Провадження №1-кс/127/4621/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 квітня 2025 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участі детектива ОСОБА_3 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення огляду,-

ВСТАНОВИВ:

Старший детектив Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення огляду.

Клопотання мотивовано тим, що здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000002 від 17.01.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей в ЄРДР слугував аналітичний продукт (висновок аналітика), складений працівниками Управління аналізу інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ у Вінницькій області від 17.01.2025 №23.1/05.2/17/5-25.

З аналітичного продукту встановлено, що службові особи ТОВ «ВІНДИСТРИБЮТ» () за попередньою змовою з ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) в період 2022-2024 років при проведенні фінансово-господарських операцій з придбання та реалізації підакцизної продукції умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 4 383 тис. гривень.

В ході досудового розслідування встановлено, що фактичними власниками ТОВ «ВІНДИСТРИБЮТ» () є ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), які також є власниками торгівельної мережі «Наш караван», відповідно до інформації з відкритих джерел інформації «Наш Караван» є торговельною мережею, що здійснює свою фінансово-господарську діяльність на території Вінницької області.

Під час дослідження податкової звітності платника ТОВ «ВІНДИСТРИБЮТ» (), а саме звіту про обсяги придбання та реалізації алкогольних напоїв у оптовій мережі за формою № 1-ОА (місячна) встановлено, що близько 70% алкогольної продукції реалізовано в адресу ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) на суму близько 84 667 923 гривень з ПДВ.

Оглядом руху коштів по розрахункових рахунках ФОП ОСОБА_4 встановлено відсутність перерахування коштів за придбаний товар в адресу ТОВ «ВІНДИСТРИБЮТ», що освідчить про відсутність постачання ТМЦ.

Окрім цього, встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) для подання звітності до органів ДПС використовувала ІР-адресу НОМЕР_4 та електронну скриньку ІНФОРМАЦІЯ_1 , також остання отримує заробітну плату на ТОВ «НАШ КАРАВАН».

Поряд із цим, у ФОП ОСОБА_4 відсутня реалізація алкогольних напоїв в адресу кінцевих покупців та відповідно придбана продукція у ТОВ «ВІНДИСТРИБЮТ» мала б зберігатись на складі.

Проведеним оглядом реєстраційної картки ТОВ «ВІНДИСТРИБЮТ» встановлено, що ТОВ «ВІНДИСТРИБЮТ» () здійснює свою діяльність у приміщенні за адресою: м. Вінниця, вул. Максима Шимка, 38, яке на праві приватної власності належить ТОВ «Вінницяоблагротехсервіс» (код ).

Також, проведеним оглядом руху коштів по розрахункових рахунках ФОП ОСОБА_4 встановлено, що остання орендує складське приміщення у ТОВ «Вінницяоблагротехсервіс» (), що свідчить про пов`язаність вказаних СГД та зберігання ТМЦ в одному приміщенні.

Згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно комплекс нежитлових будівель та споруд за адресою: за адресою: м. Вінниця, вул. Максима Шимка, 38 на праві приватної власності належать ТОВ «Вінницяоблагротехсервіс» ().

Враховуючи вищевикладене, для досягнення мети кримінального провадження, з метою усунення негативних наслідків для економіки країни, для забезпечення відшкодування спричинених збитків та забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, метою доведення фактів реалізації поза податковим обліком та доведення факту відсутності на залишках у ФОП ОСОБА_4 підакцизної продукції в кількості 149 441,982 далл (1 494 419 літрів), сторона обвинувачення вважає, виправданим проведення огляду в нежитловій будівлі за адресою: м. Вінниця, вул. Максима Шимка, 38, яка перебуває у користуванні ФОП ОСОБА_4 та ТОВ «ВІНДИСТРИБЮТ», де фактично зберігаються підакцизні товари.

Здобуття доказів та притягнення до кримінальної відповідальності осіб, які причетні до вчинення кримінального правопорушення в інший спосіб неможливо, тому детективпросив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні детектив ОСОБА_3 вимоги клопотання підтримав.

Заслухавши пояснення детектива, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.

Згідно ч.ч. 1, 2 ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Відповідно до ч. 7 ст. 237 КПК України встановлено, що при огляді слідчий, прокурор або за їх дорученням залучений спеціаліст має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення оглянутого місця чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Завданнями огляду є можливість доступу до об`єкта дослідження для виявлення слідів та з`ясування обставин кримінального правопорушення.

Згідно відомостей з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно комплекс нежитлових будівель та споруд за адресою: за адресою: м. Вінниця, вул. Максима Шимка, 38 на праві приватної власності належать ТОВ «Вінницяоблагротехсервіс» ().

З огляду на вищевикладене, зважаючи на необхідність всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, з метою здобуття фактичних даних, які дадуть можливість встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, слідчий суддя вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на проведення огляду в комплексі нежитлових будівель за адресою: м. Вінниця, вул. Максима Шимка, 38 зареєстрованих в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно за № 01, які належать на праві приватної власності ТОВ «Вінницяоблагротехсервіс».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 237, 395 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Вінницькій області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл на проведення огляду в комплексі нежитлових будівель за адресою: м. Вінниця, вул. Максима Шимка, 38 зареєстрованих в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно за № 01, які належать на праві приватної власності ТОВ «Вінницяоблагротехсервіс» (код ), де ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) і ТОВ «ВІНДИСТРИБЮТ» (код ) фактично зберігають підакцизні товари, з метою виявлення та фіксації обставин вчинення кримінального правопорушення, а саме визначення залишків підакцизної продукції ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та ТОВ «ВІНДИСТРИБЮТ» (код ).

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Слідчий суддя