Справа № 585/4424/23
Номер провадження 1-кс/585/1301/23
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 листопада 2023 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , -

В С Т А Н О В И В:

06.11.2023 року до суду надійшло вказане клопотання, з якого вбачається, що СВ Роменського районного відділу поліції Головного управління національної поліції в Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000076 від 07.04.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що на підставі договору підряду №652 від 09.10.2017 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Останнім у 2017-2018 роках виконувалися роботи з реконструкції будівлі ІНФОРМАЦІЯ_4 по АДРЕСА_2 . Утеплення фасадів та горищ. Заміна вікон та дверей. Перевіркою фактично виконаних робіт встановлено, що підрядником внесено до акту форми КБ-2в виконаних робіт, роботи по розділам цоколь та утеплення горища фактично не виконувались. За результатами перевірки проведено розрахунок зайво включених обсягів робіт згідно акту форми КБ-2в. Загальна сума зайво включених робіт до акту форми КБ-2в становить 24 371,00 грн. Роботи на вказану суму взагалі не виконувались. З викладеного слідує, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » умисно завищено обсяги виконаних робіт в актах форми КБ-2в з метою привласнення бюджетних коштів, виділених на реконструкцію ІНФОРМАЦІЯ_5 , шляхом зловживання службовим становищем. На підставі зібраних матеріалів, постановою старшого слідчого СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_4 від 16.11.2022 призначено будівельно-технічну експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_6 . Однак, 12.12.2022 судовим експертом ІНФОРМАЦІЯ_6 подано клопотання, про надання додаткових матеріалів кримінального провадження, необхідних для завершення будівельно-технічної експертизи. Приймаючи до уваги викладене, з метою встановлення даних фактичних обставин кримінального провадження, проведення повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, виконання клопотання експерта ІНФОРМАЦІЯ_6 , завершення судової будівельно-технічної експертизи та призначення у подальшому судової почеркознавчої експертизи, виникла необхідність у вилученні інформації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_3 , за період з 01.01.2017 по 31.12.2018, а саме: - картка обліку платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 із зазначенням відомостей про керівників, учасників товариства, наявності відкритих та закритих банківських рахунків, перебування на обліку у відповідних реєстрах, взяття на облік у розрізі окремих видів податків, наявності складських та офісних приміщень, IP адреси, з яких суб`єктом господарювання подавалася податкова звітність, інше у електронному виді; - реєстраційної справу стосовно взяття на облік платників податків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період часу з 01.01.2017 по 31.12.2018 у електронному виді; - податкову звітність форми 1 ДФ, яка стосується відомостей про суми нарахованої заробітної плати застрахованим особам та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також перерахування доходів, виплати винагороди, роялті за укладеними цивільно-правовими угодами, подану суб`єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2017 по 31.12.2018; - кількість працівників та інформацію з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно за період з 01.01.2017 по 31.12.2018; - податкову звітність, а саме декларації з податку на прибуток та ПДВ, інших видів податків, подану суб`єктом господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 у електронному вигляді з додатками за період з 01.01.2017 по 31.12.2018; - видані та отримані податкові накладні юридичної ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 з баз даних ЄРПН за період часу з 01.01.2017 по 31.12.2018 у електронному виді; - інформація стосовно додатків № 5 з системи співставлення АІПС «Податковий блок» за період часу з 01.01.2022 по теперішній час у електронному виді; - інформація про проведені експортно-імпортні операції суб`єктами господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 з баз даних у табличному вигляді; - інформацію стосовно проведених планових (позапланових), камеральних податкових перевірок зустрічних звірок суб`єктів господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , або інших контрольних заходів, проведених органом податкового контролю або його територіальними (міжрегіональними) підрозділами, що охоплює період проведених фінансово-господарських відносин на протязі часу з 01.01.2017 по 31.12.2018 із наданням копій відповідних актів чи довідок; - інтегровані картки платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 у яких міститься інформація по обліку та сплаті надходжень податків до місцевого та державного бюджету у їх розрізі на протязі часу з 01.01.2017 по 31.12.2018; - документів, на підставі яких керівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 отримано електронний-цифровий підпис за допомогою якого подається уся податкова звітність товариства до контролюючих органів; - фінансову звітність, у тому числі баланс, звіт про фінансові результати, звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал, примітки, звітність державного підприємства, подану підприємством згідно з додатками до Порядку складання, затвердження та контролю виконання фінансового плану суб`єктів господарювання державного сектору економіки, згідно з Наказом Міністерства економіки України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період часу з 01.01.2017 по 31.12.2018. Вищевказані документи мають значення для всебічного, повного та об`єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази, а іншими способами, крім отримання до них тимчасового доступу з можливістю їх вилучення, довести обставини, які мають значення для розслідування кримінального правопорушення неможливо. Згідно Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань податкові справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 . Вказані документи знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

Старший слідчий СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_5 в судове засідання не прибув. В матеріалах справи мається його заява в якій він просив розгляд справи провести без його присутності, клопотання підтримує та просить задоволити.

ІНФОРМАЦІЯ_1 про розгляд даного клопотання повідомлене, в судове засідання явку представника не забезпечило. Заяв, клопотань до суду не надходило.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов такого висновку.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається наявність кримінального провадження № 0000076 від 07.04.208 року, кваліфікація якого визначена за ч.2 ст.191КК України, в рамках якого розглядається вказане клопотання (а. с. 3).

Частиною 2 статті 93 КПК України визначено, що сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Як вбачається з вимог ч.5, ч.6 ст.132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. ч. 5-7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження стосуються і тимчасового доступу, а тому, слідчий, прокурор повинні довести, що існують обставини, передбачені ч. 3 ст. 132 КПК України.

Діяльність органу досудового розслідування повинна відповідати закону, а закон в свою чергу встановлює певний порядок, відповідно до якого, спочатку самостійне витребування слідчим, прокурором речей і документів, а у разі відмови надати необхідні речі і документи, вже судом надається тимчасовий доступ.

Потреби досудового розслідування повинні виправдовувати такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що дане клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчим в клопотанні не обґрунтовано необхідність отримання даної інформації шляхом отримання тимчасового доступу та жодних даних, які б свідчили про наявність будь-яких перешкод у отриманні перелічених у клопотанні документів слідчим у інший спосіб суду надано не було. Слідчим не було надано суду доказів того, що він звертався до ІНФОРМАЦІЯ_1 з відповідним запитом та йому не було надано запитуваної документації у такий спосіб. Крім цього, в обґрунтування клопотання слідчий вказав, що документи необхідні для виконання клопотання експерта ІНФОРМАЦІЯ_6 від 12.12.2022 р. проте самого клопотання експерта датованого 12.12.2022 р. суду надано не було.

Дослідивши матеріали клопотання суд приходить до висновку, що слідчим не було наведено достатньо підстав для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Таким чином, судом встановлено відсутність передбачених ст. 132, ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-166 , 170 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

В задоволенні клопотання старшого слідчого СВ Роменського РВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1