КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ПОЛТАВИ
Справа №552/850/24
Провадження № 1-кс/552/2321/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10.10.2024 слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , старшого детектива ОСОБА_3 , представника власника майна адвоката ОСОБА_4 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно.

Клопотання обґрунтоване тим, що детективами Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000005 стосовно службових осіб ТОВ «Компанія «Тоталбуд» (), які протягом 2022-2023 років, шляхом недекларування об`єкта оподаткування в сумі 61 723 781,4 грн., отриманих від органів місцевого самоврядування та бюджетних установ за виконані роботи (послуги), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму понад 6,8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у великих розмірах.

Крім того, службові особи органів місцевого самоврядування Полтавського району, в період 2022-2024 років, діючи за попередньою змовою зі службовими особами суб`єктів підприємницької діяльності, у період військового стану здійснюють привласнення бюджетних коштів під час виконання договорів на ремонтні роботи закладів комунальної власності.

Під час досудового розслідування встановлено, що 06.07.2023 між ТОВ «Компанія «Тоталбуд» () та відділом освіти, молоді та спорту Нехворощанської сільської ради Полтавського району Полтавської області укладено договір № 563 на «Реконструкцію будівлі комунального закладу Нехворощанського закладу дошкільної освіти ясла-садок «Сонечко» Нехворощанської сільської ради Полтавського району.

У подальшому, на виконання запиту в порядку ст. 93 КПК України службовими особами відділу освіти, молоді та спорту Нехворощанської сільської ради надано завірену копію договору № 563 від 06.07.2023 на «Реконструкцію будівлі комунального закладу Нехворощанського закладу дошкільної освіти ясла-садок «Сонечко», що за адресою: Полтавська область, Полтавський район, с. Нехвороща, вул. Центральна, 85, з усіма додатками до нього.

Під час вивчення вказаного договору встановлено, що 08.11.2023 між відділом освіти, молоді та спорту Нехворощанської сільської ради та ТОВ «Компанія Тоталбуд» підписано акт № 1 та акт № 2 «вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця робіт», згідно яких 08.11.2023 Підрядник придбав устаткування (меблі, побутову техніку та інше) на загальну суму 5 675 809,17 грн., яка 09.11.2023 була сплачена Замовником в повному обсязі.

18.04.2024 допитано як свідка начальника відділу освіти, молоді та спорту Нехворощанської сільської ради Полтавського району ОСОБА_5 , яка під час допиту вказала, що устаткування, яке вказане в акті № 1 та акті № 2 «вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця робіт» від 08.11.2023 їй було передане представником ТОВ «Компанія Тоталбуд» () цього ж дня в повному обсязі.

Окрім цього, допитано в.о. директора дошкільного закладу ясла-садок «Сонечко» Нехворощанської сільської ради ОСОБА_6 , яка повідомила, що в кінці листопада на початку грудня 2023 року побутову та іншу техніку, яка вказана в акті № 1 від 08.11.2023 їй передав на зберігання представник ТОВ «Компанія Тоталбуд» Картавий Ярослав, а інше устаткування, а саме шафи, столи, стільці та дитячі качелі, пісочниці, що вказане в акті № 2 їй було передане останнім в кінці січня 2024 року.

Під час огляду устаткування вказаного в актах № 1 та № 2 від 08.11.2023 встановлено невідповідність устаткування вказаному в актах (КБ-2в) з устаткуванням, що було придбане та передане представником ТОВ «Компанія Тоталбуд».

Крім цього, в ході огляду зареєстрованих податкових накладних ТОВ «Компанія Тоталбуд» () та ФОП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_1 ) з ІКС «Єдине вікно подання податкової звітності» встановлено, що ТОВ «Компанія Тоталбуд» здійснювало закупівлю устаткування (побутової техніки) зазначеної в актах № 1 та № 2 «вартості устаткування, придбання якого покладено на виконавця робіт» від 08.11.2023 в ФОП « ОСОБА_7 » за завищеними цінами.

04.10.2024 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави проведено обшук офісних приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , в яких здійснює свою господарську діяльність ТОВ «Компанія тоталбуд» та ФОП « ОСОБА_7 » рнокпп НОМЕР_1 , в ході якого виявлено та вилучено документи та майно, які матимуть доказове значення у кримінальному провадженні.

Вказані документи поміщені до картонної коробки та опечатані паперовою биркою з підписами учасників обшуку.

У подальшому, на третьому поверсі даного приміщення в офісному приміщенні без будь-яких позначень виявлено та вилучено наступні документи та комп`ютерну техніку.

05.10.2024 винесено постанову про визнання речовими доказами вилучених в ході обшуку документів, комп`ютерної техніки.

Старший детектив ОСОБА_3 просив слідчого суддю накласти арешт на майно, вилучене 04.10.2024 в ході проведення обшуку офісних приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , в яких здійснює свою господарську діяльність ТОВ «Компанія Тоталбуд» та ФОП « ОСОБА_7 », рнокпп НОМЕР_1 .

Представник власника майна адвокат ОСОБА_4 заперечував проти задоволення клопотання, вважає його необґрунтованим та нічим не підтвердженим. Вилучена комп`ютерна техніка необхідна для здійснення господарської діяльності, оскільки на ній встановлено ліцензійне програмування. Також заперечив щодо накладення арешту на документи ТОВ «БРАВО БУД», оскільки вважає, що вказані документи та печатка даного товариства відношення до даного кримінального провадження немає.

Розглянувши матеріали клопотання, заслухавши думку учасників процесу, слідчий суддя приходить до таких висновків.

З матеріалів клопотання вбачається, що детективами Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000005 стосовно службових осіб ТОВ «Компанія «Тоталбуд» (), які протягом 2022-2023 років, шляхом недекларування об`єкта оподаткування в сумі 61 723 781,4 грн., отриманих від органів місцевого самоврядування та бюджетних установ за виконані роботи (послуги), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму понад 6,8 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів у великих розмірах.

Крім того, службові особи органів місцевого самоврядування Полтавського району, в період 2022-2024 років, діючи за попередньою змовою зі службовими особами суб`єктів підприємницької діяльності, у період військового стану здійснюють привласнення бюджетних коштів під час виконання договорів на ремонтні роботи закладів комунальної власності.

04.10.2024 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави проведено обшук офісних приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , в яких здійснює свою господарську діяльність ТОВ «Компанія тоталбуд» та ФОП « ОСОБА_7 » рнокпп НОМЕР_1 , в ході якого виявлено та вилучено документи та майно, які матимуть доказове значення у кримінальному провадженні.

Постановою старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 визнано речовими доказами документи та речі вилучені 04.10.2024 в ході проведення обшуку офісних приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , в яких здійснює свою господарську діяльність ТОВ «Компанія Тоталбуд» та ФОП « ОСОБА_7 », рнокпп НОМЕР_1 .

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

У відповідності до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Якщо документи містять зазначені вище ознаки, вони теж є речовими доказами.

Матеріалами клопотання встановлено, що виявлене та вилучене майно має значення речових доказів.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт вилученого майна необхідно застосувати з метою забезпечення збереження речових доказів у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

З огляду на вищевказане, відповідно до ст.ст.167, 170, 171 КПК України, є обґрунтованим твердження детектива про необхідність накладення арешту на вищевказане у клопотанні майно, щодо якого є підстави вважати, що воно є знаряддям вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегло на собі його сліди, а не застосування арешту на дане майно може привести до його знищення, втрати або настання інших наслідків, які можуть перешкодити здійсненню досудового розслідування.

Відповідно до ч. 4 ст. 173 КПК України у разі задоволення клопотання слідчий суддя, суд застосовує найменш обтяжливий спосіб арешту майна. Слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Накладення арешту на зазначене майно не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Тому слідчий суддя приходить до висновку про те, що клопотання про арешт майна є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 170,171, КПК України, -

У Х В А Л И В:

Накласти арешт на майно, вилучене 04.10.2024 в ході проведення обшуку офісних приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , в яких здійснює свою господарську діяльність ТОВ «Компанія Тоталбуд» та ФОП « ОСОБА_7 » рнокпп НОМЕР_1 , а саме:

- підшивку з відомостями про заробітну плату працівників за період 2023-2024 роки, наказ від 03.10.2023 № 7 про призначення ОСОБА_8 директором ТОВ «Компанія Тоталбуд» та копію паспорту на ім`я ОСОБА_8 на 118 арк.;

- підшивку з документами по фінансово-господарській діяльності ФОП « ОСОБА_7 »: видаткові накладні, акти приймання-передачі наданих послуг, акти надання послуг, товаро-транспортні накладні та інші за на 205 арк.;

- підшивку з документами по фінансово-господарській діяльності ТОВ «Браво Буд 2024» : видаткові накладні та інші на 117 арк.;

- акт приймання виконання будівельних робіт № 7 за вересень 2024 по об`єкту: Реконструкція парку «Центральний» в АДРЕСА_2 на 14 арк;

- договір № 17-09/24 про здійснення технічного нагляду по об`єкту «Капітальний ремонт покрівлі (проведення робіт з підготовки до опалювального сезону та здійснення заходів з енергозбереження) Маячківського ЗЗСО за адресою: АДРЕСА_3 з додатками на 11 арк.;

- підшивку з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ «Браво Буд 2024»: накази, довідки, інформаційні листи, акти оглядів та інші на 30 арк.;

- підшивку з відомостями про заробітну плату працівників за 2024 роки на 9 арк.;

- підшивку з документами по фінансово-господарській діяльності ФОП « ОСОБА_7 »: видаткові накладні, акти приймання-передачі наданих послуг, акти надання послуг, товаро-транспортні накладні та інші на 156 арк.;

- підшивку з документами по фінансово-господарській діяльності ФОП « ОСОБА_7 »: видаткові накладні, рахунки на оплату за 2022 рік та інші на 107 арк.;

- підшивку з документами по фінансово-господарським взаємовідносинам ФОП « ОСОБА_7 » з ТОВ «Компанія Тоталбуд» за 2022 рік: видаткові накладні, рахунки на оплату та інші на 101 арк.;

- підшивку з документами по фінансово-господарським взаємовідносинам ФОП « ОСОБА_7 » з контрагентами за 2022 рік: видаткові накладні, рахунки на оплату та інші на 253 арк.;

- підшивку з документами по фінансово-господарським взаємовідносинам ФОП « ОСОБА_7 » з контрагентами за 2022 рік: видаткові накладні, рахунки на оплату та інші на 232 арк.;

- підшивку з документами по фінансово-господарським взаємовідносинам ФОП « ОСОБА_9 » з контрагентами за 2022 рік: видаткові накладні, рахунки на оплату та інші на 116 арк..

Вказані документи поміщені до картонної коробки та опечатані паперовою биркою з підписами учасників обшуку.

- мобільний телефон Redmi в корпусі блакитного кольору із сім-картами оператора мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ Україна» НОМЕР_2 та НОМЕР_3 , ІМЕІ: НОМЕР_4 ІМЕІ 2: НОМЕР_5 , який поміщений до сейф-пакету 6602059 та опечатаний з пояснювальним написом;

- ноутбук ASUS Vivobook s/n: X1502ZA-BQ641 з інформацією в електронному вигляді щодо введення фінансово-господарської діяльності ТОВ Компанія Тоталбуд» та ФОП « ОСОБА_7 » із зарядним пристроєм до нього, який поміщений до поліетиленового пакету та опечатаний паперовою биркою з пояснювальним написом;

- ноутбук ASUS Vivobook s/n: RAN0CX03875143A з інформацією в електронному вигляді щодо введення фінансово-господарської діяльності ТОВ Компанія Тоталбуд» та ФОП « ОСОБА_7 » із зарядним пристроєм до нього, який поміщений до поліетиленового пакету та опечатаний паперовою биркою з пояснювальним написом;

- ноутбук ASUS з інформацією в електронному вигляді щодо введення фінансово-господарської діяльності ТОВ Компанія Тоталбуд» та ФОП « ОСОБА_7 » із зарядним пристроєм до нього, який поміщений до поліетиленового пакету та опечатаний паперовою биркою з пояснювальним написом.

У подальшому, на третьому поверсі даного приміщення в офісному приміщенні без будь-яких позначень виявлено та вилучено наступні документи та комп`ютерну техніку:

- паперову папку з написом ТОВ «Браво Буд 2024 «Особові справи» з особовими справами працівників на 55 арк.;

- паперову папку з написом ТОВ «Браво Буд 2024 «Авансові звіти» зі звітами про використання коштів на 16 арк

- паперову папку з написом ТОВ «Браво Буд 2024 «Вихідна кореспонденція» з листами на 3 арк.;

- паперову папку з написом ТОВ «Браво Буд 2024 «Поворотна фінансова допомога» з документами на 24 арк;

- паперову папку з написом ТОВ «Браво Буд 2024 «Розрахунки з працівниками по заробітній платі» з документами на 39 арк;

- паперову папку з написом ТОВ «Браво Буд 2024 «Накази» з документами на 15 арк;

- паперову папку з написом ТОВ «Браво Буд 2024 «Розрахунки з покупцями та замовниками» з документами на 59 арк

- паперову папку з актами звірки ТОВ «Браво Буд 2024» на 5 арк.;

- підшивку з документами, а саме: картки зі зразками підписів та відбитка печатки ТОВ «Браво Буд 2024», аркуші паперу формату А-4 з відтисками печаті ТОВ «Браво Буд 2024», аркуш паперА-4 з відтиском печаті ТОВ «Альтерра», копії кваліфікаційних сертифікатів інженера технічного нагляду ОСОБА_10 , акт № 1 приймання виконаних будівельних робіт за вересень 2024, аркуші паперу формату А-4 з відтисками печаті «Інженера технічного нагляду ОСОБА_10 на 74 арк.;

- підшивку з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ «Браво Буд 2024»: локальний кошторис, довідки, накази та інші на 244 арк.;

- підшивку з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ «Браво Буд 2024»: акти списання товарів, довідки вартості виконаних будівельних робіт та інші на 41 арк.;

- підшивку з документами по фінансово-господарській діяльності ФОП « ОСОБА_7 »: видаткові накладні за 2024 рік на 22 арк.;

- підшивку з документами по фінансово-господарській діяльності ФОП « ОСОБА_9 »: договора з додатками на 16 арк.;

- підшивку з документами, а саме: копії паспортів та водійських посвідчень працівників ТОВ «Компанія Тоталбуд» на 50 арк.;

- підшивку з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ «Браво Буд 2024»: видаткові накладні, договори, додаткові угоди та інші на 214 арк.;

- підшивку з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ «Браво Буд 2024»: листування з органами місцевого самоврядування щодо виконання будівельних робіт та інші на 222 арк.;

- підшивку з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ «Браво Буд 2024»: листування з органами місцевого самоврядування щодо виконання будівельних робіт та інші на 158 арк.;

- паперову папка з написом ФОП « ОСОБА_9 . «Розрахунки з покупцями та замовниками» на 16 арк.;

- паперову папку з написом ФОП « ОСОБА_9 «Банк» з документами на 47 арк.;

- паперову папку з написом ФОП « ОСОБА_9 «Вихідна кореспонденція» з документами на 4 арк.;

- паперову папку з написом ФОП « ОСОБА_9 «Поворотна фінансова допомога» з документами на 2 арк.;

- паперову папку з написом ТОВ «Браво Буд 2024 «Основні засоби» з документами на 12 арк.;

- паперову папку з написом ТОВ «Браво Буд 2024 «Банк» з документами на 90 арк.;

- ноутбук ACER s/т ТЧЬ12УГ0493290С0203400 з інформацією в електронному вигляді щодо введення фінансово-господарської діяльності ТОВ Компанія Тоталбуд» та ФОП « ОСОБА_7 » із зарядним пристроєм до нього, який поміщений до поліетиленового пакету та опечатаний паперовою биркою з пояснювальним написом.

- карта пам`яті «Apacer» в корпусі чорно-червоного кольору з інформацією в електронному вигляді щодо введення фінансово-господарської діяльності ТОВ Компанія Тоталбуд» та ФОП « ОСОБА_7 » із зарядним пристроєм до нього, який поміщений до поліетиленового файлу та опечатаний паперовою биркою з пояснювальним написом;

- печать з відтиском кліше ФОП « ОСОБА_9 » рнокпп НОМЕР_6 в корпусі зеленого кольору;

- печать з відтиском кліше ТОВ «Браво Буд 2024» код 4460133 в корпусі чорного кольору;

- два факсиміле зі зразком підписів.

Після проведення всіх необхідних слідчих дій комп`ютерну техніку повернути власникам та особам у користуванні яких вони перебували.

Ухвала про арешт майна виконується детективом, прокурором.

Арешт діє до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до Полтавського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1