1 УХВАЛА ІМЕНЕМ УКРАЇНИСправа № 335/6079/23 1-кс/335/2227/2023
14 вересня 2023 року м. Запоріжжя
Відомості про указане кримінальне правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.03.2023 Запорізькою обласною прокуратурою на підставі рапорту начальника відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України обласної прокуратури Запорізької області ОСОБА_5 .
Під час досудового розслідування кримінального провадження управлінням запобігання фінансовим операціям, пов`язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом, ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено аналітичне дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо наявності ймовірних ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом та/або інших правопорушень за період з 01.01.2021 по 28.02.2023. За результатами вибіркового аналізу ланцюгів відображення придбання товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на який в подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було оформлено податкові накладні з продажу Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), встановлена відсутність його походження. Таким чином встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на частину товару, по якому відсутнє придбання, оформлює податкові накладні з реалізації в адресу Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на загальну суму 5 906 528,64 грн. Внаслідок відображення придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів, по яких встановлено обрив ланцюгу можливо зробити припущення, що товариством штучно сформовано податковий кредит (за формально складеними документами).
Відповідно до інформації ІНФОРМАЦІЯ_4 від 19.05.2023 року № 1586/5/32-00-05-01-02 Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) має відкриті банківські рахуноки у Акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО банку НОМЕР_3 ).
-№ НОМЕР_4 (валюта рахунку українська гривня),
-№ НОМЕР_5 (валюта рахунку українська гривня),
-№ НОМЕР_6 (валюта рахунку долар США),
-№ НОМЕР_7 (валюта рахунку українська гривня),
-№ НОМЕР_7 (валюта рахунку євро).
На теперішній час, з метою встановлення обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні економічних судових експертиз.
Виходячи з вищевикладеного, у органів досудового розслідування виникла необхідність у вилучені документів, що перебувають у володінні юридичної особи Акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , розташоване за адресом: АДРЕСА_1 .
Слідча посилаючись на необхідність швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні, відстеження руху грошових коштів по вказаним рахункам, підтвердження проведених розрахунків та подальшого спрямування грошових коштів, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю, та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », з можливістю вилучення належним чином їх завірених копій у паперовому та електронному вигляді, зокрема роздруківок руху грошових коштів по рахункам:
- № НОМЕР_4 (валюта рахунку українська гривня),
- № НОМЕР_5 (валюта рахунку українська гривня),
- № НОМЕР_6 (валюта рахунку долар США),
- № НОМЕР_7 (валюта рахунку українська гривня).
- № НОМЕР_7 (валюта рахунку євро), за період часу з 01.01.2021 по 28.02.2023.
В судове засідання слідча не з`явилася, разом з клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, подала заяву про розгляд її клопотання за її відсутності, на задоволенні клопотання наполягає.
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в судове засідання не з`явився, про день та час судового засідання повідомлявся у встановленому законом порядку.
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши надані докази, з врахуванням позиції слідчого, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
За нормою частини шостої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Зазначені органом досудового розслідування обставини вказують, що тимчасовий доступ до документів надасть органу досудового розслідування можливість встановити фактичні обставини вчинення ймовірного злочину, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів в інший спосіб є неможливим.
Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, а тому наявні підстави для надання тимчасового доступу до цих документів, з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій.
Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Надати старшим слідчим СВ відділу поліції № 1 Запорізького РУП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 дозвіл тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю, та перебувають у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО банку НОМЕР_3 ), код ЄДРПОУ НОМЕР_8 , адреса місцезнаходження : АДРЕСА_1 , зокрема: роздруківок руху грошових коштів по рахункам Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:
- № НОМЕР_4 (валюта рахунку українська гривня),
- № НОМЕР_5 (валюта рахунку українська гривня),
- № НОМЕР_6 (валюта рахунку долар США),
- № НОМЕР_7 (валюта рахунку українська гривня),
- № НОМЕР_7 (валюта рахунку євро), за період часу з 01.01.2021 по 28.02.2023, із зазначенням наступних відомостей:
- дати та часу проведення відповідної банківської операції;
- суми операції;
- призначення платежу;
- місця розташування (адреси) банкомату, каси банку;
- організаційно-правової форми юридичної особи, яка брала участь у операції;
- назви юридичної особи, яка брала участь у операції;
- ідентифікаційного коду юридичної особи, яка брала участь у операції;
- номеру банківського рахунку юридичної особи, яка брала участь у операції, та який використовувався для здійснення такої операції;
- прізвища, ім`я, по батькові, реєстраційного номеру облікової картки платника податків фізичної особи, яка брала участь у операції;
- назви та коду банківської установи, в якій відкрито банківський рахунок, що використовувався для здійснення операції, з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій.
Визначити строк дії ухвали протягом шестидесяти днів з дня її постановлення слідчим суддею.
Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
Ухвала є остаточною і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1