Провадження № 1-кс/161/5516/23
У Х В А Л А

П Р О А Р Е Ш Т М А Й Н А

м. Луцьк 25 жовтня 2023 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива відділу детективів із захисту економіки у сфері віртуальних активів та надання фінансових послуг Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, -

В С Т А Н О В И В :

Старший детектив відділу детективів із захисту економіки у сфері віртуальних активів та надання фінансових послуг Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні прокурором Волинської обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернулася до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене майно під час обшуку 17.10.2023 за адресою: Львівська обл., Яворівський р-н, с. Ямельня, вул. Нова, 140, із встановлення заборони на відчуження, розпорядження та користування даним майном (документами), а саме на:

- «Командировочное удостоверение» б/н з відтиском штампу ООО «Альборада» на 1 арк;

- видаткову накладну № 47 від 23.02.2023 на 1 арк. (два примірники);

- аркуші паперу формату А4 з відтисками печатки ТОВ «ТДМ Трейдінг» на 4 арк.;

- видаткову накладну № 230 від 23.07.2023 на 1 арк.;

- фактуру FV на 4 арк.;

- СМR 417755 на 4 арк.;

- фактуру FV на 9 арк.;

- СМR на авто ВС 0452 АІ/ВС 7287 ХО на 1 арк.;

- фактуру 268.157 на 2 арк.;

- счет-проформу №01/06/2022 на 1 арк.;

- рахунок на виплату № 25 від 08.06.2022 на 1 арк.;

- СМR на авто ВС 0452 АІ/ВС 7287 ХО на 1 арк.;

- сертифікат 0274477 на 1 арк.;

- счет-проформу №01/06/2022 на 2 арк.;

- СМR від 07.06.2022 на 1 арк.;

- СМR 829289 на 3 арк.;

- фактуру 182.046 на 4 арк.;

- рахунок № 11 від 18.04.2022 на 1 арк.;

- фактуру FV на 4 арк.;

- СМR 396512 на 3 арк.;

- фактуру FV на 4 арк.;

- сертифікат 0273925 на 1 арк.;

- фактуру FV на 2 арк.;

- договір про надання поворотної фінансової допомоги від 20.03.2022 на 3 арк.;

- рахунки на оплату № 211 від 11.07.2023, 210 від 11.07.2023, 209 від 10.07.2023, 208 від 07.07.2023, 207 від 07.07.2023 на 1 арк., кожен;

- видаткову накладну № 222 від 24.07.2023 на 1 арк.;

- договір поставки № 21-02/23 на 4 арк. (два примірники);

- видаткову накладну № 47 від 23.02.2023 на 1 арк.;

- ТТН 4 від 09.05.2023 на 2 арк.;

- ТТН 7 від 23.02.2023 на 3 арк.;

- видаткову накладну № 47 від 23.02.2023 на 1 арк..

Клопотання вмотивоване тим, що детективами Територіального управління БЕБ у Волинській області розслідується кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000004 від 08.09.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, оскільки досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «ТДМ ТРЕЙДІНГ» протягом 2022-2023р.р. не відображено у податковій звітності з податку на додану вартість, операції з реалізації імпортованого скла в порушення п. 198,5 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI (із змінами та доповненнями), що призвело до не нарахування та не сплати до державного бюджету України ПДВ у сумі понад 11 млн. грн.

Ураховуючи вищевикладене, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, що мають значення для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження 17.10.2023 проведено ряд обшуків та оглядів, а саме за місцем реєстрації та здійснення безпосередньої діяльності ТОВ «ТДМ ТРЕЙДІНГ», місцем проживання фігуранта провадження.

Зокрема, 17.10.2023, на підставі ухвали слідчого судді Луцького міськрайонного суду, проведено обшук у приміщеннях, які орендуються та використовується ТОВ «ТДМ ТРЕЙДІНГ» та розташовуються за адресою: м Львівська обл., Яворівський р-н, с. Ямельня, вул. Нова, 140, що на праві приватної власності належить ПП «СЛ-ТРАНС» ().

У ході огляду у зазначеному приміщенні було виявлено та вилучено вище вказані документи, які 18.10.2023 постановою старшого детектива визнано речовими доказами.

Таким чином в органу досудового розслідування виникла необхідність у накладенні арешту на документи, вилучені 17.10.2023 під час проведення обшуку у приміщеннях, які орендуються та використовується ТОВ «ТДМ ТРЕЙДІНГ» та розташовуються за адресою: Львівська обл., Яворівський р-н, с. Ямельня, вул. Нова, 140, що на праві приватної власності належить ПП «СЛ-ТРАНС» ().

Враховуючи, що вилучене майно посвідчує або зберегло на собі сліди вчинення вказаного кримінального правопорушення, тобто, має значення речових доказів, з метою його подальшого дослідження, правомірного утримання та забезпечення збереження, детектив просить клопотання задовольнити та накласти запитуваний арешт.

В судове засідання не з`явилися детектив ОСОБА_3 , однак попередньо подала заяву про слухання клопотання у її відсутності, також не з`явилися представники власника майна будучи належним чином повідомленими про місце, день та час розгляду клопотання. Відповідно до положень, передбачених ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Дослідивши клопотання, долучені до нього матеріали із кримінального провадження, в їх сукупності, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до положень ст.167 КПК України якими передбачено, що тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у ч.2 цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони:

підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди;

призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення;

є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом;

одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

Ч.3 ст.170 КПК України встановлено, що з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 цього Кодексу.

Таким чином, зважаючи на те, що стороною кримінального провадження, на підставі наданих та досліджених в судовому засіданні слідчим суддею доказів, доведено наявність підстав для накладення арешту на вищезазначене тимчасово вилучене майно, оскільки є достатньо-ґрунтовні підстави вважати, що з метою повного, всебічного та неупередженого проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні, враховуючи характер та обставини розслідуваного кримінального правопорушення, наявні у матеріалах клопотання фактичні дані, які дають достатні підстави вважати, що це майно відповідає критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 КПК України, а тому з метою збереження речових доказів, попередження можливого його знищення, відчуження, забезпечення їх правомірного утримання та дослідження органами досудового розслідування, проведення необхідних слідчих дій та судових експертиз, клопотання слід задовольнити та накласти запитуваний арешт.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.167; 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого детектива відділу детективів із захисту економіки у сфері віртуальних активів та надання фінансових послуг Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 , про накладення арешту на тимчасово вилучене майно, задовольнити.

Накласти арешт у кримінальному провадженні, що внесено до ЄРДР за №0000004 від 08.09.2023, за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України на тимчасово вилучене майно під час обшуку 17.10.2023 за адресою: Львівська обл., Яворівський р-н, с. Ямельня, вул. Нова, 140, із встановлення заборони на відчуження, розпорядження та користування даним майном (документами), а саме на:

- «Командировочное удостоверение» б/н з відтиском штампу ООО «Альборада» на 1 арк.;

- видаткову накладну № 47 від 23.02.2023 на 1 арк. (два примірники);

- аркуші паперу формату А4 з відтисками печатки ТОВ «ТДМ Трейдінг» на 4 арк.;

- видаткову накладну № 230 від 23.07.2023 на 1 арк.;

- фактуру FV на 4 арк.;

- СМR 417755 на 4 арк.;

- фактуру FV на 9 арк.;

- СМR на авто ВС 0452 АІ/ВС 7287 ХО на 1 арк.;

- фактуру 268.157 на 2 арк.;

- счет-проформу №01/06/2022 на 1 арк.;

- рахунок на виплату № 25 від 08.06.2022 на 1 арк.;

- СМR на авто ВС 0452 АІ/ВС 7287 ХО на 1 арк.;

- сертифікат 0274477 на 1 арк.;

- счет-проформу №01/06/2022 на 2 арк.;

- СМR від 07.06.2022 на 1 арк.;

- СМR 829289 на 3 арк.;

- фактуру 182.046 на 4 арк.;

- рахунок № 11 від 18.04.2022 на 1 арк.;

- фактуру FV на 4 арк.;

- СМR 396512 на 3 арк.;

- фактуру FV на 4 арк.;

- сертифікат 0273925 на 1 арк.;

- фактуру FV на 2 арк.;

- договір про надання поворотної фінансової допомоги від 20.03.2022 на 3 арк.;

- рахунки на оплату № 211 від 11.07.2023, 210 від 11.07.2023, 209 від 10.07.2023, 208 від 07.07.2023, 207 від 07.07.2023 на 1 арк., кожен;

- видаткову накладну № 222 від 24.07.2023 на 1 арк.;

- договір поставки № 21-02/23 на 4 арк. (два примірники);

- видаткову накладну № 47 від 23.02.2023 на 1 арк.;

- ТТН 4 від 09.05.2023 на 2 арк.;

- ТТН 7 від 23.02.2023 на 3 арк.;

- видаткову накладну № 47 від 23.02.2023 на 1 арк..

Відповідно до ч.1 ст.174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Копію ухвали вручити учасникам судового провадження.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Волинського апеляційного суду протягом 5 (п`яти) днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1