УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.06.2023 місто Київ

Слідчий суддя Вищого антикорупційного суду ОСОБА_1 , за участю детектива ОСОБА_2 (надалі - Детектив), розглянувши клопотання № 19/5577т від 06.06.2023 детектива Національного антикорупційного бюро ОСОБА_2 , погоджене прокурором Спеціалізованої антикорупційної прокуратури ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення негласних слідчих (розшукових) дій (надалі - НСРД), а також матеріали досудового розслідування, внесеного 01.02.2023 до Єдиного реєстру досудових розслідувань (надалі - ЄРДР) за № 0000052, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 368, ч. 4 ст. 369, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

1.Зміст клопотання детектива

Детектив звернувся до слідчого судді Вищого антикорупційного суду з клопотанням про надання дозволу на проведення комплексу НСРД щодо ОСОБА_4 у зазначеному кримінальному провадженні.

Клопотання у частині необхідності надання дозволу на проведення комплексу НСРД строком не менше двох місяців детектив обґрунтовує тим, що:

- під час досудового розслідування перевіряється інформація щодо можливої легалізації (відмивання) доходів, які були отримані злочинним шляхом, а саме в якості неправомірної вигоди;

- наявні достатні підстави вважати, що до вчинення вказаного кримінального правопорушення причетний ОСОБА_4 .

2.Обставини, встановлені в ході досудового розслідування, які вбачаються з клопотання детектива

З клопотання детектива вбачається, що матеріали кримінального провадження № 0000052 від 01.02.2023 виділені з матеріалів кримінального провадження № 0000717 від 25.10.2017, в якому ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 368 КК України, ОСОБА_6 - у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 4 ст. 368 КК України, ОСОБА_7 - у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 369 КК України.

Упродовж серпня, грудня 2015 року та січня, лютого 2016 року з Державного бюджету України на користь низки товариств, кінцевим бенефіціарним власником (контролером) яких є ОСОБА_7 , сплачено 3 244 048 800 грн в якості відшкодування податку на додану вартість.

ОСОБА_5 , обіймаючи посаду Голови ДФС України, здійснював сприяння у здійсненні бюджетного відшкодування ПДВ у вказаних розмірах, в обмін на отримання від ОСОБА_7 неправомірної вигоди. При цьому, таке отримання неправомірної вигоди ОСОБА_5 здійснювалося за пособництва його радника на той час - ОСОБА_6 , який з метою приховання природи отриманих коштів неправомірної вигоди залучив до таких перерахувань низку компаній-нерезидентів з ознаками фіктивності, а також надав можливість ОСОБА_5 використати підконтрольне йому товариство «NEWLINE LEADER LTD» для зарахування частини суми неправомірної вигоди.

Встановлено, що кошти неправомірної вигоди сплачувалися шляхом перерахування з рахунків товариств-нерезидентів «ULF Trade AG» та «Avonex Limited», кінцевим бенефіціарним власником (контролером) яких також є також ОСОБА_7 , через рахунки компаній з ознаками фіктивності «Ktonel Holdings Limited», «Ipson Holdings Limited», «Lazer Plus Limited», «Shellrock Sales Inc», «Sanda Commerce Llp» на рахунки товариств-нерезидентів, контроль над діяльністю яких здійснювали ОСОБА_6 , ОСОБА_5 та наближені до останнього особи, а саме - «NEWLINE LEADER LTD», «RN Group Limited», «Lamagan Ventures Limited».

Зокрема, на виконання злочинних домовленостей із ОСОБА_7 , протягом серпня 2015 року, ОСОБА_5 забезпечив здійснення бюджетного відшкодування податку на додану вартість на користь підконтрольних останньому товариств на загальну суму 546 851 131, 17 грн., за що отримав неправомірну вигоду в сумі 5 597 620 доларів США, шляхом зарахування вказаних коштів на рахунок підконтрольного йому товариства «RN Group Limited». Вказані кошти перераховані з рахунку товариства «ULF Trade AG», через рахунок товариства «Ktonel Holdings Limited» на рахунок товариства «RN Group Limited» (Британські Віргінські острови, реєстраційний номер: НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 , відкритий в банківській установі Швейцарської Конфедерації «Union Bancaire Privee».

Крім того, на виконання злочинних домовленостей із ОСОБА_7 протягом грудня 2015 - лютого 2016, ОСОБА_5 забезпечив здійснення бюджетного відшкодування податку на додану вартість на користь підконтрольних останньому товариств на загальну суму 2 697 197 669, 16 грн., за що отримав неправомірну вигоду в сумі 21 016 173,26 Євро. Вказані кошти перераховані з рахунку товариства «Avonex Limited», через рахунки товариств «Ktonel Holdings Limited», «Sanda Commerce Llp», «Ipson Holdings Limited», «Lazer Plus Limited», «Shellrock Sales Inc» на рахунки підконтрольного тестю ОСОБА_5 - ОСОБА_4 , товариства «Lamagan Ventures Limited» (Британські Віргінські острови, реєстраційний номер № 1391427) № CH0B6825813, відкритий у тому ж швейцарському банку «Union Bancaire Privee», та раднику ОСОБА_5 - ОСОБА_6 , товариства «NEWLINE LEADER LTD» (Британські Віргінські Острови, реєстраційний номер № НОМЕР_3 ) № НОМЕР_4 , відкритий у швейцарському банку «BSI SA» («EFG»). Загалом в якості неправомірної вигоди на вказаний рахунок товариства «NEWLINE LEADER LTD» було перераховано 7 975 200 Євро.

Надалі отримані кошти в сумі 5 597 620 доларів США та 21 016 173,26 Євро могли бути легалізовані ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та наближеними до них особами шляхом вчинення фінансових операцій з такими коштами та дій, спрямованих на приховування (маскування) їх походження.

Встановлено, що на рахунок підконтрольного тестю ОСОБА_5 - ОСОБА_4 , товариства «Lamagan Ventures Limited» (Британські Віргінські острови, реєстраційний номер № 1391427) № CH0B6825813, відкритий у швейцарському банку «Union Bancaire Privee», в якості неправомірної вигоди було отримано протягом 2015-2016 років 13 040 973,26 Євро.

Встановлено, що 29.04.2016 кошти в сумі 5 033 0351,51 та 2 294 031,51 доларів США з рахунку товариства «RN Group Limited» (Британські Віргінські острови, реєстраційний номер: 1673058) № НОМЕР_2 (№ НОМЕР_5 ), відкритого в банківській установі Швейцарської Конфедерації «Union Bancaire Privee», перераховані на рахунок компанії «UAI-TRADE SA» № НОМЕР_6 , відкритий банку BNP PARIBAS за відповідним договором купівлі-продажу пшениці між «RN Group Limited» та «UAI-TRADE SA», де директором був радник ОСОБА_5 - ОСОБА_6 .

Однак з квітня по червень 2017 року «UAI-TRADE SA» повернув кошти в сумі 7,3 млн доларів США на рахунок «RN Group Limited» в Швейцарському банку «EFG BANK AG» (BSI SA) (Account Number: 15344673.2002 IBAN: НОМЕР_7 ) як повернення коштів від скасованої угоди про закупівлю пшениці.

Крім того, встановлено, що товариство «RN Group Limited» відповідно до договору позики від 14.07.2017 надало позику в розмірі понад 14 млн Євро товариству «Lamagan Ventures Limited».

Відповідно до договору від 29.05.2017 ТОВ «Скайпроджект» (товариство підконтрольне ОСОБА_4 ) у 2017 році придбало об`єкт незавершеного будівництва (м. Київ, вул. Велика Васильківська, будинок № 93-А) у ТОВ «Кочег». Відповідно до умов вказаного договору було сплачено кошти в сумі понад 377 млн грн.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що під час купівлі підконтрольним ОСОБА_4 ТОВ «Скайпроджект» об`єкта незавершеного будівництва (м. Київ, вул. Велика Васильківська, будинок № 93-А) від імені Lamagan Ventures Limited (Британські Віргінські острови, реєстраційний номер № 1391427) та STADSIS AB укладено договір купівлі акцій компанії «Frostmorgon AB».

В ході досудового розслідування встановлено, що до вчинення вказаного кримінального правопорушення може бути причетний ОСОБА_8 (юрист групи товариств, бенефіціарним власником яких є ОСОБА_4 , в тому числі ТОВ «Скайпроджект», яке у 2017 році придбало об`єкт незавершеного будівництва (м. Київ, вул. Велика Васильківська, будинок № 93-А) у ТОВ «Кочег»).

Відповідно, у своєму клопотанні детектив просить надати дозвіл на проведення негласних слідчих (розшукових) дій щодо ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Обставини, що дають підстави підозрювати ОСОБА_4 у причетності до вчинення кримінального правопорушення, підтверджуються матеріалами кримінального провадження у їх сукупності.

3.Оцінка слідчого судді

Судом у судовому засіданні оглянуті документи, надані детективом на підтвердження своєї позиції, та за допомогою матеріалів, отриманих за наслідками надання міжнародної правової доомоги, особової картки Державної міграційної служби, протоколу огляду речей від 09.11.2022 перевірена достовірність наданих відомостей про номер мобільного телефону, електронної пошти ІНФОРМАЦІЯ_2 , інших ідентифікуючих ознак ОСОБА_4 . Разом з тим, детективом не підтверджено користування ним електронною поштою ІНФОРМАЦІЯ_3 , що унеможливлює задоволення клопотання у цій частині.

Також детективом було заперечено належність ОСОБА_4 до кола спеціальних суб`єктів, відповідно відсутня необхідність у дотриманні додаткових гарантій, передбачених КПК України для таких суб`єктів.

Розглянувши клопотання та матеріали кримінального провадження, надані детективом, заслухавши детектива, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність часткового задоволення клопотання з наступних підстав.

Відповідно до ч. 2 ст. 246 КПК України негласні слідчі (розшукові) дії проводяться у випадках, якщо відомості про кримінальне правопорушення та особу, яка його вчинила, неможливо отримати в інший спосіб. Негласні слідчі (розшукові) дії, передбачені статтями 260, 261, 262, 263, 264 (в частині дій, що проводяться на підставі ухвали слідчого судді), 267, 269, 269-1, 270, 271, 272, 274 цього Кодексу, проводяться виключно у кримінальному провадженні щодо тяжких або особливо тяжких злочинів.

Частиною 3 ст. 248 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про дозвіл на проведення негласної слідчої (розшукової) дії, якщо прокурор, слідчий доведе наявність достатніх підстав вважати, що:

1) вчинене кримінальне правопорушення відповідної тяжкості;

2) під час проведення негласної слідчої (розшукової) дії можуть бути отримані докази, які самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин кримінального правопорушення або встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення.

Фабула зазначеного кримінального провадження у сукупності з дослідженими обставинами кримінального провадження та поясненнями детектива дає підстави слідчому судді вважати обґрунтованими доводи про можливе вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 368, ч. 3 ст. 209 КК України, які відповідно до ст. 12 цього ж кодексу та п. 1 ч. 5 ст. 216, ст. 33-1 КПК України належать до особливо тяжких кримінальних правопорушень, віднесених до предметної підсудності Вищого антикорупційного суду.

Також слідчим суддею встановлено, що строк досудового розслідування у цьому кримінальному провадженні станом на дату розгляду клопотання не сплив.

Слідчий суддя дійшла переконання, що детективом наведені відомості, наявні в органу досудового розслідування, що стали підставою для єдино можливого висновку про необхідність проведення НСРД, дозвіл на проведення яких просить дати детектив і під час яких буде досягнуто той результат, який намагається досягти слідство:

- зняття інформації з електронних інформаційних систем;

- зняття інформації з електронних комунікаційних мереж;

- установлення місцезнаходження радіоелектронного засобу.

Під час проведення вищевказаних НСРД можливо отримати докази, а саме: фактичні дані про розмови стосовно обставин вчинення злочину, приховування його слідів, встановлення місць зустрічі співучасників злочинів та осіб, які володіють інформацією про злочин, місцезнаходження приміщень, де можуть зберігатись речі і документи, що мають суттєве значення для кримінального провадження, викриття невідомих слідству осіб, що самостійно та в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину або встановлення осіб, які його вчинили.

Метою вказаних НСРД є збирання доказів та підтвердження доведеності факту вчинення відповідними особами особливо тяжкого кримінального правопорушення, а також встановлення причетності інших осіб, які мають стосунок до вчинення описаного злочину, з огляду на неможливість отримання таких відомостей у інший законний спосіб.

Отримання відомостей про вчинення кримінального правопорушення в інший спосіб неможливо, оскільки гласні слідчі розшукові дії не дадуть можливості у законний спосіб зафіксувати можливі протиправні дії ОСОБА_4 та інших причетних до злочину осіб.

Вказане кримінальне правопорушення є триваючим у часі, причетні особи вочевидь є обізнаними з методами діяльності правоохоронних органів та можуть дотримуватись правил конспірації, отже строк проведення НСРД має бути встановлений тривалістю у 2 місяці.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 246 - 249, 263, 264, 268, 372 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИЛА:

1. Клопотання задовольнити частково.

2. Надати дозвіл на проведення негласних слідчих (розшукових) дій щодо ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованого за адресою АДРЕСА_1 , а саме:

- зняття інформації з електронних комунікаційних мереж по абонентському номеру НОМЕР_8 , первинно наданому оператором мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ «Україна» (мереж, що забезпечують передавання знаків, сигналів, письмового тексту, зображень та звуків або повідомлень будь - якого виду між підключеними до неї комунікаційними мережами доступу), яким користується ОСОБА_4 ;

- зняття інформації з електронних інформаційних систем, що полягає в негласному одержані, перетворенні і фіксації із застосуванням технічних засобів, у тому числі встановлених на електронних комунікаційних мереж, у відповідній формі різних видів сигналів, які передаються каналами зв`язку мережі Інтернет, інших мереж передачі даних, що контролюється («Viber», «WhatsApp», «Line», «Telegram», «CoverMe», «Facebook Messenger», «Instagram», «Signal», «Gmail» та інших), зареєстрованих за абонентським номером НОМЕР_8 , первинно наданим оператором мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ «Україна», яким користується ОСОБА_4 ;

- зняття інформації з електронних інформаційних систем, а саме електронної пошти з адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

- встановлення місцезнаходження радіообладнання (радіоелектронного засобу) за абонентським номером НОМЕР_8 , первинно наданим оператором мобільного зв`язку ПрАТ «ВФ Україна», який перебуває в користуванні ОСОБА_4 .

3. У решті клопотання відмовити.

4. Строк дії ухвали до 10.08.2023 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1