Справа № 591/4308/23
Провадження № 1-кс/591/3165/24
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 жовтня 2024 року м. Суми

Слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до наведених документів, яке мотивував тим, Слідчим управлінням ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №0000123 від 19.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. ст. 364 КК України, зазначена в клопотанні інформація необхідна для всебічного, неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення події кримінального правопорушення, тому просить задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому.

Дослідивши надані матеріали справи, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

В судовому засіданні встановлено, що СУ ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000123 від 19.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. ст. 364 КК України.

З наданих суду матеріалів справи вбачається, що в зазначеного слідчим володільця може знаходитись інформація, яка має значення для справи, необхідна для встановлення обставин у справі та яка може бути доказом у ній, про що свідчать надані суду матеріали.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначених фактів, зокрема, для отримання доказів, котрі є необхідними для підтвердження чи спростування факту вчинення злочину, є потреба у встановленні та фіксації обставин вчинення злочину.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що наведена слідчим інформація може знаходитись в зазначеного ним власника та може мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також може бути використана як доказ, а тому є підстави, передбачені ст. 159-164 КПК України, для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 159-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів на паперовому або електронному носіях (з можливістю їх вилучення) за період з 01.01.2018 по день винесення Ухвали, що становлять комерційну таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- відомостей щодо обліку в інформаційно-аналітичних системах податкових органів станом на теперішній час узгоджені або неузгоджені податкові зобов`язання (податковий борг), розмір яких обраховано з урахуванням податкового кредиту з ПДВ, сформованого з участю в ланцюжку постачання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_19 );

- відомості щодо платників податків значаться такі зобов`язання (борг) з якого часу та їх розмір, а також (за наявності даних) які заходи, вжиті з метою погашення цих зобов`язань (боргу); перелік платників податків, які формували податковий кредит з ПДВ за рахунок господарських операцій, в ланцюжку постачання яких від виробника (імпортера) до кінцевого споживача присутні названі суб`єкти господарювання (зазначити найменування та код ЄДРПОУ кінцевого споживача (вигодонабувача) податкового кредиту з ПДВ, його розмір, сформований за рахунок постачання від перелічених суб`єктів господарювання, період його формування, факти декларування платником податків від`ємного значення податкового кредиту з ПДВ у відповідному періоді, заявлення його до бюджетного відшкодування чи врахування в рахунок платежів за майбутні періоди, а також назву податкового органу, в якому на обліку перебуває платник податків, яким задекларовані такі дані; проведені податкові перевірки фінансово-господарської діяльності платників податків, які мали господарські відносини з переліченими суб`єктами господарювання і їх результати.

Встановити строк дії ухвали до 20 листопада 2024 року включно. Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого ОСОБА_4 ..

У разі невиконання вимог ухвали, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1