Справа № 304/2113/23 Провадження № 1-кс/304/464/2023
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 жовтня 2023 року м. Перечин

Слідчий суддя Перечинського районного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до ЄРДР за № 0000006 від 11 липня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

У С Т А Н О В И В :

детектив ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором, на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до ЄРДР за №0000006 від 11 липня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання їй, старшим детективам ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , детективам ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , тимчасового доступу до первинних документів ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1 ) за період з 01 січня 2020 року по 30 червня 2023 року, володільцем яких є ФОП ОСОБА_10 , РНОКПП НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх копій, а саме до договорів, накладних, податкових накладних, рахунків, актів приймання-передачі, документів, що містять інформацію про розрахункові банківські операції з контрагентами, актів виконаних робіт та товарно-транспортних накладних. Клопотання мотивує тим, що підрозділом детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування даного кримінального провадження, з матеріалів якого видно, що підставою внесення відомостей до ЄРДР було усне повідомлення народного депутата України ОСОБА_11 , прийняте 10 липня 2023 року у формі протоколу прийняття заяви/повідомлення про кримінальне правопорушення. Так, за його повідомленням, ФОП ОСОБА_10 впродовж 2020 2023 років здійснював незаконний видобуток піску у річці Тиса поблизу села Єсень Ужгородського району та реалізовував такий без сплати податків та зборів, що може вказувати на умисне ухилення від сплати податків, зборів та обов`язкових платежів у особливо великих розмірах. Детектив вказує, що 24 серпня 2023 року ФОП ОСОБА_10 скеровано запит за № 1954/3.114-10 про надання належним чином засвідчених копій первинних фінансово-господарських документів ФОП ОСОБА_10 за період з 01 січня 2020 року по 30 червня 2023 року, зокрема, копій договорів, накладних, податкових накладних, рахунків, актів приймання-передачі, документів, які містять інформацію про розрахункові банківські операції з контрагентами, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних тощо, однак запитувану інформацію органу досудового розслідування, з посиланням на положення Глави 15 КПК України, надано не було. Відтак детектив вважаючи, що з врахуванням положень п. 44.1. ст. 44 Податкового кодексу України, зазначені у клопотанні документи перебувають у ФОП ОСОБА_10 , такі мають суттєве значення для органу досудового розслідування, оскільки дадуть можливість встановити доходи та витрати вказаної особи-підприємця, а також виконання/невиконання ним у повному обсязі обов`язку, визначеного п. 16.1.4 п. 16.1. ст. 16 ПК України зі сплати податків та зборів у строки та у розмірах, встановлених законом, просить клопотання задовольнити.

Ініціатор клопотання у судове засідання не з`явилася, направила слідчому судді листа (не підписаного електронним підписом) про розгляд клопотання у її відсутності та підтримала таке у повному обсязі.

У судове засідання ФОП ОСОБА_10 також не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлявся у встановленому законом порядку.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не проводиться.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий, серед іншого, уповноважений звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотаннями про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

Пунктом 2 ч. 3 ст. 216 КПК України передбачено, що детективи органів Бюро економічної безпеки України здійснюють досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених, зокрема ст. 212 КК України.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.

З Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 04 жовтня 2023 року видно, що відділом детективів із захисту фінансів у фіскальній, бюджетній сферах та захисту економіки у сфері надання фінансових послуг підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000006 від 11 липня 2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою внесення відомостей до ЄРДР став протокол прийняття заяви/повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення від 10 липня 2023 року, згідно з яким на електронну приймальню тимчасової слідчої комісії народного депутата ОСОБА_11 надійшла інформація від громадян про незаконне протягом понад двох років видобування піску у селі Єсень Ужгородського району. За отриманою інформацією протягом цього часу видобуто піску на 60 000 000 грн, який видобувається без дозвільних документів, реалізовується за ціною 600 грн/1 м куб, без сплати податків, що у свою чергу має ознаки умисного ухилення від сплати таких у особливо великих розмірах. До вказаної незаконної діяльності причетна ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

Матеріалами клопотання підтверджується, що орган досудового розслідування 24 серпня 2023 року (вих. № 1954/3.1.14-10) звернувся до володільця інформації задля отримання належним чином завірених копій відповідних документів, однак, як видно з матеріалів клопотання, детективу було відмовлено в отриманні запитуваної інформації з посиланням на вимоги Глави 15 КПК України.

Враховуючи наведене слідчим суддею встановлено, що інформація, вказана у клопотанні про тимчасовий доступ дійсно перебуває у володінні фізичної особи підприємця ОСОБА_10 .

Слідчий суддя погоджується, що інформація, доступ до якої просить надати ініціатор клопотання, в сукупності з іншими доказами у кримінальному провадженні, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, адже допоможуть встановити наявність/відсутність у діях ФОП ОСОБА_10 ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Одержати в інший спосіб необхідні відомості у межах досудового розслідування, неможливо, тому саме тимчасовий доступ забезпечить можливість отримати доступ до копій всіх документів, про які зазначено у клопотанні.

З огляду на зазначене, отримані в результаті проведення такої процесуальної дії як тимчасовий доступ, відомості та документи можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000006 для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Відповідно до положень п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, зокрема, обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження, яка звертається з відповідним клопотанням.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

В той же час у внесеному клопотанні старший детектив ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаної інформації також старшим детективам ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , детективам ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 .

Однак згідно з Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006 від 11 липня 2023 року досудове розслідування даного кримінального провадження здійснюють детективи ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_9 ; інших слідчих не вказано, а відтак детектив ОСОБА_8 не є слідчим у даному кримінальному провадженні, тому клопотання у цій частині задоволено бути не може.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність застосовування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей та документів, оскільки ініціатором клопотання доведено, що у володінні ФОП ОСОБА_10 перебувають зазначені у клопотанні документи, які є необхідними для проведення слідчих дій, та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись статтями 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до ЄРДР за №0000006 від 11 липня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити частково.

Надати старшим детективам ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , а також детективам ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_7 та ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні фізичної особи-підприємця ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_1 ; АДРЕСА_2 ), а саме первинних документів ФОП ОСОБА_10 за період з 01 січня 2020 року по 30 червня 2023 року, зокрема до договорів, накладних, податкових накладних, рахунків, актів приймання-передачі, документів, що містять інформацію про розрахункові банківські операції з контрагентами, актів виконаних робіт та товарно-транспортних накладних, з можливістю вилучення копій вказаних документів.

У задоволенні вимог решти клопотання відмовити.

Строк дії даної ухвали до 20 листопада 2023 року.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1