Справа № 203/3621/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 січня 2022 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська в складі:
слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження №0000151, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 240 КК України,
ВСТАНОВИВ:
До Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого, погоджене прокурором, про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Розглядаючи клопотання у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України без виклику особи, у володінні якої знаходяться інформація, перевіривши викладені в клопотанні доводи, додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч.3 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно ч.2 ст.160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Згідно до ч.ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
З долучених до клопотання матеріалів вбачається, що відділом розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000151, відомості за яким внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18.02.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.240 КК України.
З долученого до клопотання витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що вказане кримінальне провадження розпочато за фактом незаконного видобування посадовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) корисних копалин загальнодержавного значення, вчинене шляхом вибуху.
Під час проведення досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) всупереч наказу ІНФОРМАЦІЯ_3 №387 від 09.09.2020 про зупинення дії спеціальних дозволів №4338 від 31.12.2005 та №4703 від 26.09.2008 на видобуток корисних копалин продовжують видобуток корисних копалин на території Чаплинського та Любимівського родовища.
Проведеними негласними слідчими (розшуковими) діями, протоколи здійснення яких розсекречено, встановлено, що в районі АДРЕСА_2 , на території Чаплинського та Любимівського родовища, знаходяться видобуті глиби з граніту та працює техніка, яка в порушення вимог законодавства здійснює видобуток та транспортування корисних копалин, які відповідно до Переліку корисних копалин загальнодержавного значення, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 12 грудня 1994 р. № 827, відносяться до корисних копалин загальнодержавного значення.
Крім того, проведеним під час досудового розслідування ІНФОРМАЦІЯ_4 аналітичним дослідженням по підприємству ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо ведення фінансово-господарської діяльності за період з 01.01.2017 по 31.05.2021, а саме обсягів видобутих корисних копалин визначених спеціальними дозволами на користування надрами, з їх подальшою реалізацією, встановлено, що здійснюються порушення ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 встановлених норм по видобутку корисних копалин, які в свою чергу регламентовані законодавчими документами щодо питання законності наднормового видобутку корисних копалин за спеціальним дозволом на користування надрами від 21.08.2007 №4338 у кількості 237 561 куб.м. на загальну суму, що складає 31 184 220 грн.
Пов`язані підприємства, що здійснюють добичу та реалізацію корисних копалин:
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Таким чином встановлено, що службовими особами пов`язаних між собою підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), здійснюється діяльність із незаконного видобування корисних копалин загальнодержавного значення.
Наразі необхідно отримання документального підтвердження отримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) грошових коштів від інших підприємств у якості оплати за продаж незаконно видобутих корисних копалин, що можливо шляхом отримання тимчасового доступу до інформації, наявної у електронних базах даних, обліковій справі та документах податкової звітності зазначених підприємств у податкових інспекціях за місцем їх реєстрації.
Крім того, підлягають дослідженню взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з підприємствами-контрагентами на предмет наявності у останніх ознак фіктивності або фіктивності фінансово-господарських взаємовідносин.
Зазначені обставини можливо встановити шляхом аналізу податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) перебувають на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованій за адресою: АДРЕСА_3 .
Посилаючись на вказані обставини та зазначаючи, що документи, до яких необхідно отримати доступ, мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні, з метою встановлення розміру спричиненої матеріальної шкоди, проведення економічних експертиз, виявлення способу виведення у тіньовий сектор економіки грошових коштів, слідчий просив задовольнити клопотання.
Таким чином, приймаючи до уваги, що матеріали кримінального провадження свідчать про вчинення кримінального правопорушення, а зазначені в клопотанні слідчого документи мають значення доказу, оскільки можуть містити та/або підтверджувати відомості щодо причетності певних осіб до скоєння кримінальних правопорушень; містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, можуть бути використані під час проведення експертиз, є підстави для задоволення клопотання і надання дозволу на отримання доступу до документів.
Керуючись ст. ст. 94, 110, 131, 132, 159, 160, 369-372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, заявлене у рамках кримінального провадження №0000151, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 240 КК України задовольнити.
Надати дозвіл слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 , старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_6 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_7 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_8 , слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_9 , слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_10 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою: АДРЕСА_3 , з можливістю вилучення (виїмки) їх копій в паперовому та електронному вигляді, а саме до інформації та наступних документів щодо перебування на податковому обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2017 до цього часу:
1. Адреси місцезнаходження платника податків, вказаної у реєстраційних документах підприємства;
2. Адреси фактичного місцезнаходження платника податків;
3. Відомостей щодо стану платника податків (чи не перебуває у розшуку тощо);
4. Контактних даних підприємства (адреса, номери телефонів, факсів, адреси електронної пошти тощо);
5. Дати реєстрації підприємства в органах державної влади;
6. Дати постановки підприємства на податковий облік;
7. Відомостей щодо взяття підприємства на облік в якості платника податку на додану вартість (дата видачі відповідного свідоцтва та його реквізити);
8. Вичерпних відомостей щодо засновників (співзасновників) підприємства (П.І.Б., ідентифікаційний номер, дата народження, місце реєстрації, участь в інших суб`єктах підприємницької діяльності тощо) за весь період діяльності;
9. Вичерпних відомостей щодо службових осіб підприємства (П.І.Б., ідентифікаційний номер, дата народження, місце реєстрації участь в інших суб`єктах підприємницької діяльності тощо) за весь період діяльності;
10. Відомостей щодо банківських рахунків підприємства (як відкритих, так і закритих на даний час) за весь період діяльності;
11. Відомостей щодо осіб, які отримували на даному підприємстві доходи (за весь період діяльності);
12. Вичерпних відомостей щодо показників фінансово - господарської діяльності підприємства за весь період діяльності (із розбивкою по звітних періодах);
13. Вичерпний відомостей щодо сум податків, зборів, обов`язкових платежів, сплачених підприємством до бюджетів всіх рівнів за весь період діяльності підприємства (із розбивкою по звітних періодах);
14. Відомостей про те, до якої категорії підпадає дане підприємство (із зазначенням відповідних причин);
15. Відомостей про те, чи не підпадає дане підприємство під ознаки так званих «податкових ям» (із зазначенням відповідних причин);
16. Вичерпних відомостей щодо здійснення підприємством будь - яких фінансово - господарських операцій, які підпадають під ознаки «сумнівних» або «нетипових» операцій;
17. Відомостей щодо фінансово - господарських взаємовідносин даного підприємства з суб`єктами підприємницької діяльності, які на даний час визнані банкрутами, ліквідовані тощо;
18. Відомостей щодо того, в якій саме формі підприємство звітує до органів ДПС України (у тому випадку, якщо підприємство звітує в електронній формі - надати вичерпні відомості щодо електронної адреси підприємства, з технічними параметрами);
19. Відомостей щодо наявності у підприємства транспортних засобів;
20. Відомостей щодо наявності у підприємства (на праві власності або на праві користування) складських приміщень протягом всього періоду діяльності;
21. Відомостей щодо наявності у підприємства будь - яких ліцензій, дозволів тощо;
22. Відомостей про те, чи користувалось підприємство будь - якими пільгами протягом всього періоду діяльності тощо;
23. Вичерпних відомостей щодо підприємств - контрагентів даного суб`єкта підприємницької діяльності (відповідно до Додатку 5 до Декларації з податку на додану вартість) за період діяльності, протягом якого підприємство здає до відповідного підрозділу ДПС вказаний вище Додаток;
24. Відомостей щодо кількості працівників на підприємстві;
25. Вичерпних відомостей щодо імпортних операцій підприємства за весь період діяльності (із обов`язковим зазначенням повних реквізитів підприємств - нерезидентів);
26. Вичерпних відомостей щодо експортних операцій підприємства за весь період діяльності (із обов`язковим зазначенням повних реквізитів підприємств - нерезидентів);
27. Вичерпних відомостей щодо валютних операцій, здійснених відповідним підприємством протягом всього періоду діяльності;
28. Вичерпних відомостей щодо проведених на підприємстві (протягом всього періоду його діяльності) будь - яких (планових, позапланових, зустрічних тощо) перевірок (із наданням завірених копій відповідних актів, довідок, а також відомостей щодо результатів їх проведення);
29. Відомостей щодо камерального інспектора відповідного структурного підрозділу ДПС України, за яким закріплено дане підприємство (із зазначенням посади та контактних даних);
30. Відомостей щодо підстав, порядку проведення та результатів ліквідаційної процедури (у тому випадку, якщо така процедура мала місце) з обов`язковим наданням копій відповідних підтверджуючих факт проведення ліквідаційної процедури документів;
31. Відомостей про те, чи мали місце у минулому факти ненаправлення до ІНФОРМАЦІЯ_5 документів податкової звітності вказаного вище підприємства;
32. Відомостей про те, чи и мали місце у минулому факти несвоєчасної здачі документів податкової звітності, які направлялись службовими особами вказаного вище підприємства до підрозділу ДПС;
33. Відомостей про те, чи и мали місце у минулому факти визнання документів податкової звітності, які направлялись службовими особами вказаного вище підприємства до підрозділу ДПС, такими, що не відповідають критеріям, визначеним чинним законодавством України в якості обов`язкових для документів податкової звітності суб`єктів підприємницької;
34. Відомостей про те, чи мали місце у минулому факти неприймання документів податкової звітності, які направлялись службовими особами вказаного вище підприємства до підрозділу;
35. Відомостей про те, чи віднесено вказане вище підприємство до категорії так званих «підприємств високого ризику»;
36. Відомостей про те, чи и мали місце факти переведення вказаного вище платника податків зі стану «0» (основний платник) у будь-які інші стани, відмінні від «0» (які саме документи складались у зв`язку зі зміною відповідних станів, а також які саме заходи проводились з метою відпрацювання вказаного вище підприємства у зв`язку зі зміною відповідного стану (вказати перелік проведених заходів, а також зазначити результати їх проведення та надати належним чином завірені копії документів щодо проведених заходів та отриманих результатів);
37. Відомостей про те, чи мали місце у минулому факти анулювання свідоцтва платника ПДВ вказаного вище підприємства.
38. Документів податкової звітності, які наявні у звітній частині облікової справи за весь період діяльності вказаних підприємств
Ухвала підлягає виконанню протягом двох місяців з дня постановлення ухвали.
Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1