Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/5954/23
Номер провадження 1-кс/711/1641/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 вересня 2023 року м. Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Придніпровського районного суду м. Черкаси клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене заступником начальника відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000220 від 09.06.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 190 КК України, про тимчасовий доступ до речей і докум ентів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий слідчого СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, погодженим заступником начальника відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000220 від 09.06.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 190 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що в провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Черкаській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000220, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань «09» червня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

До слідчого управління ГУНП в Черкаській області надійшли матеріали з УСР в Черкаській області ДСР НП України щодо можливих протиправних дій окремих осіб, під час реалізації житлового нерухомого майна ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на території м. Умань.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території міста Умань, Черкаської області проводиться будівництво житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Житловий комплекс розташований на земельних ділянках:

:02:002:0413 та площею 0,4492 га з цільовим призначенням 02.03 Для будівництва і обслуговування багатоквартирного житлового будинку з використанням для будівництва житлового кварталу " ІНФОРМАЦІЯ_1 " багатоповерхової забудови з інфраструктурою обслуговування, за адресою: АДРЕСА_1 .

:02:002:0412 та площею 0,3532 га з цільовим призначенням 02.03 Для будівництва і обслуговування багатоквартирного житлового будинку з використанням для будівництва житлового кварталу " ІНФОРМАЦІЯ_1 " багатоповерхової забудови з інфраструктурою обслуговування, за адресою: АДРЕСА_2 .

:02:002:0411 та площею 0,3453 га з цільовим призначенням 02.03 Для будівництва і обслуговування багатоквартирного житлового будинку з використанням для будівництва житлового кварталу " ІНФОРМАЦІЯ_1 " багатоповерхової забудови з інфраструктурою обслуговування, за адресою: АДРЕСА_1 .

:02:002:0414 та площею 0,471 Га з цільовим призначенням 02.03 Для будівництва і обслуговування багатоквартирного житлового будинку з використанням для будівництва житлового кварталу " ІНФОРМАЦІЯ_1 " багатоповерхової забудови з інфраструктурою за адресою: АДРЕСА_2 .

Станом на 24.12.2022 у житлових будинках за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 , АДРЕСА_3 та АДРЕСА_2 продані всі квартири. У будинку за адресою АДРЕСА_4 продано 104 квартири з 110.

Відповідно до наявної інформації з мережі інтернет у вказаному житловому комплексу вартість квартир становить: 1-кімнатні від 1,32 млн грн; 2-кімнатні від 1,92 млн.грн; 3-кімнатні від 2,76 млн. грн; 4-кімнатні від 4,01 млн.грн; 5-комнатні від 4,06 млн.грн.

Схема фінансування включає в себе один договір, а саме: договір купівлі-продажу майнових прав на квартиру. За такою схемою здійснювалась реалізація квартир у вказаному ЖК у період з 2020 року по теперішній час.

За наслідком вивчення типового договору наданому у відділі продажу ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що реалізація здійснюється від імені фізичною особи ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІПН НОМЕР_1 , що зареєстрована за адресою: АДРЕСА_5 та діє за дорученням від імені ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІПН НОМЕР_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

Вищевказані особи не являються фізичними особами-підприємцями. Відповідно до податкового кодексу України, а саме статті 77, систематична діяльність фізичної особи, яка провадить операції з продажу (реалізації) товарів, у т. ч. об`єктів нерухомого майна, підлягає державній реєстрації. Та оподатковується відповідно до статті 77 ПКУ.

Аналізом реєстру речових прав на нерухоме майно та договорів за період 2020-2022 рр., встановлено, що гр. ОСОБА_6 як фізична особа реалізував всі квартири у вказаних будинках, що становить близько 400 квартир. Ринкова вартість вказаних квартир становить близько 1,2 млрд. грн.

Аналізом договорів купівлі-продажу квартир встановлено, що вартість продажу вказаних квартир згідно договорів купівлі-продажу в 5 разів менша реальної. Тому і сума сплаченого податку занижена.

Наказами ІНФОРМАЦІЯ_4 затверджені показники опосередкованої вартості спорудження житла за регіонами України.

Відповідно до даних наказів, опосередкована вартість спорудження житла в Черкаській області становить:

- 2019 рік 12383 грн;

- 2020 рік 12764 грн;

- 2021 рік 14311 грн;

- 2022 рік 19198 грн.

Аналізом договору купівлі-продажу майнових прав на квартиру від 12.05.2019 року, встановлено, що квартира площею 36 кв.м. продана за 147 600 грн., при опосередкованій вартості її будівництва 445 788 грн. (36 х 12383), що втричі менше вартості її будівництва.

Згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно державну реєстрацію права власності на окремі квартири за адресами АДРЕСА_1 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_4 здійснено державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_7 .

Вказані документи, які знаходяться у володінні державного реєстратора ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_7 , що за адресою: АДРЕСА_1 , мають важливе значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Таким чином у органу досудового слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_5 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до реєстраційних справ та сканованих документів які подавались ІНФОРМАЦІЯ_5 , щодо вчинення реєстраційних дій відносно квартир за адресами АДРЕСА_1 , АДРЕСА_6 державним реєстратором ОСОБА_7 .

Враховуючи вищевикладене, з метою забезпечення виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, беручи до уваги, що вказані вище документи, тимчасовий доступ до яких необхідно отримати, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як доказ в суді, тому слідчий, за погодженням із прокурором, звернулась до слідчого судді з даним клопотанням.

В судове засідання слідчий не з`явилася. Надала суду заяву про розгляд клопотання без її участі та без фіксації судового процесу технічними засобами, підтримала клопотання та просила суд його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_5 в судове засідання на виклик суду не з`явився, однак відповідно до положень ч. 4 ст. 163 КПК України, його неявка не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Відповідно до частини четвертої статті 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи вищенаведене, судовий розгляд здійснювався без фіксації процесу технічними засобами.

Вивчивши клопотання та надані слідчим матеріали з кримінального провадження №0000220 від 09.06.2023, слідчий суддя приходить до висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання слідчого.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 та п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно п. п. 1.2. ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 132 КПК України, - застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань у кримінальному провадженні №0000220 від 09.06.2023 СУ ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території міста Умань, Черкаської області проводиться будівництво житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_1 », власником якого є ОСОБА_6 та який не являється фізичною особою-підприємцем, на земельних ділянка з кадастровими номерами: :02:002:0413; :02:002:0412; :02:002:0411; :02:002:0414, що знаходяться за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_4 .

Крім того, слідством встановлено, що станом на 24.12.2022 у житлових будинках за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_3 та АДРЕСА_2 продані всі квартири. У будинку за адресою АДРЕСА_4 продано 104 квартири з 110.

Відповідно до наявної інформації з мережі Інтернет у вказаному житловому комплексу вартість квартир становить: 1-кімнатні від 1,32 млн грн; 2-кімнатні від 1,92 млн.грн; 3-кімнатні від 2,76 млн. грн; 4-кімнатні від 4,01 млн.грн; 5-комнатні від 4,06 млн.грн.

Схема фінансування включає в себе один договір, а саме: договір купівлі-продажу майнових прав на квартиру. За такою схемою здійснювалась реалізація квартир у вказаному ЖК у період з 2020 року по теперішній час.

Аналізом реєстру речових прав на нерухоме майно та договорів за період 2020-2022 рр., встановлено, що гр. ОСОБА_6 як фізична особа реалізував всі квартири у вказаних будинках, що становить близько 400 квартир. Ринкова вартість вказаних квартир становить близько 1,2 млрд. грн.

Аналізом договорів купівлі-продажу квартир встановлено, що вартість продажу вказаних квартир згідно договорів купівлі-продажу в 5 разів менша реальної. Тому і сума сплаченого податку занижена.

Наказами ІНФОРМАЦІЯ_4 затверджені показники опосередкованої вартості спорудження житла за регіонами України.

Відповідно до даних наказів, опосередкована вартість спорудження житла в Черкаській області становить: 2019 рік 12383 грн; 2020 рік 12764 грн; 2021 рік 14311 грн; 2022 рік 19198 грн.

Аналізом договору купівлі-продажу майнових прав на квартиру від 12.05.2019 року, встановлено, що квартира площею 36 кв.м. продана за 147 600 грн., при опосередкованій вартості її будівництва 445 788 грн. (36 х 12383), що втричі менше вартості її будівництва.

Крім того, слідством встановлено, що згідно інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно державну реєстрацію права власності на окремі квартири за адресами АДРЕСА_1 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_4 здійснено державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_7 .

Слідчий суддя погоджується з тим, що з метою повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення обставин кримінального правопорушення, слідчому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до реєстраційних справ та сканованих документів, які подавались ІНФОРМАЦІЯ_5 , щодо вчинення реєстраційних дій відносно квартир за адресами АДРЕСА_1 , АДРЕСА_6 державним реєстратором ОСОБА_7 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій вказаних документів.

Слідчим доведено, що:

- вказані документи мають важливе значення для досудового розслідування, а відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, а також використовуватися для проведення інших слідчих та процесуальних дій;

- іншими способами, окрім тимчасового доступу до документів неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, 162-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшим слідчим СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , старшим слідчим в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , слідчим СВ Уманського РУП ГУНП в Черкаській області ОСОБА_14 , ОСОБА_15 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до реєстраційних справ та сканованих документів, які подавались ІНФОРМАЦІЯ_5 , щодо вчинення реєстраційних дій відносно квартир за адресами АДРЕСА_1 , АДРЕСА_6 державним реєстратором ОСОБА_7 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій вказаних документів.

Строк дії цієї ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити уповноваженій особі ІНФОРМАЦІЯ_5 , що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на отримання вказаної інформації, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її винесення та оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1