Справа №991/7623/23
Провадження 1-кс/991/7662/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30.08.2023 року м. Київ

Слідчий суддя Вищого антикорупційного суду ОСОБА_1 , за участю детектива ОСОБА_2 , розглянувши клопотання №19/9073 від 28.08.2023 детектива Національного бюро Четвертого відділу детективів Третього підрозділу детективів Головного підрозділу детективів Національного антикорупційного бюро України ОСОБА_2 , погоджене прокурором Спеціалізованої антикорупційної прокуратури України Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення негласних слідчих (розшукових) дій у кримінальному провадженні № 0000159 від 07.04.2023,

ВСТАНОВИВ:

30.08.2023 детектив Національного антикорупційного бюро України звернувся до Вищого антикорупційного суду із вказаним клопотанням. Протоколом автоматичного визначення слідчого судді для розгляду клопотання визначено слідчого суддю Вищого антикорупційного суду ОСОБА_1 .

Відповідно до поданого клопотання детективами Національного антикорупційного бюро України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000159 від 07.04.2023 за фактами умисного, з метою одержання неправомірної вигоди для самої себе використання службовими особами Державної податкової служби України, Головних управлінь Державної податкової служби України в областях службового становища всупереч інтересам служби, яке завдало істотної шкоди державним інтересам, що спричинило тяжкі наслідки.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Державної податкової служби України, Головних управлінь Державної податкової служби України в областях, діючи за попередньою змовою з іншими фізичними особами, у період з листопада 2021 року та теперішній час, з метою одержання неправовірної вигоди для себе, а також інших фізичних та юридичних осіб, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби, забезпечували безпідставне прийняття рішень Комісією з питань зупинення реєстрації ПК/РК в Єдиному реєстрі податкових накладних про виключення суб`єктів господарської діяльності з переліку платників, які відповідають критеріям ризиковості, реєстрації податкових накладних/розрахунків коригування, позитивні результати камеральних та документальних перевірок суб`єктів підприємницької діяльності, узгодження сум бюджетного відшкодування податкову на додану вартість щодо низки підприємств, що спричинило тяжкі наслідки державним інтересам на суму 5 368 000 грн.

Кримінальне провадження зареєстроване в ЄРДР за № 0000159 від 07.04.2023 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 364, а саме за фактами умисного, з метою одержання неправомірної вигоди для самої себе використання службовими особами Державної податкової служби України, Головних управлінь Державної податкової служби України в областях службового становища всупереч інтересам служби, яке завдало істотної шкоди державним інтересам, що спричинило тяжкі наслідки.

Згідно п. 2 ст. 246 КПК України, негласні слідчі (розшукові) дії, в тому числі передбачені ст.ст. 260, 263, 264, 268, 269, 270 КПК України, проводяться виключно у кримінальному провадженні щодо тяжких та особливо тяжких злочинів.

Відповідно до ч. 5 ст. 12 КК України кримінальне правопорушення передбачене ч. 2 ст. 364 КК України санкція якого передбачає покарання у вигляді позбавлення волі від трьох до шести років є тяжким.

У органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , в.о. начальника ГУ ДПС в м. Києві, має пряме відношення до скоєння кримінального правопорушення, може володіти відомостями щодо вчинених неправомірних дій, бути обізнаним щодо заходів, що вчиняються з метою приховання злочинної діяльності, виконувати дії, направлені на уникнення кримінальної відповідальності.

Зокрема вона, будучи службовою особою ДПС України, щомісячно на регіональному рівні збирає грошові кошти за сприяння у виведенні підприємств з категорії «ризикових», розблокуванні податкових накладних, врахування таблиць даних платника податку, підготовку заздалегідь узгоджених актів перевірок, незаконного відшкодування ПДВ з Державного бюджету та щомісячно передає вказані грошові кошти директору Департаменту правового забезпечення ДПС України ОСОБА_5 у заздалегідь обумовленому місці.

Вказані обставини, які дають підстави підозрювати ОСОБА_4 у прямому відношенні до скоєння злочинів, володінні відомостями щодо вчинення неправомірних дій, обізнаності щодо заходів, що вчиняються з метою приховання злочинної діяльності та виконанні дій, направлених на уникнення кримінальної відповідальності підтверджуються протоколом огляду від 24-26.04.2023, листом щодо виконання доручення в порядку ст. 40 КПК України вх. № 190/8524-04 від 18.04.2023 та іншими матеріалами провадження.

Таким чином, з метою отримання або спростування фактів причетності вказаних осіб до вчинення тяжкого кримінального правопорушення, з огляду на неможливість отримання таких даних у інший законний спосіб, у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні негласних слідчих (розшукових) дій відносно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме:

аудіо-, відео контроль особи;

зняття інформації з електронних комунікаційних мереж (постачальника електронних комунікаційних мереж та/або послуг який надає доступ до мережі Інтернет), що полягатиме у негласному проведені із застосуванням відповідних технічних засобів, у тому числі встановлених на електронних комунікаційних мережах, спостереження, відбору та фіксації змісту телефонних розмов, іншої інформації та сигналів (передавання знаків, сигналів, письмового тексту, зображень та звуків або повідомлень будь-якого виду між підключеними до неї електронними комунікаційними мережами доступу, модемний зв`язок, факсимільний зв`язок, SМS, ММS тощо), які передаються телефонним каналом зв`язку, що контролюється; зняття інформації з каналів зв`язку, що полягає в негласному одержанні, перетворенні і фіксації із застосуванням технічних засобів, у тому числі встановлених на електронних комунікаційних мережах, у відповідній формі різних видів сигналів, які передаються каналами зв`язку мережі Інтернет, інших мереж передачі даних, що контролюються («Telegram», «Viber», «WhatsАрр», «Signal», «iMessage», «CoverMe», «Line», «Threema» та інші), які зареєстровані за абонентським телефонним номером НОМЕР_1 , який знаходиться у фактичному володінні та користуванні ОСОБА_4 ;

зняття інформації з електронних інформаційних систем, що полягатиме в одержані інформації, у тому числі із застосуванням технічного обладнання, яка міститься в месенджерах «Telegram», «Viber», «WhatsАрр», «Signal», «iMessage», «CoverMe», «Line», «Threema» та інших за зареєстрованими у них акаунтами (обліковими записами) ідентифікаційною ознакою яких є абонентський телефонний номер НОМЕР_1 , який знаходиться у фактичному володінні та користуванні ОСОБА_4 , що полягатиме у пошуку, виявленні і фіксації відомостей, що містяться в електронній інформаційній системі або її частин, доступ до електронної інформаційної системи або її частини, а також отримання таких відомостей без відома її власника, володільця або утримувача;

спостереження за особою, яке полягає у візуальному спостереженні за нею з використанням відеозапису, фотографування, спеціальних технічних засобів для спостереження;

обстеження публічно недоступного місця, а саме таємного проникнення, у тому числі з використанням технічних засобів до робочого кабінету у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою АДРЕСА_2 який знаходяться у фактичному користуванні ОСОБА_4 з метою виявлення і фіксації слідів вчинення тяжкого злочину та встановлення технічних засобів аудіо-, відео контролю особи;

установлення місцезнаходження радіоелектронного засобу, що полягатиме у застосуванні технічних засобів для локалізації місцезнаходження радіоелектронного засобу, у тому числі мобільного терміналу систем зв`язку, активованих у мережах операторів мобільного зв`язку, які використовуються за абонентським номером НОМЕР_1 , який знаходиться у фактичному володінні та користуванні ОСОБА_4 .

З огляду на складність кримінального провадження, системний, завуальований характер злочинної діяльності, дотримання співучасниками злочину заходів конспірації, їх обізнаності про технічні можливості оперативних підрозділів правоохоронних органів України, та того факту, що проведення гласних слідчих дій не дає можливості у законний спосіб зафіксувати їх протиправні дії строк проведення вказаних негласних слідчих (розшукових) дій повинен становити два місяці.

Отримання відомостей про вчинення кримінального правопорушення, до якого можливо причетна ОСОБА_4 в інший спосіб неможливо, оскільки проведення гласних слідчих (розшукових) дій неодмінно призведе до інформування ОСОБА_4 про проведення слідчих дій щодо неї, що в свою чергу надасть можливість останній припинити на певний час злочинні дії та призведе до реальної загрози знищення доказів.

Крім того, враховуючи вжиття заходів конспірації вказаними особами, щодо укриття злочинної діяльності в інший спосіб, крім проведення негласних слідчих (розшукових) дій, отримати інформацію неможливо, оскільки проведення гласних (розшукових) дій не повною мірою забезпечує можливість отримати фактичні данні, що можуть використовуватися при розслідуванні злочину, а також призведе до вжиття особами, що вчинили кримінальні правопорушення, додаткових заходів до уникнення кримінальної відповідальності та унеможливить збирання доказів.

Наявні достатні підстави вважати, що обмін інформацією між ОСОБА_4 та іншими співучасниками злочину, зокрема обговорення злочинних намірів і планів, стратегії уникнення кримінальної відповідальності може відбуватися під час спілкування з використанням мобільного телефонного номеру НОМЕР_1 одного з операторів мобільного зв`язку який знаходиться у фактичному володінні та користуванні ОСОБА_4 .

Вказане підтверджується листом щодо виконання доручення в порядку ст. 40 КПК України вх. № 190/8524-04 від 18.04.2023, протоколами огляду від 20.04.2023, 24-26.04.2023, протоколом огляду телеграм-боту ІНФОРМАЦІЯ_3 від 20.04.2023 та іншими матеріалами провадження.

У свою чергу, враховуючи наявні відомості про абонентський номер, який використовується ОСОБА_4 , можливо унікально ідентифікувати вказаного абонента, електронну комунікаційну мережу та мобільні термінали систем зв`язку, які ним використовуються, що в свою чергу також дає можливість встановити місця, обрані ним для зустрічей з особами, які можуть бути причетними до вказаного злочину.

У вказаному кримінальному провадженні щодо ОСОБА_4 вже проводилися негласні слідчі (розшукові) дії. Під час їх проведення отримано додаткові відомості, які дають підстави для продовження негласних слідчих (розшукових) дій щодо неї, а саме зафіксоване спілкування про обставини вчинення злочину тощо. В той же час подальше проведення зазначених негласних слідчих (розшукових) дій дасть змогу встановити відомості, які мають значення для кримінального провадження, зокрема, розмови ОСОБА_4 із особами, що є співучасниками вчинення злочину, а також з іншими особами щодо обставин злочину, злочинних намірів, планів, стратегії уникнення кримінальної відповідальності, дії, рухи, жести, розмови, листування між особами, що є співучасниками вчинення злочину, а також з іншими особами щодо обставин вчинення злочину, які самостійно, а також у сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину та викриття осіб, які його вчинили.

Розглянувши клопотання відповідно до вимог ч. 1 ст. 248 КПК України, вислухавши пояснення детектива, проаналізувавши доводи клопотання і надані матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов до висновку про задоволення клопотання з таких підстав.

Зміст клопотання відповідає вимогам ч. 2 ст. 248 КПК України.

З огляду на приписи ч. 2 ст. 246 КПК України, негласні слідчі (розшукові) дії проводяться у випадках, якщо відомості про злочин та особу, яка його вчинила, неможливо отримати в іншій спосіб.

Негласні слідчі (розшукові) дії проводяться виключно у кримінальному провадженні щодо тяжких і особливо тяжких злочинів (за виключенням установлення місцезнаходження радіоелектронного засобу).

Відповідно до ч. 3 ст. 248 КПК України слідчий суддя може постановити ухвалу про дозвіл на проведення негласної слідчої (розшукової) дії, якщо слідчий, прокурор доведе наявність достатніх підстав вважати, що вчинений злочин відповідної тяжкості.

При цьому при вирішенні цього питання слідчий суддя оцінює лише достатність підстав вважати, що відповідне правопорушення було вчинене. Встановлення таких підстав базується на існуванні фактів чи інформації, що події, про які йдеться, становлять склад кримінального правопорушення відповідної тяжкості. Необхідно оцінювати ймовірність і обґрунтованість всіх обставин, проте описані факти в сукупності повинні формувати у слідчого судді внутрішнє переконання щодо вчинення тяжкого або особливо тяжкого злочину (безвідносно до особи, щодо якої ставиться питання про надання дозволу на проведення НСРД).

З метою оцінки наявності обставин, передбачених ч. 3 ст. 248 КПК України, слідчим суддею досліджено матеріали кримінального провадження, які у своїй сукупності, з урахуванням пояснень детектива, дають підстави слідчому судді вважати обґрунтованими доводи про наявність ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України , яке відповідно до ст. 12 КК України класифікується як тяжкий злочин, склад якого згідно з ч. 1 ст. 33-1 КПК України віднесений до підсудності Вищого антикорупційного суду.

Отже, у цьому кримінальному провадженні дотримана умова тяжкості кримінального правопорушення, і розгляд цього клопотання відповідно до вимог ч. 2 ст. 33-1, ч. 1, 2 ст. 247 КПК України віднесений до повноважень слідчого судді Вищого антикорупційного суду, що відповідно до ч. 2 ст. 246 та ч. 3 ст. 248 КПК України надає слідчому судді можливість вирішувати питання про дозвіл на проведення НСРД.

Згідно з п. 5 ч. 2 ст. 248 КПК України у клопотанні про надання дозволу на проведення НСРД зазначаються, серед іншого, обставини, що дають підстави попередньо вважати вказану особу причетною до вчинення злочину. При чому на даному етапі слідчий суддя не встановлює обґрунтованість підозри конкретної особи, адже це є предметом розгляду при вирішенні інших питань в межах кримінального провадження. Вирішуючи питання про надання дозволу на проведення негласних слідчих (розшукових) дій, слідчий суддя досліджує обставини, що дають підстави вважати особу причетною до вчинення злочину, однак не встановлює обґрунтованості підозри. З урахуванням досліджених відомостей, слідчому судді достатньо підстав вважати, що вказана в клопотанні особа може бути причетною до вчинення вказаного кримінального правопорушення за описаних у клопотанні обставин.

З поданих матеріалів детективом не вбачається належності особи, відносно якої безпосередньо подане клопотання, до спеціальних суб`єктів.

З огляду на викладене, слідчий суддя дійшов висновку, що детективом наведені відомості, наявні в органу досудового розслідування, що стали підставою для висновку про необхідність проведення негласних слідчих (розшукових) дій, які є можливими і необхідними для отримання фактичних даних, що самостійно чи в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин цього кримінального правопорушення, встановлення осіб, які його вчиняють, і такі відомості неможливо отримати в інший спосіб.

Визначаючи строк дії ухвали про дозвіл на проведення негласних слідчих (розшукових) дій, слідчий суддя виходить з обсягу та змісту вже проведених під час досудового розслідування слідчих та процесуальних дій, враховує складність розслідування злочинів, в яких особи можуть застосовувати конспірацію з метою приховування своїх дій, строки досудового розслідування і приходить до переконання, що досягти мети у встановленні усіх обставин вчинюваного кримінального правопорушення та наявності всіх необхідних ознак складу злочину можливо протягом двох місяців.

Ідентифікуючі данні (ПІБ, адреси, номери телефонів та ін.) підтверджені у судовому засіданні.

На підставі викладеного, керуючись ст. 246 - 249, 258, 372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

1. Клопотання задовольнити.

2. Надати дозвіл на проведення негласних слідчих (розшукових) дій відносно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 строком два місяці з моменту постановлення ухвали, а саме:

- аудіо-, відео контроль особи;

- зняття інформації з електронних комунікаційних мереж (постачальника електронних комунікаційних мереж та/або послуг який надає доступ до мережі Інтернет), що полягатиме у негласному проведені із застосуванням відповідних технічних засобів, у тому числі встановлених на електронних комунікаційних мережах, спостереження, відбору та фіксації змісту телефонних розмов, іншої інформації та сигналів (передавання знаків, сигналів, письмового тексту, зображень та звуків або повідомлень будь-якого виду між підключеними до неї електронними комунікаційними мережами доступу, модемний зв`язок, факсимільний зв`язок, SМS, ММS тощо), які передаються телефонним каналом зв`язку, що контролюється; зняття інформації з каналів зв`язку, що полягає в негласному одержанні, перетворенні і фіксації із застосуванням технічних засобів, у тому числі встановлених на електронних комунікаційних мережах, у відповідній формі різних видів сигналів, які передаються каналами зв`язку мережі Інтернет, інших мереж передачі даних, що контролюються («Telegram», «Viber», «WhatsАрр», «Signal», «iMessage», «CoverMe», «Line», «Threema» та інші), які зареєстровані за абонентським телефонним номером НОМЕР_1 , який знаходиться у фактичному володінні та користуванні ОСОБА_4 ;

- зняття інформації з електронних інформаційних систем, що полягатиме в одержані інформації, у тому числі із застосуванням технічного обладнання, яка міститься в месенджерах «Telegram», «Viber», «WhatsАрр», «Signal», «iMessage», «CoverMe», «Line», «Threema» та інших за зареєстрованими у них акаунтами (обліковими записами) ідентифікаційною ознакою яких є абонентський телефонний номер НОМЕР_1 , який знаходиться у фактичному володінні та користуванні ОСОБА_4 , що полягатиме у пошуку, виявленні і фіксації відомостей, що містяться в електронній інформаційній системі або її частин, доступ до електронної інформаційної системи або її частини, а також отримання таких відомостей без відома її власника, володільця або утримувача;

- спостереження за особою, яке полягає у візуальному спостереженні за нею з використанням відеозапису, фотографування, спеціальних технічних засобів для спостереження;

- обстеження публічно недоступного місця, а саме таємного проникнення, у тому числі з використанням технічних засобів до робочого кабінету у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою АДРЕСА_2 який знаходяться у фактичному користуванні ОСОБА_4 з метою виявлення і фіксації слідів вчинення тяжкого злочину та встановлення технічних засобів аудіо-, відео контролю особи;

- установлення місцезнаходження радіоелектронного засобу, що полягатиме у застосуванні технічних засобів для локалізації місцезнаходження радіоелектронного засобу, у тому числі мобільного терміналу систем зв`язку, активованих у мережах операторів мобільного зв`язку, які використовуються за абонентським номером НОМЕР_1 , який знаходиться у фактичному володінні та користуванні ОСОБА_4 .

3.Строк дії ухвали два місяці - до 30.10.2023 року.

4.Ухвала оскарженню не підлягає і набирає законної сили з моменту її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1