Справа № 304/1772/23
Закарпатський апеляційний суд
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

03.02.2025 м. Ужгород

Закарпатський апеляційний суд в складі суддів: ОСОБА_1 (головуючого), ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_4 , прокурора ОСОБА_5 , представника ТзОВ «Синергія Оіл» - адвоката ОСОБА_6 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Ужгороді судове провадження 11-сс/4806/663/24 за апеляційною скаргою представника ТзОВ «Синергія Оіл» - адвоката ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Перечинського районного суду Закарпатської області від 10.09.2024.

Цією ухвалою задоволено клопотання детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Закарпатській області про арешт майна у кримінальному провадженні, відомості про яке 06.12.2022 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000003 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України та накладено арешт на майно яке на праві власності зареєстроване за ТОВ «Синергія Оіл» (), а саме: нежиле приміщення, вбудоване, загальна площа 126.3 кв.м (І поверх, секція 6, приміщення ІІ (1, 2, 3, 4, 5, 6), адреса Київська область м. Бровари, вул. Симоненка Василя, 4 - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 06; нежиле приміщення, вбудоване, загальна площа 163.3 кв.м (І поверх, секція 5, приміщення І (1, 2, 3, 4, 5, 6), адреса Київська область м. Бровари, вул. Симоненка Василя, 4 - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 06; нежиле приміщення, вбудоване, загальна площа 93.4 кв.м (І поверх, секція 7, примішення І (1, 2), адреса Київська область м. Бровари, вул. Симоненка Василя, 4 - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 06; нежиле приміщення, вбудоване, загальна площа 110.7 кв.м (ІІ (1, 2, 3, 4, 5, 6), адреса Київська область м. Бровари, вул. Симоненка Василя, 4 - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 06; земельну ділянку, кадастровий номер: :10:002:0029, площа 6.5563 га - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 04; земельну ділянку, кадастровий номер: :05:000:0047, площа 3.0147 га - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 27; земельну ділянку, кадастровий номер: :10:002:0094, площа 4 га - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 204; земельну ділянку, кадастровий номер :07:000:0182, площа 2 га - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 241; земельну ділянку, кадастровий номер :10:002:0239, площа 2 га - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 204; земельну ділянку, кадастровий номер :10:002:0240, площа 0.8518 га - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 204; закінчений будівництвом об`єкт, комплекс будівель та споруд асфальтобетонного заводу, загальна площа 641.5 кв.м, адреса Закарпатська область Мукачівський район, Кольчинська селищна рада, урочище Няроші, 6 (відомості про складові частини об`єкта нерухомого майна: водокачка Г; будівля охорони Д; вбиральня Е; лабораторія Ж; побутова будівля З; котельня з димовою трубою Л; вимощення І;

-2-

очисні споруди ІІ; жолоб ІІІ; адміністративна будівля А; ремонтна майстерня Б; трансформаторна підстанція В; склад М) - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 27; закінчений будівництвом об`єкт, комплекс будівель Рокосівського асфальтнобутумного заводу, загальна площа 677.9 кв.м, Закарпатська область Хустський район с. Рокосово, Промзона, будинок б/н (відомості про складові частини об`єкта нерухомого майна: будівля, адмінпобутовий будинок загальна площа 131.2 кв.м; будівля, котельня з добудовою загальна площа 100 кв. м, будівля, сторожка будівля, операторська загальна площа 30.2 кв.м, будівля, бітумосховище загальна площа 361.2 кв.м, будівля, насосна загальна площа 17.5 кв.м, будівля, трансформаторна асфальтобетонна площадка - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 253; транспортний засіб «Renault express», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_1 (НОМЕР_75); транспортний засіб «Mercedes-Benz V250», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_2 ; транспортний засіб «MAN NGS 32.360», 2011 року випуску, р/н НОМЕР_3 ; транспортний засіб «Hyundai і30», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_4 ; транспортний засіб «MAN ТGS 41.400», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_5 ; транспортний засіб «MAN TGL 8.180», 2016 року випуску, р/н НОМЕР_6 ; транспортний засіб «Renault Trafic», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_7 ; транспортний засіб «Renault Trafic», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_8 , (НОМЕР_76); транспортний засіб «Hyundai і30», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_9 ,(НОМЕР_77); транспортний засіб «Renault Trafic», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_10 , (НОМЕР_78); транспортний засіб «Renault Master», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_11 , (НОМЕР_79); транспортний засіб «Renault Trafic», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_12 , (НОМЕР_80); транспортний засіб «Renault Master», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_13 , (НОМЕР_81); транспортний засіб «Renault Dokker», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_14 , (НОМЕР_82); транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_15 , (НОМЕР_83); транспортний засіб «MAN ТGS 41.400», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_16 , (НОМЕР_84); транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_17 , (НОМЕР_85); транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_18 , (НОМЕР_86); транспортний засіб» Buchhaus Rms3100 vwEcoNiro», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_19 ; транспортний засіб «Buchhaus Rms3100 vwEcoNiro», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_20 ; транспортний засіб «Buchhaus Rms3100 vwEcoNiro», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_21 ; транспортний засіб «Buchhaus Rms3100 vwEcoNiro», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_22 ; транспортний засіб «Buchhaus Rms3100 vwEcoNiro», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_23 ; транспортний засіб «MAN ТGS 26.540», 2010 року випуску, р/н НОМЕР_24 , (НОМЕР_87); транспортний засіб «Renault Dokker», 2021 року випуску, р/г НОМЕР_25 ; транспортний засіб «MAN TGA 26.440», 2007 року випуску, р/н НОМЕР_26 ; транспортний засіб «MAN ТGX 33.640», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_27 ; транспортний засіб «MAN 18.413», 2004 року випуску, р/н НОМЕР_28 ; транспортний засіб «Mercedes-Benz Sprinter 313 CDI», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_29 ; транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_30 , (НОМЕР_88); транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_31 , (НОМЕР_89); транспортний засіб «MAN ТGM 18.250», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_32 , (НОМЕР_91); транспортний засіб «MAN ТGM 18.250», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_33 , (НОМЕР_90); транспортний засіб «Прагматек V0-3015», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_34 ; транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_35 , (НОМЕР_92); транспортний засіб «MAN ТGS 18.440», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_36 ; транспортний засіб «MAN ТGS 19.440», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_37 ; транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_38 ;

-3-

транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_39 ; транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_40 ; транспортний засіб «Renault Dokker», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_41 ; транспортний засіб «Renault Dokker», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_42 ; транспортний засіб «MAN ТGS 26.500», 2016 року випуску, р/н НОМЕР_43 ( НОМЕР_44 ); транспортний засіб «Schmitz SGF S3», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_45 , (НОМЕР_94); транспортний засіб «Renault Trafic», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_46 , (НОМЕР_93); транспортний засіб Schmitz SKI 24 SL 8.2, 2018 року випуску, р/н НОМЕР_47 ( НОМЕР_48 ); транспортний засіб «MAN ТGS 18.440», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_49 , (НОМЕР_95); транспортний засіб «Schmitz SKI 24 SL 8.2», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_50 , (НОМЕР_96); транспортний засіб «Schwarzmuller 99», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_51 , (НОМЕР_97); транспортний засіб «Schwarzmuller HKS-37E-S1», 2008 року випуску, р/н НОМЕР_52 , (НОМЕР_98); транспортний засіб MAN TGA 33.480, 2008 року випуску, р/н НОМЕР_53 ( НОМЕР_54 ); транспортний засіб «MAN ТGS 18.440», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_55 , (НОМЕР_99); транспортний засіб «MAN ТGS 19.440», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_56 , (НОМЕР_100); транспортний засіб «Schwarzmuller KIS 3/E», 2008 року випуску, р/н НОМЕР_57 , (НОМЕР_101); транспортний засіб «Schwarzmuller SK», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_58 , (НОМЕР_102); транспортний засіб «MAN ТGS 19.440», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_59 , (НОМЕР_103); транспортний засіб «Schwarzmuller SK», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_60 , (НОМЕР_104); транспортний засіб «MAN ТGS 18.440», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_61 , (НОМЕР_105); транспортний засіб «Schmitz SGF S3», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_62 , (НОМЕР_106); транспортний засіб «Mercedes-Benz Sprinter 313 CDI», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_63 , (НОМЕР_107); транспортний засіб «MAN ТGS 33.500», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_64 ; транспортний засіб «Renault Trafic», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_65 , (НОМЕР_93); транспортний засіб «Renault Trafic», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_66 , (НОМЕР_109); транспортний засіб «Renault Duster», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_67 , (НОМЕР_108); транспортний засіб «Renault Trafic», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_68 , (НОМЕР_110); транспортний засіб «Renault Duster», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_69 , (НОМЕР_111), які належать ТОВ «Синергія Оіл»; завод, розташований за адресою: Закарпатська область, Мукачівський район, селище Кольчино, урочище Няроші, земельна ділянка № 6, до якого входить: АСФАЛЬТОЗМІШУВАЛЬНА УСТАНОВКА КДМ 20667, ємність бітумна КС-37, ємність бітумна КС-69-010-2, ємність бітумна КС-69-09-2, комплекс будівель та споруд АБЗ урочище Няроші, 6, ємність бітумна КС-99-454-020, ємність бітумна КС-99-454-021, установка по виготовленню бітумної емульсії, Ємність бітумна КС-99-454-019; гусеничну техніку для всіх видів робіт: асфальтоукладач фірми VOGELЕ модель SUPER 1900-3 (с.н 08192548), плиту асфальтоукладача Vogele (2100-3 SB 300-3 TV), міні-екскаватор гусеничний JCB 86С-2 S3A (НОМЕР_113), фрезу дорожню самохідну на гусеничному ходу WIRTGEN W 200 F (W 200 F (20200206)), фрезу планувальну для холодного фрезерування асфальтобетону BOBCAT з гідравлічним двигуном (B3BV11106), фрезу дорожню фірми WIRTGEN модель W 100 CF (с.н.17100071) (29475 АІ), фрезу дорожню самохідну на гусеничному ходу WIRTGEN модель W 200 F (с.н. 2020043) (29500 АІ), фрезу дорожню самохідну WIRTGEN модель W 100 СF на гусеничному ходу 17100270 (31902 АІ), фрезу дорожню для холодного фрезерування WIRTGEN модель W 1000 F №06.10.9004494.0186 (31587 АІ), фрезу для вирізання каналізаційних люків Stehr, модель SKF 950 В XL (SKF 950 В XL), бульдозер на гусеничному ходу Caterpillar, модель D4, 2021 р (НОМЕР_112),

-4-

бетоноукладач Wirtgen модель SP 15 з однією боковою формою (№13SP0362), асфальтоукладач гусеничний BOMAG BF 700-C-2 T3 S500 5m (23822 AI), асфальтоукладач гусеничний BOMAG BF 700-C-2 T3 S500 5m (23821 AI), екскаватор гусеничний JCB JS 500 LC (НОМЕР_115), екскаватор гусеничний JCB JS 370 LC Т2 (НОМЕР_116), екскаватор гусеничний JCB JS 370 LC Т2 (НОМЕР_117), екскаватор гусеничний JCB JS 260 LC (НОМЕР_114), екскаватор гідравлічний Caterpillar модель М320D2 (НОМЕР_118), дробарку ударно-відбивну на гусеничному ходу RM 100GO р.в.2018 (RG6090L134463, № 25298АІ ), бульдозер на гусеничному ходу Caterpillar модель D6R2 (НОМЕР_119), бульдозер на гусеничному ходу Caterpillar модель D3, 2021 р (НОМЕР_120), асфальтоукладач фірми VOGELЕ модель SUPER 1900-3 на гусеничному ходу (30277 AI), асфальтоукладач фірми VOGELЕ SUPER 1900-3 на гусеничному ходу з плитою АВ 600-3 (№08192240), асфальтоукладач фірми VOGELЕ SUPER 1900-3 на гусеничному ходу (№08192239), асфальтоукладач гусеничний фірми VOGELЕ модель SUPER 2100-3 (№08191308), асфальтоукладач гусеничний фірми VOGELЕ модель SUPER 2100-3 (№08191996); завод, розташований за адресою: Закарпатська область, Берегівський район, село Мужієво, вулиця Ференца Ракоці ІІ, 245/2, до якого входить: Первинний комплекс Дробарно-сортувального заводу; подрібнювач деревини FARMI СН260 HF-FM, 2018 р (с/н 3295981), подрібнювач деревини FARMI СН260 HF-FM, 2018 р (с/н 3295980); колісна техніка для всіх видів робіт: коток дорожній самохідний HAMM HD +90 VV (НОМЕР_125), коток дорожній самохідний HAMM HD +90 VV (НОМЕР_126), коток дорожній самохідний HAMM HD +90 VV (НОМЕР_124), автогрейдер колісний SEM модель 922 (НОМЕР_127), коток дорожній самохідний HAMM HD +90 VV (НОМЕР_121), екскаватор колісний JCB 86С-1 (сер.НОМЕР_122) НОМЕР_123, машина для відновлення і ремонту дорожнього покриття (ресайклер) WIRTGEN модель WR 240 (№07WR0431), машина для відновлення і ремонту дорожнього покриття (ресайклер) WIRTGEN WR 240 (№07WR0391), машина для відновлення і ремонту дорожнього покриття та стабілізації грунту (колісний ресайклер (07WR0327) 24751АІ (24751АІ), тандемний виброкаток Bomag BW 202 АD-50 (23818 AI), тандемний виброкаток Bomag BW 161 АD-50 (23815 AI), пневмокоток BOMAG BW 28RH (№ НОМЕР_71 , НОМЕР_72 ), пневмокоток BOMAG BW 28RH (№ НОМЕР_73 , НОМЕР_74 ), перевантажувач фірми VOGELE модель МТ 3000-2 Offset (№07610382), перевантажувач фірми VOGELE модель МТ 3000-2 Offset (№07610310), навантажувач фронтальний LG936L (16022 AI), навантажувач фронтальний L956FН (серійний № НОМЕР_128 (28331 AI), навантажувач фронтальний L956FН (серійний № НОМЕР_128 (28329 AI), навантажувач фронтальний L956FН (серійний № НОМЕР_129 (28330 AI), навантажувач фронтальний L956FН (серійний НОМЕР_134 (19955 AI), навантажувач фронтальний L956FН (серійний НОМЕР_130) (19956 AI), навантажувач фронтальний L956FH (17738 AI), навантажувач фронтальний L956FН (серійний НОМЕР_132 (НОМЕР_131), коток самохідний дорожній пневматичний фірми HAMM модельGRW280-20 (НОМЕР_133) (18090 AI), коток дорожній HAMM HD12VV (17344 AI), колісний гідравлічний екскаватор Caterpillar модель М317D2 (21805 AI), екскаватор-навантажувач колісний Caterpillar, 432F2 (с.н. НОМЕР_135) (28619 AI), екскаватор колісний JCB 86С-1 (сер.НОМЕР_136) (19065 AI), екскаватор колісний JCB JS175WMT2 (НОМЕР_137), екскаватор колісний JCB JS175WMT2 (НОМЕР_139), екскаватор колісний JCB JS175WMT2 (НОМЕР_138),екскаватор колісний JCB JS175WMT2 (НОМЕР_140), екскаватор гусеничний JCB JS 260 LC (НОМЕР_141), екскаватор гусеничний JCB 86С-1 (НОМЕР_142) (17343 AI),

-5-

екскаватор гусеничний JCB 86С-1 НОМЕР_142 (18089 AI), грунтовий виброкаток Bomag BW 218 D-5 T3 (23820 AI), грунтовий виброкаток Bomag BW 218 D-40 T2 (23819 AI), автогрейдер колісний SEM модель 922 (SEM00922PS9T00605), автогрейдер колісний SEM модель 922 (SEM00922KS9T00605), автогрейдер колісний Caterpillar, 120AWD (с.н. САТ00120НЕ9500206) (29025 АІ), колісна техніка для всіх видів робіт (Автогрейдер SDLG G9220) (17345 АІ), спеціалізований автотранспорт (Автогрейдер SDLG G9165) (16021 АІ), укладач узбіччя Hydrog DG 3000, укладач узбіччя Hydrog DG 3000, тандемний виброкаток Bomag BW 161 AD-50 (№39, 23816 А), тандемний виброкаток Bomag BW 202 AD-50 (№11, 23817АІ), самохідний коток грунтовий вібраційний фірми HAMM модель 3518 (WGH0H176CHAA03469), самохідний дорожній коток пневмоколісний HAMM модель НР 280-16 (WGH0H249JHAA00033, 2574), самохідний коток грунтовий вібраційний фірми HAMM модель 3518 (WGH0H176VHAA03352), навантажувач фронтальний L956FН (VLGL956FРМ0622722), навантажувач фронтальний L956FН (VLGL956FEH0601502), навантажувач фронтальний L956FН (VLGL956FEH0601502), навантажувач Фронтальний L956Fh, 2019 року випуску (VLGL956FVJ0620292, 242), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FКL0621764), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FАL0622189), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FHL0621322), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FJL0621667), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FAJ0620214, 220), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FCL0621632), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FVL0621977), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FНМ0622472), навантажувач фронтальний BOBCAT тип S770 одноковшовий компактний (№B3BV11106), коток самохідний дорожній пневмоколісний фірми HAMM модель HP 280 (WGH0H249НHAA00198), коток самохідний дорожній пневмоколісний HAMM модель HP 280 (WGH0H249ЕHAA00199), коток самохідний дорожній пневмоколісний HAMM модель НР 280 (WGH0H249THAA00142), коток самохідний дорожній комбінований фірми HAMM модель HD+110 VТ (WGH0H258ТНАА00227), коток самохідний дорожній гладковальцевий фірми HAMM модель HD+120 VV (WGH0H259ННАА00216), коток самохідний дорожній гладковальцевий фірми HAMM модель HD+120 VV (WGH0H259EHAA00105), коток самохідний дорожній гладковальцевий з 2-а вібраційними вальцями HAMM HD+120VV (WGH0H259JHAA00225), коток самохідний дорожній гладковальцевий з 2-а вібраційними вальцями HAMM HD+120VV (WGH0H259LHAA00232), коток самохідний дорожній гладковальцевий фірми HAMM модель HD 14 VV (WGH0H201CHAA05730), коток самохідний дорожній гладковальцевий з двома вібраційними вальцями HAMM тип HD+90VV (WGH0H258LHAA00240), коток самохідний дорожній гладковальцевий з двома вібраційними вальцями HAMM тип HD+90VV (WGH0H258PHAA00245), коток самохідний грунтовий вібраційний HAMM тип 3518 (WGH0H176THAA03473), коток самохідний дорожній гладковальцевий з двома вібраційними вальцями HAMM тип HD 14VV (WGH0H201CHAA05811), коток дорожній самохідний грунтовий вібраційний модель HAMM 35 (WGH0H176KHAA03086), коток дорожній фірми HAMM модель HD 12 VV (WGH0H262HHAA00816), коток дорожній самохідний гладковальцевий з 2-а вібраційними вальцями фірми HAMM модель HD+90 VV (WGH0H258AHAA00186), коток дорожній самохідний гладковальцевий з 2-а вібраційними вальцями фірм HAMM HD 12 VV (WGH0H262АHAA02188), коток дорожній самохідний гладковальцевий з 2-а вібраційними вальцями фірм HAMM HD 12 VV (WGH0H262VHAA02156), коток дорожній самохідний гладковальцевий HAMM мод.HD+120 V V з двома вібраційними вальцями (Н1841495), коток дорожній самохідний гладковальцевий HAMM мод.HD+120 V V з двома вібраційними вальцями (Н1841338), коток дорожній самохідний вібраційний

-6-

фірми HAMM модель HD+110 VT з одним вібраційним вальцем (Н1851073), коток дорожній самохідний гладковий з двома вібраційними вальцями HAMM модель HD+120 VV (WGH0Н259EHAA00072), коток грунтовий фірми HAMM модель 3518 з системою контролю ущільнення НСМ (WGH0H176CHAA03083), коток дорожній самохідний гладковальцевий з 2-а вібраційними вальцями HAMM модель HD+90 VV (WGH0H258AHAA00026), колісний гідравлічний екскаватор, модель М324D2 МН (М324D2 МН), каток пневмоколісний фірми HAMM модель HP 280 (WGH0H249JHAA00100), каток дорожній вібраційний гладковальцевий фірми HAMM модель HD+90 VV (WGHOH258LHAA00027), каток дорожній вібраційний гладковальцевий фірми HAMM модель HD+120VV (WGH0H259EHAA00105), екскаватор-навантажувач колісний Caterpillar модель 444 (CAT00444TL7М00234), екскаватор-навантажувач колісний Caterpillar модель 432F2 (№САТ0432FJLYJ01182), екскаватор-навантажувач колісний Caterpillar модель 432 (№CAT00432TL7E00236 , АІ3), екскаватор-навантажувач колісний Caterpillar модель 432 LRC (432 LRC), екскаватор-навантажувач JCB 3CX Contractor (JCB3CXAPCL2872195), екскаватор колісний гідравлічний Caterpillar модель М317D2, 2021 p (CATM317DPCA600697), екскаватор колісний гідравлічний Caterpillar модель М317D2 (CATM317DVCA3A), екскаватор колісний гідравлічний Caterpillar модель М317D2 (CATM317DKCA600569, 26775), екскаватор колісний гідравлічний Caterpillar модель М317D2 (CATM317DCCA600535, 2474), екскаватор колісний JCB JS175W (JSBJW17CPL2673845), екскаватор колісний Caterpillar М317D2 (№САТМ317DКСА600569), гудронатор MADROG SMB11500 у комплекті з балкою розсувною 4000мм (WMAH09ZZZ1M326015), автогрейдер колісний Caterpillar модель 120 М AWD (CAT0120MCD9W00517), автогрейдер колісний SEM модель 922, 2021 р (SEM00922TS9T00536), автогрейдер колісний Caterpillar модель 120 AWD, (CAT00120JE9500814), машина для укладування обочин Strassmayr BF 290 (23048 АІ), екскаватор колісний JCB JS175W (JCBJW17CEH2673606, 1), асфальтоукладач фірми VOGELE модель SUPER 1800-3 з плитою АВ500-3ТВ з уширювачами до 8,5 м, ультразвук (13317 АІ), навантажувач фронтальний L956Fh (VLGL956FAJ0620214, 220), коток гладковальцевий фірми HAMM модель HD+90 VV з пристроєм для обрізання кромки (ЗАВ.№Н1851204, номер двигуна 112021396 (13316 АІ); трактори колісні: JohnDeere 6135В (№1YR6135BCMN501412), JohnDeere 6135В №1YR6135BAMN501414); коток самохідний грунтовий вібраційний HAMM тип 3518 (WGH0H176JHAA03509, 3398); завод, розташований за адресою: Чернігівська область, Прилуцький район, село Малківка, Автодорога Р-67 Чернігів-Ніжин-Прилуки-Пірятин, 169 км+233, до якого входить: грунтозмішувальна установка ДС50Б (ДС50Б); завод, розташований за адресою: Чернігівська область, Прилуцький район, село Малківка, Малківська сільська рада, до якого входить установка асфальтозмішувальна № 85 ДС-000 (ДС-000); комплекс: мобільна змішувальна установка WIRTGEN модель KMA220 для приготування холодних сумішей ресайклінгу модель KMA220, які належать ТОВ «Синергія Оіл», шляхом заборони його відчуження.

З матеріалів судового провадження вбачається, що підрозділом детективів ТУ БЕБ у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000003 від 06.12.2023 за підозрою ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Синергія Оіл», зареєстрованого 11.03.2015 Броварською РДА, видано свідоцтво про державну реєстрацію № 0007059 та присвоєно ідентифікаційний ; основний вид діяльності - надання в оренду вантажних автомобілів та вантажний автомобільний транспорт.

-7-

У ході здійснення господарської діяльності ТОВ «Синергія Оіл» () відбувалась зміна місцезнаходження Товариства, склад засновників та додавання видів господарської діяльності такого. Рішенням одноособового учасника Товариства ОСОБА_8 за № 28/10 від 28.10.2021 змінено місцезнаходження ТОВ «Синергія Оіл» () з адреси Київська область м. Бровари, вул. Василя Симоненка, 4 на адресу Закарпатська область м. Ужгород, вул. Собранецька, 42, офіс 4 (в червні 2023 року змінено місце реєстрації: Київська область м. Бровари, вул. Василя Симоненка, 4). Відповідно до наказу № 1-к від 11.03.2015 ОСОБА_7 призначено директором вказаного вище Товариства, відтак, перебуваючи на посаді директора, вона здійснює організаційно-розпорядчі функції з управління поточною діяльністю Товариства; вчинення будь-яких правочинів, пов`язаних з управлінням поточною діяльністю Товариства та адміністративно-господарські функції з вчинення будь-яких правочинів (укладення договорів,) не залежно від суми їх вартості, крім питань, що належать до виключної компетенції загальних зборів учасників Товариства; вчинення дій від імені Товариства без довіреності, без жодних обмежень під час представництва інтересів Товариства, тобто є службовою особою. Засновником, кінцевим бенефіціаром та власником ТОВ «Синергія Оіл» є ОСОБА_8 , частка статутного капіталу становить 100 %, який, як встановлено досудовим розслідуванням, являється чоловіком ОСОБА_7 (актовий запис про шлюб № 18 від 19.01.2008, складений у відділі реєстрації актів цивільного стану Броварського міськрайонного управління юстиції Київської області).

02.08.2021 між ТОВ «Синергія Оіл» () в особі ОСОБА_7 та ТОВ «Енгель крафт» () в особі директора ОСОБА_9 , укладено договір поставки № 02-1/21-ЕК, відповідно до якого ТОВ «Енгель крафт» зобов`язується поставити та передати у власність щебінь, щебенево-піщану суміш та відсів, загальна кількість та вартість визначається сторонами в заявках до цього Договору. Також 29.09.2021 між ТОВ «Синергія Оіл» () в особі ОСОБА_7 та ТОВ «Транс КМР ЛТД» () в особі ОСОБА_10 , укладено договір поставки № 29/9/Щ, відповідно до якого ТОВ «Транс КМР ЛТД» зобов`язується поставити та передати у власність щебінь в асортименті у кількості та по ціні, визначеній домовленістю сторін, погодженій у специфікаціях. Відповідно до додатку № 1 до договору та специфікацій № 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7 і 8, ТОВ «Транс КМР ЛТД» () зобов`язується поставити та передати у власність ТОВ «Синергія Оіл» щебінь в асортименті (код УКТЗЕД 251710) зі складу постачальника, розташованого за адресою Закарпатська область Воловецькиий район смт Жденієво, вул. Шевченка, 249, а саме відповідно до специфікацій: № 1 щебінь 0-5 у кількості 10000 т, ціна за одиницю, грн з ПДВ 522,00 грн (без ПДВ 435,00 грн) на загальну суму 5220000 грн (у т. ч. ПДВ 20 % 870000 грн); № 2 щебенево-піщаної суміші 0,05-70 у кількості 10000 т, ціна за одиницю, грн з ПДВ 600 грн (без ПДВ 500 грн) на загальну суму 6000000 грн (у т. ч. ПДВ 20 % 100000 грн); № 3 щебенево-піщаної суміші 0,05-40 у кількості 8000 т, ціна за одиницю грн з ПДВ 612 грн (без ПДВ 510 грн) на загальну суму 4896 000 грн (у т. ч. ПДВ 20 % 816000 грн); № 4 щебінь фракції 10-20 у кількості 5000 т, ціна за одиницю грн з ПДВ 600 грн (без ПДВ 500 грн) на загальну суму 3000000 грн (у т. ч. ПДВ 20 % 500000 грн); № 5 щебінь фракції 20-40 у кількості 3000 т, ціна за одиницю грн з ПДВ 624 грн (без ПДВ 520 грн) на загальну суму 1872000 грн (у т. ч. ПДВ 20 % 312000); № 6 щебінь фракції 40-70 у кількості 8000 т, ціна за одиницю грн з ПДВ 588 грн (без ПДВ 490 грн) на загальну суму 4704 000 грн (у т. ч. ПДВ 20 % 784000 грн); № 7 щебінь фракції 5-10 у кількості 4000 т, ціна за одиницю грн з ПДВ 710,40 грн (без ПДВ 592 грн) на загальну суму 2841600 грн (у т. ч. ПДВ 20 % 473 600 грн); № 8 щебінь фракції 5-20 у кількості 3000 т, ціна за одиницю грн з ПДВ 708 грн (без ПДВ 590 грн) на загальну суму 2124000 грн (у т. ч. ПДВ 20 % 473600 грн).

-8-

25.10.2021 між ТОВ «Синергія Оіл» () в особі ОСОБА_7 та ТОВ «Торос Індастрі» () в особі директора ОСОБА_11 укладено договір поставки № 0010-Щ, відповідно до якого ТОВ «Торос Індастрі» () зобов`язується поставити та передати у власність щебеневу продукцію, де кількість товару відображаються в рахунку-фактурі, а ціна на товар є договірною.

Надалі, протягом жовтня 2021 року на рахунки ТОВ «Торос Індастрі» () та ТОВ «Енгель крафт» (), перераховано грошові кошти в сумі 122862410, 99 грн, а фінансово-господарські операції щодо придбання ТОВ «Синергія Оіл» () щебеню, щебенево-піщаної суміші та відсіву включені до податкового кредиту Товариства та враховані в декларації з податку на додану вартість за жовтень 2021 та декларації з податку на прибуток за 2021 рік, при тому, що фактично постачання не здійснювалося та у податковій звітності ТОВ «Синергія Оіл» () зазначено неправдиві відомості, що призвело до зменшення об`єкту оподаткування та мінімізації податкових зобов`язань Товариства.

Відтак, ОСОБА_7 , працюючи на посаді директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Синергія Оіл» (, місце знаходження Закарпатська область м. Ужгород, вул. Собранецька, 42, офіс 4), виконуючи організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарській функції, тобто будучи службовою особою, достовірно знаючи про те, що ТОВ «Енгель крафт» (), ТОВ «Транс КМР ЛТД» () та ТОВ «Торос Індастрі» (), фактично постачання щебеню, щебенево-піщаної суміші та відсіву не здійснювалося, усвідомлюючи, що господарські операції в межах договорів поставки № 02-1/21-ЕК від 02.08.2021, № 29/9/Щ від 29.09.2021 та № 0010-Щ від 25.10.2021, не спричинили настання реальних правових наслідків, діючи умисно, в особистих інтересах, з корисливим мотивом - зменшення обсягу об`єкту оподаткування для визначення відповідних податкових (бюджетних) платежів, у невстановленому слідством місті 17.11.2021 (більш точного часу в ході проведення досудового розслідування не встановлено), шляхом входу в електронний кабінет платника податків, заповнила від керівника «Синергія Оіл» () декларації з податку на додану вартість та уточнюючі розрахунки податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок, в яких безпідставно враховано формування податкового кредиту щодо придбання щебеню та щебенево-піщаної суміші від ТОВ «Енгель крафт» () в кількості 137681,06 т на суму 81944422, 19 грн, ТОВ «Транс КМР ЛТД» () в кількості 51000 т на суму 30657600 грн та ТОВ «Торос індастрі» () в кількості 6810,52 т на суму 3997853,70 грн, при цьому наклала електронний підпис, чим надала деклараціям й уточнюючим розрахункам форми та реквізитів, передбачених ст. 48 ПК України, для визначення їх статусу із настанням передбачених законом юридичних наслідків, та направила у електронному вигляді до відповідних органів Державної податкової служби України для адміністрування відповідних податків, що призвело до зменшення обсягів обліку операцій, які підлягають оподаткуванню та ставок податку, які повинні застосовуватися, тобто до зменшення у жовтні 2021 року і відповідно не нарахуванню податку на додану вартість у сумі 19433312,65 грн та податку на прибуток за 2021 рік на суму 17489 981, 33 грн, що призвело до ненадходження до Державного бюджету України коштів на загальну суму 36923293,98 грн, що відповідно до Примітки ст. 212 КК України становить особливо великий розмір. Факт ненадходження до Державного бюджету України коштів на вказану вище суму підтверджено висновком аналітичного продукту № 23.6/02.1/50-24-АП від 16.08.2024 ТУ БЕБ в Закарпатській області.

-9-

04.09.2024 ОСОБА_7 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Також під час досудового розслідування встановлено, що за ТОВ «Синергія Оіл» (), зареєстровано право власності на нерухоме та рухоме майно за переліком наведеним у прохальній частині клопотання.

Отже, на підставі викладеного, а також враховуючи обґрунтованість повідомлення ОСОБА_7 про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, яка на час вчинення злочину обіймала посаду директора ТОВ «Синергія Оіл», з метою забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення та конфіскації майна, як виду покарання, просить клопотання задовольнити.

Ухвала слідчого судді мотивована тим, що ОСОБА_7 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, внаслідок чого державним інтересам заподіяно збитків на загальну суму 36923293,98 грн, оскільки п. 3, 4 ч. 2 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою та конфіскації майна, як виду покарання та відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди. При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя врахувала положення ч. 2 ст. 173 КПК України, зокрема: правову підставу для арешту майна; наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння; розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням; розумність та співмірність обмеження права власності завданням кримінального правопорушення; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, третіх осіб. До того ж установлено, що відповідно до наказу № 1-к від 11.03.2015 ОСОБА_7 призначено директором ТОВ «Синергія Оіл». Засновником, кінцевим бенефіціаром та власником ТОВ «Синергія Оіл» є ОСОБА_8 , частка статутного капіталу становить 100 % та встановлено, що ОСОБА_8 є чоловіком ОСОБА_7 . Крім того, враховано, що у розпорядженні органу досудового розслідування наявні відомості Аналітичного продукту (Висновок аналітика) за результатами проведення аналітичного дослідження ТОВ «Синергія Оіл» (), з якого встановлено, що службовими особами ТОВ «Синергія Оіл» ймовірно штучно завищено витрати, що призвело до заниження значення показників у рядку 02 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств «Фінансовий результат до оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності» за звітний (податковий) період 2021 рік на загальну суму 97166 563, 19 грн, що ймовірно призвело до заниження податку на прибуток на загальну суму 17489981, 33 грн; також у період з 01.10.2021 по 31.10.2021 шляхом декларування безтоварних операцій щодо придбання щебеню та щебнево-піщаної суміші від ТОВ «Енгель крафт» (), ТОВ «Транс КМР ЛТД» () та ТОВ «Торос Індастрі» () ймовірно штучно завищено кредит з податку на додану вартість на загальну суму 19433312,70 грн. З інформацій з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухому майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта, листа Регіонального сервісного центру ГСЦ МВС у Львівській, Івано-Франківській та Закарпатській областях № 31/28/16-2813-2024 від 04.07.2024 та листа Бюро Економічної безпеки України № 11/3.2.1/7343-24 від 05.07.2024 встановлено, що зазначене у клопотанні майно належить ТОВ «Синергія Оіл».

-10-

Не погодившись з ухвалою слідчого судді від 10.09.2024, представник ТОВ «Синергія Оіл» - адвокат ОСОБА_6 подав апеляційну скаргу в якій просить її скасувати та відмовити в задоволенні клопотання детектива про арешт майна. Вважає ухвалу незаконною, необґрунтованою у зв`язку з неповнотою судового розгляду, невідповідністю висновків суду фактичним обставинам кримінального провадження та такою, що постановлена з істотним порушенням вимог кримінального процесуального закону.В обґрунтування апеляційної скарги представник зазначає про відсутність правових підстав для арешту зазначеного у клопотанні майна, оскільки відомості про кримінальне провадження № 0000003 від 06.12.2023 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, диспозиція якої передбачає, що суб`єктом вказаного злочину може бути виключно фізична особа, яка постійно або тимчасово обіймає на підприємствах, в установах чи організаціях посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій. В той же час, слідчий суддя наклала арешт на майно юридичної особи, яка не є суб`єктом передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України кримінального правопорушення, тому таке майно не може бути використане для конфіскації, як виду покарання. ОСОБА_7 , якій пред`явлено підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, не є власником ані нерухомого, ані рухомого майна ТОВ «Синергія Оіл» та не є учасником вказаного Товариства, тому застосування такого покарання як конфіскація майна юридичної особи, директором якого в минулому була ОСОБА_7 , є таким, що суперечить вимогам матеріального та процесуального права. Органом досудового розслідування не надано доказів на підтвердження того, що арештоване майно є об`єктом або знаряддям вчинення кримінального правопорушення. Крім того, дане майно набуто в законний спосіб на підставі договорів, які не визнавались нікчемними чи недійсними. ОСОБА_7 не передавала жодного майна ТОВ «Синергія Оіл» і стороною обвинувачення протилежне не доведено. Крім того, вважає, що слідчий суддя в порушення вимог 171, 173 КПК України, не оцінивши розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для власника, здійснивши арешт усього майна.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представника ТОВ «Синергія Оіл» - адвоката ОСОБА_6 , який підтримав апеляційну скаргу, думку прокурора про безпідставність апеляційної скарги, дослідивши матеріали судового провадження та обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів уважає, що апеляційна скарга задоволенню не підлягає з таких підстав.

Зміст та форма кримінального провадження повинні відповідати загальним засадам кримінального провадження, до яких, зокрема, віднесено і засади недоторканості права власності.

Згідно з вимогами ст. 16 КПК України позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення ухваленого в порядку, передбаченому КПК України.

Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у

-11-

банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна (ч. 10 ст. 170 КПК України).

За приписами до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна (ч. 5 ст. 170 КПК України).

За вимогами п. 3 ч. 2 ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна з метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання слідчий суддя повинен враховувати наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність, за вчинення якого, у разі визнання особи винуватою, суд може призначити покарання у виді конфіскації майна.

Відповідні дані мають міститися у клопотанні слідчого, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки згідно ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав і основоположних свобод, будь-яке обмеження власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Крім того, для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя згідно з положеннями ст. 132, 173 КПК України також повинен врахувати правову підставу для арешту майна, розумність та співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

Колегією суддів встановлено, що під час розгляду клопотання про арешт майна слідчий суддя у повному обсязі належним чином дотрималася вищевказаних вимог кримінального процесуального закону.

З наданих суду матеріалів кримінального та судового провадження вбачається, що наведені у клопотанні слідчого підстави для застосування вказаного заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею при розгляді клопотання належним чином перевірялись, при цьому у судовому засіданні заслухані доводи сторони обвинувачення, заперечення сторони захисту, досліджені письмові матеріали, додані до клопотання детектива, та з`ясовані всі необхідні обставини, які повинні бути встановлені та враховані для прийняття законного та справедливого рішення.

Як вбачається з клопотання детектива, підрозділом детективів ТУ БЕБ у Закарпатській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000003 від 06.12.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

30.08.2024 у рамках даного кримінального провадження складено повідомлення ОСОБА_7 про підозру у вчиненні нею кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, яке вручено 04.09.2024.

06.09.2024 детектив підрозділу детективів ТУ БЕБ у Закарпатській області звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт нерухомого майна, яке на праві власності зареєстроване за ТОВ «Синергія Оіл» (), а саме: нежиле

-12-

приміщення, вбудоване, загальна площа 126.3 кв.м (І поверх, секція 6, приміщення ІІ (1, 2, 3, 4, 5, 6), адреса Київська область м. Бровари, вул. Симоненка Василя, 4 - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 06; нежиле приміщення, вбудоване, загальна площа 163.3 кв.м (І поверх, секція 5, приміщення І (1, 2, 3, 4, 5, 6), адреса Київська область м. Бровари, вул. Симоненка Василя, 4 - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 06; нежиле приміщення, вбудоване, загальна площа 93.4 кв.м (І поверх, секція 7, примішення І (1, 2), адреса Київська область м. Бровари, вул. Симоненка Василя, 4 - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 06; нежиле приміщення, вбудоване, загальна площа 110.7 кв.м (ІІ (1, 2, 3, 4, 5, 6), адреса Київська область м. Бровари, вул. Симоненка Василя, 4 - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 06; земельну ділянку, кадастровий номер: :10:002:0029, площа 6.5563 га - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 04; земельну ділянку, кадастровий номер: :05:000:0047, площа 3.0147 га - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 27; земельну ділянку, кадастровий номер: :10:002:0094, площа 4 га - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 204; земельну ділянку, кадастровий номер :07:000:0182, площа 2 га - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 241; земельну ділянку, кадастровий номер :10:002:0239, площа 2 га - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 204; земельну ділянку, кадастровий номер :10:002:0240, площа 0.8518 га - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 204; закінчений будівництвом об`єкт, комплекс будівель та споруд асфальтобетонного заводу, загальна площа 641.5 кв.м, адреса Закарпатська область Мукачівський район, Кольчинська селищна рада, урочище Няроші, 6 (відомості про складові частини об`єкта нерухомого майна: водокачка Г; будівля охорони Д; вбиральня Е; лабораторія Ж; побутова будівля З; котельня з димовою трубою Л; вимощення І; очисні споруди ІІ; жолоб ІІІ; адміністративна будівля А; ремонтна майстерня Б; трансформаторна підстанція В; склад М) - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 27; закінчений будівництвом об`єкт, комплекс будівель Рокосівського асфальтнобутумного заводу, загальна площа 677.9 кв.м, Закарпатська область Хустський район с. Рокосово, Промзона, будинок б/н (відомості про складові частини об`єкта нерухомого майна: будівля, адмінпобутовий будинок загальна площа 131.2 кв.м; будівля, котельня з добудовою загальна площа 100 кв. м, будівля, сторожка будівля, операторська загальна площа 30.2 кв.м, будівля, бітумосховище загальна площа 361.2 кв.м, будівля, насосна загальна площа 17.5 кв.м, будівля, трансформаторна асфальтобетонна площадка - реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 253; транспортний засіб «Renault express», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_1 (НОМЕР_75); транспортний засіб «Mercedes-Benz V250», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_2 ; транспортний засіб «MAN NGS 32.360», 2011 року випуску, р/н НОМЕР_3 ; транспортний засіб «Hyundai і30», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_4 ; транспортний засіб «MAN ТGS 41.400», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_5 ; транспортний засіб «MAN TGL 8.180», 2016 року випуску, р/н НОМЕР_6 ; транспортний засіб «Renault Trafic», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_7 ; транспортний засіб «Renault Trafic», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_8 , (НОМЕР_76); транспортний засіб «Hyundai і30», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_9 ,(НОМЕР_77); транспортний засіб «Renault Trafic», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_10 , (НОМЕР_78); транспортний засіб «Renault Master», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_11 , (НОМЕР_79); транспортний засіб «Renault Trafic», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_12 , (НОМЕР_80); транспортний засіб «Renault Master», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_13 , (НОМЕР_81); транспортний засіб «Renault Dokker», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_14 , (НОМЕР_82);

-13-

транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_15 , (НОМЕР_83); транспортний засіб «MAN ТGS 41.400», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_16 , (НОМЕР_84); транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_17 , (НОМЕР_85); транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_18 , (НОМЕР_86); транспортний засіб» Buchhaus Rms3100 vwEcoNiro», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_19 ; транспортний засіб «Buchhaus Rms3100 vwEcoNiro», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_20 ; транспортний засіб «Buchhaus Rms3100 vwEcoNiro», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_21 ; транспортний засіб «Buchhaus Rms3100 vwEcoNiro», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_22 ; транспортний засіб «Buchhaus Rms3100 vwEcoNiro», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_23 ; транспортний засіб «MAN ТGS 26.540», 2010 року випуску, р/н НОМЕР_24 , (НОМЕР_87); транспортний засіб «Renault Dokker», 2021 року випуску, р/г НОМЕР_25 ; транспортний засіб «MAN TGA 26.440», 2007 року випуску, р/н НОМЕР_26 ; транспортний засіб «MAN ТGX 33.640», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_27 ; транспортний засіб «MAN 18.413», 2004 року випуску, р/н НОМЕР_28 ; транспортний засіб «Mercedes-Benz Sprinter 313 CDI», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_29 ; транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_30 , (НОМЕР_88); транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_31 , (НОМЕР_89); транспортний засіб «MAN ТGM 18.250», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_32 , (НОМЕР_91); транспортний засіб «MAN ТGM 18.250», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_33 , (НОМЕР_90); транспортний засіб «Прагматек V0-3015», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_34 ; транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_35 , (НОМЕР_92); транспортний засіб «MAN ТGS 18.440», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_36 ; транспортний засіб «MAN ТGS 19.440», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_37 ; транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_38 ; транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_39 ; транспортний засіб «MAN ТGS 41.440», 2021 року випуску, р/н НОМЕР_40 ; транспортний засіб «Renault Dokker», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_41 ; транспортний засіб «Renault Dokker», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_42 ; транспортний засіб «MAN ТGS 26.500», 2016 року випуску, р/н НОМЕР_43 ( НОМЕР_44 ); транспортний засіб «Schmitz SGF S3», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_45 , (НОМЕР_94); транспортний засіб «Renault Trafic», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_46 , (НОМЕР_93); транспортний засіб Schmitz SKI 24 SL 8.2, 2018 року випуску, р/н НОМЕР_47 ( НОМЕР_48 ); транспортний засіб «MAN ТGS 18.440», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_49 , (НОМЕР_95); транспортний засіб «Schmitz SKI 24 SL 8.2», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_50 , (НОМЕР_96); транспортний засіб «Schwarzmuller 99», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_51 , (НОМЕР_97); транспортний засіб «Schwarzmuller HKS-37E-S1», 2008 року випуску, р/н НОМЕР_52 , (НОМЕР_98); транспортний засіб MAN TGA 33.480, 2008 року випуску, р/н НОМЕР_53 ( НОМЕР_54 ); транспортний засіб «MAN ТGS 18.440», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_55 , (НОМЕР_99); транспортний засіб «MAN ТGS 19.440», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_56 , (НОМЕР_100); транспортний засіб «Schwarzmuller KIS 3/E», 2008 року випуску, р/н НОМЕР_57 , (НОМЕР_101); транспортний засіб «Schwarzmuller SK», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_58 , (НОМЕР_102); транспортний засіб «MAN ТGS 19.440», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_59 , (НОМЕР_103); транспортний засіб «Schwarzmuller SK», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_60 , (НОМЕР_104); транспортний засіб «MAN ТGS 18.440», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_61 , (НОМЕР_105); транспортний засіб «Schmitz SGF S3», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_62 , (НОМЕР_106);

-14-

транспортний засіб «Mercedes-Benz Sprinter 313 CDI», 2017 року випуску, р/н НОМЕР_63 , (НОМЕР_107); транспортний засіб «MAN ТGS 33.500», 2018 року випуску, р/н НОМЕР_64 ; транспортний засіб «Renault Trafic», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_65 , (НОМЕР_93); транспортний засіб «Renault Trafic», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_66 , (НОМЕР_109); транспортний засіб «Renault Duster», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_67 , (НОМЕР_108); транспортний засіб «Renault Trafic», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_68 , (НОМЕР_110); транспортний засіб «Renault Duster», 2020 року випуску, р/н НОМЕР_69 , (НОМЕР_111), які належать ТОВ «Синергія Оіл»; завод, розташований за адресою: Закарпатська область, Мукачівський район, селище Кольчино, урочище Няроші, земельна ділянка № 6, до якого входить: АСФАЛЬТОЗМІШУВАЛЬНА УСТАНОВКА КДМ 20667, ємність бітумна КС-37, ємність бітумна КС-69-010-2, ємність бітумна КС-69-09-2, комплекс будівель та споруд АБЗ урочище Няроші, 6, ємність бітумна КС-99-454-020, ємність бітумна КС-99-454-021, установка по виготовленню бітумної емульсії, Ємність бітумна КС-99-454-019; гусеничну техніку для всіх видів робіт: асфальтоукладач фірми VOGELЕ модель SUPER 1900-3 (с.н 08192548), плиту асфальтоукладача Vogele (2100-3 SB 300-3 TV), міні-екскаватор гусеничний JCB 86С-2 S3A (НОМЕР_113), фрезу дорожню самохідну на гусеничному ходу WIRTGEN W 200 F (W 200 F (20200206)), фрезу планувальну для холодного фрезерування асфальтобетону BOBCAT з гідравлічним двигуном (B3BV11106), фрезу дорожню фірми WIRTGEN модель W 100 CF (с.н.17100071) (29475 АІ), фрезу дорожню самохідну на гусеничному ходу WIRTGEN модель W 200 F (с.н. 2020043) (29500 АІ), фрезу дорожню самохідну WIRTGEN модель W 100 СF на гусеничному ходу 17100270 (31902 АІ), фрезу дорожню для холодного фрезерування WIRTGEN модель W 1000 F №06.10.9004494.0186 (31587 АІ), фрезу для вирізання каналізаційних люків Stehr, модель SKF 950 В XL (SKF 950 В XL), бульдозер на гусеничному ходу Caterpillar, модель D4, 2021 р (НОМЕР_112), бетоноукладач Wirtgen модель SP 15 з однією боковою формою (№13SP0362), асфальтоукладач гусеничний BOMAG BF 700-C-2 T3 S500 5m (23822 AI), асфальтоукладач гусеничний BOMAG BF 700-C-2 T3 S500 5m (23821 AI), екскаватор гусеничний JCB JS 500 LC (НОМЕР_115), екскаватор гусеничний JCB JS 370 LC Т2 (НОМЕР_116), екскаватор гусеничний JCB JS 370 LC Т2 (НОМЕР_117), екскаватор гусеничний JCB JS 260 LC (НОМЕР_114), екскаватор гідравлічний Caterpillar модель М320D2 (НОМЕР_118), дробарку ударно-відбивну на гусеничному ходу RM 100GO р.в.2018 (RG6090L134463, № НОМЕР_70 ), бульдозер на гусеничному ходу Caterpillar модель D6R2 (НОМЕР_119), бульдозер на гусеничному ходу Caterpillar модель D3, 2021 р (НОМЕР_120), асфальтоукладач фірми VOGELЕ модель SUPER 1900-3 на гусеничному ходу (30277 AI), асфальтоукладач фірми VOGELЕ SUPER 1900-3 на гусеничному ходу з плитою АВ 600-3 (№08192240), асфальтоукладач фірми VOGELЕ SUPER 1900-3 на гусеничному ходу (№08192239), асфальтоукладач гусеничний фірми VOGELЕ модель SUPER 2100-3 (№08191308), асфальтоукладач гусеничний фірми VOGELЕ модель SUPER 2100-3 (№08191996); завод, розташований за адресою: Закарпатська область, Берегівський район, село Мужієво, вулиця Ференца Ракоці ІІ, 245/2, до якого входить: Первинний комплекс Дробарно-сортувального заводу; подрібнювач деревини FARMI СН260 HF-FM, 2018 р (с/н 3295981), подрібнювач деревини FARMI СН260 HF-FM, 2018 р (с/н 3295980); колісна техніка для всіх видів робіт: коток дорожній самохідний HAMM HD +90 VV (НОМЕР_125), коток дорожній самохідний HAMM HD +90 VV (НОМЕР_126), коток дорожній самохідний HAMM HD +90 VV (НОМЕР_124), автогрейдер колісний SEM модель 922 (НОМЕР_127), коток дорожній самохідний HAMM HD +90 VV (НОМЕР_121),

-15-

екскаватор колісний JCB 86С-1 (сер.НОМЕР_122) НОМЕР_123, машина для відновлення і ремонту дорожнього покриття (ресайклер) WIRTGEN модель WR 240 (№07WR0431), машина для відновлення і ремонту дорожнього покриття (ресайклер) WIRTGEN WR 240 (№07WR0391), машина для відновлення і ремонту дорожнього покриття та стабілізації грунту (колісний ресайклер (07WR0327) 24751АІ (24751АІ), тандемний виброкаток Bomag BW 202 АD-50 (23818 AI), тандемний виброкаток Bomag BW 161 АD-50 (23815 AI), пневмокоток BOMAG BW 28RH (№ НОМЕР_71 , НОМЕР_72 ), пневмокоток BOMAG BW 28RH (№ НОМЕР_73 , НОМЕР_74 ), перевантажувач фірми VOGELE модель МТ 3000-2 Offset (№07610382), перевантажувач фірми VOGELE модель МТ 3000-2 Offset (№07610310), навантажувач фронтальний LG936L (16022 AI), навантажувач фронтальний L956FН (серійний № НОМЕР_128 (28331 AI), навантажувач фронтальний L956FН (серійний № НОМЕР_128 (28329 AI), навантажувач фронтальний L956FН (серійний № НОМЕР_129 (28330 AI), навантажувач фронтальний L956FН (серійний НОМЕР_134 (19955 AI), навантажувач фронтальний L956FН (серійний НОМЕР_130) (19956 AI), навантажувач фронтальний L956FH (17738 AI), навантажувач фронтальний L956FН (серійний НОМЕР_132 (НОМЕР_131), коток самохідний дорожній пневматичний фірми HAMM модельGRW280-20 (НОМЕР_133) (18090 AI), коток дорожній HAMM HD12VV (17344 AI), колісний гідравлічний екскаватор Caterpillar модель М317D2 (21805 AI), екскаватор-навантажувач колісний Caterpillar, 432F2 (с.н. НОМЕР_135) (28619 AI), екскаватор колісний JCB 86С-1 (сер.НОМЕР_136) (19065 AI), екскаватор колісний JCB JS175WMT2 (НОМЕР_137), екскаватор колісний JCB JS175WMT2 (НОМЕР_139), екскаватор колісний JCB JS175WMT2 (НОМЕР_138), екскаватор колісний JCB JS175WMT2 (НОМЕР_140), екскаватор гусеничний JCB JS 260 LC (НОМЕР_141), екскаватор гусеничний JCB 86С-1 (НОМЕР_142) (17343 AI), екскаватор гусеничний JCB 86С-1 НОМЕР_142 (18089 AI), грунтовий виброкаток Bomag BW 218 D-5 T3 (23820 AI), грунтовий виброкаток Bomag BW 218 D-40 T2 (23819 AI), автогрейдер колісний SEM модель 922 (SEM00922PS9T00605), автогрейдер колісний SEM модель 922 (SEM00922KS9T00605), автогрейдер колісний Caterpillar, 120AWD (с.н. САТ00120НЕ9500206) (29025 АІ), колісна техніка для всіх видів робіт (Автогрейдер SDLG G9220) (17345 АІ), спеціалізований автотранспорт (Автогрейдер SDLG G9165) (16021 АІ), укладач узбіччя Hydrog DG 3000, укладач узбіччя Hydrog DG 3000, тандемний виброкаток Bomag BW 161 AD-50 (№39, 23816 А), тандемний виброкаток Bomag BW 202 AD-50 (№11, 23817АІ), самохідний коток грунтовий вібраційний фірми HAMM модель 3518 (WGH0H176CHAA03469), самохідний дорожній коток пневмоколісний HAMM модель НР 280-16 (WGH0H249JHAA00033, 2574), самохідний коток грунтовий вібраційний фірми HAMM модель 3518 (WGH0H176VHAA03352), навантажувач фронтальний L956FН (VLGL956FРМ0622722), навантажувач фронтальний L956FН (VLGL956FEH0601502), навантажувач фронтальний L956FН (VLGL956FEH0601502), навантажувач Фронтальний L956Fh, 2019 року випуску (VLGL956FVJ0620292, 242), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FКL0621764), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FАL0622189), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FHL0621322), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FJL0621667), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FAJ0620214, 220), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FCL0621632), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FVL0621977), навантажувач фронтальний L956F (VLGL956FНМ0622472), навантажувач фронтальний BOBCAT тип S770 одноковшовий компактний (№B3BV11106),

-16-

коток самохідний дорожній пневмоколісний фірми HAMM модель HP 280 (WGH0H249НHAA00198), коток самохідний дорожній пневмоколісний HAMM модель HP 280 (WGH0H249ЕHAA00199), коток самохідний дорожній пневмоколісний HAMM модель НР 280 (WGH0H249THAA00142), коток самохідний дорожній комбінований фірми HAMM модель HD+110 VТ (WGH0H258ТНАА00227), коток самохідний дорожній гладковальцевий фірми HAMM модель HD+120 VV (WGH0H259ННАА00216), коток самохідний дорожній гладковальцевий фірми HAMM модель HD+120 VV (WGH0H259EHAA00105), коток самохідний дорожній гладковальцевий з 2-а вібраційними вальцями HAMM HD+120VV (WGH0H259JHAA00225), коток самохідний дорожній гладковальцевий з 2-а вібраційними вальцями HAMM HD+120VV (WGH0H259LHAA00232), коток самохідний дорожній гладковальцевий фірми HAMM модель HD 14 VV (WGH0H201CHAA05730), коток самохідний дорожній гладковальцевий з двома вібраційними вальцями HAMM тип HD+90VV (WGH0H258LHAA00240), коток самохідний дорожній гладковальцевий з двома вібраційними вальцями HAMM тип HD+90VV (WGH0H258PHAA00245), коток самохідний грунтовий вібраційний HAMM тип 3518 (WGH0H176THAA03473), коток самохідний дорожній гладковальцевий з двома вібраційними вальцями HAMM тип HD 14VV (WGH0H201CHAA05811), коток дорожній самохідний грунтовий вібраційний модель HAMM 35 (WGH0H176KHAA03086), коток дорожній фірми HAMM модель HD 12 VV (WGH0H262HHAA00816), коток дорожній самохідний гладковальцевий з 2-а вібраційними вальцями фірми HAMM модель HD+90 VV (WGH0H258AHAA00186), коток дорожній самохідний гладковальцевий з 2-а вібраційними вальцями фірм HAMM HD 12 VV (WGH0H262АHAA02188), коток дорожній самохідний гладковальцевий з 2-а вібраційними вальцями фірм HAMM HD 12 VV (WGH0H262VHAA02156), коток дорожній самохідний гладковальцевий HAMM мод.HD+120 V V з двома вібраційними вальцями (Н1841495), коток дорожній самохідний гладковальцевий HAMM мод.HD+120 V V з двома вібраційними вальцями (Н1841338), коток дорожній самохідний вібраційний фірми HAMM модель HD+110 VT з одним вібраційним вальцем (Н1851073), коток дорожній самохідний гладковий з двома вібраційними вальцями HAMM модель HD+120 VV (WGH0Н259EHAA00072), коток грунтовий фірми HAMM модель 3518 з системою контролю ущільнення НСМ (WGH0H176CHAA03083), коток дорожній самохідний гладковальцевий з 2-а вібраційними вальцями HAMM модель HD+90 VV (WGH0H258AHAA00026), колісний гідравлічний екскаватор, модель М324D2 МН (М324D2 МН), каток пневмоколісний фірми HAMM модель HP 280 (WGH0H249JHAA00100), каток дорожній вібраційний гладковальцевий фірми HAMM модель HD+90 VV (WGHOH258LHAA00027), каток дорожній вібраційний гладковальцевий фірми HAMM модель HD+120VV (WGH0H259EHAA00105), екскаватор-навантажувач колісний Caterpillar модель 444 (CAT00444TL7М00234), екскаватор-навантажувач колісний Caterpillar модель 432F2 (№САТ0432FJLYJ01182), екскаватор-навантажувач колісний Caterpillar модель 432 (№CAT00432TL7E00236 , АІ3), екскаватор-навантажувач колісний Caterpillar модель 432 LRC (432 LRC), екскаватор-навантажувач JCB 3CX Contractor (JCB3CXAPCL2872195), екскаватор колісний гідравлічний Caterpillar модель М317D2, 2021 p (CATM317DPCA600697), екскаватор колісний гідравлічний Caterpillar модель М317D2 (CATM317DVCA3A), екскаватор колісний гідравлічний Caterpillar модель М317D2 (CATM317DKCA600569, 26775), екскаватор колісний гідравлічний Caterpillar модель М317D2 (CATM317DCCA600535, 2474), екскаватор колісний JCB JS175W (JSBJW17CPL2673845), екскаватор колісний Caterpillar М317D2 (№САТМ317DКСА600569), гудронатор MADROG SMB11500 у комплекті з балкою розсувною 4000мм (WMAH09ZZZ1M326015), автогрейдер колісний Caterpillar модель 120 М AWD (CAT0120MCD9W00517),

-17-

автогрейдер колісний SEM модель 922, 2021 р (SEM00922TS9T00536), автогрейдер колісний Caterpillar модель 120 AWD, (CAT00120JE9500814), машина для укладування обочин Strassmayr BF 290 (23048 АІ), екскаватор колісний JCB JS175W (JCBJW17CEH2673606, 1), асфальтоукладач фірми VOGELE модель SUPER 1800-3 з плитою АВ500-3ТВ з уширювачами до 8,5 м, ультразвук (13317 АІ), навантажувач фронтальний L956Fh (VLGL956FAJ0620214, 220), коток гладковальцевий фірми HAMM модель HD+90 VV з пристроєм для обрізання кромки (ЗАВ.№Н1851204, номер двигуна 112021396 (13316 АІ); трактори колісні: JohnDeere 6135В (№1YR6135BCMN501412), JohnDeere 6135В №1YR6135BAMN501414); коток самохідний грунтовий вібраційний HAMM тип 3518 (WGH0H176JHAA03509, 3398); завод, розташований за адресою: Чернігівська область, Прилуцький район, село Малківка, Автодорога Р-67 Чернігів-Ніжин-Прилуки-Пірятин, 169 км+233, до якого входить: грунтозмішувальна установка ДС50Б (ДС50Б); завод, розташований за адресою: Чернігівська область, Прилуцький район, село Малківка, Малківська сільська рада, до якого входить установка асфальтозмішувальна № 85 ДС-000 (ДС-000); комплекс: мобільна змішувальна установка WIRTGEN модель KMA220 для приготування холодних сумішей ресайклінгу модель KMA220.

10.09.2024 ухвалою слідчого судді клопотання детектива задоволено та накладено арешт на вищевказане майно, яке на праві власності зареєстроване за ТОВ «Синергія Оіл» (), із забороною його відчуження.

На думку апеляційного суду, слідчий суддя дійшла правильних висновків про наявність обґрунтованої підозри про причетність ОСОБА_7 до кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за викладених у клопотанні обставин та, що у разі доведення винуватості підозрюваної майно за вироком суду може бути конфісковано.

Апеляційний суд вважає, що незастосування певних обмежень може призвести до вжиття як підозрюваною, яка до того ж є співвласником майна, заходів до його відчуження чи перереєстрації, з метою уникнення його арешту та подальшої можливої конфіскації. Не застосування цього заходу зумовить труднощі чи неможливість виконання вироку в частині забезпечення конфіскації, а тому арешт майна на даному етапі є законним і необхідним для забезпечення кримінального провадження.

Щодо розумності та співмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідків арешту майна для підозрюваного та інших осіб, колегія суддів звертає увагу на правову підставу накладення арешту на майно, встановлену ухвалою слідчого судді, - з метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання.

Частиною 3 статті 212 КК України передбачено покарання у виді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років із конфіскацією майна.

Покарання у виді конфіскації майна полягає в примусовому безоплатному вилученні у власність держави всього або частини майна, яке є власністю засудженого. Якщо конфіскується частина майна, суд повинен зазначити, яка саме частина майна конфіскується, або перелічити предмети, що конфіскуються (частина 1 статті 59 КК України). Кримінальний закон не встановлює прямого співвідношення чи обмеження обсягу конфіскації майна як виду покарання із розміром шкоди, завданої кримінальним правопорушенням. Покарання у виді конфіскації майна, як і будь-яке інше покарання, встановлюється вироком суду. Оскільки на цьому етапі кримінальне провадження ще не розглянуто судом по суті та вирок не ухвалений, слідчий суддя не має змоги передбачити ні сам факт його ухвалення, ні можливий обсяг конфіскації майна як виду покарання, вказані події на цьому етапі повинні розглядатися лише як імовірні.

-18-

Разом з тим, згідно вимог ч. 11 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.

При вирішені питання про арешт майна слідчий суддя також повинен врахувати розумність та співмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, наслідки арешту майна для третіх осіб. У разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна. Слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до наслідків, які суттєво позначаться на інтересах інших осіб.

Згідно практики Європейського суду з прав людини, для того, щоб втручання в право власності вважалося допустимим, воно повинно служити не лише законній меті в інтересах суспільства, а повинна бути розумна співмірність між використовуваними інструментами і тією метою на котру спрямований будь-який захід, що позбавляє особу власності. Розумна рівновага має зберігатися між загальними інтересами суспільства та вимогами дотримання основних прав особи (рішення у справі «АГОСІ проти Об`єднаного Королівства»). Заходи щодо обмеження права власності мають бути пропорційними щодо мети їх застосування. Стаття 1 Протоколу Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод забороняє будь-яке невиправдане втручання у право власності державних органів.

Враховуючи обґрунтовані підстави вважати, що незастосування цього заходу зумовить труднощі чи унеможливить виконання вироку в частині конфіскації майна, арешт належного ТОВ «Синергія Оіл» майна на даному етапі є законним і необхідним для забезпечення завдань кримінального провадження.

Зважаючи на вищевикладене в сукупності з обставинами кримінального провадження, колегія суддів дійшла висновку, що слідчий суддя, накладаючи арешт на майно, діяла у спосіб та в межах діючого законодавства, арешт застосувала на засадах розумності та співмірності, а тому доводи захисника-адвоката ОСОБА_6 стосовно незаконності та необґрунтованості ухвали слід визнати непереконливими, підстав для обґрунтованого сумніву в співрозмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження при розгляді апеляційної скарги не встановлено.

На переконання апеляційного суду, клопотання детектива та додані до нього матеріали сформовані відповідно до вимог КПК України та є достатніми для прийняття рішення про накладення арешту на нерухоме та рухоме майно з метою забезпечення його конфіскації як виду покарання, у зв`язку з чим доводи апеляційної скарги про те, що органом досудового розслідування не доведено ризиків, передбачених абз. 2 ч. 1 ст. 170 КПК України, визнаються безпідставними і такі відхиляються.

При цьому, апеляційний суд враховує і те, що як вбачається з матеріалів судового провадження, відповідно до наказу № 1-к від 11.03.2015 ОСОБА_7 призначено директором ТОВ «Синергія Оіл».

Засновником, кінцевим бенефіціаром та власником ТОВ «Синергія Оіл» є ОСОБА_12 ( АДРЕСА_2 ), частка статутного капіталу становить 100 % та який є чоловіком підозрюваної ОСОБА_7 (актовий запис про шлюб № 18 від 19.01.2008).

Таким чином, на час вчинення кримінального правопорушення підозрювана ОСОБА_7 обіймала посаду директора ТОВ «Синергія Оіл», засновником та власником якого є її чоловік, а тому існує ризик відчуження майна, що підтверджується тим, що, усвідомлюючи можливу конфіскацію такого майна, власник майна може вдатися до дій, спрямованих на його відчуження.

-19-

Доводи адвоката про відсутність доказів того, що власник майна не має намірів приховувати, знищити чи перетворити майно,або його відчужити, не заслуговують на увагу, оскільки КПК України не вимагає доказів того, що підозрювана особа чи власник майна обов`язково (поза всяким сумнівом) здійснюватиме відповідні дії, однак вимагає доказів того, що він має реальну можливість їх здійснити в майбутньому.

Разом з тим, апеляційний суд звертає увагу на те, що слідчим суддею застосовано найменш обтяжливий спосіб арешту майна, а саме заборона відчуження.

Не спростовують висновків слідчого судді та не дають підстав для відмови в задоволенні клопотання про арешт майна і доводи апеляційної скарги про відсутність у діях ОСОБА_7 події, об`єктивної та суб`єктивної сторони кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, оскільки органом досудового розслідування не надано належних, допустимих і беззаперечних доказів, які б свідчили про нереальність господарських відносин, безпідставність внесення даних до податкового кредиту, не доведено наявність прямого умислу на ухилення від сплати податків.

Відхиляючи доводи апеляційної скарги в цій частині, апеляційний суд звертає увагу на те, що дослідження доказів з метою визнання їх такими, що можуть бути покладені в основу винуватості особи у вчиненні того чи іншого кримінального правопорушення відноситься до стадії судового розгляду по суті, та не вирішується на стадії досудового розслідування.

Апеляційний суд зауважує, що на даному етапі провадження слідчий суддя не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд під час розгляду кримінального провадження по суті. Слідчий суддя на підставі оцінки сукупності отриманих доказів повинен визначити лише чи є причетність особи до вчинення кримінального правопорушення вірогідною та достатньою (за стандартом «обґрунтованої підозри») для застосування щодо неї запобіжного заходу.

При цьому, апеляційний суд вважає, що слідчий суддя обґрунтовано врахувала відомості Аналітичного продукту (висновок аналітика) за результатами проведення аналітичного дослідження ТОВ «Синергія Оіл» (), відповідно до якого службовими особами ТОВ «Синергія Оіл» ймовірно штучно завищено витрати, що призвело до заниження значення показників у рядку 02 Податкової декларації з податку на прибуток підприємств «Фінансовий результат до оподаткування (прибуток або збиток), визначений у фінансовій звітності відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності» за звітний (податковий) період 2021 рік на загальну суму 97166 563,19 грн, що ймовірно призвело до заниження податку на прибуток на загальну суму 17489 981,33 грн; також у період з 01 по 31 жовтня 2021 року шляхом декларування безтоварних операцій щодо придбання щебеню та щебнево-піщаної суміші від ТОВ «Енгель крафт» (), ТОВ «Транс КМР ЛТД» () та ТОВ «Торос Індастрі» () ймовірно штучно завищено кредит з податку на додану вартість на загальну суму 19433312,70 грн.

Зазначена інформація, відображена у висновку Аналітичного продукту (висновок аналітика) за результатами проведення аналітичного дослідження ТОВ «Синергія Оіл», підтверджена висновком експерта за результатами проведення судової економічної експертизи № 29-24 від 14.06.2024 та висновком судової економічної експертизи.

Із цих підстав, неспроможними є і доводи апеляційної скарги про те, що до клопотання не долучено повідомлення про підозру та доказів, які б її підтверджували. При цьому, апеляційний суд бере до уваги те, що копія повідомлення про підозру міститься у матеріалах судового провадження, у тому числі така надана як органом досудового розслідування, так і стороною захисту.

-20-

Не знаходять свого підтвердження і доводи апеляційної скарги про те, що органом досудового розслідування не надано документів, які б підтверджували право власності на майно та даних про співвласників майна, чиї інтереси будуть порушені внаслідок накладення на нього арешту.

При цьому, апеляційний суд звертає увагу на те, що до клопотання додано інформацію з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухому майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта, листа Регіонального сервісного центру ГСЦ МВС у Львівській, Івано-Франківській та Закарпатській областях № 31/28/16-2813-2024 від 04.07.2024 та листа Бюро Економічної безпеки України № 11/3.2.1/7343-24 від 05.07.2024, якими встановлено, що зазначене у прохальній частині клопотання майно належить ТОВ «Синергія Оіл».

У зв`язку з чим колегія суддів приходить до висновку, що слідчим суддею відповідно до ст. 132, 170, 173 КПК України дотримані принципи розумності та співрозмірності обмеження права власності осіб завданням кримінального провадження та враховані наслідки від вжиття такого тимчасового заходу забезпечення кримінального провадження для інших осіб, доказів негативних наслідків обраного заходу забезпечення особою, яка подала апеляційну скаргу, не надано та під час судового розгляду скарги не встановлено.

Відтак, під час постановлення оскаржуваної ухвали слідчим суддею дотримано вимоги кримінального процесуального закону, порушень норм КПК України, які могли б стати підставою для скасування ухвали слідчого судді, в тому числі за вимогами та обставинами, викладеними в апеляційній скарзі, колегією суддів не встановлено, у зв`язку з чим оскаржувана ухвала слідчого судді є законною, обґрунтованою та такою, що підлягає залишенню без змін, а відтак вимоги апеляційної скарги не підлягають задоволенню.

Порушень норм кримінального процесуального закону, невідповідності висновків слідчого судді фактичним обставинам кримінального провадження, які могли б стати підставою для скасування ухвали слідчого судді, апеляційний суд не вбачає, а тому доводи захисника-адвоката ОСОБА_6 про незаконність та необґрунтованість ухвали слідчого судді слід визнати непереконливими та безпідставними і такі відхилити.

Згідно з положеннями п. 1 ч. 3 ст. 407 КПК України за наслідками апеляційного розгляду за скаргою на ухвали слідчого судді суд апеляційної інстанції має право залишити ухвалу без змін.

При розгляді апеляційної скарги колегія суддів, враховуючи положення кримінального процесуального закону, не перешкоджала учасникам судового розгляду в наданні ними доказів, можливостях доведення переконливості висунутих ними аргументів.

При прийнятті рішення колегія суддів враховує вимоги ст. 26 КПК України, зокрема те, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та в спосіб, передбачених цим Кодексом, ст. 404 цього Кодексу в частині перегляду судового рішення в межах апеляційної скарги, положення ст. 220, 317 цього Кодексу про те, що саме за клопотанням учасників процесу сторони обвинувачення чи захисту апеляційний суд визначає необхідність дослідження тих чи інших доказів для з`ясування фактичних обставин справи, і те, що сторона захисту не довела обґрунтованість доводів апеляційної скарги про незаконність ухвали слідчого судді про накладення арешту на майно.

-21-

Керуючись ст. 404, 405, 407, 419, 422 КПК України, апеляційний суд

П О С Т А Н О В И В :

Апеляційну скаргупредставника ТОВ «Синергія Оіл» - адвоката ОСОБА_6 залишити без задоволення, а ухвалу слідчого судді Перечинського районного суду Закарпатської області від 10.09.2024 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні, відомості про яке 06.12.2022 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000003 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, - без змін.

Ухвала апеляційного суду оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

Судді