Справа № 526/598/23
Провадження № 1-кп/526/270/2023
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 серпня 2023 року Гадяцький районний суд Полтавської області у складі:

головуючої судді ОСОБА_1

секретаря судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Гадяч клопотання про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №000313 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 358, ч.1 ст. 388, ч.3 ст.358, ч.2 ст. 28 ч.4 ст. 358 Кримінального кодексу України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності,

в с т а н о в и в:

До Гадяцького районного суду надійшло клопотання прокурора про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №000313 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 358, ч.1 ст. 388, ч.3 ст.358, ч.2 ст. 28 ч.4 ст. 358 Кримінального кодексу України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

В судове засідання прокурор не з`явився, направив до суду заяву про розгляд справи без його участі.

Судом встановлено, що 22.01.2021 до Гадяцького ВП ГУНП в Полтавській області з Миргородської місцевої прокуратури за підслідністю надійшло кримінальне провадження № 0000313 від 08.11.2016 за ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 358, ч. 1 ст. 388, ч. 2 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК України.

Досудове розслідування по даному кримінальному провадженні здійснювали слідчі ГУ ДФС в Полтавській області, якими внесені відомості до ЄРДР про наступне:

1.Невстановлені досудовим розслідуванням особи від імені директора ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286) ОСОБА_3 та директора ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323) ОСОБА_4 внесли завідомо неправдиві відомості до офіційних документів: податкових декларацій з податку та на додану вартість за жовтень, листопад, грудень 2016 року щодо відсутності фінансово-господарських операцій із придбання зерна кукурудзи; довідок експортера зерна щодо походження зерна кукурудзи; листів щодо зміни експортера ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) від 12.11.2016 № 525, № 526, які стали підставою для подальшого незаконного здійснення експортних операцій з постачання сільськогосподарської продукції за межі митної території України.

Відомості внесені до ЄРДР № 0000036 від 31.01.2017 за ч.1 ст.366 КК України.

2.Службові особи ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), за попередньою змовою із невстановленими досудовим розслідуванням особами, які використовували реквізити ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) для прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків, видали завідомо неправдиві офіційні документи: податкові декларації з податку та на додану вартість за серпень-грудень 2016 року, річну декларацію з податку на прибуток підприємства за 2016 рік щодо відсутності фінансово-господарських операцій із придбання та продажу зерна кукурудзи у кількості 468,8 тонн. Указане зерно фактично придбано у сільськогосподарських виробників за готівку, без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності, та поміщено до зернового складу ПрАТ «Полтавське ХПП» (код 05581898) за адресою: Полтавська область, м. Карлівка, вул. Заводська, 1, як таке, що належить ПП «Кольчуга-С». У подальшому, без відображення у податкових деклараціях поставки зерна на користь ТОВ «Бест-Полтава» та здійснення банківських розрахунків, зазначені особи внесли завідомо неправдиві відомості до залізничних накладних № № 44726370, 44737161щодо належності зерна кукурудзи ТОВ «Бест-Полтава», та транспортували його 26.10.2016 та 27.10.2016 залізничними вагонами № 95681813, 95619235, 95524567, 95543534, 95449914, 95154027, 95632469, до морського порту ТОВ «МСП «Ніка - Тера» (код 22439446), де оформили від імені ТОВ «Бест-Полтава» незаконні експортні операції із постачання зерна кукурудзи за межі митної території України на користь підприємства-нерезидента «Plus Ultra L.P.» (Великобританія).

Відомості внесені до ЄРДР № 0000065 від 15.02.2017 за ч.1 ст.366 К України.

3.Службові особи ТОВ «МСП «Ніка - Тера» (код 22439446), за попередньою змовою із особами, які використовували фіктивні підприємства ТОВ «Бест-Полтава», ТОВ «Вімес Агро Трейд», ТОВ «АВМ Технолоджі» та «Plus Ultra L.P.» з метою прикриття умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах та маскування незаконного походження зерна кукурудзи, розтратили майно, на яке накладено арешт, ввірене їм, відповідно до ухвали слідчого судді ОктябрськТого районного суду м. Полтави від 14.11.2016, зерно кукурудзи 3-го класу українського походження врожаю 2016 року в кількості 1 952 780 кг, яке 2016 року завезено від імені експортера ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) залізничним транспортом, залізничними вагонами №95328225, №95796314, №95829602, №95523759, №95939567, №95794749, №95793733, №95751582, №95678827, №95398913, №95694477, №95389946, №95361630, №95377370, №95751426, №95669263, №95753810, №95798542, №95379475, №95539854, №95448759, №95390381, №95336681, №95712477, №95366472, №95371878, №95531760, №95651261, №95619144.

Відомості внесені до ЄРДР №0000239 від 20.07.2017 за ч.1 ст.388 К України.

4.Невстановлені досудовим розслідуванням особи здійснили підроблення документів, які посвідчуються нотаріусом, з метою їх використання для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335).

Відомості внесені до ЄРДР №0000030 від 09.08.2018 за ч.1 ст.358 К України.

5.Невстановлені досудовим розслідування особи, за попередньою змовою між собою, умисно використали для перевезень вантажів автомобільним транспортом та здійснення вантажно-розвантажувальних операцій завідомо підроблені офіційні документи - товарно-транспортні накладні (Форма № 1-ТН), які містили завідомо неправдиві відомості щодо належності вантажу (сільськогосподарської продукції) підприємству ПП «Кольчуга-С» (код 33250937).

Відомості внесені до ЄРДР №0000037 від 09.08.2018 за ч.2 ст.28 ч.4 ст.358 К України.

6.Невстановлені досудовим розслідування особи, за попередньою змовою між собою, умисно використали для перевезень вантажів автомобільним транспортом та здійснення вантажно-розвантажувальних операцій завідомо підроблені офіційні документи - товарно-транспортні накладні (Форма № 1-ТН), які містили завідомо неправдиві відомості щодо належності вантажу (сільськогосподарської продукції) підприємству ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433).

Відомості внесені до ЄРДР №0000038 від 09.08.2018 за ч.2 ст.28 ч.4 ст.358 К України.

7.Невстановлені досудовим розслідування особи, за попередньою змовою між собою, умисно використали для митного оформлення експорту товару (сільськогосподарської продукції) завідомо підроблені офіційні документи від імені службових осіб ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) .

Відомості внесені до ЄРДР №0000039 від 09.08.2018 за ч.2 ст.28 ч.4 ст.358 К України.

8.Невстановлені досудовим розслідування особи, за попередньою змовою між собою, умисно використали для митного оформлення експорту товару (сільськогосподарської продукції) завідомо підроблені офіційні документи від імені службових осіб ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286).

Відомості внесені до ЄРДР №0000040 від 09.08.2018 за ч.2 ст.28 ч.4 ст.358 К України.

9.Невстановлені досудовим розслідування особи, за попередньою змовою між собою, умисно використали для митного оформлення експорту товару (сільськогосподарської продукції) завідомо підроблені офіційні документи від імені службових осіб ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323).

Відомості внесені до ЄРДР №0000041 від 09.08.2018 за ч.2 ст.28 ч.4 ст.358 К України.

10.Службові особи ТдВ «Гадяцький елеватор» (код 00955650) за попередньою змовою з невстановленими особами, які використовували фіктивні підприємства ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433), з корисливих мотивів, здійснили розтрату майна, на яке накладено арешт, ввірене їм, відповідно до ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 08.12.2017 №552/7976/17 зерно кукурудзи 3-го класу в кількості 281 088 кг, зерно сої нестандартної в кількості 126 992 кг, яке зберігалось на елеваторі під документами ТОВ «Проддонмаркет» (код 41446405).

Відомості внесені до ЄРДР №0000047 від 28.08.2018 за ч.1 ст.388 К України.

11.Службові особи Філії ПАТ «Судноплавна компанія «Укррічфлот» «Дніпровський річковий порт»» (код 00017733) за попередньою змовою з невстановленими особами, які використовували фіктивні підприємства ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433), ТОВ «Метал Союз» (код 25477192), з корисливих мотивів, здійснили розтрату майна, на яке накладено арешт, ввірене їм, відповідно до ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 29.12.2017 №552/8633/17 зерно кукурудзи 3-го класу в кількості 433 841 кг, яке зберігалось на елеваторі під документами ТОВ «Метал Союз» (код 25477192).

Відомості внесені до ЄРДР №0000046 від 28.08.2018 за ч.1 ст.388 К України.

12.Службові особи ТОВ «Новомиколаївський елеватор» (код 38199598) за попередньою змовою з невстановленими особами, які використовували фіктивні підприємства ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433), з корисливих мотивів, здійснили розтрату майна, на яке накладено арешт, ввірене їм, відповідно до ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 06.12.2017 №552/798/17 зерно соняшнику в кількості 123 551 кг, зерно кукурудзи в кількості 156 881 кг, яке зберігалось на елеваторі під документами ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433).

Відомості внесені до ЄРДР №0000045 від 28.08.2018 за ч.1 ст.388 К України.

13.Службові особи ТОВ «Верховцевський елеватор» (код 36906202) за попередньою змовою з невстановленими особами, які використовували фіктивні підприємства ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «Вімес Агро Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433), з корисливих мотивів, здійснили розтрату майна, на яке накладено арешт, ввірене їм, відповідно до ухвали Апеляційного суду Полтавської області від 27.12.2017 №552/7982/17 зерно соняшнику урожаю 2017 року некласного в кількості 273 219 кг, яке зберігалось на елеваторі під документами ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433).

Відомості внесені до ЄРДР №0000044 від 28.08.2018 за ч.1 ст.388 К України.

В подальшому вказані кримінальні провадження прокуратурою Полтавської області об`єднані в одне провадження за №0000313.

За наслідками проведення досудового розслідування кримінального провадження не встановлено осіб, які вчинили дані правопорушення. За відсутності достатніх доказів та фактичних даних, жодній особі про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 358, ч. 1 ст. 388, ч. 2 ст. 28, ч. 4 ст. 358 КК України, в цьому провадженні не повідомлено.

По справі проводились всі необхідні слідчі та оперативно розшукові дії.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, суд приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 284 КПК України закриття кримінального провадження з підстави, передбаченої пунктом 31 частини першої ст. 284 КПК України, здійснюється судом за клопотанням прокурора.

У відповідності до п.31 ч.1 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається в разі, якщо не встановлено особу, яка вчинила кримінальне правопорушення, у разі закінчення строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, крім випадків вчинення особливо тяжкого злочину проти життя чи здоров`я особи або злочину, за який згідно із законом може бути призначено покарання у виді довічного позбавлення волі.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею кримінального правопорушення і до дня набрання вироком законної сили минуло три роки - у разі вчинення кримінального проступку, за який передбачено покарання у виді обмеження волі.

Судом встановлено, що кримінальні провадження прокуратурою Полтавської області об`єднані в одне провадження за №0000313. Досудове слідство проводила слідчий Миргородського РВП ГУНП в Полтавській області.

В кримінальному провадженні проведено необхідні оперативно розшукові міроприємства та слідчі дії, однак встановити особу, яка вчинила вказане кримінальне правопорушення не вдалось, підозра жодній особі вручена не була.

Підстав для зупинки перебігу строку давності немає.

Законом України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо вдосконалення окремих положень кримінального процесуального законодавства» від 04.10.2019, що набув чинності 17.10.2019, внесено зміни до ст. 284 КПК України. Зокрема, вказану норму закону доповнено п. 3-1 ч.1 ст. 284 КПК України, відповідно до якої кримінальне провадження закривається у разі, якщо не встановлено особу, яка вчинила кримінальне правопорушення, у разі закінчення строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, крім випадків вчинення особливо тяжкого злочину проти життя чи здоров`я особи або злочину, за який згідно із законом може бути призначено покарання у виді довічного позбавлення волі.

Згідно п.1-1 ч.2. ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається судом з підстави, передбаченої пунктом 3-1 частини першої цієї статті. Закриття кримінального провадження з підстави, передбаченої пунктом 3-1 частини першої цієї статті, здійснюється судом за клопотанням прокурора.

Згідно ч. 2 ст. 12 КК України кримінальні правопорушення, передбачені ч.1 ст.366, ч. 1 ст. 358, ч. 1 ст. 388, ч. 4 ст. 358 КК України віднесено до кримінальних правопорушень невеликої тяжкості.

Таким чином, строк давності притягнення до кримінальної відповідальності в кримінальному провадженні за № 0000313 від 08.11.2016 року, що відповідно до п.2 ч.1 ст.49 КК України складає 3 роки - закінчився, а осіб, які вчинили кримінальне правопорушення не встановлено.

Враховуючи, що строки давності притягнення до кримінальної відповідальності минули, оскільки з моменту підробки документів пройшло більше трьох років, а осіб, які вчинили кримінальні правопорушення не встановлено, тому суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню, а кримінальне провадження закриттю з підстав, передбачених п. 31 ч. 1 ст. 284 КПК України.

Керуючись ст. 12, 49, ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 358, ч.1 ст. 388, ч.3 ст.358, ч.2 ст. 28 ч.4 ст. 358 Кримінального кодексу України, ст.284 КПК України, суд

у х в а л и в:

Клопотання прокурора Гадяцького відділу Миргородської окружної прокуратури про закриття кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №000313 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 358, ч.1 ст. 388, ч.3 ст.358, ч.2 ст. 28 ч.4 ст. 358 Кримінального кодексу України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності - задовольнити.

Кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №000313, за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 366, ч.1 ст. 358, ч.1 ст. 388, ч.3 ст.358, ч.2 ст. 28 ч.4 ст. 358 Кримінального кодексу України - закрити у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до Полтавського апеляційного суду протягом семи днів з моменту її проголошення.

Головуюча: ОСОБА_1