Провадження 1-кс/127/8032/21
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2021 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Ковбаси Ю.П.,

секретаря Мельника Б.О.,

за участю прокурора Шаргало В.А.,

підозрюваної ОСОБА_1 ,

захисника Глазунової Л.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Територіального управління Державного бюро розслідувань Вінницької обласної прокуратури Шаргало Володимира Анатолійовича, про продовження строку відсторонення ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від посади старшого державного ревізора-інспектора Вінницького відділу камеральних перевірок управління з питань виявлення та опрацювання податкових ризиків ГУ ДПС у Вінницькій області, в рамках кримінального провадження № 0000172 внесеного до ЄРДР 14.02.2020, за підозрою ОСОБА_1 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 368, ч. 3 ст. 368 КК України, за фіксації судового розгляду технічними засобами, -

В С Т А Н О В И В :

09.07.2021 до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000172 від 14.02.2020, за підозрою ОСОБА_1 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 1 ст. 368, ч. 3 ст. 368 КК України, в ході чого виникла необхідність у продовженні відстороненні підозрюваного від займаної посади.

Під час розгляду з матеріалів клопотання встановлено, що ОСОБА_1 , будучи посадовою особою - старшим державним ревізором-інспектором відділу податків і зборів з юридичних осіб Вінницького управління податкового адміністрування, будучи наділеною правом проводити камеральні перевірки підконтрольних їй платників податків та вирішувати питання про застосування до них штрафних санкцій в разі порушення ними податкового законодавства, а також здійснювати сервісне обслуговування платників, маючи корисливий мотив та з метою поліпшення свого майнового становища, приблизно у лютому 2020 (точна дата слідством не встановлена), вирішила одержати неправомірну вигоду в завуальованій формі від суб`єкта господарювання, якого вона обслуговує, за надання консультацій щодо правильного та вчасного подання податкової звітності, завчасне попередження про необхідність подачі декларацій та про своєчасність внесення відповідних коригувань до вже поданих податкових декларацій, з метою уникнення негативних наслідків для суб`єкта господарювання у вигляді нарахування штрафних санкцій та відповідно проведення камеральних перевірок без виявлення порушень щодо них у подальшому. Реалізуючи свій злочинний умисел ОСОБА_1 , отримала від бухгалтера ПВМП «Горняк» () ОСОБА_2 на картковий рахунок № НОМЕР_1 , належний ОСОБА_1 грошові кошти в сумі 300 гривень.

Таким чином, ОСОБА_1 , підозрюється у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 368 КК України - одержання службовою особою, неправомірної вигоди для себе за вчинення такою службовою особою в інтересах того, хто надає неправомірну вигоду будь-якої дії з використанням наданої їй влади та службового становища.

Після цього, ОСОБА_1 під тим самим приводом, в період з березня по листопад 2020 за надання консультацій щодо правильного та вчасного подання податкової звітності, завчасне попередження про необхідність подачі декларацій та про своєчасність внесення відповідних коригувань до уже поданих податкових декларацій, з метою уникнення негативних наслідків для суб`єкта господарювання у вигляді нарахування штрафних санкцій та відповідно проведення камеральних перевірок без виявлення порушень щодо них у подальшому, одержала неправомірну вигоду в завуальованій формі від суб`єктів господарювання ТОВ «Сіті хауз» (), ТОВ «Асток В» (), ТОВ «Кріон-авто» (ЄДРПОУ 1584400), ТОВ «Некст Агро» (), ТО «Садлогістик» (), ТОВ «ЛВ Транс» (), ТОВ «Мінерал СГ» (), ПВМП «Горняк» (), яких вона обслуговує, в загальній сумі 6700 грн.

Таким чином, ОСОБА_1 підозрюється у вчинені кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України - одержання службовою особою, неправомірної вигоди для себе за вчинення такою службовою особою в інтересах того, хто надає неправомірну вигоду будь-якої дії з використанням наданої їй влади та службового становища, вчинене повторно.

У зв`язку із вищевикладеним, слідчим 14.05.2021 оголошену про підозру ОСОБА_1 у вчинені кримінальних правопорушень, передбачених

ч. 1 ст. 368,ч. 3 ст. 368 КК України.

У подальшому, ухвалою Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області від 18.05.2021 стосовно підозрюваної ОСОБА_1 застосовано запобіжний захід у вигляді домашнього арешту, який полягає в забороні залишати житло за адресою: АДРЕСА_1 , в період часу з 23.00 години по 06.00 годину ранку наступного дня без дозволу слідчого, прокурора або суду.

Крім того, ухвалою слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області від 18.05.2021 підозрювану ОСОБА_1 відсторонено від займаної нею посади - старшого державного ревізора-інспектора Вінницького відділу камеральних перевірок управління з питань виявлення та опрацювання податкових ризиків ГУ ДПС у Вінницькій області на строк по 14 липня 2021 року включно.

Пунктом 4 частини 3 статті 219 КПК України передбачено, що досудове розслідування повинно бути закінчено протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.

Водночас, закінчити досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні в зазначений вище строк, який спливає 14.07.2021, неможливо, внаслідок особливої складності даного кримінального провадження, що зумовлено обсягом та специфікою процесуальних дій, необхідних для здійснення досудового розслідування, завершення процес розсекречення проведених негласних (слідчих) розшукових дій, які на даний час тривають, тощо. У зв`язку з цим строк досудового розслідування у кримінальному провадженні продовжено до 3 місяців, тобто до 14.08.2021 постановою заступника керівника Вінницької обласної прокуратури від 08.07.2021.

Зокрема, для завершення досудового розслідування, всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин вчиненого злочину, необхідно виконати наступні слідчі (розшукові) дії: провести допити інших свідків та у разі наявності розбіжностей у показах одночасні допити із свідками та підозрюваною ОСОБА_1 , допитати про обставини кримінального провадження підозрювану, оголосити підозрюваній ОСОБА_1 кінцеву підозру, завершити визначений законодавством процес (порядок) розсекречування матеріалів отриманих за наслідками проведення негласних (слідчих) розшукових дій (матеріальних носіїв інформації), за результатами вивчення яких необхідно допитати свідків, в порядку ст. 290 КПК України надати підозрюваній та її захисникам доступ до матеріалів досудового розслідування; скласти обвинувальний акт та реєстр матеріалів досудового розслідування.

Результати проведених слідчих (розшукових) та негласних слідчих (розшукових) дій, а також допити свідків, в сукупності з іншими доказами, мають важливе значення для закінчення досудового розслідування, подальшого судового розгляду та в цілому встановленню усіх обставин кримінального провадження.

Водночас, строк дії згаданої вище ухвали слідчого судді від 17.05.2021, якою підозрювану ОСОБА_1 відсторонено від посади, закінчується 14.07.2021, а обставини, які стали підставою для відсторонення ОСОБА_1 від посади, продовжують існувати.

Так, ОСОБА_1 , перебуває на посаді старшого державного ревізора-інспектора Вінницького відділу камеральних перевірок управління з питань виявлення та опрацювання податкових ризиків ГУ ДПС у Вінницькій області.

Перебуваючи на обумовленій посаді, використовуючи своє становище, матиме реальну можливість впливати на свідків у даному кримінальному провадженні та працівників ГУ ДПС у Вінницькій області, яким можуть бути відомі обставини вчинення кримінального правопорушення.

При цьому, продовжуючи обіймати зазначену посаду підозрювана матиме можливість іншим чином протиправно перешкоджати кримінальному провадженню.

Викладені обставини є достатніми для переконання того, що підозрювана, перебуваючи на обумовленій посаді, використовуючи своє службове становище, матиме реальну можливість вчинити дії спрямовані на знищення чи підроблення документів, вчинення інших дій що можуть мати значення для досудового розслідування і судового розгляду провадження.

На підставі викладеного, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин вищевказаного кримінального провадження, надання їм належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних, обґрунтованих і неупереджених процесуальних рішень у розумні та/або передбаченні КПК України строки, керуючись ст. 7, 36, 38, 39, 40, 131, 132, 154 158 КПК України, прокурор просив слідчого суддю клопотання задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав, вважаючи наявними всі законні підстави для задоволення клопотання на підставі викладених в ньому доводів.

Підозрювана та її захисник заперечили проти клопотання прокурора.

Заслухавши учасників судового розгляду, вивчивши клопотання та дослідивши матеріали, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

ОСОБА_1 є підозрюваною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 368, ч. 3 ст. 368 КК України.

Ухвалою слідчого судді відсторонено підозрювану ОСОБА_1 від посади старшого державного ревізора-інспектора Вінницького відділу камеральних перевірок управління з питань виявлення та опрацювання податкових ризиків ГУ ДПС у Вінницькій області.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні продовжено до 14.08.2021.

Відповідно до ч. 1 ст. 154 КПК України відсторонення від посади може бути здійснено щодо особи, яка підозрюється або обвинувачується у вчиненні злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого злочину, і незалежно від тяжкості злочину - щодо особи, яка є службовою особою правоохоронного органу.

При вирішенні клопотання слідчий суддя у відповідності до вимог ст. 155, 157 КПК України враховує наявність правових підстав для відсторонення від займаної посади ОСОБА_1 , яка підозрюється у вчиненні тяжкого злочину, обґрунтованість підозри. Також слідчим суддею враховано обставини вчинення інкримінованого діяння, які вказують на те, що перебування на займаній посаді сприяло вчиненню даного кримінального правопорушення, дані про займану посаду, необхідність відсторонення від посади для запобігання незаконному впливу на інших осіб у кримінальному провадженні, а також позицію підозрюваної.

У відповідності до ч. 2 ст. 158 КПК України слідчим суддею враховано що обставини, які стали підставою для відсторонення від посади, продовжують існувати, та сторона обвинувачення не мала можливості забезпечити досягнення цілей, заради яких було здійснено відсторонення від посади, іншими способами протягом дії попередньої ухвали, а також те, що досудове розслідування у кримінальному провадженні продовжено до 14.08.2021.

Відтак клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 155-157, 309, 392, 394-395 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Територіального управління Державного бюро розслідувань Вінницької обласної прокуратури Шаргало Володимира Анатолійовича задовольнити.

Продовжити строк відсторонення ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від посади старшого державного ревізора-інспектора Вінницького відділу камеральних перевірок управління з питань виявлення та опрацювання податкових ризиків ГУ ДПС у Вінницькій області, до 14 серпня 2021 року, в межах строку досудового розслідування.

Організацію направлення та контроль за виконанням ухвали слідчого судді про продовження відсторонення ОСОБА_1 від посади покласти на слідчого, який провадить досудове розслідування кримінального провадження.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню після її оголошення, може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя