печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 червня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що Слідчим відділом Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві за процесуальним керівництвом Печерської окружної прокуратури м. Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000375 від 28.08.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбачених, ч. 2 ст. 191 КК України.

У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 складено Аудиторський звіт за № 070/5-13/6 від 07.04.2020 за результатами планового аудиту діяльності ІНФОРМАЦІЯ_3 », щодо «Капітального ремонту спортивних залів та допоміжних приміщень ліцею міжнародних відносин № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_2 ».

До участі у проведенні аудиту залучено співробітників, в тому числі експертів будівельних ІНФОРМАЦІЯ_4 ) « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

За результатами проведення перевірки ІНФОРМАЦІЯ_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ) « ІНФОРМАЦІЯ_5 » складено довідку № 304-108 від 02.03.2020 «Перевірки вартості виконаних обсягів робіт у 2019-2020 роках».

Відповідно до матеріалів Аудиторського звіту за № 070/5-13/6 від 07.04.2020 результатами планового аудиту діяльності ІНФОРМАЦІЯ_3 », щодо «Капітального ремонту спортивних залів та допоміжних приміщень ліцею міжнародних відносин № НОМЕР_2 за адресою: АДРЕСА_2 » виявлено завищення вартості виконаних робіт за наданими актами форми КБ-2В та складає 439,525 тис.грн або 45,39 %.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 08.05.2019 між ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » укладено Договір № 19 щодо «Капітального ремонту спортивних залів та допоміжних приміщень ІНФОРМАЦІЯ_8 за адресою: АДРЕСА_2 » на загальну суму 983 149 грн. 76 коп.

Так, з метою отримати належним чином завірені копії тендерної документації та матеріалів за Договором № 19 від 08.05.2019 щодо «Капітального ремонту спортивних залів та допоміжних приміщень ІНФОРМАЦІЯ_8 за адресою: АДРЕСА_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_3 направлено письмовий запит.

На виконання запиту надійшла відповідь у якій роз`яснено вимоги Глави ХV КПК України, в тому числі ст.ст. 159, 164 КПК України щодо порядку проведення тимчасового доступу до речей та документів на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до інформації, що перебуває у загальному доступі Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ) зареєстровано 18.03.2005 за адресою: АДРЕСА_3 та місцем знаходження зберігання реєстраційної справи визначено ІНФОРМАЦІЯ_9 , розташована за адресою: АДРЕСА_4 .

Прокурор подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що Слідчим відділом Печерського управління поліції Головного управління Національної поліції у місті Києві за процесуальним керівництвом Печерської окружної прокуратури м. Києва проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000375 від 28.08.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбачених, ч. 2 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділу Печерського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , прокурорам Печерської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ) зареєстрованого 18.03.2005 за адресою: АДРЕСА_3 , з можливістю вилучення належним чином завірених їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- реєстраційні документи облікової справи платника податків;

- податкову та фінансову звітність в електронному вигляді, яка міститься в АІС «Податковий блок»: декларації з податку на додану вартість за період з 01.01.2019 по теперішній час, з додатками; уточнюючі розрахунки податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок до декларацій з ПДВ за період з 01.01.2018 по теперішній час, з додатками; декларації з податку на прибуток за період з 01.01.2018 по теперішній час;

- інформацію щодо виданих та отриманих податкових накладних, зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних (в електронному вигляді файли формату Excel) відповідно до поданої електронної звітності і реєстру отриманих та виданих податкових накладних за період з 01.01.2018 по теперішній час;

- інформацію щодо ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж (назви електронних поштових скриньок, ІР-адреси тощо), з яких протягом періоду часу з 01.01.2018 по теперішній час здійснювалась реєстрація податкових накладних та декларацій до ДПС;

- розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту вказаних підприємства в розрізі контрагентів (Додатки 5) за період з 01.01.2018 по теперішній час;

- відомості зі звітів форми 1ДФ за період з 01.01.2018 по теперішній час про суми нарахованих та виплачених доходів всім найманим працівникам підприємств, із зазначенням прізвища, ім`я та по батькові, дати і місця народження, адресних та паспортних даних, контактних телефонів вказаних працівників;

- картки платника податку з інформацією про відкриті/закриті банківські рахунки за період з 01.01.2018 по теперішній час;

- матеріали планових та позапланових перевірок з додатками;

- інформацію про те, чи зверталось підприємство або його службові особи до податкового органу для отримання роз`яснень протягом 2018-2023 років, якщо так, то надати належним чином завірені копії документів про такі звернення та зміст наданих консультацій, роз`яснень;

- довідок про встановлення місцезнаходження (місце проживання) платника податків, повідомлень про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням, рішень про доцільність направлення державному реєстратору повідомлення про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням; стану платника податків станом на день постановлення ухвали слідчого судді;

- інформацію про те, чи відпрацьовувалось підприємство в рамках щодо виявлення категорії (податкова яма, транзитер, вигодонабувач).

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надати слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1