Справа № 712/2066/22
Провадження №1-кс/712/996/22
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 березня 2022 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 , щодо вирішення питання про долю речових доказів, у кримінальному провадженні №0000197 від 06.08.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:
Начальник відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді з указаним клопотанням.

Клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області (в подальшому СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області) перебувало кримінальне провадження №0000197 від 06.08.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України за фактом створення рядом осіб конвертаційного центру з метою пособництва суб`єктам господарювання реального сектору економіки в ухиленні від спати податків.

Встановлено, що група осіб створили ряд підконтрольних підприємств без мети здійснення господарської діяльності, а з метою надання послуг іншим суб`єктам господарювання щодо пособництва в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах.

У ході досудового слідства на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 12.08.2013 у справі № 712/9980/13-к, 20.08.2013 проведено обшук у автомобілі «Renault Megane», д.н.з. НОМЕР_1 , в якому було вилучено грошові кошти в сумі 276 650 грн, а також окремо в чоловічій сумці 9 350 грн.

Всього за результатами обшуку виявлено та вилучено грошові кошти в загальній сумі 286 000 грн.

Вказані кошти 27.08.2013 передано на зберігання до відділу фінансово-економічної роботи та бухгалтерського обліку ГУ Міндоходів у Черкаській області (а в подальшому ГУ ДФС у Черкаській області), де вони по цей час перебувають на рахунку ГУ ДФС у Черкаській області () відкритому в Держказначейській службі України, м. Київ, номер рахунка UA2088936.

На цей звернення щодо повернення вказаних коштів відсутні, власники таких коштів не встановлені, а тому вилучені у ході обшуків кошти, які поміщено на рахунки, є безхазяйним майном як такі, що не мають власника або власник яких невідомий (ч.1 статті 335 Цивільного кодексу України).
На цей час ГУ ДФС у Черкаській області припинило свою діяльність, у зв`язку з набранням чинності Законом України «Про Бюро економічної безпеки України» від 17.11.2021 № 1888-ІХ та відповідно до положень розпорядження Кабінету Міністрів України «Про початок діяльності Бюро економічної безпеки».

Указом Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022 № 64/2022 «Про введення воєнного стану в Україні» введено воєнний стан, а Українська держава перебуває у стані війни з Російською Федерацією.

Відповідно до положень п. 6 ч. 9 ст. 100 КПК України речові докази, в даному випадку кошти в загальній сумі 286 000 грн, як цінності (речі), що одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та / або є доходами від нього, конфіскуються.

З метою перерахування вказаних грошових коштів прямою транзакцією з рахунку ГУ ДФС у Черкаській області на рахунок Збройних Сил України просила вирішити долю коштів в загальній сумі 286 000 грн. у кримінальному провадженні №0000197 від 06.08.2013, які перебувають на рахунку НОМЕР_2 шляхом ъх перерахування на спеціальний рахунок для збору коштів на підтримку Збройних Сил України, а саме: UA0992708.
Прокурор звернувся до слідчого судді з заявою, в якій просить проводити розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримує у повному обсязі та просить його задовольнити.

Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Судом встановлено, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області (в подальшому СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області) перебувало кримінальне провадження №0000197 від 06.08.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України за фактом створення рядом осіб конвертаційного центру з метою пособництва суб`єктам господарювання реального сектору економіки в ухиленні від спати податків.

Встановлено, що група осіб створили ряд підконтрольних підприємств без мети здійснення господарської діяльності, а з метою надання послуг іншим суб`єктам господарювання щодо пособництва в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах.

У ході досудового слідства на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 12.08.2013 у справі № 712/9980/13-к, 20.08.2013 проведено обшук у автомобілі «Renault Megane», д.н.з. НОМЕР_1 , в якому було вилучено грошові кошти в сумі 276 650 грн, а також окремо в чоловічій сумці 9 350 грн.

Всього за результатами обшуку виявлено та вилучено грошові кошти в загальній сумі 286 000 грн.

Вказані кошти 27.08.2013 передано на зберігання до відділу фінансово-економічної роботи та бухгалтерського обліку ГУ Міндоходів у Черкаській області (а в подальшому ГУ ДФС у Черкаській області), де вони по цей час перебувають на рахунку ГУ ДФС у Черкаській області () відкритому в Держказначейській службі України, м. Київ, номер рахунка UA2088936.

На цей час ГУ ДФС у Черкаській області припинило свою діяльність, у зв`язку з набранням чинності Законом України «Про Бюро економічної безпеки України» від 17.11.2021 № 1888-ІХ та відповідно до положень розпорядження Кабінету Міністрів України «Про початок діяльності Бюро економічної безпеки».

Відповідно до положень п. 6 ч. 9 ст. 100 КПК України речові докази, в даному випадку кошти в загальній сумі 286 000 грн, як цінності (речі), що одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та / або є доходами від нього, конфіскуються.

Указом Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022 № 64/2022 «Про введення воєнного стану в Україні» введено воєнний стан, а Українська держава перебуває у стані війни з Російською Федерацією.

Враховуючи встановлені вище обставини, слідчий суддя вважає, що клопотання прокурора підлягає до задоволення. Прийняття такого рішення не порушує права чи інтереси будь-яких осіб.

Керуючись Указом Президента України від 24 лютого 2022 року № 64/2022 № 64/2022 «Про введення воєнного стану в Україні», ст.ст. 98, 100, 170, 171-174 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:
Клопотання начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 щодо вирішення питання про долю речових доказів, у кримінальному провадженні №0000197 від 06.08.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл на перерахування грошових коштів у валюті «Гривня» на загальну суму 286 000 грн (двісті вісімдесят шість тисяч гривень) з рахунку ГУ ДФС у Черкаській області () відкритому в Держказначейській службі України, м. Київ, номер рахунка UA2088936 на спеціальний рахунок для збору коштів на підтримку Збройних Сил України, а саме: UA0992708.

Виконання даної ухвали покласти на Державну казначейську службу України та її підрозділам.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1