Дата документу 24.10.2022Справа № 554/5608/22
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 жовтня 2022 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2 ,

слідчого - ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Полтаві клопотання слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Полтавській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 , подане в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000045 від 13.05.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204 КК України, про надання дозволу на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку, в обґрунтування якого зазначав, що Слідчими слідчого управління ГУНП в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000045 від 13.05.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що групою осіб на території Полтавської області здійснюється незаконне виготовлення, зберігання, транспортування з метою збуту та збут алкогольних напоїв, що становлять загрозу для життя і здоров`я людей.

Під час проведення досудового розслідування 28.09.2022, що за адресою: м. Полтава, Майдан Незалежності, 1Б, працівником ГУ ДПС у Полтавській області, під час фактичної перевірки було виявлено у магазині «Вина Світу» (ТОВ «ВАЙН-ШОП») ознаки підробки акцизних марок лікеро-горілчаної продукції ТОВ «Алкогольно-безалкогольний комбінат Дніпро» , а саме горілка «Колос Відбірна», горілка «Колос Житня», горілка «Колос Класична» , горілка «Петриківська ».

Відповідно до інформаційно-аналітичних баз ДПС України ТОВ «Вайн-ШОП» по податку на додану вартість ТОВ «ВАЙН-ШОП» не звітує до ГУ ДПС у Запорізькій області з лютого 2022 р.

За 2021 рік податкова декларація з податку на прибуток не подана. Остання декларація подана за 9 місяців 2021 року з показниками доходу 135534,5 тис. грн.. податок на прибуток 203.3 тис. грн.. навантаження 0,15%.

Відповідно до бази ЄРПН ТОВ «ВАЙН-ШОП» здійснював реєстрацію податкових накладних на постачання товарів 07.02.2022 з жатою виписки податкових накладних 31.02.2022 р.

В подальшому реєстрацію податкових накладних на постачання товарів ТОВ «ВАЙН-ШОП» не проводив.

Станом на 19.10.2022 р. контрагентами ТОВ «ВАЙН-ШОП» проводиться реєстрація податкових накладних, та створений податковий ліміт ТОВ «ВАЙН-ШОП» у сумі 1`234,4 тис. грн..

Відповідно до поданих відомостей про об`єкти оподаткування у підприємства на території Полтавської області знаходяться два об`єкти оподаткування, а саме:

-Магазин «ВИНА СВІТУ» м. Полтава майдан Незалежності буд. 1Б.

-Магазин «Вина Мира» м. Полтава вул. Європейська 66

У вересні-жовтні 2022 року здійснено 2 фактичні перевірки ТОВ «ВАЙН-ШОП» за адресою Полтавська область, м. Полтава, майдан Незалежності буд. 1Б, складено акт з встановленими порушеннями на суму 32930,20 грн. та магазин «ВИНА СВІТУ» та м. Полтава вул. Європейська 66 магазин «ВИНА СВІТУ» складено акт з встановленими порушеннями на суму 44625 грн.

Станом на 07.10.2022 на підставі рішення ГУ ДПС у Полтавській області №180-рл анульовано ліцензії на вище вказані торгівельні об`єкти, але на даний продовжується господарська діяльність без наявних дозвільних документів.

Таким чином, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання та вилучення знарядь кримінального правопорушення, документів, речових доказів, майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, виникла необхідність у проведенні обшуку за адресою АДРЕСА_1 та вилученні незаконно виготовлених підакцизних товарів, в т.ч. алкогольних виробів, а також документів, які свідчать про придбання, виготовлення, зберігання, реалізацію алкогольної продукції, пляшок обклеєних марками акцизного податку, які мають ознаки підробки; незаконного виготовленої та/або не облікованої готової алкогольної продукції; печаток, штампів, факсиміле із реквізитами підприємств, які задіяні у вчиненні кримінального правопорушення; чорнових записів, комп`ютерної техніки (системних блоків, серверів, ноутбуків, флеш-накопичувачів, інших носіїв електронної інформації) на якій виготовлені або/та зберігаються первинні бухгалтерські документи та інших відомостей, які свідчать про злочинну діяльність; предметів і цінностей (грошових коштів, щодо яких може виникнути підозра про їх отримання злочинним шляхом), не облікованих товарно-матеріальних цінностей, відібрання зразків тютюнових виробів, інших предметів, речей і цінностей, які мають значення для досудового розслідування та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Відповідно до Реєстру прав власності на нерухоме майно, за адресою АДРЕСА_1, належить ПП «ЛАСЕЯ» .

В судовому засіданні слідчий подане до суду клопотання підтримав та надав пояснення аналогічні викладеним у ньому.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд дійшов до наступного висновку.

У відповідності до п. 11 Постанови пленуму ВСУ «Про деякі питання застосування судами України законодавства при дачі дозволів на тимчасове обмеження окремих конституційних прав і свобод людини і громадянина під час здійснення оперативно-розшукової діяльності, дізнання та досудового слідства» від 28.03.2008 р.№2, а також згідно з вимогами ст. 17 ЗУ від 23.02.2006 р. № 3477-IV «Про виконання рішень та застосування практики Європейського суду з прав людини», відповідно до практики прав людини поняття «житло» у п.1 ст. 8 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод охоплює не лише житло фізичних осіб. Воно може поширюватися на офісні приміщення, які належать фізичним особам, а також офіси юридичних осіб, їх філій та інші приміщення.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ст.234 КПК України та у матеріалах, наданих до суду, наявні достатні докази на підтвердження обставин, якими воно обґрунтоване.

Слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а також можуть бути використані як доказ обставин вчинення злочину.

Проведення обшуку надасть органу досудового розслідування можливість зафіксувати можливу злочинну діяльність осіб, причетних до його скоєння, виявити та вилучити.

Доцільність проведення обшуку, у даному випадку, пов`язана із ризиком знищення, приховування або спотворення речей і документів, які самостійно, а також у сукупності з іншими доказами мають значення для встановлення важливих обставин кримінального правопорушення.

Відповідно до положення ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Таким чином, враховуючи вищевикладене, проаналізувавши наведені слідчим факти та обставини за ознаками кримінального правопорушення, а також повно, всебічно і об`єктивно дослідивши матеріали додані до клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку про наявність достатніх підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 30 Конституції України, ст.ст. 107,110, 234, 235, 370, 372, ч. 2 ст.376 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за адресою АДРЕСА_1 в приміщенні магазину «Вина світу» де здійснює свою діяльність ТОВ «ВАЙН-ШОП» , яка належить ПП «ЛАСЕЯ» , з метою вилучення незаконно виготовлених підакцизних товарів, в т.ч. алкогольних виробів, а також документів, які свідчать про придбання, виготовлення, зберігання, реалізацію алкогольної продукції, пляшок обклеєних марками акцизного податку, які мають ознаки підробки; незаконного виготовленої та/або не облікованої готової алкогольної продукції; печаток, штампів, факсиміле із реквізитами підприємств, які задіяні у вчиненні кримінального правопорушення; чорнових записів, комп`ютерної техніки (системних блоків, серверів, ноутбуків, флеш-накопичувачів, інших носіїв електронної інформації) на якій виготовлені або/та зберігаються первинні бухгалтерські документи та інших відомостей, які свідчать про злочинну діяльність; предметів і цінностей (грошових коштів, щодо яких може виникнути підозра про їх отримання злочинним шляхом), не облікованих товарно-матеріальних цінностей, відібрання зразків алкогольних виробів, інших предметів, речей і цінностей, які мають значення для досудового розслідування та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Строк дії ухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1