Справа № 760/5400/21
Провадження № 1-кс/760/1776/21
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 березня 2021 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0001362 від 06.09.2019р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду надійшло вказане клопотання.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчими слідчого управління Головного управління ДФС у Київській області, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ВЕЛЬТ-ЕКСПРЕС», за сприянням та під прикриттям службових осіб Митного посту «Спеціалізований» Київської митниці ДФС України, починаючи з березня 2019 року по теперішній час під виглядом міжнародних експрес відправлень (фактурна вартість яких не підлягає оподаткуванню, в еквіваленті до 100 Євро), без сплати митних платежів здійснили та продовжують здійснювати переміщення комерційних партій товарів народного вжитку, що призвело до не надходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, на суму як орієнтовно складає 11 155 008 грн.

Крім того, встановлено, що невстановлені особи з використанням наступних суб`єктів господарської діяльності: ТОВ «Белмонт» (), ТОВ «Інтернешнл кур`єр сервіс» (), ТОВ «Преміум пакет ГМБХ ендко.кг» (), ТОВ «Торговий дім «Міст експрес» (), ТОВ «Росан-Глобал» (), ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство «Росан» (), ТОВ «Глобекс пост» (), ТОВ «Східно-європейський експрес» (), ТОВ «Вельт експрес» (), ТОВ «Полекс експрес» (), ТОВ «Парсел експрес» (), ТОВ «Логістікделівері експрес» (), ТОВ «МДК експрес» (), ТОВ «Інтернешиналпекедж експрес» (), ТОВ «Міжнародний експрес» (), ДП «Форінтос» (), ТОВ «ТММ експрес» (), ТОВ «Фірма «Елін ЛТД» (), ТОВ «Ейр експрес» (), ТОВ «ЕСТВАРД» (), ТОВ «Аеро-Експрес» (), ТОВ «Дрімстиль» () та ПП «Лімекс експрес» () здійснюють незаконне переміщення на митну територію України з Китайської народної республіки то Об`єднаних арабських еміратів товарних партій, шляхом їх декларування митним органам в якості міжнародних поштових експрес-відправлень, що надійшли на адресу фізичних осіб, вартістю до 100 Євро, з метою ухилення від сплати обов`язкових податків і зборів.

В клопотанні постановлено питання про продовження строку досудового розслідування до 6-ти місяців, оскільки закінчити досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0001362 від 06.09.2019р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, у строк, який спливає 06.03.2021р., неможливо, у зв`язку з необхідністю виконати ряд слідчих та процесуальних дій, зокрема: повторно допитати службових осіб ТОВ «ВЕЛЬТ-ЕКСПРЕС» () та Митного посту «Спеціалізований» Київської митниці ДФС України, щодо переміщення комерційних партій товарів народного вжитку під виглядом міжнародних експрес відправлень; допитати як свідків осіб суб`єктів господарської діяльності за допомогою яких невстановлені особи здійснюють переміщення міжнародних поштових експрес відправлень на адресу фізичних осіб, щодо особливостей та деталей оформлення таких відправлень; допитати службових осіб наступних суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Белмонт», ТОВ «Інтернешнл кур`єр сервіс», ТОВ «Преміум пакет ГМБХ ендко.кг», ТОВ «Торговий дім «Міст експрес», ТОВ «Росан-Глобал», ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство «Росан», ТОВ «Глобекс пост», ТОВ «Східно-європейський експрес», ТОВ «Полекс експрес», ТОВ «Парсел експрес», ТОВ «Логістікделівері експрес», ТОВ «МДК експрес», ТОВ «Інтернешиналпекедж експрес», ДП «Форінтос», ТОВ «ТММ експрес», ТОВ «Фірма «Елін ЛТД», ТОВ «Ейр експрес», ТОВ «ЕСТВАРД», ТОВ «Аеро-Експрес», ТОВ «Дрімстиль» та ПП «Лімекс експрес»; допитати як свідків фізичних осіб на адреси яких надходили міжнародні поштові експрес відправлення від суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Белмонт», ТОВ «Інтернешнл кур`єр сервіс», ТОВ «Преміум пакет ГМБХ ендко.кг», ТОВ «Торговий дім «Міст експрес», ТОВ «Росан-Глобал», ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство «Росан», ТОВ «Глобекс пост», ТОВ «Східно-європейський експрес», ТОВ «Полекс експрес», ТОВ «Парсел експрес», ТОВ «Логістікделівері експрес», ТОВ «МДК експрес», ТОВ «Інтернешиналпекедж експрес», ДП «Форінтос», ТОВ «ТММ експрес», ТОВ «Фірма «Елін ЛТД», ТОВ «Ейр експрес», ТОВ «ЕСТВАРД», ТОВ «Аеро-Експрес», ТОВ «Дрімстиль» та ПП «Лімекс експрес»; здійснити тимчасовий доступ до речей документів, що перебувають у володінні Державоної митної служби України, а саме товарнотранспортні документи, що підтверджують факт переміщення міжнародних поштових експрес вівдправлень на митну територію України в адресу суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Белмонт», ТОВ «Інтернешнл кур`єр сервіс», ТОВ «Преміум пакет ГМБХ ендко.кг», ТОВ «Торговий дім «Міст експрес», ТОВ «Росан-Глобал», ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство «Росан», ТОВ «Глобекс пост», ТОВ «Східно-європейський експрес», ТОВ «Полекс експрес», ТОВ «Парсел експрес», ТОВ «Логістікделівері експрес», ТОВ «МДК експрес», ТОВ «Інтернешиналпекедж експрес», ДП «Форінтос», ТОВ «ТММ експрес», ТОВ «Фірма «Елін ЛТД», ТОВ «Ейр експрес», ТОВ «ЕСТВАРД», ТОВ «Аеро-Експрес», ТОВ «Дрімстиль» та ПП «Лімекс експрес»; здійснити тимчасовий доступ до речей документів, що перебувають у володінні податкових органів за місцем обліку суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Белмонт», ТОВ «Інтернешнл кур`єр сервіс», ТОВ «Преміум пакет ГМБХ ендко.кг», ТОВ «Торговий дім «Міст експрес», ТОВ «Росан-Глобал», ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство «Росан», ТОВ «Глобекс пост», ТОВ «Східно-європейський експрес», ТОВ «Полекс експрес», ТОВ «Парсел експрес», ТОВ «Логістікделівері експрес», ТОВ «МДК експрес», ТОВ «Інтернешиналпекедж експрес», ДП «Форінтос», ТОВ «ТММ експрес», ТОВ «Фірма «Елін ЛТД», ТОВ «Ейр експрес», ТОВ «ЕСТВАРД», ТОВ «Аеро-Експрес», ТОВ «Дрімстиль» та ПП «Лімекс експрес»; здійснити тимчасовий доступ до речей документів, що перебувають у володінні банківських установ в яких відкрито рахунки суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Белмонт», ТОВ «Інтернешнл кур`єр сервіс», ТОВ «Преміум пакет ГМБХ ендко.кг», ТОВ «Торговий дім «Міст експрес», ТОВ «Росан-Глобал», ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство «Росан», ТОВ «Глобекс пост», ТОВ «Східно-європейський експрес», ТОВ «Полекс експрес», ТОВ «Парсел експрес», ТОВ «Логістікделівері експрес», ТОВ «МДК експрес», ТОВ «Інтернешиналпекедж експрес», ДП «Форінтос», ТОВ «ТММ експрес», ТОВ «Фірма «Елін ЛТД», ТОВ «Ейр експрес», ТОВ «ЕСТВАРД», ТОВ «Аеро-Експрес», ТОВ «Дрімстиль» та ПП «Лімекс експрес»; ініціювати проведення документальних перевірок суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Белмонт», ТОВ «Інтернешнл кур`єр сервіс», ТОВ «Преміум пакет ГМБХ ендко.кг», ТОВ «Торговий дім «Міст експрес», ТОВ «Росан-Глобал», ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство «Росан», ТОВ «Глобекс пост», ТОВ «Східно-європейський експрес», ТОВ «Полекс експрес», ТОВ «Парсел експрес», ТОВ «Логістікделівері експрес», ТОВ «МДК експрес», ТОВ «Інтернешиналпекедж експрес», ДП «Форінтос», ТОВ «ТММ експрес», ТОВ «Фірма «Елін ЛТД», ТОВ «Ейр експрес», ТОВ «ЕСТВАРД», ТОВ «Аеро-Експрес», ТОВ «Дрімстиль» та ПП «Лімекс експрес»; за результатом зібраних доказів призначити проведення судово- економічної експертизи; провести інші слідчі дії з метою встановлення відомостей, які мають значення для встановлення обставин кримінального провадження.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явилася, проте 03.03.2021р. надіслала заяву, в якій підтримала доводи, викладені в клопотанні та просила розглядати клопотання у її відсутності. Відповідно до вимог ст. 295-1 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд клопотання у відсутності слідчого.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Згідно п. 2 ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

В ході судового розгляду клопотання встановлено, що 06.09.2019р. відомості про даний злочин були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч. 3 ст. 212 КК України під № 0001362.

Відповідно до ст. 12 КК України кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України відноситься до категорії тяжких злочинів, за яке передбачено покарання у виді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в даному кримінальному провадженні нікому не було повідомлено про підозру, у зв`язку з неможливістю встановити осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, тому, відповідно до п. 2 ч. 2 ст. 219 КПК України 18-ти місячний строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0001362 від 06.09.2019р., закінчується 06 березня 2021 року.

Разом з тим, закінчити досудове розслідування у вісімнадцятимісячний строк неможливо, оскільки органу досудового розслідування необхідно виконати ряд слідчих та процесуальних дії в даному кримінальному провадженні, а саме: повторно допитати службових осіб ТОВ «ВЕЛЬТ-ЕКСПРЕС» () та Митного посту «Спеціалізований» Київської митниці ДФС України, щодо переміщення комерційних партій товарів народного вжитку під виглядом міжнародних експрес відправлень; допитати як свідків осіб суб`єктів господарської діяльності за допомогою яких невстановлені особи здійснюють переміщення міжнародних поштових експрес відправлень на адресу фізичних осіб, щодо особливостей та деталей оформлення таких відправлень; допитати службових осіб наступних суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Белмонт», ТОВ «Інтернешнл кур`єр сервіс», ТОВ «Преміум пакет ГМБХ ендко.кг», ТОВ «Торговий дім «Міст експрес», ТОВ «Росан-Глобал», ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство «Росан», ТОВ «Глобекс пост», ТОВ «Східно-європейський експрес», ТОВ «Полекс експрес», ТОВ «Парсел експрес», ТОВ «Логістікделівері експрес», ТОВ «МДК експрес», ТОВ «Інтернешиналпекедж експрес», ДП «Форінтос», ТОВ «ТММ експрес», ТОВ «Фірма «Елін ЛТД», ТОВ «Ейр експрес», ТОВ «ЕСТВАРД», ТОВ «Аеро-Експрес», ТОВ «Дрімстиль» та ПП «Лімекс експрес»; допитати як свідків фізичних осіб на адреси яких надходили міжнародні поштові експрес відправлення від суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Белмонт», ТОВ «Інтернешнл кур`єр сервіс», ТОВ «Преміум пакет ГМБХ ендко.кг», ТОВ «Торговий дім «Міст експрес», ТОВ «Росан-Глобал», ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство «Росан», ТОВ «Глобекс пост», ТОВ «Східно-європейський експрес», ТОВ «Полекс експрес», ТОВ «Парсел експрес», ТОВ «Логістікделівері експрес», ТОВ «МДК експрес», ТОВ «Інтернешиналпекедж експрес», ДП «Форінтос», ТОВ «ТММ експрес», ТОВ «Фірма «Елін ЛТД», ТОВ «Ейр експрес», ТОВ «ЕСТВАРД», ТОВ «Аеро-Експрес», ТОВ «Дрімстиль» та ПП «Лімекс експрес»; здійснити тимчасовий доступ до речей документів, що перебувають у володінні Державоної митної служби України, а саме товарнотранспортні документи, що підтверджують факт переміщення міжнародних поштових експрес вівдправлень на митну територію України в адресу суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Белмонт», ТОВ «Інтернешнл кур`єр сервіс», ТОВ «Преміум пакет ГМБХ ендко.кг», ТОВ «Торговий дім «Міст експрес», ТОВ «Росан-Глобал», ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство «Росан», ТОВ «Глобекс пост», ТОВ «Східно-європейський експрес», ТОВ «Полекс експрес», ТОВ «Парсел експрес», ТОВ «Логістікделівері експрес», ТОВ «МДК експрес», ТОВ «Інтернешиналпекедж експрес», ДП «Форінтос», ТОВ «ТММ експрес», ТОВ «Фірма «Елін ЛТД», ТОВ «Ейр експрес», ТОВ «ЕСТВАРД», ТОВ «Аеро-Експрес», ТОВ «Дрімстиль» та ПП «Лімекс експрес»; здійснити тимчасовий доступ до речей документів, що перебувають у володінні податкових органів за місцем обліку суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Белмонт», ТОВ «Інтернешнл кур`єр сервіс», ТОВ «Преміум пакет ГМБХ ендко.кг», ТОВ «Торговий дім «Міст експрес», ТОВ «Росан-Глобал», ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство «Росан», ТОВ «Глобекс пост», ТОВ «Східно-європейський експрес», ТОВ «Полекс експрес», ТОВ «Парсел експрес», ТОВ «Логістікделівері експрес», ТОВ «МДК експрес», ТОВ «Інтернешиналпекедж експрес», ДП «Форінтос», ТОВ «ТММ експрес», ТОВ «Фірма «Елін ЛТД», ТОВ «Ейр експрес», ТОВ «ЕСТВАРД», ТОВ «Аеро-Експрес», ТОВ «Дрімстиль» та ПП «Лімекс експрес»; здійснити тимчасовий доступ до речей документів, що перебувають у володінні банківських установ в яких відкрито рахунки суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Белмонт», ТОВ «Інтернешнл кур`єр сервіс», ТОВ «Преміум пакет ГМБХ ендко.кг», ТОВ «Торговий дім «Міст експрес», ТОВ «Росан-Глобал», ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство «Росан», ТОВ «Глобекс пост», ТОВ «Східно-європейський експрес», ТОВ «Полекс експрес», ТОВ «Парсел експрес», ТОВ «Логістікделівері експрес», ТОВ «МДК експрес», ТОВ «Інтернешиналпекедж експрес», ДП «Форінтос», ТОВ «ТММ експрес», ТОВ «Фірма «Елін ЛТД», ТОВ «Ейр експрес», ТОВ «ЕСТВАРД», ТОВ «Аеро-Експрес», ТОВ «Дрімстиль» та ПП «Лімекс експрес»; ініціювати проведення документальних перевірок суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Белмонт», ТОВ «Інтернешнл кур`єр сервіс», ТОВ «Преміум пакет ГМБХ ендко.кг», ТОВ «Торговий дім «Міст експрес», ТОВ «Росан-Глобал», ТОВ «Спільне українсько-канадське підприємство «Росан», ТОВ «Глобекс пост», ТОВ «Східно-європейський експрес», ТОВ «Полекс експрес», ТОВ «Парсел експрес», ТОВ «Логістікделівері експрес», ТОВ «МДК експрес», ТОВ «Інтернешиналпекедж експрес», ДП «Форінтос», ТОВ «ТММ експрес», ТОВ «Фірма «Елін ЛТД», ТОВ «Ейр експрес», ТОВ «ЕСТВАРД», ТОВ «Аеро-Експрес», ТОВ «Дрімстиль» та ПП «Лімекс експрес»; за результатом зібраних доказів призначити проведення судово- економічної експертизи; провести інші слідчі дії з метою встановлення відомостей, які мають значення для встановлення обставин кримінального провадження.

Завершення проведення вказаних процесуальних дій потребує додаткового часу, а їх результати мають вирішальне значення для судового розгляду в процесі доказування.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Так, ч. 4 ст. 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ст. 28 КПК України під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об`єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень. Розумні строки не можуть перевищувати передбачені цим Кодексом строки виконання окремих процесуальних дій або прийняття окремих процесуальних рішень.

Проведення досудового розслідування у розумні строки забезпечує прокурор, слідчий суддя (в частині строків розгляду питань, віднесених до його компетенції), а судового провадження - суд.

В контексті кримінального провадження, Конституційний Суд України, у своєму рішенні від 30 січня 2003р. (справа про розгляд судом окремих постанов слідчого і прокурора) відзначив, що "поняття розумний строк досудового слідства є оціночним, тобто таким, що визначається у кожному конкретному випадку з огляду на сукупність усіх обставин вчинення і розслідування злочину". Визначення розумного строку досудового слідства залежить від багатьох факторів, включаючи обсяг і складність справи, кількість слідчих дій, число потерпілих та свідків, необхідність проведення експертиз та отримання висновків тощо. Але за будь-яких обставин строк досудового слідства не повинен перевищувати меж необхідності. Досудове слідство повинно бути закінчене у кожній справі без порушення права на справедливий судовий розгляд і права на ефективний засіб захисту, що передбачено ст.ст. 6, 13 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод.

Враховуючи вказані слідчим обставини, які унеможливлюють закінчити досудове розслідування у вісімнадцятимісячний строк, складність кримінального провадження, яка обумовлена строками проведення слідчих та процесуальних дій в даному кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає необхідним продовжити строк досудового розслідування в даному кримінальному провадженні на один місяць, тобто до 06.04.2021р., який на думку слідчого судді, є об`єктивно необхідним та достатнім для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень в даному кримінальному провадженні та буде відповідати завданням кримінального провадження.

За таких обставин, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 28, 219, 294, 295-1, 309, 376 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Київській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0001362 від 06.09.2019р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0001362 від 06.09.2019р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України на 1 (один) місяць, тобто до 06 квітня 2021 року, включно.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1