Справа№751/1753/21
Провадження №1-кс/751/511/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 березня 2021 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання заступника начальника першого відділу слідчого управління ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника першого відділу слідчого управління ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та можливість їх вилучення, що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2018-2020 роки щодо надання послуг оренди обладнання зернового складу, а саме: договорів та додатків до них, специфікацій, переліків обладнання зернового складу, що передано в оренду, актів здачі-прийняття робіт (наданих послуг), рахунків-фактур, видаткових накладних, рахунків на оплату, платіжних доручень, тощо; документів, що підтверджують придбання (отримання), доставку (перевезення), користування та подальшу передачу обладнання зернового складу, яке орендувалсь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в 2018-2020 роках; документів про наявність у власних, орендованих складських приміщень та обладнання для зберігання зернових із зазначенням їх назв, технічних характеристик, дат введення в експлуатацію та адрес розташування; документів щодо використання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зернових складів, обладнання зернового складу, що передано в оренду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема інформацію щодо зберігання зернових ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в розрізі зернових складів (власних, орендованих) (інформацію з реєстрів зернового складу).

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні слідчого управління Головного управління ДФС у Чернігівській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000016 від 05.03.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в 2018 - 2020 роках оформили придбання послуг з оренди обладнання для зернового складу від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по завищеній вартості, чим незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість.

Документи по вищевказаним операціям знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та зберігаються на даному підприємстві.

Надання тимчасового доступу до цих документів та проведення виїмки їх оригіналів або копій необхідне для повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, встановлення всіх осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення, а також з метою проведення поглибленого аналізу діяльності суб`єкту господарювання, встановлення відповідності задекларованих обсягів реалізації (використання) товарів (послуг) фактично придбаним.

26.03.2021 року від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " надійшли заперечення на клопотання слідчого, в яких просять у задоволенні клопотання слідчого відмовити у повному обсязі.

Учасники судового провадження в судове засідання не з`явилися.

У клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий просить розглянути клопотання без його участі. Представник особи, у володінні якої знаходяться документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та заперечення на клопотання.

Суд керуючись ч. 4 ст. 163 КПК України ухвалив судове засідання проводити у відсутності осіб, які не з`явились в судове засідання.

Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » задоволенню не підлягає виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління ДФС у Чернігівській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000016 від 05.03.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч.1 ст. 93 КПК України, збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом.

Частина 2 цієї статті передбачає, що сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи, зокрема, перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Із доданих документів вбачається, що слідчий звертався до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із запитом № 660/10/25-97-03-01 від 15.03.2021 року про витребування документів.

Із копії листа від 18.03.2021 року вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надали відповідь на запит та копії документів. Зважаючи на той факт, що слідчий у порядку ч. 2 ст. 93 КПК України звертався до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та копії документів, право на тимчасовий доступ та вилучення яких вимагається у клопотанні, були отримані у добровільному порядку, то слідчим не доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів та можливості їх вилучення.

Враховуючи викладене, суд дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні.

Керуючись статтями 159-160, 163, 164, 166, 376 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
У задоволенні клопотання заступника начальника першого відділу слідчого управління ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1