Справа №295/7106/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.06.2023 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 ,

при секретарі с/з - ОСОБА_2 ,

за участю: слідчого - ОСОБА_3 ,

розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0001475 слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Житомирської окружної прокуратури ОСОБА_4 , клопотання про обшук та додані до клопотання матеріали,-

В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 зазначив, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001475 від 12.05.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат » (код за ), в порушення умов митного режиму тимчасового ввезення, передбаченого главою 18 Митного кодексу України та Конвенцією про тимчасове ввезення від 26.06.1990 року, а також, вимог розділу 2 Порядку виконання митних формальностей, відповідно до заявленого митного режиму та розділу 5 Порядку митного оформлення товарів, що переміщуються через митний кордон України з використанням книжок (карнетів) А.Т.А., які затверджені наказом Міністерства фінансів України №657 від 31.05.2012 року, під час здійснення реекспорту товарів під виглядом лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, 2021 року, серійний номер №22944, вартістю 526 504,00 Євро (по курсу валют на 25.01.2022 року: 526 504,00 Євро * 32,0594 грн = 16 879 403,00 грн), виробником якого є Текстор Машиненбау ГмбХ (TEXTOR Maschinenbau GmbH), вивезли старе обладнання, з метою ухилення від сплати митних платежів (оподаткування операцій під час переміщення товарів через митний кордон України, передбачене ст. 206 Податкового кодексу України) під час ввезення вказаної лінії автоматичної нарізки у митному режимі імпорту.

Згідно ст. 106 МК України, тимчасове ввезення - це митний режим, відповідно до якого іноземні товари, транспортні засоби комерційного призначення ввозяться для конкретних цілей на митну територію України з умовним повним або частковим звільненням від оподаткування митними платежами та без застосування заходів нетарифного регулювання зовнішньоекономічної діяльності і підлягають реекспорту до завершення встановленого строку без будь-яких змін, за винятком звичайного зносу в результаті їх використання.

Згідно ст. 106 МК України, реекспорт - це митний режим, відповідно до якого товари, що були раніше ввезені на митну територію України або на територію вільної митної зони, вивозяться за межі митної території України без сплати вивізного мита та без застосування заходів нетарифного регулювання зовнішньоекономічної діяльності.

Так, встановлено, що відповідно до контракту №1/2022 передачі обладнання на тестування на умовах тимчасового ввезення обладнання від 13.01.2022 року, укладеного між ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат » та Текстор Машиненбау ГмбХ ( TEXTOR Maschinenbau GmbH ), 25.01.2022 року на територію України в митному режимі тимчасового ввезення, відповідно до митної декларації (МД) №UA100160/2022/850600 від 25.01.2022 року, ввезено обладнання на тестування: лінія автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944, строком тимчасового ввезення за контрактом - на 90 календарних днів.

Крім того, відповідно до листа - зобов`язання вих. №28 від 24.01.2022 року від ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат », що адресований до Київської міської митниці , вказане Товариство зобов`язується здійснити вивіз (реекспорт) лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, 2021 року, серійний номер №22944, до 31.03.2022 року.

Однак, згідно з МД №UA00160/2022/870301 від 27.04.2022 року (попередній документ МД №UA100160/2022/850600 від 25.01.2022 року) реекспорт (вивезення, зворотнє вивезення) лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944, ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат » здійснило 27.04.2022 року, всупереч своїм зобов`язанням, а також, вимогам ст. 129 і п. 206.16 ст. 206 ПК України.

Проведення будь-яких інших слідчих дій, окрім такої як обшук, на даному етапі досудового розслідування, завдасть істотної шкоди досудовому розслідуванню кримінального провадження та унеможливить у подальшому збір достатньої доказової бази.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна, територія, що розташована за адресою: м. Житомир, вул. Сергія Параджанова, 127 , на праві приватної власності належить ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат ».

Таким чином, у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведенні обшуку за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат » (код за ) за адресою: м. Житомир, вул. Сергія Параджанова, 127 , де зберігаються обладнання на тестування: лінія автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944, яке 25.01.2022 року ввезено на територію України в митному режимі тимчасового ввезення, відповідно до митної декларації №UA100160/2022/850600 від 25.01.2022 року, а також, речі, предмети, документи, чорнові записи, які використовувалися для митного оформлення ввезення в митному режимі тимчасового ввезення та реекспорту обладнання на тестування: лінія автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944; підтверджують митне оформлення реекспорту старого (іншого) обладнання ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат » під виглядом повернення обладнання на тестування: лінія автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944; комп`ютерна техніка, flash?карти, жорсткі диски та інші електронні носії інформації, планшетні комп`ютери, засоби зв`язку (мобільні телефони та мобільні термінали), які містять (можуть містити) інформацію в електронному вигляді щодо митного оформлення ввезення в митному режимі тимчасового ввезення та реекспорту обладнання на тестування: лінія автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944, та підміну такого обладнання на старе (інше) обладнання ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат »; грошові кошти, здобуті злочинним шляхом (без документального підтвердження їх походження); грошові кошти, отримані в результаті протиправної діяльності; зіпсовані документи, чорнові записи, блокноти, робочі зошити та журнали, які містять відомості щодо митного оформлення ввезення в митному режимі тимчасового ввезення та реекспорту обладнання на тестування: лінія автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944, та підміну такого обладнання на старе (інше) обладнання ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат », а також, інші предмети, речі і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних осіб, встановлення істини та слугуватимуть прийняттю об`єктивного рішення у кримінальному провадженні.

Враховуючи вищевикладене вбачається, що іншим способом, ніж проведення обшуку за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат » (код за ) за адресою: м. Житомир, вул. Сергія Параджанова, 127 , неможливо зафіксувати сліди вчиненого злочину та виявити і вилучити предмети, грошові кошти і документи, які в подальшому будуть використані як докази у кримінальному проваджені, які б підтверджували або спростовували вчинення вказаного злочину.

Без виявлення і вилучення зазначених предметів, речей та документів неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, оскільки вони мають значення для досудового розслідування та містять відомості та інформацію, які є предметом доказування і можуть бути доказами під час судового розгляду.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення речі.

Заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 3 ст. 234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; індивідуальні або родові ознаки речей, документів, іншого майна або осіб, яких планується відшукати, а також їхній зв`язок із вчиненим кримінальним правопорушенням; обґрунтування того, що доступ до речей, документів або відомостей, які можуть у них міститися, неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом витребування речей, документів, відомостей відповідно до частини другої статті 93 цього Кодексу, або за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом, а доступ до осіб, яких планується відшукати, - за допомогою інших слідчих дій, передбачених цим Кодексом. Зазначена вимога не поширюється на випадки проведення обшуку з метою відшукання знаряддя кримінального правопорушення, предметів і документів, вилучених з обігу. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Враховуючи вищевикладене та те, що з клопотання та доданих до нього документів вбачаютьсядостатні підстави вважати, що за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат » (код за ) за адресою: м. Житомир, вул. Сергія Параджанова, 127 , знаходяться відомості та документи, які будуть використані як докази по кримінальному провадженню, клопотання слідчого ґрунтується на вимогах закону і підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 1 ст. 235 КПК України, ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 110, 234, 235 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи в межах кримінального провадження № 0001475 від 12.05.2023 року на проведення обшуку за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат » (код за ) за адресою: м. Житомир, вул. Сергія Параджанова, 127 , з метою виявлення та вилучення обладнання на тестування: лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944, яке 25.01.2022 року ввезено на територію України в митному режимі тимчасового ввезення, відповідно до митної декларації №UA100160/2022/850600 від 25.01.2022 року, а також, речей, предметів, документів, чорнових записів, які використовувалися для митного оформлення ввезення в митному режимі тимчасового ввезення та реекспорту обладнання на тестування: лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944, та які підтверджують митне оформлення реекспорту старого (іншого) обладнання ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат » під виглядом повернення обладнання на тестування: лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944; комп`ютерної техніки, flash?карт, жорстких дисків та інших електронних носіїв інформації, планшетних комп`ютерів, засобів зв`язку (мобільні телефони та мобільні термінали), які містять (можуть містити) інформацію в електронному вигляді щодо митного оформлення ввезення в митному режимі тимчасового ввезення та реекспорту обладнання на тестування: лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер № 22944 , та підміну такого обладнання на старе (інше) обладнання ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат »; грошових коштів, здобутих злочинним шляхом (без документального підтвердження їх походження); грошових коштів, отриманих в результаті протиправної діяльності; зіпсованих документів, чорнових записів, блокнотів, робочих зошитів та журналів, які містять відомості щодо митного оформлення ввезення в митному режимі тимчасового ввезення та реекспорту обладнання на тестування: лінії автоматичної нарізки TEXTOR TLN06001, серійний номер №22944, та підміну такого обладнання на старе (інше) обладнання ТОВ « Житомирський м`ясокомбінат ».

Встановити строк дії ухвали до 04.07.2023 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: