Справа № 344/1051/24
Провадження № 1-кс/344/554/24
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 січня 2024 року місто Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Івано-Франківській області підполковника поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №0000013 від 03 квітня 2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204 Кримінального кодексу України,-

В С Т А Н О В И Л А:

Слідчий за погодженням з прокурором звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого посилається на те, що слідчим управлінням ГУНП в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування в зазначеному кримінальному провадженні № 0000013 від 03 квітня 2020 року за фактом кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204 Кримінального кодексу України.

Досудовим розслідуванням установлено, що на території Житомирської області суб`єктами господарювання здійснювалась торгівля сигаретами без марок акцизного збору та з підробленими марками акцизного податку, постачання яких на територію Житомирської області здійснювали фізичні особи: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець с. Підмихайлівці Рогатинського району Івано-Франківської області, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживає в АДРЕСА_2 ; ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженець та житель АДРЕСА_3 , присвоєно реєстраційний (ідентифікаційний) номер облікової картки платника податків НОМЕР_1 ; ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженець та житель АДРЕСА_1 (зареєстрований), фактично проживає по АДРЕСА_4 ; ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженець та зареєстрований в АДРЕСА_5 , які, не будучи підприємцями, упродовж 2021 року незаконно здійснювали торгівлю тютюновими виробами, приховуючи отриманий дохід від здійснення даного виду діяльності шляхом зарахування коштів від продажу на свої банківські картки АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » як фізичної особи коштів від імені підконтрольних фізичних осіб-підприємців та осіб, які перебували з ними у трудових відносинах, тобто коштів, що були одержані від підприємницької діяльності з продажу належного їм товару, не задекларували отриманий дохід в податковій звітності.

Наразі досудове розслідування потребує отримання відомостей з Державного реєстру фізичних осіб платників податків щодо вказаних фізичних осіб та інших осіб, які використовувалися ОСОБА_5 в схемі з мінімізації податків і зборів, оскільки встановлено факти їх залучення в якості найманих осіб.

Одержання таких відомостей дасть можливість встановити загальну суму отриманих доходів такими особами, підтвердити виплату доходів одними й тими ж особами, що пов`язані з ОСОБА_5 в конкретні періоди часу.

Встановлено, що відомостями з Державного реєстру фізичних осіб платників податків про суми отриманих доходів та утриманих податків володіє ІНФОРМАЦІЯ_9 .

Прокурор та слідчий у судове засідання не з`явилися, проте у клопотанні просять про розгляд клопотання без їх участі.

Враховуючи вимоги частини другої статті 163 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя вважає можливим розглядати клопотання у відсутності осіб, у володінні яких знаходяться документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких просить слідчий за погодженням з прокурором, оскільки це є необхідним з метою запобігання загрози знищення або зміни документів.

На підставі частини четвертої статті 107 Кримінального процесуального кодексу України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали, якими обґрунтовують клопотання, слідчий суддя виходить з наступного.

Відповідно до вимог статті 159 Кримінального процесуального кодексу України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Забороняється вилучення (виїмка) матеріальних носіїв інформації, пов`язаних із веденням Центральним депозитарієм цінних паперів та депозитарними установами системи депозитарного обліку цінних паперів, облікової системи часток товариств з обмеженою відповідальністю та товариств з додатковою відповідальністю (далі - облікова система часток) і внесенням змін до них. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частиною першою статті 160 Кримінального процесуального кодексу України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до пунктів 4, 8 частини першої статті 162 Кримінального процесуального кодексу України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

За змістом частини п`ятої статті 163 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно частини шостої статті 163 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, поза розумним сумнівом, доведено про необхідність отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, так як відомості зазначені у цих документах, мають істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального провадження, а тому слідчий суддя вважає вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, і приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя

У Х В А Л И Л А:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 , з можливістю вилучення відомостей з Державного реєстру фізичних осіб платників податків про суми отриманих доходів та утриманих податків громадянами: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , (р. н. о. к. п. п. НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , (р. н. о. к. п. п. НОМЕР_1 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , (р. н. о. к. п. п. НОМЕР_3 ); ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженцем та зареєстрованим в АДРЕСА_5 , за період з 03 квітня 2020 року по 22 вересня 2021 року включно із зазначенням доходів, отриманих ними за 2010 2023 роки.

Роз`яснити положення частини першої статті 166 Кримінального процесуального кодексу України, згідно якої у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє 1 (один) місяць з дня постановлення та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1