Провадження №1-кс/554/9178/2021
У Х В А Л А
Іменем України
08 червня 2021 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Полтаві клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні за №0000524 від 05.11.2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, про накладення арешту,-

в с т а н о в и в :

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про арешт майна, погоджене прокурором. У клопотанні прохали накласти арешт на земельну ділянку з кадастровим номером :00:005:0497 з реєстраційним номером об`єкта нерухомого майна 254, яка на праві власності належить підозрюваній ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 . Розгляд клопотання в суді прохали проводити за відсутності власника майна ОСОБА_5 .

Клопотання обґрунтоване необхідністю забезпечення в майбутньому можливої конфіскації майна як виду покарання.

В судове засідання слідчий не з`явився, надавши суду клопотання про розгляд справи без його участі та без участі власника на підставі ч.2 ст. 172 КПК України.

Відповідно до ч. 2 ст. 172 КПК України клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Враховуючи положення ч. 2 ст. 172 КПК України, слідчий суддя розглядає клопотання слідчого про арешт майна без повідомлення підозрюваного.

Відповідно ч. 4 ст.107 КПК України фіксування судового засідання технічним засобом не здійснювалось.

Встановлено, що в провадженні СУ ГУНП в Полтавській області перебуває кримінальне провадження №0000524 від 05.11.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що Розпорядженням селищного голови Скороходівської селищної ради Чутівського району Полтавської області №57 від 28 грудня 2016 ОСОБА_5 переведено на посаду головного спеціаліста бухгалтерського обліку і звітності з 03.01.2017.

Відповідно до посадової інструкції, головний спеціаліст відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого комітету Скороходівської селищної ради Чутівського району Полтавської області: здійснює в повному обсязі нарахування заробітної плати працівникам виконавчого комітету та благоустрою, нараховує допомогу з тимчасової втрати працездатності, здійснює одноразові розрахунки по нарахуванню заробітної плати при звільненні, наданні відпустки; здійснює прийом, аналіз і контроль табелів обліку робочого часу і готує їх до лічильної обробки; здійснює видачу довідок про заробітну плату для нарахування пенсій, довідок про доходи працівників, довідок в центр зайнятості про середню заробітну плату; веде персоніфікований облік робітників та службовців, працюючих в установах селищної ради; веде синтетичний та аналітичний облік по кожному виду поточних зобов`язань, які стосуються заробітної плати, складає меморіальний ордер №5; виконує доручення селищного голови та головного бухгалтера, готує відповідні доповідні записки, проекти розпоряджень з питань, що стосуються його компенсації; приймає і контролює правильність оформлення листків про тимчасову непрацездатність та інших документів, що підтверджують право на відсутність працівника на роботі, готує їх до лічильної обробки, а також для складання встановленої бухгалтерської звітності; здійснює утримання та нарахування страхових внесків у державні соціальні фонди із заробітних плат працівників та інших виплат та платежів; здійснює контроль за кількістю відпрацьованого часу працюючими, згідно наданих документів (табеля обліку робочого часу); здійснює контроль за своєчасністю складання та надання звітності до статистичного управління, органів Пенсійного фонду, Фонду соціального страхування в зв`язку з тимчасовою втратою працездатності, Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві, Фонду соціального страхування на випадок безробіття.

13 січня 2017 року між виконавчим комітетом Скороходівської селищної ради Чутівського району Полтавської області (клієнт) та ПАТ КБ «ПриватБанк» (банк) укладено договір про розрахунково-касове обслуговування підприємства/організації з видачі заробітної плати/стипендії з використанням платіжних карток № НОМЕР_1 , відповідно до якого клієнт не пізніше дати перерахування коштів надати в банк відомість розподілу заробітної плати/стипендії в електронному вигляді за допомогою систем дистанційного банківського обслуговування наданих банком. Для забезпечення зарахування банком заробітної плати/стипендії згідно з чинним регламентом роботи Процесінгового центру, комісії за касове обслуговування на рахунки, що надані в заяві. В свою чергу Банк зобов`язаний у разі надання клієнтом відомості розподілу заробітної плати в електронному вигляді за допомогою СДБО, зараховувати кошти на відкриті картрахунки працівників клієнта згідно з чинним регламентом роботи Процесінгового центру, та за умови надання відомості розподілу заробітної плати та сплати комісії згідно тарифів банку. Згідно договору від 30 січня 2017 року №99 на прийом грошової виручки та інших надходжень від розпорядників/одержувачів бюджетних коштів, що знаходяться на казначейському обслуговуванні, банк зобов`язаний надавати клієнту послуги з приймання готівки відповідно до чинних нормативних актів.

Відповідно до анкети-заяви клієнта юридичної особи-резидента про приєднання до умов і правил надання банківських послуг від 5 грудня 2019 року ОСОБА_5 мала доступ до рахунків Скороходівської селищної ради та право фінансового підпису, у тому числі остання являлася відповідальною особою по послугах: робота з рахунком, здача виручки, зарахування заробітної плати (проект), виручка/інкасація, соціальні виплати, відповідальний за комунікації по рекламних пропозиціях, масові виплати, автоматизація процесів, дозволено перегляд виписки, отримання сертифікату КЕП.

Встановлено, що ОСОБА_5 щомісячно надавалися табелі обліку робочого часу працівників Скороходівської селищної ради Чутівського району Полтавської області, розпорядження селищного голови «Про преміювання працівників апарату управління та відділів виконавчого комітету Скороходівської селищної ради» та інших виплат, у зв`язку з чим остання була обізнана про обсяги фонду заробітної плати працівників виконавчого комітету Скороходівської селищної ради та його розподілом.

Починаючи з січня 2020 року, більш точної дати та часу в ході досудового розслідування не встановлено, але не пізніше 13.01.2020, у ОСОБА_5 , виник єдиний тривалий злочинний умисел, спрямований на заволодіння бюджетними коштами фонду оплати праці працівників Скороходівської селищної ради Чутівського району Полтавської області, шляхом обману (шахрайство), вчинене в особливо великих розмірах, шляхом незаконних операцій з використанням електронно-обчислювальної техніки.

Так, остання щомісячно з січня 2020 по серпень 2020 року складала відомості по нарахуванню та утриманню заробітної плати працівникам виконавчого комітету Скороходівської селищної ради Чутівського району Полтавської області, та меморіальні ордера №5 (зведення розрахункових відомостей із заробітної плати та стипендій), в яких навмисно збільшувала суми в графі «Утримано за безготівковим перерахунком на рахунки за вкладами в банки», які затверджувала своїм підписом та надавала начальнику відділу бухгалтерського обліку та звітності (головному бухгалтеру) ОСОБА_6 для складання фінансової звітності та балансу.

В свою чергу, ОСОБА_5 , умисно, шляхом обману, в продовж вказаного періоду (два рази на місяць) надавала провідному спеціалісту відділу бухгалтерського обліку та звітності ОСОБА_7 суми, які були безпідставно завищеними, для формування платіжних доручень, які в подальшому скеровувалися до управління Державної казначейської служби України у Чутівському районі Полтавської області в електронному або паперовому вигляді. У подальшому на підставі поданих платіжних доручень грошові кошти по заробітній платі перераховувалися до бюджету ТВ-26 (відповідно до договору №5 від 10.01.2020) на банківський рахунок № НОМЕР_2 , відкритий у АТ «БК «ПриватБанк».

Не припиняючи свої злочинні дії та бажаючи настання суспільно - небезпечних наслідків ОСОБА_5 , маючи з 05.12.2019 право фінансового підпису щодо роботи з рахунком та зарахування заробітних плат, за допомогою робочого комп`ютера, що знаходився у адміністративній будівлі Скороходівської селищної ради, за адресою: Полтавська область, Чутівський район, смт. Скороходове, вул. Софіївська, 15, з власного логіну « ОСОБА_8 » або підтвердження за допомогою телефонного дзвінка на абонентський номер № НОМЕР_3 , яким остання користується, заходила в електронну систему АТ КБ «Приватбанк», достовірно знаючи, що грошові кошти із завищеними обсягами перераховані управлінням Державної казначейської служби України у Чутівському районі Полтавської області до АТ КБ «ПриватБанк», особисто формувала електронні зарплатні відомості, в яких зазначала суми коштів, що підлягають до зарахування на зарплатні карткові рахунки працівників виконавчого комітету Скороходівської селищної ради, відкриті в АТ КБ «Приватбанк», в ході чого умисно, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, завищувала їх собі, затверджувала дані документи своїм особистим електронним цифровим підписом (наданим АТ КБ «ПриватБанк» сертифікатом АЦСК з серійними номерами 2B6C7DF9A3891DA104000000B5EE0F 007EAAF600 з 25.04.2019 по 24.04.2020 та 2B6C7DF9A3891DA104000000C4784 E0018497E01 з 27.04.2020 по 27.04.2021) та в електронному вигляді відправляла для зарахування на карткові рахунки працівників до АТ КБ «Приватбанк», підтверджуючи дію Сертифікатом АЦСК.

Так, згідно відомості по нарахуванню та утриманню заробітної плати та Меморіальних ордерів №5 за період з 01.01.2020 по 31.08.2020, різниця у нарахованій до виплат і заробітній платі ОСОБА_5 та виплаченій на зарплатну карту для виплат № НОМЕР_4 , належну ОСОБА_5 , становить 1 199 873,21 грн.

Таким чином, у зв`язку відсутністю належного контролю за витратами бюджетних коштів, ОСОБА_5 за період з 13.01.2020 по 12.08.2020 на власний картковий зарплатний рахунок № НОМЕР_4 , відкритий у АТ КБ «ПриватБанк», отримала заробітну плата в сумі 1 322 885,64 грн., з яких сума безпідставно нарахованих бюджетних коштів, якими ОСОБА_5 шахрайським шляхом заволоділа, склала 1 199 873,21 грн.

Згідно висновку експерта № СЕ-19/117-21/4090-ЕК від 29.04.2021 встановлене в Довідці від 19.03.2021 Управління Північно-східного офісу Держаудитслужби в Полтавській області безпідставне (без належного документального підтвердження) зарахування грошових коштів на картковий рахунок головного спеціаліста відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого комітету Скороходівської селищної ради Чутівського району Полтавської області ОСОБА_5 за період з 01.01.2020 по 30.09.2020 документально підтверджується в сумі 1 199873,21 грн., (1 199873,21 /1051 = 1 141), що у 1 141 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є шкодою в особливо великих розмірах.

Шахрайським шляхом отримані кошти місцевого бюджету в сумі 1 199873,21 грн., головний спеціаліст відділу бухгалтерського обліку та звітності виконавчого комітету Скороходівської селищної ради Чутівського району Полтавської області ОСОБА_5 обернула на свою користь та розпорядилася ними на висланий розсуд, чим завдала матеріальну шкоду виконавчому комітету Скороходівської селищної ради Чутівського району Полтавської області в особливо великих розмірах.
Таким чином, ОСОБА_5 , підозрюється у заволодінні чужим майном, шляхом обману (шахрайство), вчинене в особливо великих розмірах, шляхом незаконних операцій з використанням електронно-обчислювальної техніки, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України.

01.06.2021 ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 190 КК України, а саме у заволодінні чужим майном, шляхом обману (шахрайство), вчинене в особливо великих розмірах, шляхом незаконних операцій з використанням електронно-обчислювальної техніки.

Відповідно до інформаційної довідки Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, у власності ОСОБА_5 перебуває земельна ділянка з кадастровим номером :00:005:0497 площею 1,6164 га.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 шахрайським шляхом заволоділа грошовими коштами в сумі 1 199 873,21 грн., тому на даний час у слідства виникла необхідність у накладенні арешту на нерухоме майно ОСОБА_5 , з метою збереження майна, недопущення його відчудження та в подальшому відшкодуванню завданої шкоди.

На даному етапі досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні вважається виправдане таке втручання у права та інтереси власника майна в особі ОСОБА_5 , з метою недопущення відчудження майна та забезпечення відшкодування збитків завданих протиправними діями, можливої конфіскації майна.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно з п. 3 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи.

Відповідно до ч. 5 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

Згідно санкції ч. 4 ст. 190 КК України передбачене покарання у вигляді позбавлення волі на строк від п`яти до дванадцяти років з конфіскацією майна.

Слідством встановлено, що згідно інформаційної довідки Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, у власності ОСОБА_5 перебуває земельна ділянка з кадастровим номером :00:005:0497 площею 1,6164 га.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку про накладення арешту на вказане майно, оскільки таке втручання у права та інтереси власника майна в особі підозрюваної ОСОБА_5 , є виправдане та відповідає завданням кримінального провадження, а саме здійснюється з метою забезпечення в майбутньому можливої конфіскації майна як виду покарання.

Керуючись ст.ст. 170, 171, 172, 173, 309 КПК України ,-

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчого задовольнити.

Накласти заборону (арешт) на відчуження та розпорядження майном, а саме на земельну ділянку з кадастровим номером :00:005:0497 з реєстраційним номером об`єкта нерухомого майна 254, яка на праві власності належить підозрюваній ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Оскарження ухвали не зупиняє її виконання.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 (п`яти) днів з дня проголошення до Полтавського апеляційного суду.

Власник майна, котрий був відсутній у судовому засіданні має право подати клопотання про скасування арешту майна до суду першої інстанції протягом 5 (п`яти) днів з дня отримання ухвали.

Ухвала набирає чинності після закінчення строків на її оскарження.

Слідчий суддя ОСОБА_1