Справа № 405/8200/24
провадження № 1-кс/405/3661/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.01.2025 м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , представника ГУ ДПС у Кіровоградській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000167 від 12.09.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з даним клопотанням до слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда, відповідно до якого просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000167 від 12.09.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364 КК України.

Слідчий у судове засідання не з`явився, причини неявки не повідомив.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 у судовому засіданні надала пояснення, відповідно до яких проти задоволення клопотання не заперечувала.

Заслухавши представника ІНФОРМАЦІЯ_1 , дослідивши матеріали клопотання слідчий суддя прийшов до наступних висновків.

Встановлено, що у провадженні СУ ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 00000167 від 12.09.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, відповідно до якого службові особи Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , упродовж 2023-2024 років, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди, здійснили придбання засобів захисту рослин за цінами значно вище ринкових, чим спричинили тяжкі наслідки державному підприємству у вигляді збитків на суму 1 200 000 грн.

Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » засноване на основі державної власності ІНФОРМАЦІЯ_3 , як органу управління державним майном.

Підприємство створене наказом ІНФОРМАЦІЯ_4 від 29.11.2022 №95 «Про деякі зміни в організації наукової та виробничої діяльності в системі ІНФОРМАЦІЯ_5 » в результаті реорганізації ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Господарство є державним сільськогосподарським підприємством, яке створене з метою організаційно-господарського забезпечення Науковій установі умов для своєчасного та високоякісного проведення наукових досліджень та їх апробації, виробництва оригінального, елітного та репродукційного насіння сільськогосподарських культур і саджанців, засобів захисту рослин і тварин, штамів мікроорганізмів, вирощування племінного молодняку тварин і птиці, проектування і виготовлення дослідних і макетних зразків нової техніки, тощо.

У своїй діяльності Підприємство керується Конституцією України, Законами України «Про наукову і науково-технічну діяльність», «Про особливості правового режиму діяльності ІНФОРМАЦІЯ_3 , національних галузевих академій наук та статусу їх майнового комплексу», Цивільним, Господарським та Податковим кодексом України.

Підприємство здійснює вдосконалення і розробку підвищення ефективності зернового комплексу на базі розроблення технологічних інновацій для забезпечення потреб у насіннєвому, продовольчому, фуражному та технічному зерні; вивчає та впроваджує системи землеробства при оптимізації співвідношення земельних угідь, застосування ефективних технологій виробництва продукції рослинництва в зоні Степу; селекція і розведення племінних тварин ВРХ і свиней; надає науково-консультативні послуги.

У відповідності з чинним законодавством і в межах цього Статуту Підприємство з урахуванням завдань Наукової установи, якій воно підпорядковано самостійно вирішує питання своєї господарської діяльності, в тому числі визначає структуру управління, розробляє штатний розпис, вступає в договірні відносини з іншими установами, підприємствами та організаціями, набуваючи майнові права і відповідні обов`язки.

Підприємство планує свою господарську діяльність і визначає стратегію та основні напрямки свого розвитку. Самостійно реалізує свою продукцію, залишки її виробництва, послуги за цінами, що формуються відповідно до умов економічної діяльності.

Директор та головний бухгалтер несуть персональну відповідальність за додержання порядку ведення оперативного та бухгалтерського обліку і статистичної звітності результатів фінансово-господарської та іншої діяльності.

Посадові особи державних підприємств та організацій здійснюють свої повноваження виключно в межах повноважень визначених Статутом та Контрактом.

На даний час у органу досудового розслідування з метою встановлення кола причетних осіб, до вчинення вказаного злочину, а також встановлення кола причетних осіб, підтвердження здійснення податкових операцій, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до: податкових декларацій з податку на додану вартість, додатків 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість, уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок, додатку 2 до податкових декларацій з податку на додану вартість, податковий розрахунок сум доходу, нарахованого на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма 1ДФ), договору про визнання електронних документів, заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, відомостей в Єдиному реєстрі податкових накладних по виникненню податкового кредиту в частині операцій щодо придбання товарів робіт та послуг (виникнення податкового кредиту - «вхідний ПДВ») та відомостей в Єдиному реєстрі податкових накладних по виникненню податкових зобов`язань загальної суми ПДВ, яка міститься у вартості проданих товарів/робіт/послуг, інформації про наявність відкритих та закритих банківських рахунків із зазначенням номеру рахунку, банку в якому відкритий даний рахунок, дати відкриття та дати закриття, які подавались ДП ДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а також річної Декларації, Балансу, Звіту про фінансові результати, Звіту про рух грошових коштів, Звіту про власний капітал та Примітку до річної фінансової звітності (форми №№1-5); актів про результати документальних перевірок та всіх додатків до актів, направлень на підставі яких проводилась такі перевірка, наказів про проведення перевірок та продовження термінів проведення перевірки, податкових повідомлень-рішень, відміток про вручення вказаних повідомлень-рішень, розрахунку податкового зобов`язання та штрафних санкцій до актів перевірки, письмових запитів та письмових пояснень та відповідей з додатками наданими ДП ДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за результатами проведених перевірок, за період з 01.01.2023 по теперішній час, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення обставин вчинення кримінального правопорушення з використанням вказаного підприємства.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі, а також предмети та документи, що мають значення для розкриття вчиненого кримінального правопорушення мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей, а також предметів та документів з можливістю вилучення їх належних чином завірених копій.

Згідно з вимогами ч. 4 ст. 38 КПК України орган досудового розслідування зобов`язаний застосувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вказані в клопотанні документи, самі по собі та в сукупності з іншими здобутими доказами в ході проведення досудового розслідування, можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

Крім того, отримання тимчасового доступу до вказаних документів може забезпечити органу досудового розслідування можливість перевірити вже зібрані докази та подальше проведення слідчих дій спрямоване на отримання нових доказів.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, та подане у відповідності до ст. 160 КПК України, беручи до уваги необхідність виконання завдання кримінального провадження та враховуючи обґрунтування слідчого про те, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, зважаючи на те, що документи не є такими, доступ до яких заборонено, слідчий суддя вважає клопотання слідчого обґрунтованим та доведеним, у зв`язку з чим останнє підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_5 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_4 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_6 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: податкових декларацій з податку на додану вартість, додатків 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість, уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок, додатку 2 до податкових декларацій з податку на додану вартість, податковий розрахунок сум доходу, нарахованого на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (форма 1ДФ), договору про визнання електронних документів, заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, відомостей в Єдиному реєстрі податкових накладних по виникненню податкового кредиту в частині операцій щодо придбання товарів робіт та послуг (виникнення податкового кредиту - «вхідний ПДВ») та відомостей в Єдиному реєстрі податкових накладних по виникненню податкових зобов`язань загальної суми ПДВ, яка міститься у вартості проданих товарів/робіт/послуг, інформації про наявність відкритих та закритих банківських рахунків із зазначенням номеру рахунку, банку в якому відкритий даний рахунок, дати відкриття та дати закриття, які подавались ДП ДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а також звітів про продаж нерухомого майна, інформації про сплату податків та військового збору за продаж нерухомого майна; податкових декларацій з податку на нерухоме майно відмінне від земельної ділянки; річної Декларації, Балансу, Звіту про фінансові результати, Звіту про рух грошових коштів, Звіту про власний капітал та Примітку до річної фінансової звітності (форми №№1-5); актів про результати документальних перевірок та всіх додатків до актів, направлень на підставі яких проводилась такі перевірка, наказів про проведення перевірок та продовження термінів проведення перевірки, податкових повідомлень-рішень, відміток про вручення вказаних повідомлень-рішень, розрахунку податкового зобов`язання та штрафних санкцій до актів перевірки, письмових запитів та письмових пояснень та відповідей з додатками наданими ДП ДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , за результатами проведених перевірок, за період з 01.01.2023 по теперішній час, шляхом роздруківки з магнітного носія у разі наявності таких документів у електронному вигляді, та зняття копій з оригіналів, у разі наявності таких документів у паперовому вигляді.

Строк дії ухвали визначити до 02.03.2025 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Оригінал ухвали виготовлено у 2-х примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_8