Справа№751/7097/21
Провадження №1-кс/751/2111/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 вересня 2021 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000101 від 03 квітня 2020 року, за фактом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчим подано клопотання, погоджене прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000101 від 03 квітня 2020 року, за фактом кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, до 6 (шести) місяців, тобто до 03.04.2022.

В обґрунтування клопотання зазначено, що відповідно до Порядку та умов надання у 2015 році субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, опалення та постачання гарячої води, послуги з централізованого водопостачання, водовідведення, що вироблялися, транспортувалися та постачалися населенню та/або іншим підприємствам централізованого питного водопостачання та водовідведення, які надають населенню послуги з централізованого водопостачання та водовідведення, яка виникла у зв`язку з невідповідністю фактичної вартості теплової енергії та послуг з централізованого водопостачання, водовідведення, опалення та постачання гарячої води тарифам, що затверджувалися та/або погоджувалися органами державної влади чи місцевого самоврядування», які затвердженні постановою Кабінетом Міністрів України «Питання погашення у 2015 році заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, опалення та постачання гарячої води, послуги з централізованого водопостачання, водовідведення, що вироблялися, транспортувалися та постачалися населенню» від 04.06.2015 №375, передбачено механізм надання у 2015 році субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на погашення заборгованості з різниці в тарифах на теплову енергію, опалення та постачання гарячої води, послуги з централізованого водопостачання, водовідведення, що вироблялися, транспортувалися та постачалися населенню та/або іншим підприємствам централізованого питного водопостачання та водовідведення, які надають населенню послуги з централізованого водопостачання та водовідведення, яка виникла у зв`язку з невідповідністю фактичної вартості теплової енергії та послуг з централізованого водопостачання, водовідведення, опалення та постачання гарячої води тарифам, що затверджувалися та/або погоджувалися органами державної влади чи місцевого самоврядування (далі - субвенція), зокрема відповідно до додатку №1 до Порядку та умов сума субвенцій на Чернігівську область, передбачена у сумі 90 286 300,00 грн.

02.12.2015 укладено п`ятисторонній договір №17-25/375 про організацію взаєморозрахунків відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 04.06.2015 р. №375 між Головним управлінням Державної казначейської служби України в Чернігівській області, Департаментом фінансів Чернігівської обласної державної адміністрації, Фінансовим управлінням Прилуцької міської ради Чернігівської області, Управлінням житлово-комунального господарства Прилуцької міської ради Чернігівської області та КП «Прилукитепловодопостачання» Прилуцької міської ради щодо дострокового погашення реструктуризованої або простроченої (відстроченої) заборгованості з податку на додану вартість в сумі 1 056 545,48 грн.

Окрім того, 23.12.2015 укладено п`ятисторонній договір №26-25/375 про організацію взаєморозрахунків відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 04.06.2015 р. №375 між Головним управлінням Державної казначейської служби України в Чернігівській області, Департаментом фінансів Чернігівської обласної державної адміністрації, Фінансовим управлінням Прилуцької міської ради Чернігівської області, Управлінням житлово-комунального господарства Прилуцької міської ради Чернігівської області та КП «Прилукитепловодопостачання» Прилуцької міської ради щодо сплати податку на додану вартість, нарахованих за результатами проведення взаєморозрахунків за субвенцію та згідно з договором від 02.12.2015 №17-25/375 у сумі 188 692,60 грн.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження сектору боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДПС у Чернігівській області від 13.03.2020 №8/25-01-16-13/32863684 «Про результати дослідження фінансово-господарської діяльності Комунального підприємства «Прилукитепловодопостачання» Прилуцької міської ради (код ЄДР 32863684), щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення, та/або інших правопорушень за період з 01.08.2015 по 28.12.2015» встановлено, що службові особи КП «Прилукитепловодопостачання» Прилуцької міської ради у період часу за серпень-листопад 2015 року не здійснювали сплату податкових зобов`язань з податку на додану вартість по податкових зобов`язаннях грошовими коштами, отриманими у якості сплати за реалізацію послуг централізованого водопостачання, обслуговування внутрішньобудинкових систем холодного постачання та інших супутніх послуг, які надходили на розрахункові рахунки підприємства, з метою формування та відображення у податковій звітності боргових зобов`язань для протиправного отримання субвенцій із державного та місцевих бюджетів, такими діями державі нанесені збитки у сумі 1 245 238,08 грн.

У подальшому слідчим залучено спеціаліста, за результатами аналітичного дослідження підготовлено висновок №31/25-01-16-13/32863684 від 15.10.2020, згідного якого засвідчено про несплату податкового боргу з податку на додану вартість підприємства на останні дати серпня, вересня та жовтня 2015 року на загальну суму 190 321,04 грн., та штучного його створення, та відповідно ймовірне нанесення збитків державі на загальну суму 190 321,04 грн.

21.12.2020 винесено постанову про проведення судової економічної експертизи, виконання якої доручено експертам Київського науково-дослідного інституту судових експертиз.

З Київського науково-дослідного інституту судових експертиз матеріали скеровані для виконання до Чернігівської філії Київського науково-дослідного інституту судових експертиз.

По матеріалам провадження отримано висновок судово-економічної експертизи.

Оскільки строк досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчується 03.10.2021, а на даний час необхідно провести слідчі та процесуальні дії, які мають важливе значення по даному провадженню, у зв`язку з чим виникла необхідність у продовженні строків досудового розслідування на шість місяців.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав заяву, в якій просить клопотання про продовження строку досудового розслідування розглядати без його участі, клопотання підтримує.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Статтею 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину; 2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ч. 4 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно з ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України, у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Дослідивши подане клопотання, враховуючи підстави і доцільність продовження строку досудового розслідування кримінального провадження, тяжкість злочину, слідчий суддя вважає, що слідчому потрібний додатковий строк для подальшого проведення ряду слідчих дій, зокрема провести огляд документів та провести їх аналіз, з їх урахуванням провести допити свідків, за результатами огляду, висновку почеркознавчої експертизи, судової-економічної експертизи та ряду інших доказів зібраних в ході досудового розслідування, визначити коло осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, а тому клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000101 від 03.04.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України на 6 (шість) місяців, тобто до 03.04.2022.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1