УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 листопада 2023 року Солом`янський районний суд міста Києва у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива відділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №0000112 від 26.05.2022 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

27 листопада 2023 року детектив відділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 27.11.2023 року звернувся до слідчого судді Солом`янського районного суду з клопотанням, в якому просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000112 від 26.05.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 ст. 212 КК України, на 30 місяців, тобто до 26.11.2024 року.

В обґрунтування клопотання вказує, що службові особи ТОВ «СПЕЦДРІЛЛБУД» () у період 2019-2020 років, в результаті відображення взаємовідносин з підприємствами з ознаками «фіктивності» та «транзитності», а саме: ТОВ «ПРЕМІУМ ЕНД КО.» (), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА ФІРМА СПЕЦБУДІНВЕСТ» (), ТОВ «МІХБУД», (), ТОВ «ЕТАЛОН БУД» (), ТОВ «БУДСЕРВІС ДІАГНОСТИКА» (), ТОВ «БІГ «ЛАЙТ-ХАУЗ» (), ТОВ «ІНМАРТ-ТЕХНОС» (), ТОВ «АГРОСТРОЙ ПЛЮС», (), ТОВ «АВЕРС ФОРВАРД» (), ТОВ «ГОЛДФОЛ», (), ТОВ «БУЛЬДОЗЕРБУДГРУП» (), ТОВ «ІНЖЕНЕРНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕНЕРГОЕФЕКТИВНІСТЬ» (), ТОВ «ТОП-СТАНДАРТ» (), ТОВ «ІНТЕРА СОФТ» (), ТОВ «ЛОНАКС КРАФТ» (), ТОВ «ВАЙДЕКС ІНКАМ» (), ТОВ «РОЛАНД ОПТ» (), ПП «ЗАХІД ГОСПТОРГ» () занизили податкові зобов`язання з ПДВ на загальну суму 5 079 672 грн., в результаті чого ухилились від сплати податків до державного бюджету України в значних розмірах.

Вказує, що в рамках даного кримінального провадження проведено ряд слідчих та процесуальних дій (здійснено тимчасові доступи до банківських рахунків, проведено огляди, обшуки, допити водіїв та службових осіб контрагентів ТОВ «СПЕЦДРІЛЛБУД» та інше).

Разом з тим, завершити досудове розслідування у строк, який закінчується 26.11.2023, неможливо, у зв`язку з тим, що необхідно встановити місцезнаходження оригіналів первинних фінансово - господарських документів ТОВ «СПЕЦДРІЛЛБУД» з перерахованими вище суб`єктами підприємницької діяльності; допитати службових осіб ТОВ «СПЕЦДРІЛЛБУД», ТОВ «ПРЕМІУМ ЕНД КО.» (), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА ФІРМА СПЕЦБУДІНВЕСТ», ТОВ «МІХБУД», ТОВ «БУДСЕРВІС ДІАГНОСТИКА», ТОВ «БІГ «ЛАЙТ-ХАУЗ», ТОВ «ІНМАРТ-ТЕХНОС», ТОВ «АГРОСТРОЙ ПЛЮС», ТОВ «АВЕРС ФОРВАРД», ТОВ «ГОЛДФОЛ», ТОВ «БУЛЬДОЗЕРБУДГРУП», ТОВ «ІНЖЕНЕРНО-БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «ЕНЕРГОЕФЕКТИВНІСТЬ», ТОВ «ТОП-СТАНДАРТ», ТОВ «ВАЙДЕКС ІНКАМ», ТОВ «РОЛАНД ОПТ», ПП «МОНТАЖНА КОМПАНІЯ МЕГАТЕХ», ПП «ЗАХІД ГОСПТОРГ» щодо причетності до здійснення фінансово-господарської діяльності та реєстрації підприємств; отримати висновки судово-економічної експертизи ТОВ «СПЕЦДРІЛЛБУД» по взаємовідносинах з зазначеними підприємствами; на підставі зібраних доказів по кримінальному провадженню вирішити питання щодо винесення повідомлення про підозру особам причетним до скоєння кримінального правопорушення.

На підставі наведеного просить задовольнити клопотання.

У судове засідання детектив не з`явився. Доданих матеріалів достатньо для прийняття рішення за клопотанням.

Згідно ст.107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого не підлягає задоволенню.

Слідчим суддею встановлено, що детективами відділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 0000112 від 26.05.2022 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2. ст. 205-1, ч.1 ст. 212 КК України.

В рамках даного кримінального провадження проведено ряд слідчих та процесуальних дій (здійснено тимчасові доступи до банківських рахунків, проведено огляди, обшуки, допити водіїв та службових осіб контрагентів ТОВ «СПЕЦДРІЛЛБУД» та інше). Проте детектив посилається на те, що для завершення досудового розслідування необхідно провести ряд слідчих дій, необхідних для встановлення винної особи та притягнення її до кримінальної відповідальності.

Відповідно до ч. 5 ст. 294 КПК України клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу. Строк досудового розслідування, що закінчився, поновленню не підлягає.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку;

2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості;

3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Законом України №2201-ІХ від 14.04.2022, що набрав чинності 01.05.2022, "Про внесення змін до Кримінального процесуального кодексу України щодо удосконалення порядку здійснення кримінального провадження в умовах воєнного стану" внесено зміни до ст. 615 КПК України. Зокрема, згідно ч.8 ст.615 КПК України в кримінальних провадженнях, в яких жодній особі не було повідомлено про підозру на дату введення воєнного стану, строк від зазначеної дати до дати припинення чи скасування воєнного стану не зараховується до загальних строків, передбачених ст.219 цього Кодексу.

Відомості про кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 ст. 212 КК України, внесено до ЄРДР 26.05.2022 року. Згідно ст.12 КК України злочини, передбачені ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 ст. 212 КК України є нетяжкими, тобто строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР та до дня повідомлення особі про підозру становить 12 місяців згідно п.1 ч.2 ст.219 КПК України. Повідомлення про підозру в даному провадженні нікому не вручалось.

Ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 23 травня 2023 року строк досудового розслідування в даному кримінальному провадженні було продовжено до 26.11.2023 року включно.

Клопотання про повторне продовження строку досудового розслідування слідчим суддею подане детективом з пропуском встановленого ч. 5 ст. 294 КПК України строку - 27.11.2023 року, фактично на наступний день після його закінчення. Строк досудового розслідування, що закінчився, поновленню не підлягає.

Відповідно до ч. 4 ст. 295-1 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості.

Виходячи із вищенаведених обставин та вищенаведених норм КПК України, в даному кримінальному провадженні підстав продовжувати строк досудового розслідування ухвалою слідчого судді немає, тому клопотання не підлягає задоволенню.

Керуючись ст.219, 294, 295-1, 309, 615 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання детектива відділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №0000112 від 26.05.2022 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 ст. 212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1