Справа №592/9030/21
Провадження №1-кс/592/4440/21

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

22 липня 2021 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , без фіксації процесуальної дії технічними засобами, розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000225, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.06.2020 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367, ч. 4 ст. 368 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що директор Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Сумської міської ради (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), ОСОБА_3 (код НОМЕР_2 ), неналежно виконуючи свої службові обов`язки через несумлінне ставлення до них, у період часу з 01.01.2018 по 22.05.2020, не контролював дії свого підлеглого головного бухгалтера ОСОБА_4 щодо сплати «Рентної плати за спеціальне використання води від підприємств ЖКГ» та «Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення» на загальну суму 8513263,12 грн., маючи фінансові можливості сплатити вказану недоїмку, що призвело до нарахування комунальному підприємству штрафних санкцій та пені на загальну суму 2 604 399,64 грн., що є тяжкими наслідками.

Крім того, депутати ІНФОРМАЦІЯ_2 одержали неправомірну вигоду у сумі 30 тисяч доларів США, що є особливо великим розміром, від ОСОБА_5 і ОСОБА_6 через ОСОБА_3 і ОСОБА_7 за голосування щодо надання дозволу на розроблення технічної документації із землеустрою щодо встановлення меж земельних ділянок за адресами: АДРЕСА_2 (належить і використовується ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », АДРЕСА_3 , для ВАТ Сумський завод сільськогосподарського машинобудування « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (2 ділянки), АДРЕСА_4 (належить ВАТ ІНФОРМАЦІЯ_6 ), для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та щодо інших земельних ділянок.

Таким чином, при наявності недоїмки по сплаті «Рентної плати за спеціальне використання води від підприємств ЖКГ» та «Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення» у сумі 8513263,12 грн., маючи фінансові можливості сплатити недоїмку, діяння службових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР, зокрема бездіяльність директора КП ОСОБА_3 та дії головного бухгалтера ОСОБА_4 призвели до законного нарахування податковим органом штрафних санкцій та пені цьому комунальному підприємству:

рентної плати за спеціальне використання води від підприємств житлово-комунального господарства, рентна плата за спеціальне використання води (код платежу НОМЕР_3 ) нараховані штрафні санкції 639071,35 грн; нарахована пеня 401956,04 грн.;

рентна плата за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення (код платежу НОМЕР_4 ) - нараховані штрафні санкції 843636 грн.; нарахована пеня 107010,26 грн.

Ці штрафні санкції та пеня сплачені підприємством і наразі є збитками цьому комунальному підприємству.

Крім того, відповідно до висновку проведеного головним державним ревізором-інспектором відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_7 , від 05.04.2021 № 17/18-28-08-10/03352455 «Про результати дослідження документів та інших матеріалів (інформації) з питань наявності податкової заборгованості зі сплати «Рентної плати за спеціальне використання води від підприємств ЖКГ» і «Рентної плати за користування надрами для видобування корисних копалин загальнодержавного значення» та виникнення відповідних штрафів та пені КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР за звітні (податкові) періоди з 01.01.2018 по 22.05.2020 встановлено, що службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР мали достатньо грошових коштів на рахунках для погашення заборгованості по сплаті вказаних податків.

На підставі достатніх доказів 20.04.2021 за указаними фактами ОСОБА_3 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367, ч. 4 ст. 368 КК України а 12.05.2021 про зміну раніше повідомленої підозри за тими ж статтями КК України. На даний час призначена та проводиться судова економічна експертиза судовим експертом. ОСОБА_3 продовжує виконувати функціональні обов`язки директора КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР. Крім того, 29.06.2021 ОСОБА_3 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367, ч. 4 ст. 368 КК України.

За результатами огляду банківських рахунків КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " Сумської міської ради, встановлено, що у період часу з 23.01.2018 по 13.02.2020 підприємством на рахунки АО « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ) за правові послуги було перераховано 330 000 грн.

Під час розслідування слідство дійшло висновку, що для доведення факту вчинення кримінального правопорушення, підтвердження або спростування факту придбання нерентабельних товарів та послуг посадовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ), необхідно дослідити документи і речі по фінансово-господарським взаємовідносинам між КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " Сумської міської ради та АО « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ) за період часу з 01.01.2018 по 31.05.2021.

Таким чином, з метою встановлення обставин, що підлягають доказуванню, здобуття доказів і встановлення фактів, що мають значення для повного, швидкого та неупередженого розслідування даного кримінального провадження, з метою підтвердження заподіяних збитків, та прийняття з даного приводу процесуальних рішень, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення (виїмки) оригіналів (завірених належним чином копій) документів і речей, які знаходяться у володінні АО « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ), за адресою: АДРЕСА_5 ( АДРЕСА_6 ), а саме до документів, які підтверджують обсяги і вартість придбання правових послуг КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " Сумської міської ради в АО « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ), обсяги і вартість фактично реалізованих послуг, у тому числі договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, чеків, чекових книжок, актів приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг тощо, за період з 01.01.2018 р. по 31.05.2021 р.

У судове засідання слідчий не з`явився.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

Надати тимчасовий доступ слідчим слідчого управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_2 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 до речей і документів, з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів по фінансово-господарським взаємовідносинам між АО « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ) та КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » СМР (код НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні АО « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ) за адресою: АДРЕСА_5 ( АДРЕСА_6 ), а саме документів, які підтверджують обсяги і вартість придбання правових послуг, їх використання, обсяги і вартість фактично реалізованих послуг, у тому числі договорів, додаткових угод, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, чеків, чекових книжок, актів приймання-передачі виконаних робіт чи наданих послуг тощо, за період з 01.01.2018 р. по 31.05.2021 р.

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1