Провадження № 1-кс/761/9752/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 травня 2021 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000376 від 06.07.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , згідно якого просить надати ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 . ОСОБА_12 , прокурорам групи прокурорів дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (кодЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: заяв на переказ готівки, заяв на видачу готівки, довідок про загальний оборот грошових коштів та інших документів щодо отримання грошових коштів за пересилання вантажу, які перебувають у володінні службових осіб вказаного підприємства стосовно ОСОБА_13 тел.: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_2 ; ОСОБА_14 , тел.: НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; ОСОБА_15 тел.: НОМЕР_9 ; ОСОБА_16 тел.: НОМЕР_10 , НОМЕР_11 ; ОСОБА_17 тел.: НОМЕР_12 ; ОСОБА_18 тел.: НОМЕР_13 ; ОСОБА_19 тел.: НОМЕР_14 за період з 01.01.2018 по 27.04.2021.

Клопотання мотивує тим, що слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень транзитно- конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000376 від 09.07.2020, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. З ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до матеріалів кримінального провадження №0000376 ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_13 , ОСОБА_20 , ОСОБА_17 та інші невстановлені, на даний час, особи перебуваючи на території м. Києва, Київської області та інших областей України, в період з 2019 року по теперішній час, шляхом продажу медпрепаратів та інших товарно-матеріальних цінностей через мережу Інтернет без документального відображення обсягів реалізації та звітності в органах податкової служби, занизили обсяги доходів від реалізації вищезазначених ТМЦ, у зв`язку з чим умисно ухилились від сплати податків в сумі 8 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Встановлено, що група осіб у складі ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_13 , ОСОБА_20 , ОСОБА_17 використовують в мережі Інтернет на ресурсах ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ) комерційні назви аптек «Спец Торг» та «Формула» для незаконної торгівлі лікарськими засобами. Вказані особи налагодили механізм незаконного завезення на митну територію України лікарських засобів без сплати митних платежів і ПДВ, та подальшу їх реалізацію на території України. Товари поставляються з Туреччини, Індії та інших країн. Ввезення здійснюється у ручній поклажі через аеропорт Бориспіль, а також інтими шляхами.

Реалізація здійснюється через мережу Інтернет. Видача замовлень відбувається за адресою: АДРЕСА_2 , а також кур`єрами та через мережу « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Грошові кошти отримуються в залежності від способу видачі лікарських засобів: накладеним платежем у відділенні « ІНФОРМАЦІЯ_5 », на особисті банківські картки членів злочинної групи, або у готівковій формі на пункті видачі.

Слідчий у своєму клопотанні зазначає, що вказані особи провадять господарську діяльність без створення юридичної особи, без ліцензії та без відповідного податкового обліку. Чеки, що видаються покупцеві, не являються фіскальними та не містять необхідних реквізитів. Крім цього, лікарські засоби, що реалізуються не сертифіковані на території України.

Таким чином, вказана група осіб при ввезені продукції ухиляється від сплати імпортного ПДВ та мита, а при реалізації - ПДФО та військового збору. Орієнтовна сума ухилення від сплати податків становить понад 8 млн. грн.

Крім того, в ході огляду webсайту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » а саме: ІНФОРМАЦІЯ_6 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » використовує для переказу коштів ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 ОСОБА_18 , ОСОБА_19 отриманих в наслідок продажу ним несертифікованих на території України лікарських засобів, які згідно інформації Держлікслужби є сумнівної якості, незареєстровані в Україні, з маркуванням упаковок та інструкції про їх застосування іноземною мовою, що є порушенням Закону України «Про лікарські засоби», вказані лікарські засоби несуть потенційну загрозу життю і здоров`ю споживача, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), яке являється дочірньою (створеною) компанією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та надає фінансові послуги з переказу коштів у національній валюті.

Тому під час досудового розслідування виникла необхідність в отримання оригіналів документів, а саме: заяв на переказ готівки та заяв на видачу готівки, що мають важливе значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки в них містяться відомості, що підтверджують розрахунки за продаж вказаних товарів - несертифікованих на території України лікарських засобів, які згідно інформації Держлікслужби є сумнівної якості, незареєстровані в Україні, з маркуванням упаковок та інструкції про їх застосування іноземною мовою, що є порушенням Закону України «Про лікарські засоби», вказані лікарські засоби несуть потенційну загрозу життю і здоров`ю споживача, по території України. Крім того, лише вилученням копій вказаних документів встановити фактичні дані, що вказують на протиправну діяльність осіб, які займаються реалізацією вищевказаних лікарських засобів по території України.

У зв`язку з викладеним слідчий звернувся з вказаним клопотанням.

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак через канцелярію суду подав клопотання, у якому проси справу слухати за його відсутності, подане клопотання підтримав, та просив його задовольнити в повному обсязі.

Особи, у володінні яких знаходяться такі документи (представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») у судове засідання не з`явилися, про час та місце слухання справи повідомлені належним чином.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Слідчий суддя, дослідивши надані матеріали, дійшов висновку про таке.

Так, згідно з ч. 1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

При цьому, за змістом ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів/, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що вказані документи самі по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; що обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо довести іншим шляхом, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 132, 159, 163 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000376 від 06.07.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити у повному обсязі.

Надати ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 . ОСОБА_12 , прокурорам групи прокурорів дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (кодЄРДПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: заяв на переказ готівки, заяв на видачу готівки, довідок про загальний оборот грошових коштів та інших документів щодо отримання грошових коштів за пересилання вантажу, які перебувають у володінні службових осіб вказаного підприємства стосовно: ОСОБА_13 тел.: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_2 ; ОСОБА_14 , тел.: НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 ; ОСОБА_15 тел.: НОМЕР_9 ; ОСОБА_16 тел.: НОМЕР_10 , НОМЕР_11 ; ОСОБА_17 тел.: НОМЕР_12 ; ОСОБА_18 тел.: НОМЕР_13 ; ОСОБА_19 тел.: НОМЕР_14 за період з 01.01.2018 по 27.04.2021.

Строк дії ухвали становить 2 (два) місяці з дня її постановлення.

Роз`яснити службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала окремому оскарження не підлягає, між тим, відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена протягом 5 днів з моменту її отримання в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, як посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: