печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 серпня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва - ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання сторони кримінального провадження № 0000805 від 10.08.2023 - Старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України капітан поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 0000805 від 10.08.2023 - Старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України капітан поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Слідчий у судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000805 від 10.08.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 111-2, ч. 4 ст. 110-2 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує наступне.

У ході розслідування кримінального провадження установлено, що на території України функціонує Акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке виробляє насосне обладнання для нафтопереробної галузі. Контрольний пакет акцій належить іноземній компанії ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ), яка зареєстрована в Республіці Кіпр, статутним капіталом якої на 100% володіє Акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код НОМЕР_2 , що зареєстроване у АДРЕСА_1 , бенефіціарний власник (контролер) цих підприємств громадянин Російської Федерації ОСОБА_4 .

Обладнання, що виготовляється на підприємстві, використовується на видобувних та нафтопереробних підприємствах Російської Федерації, які в свою чергу здійснюють постачання пально-мастильних матеріалів збройним силам Російської Федерації, що є передачею матеріальних ресурсів незаконним збройним чи воєнізованим формуванням та/або збройним чи воєнізованим формуванням держави-агресора, що вчиняється в особливо великому розмірі з метою насильницької зміни чи повалення конституційного ладу або захоплення державної влади.

Згідно з отриманими під час досудового розслідування відомостями та копіями документів, після початку повномасштабного вторгнення російських військ на територію України Акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » продовжило виконання раніше укладених угод з підприємствами Російської Федерації та, як наслідок, виготовило на їх замовлення та на теперішній час зберігає на складах продукцію, призначену для товариств Російської Федерації, на суму понад 10 мільйонів гривень.

Також установлено, що Акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2022 року здійснювало реалізацію своєї продукції, в тому числі виготовлену на замовлення Російських підприємств, до Китаю, Індії, Болгарії, Литви, Німеччини та Турецької Республіки ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ).

Установлено, що на початку березня 2022 року, власники та керівники ІНФОРМАЦІЯ_4 , розуміючи негативні наслідки санкційної політики, яка активно розпочала впроваджуватись більшістю країн світу у відношенні Російської Федерації та її громадян, не бажаючи втрачати бізнес активи та прибутки від діяльності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » розробили, узгодили та за активної підтримки керівників підприємств, що входять до його структури та були офіційними дистриб`юторами їх продукції (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ІНФОРМАЦІЯ_10 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » та інших), змінили структуру договірних взаємовідносин за раніше укладеними контрактами, а також шляхом укладення додаткових угод врегулювали питання виконання договірних зобов`язань на рівні українського законодавства в умовах військового стану. Вказані дії повністю підтверджують єдине локалізоване в ІНФОРМАЦІЯ_15 , повне підпорядкування та ведення спільної господарської діяльності АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та його дистриб`юторів із державою-агресором.

Офіційним представником та постачальником продукції російських товариств АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), засновником якого є ОСОБА_5 , яке згідно тендерної документації продовжує виробляти насосне обладнання при цьому не маючи власних виробничих потужностей, що дає підстави стверджувати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) продовжує співпрацювати із російськими підприємствами ІНФОРМАЦІЯ_15 , постачаючи насосне обладнання на державні підприємства.

На даний час виникла необхідність у дослідженні інформації про операції, щодо придбання та реалізації ТМЦ, інформації щодо стану розрахунків з бюджетами усіх рівнів, інформації та відомості щодо доходів, нарахованих/виплачених, інформації щодо сплати податків, тощо щодо

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) оскільки останнє може продовжувати господарські операції з реалізації товарів російських виробників та розрахунків із ними.

З метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, встановлення причетних осіб, отримання доказів вчинення кримінального правопорушення та причетних осіб, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів, що становлять банківську таємницю, а саме: тимчасовий доступ до відомостей та документів (які складені в паперовому та електронному вигляді), які в тому числі зберігаються в реєстрах, базах даних, електронних інформаційних та комп`ютерних системах, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_16 (код ЄРДПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_2 , її структурних і регіональних підрозділах, за період з 01.01.2022 по 04.08.2025 щодо

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження.

Вимоги клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів, які перебувають «у структурних і регіональних підрозділах» задоволенню не підлягає, оскільки клопотання в цій частині є необґрунтованим та неконкретизованим.

Разом з тим, в задоволенні клопотання в частині надання тимчасового доступу з можливістю вилучення оригіналів документів, слід відмовити у зв`язку з необґрунтованістю та безпідставністю.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 та іншим членам слідчої групи, а саме: старшим слідчим в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , старшому слідчому в особливо важливих справах СУ ГУНП в Київській області ОСОБА_8 , старшому слідчому Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_9 , на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх копій, а саме: матеріалів, які складені в паперовому та електронному виглядах, які, в тому числі, зберігаються в реєстрах, базах даних, електронних інформаційних та комп`ютерних системах, що містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_16 (код ЄРДПОУ НОМЕР_4 ) за адресою: АДРЕСА_2 , її структурних і регіональних підрозділах, за період з 01.01.2022 по 04.08.2025 щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), зокрема:

актів планових та позапланових документальних, камеральних, фактичних перевірок з винесеними до них податковими повідомленнями-рішеннями та додатками до актів, інформацію про стан оскарження службовими особами вищевказаних товариств податкових повідомлень-рішень винесених на підставі складених актів податкових перевірок;

відомостей про операції, щодо придбання та реалізації ТМЦ в розрізі номенклатури придбаних та реалізованих товарів, із зазначенням реквізитів контрагентів, дати реєстрації податкових накладних, найменування ТМЦ їх кількісних та вартісних показників, витяги з Єдиного реєстру податкових накладних (в електронному вигляді у форматі excel) щодо купленого та реалізованого товару указаним СГД;

розширених реєстраційних карток (справ, паспортів) платників податків з зазначенням ідентифікаційних, реєстраційних та довідкових даних, зміни місцезнаходження (місця проживання), пов`язаною зі зміною адміністративного району, відомостей про посадових осіб, про засновників - фізичних та юридичних осіб, правонаступників, класифікаційних даних, видів діяльності, інформацію про імпортні та експортні операції, даних про відокремлені підрозділи, номери відкритих та закритих банківських рахунків із зазначенням назви і МФО банківських установ та дат відкриття і закриття рахунків, у тому числі у форматі IBAN, про банківські рахунки у цінних паперах, архівних даних про рахунки платників, відомостей щодо реєстрації в якості платників податку на додану вартість, дані з реєстру платників акцизного податку з історією змін;

копій інтегрованих карток платників податків - вищевказаної юридичної особи щодо нарахованих і сплачених сум податку на додану вартість, податку на прибуток підприємств, акцизного податку, рентної плати за період з 01.01.2022 по 04.08.2025;

відомостей про об`єкти оподаткування платників податків або об`єкти, пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (форма № 20-ОПП), з переліком пов`язаних осіб;

інформації щодо стану розрахунків з бюджетами усіх рівнів;

інформації та відомості щодо доходів, нарахованих/виплачених вищевказаними юридичними особами як податковими агентами із зазначенням ПІБ, дати народження, РНОКПП осіб, сум нарахованого/виплаченого доходу, нарахованого/утриманого податку, дат прийняття/звільнення, поквартально;

інформації щодо формування суми ліміту (сума податку, на яку платники мають право зареєструвати податкові накладні та розрахунки корегування до податкових накладних в ЄРПН);

повідомлень вищевказаних підприємств про втрату документів та їх відновлення (в порядку ст. 44.5 ПК України), які подавались до контролюючих органів;

відомостей щодо отримання електронних цифрових підписів уповноваженими особами підприємств, договорів про визнання електронних документів, заяв про приєднання до договорів про визнання електронних документів та інших документів, які подавались уповноваженими особами в період з 01.01.2022 по 04.08.2025 для подачі податкової звітності в електронному вигляді;

відомостей про те, з якими прямо чи опосередковано пов`язаними суб`єктами господарювання проведені фінансово-господарські операції у 2022-2025 роках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) згідно з поданими останніми звітами про контрольовані операції за 2022-2025 роки;

відомостей про наявну у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) заборгованість по експортних операціях за період з 01.01.2022 по 04.08.2025;

відомостей (по можливості додатково у вигляді схеми) щодо ланцюга основних контрагентів (найбільше операцій, найбільша сума) та подальшої реалізації продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

інформації щодо сум та підстав відшкодування ПДВ за період з 01.01.2022 по 04.08.2025 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) спільно з копіями відповідних документів (актів перевірок тощо);

відомостей про загальні суми сплачених податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2022 по 04.08.2025 щорічно;

наявних висновків аналітичних досліджень складених фахівцями ІНФОРМАЦІЯ_17 та їх регіональних структурних підрозділів, щодо вищевказаних юридичних осіб;

наявних документів стосовно вищевказаних юридичних осіб, з отриманням можливості ознайомитися з оригіналами цих документів, зробити їх копії та отримати вказану інформацію в електронній формі на оптичному носії інформації у форматі, що забезпечує придатність для машинного зчитування.

У задоволенні решти вимог клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/37022/25-к

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1