УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.07.2023 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР № 0000219 від 08.09.2022 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді з вищевказаним клопотанням, в якому посилався на те, що у провадженні Підрозділу детективів територіального управління БЕБ у Київській області (на правах Управління) перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000219 від 08.09.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України. Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням здійснюється Київською обласною прокуратурою.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб на території Київської та Львівської областей незаконно зберігають з метою збуту, а також здійснюють збут незаконно виготовлених підакцизних товарів спирт етиловий, алкогольні напої.

Крім того, вказані особи придбають, зберігають з метою використання, а також використовують підроблені марки акцизного податку при продажі підакцизних товарів. Збут підакцизних товарів спирт етиловий, алкогольні напої, з підробленими марками акцизного податку здійснюється на території Київської області та інших регіонах України, у тому числі за допомогою суб`єктів господарської діяльності реального сектору економіки.

В ході виконання доручення, наданого в порядку ст. 40 КПК України, співробітниками ГОРВ ОКПП «Київ» було встановлено вантажний автомобіль Mercedes-Benz д.н.з. НОМЕР_1 , на якому з території Київської області транспортується контрафактні горілчані вироби з підробленими марками акцизного податку.

Відповідно до п. 215.1. ст. 215 Податкового кодексу України до підакцизних товарів, крім іншого, відносяться: спирт етиловий та інші спиртові дистиляти, алкогольні напої, пиво, тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну.

Згідно з п. 14.1.107 ст. 14 Кодексу марка акцизного податку - спеціальний знак для маркування алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, віднесений до документів суворого обліку, який підтверджує сплату акцизного податку, легальність ввезення та реалізації на території України цих виробів.

Абзацом 11 ст. 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» визначено, що незаконний обіг алкогольних напоїв і тютюнових виробів це імпорт, експорт, транспортування, зберігання, торгівля з порушенням вимог законодавства, що регулює ці питання.

Абзацом 3 ч. 4 ст. 11 Закону визначено, що алкогольні напої та тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством. Маркування алкогольних напоїв, тютюнових виробів здійснюється марками акцизного податку, зразки яких затверджуються Кабінетом Міністрів України.

Зберігання алкогольних напоїв та тютюнових виробів здійснюється в місцях зберігання алкогольних напоїв та тютюнових виробів, внесених до Єдиного реєстру, незалежно від того, кому належить таке місце зберігання, або того, за заявою якого суб`єкта господарювання (у тому числі іноземного суб`єкта господарювання, який діє через своє зареєстроване постійне представництво) таке місце зберігання було внесено до Єдиного реєстру.

Виходячи із змісту п.п. 226.2.-226.5 ст. 226 Кодексу наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на пляшці (упаковці) алкогольного напою, пачці (упаковці) тютюнового виробу, є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів.

18.06.2023 було проведено обшук вантажного автомобіля Mercedes-Benz д.н.з. НОМЕР_1 , за адресою: м. Київ, вул. Гната Хоткевича, 39, на підставі ч. 3 ст. 233 КПК України, в ході якого було виявлено та вилучено:

-Видаткова накладна №2305 від 16.06.2023 на 2 арк.;

-ТТН на переміщення алкогольних напоїв від 16.06.2023 на 3 арк.;

-Протокол ПТСТЗ №0170-00061-22 на 1 арк.;

-Договір №16/06/3 на 1 арк.;

-Виписка з ЄДРЮОФОП на 8 арк., Філія «Торговий дім» «Товариство з обмеженою відповідальністю «Олександрія-Бліг» на 8 арк.;

-Горілка "Житня сльоза" міцн. 40%, ємн.0,25 л. у кількості 2700 пляшок;

-Горілка "Житня сльоза" міцн. 40%, ємн.0,7 л. у кількості 720 пляшок;

-Горілка "Олександрія Пшенична" міцн. 40%, ємн.0,5 л. у кількості 3600 пляшок;

-Горілка "Житня сльоза" міцн. 40%, ємн.0,5 л. у кількості 1400 пляшок;

-Горілка "Українська Супер" міцн.40%, ємн. 0,5 л. у кількості 1600 пляшок;

-Горілка "Олександрійська Кришталева" міцн.40%, ємн. 0,5 л. у кількості 800 пляшок;

-Горілка "Олександрійська. Кришталева" міцн.40%, ємн. 0,75 л у кількості 720 пляшок;

-Горілка "Олександрійська "Кременчуг" міцн. 37,5%, ємн. 0,5 л. у кількості 400 пляшок;

-Вантажний автомобіль Mercedes-Benz, 2543, д.н.з. НОМЕР_1 , Win: НОМЕР_2 ;

-Один ключ від автомобіля;

-Свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_3 .

В ході візуального огляду марок акцизного податку було встановлено відсутність захисних елементів, встановлених законом: відсутність рельєфу та бавовняних вкраплень, що свідчить про їх кустарне виготовлення, також шляхом сканування Qr-коду, який нанесено на марку акцизного податку, не відповідає пляшці, на яку він нанесений.

Вищезазначені речі самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для проведення всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення важливих обставин у провадженні, зокрема, для встановлення та доведення винуватості осіб, які вчинили кримінальні правопорушення, встановлення інших відомостей, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, і в подальшому можуть бути використані як докази під час судового розгляду.

Згідно висновку експерта від 20.06.2023 року №CE-19/111-23/31346-ДД, відповідно до якого надані на дослідження марки акцизного податку не відповідають за способами друку та спеціальними елементами захисту аналогічним видам поліграфічної продукції, що знаходиться в офіційному обігу на території України.

Детективом ТУ БЕБ у Київській області 18.06.2023 винесено постанову про визнання речовими доказами:

транспортного засобу Mercedes-Benz, 2543, д.н.з. НОМЕР_1 , Win: НОМЕР_2 ;

-Видаткова накладна №2305 від 16.06.2023 на 2 арк.;

-ТТН на переміщення алкогольних напоїв від 16.06.2023 на 3 арк.;

-Протокол ПТСТЗ №0170-00061-22 на 1 арк.;

-Договір №16/06/3 на 1 арк.;

-Виписка з ЄДРЮОФОП на 8 арк., Філія «Торговий дім» «Товариство з обмеженою відповідальністю «Олександрія-Бліг» на 8 арк.;

-Горілка "Житня сльоза" міцн. 40%, ємн.0,25 л. у кількості 2700 пляшок;

-Горілка "Житня сльоза" міцн. 40%, ємн.0,7 л. у кількості 720 пляшок;

-Горілка "Олександрія Пшенична" міцн. 40%, ємн.0,5 л. у кількості 3600 пляшок;

-Горілка "Житня сльоза" міцн. 40%, ємн.0,5 л. у кількості 1400 пляшок;

-Горілка "Українська Супер" міцн.40%, ємн. 0,5 л. у кількості 1600 пляшок;

-Горілка "Олександрійська Кришталева" міцн.40%, ємн. 0,5 л. у кількості 800 пляшок;

-Горілка "Олександрійська. Кришталева" міцн.40%, ємн. 0,75 л у кількості 720 пляшок;

-Горілка "Олександрійська "Кременчуг" міцн. 37,5%, ємн. 0,5 л. у кількості 400 пляшок;

-Один ключ від автомобіля;

-Свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_3 ;

котрі вилучені 18.06.2023 в ході проведення обшуку вантажного автомобіля Mercedes-Benz, 2543, д.н.з. НОМЕР_1 , Win: НОМЕР_2 , як предмети, що є об`єктом кримінально протиправних дій, відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України.

Даний вантажний автомобіля Mercedes-Benz, 2543, д.н.з. НОМЕР_1 , Win: НОМЕР_2 , відповідно до Свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_3 , на праві власності належить ОСОБА_5 , який зареєстрований за адресою: Кіровоградська обл., Олександрівський р-н., с. Бандурівка.

Ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 23.06.2023 року було надано дозвіл на проведення обшуку вищезазначеного автомобіля в порядку ч.3 ст. 233 КПК України.

Прокурор зазначає, що з метою забезпечення речових доказів у кримінальному провадженні виникла необхідність в накладенні арешту на речі та предмети, вилучені в ході обшуку вантажного автомобіля Mercedes-Benz д.н.з. НОМЕР_1 , за адресою: м. Київ, вул. Гната Хоткевича, 39, оскільки у випадку його незастосування, це може призвести до наслідків, які можуть перешкодити досудовому розслідуванню, а саме може призвести до втрати, зміни вилучених предметів, які визнані речовими доказами в кримінальному провадженні, тому це є необхідною умовою досягнення дієвості даного кримінального провадження.

Прокурор у судове засідання не з`явився. Детектив ОСОБА_6 надав до суду заяву, у якій просить суд клопотання задовольнити.

Власник майна у судове засідання не з`явився. Належним чином повідомлявся про дату, час та місце слухання справи, шляхом направлення повістки про виклик поштовим відправленням та телефонограмою. Будь-яких заяв чи клопотань до суду не надходило.

Дослідивши матеріали поданого клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Арешт майна допускається з метою збереження речових доказів.

За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відомості про вказане кримінальне правопорушення, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за провадженні № 0000219 від 08.09.2022 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України.

Постановою від 18.06.2023 року визнано речовими доказами транспортний засіб Mercedes-Benz, 2543, д.н.з. НОМЕР_1 , Win: НОМЕР_2 , як знаряддя вчинення кримінального правопорушення, що відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України відповідає критеріям речових докази, а також вилучені в ході проведення обшуку документи, ключ від автомобіля та пляшки горілки, як предмети, що є об`єктом кримінально протиправних дій, відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя прийшов до висновку про необхідність та доцільність накласти арешт на вилучені речі, оскільки вони мають значення речових доказів у провадженні, а тому заявлене клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Таке втручання в право особи на мирне володіння своїм майном є законним, переслідує суспільний інтерес, а також є пропорційним визначеним цілям.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, ч. 2 ст. 167, ст.ст. 170-175 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на речі та предмети, вилучені в ході проведеного обшуку вантажного автомобіля Mercedes-Benz, 2543, д.н.з. НОМЕР_1 , Win: НОМЕР_2 , власником якого відповідно до Свідоцтва про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_3 є ОСОБА_5 , зареєстрований за адресою: Кіровоградська обл., Олександрівський р-н., с. Бандурівка, що мають статус речового доказу в кримінальному провадженні, а саме на:

-Видаткова накладна №2305 від 16.06.2023 на 2 арк.;

-Протокол ПТСТЗ №0170-00061-22 на 1 арк.;

-ТТН на переміщення алкогольних напоїв від 16.06.2023 на 3 арк.;

-Договір №16/06/3 на 1 арк.;

-Виписка з ЄДРЮОФОП на 8 арк., Філія «Торговий дім» «Товариство з обмеженою відповідальністю «Олександрія-Бліг» на 8 арк.;

-Горілка "Житня сльоза" міцн. 40%, ємн.0,25 л. у кількості 2700 пляшок;

-Горілка "Житня сльоза" міцн. 40%, ємн.0,7 л. у кількості 720 пляшок;

-Горілка "Олександрія Пшенична" міцн. 40%, ємн.0,5 л. у кількості 3600 пляшок

-Горілка "Житня сльоза" міцн. 40%, ємн.0,5 л. у кількості 1400 пляшок;

-Горілка "Українська Супер" міцн.40%, ємн. 0,5 л. у кількості 1600 пляшок;

-Горілка "Олександрійська Кришталева" міцн.40%, ємн. 0,5 л. у кількості 800 пляшок;

-Горілка "Олександрійська. Кришталева" міцн.40%, ємн. 0,75 л у кількості 720 пляшок;

-Горілка "Олександрійська "Кременчуг" міцн. 37,5%, ємн. 0,5 л. у кількості 400 пляшок;

-Вантажний автомобіль Mercedes-Benz, 2543, д.н.з. НОМЕР_1 , Win: НОМЕР_2 ;

-Один ключ від автомобіля;

-Свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу НОМЕР_3 .

Ухвалу може бути оскаржено в апеляційному порядку безпосередньо до Київського апеляційного суду шляхом подачі апеляційної скарги в 5-денний строк з дня проголошення ухвали; у разі якщо ухвалу було постановлено без участі особи, яка її оскаржує, апеляційна скарга подається протягом 5 днів з дня отримання копії цієї ухвали.

Слідчий суддя ОСОБА_1