Провадження № 1-кс/161/5035/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 02 жовтня 2023 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Детектив Підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій (копій електронних документів), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_1 щодо ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2018 по 31.12.2022, а саме: витягів з Єдиного реєстру податкових накладних (з зазначенням номенклатури товару), зареєстрованих податкових накладних, декларацій з податку на додану вартість, декларацій з податку на прибуток підприємств, податкову звітність ПП « ОСОБА_4 » (1ДФ, 4ДФ): податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску з додатками, де відображено працівників, яким виплачувалась заробітна плата, в тому числі відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам, актів проведених перевірок ПП « ОСОБА_4 », поданих документів податкової, фінансової звітності та інформацію щодо IP-адрес та скриньок електронної пошти, з яких подавалась податкова звітність ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та відомостей щодо ЕЦП, якими підписувалася податкова звітність даного підприємства за період 2018-2022 року.

Оскільки вищевказані документи, на думку детектива та прокурора, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000033 від 31.03.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, з метою встановлення обставин кримінального провадження, осіб, причетних до вказаного кримінального правопорушення, дослідження відомостей та документів щодо фінансових операцій, проведених за участю ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з метою встановлення фактичного місця здійснення господарської діяльності, необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів з можливістю вилучення їх копій.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд даного клопотання здійснюється без виклику особи у володінні якої знаходяться документи.

В судове засідання прокурор та детектив не з`явилися, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, подане клопотання підтримують повністю, а тому, у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити частково.

Так, згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, тому детективам Підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_3 , які входять в групу слідчих у кримінальному провадженні ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , слід надати тимчасовий доступ до речей і документів (перелік яких вказаний в клопотанні), в тому числі електронних документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_1 , щодо ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2018 по 31.12.2022.

Одночасно, в силу положень ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя не вбачає підстав для надання розпорядження про вилучення зазначених документів, зважаючи на те, що тимчасовий доступ передбачає можливість ознайомитись та зробити копії, тим самим не позбавляє особу, у володінні якої перебувають ці документи, обов`язку надати вказаній стороні кримінального провадження можливість ознайомитись з ними та зробити їх копію (зняти копію інформації).

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Волинській області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати детективам Підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_3 , які входять в групу слідчих у кримінальному провадженні ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів (електронних документів), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_1 щодо ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2018 по 31.12.2022, а саме: витягів з Єдиного реєстру податкових накладних (з зазначенням номенклатури товару), зареєстрованих податкових накладних, декларацій з податку на додану вартість, декларацій з податку на прибуток підприємств, податкову звітність ПП « ОСОБА_4 » (1ДФ, 4ДФ): податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску з додатками, де відображено працівників, яким виплачувалась заробітна плата, в тому числі відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам, актів проведених перевірок ПП « ОСОБА_4 », поданих документів податкової, фінансової звітності та інформацію щодо IP-адрес та скриньок електронної пошти, з яких подавалась податкова звітність ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та відомостей щодо ЕЦП, якими підписувалася податкова звітність даного підприємства за період 2018-2022 року.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1