Справа № 727/2580/23
Провадження № 1-кс/727/920/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 березня 2023 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого детектива ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 про арешт майна (матеріали кримінального провадження №0000007 від 23.02.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України),

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна.

Посилається на те, що ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), будучи платником податків-фізичною особою, на якого відповідно до діючого законодавства України покладено обов`язки щодо сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, перебуваючи у м. Чернівці у період 2018-2020 років, при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин щодо продажу тирси хвойних порід, здачі в оренду нерухомого майна ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб та податку на додану вартість на загальну суму 3 419 096 грн., що підтверджується Актом позапланової невиїзної перевірки №3348/Ж5/24-13-24-04/ від 25.10.2022р.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта від 08.03.2023 за ОСОБА_4 зареєстровано нерухоме майно:

- 15.09.2020р. нежитлове приміщення, №11-1 - 11-7 (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 01), загальна площа (кв.м) 54.8, за адресою: АДРЕСА_1 ;

- 15.09.2020р. нежитлове приміщення першого поверху в житловому будинку літ. А, №9-1 - 9-3 (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 01), загальна площа (кв.м) 51.3, за адресою: АДРЕСА_1 ;

- 14.12.2020р. нежитлове приміщення (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 040), загальна площа (кв.м) 309.8, за адресою: АДРЕСА_2 ;

- 29.04.2021р. нежитлове приміщення 23а (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 101), загальна площа (кв.м) 86,60, за адресою: АДРЕСА_3 ;

- 14.09.2021р. земельна ділянка, Кадастровий номер: :02:005:0375;

- 14.09.2021р. земельна ділянка, Кадастровий номер: :02:005:0376;

- 11.06.2021р. житловий будинок (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 250), загальна площа (кв.м) 47.6, кадастровий номер: :02:005:0375, за адресою: АДРЕСА_4 ;

- 12.11.2021р. житловий будинок (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 040), загальна площа (кв.м) 29.2, кадастровий номер: :02:005:0375, за адресою: АДРЕСА_4 .

ОСОБА_4 звітуючи до ГУ ДПС у Чернівецькій області про отриманий дохід за період 2018-2022 у розмірі 56 092 грн. зареєстрував на праві власності за 2020-2021р. 6 (шість) об`єктів нерухомого майна.

Постановою від 09.03.2023р. старшого детектива БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 нерухоме майно стосовно якого є достатньо підстав вважати, що воно одержано внаслідок вчинення кримінального правопорушення або є доходами від нього, визнано речовими доказами.

В зв`язку з викладеним просить накласти арешт на нерухоме належне майно ОСОБА_4 з метою забезпечення збереження їх як речових доказів, а також спеціальної конфіскації.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Власник майна не з`явився, що у відповідності до ч.2 ст. 172 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання.

Дослідивши матеріали додані до клопотання, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що 23.02.2023р. до ЄРДР внесено відомості №0000007 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

ОСОБА_4 звітуючи до ГУ ДПС у Чернівецькій області про отриманий дохід за період 2018-2022 у розмірі 56 092 грн. зареєстрував на праві власності за 2020-2021р. 6 (шість) об`єктів нерухомого майна.

09.03.2023р. постановою старшого детектива БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 нерухоме майно належне ОСОБА_4 визнано речовими доказами.

Відповідно до п.п. 1, 2, 3 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання.

Частинами 2,3 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Згідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

У випадку, передбаченому пунктом 2 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Відповідно до ч. 5 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

Враховуючи встановлені по кримінальному провадженню обставини та виходячи зі змісту вищенаведених норм, вважаю, що слідчим у клопотанні наведено обґрунтовані докази того, що нерухоме майно ОСОБА_4 одержано внаслідок вчинення кримінального правопорушення, крім того до нього може бути застосована спеціальна конфіскація, а також відповідає критеріям зазначеним у статті 98 цього Кодексу, а тому з метою забезпечення його збереження як доказу, на них слід накласти арешт.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 170-175, 309 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на нерухоме майно, належне ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) з метою збереження речових доказів та виконання вироку в частині можливої спеціальної конфіскації, а саме на:

- нежитлове приміщення, №11-1 - 11-7, за адресою: АДРЕСА_1 ;

- нежитлове приміщення першого поверху в житловому будинку літ. А, №9-1 - 9-3, за адресою: АДРЕСА_1 ;

- нежитлове приміщення, за адресою: АДРЕСА_2 ;

- нежитлове приміщення 23а, за адресою: АДРЕСА_3 ;

- земельна ділянка, Кадастровий номер: :02:005:0375;

- земельна ділянка, Кадастровий номер: :02:005:0376;

- житловий будинок, кадастровий номер: :02:005:0375, за адресою: АДРЕСА_4 ;

- 12.11.2021 житловий будинок, кадастровий номер: :02:005:0375, за адресою: АДРЕСА_4 .

Роз`яснити, що згідно ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Виконання ухвали покласти на слідчого та прокурора.

Ухвала підлягає до негайного виконання.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Чернівецького апеляційного суду протягом 5 днів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1