Провадження № 1-кс/592/4463/25
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

04 липня 2025 року м.Суми

Слідча суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ВП №4 (м.Суми) Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 погоджено прокурором Сумської окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000080 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.06.2024 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України,

у с т а н о в и л а:

02.07.2025 року до Ковпаківського районного суду м.Суми надійшло клопотання старшого слідчого СВ ВП №4 (м.Суми) Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 погоджено прокурором Сумської окружної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, яке обґрунтовується тим, що під час виконання доручення слідчого в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України від 31.03.2025 УСР в Сумській області ДСР НП України встановлено, що між КЗ ОКЗ СОР СО ДЮСШІ ФЦ « ОСОБА_5 » в особі в.о. директора ОСОБА_6 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі ОСОБА_7 , укладено договір № 11 від 16.08.2024 на проведення «Капітального ремонту футбольного поля № 7 (2) (розмір 2400 кв.м.) ОКЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , яке станом на теперішній час є профінансованим в повному обсязі у сумі 3 130 166 грн. Працівниками УСР в Сумській області ДСР НП України оперативним шляхом отримано інформацію, яка може свідчити про можливу розтрату бюджетних коштів посадовими особами комунального закладу, так як виконання демонтажних робіт на вказаному футбольному полі, здійснювалось безпосередньо працівниками зазначеного закладу, а не представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які повинні були їх виконувати у відповідності до укладеного договору. Крім цього, за отриманою інформацією підрядником внесено недостовірні відомості до актів Кб-2В, в частині завищення обсягів виконаних робіт та використаних матеріалів, пов?язаних з улаштуванням підстильних та вирівнювальних шарів з відсіву під основу покриття. В результаті чого посадові особи комунального закладу заволоділи бюджетними коштами.

Слідчий зазначає, що з метою повного, всебічного встановлення всіх обставин кримінального провадження, встановлення осіб які вчинили дане кримінальне правопорушення, з метою проведення відповідних судових експертиз, підтвердження або спростування факту наявності порушень в діях представників ОКЗ СОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримати документи бухгалтерської та податкової звітності вказаних підприємств.

У клопотанні слідчий зазначив про розгляд без його участі.

Дослідивши докази по матеріалах клопотання, слідча суддя дійшла таких висновків.

Слідчою суддею встановлено, що 06.06.2024 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000080 були внесені відомості за ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, кримінальне провадження перебуває в провадженні СВ ВП №4 (м.Суми) Сумського РУП ГУНП в Сумській області.

Згідно зі ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить, зокрема: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до п. 4 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, та п. 8 цієї статті - персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Так, відомості зазначені у клопотанні знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідча суддя

п о с т а н о в и л а:

Надати слідчим ВП № 4 (м. Суми) Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_2 , за період з 01.01.2024 по 04.07.2025, з можливістю вилучення їх належним чином засвідчених копій (здійснення виїмки) як в паперовому, так і цифровому (електронному) вигляді, а саме:

1.Податкові декларації з податку на додану вартість з додатками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

додаток 1 (відомості про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних / розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування (Д1);

додаток 2 (довідка про суму від`ємного значення звітного (податкового) періоду, яка зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (Д2);

додаток 3 (розрахунок суми бюджетного відшкодування (Д3);

додаток 4 (заява про повернення суми бюджетного відшкодування та/або суми коштів на рахунку у системі електронного адміністрування податку на додану вартість та/або врахування реєстраційної суми платника податку, що реорганізується, в обрахунку реєстраційної суми правонаступника (Д4);

додаток 5 (розрахунок сум податку на додану вартість, не сплачених суб`єктом господарювання до бюджету у зв`язку з отриманням податкових пільг, та/або показників, відповідно до яких підприємства (організації) належать до підприємства (організації) осіб з інвалідністю (Д5);

додаток 6 (розрахунок (перерахунок) частки використання товарів/послуг, необоротних активів в оподатковуваних операціях (Д6);

додаток 7 (заява про допущення продавцем товарів/послуг помилок при зазначенні обов`язкових реквізитів податкової накладної та/або порушення продавцем/покупцем граничних термінів реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних податкової накладної та/або розрахунку коригування (Д7);

2.Документи реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 ;

3.Об`єднана звітність по єдиному соціальному внеску ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з додатками форми Д1, Д2, Д3, 4ДФ до неї;

4.Статистичну звітність по працевлаштованим особам на підприємстві за період з 01.01.2024 року по 04.07.2025 та звітності персоніфікованого обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ;

5.Номери розрахункових рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в банках, ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувало підприємство з 01.01.2024 по 04.07.2025, як за найманих працівників за період з 01.01.2024 по 04.07.2025;

6.Актів документальних перевірок, висновків та інших документів, які свідчать про проведення податковим органом перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення оригіналів зазначених документів, або завірених належним чином копій відповідних документів;

7.Інформацію щодо ІР адреси, з якої здійснювалось подання звітності підприємством за період з 01.01.2024 по 04.07.2025;

8.Відомості про повні анкетні дані працевлаштованих осіб, в тому числі на підставі цивільно правових договорів, (прізвище, ім`я, по батькові, дата народження, місце проживання та реєстрації, код, суми відрахувань та заробітних плат) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

9.Ідентифікаційні дані осіб, за яких звітувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), як за найманих працівників за період з 01.01.2024 по 04.07.2025;

10.Дані із Єдиного реєстру податкових накладних щодо виданих та отриманих податкових накладних та розрахунків коригування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 )за період з 01.01.2024 по 04.07.2025.

Тимчасовий доступ до документів має надати відповідальна особа ІНФОРМАЦІЯ_3 , за адресою: АДРЕСА_2 .

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідча суддя ОСОБА_1