провадження №: 1-кс/752/4650/24
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

12.06.2024 року слідчий суддя Голосіївського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000187, відомості щодо якого 04.04.2023 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді із вказаним клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованій за адресою: АДРЕСА_1 , щодо здійснених операцій з купівлі-продажу цінних паперів емітента АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в розрізі усіх правочинів, із зазначенням наступних даних: найменування емітента цінних паперів та його ідентифікаційний код згідно з Єдиним державним реєстром юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців, та громадських формувань, код LEI (за наявності); вид тип, клас, форма існування та форма випуску цінних паперів; код ISIN; кількість цінних паперів за кожним правочином, ціна та дата вчинення правочину, залишок первинних та наступних власників (інвесторів, покупців, тощо) цінних паперів фізичних (ПІБ, ІПН, місце проживання, номер, серія паспорту, номер банківського рахунку клієнта) та юридичних осіб (найменування, код ЄДРПОУ, місцезнаходження, номер банківського рахунку клієнта); інші відомості, що входять до складу звітних даних інвестиційної фірми, визначені ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій.

Разом з цим, слідчий обґрунтовує клопотання тим, що відділом розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управлінням Головного управління Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000187, відомості щодо якого 04.04.2023 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), діючи від імені та за рахунок АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснювали вивід грошових коштів фонду на адресу сумнівних підприємств (з ознаками фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на загальну суму 296 190 208,00 грн., а також вивід коштів з фонду шляхом викупу власних акцій в учасника ІСІ на загальну суму 273 472 000,00 грн. Зазначені фінансові операції проводились з метою ухилення від сплати податку на прибуток підприємств, податку на виплату дивідендів та легалізації (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Згідно висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_8 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснив вивід грошових коштів: через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яке має ознаки фіктивності, на загальну суму 13 000 000,00 грн. шляхом купівлі корпоративних прав, через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), яке має ознаки фіктивності, на загальну суму 228 875 500,00 грн. шляхом надання позики, через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), яке має ознаки фіктивності, на загальну суму 50 850 882,00 грн. грн. шляхом надання позики.

Разом з цим, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 2019-2023 роки податкові декларації з податку на прибуток підприємства та фінансові звіти до податкових органів не подавала. Тобто є підстави вважати, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснив вивід грошових коштів через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яке має ознаки фіктивності, на загальну суму 13 000 000,00 грн. шляхом купівлі корпоративних прав. Можливо зазначена фінансова операція має ознаки легалізації коштів.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Предмет дебіторської заборгованості - Інше; Грошові кошти. Підстави виникнення заборгованості - Договір суборенди нежитлових приміщень №7/2019 від 11.04.2019 р. Станом на 21.09.2020 року дебіторська заборгованість становить 1 000,00 грн.;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ). Предмет дебіторської заборгованості - Інше. Підстави виникнення заборгованості - Рах.фактура №5198 від 01.03.2021р. Станом на 30.11.2022 року дебіторська заборгованість становить 3 300,00 грн.;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ). Предмет дебіторської заборгованості - позика. Підстави виникнення заборгованості - Договір відсоткової позики №2/2021-ВЛД від 21.04.2021. Станом на 30.04.2021 року дебіторська заборгованість становить 4 530 000,00 грн.. Предмет дебіторської заборгованості - Договір підряду № 02/06/10П від 02.06.2021 року; Договір підряду № 02/06/9П від 02.06.2021 року. Станом на 30.11.2021 року дебіторська заборгованість становить 14 354 222,94 грн.;

Таким чином, є підстави вважати, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснив вивід грошових коштів через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), яке має ознаки фіктивності, на загальну суму 50 850 882,00 грн. шляхом надання позики. Можливо зазначена фінансова операція має ознаки легалізації коштів.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ). Предмет дебіторської заборгованості - Інше. Підстави виникнення заборгованості - ДОГОВІР № 13/04/2021-155Д від 13.04.2021 року. Станом на 04.06.2021 року дебіторська заборгованість становить 4 500,00 грн.;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ). Предмет дебіторської заборгованості - грошові кошти. Підстави виникнення заборгованості - Звіт 1 від 24.12.2021 до дог. доручення №18/09-2020-2ВЛД від 18.09.2020; Звіт 5 від 27.01.2022 до дог. доручення №18/09-2020-2ВЛД від 18.09.2020; Звіт 2 від 05.01.2022 до дог. доручення №18/09-2020-2ВЛД від 18.09.2020; Звіт 8 від 18.02.2022 до дог. доручення №18/09-2020-2ВЛД від 18.09.2020. Станом на 28.02.2022 року дебіторська заборгованість становить 3 463 826,23 грн.;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за період з 2021-2023 роки податкові декларації з податку на прибуток підприємства не подавались.

Таким чином, є підстави вважати, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснив вивід грошових коштів через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), яке має ознаки фіктивності, на загальну суму 3 463 826,23 грн. Можливо зазначена фінансова операція має ознаки легалізації коштів.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ). Предмет дебіторської заборгованості - Інше. Підстави виникнення заборгованості - Рахунок СФ-136 від 07.05.2021 р. Станом на 21.05.2021 року дебіторська заборгованість становить 800,00 грн.

Так, аналізом інформації ІНФОРМАЦІЯ_1 наданої Київською міською прокуратурою та інформації з інтернет джерел встановлено, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснює фінансування будівництва ЖК ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 на ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , ІНФОРМАЦІЯ_25 , ІНФОРМАЦІЯ_26 , ІНФОРМАЦІЯ_27 , ІНФОРМАЦІЯ_28 .

Згідно інформації ІНФОРМАЦІЯ_1 по АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснювало виплату 28.02.2022 р. дивидендів в розмірі 17 892 419,66 грн.. учаснику ІСІ.

В ході проведення аналізу підприємства АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснюює фінансування будівництва житлових та не житлових комплексів, серед яких є ЖК ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_15 , ЖК ІНФОРМАЦІЯ_16 , ІНФОРМАЦІЯ_17 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , ІНФОРМАЦІЯ_19 , ІНФОРМАЦІЯ_20 на ІНФОРМАЦІЯ_21 , ІНФОРМАЦІЯ_22 , ІНФОРМАЦІЯ_23 , ІНФОРМАЦІЯ_24 , ІНФОРМАЦІЯ_25 , ІНФОРМАЦІЯ_26 , ІНФОРМАЦІЯ_27 , ІНФОРМАЦІЯ_28 .

Згідно інформації з ІНФОРМАЦІЯ_1 , станом на 31.05.2019 року (кількість акцій або інвестиційних сертифікатів, що знаходяться в обігу, одиниць) становила 5 300 000,00 грн. (номінальна вартість одного цінного папера, грн. - 1,00 грн.). Станом на 30.11.2022 року (кількість акцій або інвестиційних сертифікатів, що знаходяться в обігу, одиниць) становила 5 373 099,00 грн..

Згідно Балансу (Звіт про фінансовий стан) за 2022 рік Вилучений капітал АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) складав 273 472 000,00 грн.

Згідно інформації ІНФОРМАЦІЯ_1 по АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснювало виплату 28.02.2022 р. дивидендів в розмірі 17 892 419,66 грн.. учаснику ІСІ.

Аналізом податкової інформації встановлено, що на адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) були надходження фізичних та юридичних осіб на значні суми.

Таким чином, є підстави вважати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), діючи від імені та за рахунок АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в супереч ЗУ «Про інститути спільного інвестування» здійснює фінансування будівництва житлового та не житлового фонду шляхом залучення грошових коштів від фізичних та юридичних осіб, які не являються учасниками зазначеного фонду, не купують активи фонду.

Окрім того, АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) згідно поданих податкових декларацій з податку на прибуток підприємства не декларувало доходи та не здійснювало подання звітів про суми податкових пільг, чим можливо здійснювало приховування своїх доходів.

В ході проведення дослідження АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) було встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), діючи від імені та за рахунок АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснювали вивід грошових коштів фонду на адресу сумнівних підприємств (з ознаками фіктивності) шляхом купівлі-продажу корпоративних прав, наданням позики чи перерахування грошових коштів по договорам на загальну суму 296 190 208,00 грн. наступним підприємствам, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).

Також АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснив вивід коштів з фонду шляхом викупу власних акцій в учасника ІСІ на загальну суму 273 472 000,00 грн.

Так, в діях посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), діючи від імені та за рахунок АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вбачається проведення транзитних фінансових операцій з сумнівними підприємствами (з ознаками фіктивності). Можливо зазначені фінансові операції проводились з метою ухилення від сплати податку на прибуток підприємств та податку на виплату дивідендів.

Таким чином, для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, що неможливо без дослідження вказаних документів, проведення аналізу, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу та вилучення документів які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В судове засідання слідчий не з`явився, про дату, час та місце розгляду вказаного клопотання повідомлявся належним чином. До початку розгляду клопотання подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав та просив його задовольнити. Також, просив розглянути клопотання без виклику особи, у якої необхідно отримати інформацію, а також в порядку пункту 7 ст. 163 КПК України, просила дати розпорядження про надання можливості вилучення копії документів.

Слідчий суддя визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 27 КПК України під час судового розгляду та у випадках, передбачених цим Кодексом, під час досудового розслідування забезпечується повне фіксування судового засідання та процесуальних дій за допомогою звуко- та відеозаписувальних технічних засобів. Офіційним записом судового засідання є лише технічний запис, здійснений судом у порядку, передбаченому цим Кодексом.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Положеннями ч. 1 ст. 107 КПК України визначено, що рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію.

Таким чином, слідчий суддя визнав за можливо розглянути клопотання за відсутності слідчого та без фіксування судового засідання за допомогою звуко- та відеозаписувальних технічних засобів.

Слідчий суддя, дослідивши вказане клопотання та документи, якими воно обґрунтовується, вважає необхідним задовольнити клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Пунктом 5 частини 2 статті 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження зокрема тимчасовий доступ до речей і документів.

Зі змісту положень ч. 3 ст. 132 КПК України, вбачається, що застосування заходів забезпечення кримінального провадження допускається у разі існування обґрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; виконання завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

При цьому слідчий та/чи прокурор повинні довести зазначене, належним чином, як у самому клопотанні так і матеріалами доданими до нього.

Слідчим суддею встановлено, що у клопотанні слідчого викладені обставини кримінального правопорушення, які мають місце; правову кваліфікацію із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави щодо отримання вказаних речей і документів і значення цих речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні щодо використання їх як доказів, що у сукупності також підтверджується копіями документів долучених до клопотання. Також, слідчим доведено, що вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи, зокрема, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Отже, слідчим, у відповідності до вищезазначених приписів та положень Кримінального процесуального Закону України, в повному обсязі та належним чином доведено необхідність досудового розслідування в отриманні тимчасового доступу до вказаних документів з метою виконання завдань кримінального провадження у вказаному кримінальному провадженні.

Враховуючи вищевикладене та з огляду на те, що вказані документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для надання тимчасового доступу до вказаних документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю вилучення їх копії, у зв`язку із цим, клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 164, 372 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих, зокрема: ОСОБА_5 та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000187, відомості щодо якого 04.04.2023 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованій за адресою: АДРЕСА_1 , щодо здійснених операцій з купівлі-продажу цінних паперів емітента АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в розрізі усіх правочинів, із зазначенням наступних даних: найменування емітента цінних паперів та його ідентифікаційний код згідно з Єдиним державним реєстром юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців, та громадських формувань, код LEI (за наявності); вид тип, клас, форма існування та форма випуску цінних паперів; код ISIN; кількість цінних паперів за кожним правочином, ціна та дата вчинення правочину, залишок первинних та наступних власників (інвесторів, покупців, тощо) цінних паперів фізичних (ПІБ, ІПН, місце проживання, номер, серія паспорту, номер банківського рахунку клієнта) та юридичних осіб (найменування, код ЄДРПОУ, місцезнаходження, номер банківського рахунку клієнта); інші відомості, що входять до складу звітних даних інвестиційної фірми, визначені ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Уповноваженим посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, зазначеним в ухвалі особам, підготувати вказані документи для можливості вилучення їх копій.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1