печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 березня 2025 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва - ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання сторони кримінального провадження № 0000441 від 13.04.2022 - старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження № 0000441 від 13.04.2022 - старшого слідчого в ОВС Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів.

Слідчий у судове засідання не з`явилась, проте подала письмову заяву про розгляд клопотання за її відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримала, просила задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора розслідується кримінальне провадження № 0000441 від 13.04.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 366 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує наступне.

Під час розслідування у кримінальному провадженні досліджуються обставини за яких службовими особами юридичних осіб приватного права вчиняються дії, спрямовані на привласнення чужого майна, вчинені в особливо великому розмірі, а також здійснюються фінансові операції з майном, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, та вчиняються дії, спрямовані на приховування, маскування походження такого майна, вчинені в особливо великому розмірі.

Також у матеріалах кримінального провадження містяться відомості про те, що службові особи юридичних осіб приватного права, у тому числі банківських установ, використовують свої повноваження всупереч інтересам юридичної особи з метою одержання неправомірної вигоди для себе та інших осіб, що спричинило тяжкі наслідки.

Зокрема, проведеними слідчими (розшуковими) діями та здійсненими заходами забезпечення кримінального провадження встановлено, що фізичними особами у період 2021 року відбувалось декларування доходів від здійснених правочинів (які ймовірно не проводились), шляхом надання до податкових органів відповідних декларацій із зазначенням відомостей про дохід, які не підлягають оподаткуванню (тобто без сплати податків до державного бюджету) за для надання їм статусу легальних.

У подальшому, працівниками податкових органів проводились перевірки відповідних декларацій фізичних осіб з метою підтвердження відповідних обставин.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 у 2023 році проведено камеральні перевірки декларацій про майновий стан і доходи за 2021 рік, а саме поданих власником АПГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , де зазначено отримання доходу за межами України, що не підлягає оподаткуванню, у розмірі понад 340 млн грн; колишнім керівником департаменту управління активами в ІНФОРМАЦІЯ_4 , співвласником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , де зазначено отримання доходу за межами України, що не підлягає оподаткуванню, у розмірі понад 289 млн грн; акціонером ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , де зазначено отримання доходу за межами України, що не підлягає оподаткуванню, у розмірі понад 404 млн грн., власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , де зазначено отримання доходу за межами України, що не підлягає оподаткуванню, у розмірі понад 152 млн грн, співвласниками мережі ресторанів « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , де зазначено отримання доходу за межами України, що не підлягає оподаткуванню, у розмірі понад 799 млн грн та народним депутатом України 8 склик. (ПП « ОСОБА_9 ») ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , де зазначено отримання доходу за межами України, що не підлягає оподаткуванню, у розмірі понад 1 199 млн грн.

За результатами проведення відповідних перевірок працівниками податкового органу було складено висновки щодо відсутності порушень податкового законодавства у відповідних деклараціях.

Ураховуючи викладене, з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення фактичних обставин проведення дій за участі згаданої особи, повного кола осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, перевірки достовірності складеної документації, бухгалтерської та податкової звітності по операціям особи, встановлення в працівників податкового органу поршень під час проведення відповідних перевірок, виникла необхідність провести тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_15 , і містять інформацію, що має значення і може бути використана як доказ у вказаному кримінальному провадженні.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл групі слідчих у складі старших слідчих в ОВС ГСУ Національної поліції України: ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , старшого слідчого СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_19 , старшого слідчого СВ ВП №3 Одеського РУП № 1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_20 , старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_21 , старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_22 , слідчого СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_23 , слідчого СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_24 , на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливостю ознайомитись з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити виїмку їх копій), за період з 01.01.2021 по 31.12.2024, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 , адреса: АДРЕСА_1 , щодо осіб: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (іпн. НОМЕР_6 ), ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (іпн. НОМЕР_7 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_8 (іпн. НОМЕР_8 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , (іпн. НОМЕР_9 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , (іпн. НОМЕР_10 ), ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_14 , (іпн. НОМЕР_11 ), а саме:

- реєстраційні відомості щодо особи;

- ір-адреси, мас-адреси, логіни, вид програмного забезпечення за допомогою якого було здійснено вхід у особистий кабінет платника податків та подано податкову звітність, а також інформацію щодо кваліфікованого цифрового підпису уповноважених осіб, від імені яких здійснювався вхід;

- відомості за формою 1-ДФ;

- інформацію в електронному вигляді щодо подання податкової звітності, а саме: дати та часу отримання файлів на реєстрацію, адрес електронної пошти, ір-адреси провайдерів, мас-адреси обладнання з яких відбувалась відправка податкової звітності;

- наявну податкову та аналітичну інформації податкової інспекції та оперативних підрозділів щодо встановлених ознак «ризиковості», «транзитності», «фіктивності», «нікчемності» проведених правочинів, ухилення від сплати податків, аналітичних схем, матеріалів щодо виявлення критеріїв ризику, встановлення порушень податкового законодавства, підстав проведення відповідних перевірок та матеріалів по їх відпрацюванню (протоколів, рішень, інформувань, листів, наказів, довідок, висновків, актів);

довідок/актів щодо проведення перевірок діяльності особи (камеральні, документальні (планові або позапланові; виїзні або невиїзні) та фактичні перевірки), відповідних, за наявності, податкових повідомлень-рішень у тому числі планових податкових органів, фінансово-господарських документів щодо його діяльності, а також матеріалів (скарг, листів, пояснень), які були предметом проведення перевірки.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/14631/25-к

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1