Справа № 559/3050/21
Провадження № 1-кс/559/568/2021
УХВАЛА
про надання дозволу ан тимчасовий доступ до документів та інформації
23 грудня 2021 року місто Дубно Рівненська область
Дубенський міськрайонний суд Рівненської області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого СВ Дубенського РВП ГУНП України в Рівненській області ОСОБА_3 по матеріалах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000354 вiд 01 жовтня 2021 року, розпочатого за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 209 КК України, - про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та інформації,

ВСТАНОВИВ:
У провадження слідчого судді надійшло вищевказане клопотання дізнавача про надання дозволу на тимчасовий доступ документів та інформації, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розміщеного в АДРЕСА_1 , яке погоджено прокурором Дубенської окружної прокуратури ОСОБА_4 . В обґрунтування клопотання слідчий зазначив наступне.
Працівникам ГУ ДПС у Рівненській області проведено дослідження фінансових операцій ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Керівником та одноособовим власником даного підприємства є ОСОБА_6 .

Згідно висновку аналітичного дослідження № 43/17-00-08-07/ НОМЕР_1 встановлено, що в діях посадових осіб ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) виявлено факт ймовірної легалізації в 2018, 2019 роках бюджетних коштів на загальну суму 525 347 грн., шляхом видачі готівки з банкомату та каси банку по картці № НОМЕР_2 в сумі 458 016 грн. та шляхом переводу на особисту картку ОСОБА_6 АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в сумі 63 460 грн.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 , будучи керівником ПП « ОСОБА_5 », також, здійснював господарську діяльність, як фізична особа підприємець. Так в документах відображено здійснення господарської діяльності між ПП « ОСОБА_5 » та ФОП ОСОБА_6 .

В ході досудового розслідування для забезпечення всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження виникла необхідність у встановленні осіб, залучених ОСОБА_6 в період 2018 по 2020 роки, до виконання будівельних робіт, як фізичною особою підприємцем, так і ПП « ОСОБА_5 ». Така інформація щодо працівників, яким виплачувались доходи, нараховані (сплачені) у зв`язку з відносинами трудового найму, що згідно з вимогами Закону України «Про оплату праці» належать до категорії заробітної плати, містить персональні дані, та відображена в податковій звітності,яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розміщеного в АДРЕСА_1 .

За допомогою вказаної інформації можливо встановити анкетні дані громадян, які були залучення ОСОБА_6 в період з 01.01.2018 по 30.11.2021 років, до виконання будівельних робіт, як фізичною особою підприємцем так і директором ПП « ОСОБА_5 », до виконання будівельних робіт громадян, а також встановити чи спростувати правомірність використання персональних даних громадян ОСОБА_6 під час подання в період з 01.01.2018 по 30.11.2021 років податкової звітності.

Крім того є необхідність встановлення факту отриманняОСОБА_6 , як фізичною особою підприємцем так і директором ПП « ОСОБА_5 », електронного цифрового підпису для подання податкової електронної звітності засобами ЕМАІL з його використанням.
Відомості, що містяться у документах, а саме податкових звітах поданих ОСОБА_6 , як фізичною особою підприємцем, та як директором ПП « ОСОБА_5 » в період з 01.01.2018 по 30.11.2021 років, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ, мають важливе значення для доведення обставин, які необхідно довести за допомогою цих документів, зокрема, обставин вчинення кримінального правопорушення, отримання доказів вчинення злочину, отримання даних про застрахованих осіб, які отримували заробітну плату, встановлення контрагентів, тобто містять відомості, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час даного кримінального провадження.

Таким чином, інформація та документи, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розміщеного в АДРЕСА_1 , згідно з ч.2 ст. 98 КПК України мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні, оскільки містять ознаки, зазначені в ч.1 ст. 98 КПК України.

Отже, як вбачається з матеріалів кримінального провадження, довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розміщеного в АДРЕСА_1 , іншим способом, окрім як тимчасового доступу до документів, що зазначені у клопотанні, немає можливості.

Слідчий СВ Дубенського ВП ГУ НП в Рівненській області ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, подав до суду заяву в якій просить розглядати клопотання без участі слідчого, вимоги клопотання підтримує в повному обсязі(а.с.26).
Представник ІНФОРМАЦІЯ_3 в судове засідання, будучи належним чином повідомленим(а.с.23,24,25), не з`явився, причини неявки суду не повідомив, жодних клопотань чи заяв не подавав.
Оскільки, згідно ч.4 ст.163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності сторони кримінального провадження та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, на підставі наявних доказів.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.
За змістом ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Речі, доступ до яких, із правом вилучення, просить надати слідчий, не відносяться до речей і документів передбачених ст.161 КПК України.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим у клопотанні доведено, що документи, дозвіл на тимчасовий доступ до яких з можливістю вилучити належним чином завірені копії, він просить надати, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема нададуть можливість встановити анкетні дані громадян, які були залучення ОСОБА_6 в період з 01.01.2018 по 30.11.2021 років, до виконання будівельних робіт, як фізичною особою підприємцем так і директором ПП « ОСОБА_5 », до виконання будівельних робіт громадян, а також встановити чи спростувати правомірність використання персональних даних громадян ОСОБА_6 під час подання в період з 01.01.2018 по 30.11.2021 років податкової звітності та встановити факт отриманняОСОБА_6 , як фізичною особою підприємцем так і директором ПП « ОСОБА_5 », електронного цифрового підпису для подання податкової електронної звітності засобами ЕМАІL з його використанням.

Приймаючи до уваги вищевикладене, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.
Згідно з ч. 1 ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.
Керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати працівнику слідчого відділення Дубенського РВП ГУНП у Рівненській області ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучити їх копії, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розміщеного в АДРЕСА_1 , зокрема, поданих в період з 01.01.2018 по 30.11.2021 фізичною особою підприємцем ОСОБА_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), та ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованих АДРЕСА_2 , наступних податкових звітів:

-податкових декларацій з податку на додану вартість;
-звітів форми №Д4 про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування;
-звітів форми №Д5 про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску;
-звітів форми №Д6 про суми добровільних внесків, передбачених договором про добровільну участь, які підлягають сплаті, та суми доплати;
-звітів форми №1ДФ (з розшифровкою) «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку»;
-податкових декларацій з податку на прибуток підприємства;
- звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (Звіт з ЄСВ);
а також, до:
- інформації із реєстру застрахованих осіб щодо відомостей про застраховану особу, яка перебувала в трудових відносинах (згідно трудових угод, цивільно правових угод) з вказаними суб`єктами господарської діяльності, а також чи перебували вказані особи в трудових відносинах з іншими суб`єктами господарської діяльності;
- інформації про отриманняОСОБА_6 , як фізичною особою підприємцем так і директором ПП « ОСОБА_5 », електронного цифрового підпису для подання податкової електронної звітності засобами ЕМАІL з його використанням та вказання електронних адрес з яких здійснювалося подання таких звітів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Встановити строк дії ухвали один місяць з моменту постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1