Провадження №: 1-кс/752/7622/24
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ

09 жовтня 2024 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в рамках кримінального провадження № 0000040 від 23.01.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, клопотання старшого слідчого в особдливо важливих справа СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів -

встановив:

до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло вищевказане клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Слідчий в судове засідання не з`явилася, надала заяву про розгляд клопотання за її відсутності. Також, просить розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться зазначені документи.

Слідчий суддя розглядає клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вищевказані речі, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що слідчою групою СУ ГУНП у м. Києві проводиться досудове розслідуванняв кримінальному провадженні за № 0000040 від 23.01.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України. Проведення досудового розслідування доручено слідчій групі та визначено місцем проведення досудового розслідування Голосіївський район міста Києва, за місцем знаходженням адміністративної будівлі ГУНП у м. Києві, за адресою: вулиця Антоновича, 114, місто Київ.

Досудовим розслідуванням встановлено ряд суб`єктів господарської діяльності та службових осіб підприємств, причетних до протиправної діяльності щодо яких, службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 не вживаються відповідні заходи реагування. Встановлено, що до вчинення кримінального правопорушення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) причетні службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_4 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУНОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).

Так, службові особи зазначених суб`єктів господарської діяльності, які являються платниками податку на додану вартість порушили вимоги чинного законодавства під час формування сум податку на додану вартість, відображаючи у бухгалтерському обліку безтоварні документальні фінансово - господарські операції із внесенням завідомо неправдивих відомостей до податкової звітності з придбання сільськогосподарської продукції у фермерських господарств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУНОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ФГ « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУНОМЕР_12 ), ФГ « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУНОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУНОМЕР_14 ), ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУНОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУНОМЕР_16 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУНОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУНОМЕР_18 ), ФГ « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУНОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУНОМЕР_20 ), ФГ « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУНОМЕР_21 ), ФГ « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУНОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУНОМЕР_23 ), СП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУНОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУНОМЕР_23 ), ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ФГ « ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ПП « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ФГ « ОСОБА_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ФГ « ОСОБА_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ФГ « ОСОБА_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), у тому числі шляхом внесення неправдивих відомостей щодо завищеної урожайності до звітності, що подається до органів статистики та податкових органів службовими особами зазначених фермерських господарств.

Також, встановлено факти документального придбання підконтрольними ОСОБА_21 підприємствами сільськогосподарської продукції у фермерських господарств ФГ « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУНОМЕР_21 ), ФГ « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУНОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУНОМЕР_23 ), земельні ділянки яких знаходяться у Чернігівській області та не використовувались для посіву з метою збору урожаю сільськогосподарської продукції. Службові особи зазначених фермерських господарств за вказівкою власника даних фермерських господарств ОСОБА_22 фіктивно відображають у бухгалтерській та податковій звітності посівні роботи та збір урожаю та подають фіктивний звіт до органів статистики про об`єми посіву сільськогосподарської продукції.

Крім цього, встановлено факти документального придбання підконтрольними ОСОБА_21 підприємствами сільськогосподарської продукції у фермерських господарств, земельні ділянки яких знаходяться у Харківській області, а саме у зоні проведення бойових дій, та відповідно фактично взагалі не мають змоги використовувати їх за сільськогосподарським призначенням з метою збору урожаю. Також, дані фермерські господарства у 2024 році подали звіти до органів статистики про те, що ними не проводились відповідні посівні роботи з метою збору урожаю та отримано пільги від органів місцевої влади на не сплату земельного податку у зв`язку з проведення бойових дій на даній території.

Після отримання на рахунки безготівкових коштів від підконтрольних ОСОБА_21 підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », (код ЄДРПОУНОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУНОМЕР_9 ); фермерські господарства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУНОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУНОМЕР_11 ),ФГ « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУНОМЕР_12 ), ФГ « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУНОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУНОМЕР_14 ), ФГ « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУНОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУНОМЕР_16 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУНОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУНОМЕР_18 ), ФГ « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУНОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУНОМЕР_20 ), ФГ « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУНОМЕР_21 ), ФГ « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУНОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУНОМЕР_23 ), СП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУНОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУНОМЕР_23 ), ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ФГ « ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ПП « ОСОБА_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ФГ « ОСОБА_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ФГ « ОСОБА_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), ФГ « ОСОБА_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_36 ) за вказівкою ОСОБА_21 відображають у податковій звітності документальні безтоварні фінансово-господарські операції з фіктивними підприємствами конвертаційної групи (неплатниками ПДВ, сума послуги складає 4%) з придбання агрохімії, мінеральних добрив, послуг посіву і інших розхідних матеріалів.

Таким чином, зазначені фермерські господарства в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУНОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУНОМЕР_9 ) здійснюють виведення грошових коштів з під оподаткування, в готівкову форму «обнал», за винятком суми ПДВ та суми винагороди у розмірі 200-800 гривень за 1 тону, у залежності від виду сільськогосподарської культури, за послугу (продажу документів на товар) фіктивного відображення фермерськими господарствами безтоварної фінансово-господарської операції з реалізації сільськогосподарської продукції підконтрольним ОСОБА_21 підприємствам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », (код ЄДРПОУНОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУНОМЕР_9 ).

Крім того, встановлено, що службові особи зазначених суб`єктів господарської діяльності, що являються платниками податку на додану вартість в подальшому здійснюють придбання сільськогосподарської продукції за готівкові кошти у фермерських господарств, платників та не платників податку на додану вартість, при цьому у товарно-супровідних документах адресою завантаження сільськогосподарської продукції за вказівкою ОСОБА_21 фіктивно зазначаються фермерські господарства платники ПДВ, від яких фіктивно відображено вищевказане документальне придбання сільськогосподарської продукції. Вподальшому, зазначена продукція реалізовується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУНОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУНОМЕР_9 ), але уже з набутим у не законний спосіб, фіктивно сформованим ПДВ, в адресу підприємств - експортерів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУНОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУНОМЕР_3 ). Вподальшому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », умисно, маючи у ланцюгу придбання товарів вищезазначені маніпуляції з ПДВ, шляхом надання неправдивих відомостей до податкових органів, отримують незаконне відшкодування ПДВ, чим завдають матеріальної шкоди бюджету у особливо великих розмірах.

Крім цього, підприємства - експортери ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУНОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУНОМЕР_3 ), при здійсненні експортних операцій, на протязі 2023 - 2024 років, укладають міжнародні контракти з компаніями - прокладками за заниженою вартістю експортованого товару, з метою зменшення суми валютної виручки. В свою чергу, підконтрольні співорганізаторам схеми компанії - прокладки укладають контракти з компаніями, які є реальними отримувачами експортованого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » товару та відповідно і реальною ціною контракту, що в 5 і більше разів перевищує ціну контракту з компанією - прокладкою. Зазначена різниця грошових коштів потрапляє до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » уже не у вигляді валютної виручки як це передбачено чинним законодавством, а без відображення у бухгалтерському та податковому обліках.

Також, встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », (код ЄДРПОУНОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУНОМЕР_9 ), що являються платниками податку на додану вартість, відображають у податковій звітності документальні безтоварні фінансово-господарські операції з придбання фіктивних послуг перевезення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУНОМЕР_37 ), з метою незаконного формування податкового кредиту та виведення грошових коштів з під оподаткування, в готівкову форму в адресу підконтрольних ОСОБА_21 підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУНОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУНОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУНОМЕР_9 ). Сума послуги з боку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » складає 12%.

Крім того, підконтрольні ОСОБА_21 зазначені суб`єкти господарської діяльності, що являються платниками податку на додану вартість, здійснюють фінансово-господарські операції з наданням фінансової допомоги на рахунки фіктивних підприємств конвертаційної групи з метою виведення грошових коштів з під оподаткування, в готівкову форму. Також, встановлено, що підконтрольні ОСОБА_21 зазначені суб`єкти господарської діяльності, які не являються платниками податку на додану вартість, здійснюють придбання сільськогосподарської продукції без відповідних документів щодо походження товару у фермерських господарств, та в подальшому здійснюють його реалізацію в адресу підприємств внутрішнього ринку, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), СП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ). В подальшому, з метою мінімізації отриманого прибуткута відповідно ухилення від сплати податку на прибуток у повному обсязі, підконтрольні ОСОБА_21 зазначені суб`єкти господарської діяльності відображають у податковій звітності документальні безтоварні фінансово-господарські операції з придбання фіктивних транспортно-експедиційних послуг, з фіктивними підприємствами конвертаційної групи.

Таким чином, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , зловживаючи своїм службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди, всупереч інтересам служби не вживають відповідних заходів реагування відносно ряду суб`єктів господарювання, які надають послуги підприємствам реального сектору економіки щодо виводу з обігу безготівкових грошових коштів із подальшої їх конвертацією в готівку. Причетність службових осіб вищевказаних суб`єктів господарської діяльності підтверджується зібраними матеріалами кримінального провадження.

На даний час виникла необхідність у вилученні оригіналів документів, що перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з метою встановлення всіх фактів зловживання службовими особами своїм службовим становищем, осіб причетних до вчинення даного кримінального правопорушення та проведення відповідних криміналістичних та судових експертиз.

У зв`язку з цим, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження та встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, зокрема для отримання відомостей з документів у яких наявні відомості щодо причетності до вчинення кримінального правопорушення службових осіб вищевказаних суб`єктів господарської діяльності,які можуть бути використані як доказ у вказаному провадженні, на даний час виникла необхідність у вилученні документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), за період 2023-2024 років, а саме документів, що свідчать про реалізацію продукції, у тому числі договори (угоди, контракти), додатки до них, специфікації, додаткові угоди, договори оренди чи користування земельних ділянок, рахунки фактури, видаткові накладні, платіжні документи, платіжні доручення, рахунки на оплату, вантажно-супровідні документи, товарно-транспортні накладні, документи підтверджуючі походження, якість продукції, документи по переміщенню (надходженню, видачі, використанню) придбаної продукції, картки складського обліку, оборотно-сальдові відомості, договори фінансової допомоги, банківські виписки, копії посадових інструкцій керівників і бухгалтерів, а також документів (за період 2024 року), що свідчать про придбання агрохімії,мінеральних добрив, послуг посіву та оранки у суб`єктів господарської діяльності що не є платниками ПДВ у тому числі договори (угоди, контракти), додатки до них, специфікації, додаткові угоди, рахунки фактури, видаткові накладні, платіжні документи, платіжні доручення, рахунки на оплату, вантажно-супровідні документи, товарно-транспортні накладні, документи підтверджуючі походження, якість продукції, документи по переміщенню (надходженню, видачі, використанню) придбаної продукції, картки складського обліку, оборотно-сальдові відомості, банківські виписки, що перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати містять відомості, щодо обставин кримінального провадження, які підлягають доказуванню та мають значення документів у кримінальному провадженні за № 0000040 від 23.01.2023.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 4 ст. 38 КПК України орган досудового розслідування зобов`язаний застосовувати всі передбачені законом заходи для забезпечення ефективності досудового розслідування.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити огляд речей, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Слідчим в клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. При цьому, оригінали вказаних документів необхідно вилучити, з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, встановлення осіб пморичетних до вчинення кримінального правопорушення та проведення відповідних криміналістичних та судових експертиз, про що винесено слідчим відповідну постанову.

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що вказані документи, що знаходяться у володінні ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

постановив:

клопотання - задовольнити.

Надати тимчасовий доступстаршому слідчому в особливо важливих справах СУ ГУНП у місті Києві майору поліції ОСОБА_3 , слідчому слідчого відділення розслідування злочинів у сфері транспорту слідчого відділу Дніпровського управління поліції ГУНП у м. Києві старшому лейтенанту поліції ОСОБА_23 , слідчому групи слідчих та прокурору групи прокурорів, до документів по фінансово-господарським взаємовідносинам ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), за період 2023-2024 років, а саме документів, що свідчать про реалізацію продукції, у тому числі договори (угоди, контракти), додатки до них, специфікації, додаткові угоди, договори оренди чи користування земельних ділянок, рахунки фактури, видаткові накладні, платіжні документи, платіжні доручення, рахунки на оплату, вантажно-супровідні документи, товарно-транспортні накладні, документи підтверджуючі походження, якість продукції, документи по переміщенню (надходженню, видачі, використанню) придбаної продукції, картки складського обліку, оборотно-сальдові відомості, договори фінансової допомоги, банківські виписки, копії посадових інструкцій керівників і бухгалтерів, а також документів (за період 2024 року), що свідчать про придбання агрохімії,мінеральних добрив, послуг посіву та оранки у суб`єктів господарської діяльності що не є платниками ПДВ у тому числі договори (угоди, контракти), додатки до них, специфікації, додаткові угоди, рахунки фактури, видаткові накладні, платіжні документи, платіжні доручення, рахунки на оплату, вантажно-супровідні документи, товарно-транспортні накладні, документи підтверджуючі походження, якість продукції, документи по переміщенню (надходженню, видачі, використанню) придбаної продукції, картки складського обліку, оборотно-сальдові відомості, банківські виписки, що перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховується з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1