УХВАЛА
Іменем України
27.10.2021 року м. Одеса

Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання, в провадженні СУ ГУНП в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування внесені 04.06.2021 року до ЄРДР за № 0000263 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України, щодо ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у звітні (податкові) періоди 2019-2020 років, шляхом невідображення доходу, отриманого від діяльності підприємства, в особливо великих розмірах.
Прокурор звернувся до суду з клопотанням, про дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: первинної фінансово-господарської документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2019 року по теперішній час, зокрема:договори, контракти, додаткові угоди та додатки до них;реєстри отриманих та виданих податкових накладних за вказаний період;податкові накладні;рахунки - фактури;акти прийому передачі товару (виконаних робіт, наданих послуг) по договорам;виписка руху грошових коштів по розрахунковим рахункам, яка свідчить про оплату товару (послуг, робіт) під час здійснення фінансово - господарських взаємовідносин;оборотно-сальдові відомості;бухгалтерські облікові регістри по рахункам;товарно-транспортні накладні, та інші документи фінансово - господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), - мотивуючи клопотання тим, що вказані документи необхідні для проведення відповідних експертиз, мають важливе значення та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, та просив розглянути клопотання без його участі та без повідомлення представників володільця інформації.

Вивчивши клопотання та матеріали які обґрунтовують доводи клопотання, приходжу до наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчім суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження, вбачається наявнiсть достатнiх пiдстав вважати, що вказані у клопотанні відомості, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, знаходяться у володінні посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального правопорушення, вважаю можливим задовольнити клопотання прокурора в частині надання доступу до оригіналів зазначених документів з можливістю вилучення належним чином їх засвідчених копій. В частині отримання оригіналів, клопотання задоволенню не підлягає, оскільки в матеріалах клопотання відсутні відомості, яке саме значення для кримінального провадження мають саме оригінали запитуємих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 задовольнити частково.

Зобов`язати посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), надати прокурору відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_4 , тимчасовий доступ до оригіналів, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій наступних документів: первинної фінансово-господарської документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2019 року по теперішній час, зокрема: договори, контракти, додаткові угоди та додатки до них; реєстри отриманих та виданих податкових накладних за вказаний період; податкові накладні; рахунки - фактури; акти прийому передачі товару (виконаних робіт, наданих послуг) по договорам; виписка руху грошових коштів по розрахунковим рахункам, яка свідчить про оплату товару (послуг, робіт) під час здійснення фінансово - господарських взаємовідносин; оборотно-сальдові відомості; бухгалтерські облікові регістри по рахункам; товарно-транспортні накладні, та інші документи фінансово - господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Попередити посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

В іншій частині в задоволенні клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить 30 (тридцять днів) і обчислюється з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1