Справа №295/133/25
УХВАЛА

06.01.2025 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів по кримінальному провадженні за № 0000563 від 15.08.2024 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий за погодженням з процесуальним керівником звернулася до слідчого судді з клопотанням, в якому зазначено, що слідчим відділом Житомирського РУП ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000563 від 15.08.2024 року, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

У ході проведеного досудового розслідування встановлено, що протягом 2022-2024 років, службові особи комунального підприємства «Житомиртеплокомуненерго» Житомирської міської ради, діючи за попередньою змовою між собою, разом з посадовими особами ТОВ «САН СОЛЮШЕНС», ТОВ «ЖИТОМИРСЬКА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» та ТОВ «УЮТСПЕЦБУД», зловживаючи службовим становищем, в умовах діючого воєнного стану, на виконання договорів, здійснили привласнення бюджетних коштів, шляхом створення штучно завищеної ціни під час укладення договорів закупівлі генераторів, в результаті чого заподіяли збитки на суму яка встановлюється.

У ході перевірки інформації, згідно даних сайту https://prozorro.gov.ua/ встановлено ряд закупівель, що мають безпосереднє значення, а саме:

-UA-2023-08-27-004449-a, договір № 887-23 від 01.09.2023 укладений між КП «Житомиртеплокомуненерго» та ТОВ «САН СОЛЮШИНС», код ЄДРПОУ - 43013568, щодо закупівлі дизельного генератору номінальною потужністю 1600 кВт на загальну суму 10 197 152 грн., сплачено - 10 197 152 грн.

-UA-2023-01-19-005050-a, договір № 90-23 від 18.01.2023 укладений між КП «Житомиртеплокомуненерго» та ТОВ «Житомирська торгова компанія», код ЄДРПОУ - 43672760 щодо закупівлі генераторів на суму 4 980 000 грн., сплачено 4 980 000 грн.

-UA-2023-09-26-013495-a, договір № 1090-23 від 31.10.2023 укладений між КП «Житомиртеплокомуненерго» на ТОВ «УЮТСПЕЦБУД», код ЄДРПОУ - 42613505 щодо закупівлі генераторів на суму 11 295 000 грн., сплачено - 11 295 000 грн.

Відповідно до вантажно митної декларації № IM40EA від 09.12.2022, ТОВ «САН СОЛЮШИНС» здійснило придбання генератора SDMO 2000 кВА, 2001 року випуску, за ціною 8 695 917,26 грн., який в подальшому був реалізований КП «Житомиртеплокомуненерго» ЖМР по ціні 10 197 152,40 грн (різниця між вартістю продажу та вартістю придбання становить 1 501 235, 10 грн).

Крім того, відповідно до моніторингу додатків № 5 до деклараціїз ПДВ встановлено, що ТОВ «УЮТСПЕЦБУД» реалізувало дляКП «Житомиртеплокомуненерго» ЖМР чотири генератори TMGB - 750 по ціні 3 030 000 грн. за одиницю, в той час як придбало вищевказані генератори по ціні 2 253 297 грн. за одиницю (різниця між вартістю продажу та вартістю придбання становить 776 703 грн. за один генератор).

Також, відповідно до моніторингу додатків № 5 до декларації з ПДВ, ТОВ «Житомирська торгова компанія» реалізувала дляКП «Житомиртеплокомуненерго» ЖМР два генератори BEK BGR 700 по ціні 2 490 000 грн. за одиницю, в той час як придбало вищевказані генератори по ціні

I823 189 грн. за одиницю (різниця між вартістю продажу та вартістю придбання становить 666 811 грн. за один генератор).

Крім того, відповідно до отриманої оперативної інформації встановлено, що посадові особи ТОВ "САН СОЛЮШЕНС" при імпорті на територію України дизельного генератора SDMO 2000 кВА, серійний номер: XS2000K01007977, рік виробництва: 2001 не здійснювали оплату митних платежів, у зв`язку з тим, що він використовується для виконання заходів, спрямованих на запобігання виникненню і поширенню, локалізації та ліквідації спалахів, епідемій та пандемій гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої коронавірусною інфекцією.

Також встановлено, що аналогічний тендер «UA-2023-06-20014944-a» на поставку дизельного генератора оголошено 20.06.2023, при цьому учасниками торгів зазначено, що вказаний генератор є не ліквідним та виготовляється під потреби клієнта, тому поставити його в терміни вказані замовником неможливо. В подальшому дану закупівлю було відмінено, хоча учасник процедури запропонував ціну нижчу за ТОВ «САН СОЛЮШЕНС» на 1 197 000 грн.

Згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб- підприємців тагромадських формувань встановлено,що КП «Житомиртеплокомуненерго» ЖМР (кодЄДРПОУ - 35343771), ТОВ «САН СОЛЮШЕНС» (код ЄДРПОУ - 43013568), ТОВ «ЖИТОМИРСЬКА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ - 43672760) та ТОВ «УЮТСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ - 42613505) перебувають на обліку та звітуються до ГУ ДПС у Житомирській області.

11.09.2024 року до ГУ ДПС у Житомирській області направлено запит в порядку ст. 93 КПК України, щодо надання звітних документів КП«Житомиртеплокомуненерго» ЖМР, ТОВ «САН СОЛЮШЕНС», ТОВ «ЖИТОМИРСЬКА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» та ТОВ «УЮТСПЕЦБУД», за період 20222024 років, на який отримано відмову у наданні документів по причині відсутності ухвали суду, передбаченої ст. 159 КПК України.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування з приводу вищезазначених фактів, а також встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення існує нагальна потреба у отриманні тимчасового доступу до оригіналів та копій реєстраційних та звітних документів КП «Житомиртеплокомуененерго» ЖМР, ТОВ «САН СОЛЮШЕНС», ТОВ «ЖИТОМИРСЬКА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» та ТОВ «УЮТСПЕЦБУД», які знаходяться у володінні Головного управління Державної податкової служби у Житомирській області (, м. Житомир, вул. Юрка Тютюнника 7), за період з 01.01.2022 по 01.01.2024 року, а саме:

-витягу з реєстру про реєстрацію платника податку на додану вартість;

-копії свідоцтва про реєстрацію суб`єкта господарської діяльності;

-відомостей з єдиного реєстру податкових накладних (із зазначенням контрагентів покупців та постачальників, а також сум сформованого податкового кредиту та податкового зобов`язання з розшифровкою помісячно);

-оригіналів декларацій з податку на додану вартість, зі всіма додатками;

-оригіналів уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ та додатків до них;

-оригіналів декларації з податку на прибуток, з додатками;

-розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ);

-оригіналів актів планових та позапланових перевірок підприємства, з додатками до них та документів на підставі який ґрунтуються виявлені порушення;

-прийнятих повідомлення-рішеннях по складеним актам;

-відомостей щодо сплати донарахованих платежів, або документів щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства.

В судове засідання слідчий не з`явилася, в прохальній частині клопотання просить проводити розгляд справи без участі, просив клопотання задовольнити.

Згідно вимог ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проведено у відсутності особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги викладене вище, з метою повного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, враховуючи, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ мають значення для встановлення істини по справі, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Керуючись ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих, а саме: старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_4 , полковнику поліції ОСОБА_5 , капітану поліції ОСОБА_6 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_7 , лейтенанту поліції ОСОБА_8 ,дозвіл на проведення тимчасового доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Головного управління Державної податкової служби у Житомирській області (код , м. Житомир, вул. Юрка Тютюнника 7), КП «Житомиртеплокомуненерго» ЖМР (код ЄДРПОУ - 35343771), ТОВ «САН СОЛЮШЕНС»(код ЄДРПОУ - 43013568), ТОВ «ЖИТОМИРСЬКА ТОРГОВА КОМПАНІЯ» (код ЄДРПОУ - 43672760) та ТОВ «УЮТСПЕЦБУД» (код ЄДРПОУ - 42613505), за період з 01.01.2022 по 01.01.2024 року, в тому числі:

-витягу з реєстру про реєстрацію платника податку на додану вартість;

-копії свідоцтва про реєстрацію суб`єкта господарської діяльності;

-відомостей з єдиного реєстру податкових накладних (із зазначенням контрагентів покупців та постачальників, а також сум сформованого податкового кредиту та податкового зобов`язання з розшифровкою помісячно);

-оригіналів декларацій з податку на додану вартість, зі всіма додатками;

-оригіналів уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ та додатків до них;

-оригіналів декларації з податку на прибуток, з додатками;

-розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ);

-оригіналів актів планових та позапланових перевірок підприємства, з додатками до них та документів на підставі який ґрунтуються виявлені порушення;

-прийнятих повідомлення-рішеннях по складеним актам;

-відомостей щодо сплати донарахованих платежів, або документів щодо оскарження повідомлень-рішень службовими особами підприємства.

Строк дії ухвали встановити два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1