Справа № 405/914/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 березня 2021 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП слідчого управління Головного управління ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 укримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.12.2020 № 0000213, відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЕРДПОУ НОМЕР_2 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

встановив:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЕРДПОУ НОМЕР_2 ) протягом 2019 року під час здійснення фінансово-господарських операцій пов`язаних з експортом сільськогосподарської продукції за межі митної території України, а саме шроту соняшникового та олії соняшникової, в супереч вимогам податкового законодавства, шляхом неподання податкових декларацій з податку на прибуток, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму в понад 100 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.

З повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення №61/КЗЕ/8997 від 27.11.2020 року встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , керівник ОСОБА_4 ) в 2019 році, відповідно до 35 контрактів, укладених із «VEN INTERNATIONAL LP@ (suite 110, АДРЕСА_2 ) здійснило експорт шроту соняшникового та олії соняшникової до Туреччини, Кіпру та Лівану в кількості 12000 метричних тонн на загальну суму 442,8 млн. грн. Декларацію з податку на прибуток за 2019 рік до контролюючого органу у встановленому порядку не подано.

Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 , керівник ОСОБА_5 ), згідно контрактів укладених із ОСОБА_6 ( АДРЕСА_4 ) №SO-01 від 08.04.2019, SM-02 від 17.04.2019, SM-01 від 15.04.2019, SM-03 18.04.2019 здійснило експорт шроту соняшникового та олії соняшникової до Таїланду, Бангладеш, М`янми, Індонезії та В`єтнаму в кількості 11100 метричних тонн на загальну суму 152,8 млн. грн. Декларацію з податку на прибуток за 2019 рік до контролюючого органу у встановленому порядку не подано.

Слідчим зазначається, що на досудовому слідстві виникла необхідність в отриманні документів, на підставі яких оформлено експорт шроту соняшникового не гранульованого та олії соняшникової ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в адресу не резидентів.

29.12.2020 слідчим до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » направлено запит щодо отримання копій документів фінансово господарської діяльності по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », але в отриманні запитуваної інформації було відмовлено.

За вказаних обставин слідчим вказується на необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2019 року.

Слідчий в судове засідання не з`явився, про дату та час повідомлений належним чином, звернувся до суду з заявою, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність та задовольнити.

Представник ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в судове засідання не з`явився, направив письмові заперечення по суті поданого клопотання, в яких вказав, що між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » жодних взаємовідносин протягом 2018 2020 років не існувало.

Вивчивши клопотання, надавши оцінку доданим матеріалам на предмет їх належності та допустимості, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління ДФС у Кіровоградській області знаходяться матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.12.2020 № 0000213, відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЕРДПОУ НОМЕР_2 ) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

У відповідності до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Положення вказаної статті покладає обов`язок на сторону кримінального провадження довести, що документи до яких планується отримати доступ перебувають у володінні особи, у якої знаходяться такі речі і документи.

Оскільки слідчим не конкретизовано документа, а також не надано доказів перебування документів до яких планується отримати тимчасовий доступ у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вказує про відсутність таких документів, в задоволенні клопотання необхідно відмовити.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

постановив:

відмовити в задоволенні клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_7 Тьор