Провадження № 1-кс/127/4538/24
ВІННИЦЬКИЙ МІСЬКИЙ СУД ВІННИЦЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А

Іменем України

30 квітня 2024 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі

слідчого судді: ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання: ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання процесуального керівника у кримінальному провадженні - прокурора Томашпільського відділу Тульчинської окружної прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ФОП « ОСОБА_4 », в рамках кримінального провадження №0000436 від 15.12.2023,-

ВСТАНОВИВ:

Процесуальний керівник у кримінальному провадженні - прокурор Томашпільського відділу Тульчинської окружної прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Вінницького міського суду Вінницької області з даним клопотанням, посилаючись на те, що СУ ГУНП у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000436 від 15.12.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні здійснюється прокурорами Вінницької обласної прокуратури.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в ході моніторингу електронної системи державних закупівель Prozorro виявлено тендер «Капітальний ремонт покрівлі спортивної зали закладу " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за адресою: АДРЕСА_1 (заходи з енергозбереження)» (посилання на тендер: ІНФОРМАЦІЯ_2

Встановлено, що 05.07.2023 між ЗАКЛАДОМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ) укладено договір №1 на виконання робіт з капітального ремонту покрівлі спортивної зали закладу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 (заходи з енергозбереження). Сума договору складає 1 868 370 гривень. Додатковою угодою №1 від 14.09.2023 до договору №1 від 05.07.2023 внесено зміни щодо зменшення вартості договору, яка складає 1 866 943 гривні.

Дослідивши документальну пропозицію, яка подана ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ) для участі у тендері, зокрема договірну ціну, локальний кошторис та підсумкову відомість ресурсів встановлено, що для виконання робіт з ремонту покрівлі підрядник здійснює закупівлю матеріалів «ПВХ Мембрана» вартістю 699 грн. за кв.м (загальна площа 596,4 кв.м на суму 416 923,44 грн.), натомість середня вартість товару такого типу складає від 340 до 450 грн. за кв.м.

Крім того, для виконання покрівельних робіт використовується матеріал « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вартістю 1085 грн. за кв.м (загальна площа 497,49 кв.м на суму 542 169,58 грн), проте ціна на ринку плити такої марки, щільності та товщини коштує 598,95 грн. кв.м ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ) та «Плити теплоізоляційні мінераловатні Izovat щільністю 180 кг/м3, товщ. 100мм» вартістю 1012 грн. за кв.м (загальна площа 473,8 кв.м на суму 479 485,60 грн), проте ціна на ринку плити такої марки, щільності та товщини коштує 524 грн. кв.м ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ).

Аналізом Єдиного веб-порталу використання публічних коштів ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ) встановлено, що за договором №1 від 05.07.2023 ЗАКЛАДОМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) проведено оплату за виконання робіт з ФОП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ) на підставі акту приймання виконаних робіт (форми КБ-2в) № 1 від 14.09.2023.

Встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_6 відповідно до видаткової накладної №31 від 12.07.2023 здійснював закупівлю будівельних матеріалів у ФОП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_3 ) (адреса: АДРЕСА_2 ), зокрема ПВХ-мембрана 1,5 (2,1*20м) 630 кв.м., саморіз для монтажу покрівлі 1154 шт., дюбеля (100 шт.) 6 уп., стяжка для підлоги, 25 кг 68 шт. на загальну суму 469885,00 грн.

Натомість, згідно інформації аналітичної системи YouControl встановлено, що основний вид діяльності ФОП « ОСОБА_7 » - 56.10 Діяльність ресторанів, надання послуг мобільного харчування та інші: 47.78 Роздрібна торгівля іншими невживаними товарами в спеціалізованих магазинах; 47.25 Роздрібна торгівля напоями в спеціалізованих магазинах; 47.29 Роздрібна торгівля іншими продуктами харчування в спеціалізованих магазинах; 47.24 Роздрібна торгівля хлібобулочними виробами, борошняними та цукровими кондитерськими виробами в спеціалізованих магазинах; 47.21 Роздрібна торгівля фруктами й овочами в спеціалізованих магазинах; 77.39 Надання в оренду інших машин, устаткування та товарів, н.в.і.у.

Крім того, фізична особа-підприємець ОСОБА_6 згідно накладної № 01/08 від 15.08.2023 здійснював закупівлю плити теплоізоляційні мінераловатні Izovat щільністю 135 кг/м3, товщ. 150 мм у кількості 498 кв.м., плити теплоізоляційні мінераловатні Izovat щільністю 180 кг/м3, товщ. 100 мм у кількості 452 кв.м. на загальну суму 997 754,00 грн. у ФОП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 ) (адреса: АДРЕСА_3 ). Основний вид діяльності: 43.99 Інші спеціалізовані будівельні роботи, н.в.і.у. та інші 43.11 Знесення; 43.12 Підготовчі роботи на будівельному майданчику; 46.73 Оптова торгівля деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічним обладнанням; 46.74 Оптова торгівля залізними виробами, водопровідним і опалювальним устаткованням і приладдям до нього; 47.19 Інші види роздрібної торгівлі в неспеціалізованих магазинах; 47.52 Роздрібна торгівля залізними виробами, будівельними матеріалами та санітарно-технічними виробами в спеціалізованих магазинах; 47.53 Роздрібна торгівля килимами, килимовими виробами, покриттям для стін і підлоги в спеціалізованих магазинах; 47.99 Інші види роздрібної торгівлі поза магазинами.

З метою встановлення ринкової вартості придбаних ФОП « ОСОБА_5 » будівельних матеріалів, які були придбані у суб`єктів підприємницької діяльності ФОП « ОСОБА_4 » та ФОП « ОСОБА_7 », у кримінальному провадженні від 19.03.2024 призначено товарознавчу експертизу та в порядку ст. 93 КПК України направлено запити до ФОП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 ) щодо витребування первинної документації про придбання вказаних будівельних матеріалів, а саме: первинну документацію щодо придбання будівельних товарів, а саме: плити теплоізоляційні мінераловатні Izovat щільністю 135 кг/м3, товщ. 150 мм у кількості 498 кв.м., плити теплоізоляційні мінераловатні Izovat щільністю 180 кг/м3, товщ. 100 мм у кількості 452 кв.м., а також інших будівельних матеріалів, які закуплялись в період часу з 11.08.2023 по теперішній час; реєстр податкових накладних з позначенням номенклатури товарів/послуг в яких мітиться інформація про «покупця» та «продавця» ФОП « ОСОБА_4 » за період часу з 11.08.2023 по теперішній час, без позначення номенклатури товарів/послуг, у роздрукованому вигляді; інформація про суми сформованого податкового кредиту та зобов`язання з ПДВ ФОП « ОСОБА_4 » за період часу з 11.08.2023 по теперішній час, у розрізі кожного контрагента із зазначенням: Область (Покупець/Продавець), Район (Покупець/Продавець), Податковий № (Покупець/Продавець), ІПН (Покупець/Продавець), Найменування/ПІБ (Покупець/Продавець), Обсяги постачання (база оподаткування) без урахування податку на додану вартість, Сума ПДВ, Номенклатура товару, Відсоток від загальної суми ПДВ, в роздрукованому вигляді; відомості щодо наявності у ФОП « ОСОБА_4 » на праві власності та/або перебувають в оренді загальновиробничі, складські, нежитлові приміщення, які використовуються для здійснення підприємницької діяльності; відомості щодо наявності у ФОП « ОСОБА_4 » на праві власності та/або перебувають в оренді легкові та вантажні транспортні засоби, які використовуються для здійснення підприємницької діяльності.

Запит в порядку ст. 93 КПК України направлено сканований документ засобами електронного зв`язку від 18.03.2024, а саме месенджером «Viber» на номер телефону НОМЕР_5 , а також засобами поштового зв`язку того ж дня.

Станом на теперішній час на адресу ІНФОРМАЦІЯ_7 та електронну пошту прокуратури у строк визначений у запиті відповідь від ФОП « ОСОБА_4 » не надходила.

Викладене суперечить вимогам статті 2 КПК України, а саме завданням кримінального провадження, зокрема щодо забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування.

Відповідно до п. 10 ч. 2 ст. 36 КПК України, прокурор, здійснюючи нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням, уповноважений , серед іншого, погоджувати або відмовляти у погодженні клопотань слідчого до слідчого судді про проведення слідчих (розшукових) дій, негласних слідчих (розшукових) дій, інших процесуальних дій у випадках, передбачених КПК, чи самостійно подавати слідчому судді такі клопотання.

Статтею 131 КПК України передбачено види заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких, згідно з п. 5 ч. 2 вказаної статті є тимчасовий доступ до речей і документів.

На даний час виникла необхідність в отримані інформації та копій документів, розпорядником яких є ФОП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 ) (юридична адреса: АДРЕСА_3 ), оскільки відповідна інформація необхідна для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та іншим способом, ніж вилучити вищевказані документи, неможливо встановити та дослідити факти і обставини вчинення кримінального правопорушення службовими особами підприємств, задіяних до протиправної діяльності, пов`язаній з ухиленням від сплати податків, які передбачається довести за допомогою таких документів.

Крім того, вилучена в ході інформація та документи будуть направлені експерту, яким проводиться товарознавча експертиза, для врахування під час проведення експертного дослідження.

На підставі вищевикладеного, в цілях встановлення особи (осіб), причетних до вчинення злочину, усунення неповноти досудового розслідування та з метою повного і всебічного дослідження обставин та збору доказів, а також з метою забезпечення проведення судової економічної експертизи виникла необхідність у проведенні заходу забезпечення кримінального провадження тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ФОП « ОСОБА_4 (код НОМЕР_4 ), юридична адреса: АДРЕСА_3 .

В судове засідання прокурор ОСОБА_3 не з`явився, суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав.

ФОП « ОСОБА_4 » в судове засідання не з`явилася, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлялась належним чином, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто у її відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами

Таким чином, проаналізувавши вищезазначені обставини, слідчий суддя вважає, що матеріалами клопотання прокурора ОСОБА_3 підтверджено факт того, що інформація, речі та документи, про доступ до яких клопоче останній, перебувають у володінні ФОП « ОСОБА_4 », сукупність інших заходів, застосованих органом досудового розслідування, підтверджує факт неможливості отримання вказаних речей та документів іншим способом, запитувані речі та документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати прокурору Томашпільського відділу Тульчинської окружної прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 , прокурору Липовецького відділу Немирівської окружної прокуратури Вінницької області ОСОБА_8 , прокурору Хмільницької окружної прокуратури Вінницької області ОСОБА_9 , слідчим СУ ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 тимчасовий доступ до інформації, речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме:

-первинної документації щодо придбання ФОП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 ) будівельних товарів, а саме: плити теплоізоляційні мінераловатні Izovat щільністю 135 кг/м3, товщ. 150 мм у кількості 498 кв.м., плити теплоізоляційні мінераловатні Izovat щільністю 180 кг/м3, товщ. 100 мм у кількості 452 кв.м., а також інших будівельних матеріалів, які закуплялись в період часу з 11.08.2023 по дату постановлення даної ухвали;

-реєстру податкових накладних з позначенням номенклатури товарів/послуг, в яких мітиться інформація про «покупця» та «продавця» ФОП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 ) за період часу з 11.08.2023 по дату постановлення даної ухвали, без позначення номенклатури товарів/послуг, у роздрукованому вигляді;

-інформації про суми сформованого податкового кредиту та зобов`язання з ПДВ ФОП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 ) за період часу з 11.08.2023 по дату постановлення даної ухвали, у розрізі кожного контрагента із зазначенням: Область (Покупець/Продавець), Район (Покупець/Продавець), Податковий № (Покупець/Продавець), ІПН (Покупець/Продавець), Найменування/ПІБ (Покупець/Продавець), Обсяги постачання (база оподаткування) без урахування податку на додану вартість, Сума ПДВ, Номенклатура товару, Відсоток від загальної суми ПДВ, в роздрукованому вигляді;

-відомостей щодо наявності у ФОП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 ) на праві власності та/або перебувають в оренді загальновиробничі, складські, нежитлові приміщення, які використовуються для здійснення підприємницької діяльності;

-відомостей щодо наявності у ФОП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_4 ) на праві власності та/або перебувають в оренді легкові та вантажні транспортні засоби, які використовуються для здійснення підприємницької діяльності.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали, за виключенням ухвал, постановлених на виконання вимог ч. 2 ст. 562 КПК України.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Вінницького міського суду

Вінницької області ОСОБА_14