Справа № 761/947/23
Провадження № 1-кс/761/1097/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 лютого 2023 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого детектива другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в :

Старший детектив другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , по кримінальному провадженню № 0000057 від 08.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, в якому просив: надати тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучити копії документів (здійснити їх виїмку), що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), у т.ч. її регіональних (територіальних) підрозділів, а саме документів з відомостями щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). (у електронному та паперовому вигляді) за період часу з 01.01.2020 по 01.12.2022.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що другим відділом детективів підрозділу детективів із захисту економіки у сфері надання фінансових послуг ІНФОРМАЦІЯ_3 , за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000057 від 08.08.2022 за фактом заволодіння службовими особами Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за попередньою змовою групою осіб з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) бюджетними коштами комунального підприємства, шляхом зловживання своїм службовим становищем у особливо великих розмірах, за ознаками складу кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Встановлено, що 24.01.2022 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 та 24.02.2022 (https://prozorro.gov.ua/tender/UA-2022-02-24-003012-a) Комунальне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 )» проводило відкриті торги, де предметом закупівлі було: «Послуги з приймання платежів від споживачів, їх переказ одержувачу та обробка платежів із застосуванням спеціалізованого програмного забезпечення». Очікувана вартість закупівлі 174 375 901,09 грн. Учасником зазначених торгів було ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Однак вказані процедури відкритих торгів, через відсутність достатньої кількості тендерних пропозицій були відмінені.

03.05.2022 КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) було проведено переговорну процедуру закупівлі ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) «Послуги з приймання платежів від споживачів, їх переказ одержувачу та обробка платежів із застосуванням спеціалізованого програмного забезпечення», очікувана вартість закупівлі 174 375 901,09 грн., переможцем якої стало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з яким 01.06.2022 укладено договір про надання послуг №3086/Е3-22, предмет договору: ДК 021:2015:66170000-2: Послуги з надання фінансових консультацій, обробки фінансових транзакцій і клірингові послуги (Послуги з приймання платежів від споживачів, їх переказ одержувачу та обробка платежів із застосуванням спеціалізованого програмного забезпечення). Строк поставки товарів, виконання робіт чи надання послуг до 31 грудня 2022 року.

Відповідно до документів, наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) для участі у відкритих торгах 24.01.2022 та 24.02.2022 за замовленням КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) «Послуги з приймання платежів від споживачів, їх переказ одержувачу та обробка платежів із застосуванням спеціалізованого програмного забезпечення» у розрахунку вартості послуг від 22.02.2022 та 24.03.2022 встановлено, що вартість послуги виконавця у відсотках від планового обсягу платежів за послугу «Приймання платежів від споживачів, їх переказ одержувачу та обробка платежів із застосуванням спеціального програмного забезпечення становить 1,5%, а плановий обсяг платежів платників на рахунки замовника становить 11 625 060 070,00 грн., таким чином вартість послуги виконавця ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » становить 174 375 901,05 грн.

Відповідно довідки від 24.03.2022 наданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) для участі у відкритих торгах дане підприємство повідомило, що має досвід надання аналогічних послуг за договорами, за якими сума фактично прийнятих та переказаних та/або оброблених платежів становить не менше 100 млн. грн. на місяць, у якій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » звернуло уваго та надало договір з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » де зазначило, що акти з вказаним підприємством не містять суми прийнятих та перерахованих платежів, але містять інформацію про комісійну винагороду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що складає 1% від суми прийнятих та перерахованих платежів, тобто відповідно до акту від 30.11.2021 (комісія за яким склала 1 360 803,45 грн. (1%) сума прийнятих та перерахованих платежів на реквізити ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » склала більше 136 млн. грн., та відповідно до акту від 31.12.2021 більше 133 млн. грн.

Однак, щодо розрахунку вартості послуг від 22.02.2022 та 24.03.2022 за замовленням КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » наданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) для участі у відкритих торгах встановлено, що вартість послуги виконавця у відсотках від планового обсягу платежів за послугу «Приймання платежів від споживачів, їх переказ одержувачу та обробка платежів із застосуванням спеціального програмного забезпечення становить 1,5%, що на 0,5 % перевищує суму вартості даної послуги ніж у аналогічному вищезазначеному договорі з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », що свідчить про факт завищення суми вартості даної послуги на 0,5%, що у відповідності до визначеного планового обсягу платежів платників на рахунки замовника КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у загальній кількості 11 625 060 070,00 грн., може становити 58 125 300,35 грн.

Таким чином службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за попередньою змовою групою осіб з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », вчинили заволодіння грошовими коштами комунального підприємства шляхом зловживання своїм службовим становищем у розмірі, що може сягати 58 125 300,35 грн., що становить особливо великі розміри, тобто вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 191 КК України.

Також встановлено, що програмне забезпечення «Автоматизована система прийому та обліку комунальних платежів» за допомогою якого здійснюється надання послуги фінансових консультацій, обробки фінансових транзакцій і клірингові послуги (Послуги з приймання платежів від споживачів, їх переказ одержувачу та обробка платежів із застосуванням спеціалізованого програмного забезпечення) відповідно до укладено договору про надання послуг №3086/Е3-22 від 01.06.2022 між КП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » відповідно до ліцензійного договору №1/19 від 03.01.2019 укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », належить останньому.

З метою встановлення обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, зокрема встановлення повноти та обґрунтованості відображення у податковому обліку, обрахованого та сплаченого підприємствами податку на додану вартість, встановлення результатів перевірки підприємств контролюючими органами, відомостей про службових осіб та засновників підприємств, про наявність трудових ресурсів та основних засобів для проведення задекларованих господарських операцій, про відкриті банківські рахунки з метою подальшого отримання відомостей про рух коштів по них, та інших відомостей, що мають значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, виникла необхідність отримання копій наступних документів з відомостями, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та її регіональних (територіальних) підрозділів, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) (у електронному та паперовому вигляді) за період часу з 01.01.2020 по 01.12.2022.

Детектив ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, подане клопотання підтримав в повному обсязі з підстав, зазначених у клопотанні та просив його задовольнити.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів до яких надається доступ, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 0000057, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

В ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до п.6) ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 0000057, слідчий суддя вважає, що детективом доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п.2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, можуть бути використанні під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000057, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159 164 КПК України, слідчий суддя

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим у кримінальному провадженні детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучити копії документів (здійснити їх виїмку), що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), у т.ч. її регіональних (територіальних) підрозділів, а саме документів з відомостями щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). (у електронному та паперовому вигляді) за період часу з 01.01.2020 по 01.12.2022:

-реєстраційної картки з відображенням архівних даних (з відомостями стосовно засновників, директорів, бухгалтерів та адрес їх реєстрації, відомостей про відкритті рахунки у банківських установах (банк в якому відкритий рахунок, номер рахунка, код ЄРДПОУ, МФО банка та інше) та іншої інформації);

-інформації стосовно усіх працевлаштованих осіб (із зазначенням ПІБ, посади, контактних даних, місця реєстрації та проживання, дати працевлаштування та інше);

-інформації щодо засновників, директорів, бухгалтерів, а саме: чи зазначені останні ще як засновники, директори, бухгалтери в інших юридичних особах з наданням по встановленим підприємствам реєстраційних даних (дата реєстрації, адреса СГД, анкетні данні та паспортні данні, адреси реєстрації інших директорів та засновників, інформації щодо відкритих та закритих банківських рахунків);

-відомостей, з яких електронних скриньок та ІР-адрес здійснюється подача податкової звітності та реєстрація податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних, а також інформації щодо інших підприємств, які теж відправляли податкову звітність та реєстрували податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних з встановлених електронних скриньок та ІР-адрес у зазначений період;

-відомостей щодо виданих та отриманих податкових накладних (дата ПН, №ПН, ЄДРПОУ постачальника, ЄДРПОУ покупця, опис товару, код УКТЗЕД, кількість товару, вартість за одиницю товару, вартість без ПДВ, сума ПДВ) на електронних носіях;

-звітів про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування;

-повідомлень про об`єкти оподаткування або об`єкти, пов`язані з оподаткуванням або через які проводиться діяльність;

-податкових декларацій з ПДВ та Додатків № 5 до декларацій з ПДВ, декларацій з податку на прибуток, податкових декларацій з плати за землю, рентної плати, податкових розрахунків сум доходу;

-відомостей щодо осіб, які отримували дохід із зазначенням П.І.П., ідентифікаційного номеру, адреси реєстрації, а також інші джерела їх доходів, якщо такі мають місце, із відображенням кодів ДПІ та наявні відомості щодо відкритих/закритих розрахункових рахунків, з зазначенням коду МФО банківської установи;

-відомостей щодо підстав одержання бюджетного відшкодування ПДВ, у тому числі за наслідками зовнішньоекономічної діяльності;

-актів перевірок з додатками, в тому числі (аналітичні довідки, зустрічні звірки, позапланові, камеральні перевірки) на паперових та електронних носіях, наказів на призначення перевірок (з зазначенням стану оскарження податкових рішень-повідомлень, в разі наявності останніх).

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1