 226 Податкового кодексу України, здійснили незаконне зберігання та пересилання з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Також 30.10.2024 о 12:52 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 200 пачок сигарет за грошові кошти в сумі 6 994 грн, після чого одержала повідомлення в месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними щодо відправки тютюнових виробів та в свою чергу надіслала реквізити банківської картки АТ «ПриватБанк» із номером НОМЕР_1 .

Після чого, на виконання спільно розробленого злочинного плану, ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівок, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: вул. Бандери, 5, с. Рудники Коломийського р-ну Івано-Франківської обл., із використанням тютюну, пристрою для набивання гільз тютюном та гільз для набивання тютюном незаконно виготовив 200 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку, та помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 02.11.2024, ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюнових виробів, продовжуючи діяти спільно розробленому злочинному плану, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського р-ну Івано-Франківської обл., вул. Головна, 8, звідки о 12:22 год з використанням даних своєї матері ОСОБА_9 , яка не була обізнана в злочинних намірах останньої, під виглядом побутових товарів за накладною № 6899 незаконно збула 200 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку ОСОБА_8 , відправивши вказане на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Липова, 7А, за що 30.10.2024 на банківську картку АТ «ПриватБанк» із номером НОМЕР_1 отримала від останнього грошові кошти в сумі 6 994 грн, які в подальшому розподілила.

Отже, ОСОБА_4 , діючи спільно з ОСОБА_5 , у порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» та п.п. 226.11. ст. 226 Податкового кодексу України, здійснили незаконне зберігання та пересилання з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Також 02.12.2024 о 12:52 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 250 пачок цигарок та 3 кг тютюну за грошові кошти в сумі 9 900 грн, після чого одержала повідомлення в месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними щодо відправки тютюнових виробів та в свою чергу надіслала реквізити банківської картки АТ «ПриватБанк» із номером НОМЕР_1 .

Після чого, на виконання спільно розробленого злочинного плану, ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівки, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , із використанням тютюну, пристрою для набивання гільз тютюном та гільз для набивання тютюном незаконно виготовив 250 пачок сигарет по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку та розфасував тютюн у 3 поліетиленові пакети по 1 кг тютюну в кожний пакет, помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував тютюн та тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 03.12.2024, ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів, продовжуючи діяти згідно з розробленим злочинним планом, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського р-ну Івано-Франківської обл., вул. Головна, 8, звідки о 15:56 год з використанням даних своєї матері ОСОБА_9 , яка не була обізнана в злочинних намірах останньої, під виглядом побутових товарів за накладною № 2796 незаконно збула 250 пачок цигарок по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку, та 3 кг тютюну ОСОБА_8 , відправивши вказане на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Липова, 7А, за що 05.12.2024 на банківську картку АТ «ПриватБанк» із номером НОМЕР_1 отримала від останнього грошові кошти в сумі 6 994 грн, які в подальшому розподілила.

Отже, ОСОБА_5 , діючи спільно з ОСОБА_4 , у порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» та п.п. 226.11. ст. 226 Податкового кодексу України, здійснили незаконне зберігання та пересилання з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

За таких обставин ОСОБА_5 обвинувачується в незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, а також збуті незаконно виготовлених тютюну і тютюнових виробів (сигарет), тобто в скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Продовжуючи протиправну діяльність, з метою збільшення незаконних доходів від реалізації незаконно виготовленого тютюну, у липні 2024 року ОСОБА_4 залучила до злочинної діяльності ОСОБА_5 , спільно з яким організувала незаконну діяльність, пов`язану із незаконним виготовленням тютюнових виробів, а саме сигарет.

Придбаний у ОСОБА_7 незаконно виготовлений тютюн, ОСОБА_4 незаконно зберігала з метою подальшого збуту, свідомо розуміючи, що він є незаконно виготовленим та без відповідних документів, за адресою: АДРЕСА_1 , здійснюючи в подальшому їх збут через відділення ТОВ «Нова Пошта» в різні регіони України.

З цією метою, за невстановлених досудовим розслідуванням обставин у невстановленої особи ОСОБА_4 , за попередньою змовою із ОСОБА_5 , придбала пристрій для набивання гільз тютюном, який незаконно зберігала за місцем проживання ОСОБА_5 , що за адресою: АДРЕСА_2 .

Реалізовуючи розроблений злочинний план, спрямований на незаконне збагачення шляхом незаконного виготовлення тютюнових виробів, діючи умисно, з корисливих мотивів, ОСОБА_4 спільно ОСОБА_5 , у порушення вимог вказаного вище законодавства, яке регламентує порядок обігу підакцизних товарів, організували та забезпечували упродовж періоду з липня по грудень 2024 року за місцем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2 , незаконне виготовлення тютюнових виробів (сигарет) з використанням тютюну, який був попередньо ними придбаний у ОСОБА_7 .

Так, 30.07.2024 о 15:40 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 3 кг тютюну та 1000 цигарок за грошові кошти в сумі 2 500 грн, після чого одержала повідомлення в месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними щодо відправки тютюну та тютюнових виробів.

Цього ж дня, на виконання спільно розробленого злочинного плану, ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівки, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , незаконно виготовив 1000 цигарок, які помістив у 2 паперові коробки із надписом «COMPANEROS» без наклеєних марок акцизного податку та розфасував тютюн у 3 поліетиленові пакети по 1 кг тютюну в кожний пакет, помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував та зберігав тютюн і тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 03.08.2024, ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів, продовжуючи діяти спільно розробленому злочинному плану, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського р-ну Івано-Франківської обл., вул. Головна, 8, звідки о 12.22 год під виглядом побутових товарів за накладною № 3736 з відома та згоди ОСОБА_5 , незаконно збула 1000 цигарок, які поміщені в 2 паперові коробки із надписом «COMPANEROS» без наклеєних марок акцизного податку та 3 кг незаконно виготовленого тютюну ОСОБА_8 , відправивши його на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Галицька, 2В, за що 08.08.2024 через платіжну систему ТОВ «Нова пей» отримала від останнього грошові кошти в сумі 2 500 грн, які в подальшому розподілила.

Також 15.08.2024 о 10:54 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 2 кг тютюну та 20 пачок цигарок за грошові кошти в сумі 1 600 грн, після чого одержала повідомлення в месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними щодо відправки тютюну та тютюнових виробів.

Після чого, на виконання спільно розробленого злочинного плану ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівок, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , із використанням тютюну, пристрою для набивання гільз тютюном та гільз для набивання тютюном незаконно виготовив 20 пачок цигарок по 20 шт. у кожній із надписом «ЗАХИСНИК» без наклеєних марок акцизного податку, та розфасував тютюн у 2 поліетиленові пакети по 1 кг тютюну в кожний пакет, помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував тютюн та тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 22.08.2024, ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів, продовжуючи діяти спільно розробленому злочинному плану, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського р-ну Івано-Франківської обл., вул. Головна, 8, звідки о 10:07 год з використанням даних своєї матері ОСОБА_9 , яка не була обізнана в злочинних намірах останньої, під виглядом побутових товарів за накладною № 6041 з відома та згоди ОСОБА_5 , незаконно збула 20 пачок цигарок по 20 шт. у кожній із надписом «ЗАХИСНИК» без наклеєних марок акцизного податку та 2 кг незаконно виготовленого тютюну ОСОБА_8 , відправивши вказане на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Галицька, 2В, за що 23.08.2024 через платіжну систему ТОВ «Нова пей» отримала від останнього грошові кошти в сумі 1 600 грн, які в подальшому розподілила.

Також 30.10.2024 о 12:52 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 200 пачок цигарок за грошові кошти в сумі 6 994 грн, після чого одержала повідомлення в месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними щодо відправки тютюнових виробів та в свою чергу надіслала реквізити банківської картки АТ «ПриватБанк» із номером НОМЕР_1 .

Після чого, на виконання спільно розробленого злочинного плану, ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівок, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: вул. Бандери, 5, с. Рудники Коломийського р-ну Івано-Франківської обл., із використанням тютюну, пристрою для набивання гільз тютюном та гільз для набивання тютюном незаконно виготовив 200 пачок цигарок по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку, та помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 02.11.2024, ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюнових виробів, продовжуючи діяти спільно розробленому злочинному плану, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського р-ну Івано-Франківської обл., вул. Головна, 8, звідки о 12:22 год з використанням даних своєї матері ОСОБА_9 , яка не була обізнана в злочинних намірах останньої, під виглядом побутових товарів за накладною № 6899 незаконно збула 200 пачок цигарок по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку ОСОБА_8 , відправивши вказане на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Липова, 7А, за що 30.10.2024 на банківську картку АТ «ПриватБанк» із номером НОМЕР_1 отримала від останнього грошові кошти в сумі 6 994 грн, які в подальшому розподілила.

Також 02.12.2024 о 12:52 год ОСОБА_4 по телефону отримала від ОСОБА_8 замовлення на збут 250 пачок цигарок та 3 кг тютюну за грошові кошти в сумі 9 900 грн, після чого одержала повідомлення в месенджері Viber від ОСОБА_8 із даними щодо відправки тютюнових виробів та в свою чергу надіслала реквізити банківської картки АТ «ПриватБанк» із номером НОМЕР_1 .

Після чого, на виконання спільно розробленого злочинного плану, ОСОБА_4 повідомила про замовлення ОСОБА_5 , який, діючи умисно, з корисливих мотивів, на виконання її вказівки, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , із використанням тютюну, пристрою для набивання гільз тютюном та гільз для набивання тютюном незаконно виготовив 250 пачок цигарок по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку та розфасував тютюн у 3 поліетиленові пакети по 1 кг тютюну в кожний пакет, помістив їх до картонної коробки, яку заклеїв скотчем і таким чином підготував тютюн та тютюнові вироби до відправки.

У невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 03.12.2024, ОСОБА_4 забрала підготовлену ОСОБА_5 коробку із вмістом незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів, продовжуючи діяти згідно з розробленим злочинним планом, прибула до відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: смт. Заболотів Снятинського р-ну Івано-Франківської обл., вул. Головна, 8, звідки о 15:56 год з використанням даних своєї матері ОСОБА_9 , яка не була обізнана в злочинних намірах останньої, під виглядом побутових товарів за накладною № 2796 незаконно збула 250 пачок цигарок по 20 шт. у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN», без наклеєних марок акцизного податку, та 3 кг тютюну ОСОБА_8 , відправивши вказане на відділення № 1 ТОВ «Нова Пошта» за адресою: м. Тисмениця, вул. Липова, 7А, за що 05.12.2024 на банківську картку АТ «ПриватБанк» із номером НОМЕР_1 отримала від останнього грошові кошти в сумі 6 994 грн, які в подальшому розподілила.

26 серпня 2024 року в ході огляду автомобіля марки Nissan Primastar, державний номер НОМЕР_2 , виявлено та вилучено: 3 мішки та 15 пакетів із сухою подрібненою речовиною ззовні схожою на тютюн загальною вагою 51,6 кг, 24 коробки із гільзами для виготовлення сигарет в кількості 11 000 шт., 20 коробок із гільзами для виготовлення сигарет, які наповнені сухою подрібненою речовиною зовні схожою на тютюн у кількості 10 000 шт., 9 пачок сигарет марки «Lion» та 31 пачку сигарет марки «Захисник» без марок акцизного податку.

26 серпня 2024 року під час проведеного обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , виявлено та вилучено: 3 поліетиленові мішки з листям схожим на листя тютюну та 6 поліетиленових мішків з листям схожим на листя тютюну загальною вагою 18,5 кг. та механічний пристрій для подрібнення рослин.

19 грудня 2024 року за наслідками проведеного обшуку автомобіля марки «Volkswagen Golf», реєстраційний номер НОМЕР_3 , виявлено та вилучено: цигарки в кількості 1494 штук та тютюн 0.6 кг, які ОСОБА_4 за попередньою змовою із ОСОБА_5 незаконно придбали, виготовили та зберігали з метою збуту.

19 грудня 2024 року за результатами проведеного обшуку за місцем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2 , виявлено та вилучено: сигарети в кількості 349 пачок по 20 штук у кожній із надписом «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку, 44,41 кілограм тютюну подрібненого, 59 пачок гільз по 500 штук у кожній, 25 пустих коробок від гільз, ваги, станки для набивання гільз тютюном 2 штуки, які ОСОБА_4 за попередньою змовою із ОСОБА_5 незаконно придбали, виготовили та зберігали з метою збуту.

Всього в ході проведених обшуків вилучено незаконно виготовлених: 1 494 штуки сигарет, 389 пачок по 20 штук у кожній із надписом «СТАЛЕВІ», «LioN» та «Захисник» без наклеєних марок акцизного податку, 96,6 кілограм тютюну подрібненого, 59 пачок гільз по 500 штук в кожній, 25 пустих коробок від гільз, ваги, станки для набивання гільз тютюном 2 штуки, механічний пристрій для подрібнення рослин, 24 коробки із гільзами для виготовлення сигарет в кількості 11 000 шт., 20 коробок із гільзами для виготовлення сигарет, які наповнені сухою подрібненою речовиною зовні схожою на тютюн в кількості 10 000 шт., 18,5 кг. з листям схожим на листя тютюну, які ОСОБА_4 , за попередньою змовою з ОСОБА_5 незаконно придбали, виготовили та зберігали з метою збуту.

За таких обставин ОСОБА_5 обвинувачується в незаконному виготовлені тютюнових виробів (сигарет), тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

ОСОБА_7 незаконно придбавала з метою збуту, зберігала з цією метою, а також збувала незаконно виготовлений тютюн.

Вказане кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин.

ОСОБА_7 у період з липня 2024 року по грудень 2024 року, порушуючи встановлений законодавством порядок обігу підакцизних товарів, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер своїх дій, діючи умисно та з корисливих мотивів, незаконно придбавала з метою збуту, зберігала з цією метою, а також збувала незаконно виготовлений тютюн, який відповідно до ст. 215 Податкового кодексу України є підакцизним товаром.

Так, у липні 2024 року в ОСОБА_7 виник умисел на неправомірне збагачення шляхом здійснення незаконного придбання та зберігання з метою збуту незаконно виготовленого тютюну. При цьому, вона не була особою зареєстрованою в установленому законом порядку як суб`єкт підприємницької діяльності та не мала ліцензії на право здійснення оптової чи роздрібної торгівлі тютюновими виробами (тютюном).

З метою реалізації своїх злочинних намірів, ОСОБА_7 упродовж липня-грудня 2024 року, діючи всупереч ст. 1, 41 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» № 3817-IX від 18.06.2024, п. 7 ч. 1 ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» № 222-VIII від 02.03.2015 та п.п. 226.11. ст. 226 Податкового кодексу України від 02.12.2010 (зі змінами та доповненнями), з метою отримання неконтрольованого державою доходу здійснювала діяльність, пов`язану з незаконним придбанням, зберіганням та подальшою реалізацію незаконно виготовлених тютюну та тютюнових виробів.

Придбаний незаконно виготовлений тютюн, з метою його подальшої реалізації (збуту) за вищою ціною, ОСОБА_7 незаконно зберігала за місцем свого проживання, що за адресою: АДРЕСА_3 та в подальшому збувала ОСОБА_4 та іншим не встановленим досудовим розслідуванням особам.

Реалізовуючи розроблений злочинний план, спрямований на незаконне збагачення, ОСОБА_7 , діючи в порушення вимог вказаного вище законодавства, яке регламентує порядок обігу підакцизних товарів, упродовж липня-грудня 2024 року, зберігала з метою збуту незаконно виготовлений тютюн, який був попередньо нею придбаний у невстановленому досудовим розслідуванням місці та в невстановлених досудовим розслідуванням осіб.

19 грудня 2024 року під час проведеного обшуку за місцем проживання ОСОБА_7 , у нежитлових приміщеннях за адресою: АДРЕСА_3 , виявлено та вилучено: 22 (216 кг) мішки із незаконно виготовленим тютюном та 4 (33 кг) мішки листя тютюну, який ОСОБА_7 незаконно придбала й зберігала з метою збуту, а в подальшому збувала ОСОБА_4 та іншим не встановленим досудовим розслідуванням особам.

За таких обставин ОСОБА_7 обвинувачується в незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, а також збуті незаконно виготовленого тютюну, тобто в учиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Судовий розгляд проведено в межах висунутих обвинувачень відповідно до обвинувального акта згідно з вимогами статті 337 КПК України.

Будучи допитаною в судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_4 свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч. 1, 2 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України, визнала повністю, надала покази, підтвердила обставини скоєння кримінального правопорушення, щиро розкаялася у вчиненому.

Допитаний у судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_5 свою вину у вчиненні кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч. 1, 2 ст. 204 КК України, визнав повністю, надав покази, підтвердив обставини скоєння кримінального правопорушення, щиро розкаявся у вчиненому.

Допитана в судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_7 свою вину у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, визнала повністю, надала покази, підтвердила обставини скоєння кримінального правопорушення, щиро розкаялася у вчиненому.

Прокурор просив:

визнати обвинувачену ОСОБА_4 винуватою у вчиненні інкримінованих діянь та призначити покарання: за ч. 1 ст. 204 КК України штраф у розмірі шести тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 102 тис. грн з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів; за ч. 2 ст. 204 КК України позбавлення волі строком на 3 роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення; за ч. 1 ст. 209 КК України позбавлення волі строком на 3 роки і 6 місяців з позбавленням права обіймати певні посади або займатись певною діяльністю на строк 1 рік та з конфіскацію майна; на підставі ст. 70 КК України призначити остаточне покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, тобто у виді позбавлення волі строком на 3 роки і 6 місяців з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення, з позбавленням права обіймати певні посади або займатись певною діяльністю на строк 1 рік та з конфіскацію майна; застосувавши ст. 75 КК України, звільнити обвинувачену від відбування покарання з випробуванням, встановивши іспитовий строк 1 рік і 6 місяців, без позбавлення права обіймати певні посади або займатись певною діяльністю та без конфіскації майна. Застосувати ст. 76 КК України;

визнати обвинуваченого ОСОБА_5 винуватим у вчиненні інкримінованих діянь та призначити покарання: за ч. 1 ст. 204 КК України штраф у розмірі 119 000 грн з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів; за ч. 2 ст. 204 КК України позбавлення волі строком на 3 роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення; на підставі ст. 70 КК України призначити остаточне покарання шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, тобто у виді позбавлення волі строком на 3 роки; застосувавши ст. 75 КК України, звільнити обвинуваченого від відбування покарання з випробуванням, встановивши іспитовий строк 1 рік і 6 місяців. Застосувати ст. 76 КК України;

визнати обвинувачену ОСОБА_7 винуватою у вчиненні інкримінованого діяння за ч. 1 ст. 204 КК України та призначити покарання у виді штрафу у розмірі семи тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 119 000 грн з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Відповідно до положень частини 1 статті 91 КПК України у кримінальному провадженні підлягають доказуванню подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення правопорушення), винуватість обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення.

Покази обвинувачених ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 у судовому засіданні послідовні і логічні, а тому не викликають у суду сумнівів у правильності розуміння ними змісту обставин кримінального правопорушення, добровільності та істинності їхніх позицій.

За таких обставин, суд переконавшись, що учасники процесу вірно розуміють зміст обставин провадження, відсутності сумнівів у добровільності їх позицій, у відповідності до вимог ч. 3 ст. 349 КПК України, визнав недоцільним дослідження доказів щодо тих обставин, які ніким не оспорюються, обмежившись допитом обвинувачених, дослідженням зібраних досудовим слідством матеріалів, що характеризують особи обвинувачених, тих, що стосуються вирішення питання про долю речових доказів, а також інших доказів, у яких викладені та посвідчені відомості, що мають значення для встановлення фактів і обставин даного кримінального провадження.

Заслухавши думку учасників судового провадження, роз`яснивши їм зміст ч. 3 ст. 349 КПК України про те, що в такому випадку вони будуть позбавлені права оспорювати ці обставини в апеляційному порядку, суд визнає недоцільним дослідження доказів щодо цих обставин і визнає фактичні обставини доведеними наявними у матеріалах кримінального провадження доказами.

Враховуючи наведене, суд за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, у межах ч. 3 ст. 349 КПК України, керуючись законом, оцінюючи кожний доказ, що наявний у провадженні, з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку, дійшов висновку про повну доведеність, за обставин встановлених судом, вини обвинуваченої ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч. 1, 2 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України, обвинуваченого ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч. 1, 2 ст. 204 КК України, обвинуваченої ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України .

Суд кваліфікує дії:

-ОСОБА_4 за ч. 1, 2 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України, оскільки вона незаконно придбавала з метою збуту, зберігала з цією метою, а також збувала незаконно виготовлений тютюн і тютюнові вироби; незаконно виготовляла тютюнові вироби (сигарети); вчинила дії, які виразилися в набутті, володінні, використанні, розпорядженні майном (коштами) щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, у тому числі здійснення фінансової операції, вчинення правочину з таким майном, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна (коштів), знаючи, що таке майно (кошти) прямо чи повністю одержано злочинним шляхом;

-ОСОБА_5 за ч. 1, 2 ст. 204 КК України, оскільки він незаконно придбавав з метою збуту, зберігав з цією метою, а також збував незаконно виготовлений тютюн і тютюнові вироби; незаконно виготовляв тютюнові вироби (сигарети);

-ОСОБА_7 за ч. 1 ст. 204 КК України, оскільки вона незаконно придбавала з метою збуту, зберігала з цією метою, а також збувала незаконно виготовлений тютюн.

Приписами статті 50 КК України встановлено, що покарання має на меті не тільки кару, а й виправлення засуджених, а також запобігання вчиненню нових кримінальних правопорушень як засудженими, так і іншими особами.

Відповідно до частини 2 статті 65 КК України, особі, яка вчинила кримінальне правопорушення, має бути призначене покарання, необхідне й достатнє для її виправлення та попередження нових кримінальних правопорушень. Більш суворий вид покарання з числа передбачених за вчинене кримінальне правопорушення призначається лише у разі, якщо менш суворий вид покарання буде недостатній для виправлення особи та попередження вчинення нею нових кримінальних правопорушень.

У рішенні «Бемер проти Німеччини» від 3 жовтня 2002 року Європейський суд з прав людини зазначає, що кримінальний суд має враховувати особу засудженого, його стаж злочинної діяльності, обставини скоєного ним злочину, його поведінку після злочину, умови його життя.

Призначаючи покарання обвинуваченій ОСОБА_4 суд враховує, що згідно з статтею 12 КК України кримінальне правопорушення, передбачене частиною 1 статті 204 КК України, є нетяжким злочином. Кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 204 КК України, також відноситься до нетяжких злочинів, а кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 209 КК України, є тяжким злочином.

Обставиною, яка пом`якшує покарання обвинуваченої ОСОБА_4 , відповідно до пункту 1 частини 1 статті 66 КК України, суд визнає щире каяття.

Відповідно до обвинувального акту обставинами, які пом`якшують покарання обвинуваченої ОСОБА_4 , вказано з`явлення із зізнанням та активне сприяння розкриттю злочину.

Однак суд не визнає вказані обставини такими, які пом`якшують відповідальність обвинуваченої, оскільки під час розгляду справи суду не надано доказів на підтвердження особистого добровільного письмового або усного повідомлення обвинуваченою до правоохоронних органів відомостей про вчинення протиправних дій, або про підготовку до таких дій та надання обвинуваченою добровільної допомоги слідству.

Суд зазначає, що з`явлення із зізнанням, як обставина, що пом`якшує покарання, полягає у особистому добровільному письмовому або усному повідомленні особи до правоохоронних органів відомостей про вчинення протиправних дій, або про підготовку до таких дій.

Зазначене відповідає правовій позиції Верховного Суду наведеній у постанові Касаційного кримінального суду від 13 березня 2025 року по справі № 688/2796/22.

Водночас, активне сприяння розкриттю злочину як обставина, що пом`якшує покарання, означає добровільну допомогу слідству будь-яким чином: повідомлення правоохоронним органам або суду фактів у справі, надання доказів, інших відомостей про власну кримінальну діяльність чи діяльність інших осіб, викриття інших співучасників, визначення ролі кожного з них у вчиненні злочину, наданні допомоги в їх затриманні, видачі знарядь і засобів вчинення злочину, майна, здобутого злочинним шляхом. Тому, беззаперечно, воно має бути активним, тобто певним чином ініціативним. Отже, визнання обвинуваченим своєї вини та надання правдивих показань ще не підтверджує наявності такої обставини, що пом`якшує покарання, як активне сприяння розкриттю злочину.

Аналогічна правова позиція викладена у постановах Верховного Суду від 12 вересня 2019 року у справі № 674/1608/17 та від 07 квітня 2021 року у справі № 263/15605/17.

Обставин, які обтяжують покарання обвинуваченої ОСОБА_4 , згідно з ст. 67 КК України, судом не встановлено.

Частина 1 статті 204 КК України передбачає покарання у виді штрафу. Частина 2 статті 204 КК України передбачає покарання у виді позбавлення волі на строк від трьох до п`яти років з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення. Частина 1 статті 209 КК України передбачає покарання у виді позбавлення волі на строк від трьох до шести років з позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю на строк до двох років та з конфіскацією майна.

Суд також враховує досудову доповідь Коломийського районного сектору № 2 філії ДУ «Центр пробації» в Івано-Франківській області від 17.11.2025, про те, що виправлення обвинуваченої можливе без ізоляції від суспільства.

Виходячи з викладеного, з урахуванням загальних засад призначення покарання: законності, справедливості, обґрунтованості та індивідуалізації, обираючи вид та міру покарання обвинуваченій ОСОБА_4 , враховуючи характер та ступінь суспільної небезпеки вчинених нею кримінальних правопорушень та її особу, а саме те, що остання раніше не судима, має постійне місце проживання, за медичною допомогою до лікаря нарколога та лікаря психіатра не зверталася, має на утриманні малолітню дитину, а також обставину, що пом`якшує покарання щире каяття та відсутність обставин, що обтяжують покарання, суд вважає за необхідне призначити обвинуваченій ОСОБА_4 покарання: за частиною 1 статті 204 КК України у виді штрафу у розмірі шість тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів; за частиною 2 статті 204 КК України у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення; за частиною 1 статті 209 КК України у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки і 6 (шість) місяців з позбавленням права займатись діяльністю, пов`язаною зі збутом підакцизних товарів, на строк 1 рік та без конфіскації майна.

На підставі ст. 70 КК України визначити остаточне покарання у виді позбавлення волі з позбавленням права займатися діяльністю пов`язаною зі збутом підакцизних товарів на строк 1 рік без конфіскації належного обвинуваченій майна та з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених підакцизних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення, однак враховуючи особу винної, її щире каяття у скоєному, відсутність обставин, що обтяжують її покарання, ставлення обвинуваченої до скоєного, те, що тяжких наслідків від вчиненого не настало, наявність на утриманні у ОСОБА_4 малолітнього сина, суд дійшов висновку, що виправлення обвинуваченої можливе без відбування покарання, але в умовах нагляду за її поведінкою уповноваженим органом з питань пробації за місцем її проживання, а тому, на підставі ст. 75 КК України, звільняє її від відбування покарання з випробуванням з покладенням обов`язків, передбачених п. 1, 2 ч. 1 та п. 2 ч. 3 ст. 76 КК України.

Щодо додаткового покарання у виді конфіскації майна, передбаченого як додаткове обов`язкове покарання в санкції ч. 1 ст. 209 КК України, суд зазначає таке.

Відповідно до ст. 77 КК України у разі звільнення від відбування покарання з випробуванням можуть бути призначені додаткові покарання у виді штрафу, позбавлення права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю та позбавлення військового, спеціального звання, рангу, чину або кваліфікаційного класу.

Конфіскація майна як додаткове покарання виконується лише реально і може бути призначено тільки у разі, коли призначене основне покарання засудженій особі слід відбувати реально.

Отже, при застосуванні положень ст. 75 КК України конфіскація майна як додаткове покарання не може бути призначена. Такий висновок міститься і в ухвалі Верховного Суду від 16.08.2018 (справа №183/163/14).

На переконання суду, призначене покарання з подальшим звільненням від відбування є справедливим та законним з врахуванням всіх фактичних обставин в кримінальному провадженні у їх сукупності, таким, що відповідає ступеню тяжкості кримінального правопорушення та особі обвинуваченої, необхідним та достатнім для її виправлення і попередження вчинення нею нових кримінальних правопорушень.

Підстав для обрання запобіжного заходу судом не встановлено.

Призначаючи покарання обвинуваченому ОСОБА_5 суд враховує, що згідно з статтею 12 КК України кримінальне правопорушення, передбачене частиною 1 статті 204 КК України, є нетяжким злочином. Кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 204 КК України, також відноситься до нетяжких злочинів.

Обставиною, яка пом`якшує покарання обвинуваченого ОСОБА_5 , відповідно до пункту 1 частини 1 статті 66 КК України, суд визнає щире каяття.

Відповідно до обвинувального акту обставинами, які пом`якшують покарання обвинуваченого ОСОБА_5 , вказано з`явлення із зізнанням та активне сприяння розкриттю злочину.

Однак суд не визнає вказані обставини такими, які пом`якшують відповідальність обвинуваченого, оскільки під час розгляду справи суду не надано доказів на підтвердження особистого добровільного письмового або усного повідомлення обвинуваченим до правоохоронних органів відомостей про вчинення протиправних дій, або про підготовку до таких дій та надання обвинуваченим добровільної допомоги слідству.

Суд зазначає, що з`явлення із зізнанням, як обставина, що пом`якшує покарання, полягає у особистому добровільному письмовому або усному повідомленні особи до правоохоронних органів відомостей про вчинення протиправних дій, або про підготовку до таких дій.

Зазначене відповідає правовій позиції Верховного Суду наведеній у постанові Касаційного кримінального суду від 13 березня 2025 року по справі № 688/2796/22.

Водночас, активне сприяння розкриттю злочину як обставина, що пом`якшує покарання, означає добровільну допомогу слідству будь-яким чином: повідомлення правоохоронним органам або суду фактів у справі, надання доказів, інших відомостей про власну кримінальну діяльність чи діяльність інших осіб, викриття інших співучасників, визначення ролі кожного з них у вчиненні злочину, наданні допомоги в їх затриманні, видачі знарядь і засобів вчинення злочину, майна, здобутого злочинним шляхом. Тому, беззаперечно, воно має бути активним, тобто певним чином ініціативним. Отже, визнання обвинуваченим своєї вини та надання правдивих показань ще не підтверджує наявності такої обставини, що пом`якшує покарання, як активне сприяння розкриттю злочину.

Аналогічна правова позиція викладена у постановах Верховного Суду від 12 вересня 2019 року у справі № 674/1608/17 та від 07 квітня 2021 року у справі № 263/15605/17.

Обставин, які обтяжують покарання обвинуваченого ОСОБА_5 , згідно з ст. 67 КК України, судом не встановлено.

Частина 1 статті 204 КК України передбачає покарання у виді штрафу. Частина 2 статті 204 КК України передбачає покарання у виді позбавлення волі на строк від трьох до п`яти років з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

Суд також враховує досудову доповідь Коломийського районного сектору № 2 філії ДУ «Центр пробації» в Івано-Франківській області від 17.11.2025, про те, що виправлення обвинуваченого можливе без ізоляції від суспільства.

Виходячи з викладеного, з урахуванням загальних засад призначення покарання: законності, справедливості, обґрунтованості та індивідуалізації, обираючи вид та міру покарання обвинуваченому ОСОБА_4 , враховуючи характер та ступінь суспільної небезпеки вчинених ним кримінальних правопорушень та його особу, а саме те, що останній раніше не судимий, має постійне місце проживання, за медичною допомогою до лікаря нарколога та лікаря психіатра не зверталася, має на утриманні малолітню дитину, здійснює постійний догляд за батьком ОСОБА_11 , а також обставину, що пом`якшує покарання щире каяття та відсутність обставин, що обтяжують покарання, суд вважає за необхідне призначити обвинуваченому ОСОБА_5 покарання: за частиною 1 статті 204 КК України у виді штрафу у розмірі шість тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів; за частиною 2 статті 204 КК України у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ст. 70 КК України визначити остаточне покарання у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених підакцизних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення однак враховуючи особу винного, його щире каяття у скоєному, відсутність обставин, що обтяжують його покарання, ставлення обвинуваченого до скоєного, те, що тяжких наслідків від вчиненого не настало, наявність на утриманні у ОСОБА_5 малолітнього сина та здійснення постійного догляду за батьком, суд дійшов висновку, що виправлення обвинуваченого можливе без відбування покарання, але в умовах нагляду за його поведінкою уповноваженим органом з питань пробації за місцем його проживання, а тому, на підставі ст. 75 КК України, звільняє його від відбування покарання з випробуванням з покладенням обов`язків, передбачених п. 1, 2 ч. 1 та п. 2 ч. 3 ст. 76 КК України.

На переконання суду, призначене покарання з подальшим звільненням від відбування є справедливим та законним з врахуванням всіх фактичних обставин в кримінальному провадженні у їх сукупності, таким, що відповідає ступеню тяжкості кримінального правопорушення та особі обвинуваченого, необхідним та достатнім для його виправлення і попередження вчинення ним нових кримінальних правопорушень.

Підстав для обрання запобіжного заходу судом не встановлено.

Призначаючи покарання обвинуваченій ОСОБА_7 суд враховує, що згідно з статтею 12 КК України кримінальне правопорушення, передбачене частиною 1 статті 204 КК України, є нетяжким злочином.

Обставиною, яка пом`якшує покарання обвинуваченої ОСОБА_7 , відповідно до пункту 1 частини 1 статті 66 КК України, суд визнає щире каяття.

Відповідно до обвинувального акту обставинами, які пом`якшують покарання обвинуваченої ОСОБА_7 , вказано з`явлення із зізнанням та активне сприяння розкриттю злочину.

Однак суд не визнає вказані обставини такими, які пом`якшують відповідальність обвинуваченої, оскільки під час розгляду справи суду не надано доказів на підтвердження особистого добровільного письмового або усного повідомлення обвинуваченою до правоохоронних органів відомостей про вчинення протиправних дій, або про підготовку до таких дій та надання обвинуваченою добровільної допомоги слідству.

Суд зазначає, що з`явлення із зізнанням, як обставина, що пом`якшує покарання, полягає у особистому добровільному письмовому або усному повідомленні особи до правоохоронних органів відомостей про вчинення протиправних дій, або про підготовку до таких дій.

Зазначене відповідає правовій позиції Верховного Суду наведеній у постанові Касаційного кримінального суду від 13 березня 2025 року по справі № 688/2796/22.

Водночас, активне сприяння розкриттю злочину як обставина, що пом`якшує покарання, означає добровільну допомогу слідству будь-яким чином: повідомлення правоохоронним органам або суду фактів у справі, надання доказів, інших відомостей про власну кримінальну діяльність чи діяльність інших осіб, викриття інших співучасників, визначення ролі кожного з них у вчиненні злочину, наданні допомоги в їх затриманні, видачі знарядь і засобів вчинення злочину, майна, здобутого злочинним шляхом. Тому, беззаперечно, воно має бути активним, тобто певним чином ініціативним. Отже, визнання обвинуваченим своєї вини та надання правдивих показань ще не підтверджує наявності такої обставини, що пом`якшує покарання, як активне сприяння розкриттю злочину.

Аналогічна правова позиція викладена у постановах Верховного Суду від 12 вересня 2019 року у справі № 674/1608/17 та від 07 квітня 2021 року у справі № 263/15605/17.

Обставин, які обтяжують покарання обвинуваченої ОСОБА_7 , згідно з ст. 67 КК України, судом не встановлено.

Частина 1 статті 204 КК України передбачає покарання у виді штрафу.

Суд також враховує досудову доповідь Коломийського районного сектору № 2 філії ДУ «Центр пробації» в Івано-Франківській області від 20.11.2025, про те, що виправлення обвинуваченої можливе без ізоляції від суспільства.

Виходячи з викладеного, з урахуванням загальних засад призначення покарання: законності, справедливості, обґрунтованості та індивідуалізації, обираючи вид та міру покарання обвинуваченій ОСОБА_7 , враховуючи характер та ступінь суспільної небезпеки вчинених нею кримінальних правопорушень та її особу, а саме те, що остання раніше не судима, має постійне місце проживання, за медичною допомогою до лікаря нарколога та лікаря психіатра не зверталася, а також обставину, що пом`якшує покарання щире каяття та відсутність обставин, що обтяжують покарання, суд вважає за необхідне призначити обвинуваченій ОСОБА_7 покарання за частиною 1 статті 204 КК України у виді штрафу у розмірі шість тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Таке покарання, на переконання суду, буде відповідати не тільки тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, обставинам справи, але й особі обвинуваченої, буде обґрунтованим, необхідним та достатнім для її виправлення та попередження вчинення нею нових кримінальних правопорушень.

Підстав для обрання запобіжного заходу судом не встановлено.

Цивільний позов у кримінальному провадженні не заявлений.

Арешт, накладений ухвалами слідчого судді Снятинського районного суду Івано-Франківської області ОСОБА_12 від 27.08.2024 та від 29.08.2024, слідчого судді Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_13 від 23.12.2024 на тимчасово вилучене майно, підлягає скасуванню.

Долю речових доказів суд вирішує у порядку, передбаченому статтею 100 КПК України.

Вирішуючи питання про долю речових доказів, суд враховує таке.

Відповідно до ч. 1 ст. 96-1 КК України спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а так само передбаченого частиною першою статті 150,статтею 154, частинами другою і третьою статті 159-1, частиною першою статті 190,статтею 192, частиною першою статей 204, 209-1, 210, частинами першою і другою статей 212, 212-1, частиною першою статей 222, 229, 239-1, 239-2, частиною другою статті 244, частиною першою статей 248, 249, частинами першою і другою статті 300, частиною першою статей 301, 302, 310, 311, 313, 318, 319, 362, статтею 363, частиною першою статей 363-1, 364-1, 365-2 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 96-2 КК України спеціальна конфіскація застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно: одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна; призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; були предметом кримінального правопорушення, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), а у разі, коли його не встановлено, - переходять у власність держави; були підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), який не знав і не міг знати про їх незаконне використання.

З огляду на те, що частина перша статті 204 перелічена у диспозиції статті 96-1 КК України, а санкція частини другої статті 204 КК України та ч. 1 ст. 209 КК України, за якими кваліфіковано дії обвинувачених, передбачають покарання у виді позбавлення волі, речові докази, які були пристосовані або використані обвинуваченими як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та речові докази, які є незаконно виробленими або придбаними товарами, знаряддями виробництва, сировиною для їх виготовлення, підлягають спеціальній конфіскації.

Процесуальні витрати за проведення судових експертиз відповідно до частини 2 статті 124 КПК України слід стягнути з обвинувачених ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 на користь держави в рівних долях.

На підставі викладеного та керуючись частиною 3 статті 349, статтями 368-371, 373, 374, 376, 395 КПК України, суд,

ухвалив:

ОСОБА_4 визнати винуватою у вчиненні кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204, ч. 1 ст. 209 КК України, та призначити їй покарання:

-за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі шість тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 102 000,00 (сто дві тисячі) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

-за ч. 2 ст. 204 КК України у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;

-за ч. 1 ст. 209 КК України у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки і 6 (шість) місяців з позбавленням права займатись діяльністю, пов`язаною зі збутом підакцизних товарів, на строк 1 рік та з без конфіскації майна.

На підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно призначити ОСОБА_4 покарання у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки і 6 (шість) місяців з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення, з позбавленням права займатися діяльністю, пов`язаною зі збутом підакцизних товарів, на строк 1 рік та без конфіскації майна.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_4 від відбування покарання з іспитовим строком 1 (один) рік і 3 (три) місяці.

Відповідно до п. 1, 2 ч. 1, п. 2 ч. 3 ст. 76 КК України покласти на ОСОБА_4 такі обов`язки:

- періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання та роботи;

- не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.

ОСОБА_5 визнати винуватим у вчиненні кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 204 КК України, та призначити йому покарання:

- за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі шість тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 102 000,00 (сто дві тисячі) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

- за ч. 2 ст. 204 КК України у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю злочинів, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, остаточно призначити ОСОБА_5 покарання у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_5 від відбування покарання з іспитовим строком 1 (один) рік.

Відповідно до п. 1, 2 ч. 1, п. 2 ч. 3 ст. 76 КК України покласти на ОСОБА_5 такі обов`язки:

- періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації;

- повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання та роботи;

- не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.

ОСОБА_7 визнати винуватою у вчиненні кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, та призначити їй покарання у виді штрафу в розмірі шість тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 102 000,00 (сто дві тисячі) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Арешт, накладений ухвалою слідчого судді Снятинського районного суду Івано-Франківської області ОСОБА_12 від 27.08.2024 на тимчасово вилучене в ході проведеного 26.08.2024 обшуку господарства, розміщеного за адресою АДРЕСА_1 , майно, а саме:

- 3 поліетиленові мішки з листям, схожим на листя тютюну;

- 5 поліетиленових пакетів з листям, схожим на листя тютюну;

- механічний пристрій для подрібнення рослин;

- мобільний телефон марки Samsung Galaxy M11,

скасувати після набрання вироком законної сили.

Арешт, накладений ухвалою слідчого судді Снятинського районного суду Івано-Франківської області ОСОБА_12 від 27.08.2024 на тимчасово вилучене в ході проведеного 26.08.2024 огляду автомобіля марки «Nissan Primastar», реєстраційний номер НОМЕР_2 , майно, а саме:

- 3 мішки та 15 пакетів із сухою подрібненою речовиною, яка за зовнішніми ознаками схожа на тютюн;

- 24 коробки з гільзами для виготовлення сигарет;

- 20 коробок з гільзами для виготовлення сигарет, які наповнені сухою подрібненою речовиною, яка за зовнішніми ознаками схожа на тютюн;

- 9 пачок сигарет марки Lion, 31 пачку сигарет марки «Захисник» без марок акцизного збору,

скасувати після набрання вироком законної сили.

Арешт, накладений ухвалою слідчого судді Снятинського районного суду Івано-Франківської області ОСОБА_12 від 29.08.2024 на тимчасово вилучене в ході проведеного 26.08.2024 огляду місця події майно, а саме: автомобіль марки «Nissan Primastar», реєстраційний номер НОМЕР_2 , який відповідно до свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу належить ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , жит. АДРЕСА_1 , та залишений їй на відповідальному зберіганні, скасувати після набрання вироком законної сили.

Арешт, накладений ухвалою слідчого судді Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_13 від 23.12.2024 на вилучений 19.12.2024 в ході проведеного обшуку автомобіль марки «Volkswagen Golf», реєстраційний номер НОМЕР_3 , свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_4 , власником якого є ОСОБА_14 , скасувати після набрання вироком законної сили.

Речові докази у кримінальному провадженні:

-мобільний телефон марки «Samsung», IMEI 1: НОМЕР_5 , IMEI 2: НОМЕР_6 , із сім-картами мобільних операторів зв`язку НОМЕР_7 та НОМЕР_8 , повернути власнику ОСОБА_5 ;

-мобільний телефон марки «Xiaomi Redmi Note 12S», IMEI 1: НОМЕР_9 , IMEI 2: НОМЕР_10 , а також 2 мобільні телефони марки «Sigma mobile» з номерами мобільних операторів НОМЕР_11 і НОМЕР_12 , повернути власнику ОСОБА_4 ;

-автомобіль марки «Volkswagen Golf», д.н.з. НОМЕР_3 , який належить на праві власності ОСОБА_14 , повернути власнику;

конфіскувати та знищити як незаконно виготовлені або придбані підакцизні товари, знаряддя виробництва, сировину для їх виготовлення, а саме:

-1 494 штук сигарет із написом «Companeros» і 0.6 кг тютюну подрібненого, які вилучено 19.12.2024 під час проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_4 по АДРЕСА_4 , у автомобілі марки «Volkswagen Golf», реєстраційний номер НОМЕР_3 ;

-349 пачок сигарет по 20 штук у кожній із надписами «СТАЛЕВІ» та «LioN» без наклеєних марок акцизного податку; 44,41 кілограм тютюну подрібненого; 59 пачок гільз по 500 штук у кожній; 25 пустих коробок від гільз; ваги; станки (пристрої) для набивання гільз тютюном 2 штуки, виявлені та вилучені 19.12.2024 під час проведеного обшуку за місцем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_2 ;

-22 (216 кг) мішки із незаконно виготовленим тютюном та 4 (33 кг) мішки листя тютюну, виявлені та вилучені 19.12.2024 під час проведеного обшуку за місцем проживання ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_3 ;

-3 поліетиленові мішки з листям тютюну та 6 поліетиленових мішків з листям тютюну загальною вагою 18,5 кг, а також механічний пристрій для подрібнення рослин, які вилучено 26.08.2024 під час проведення обшуку за адресою проживання ОСОБА_4 по АДРЕСА_4 ;

-3 мішки та 15 пакетів із подрібненим тютюном загальною вагою 51,6 кг; 24 коробки із гільзами для виготовлення сигарет у кількості 11 000 шт.; 20 коробок із гільзами для виготовлення сигарет, які наповнені тютюном подрібненим у кількості 10 000 шт.; 9 пачок сигарет марки «Lion» та 31 пачка сигарет марки «Захисник» без марок акцизного податку, які вилучені 26.08.2024 під час огляду автомобіля марки «Nissan Primastar», д.н.з. НОМЕР_2 ;

застосувати спеціальну конфіскацію майна та безоплатно вилучити у власність держави речові докази, а саме:

-мобільний телефон марки «Samsung Galaxy М11», який вилучено 26.08.2024 під час проведення обшуку за адресою проживання обвинуваченої ОСОБА_4 по АДРЕСА_4 ;

-мобільний телефон марки «Xiaomi Redmi А3», IMEI 1: НОМЕР_13 , IMEI 2: НОМЕР_14 , який вилучено 19.12.2024 під час проведення обшуку за адресою проживання обвинуваченої ОСОБА_4 по АДРЕСА_4 ;

-мобільний телефон марки «Samsung Galaxy М33», який вилучено 19.12.2024 під час проведення обшуку за місцем фактичного проживання ОСОБА_7 ;

-автомобіль марки «Nissan Primastar», д.н.з. НОМЕР_2 , який належить на праві власності обвинуваченій ОСОБА_4 .

Стягнути з ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_7 на користь держави процесуальні витрати за проведення:

- судової біологічної експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/3152-БД від 08.04.2025) 4482,12 грн.;

- судової біологічної експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/3138-БД від 14.04.2025) 5153,39 грн.;

- судової біологічної експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/3132-БД від 14.04.2025) 5153,39 грн.;

- судової біологічної експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/3155-БД від 17.04.2025) 10511,13 грн.;

- судової біологічної експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/3129-БД від 21.04.2025) 10760,50 грн.;

- судової біологічної експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/3150-БД від 22.04.2025) 14011,45 грн.;

- судової біологічної експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/3143-БД від 24.04.2025) 10760,50 грн.;

- судової біологічної експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/3136-БД від 30.04.2025) 15773,62 грн.;

- судової біологічної експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/3147-БД від 02.05.2025) 6297,35 грн.;

- судової біологічної експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/3156-БД від 05.05.2025) 6297,35 грн.;

- судової товарознавчої експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/8316-ТВ від 03.06.2025) 1337,10 грн.;

- судової товарознавчої експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/8318-ТВ від 03.06.2025) 1337,10 грн.;

- судової товарознавчої експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/8321-ТВ від 04.06.2025) 1337,10 грн.;

- судової товарознавчої експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/8320-ТВ від 04.06.2025) 1337,10 грн.;

- судової товарознавчої експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/8319-ТВ від 05.06.2025) 1337,10 грн.;

- судової товарознавчої експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/8322-ТВ від 05.06.2025) 1337,10 грн.;

- судової товарознавчої експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/8324-ТВ від 05.06.2025) 1337,10 грн.;

- судової товарознавчої експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/8323-ТВ від 05.06.2025) 1337,10 грн.;

- судової товарознавчої експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/8325-ТВ від 06.06.2025) 1337,10 грн.;

- судової товарознавчої експертизи (висновок експерта №СЕ-19/120-25/8326- ТВ від 06.06.2025) 1337,10 грн,

у загальній сумі 102 571,80 (сто дві тисячі п`ятсот сімдесят одна) гривня 80 копійок у рівних долях по 34 190 (тридцять чотири тисячі сто дев`яносто) гривень 60 копійок з кожного засудженого.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, встановленого цим Кодексом, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Вирок не може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав заперечення обставин, які ніким не оспорювалися під час судового розгляду і дослідження яких було визнано судом недоцільним відповідно до положень частини третьої статті 349 КПК України.

З інших підстав вирок може бути оскаржений до Івано-Франківського апеляційного суду через Снятинський районний суд Івано-Франківської області протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Копію вироку суду після його проголошення негайно вручити засудженим та прокурору.

Суддя ОСОБА_15