Справа № 727/7053/21
Провадження № 1-кс/727/2029/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 серпня 2021 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів (матеріали кримінального провадження №0000231 від 19.12.2019 року),

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Дане клопотання погоджене із прокурором Чернівецької окружної прокуратури ОСОБА_4 .

Вказує, що СУ ГУНП в Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000231 від 19.12.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, за заявою про вчинення кримінального правопорушення гр. ОСОБА_5 , який являється співзасновником ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), відповідно до якої встановлено, що директор ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 за період 2015-2019 років привласнив грошові кошти ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », внаслідок чого ОСОБА_5 не отримує законний прибуток від діяльності Підприємства.
У ході проведення досудового розслідування кримінального провадження ОСОБА_5 допитано в якості потерпілого, та у ході допиту встановлено, що він являється співзасновником ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та його частка в статутному капіталі Підприємства становить 50 %, а саме 3 030 000 грн. Основним видом діяльності даного Підприємства є виробництво взуття. Так, у 2019 році йому стало відомо, що директор Підприємства ОСОБА_6 протягом 2015-2019 років привласнив та до цього часу продовжує привласнювати грошові кошти Підприємства шляхом продажу виготовленої продукції за готівкові кошти поза бухгалтерським обліком, при цьому відображаючи у фінансових звітностях діяльності Підприємства неправдиві відомості щодо збитковості та відсутності чистого прибутку. У зв`язку з вказаним, ОСОБА_5 позбавлений можливості отримувати прибуток від діяльності Підприємства, та не маючи доступу до фінансово-господарської діяльності Підприємства позбавлений можливості контролювати та відслідковувати фактичний обсяг виробництва та реалізації готової продукції.

Крім того, у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_6 , здійснюючи закупівлю матеріалів та послуг, у фінансовій звітності відображає, що готова продукція знаходиться у залишках Підприємства як така, що не реалізована, хоча фактично готова продукція на Підприємстві відсутня, у зв`язку з чим у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що виготовлена продукція була реалізована поза бухгалтерським обліком за готівкові кошти, які у подальшому були не обліковані на Підприємстві, а привласнені ОСОБА_6 .

Так, вказані обставини підтверджуються проведеним аудитом Підприємства, проведення якого здійснювалося ФОП ОСОБА_7 на підставі протоколу №4 загальних зборів учасників Товариства від 17.04.2018 року. Відповідно до висновків вказаного аудиту встановлено, що за період з 2015 по І півріччя 2018 включно (без врахування 2015 року) ФОП ОСОБА_8 виплачено за надані послуги грошові кошти в сумі 2 956 064 грн. Також, на Підприємстві залишки готової продукції обліковуються по виробничій собівартості і по даним оборотно-сальдової відомості та становлять 4 182 965, 64 грн., та на момент проведення аудиту виявлено нестачу готової продукції на вказану суму. При цьому, фінансова звітність подана в статистичні та податкові органи не відповідає оборотно-сальдовим відомостям по періодам, тобто головній книзі підприємства. Не проводиться щорічна інвентаризація активів та пасивів підприємства, що є обов`язковим при складанні фінансової звітності по закінченню фінансового року.

В ході проведення досудового розслідування отримано відомості щодо подання до ГУ ДПС в Чернівецькій області фінансової звітності малого підприємства ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 31.12.2020 р., відповідно до яких встановлено, що директором ОСОБА_6 подано дані про наявність на підприємстві готової продукції на суму 4 855 500 грн.

22.07.2021 на підставі ухвал слідчого судді Шевченківського РС м. Чернівці, проведено огляди нежитлових приміщень, в яких ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює підприємницьку діяльність, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , а також нежитлових приміщень, що перебувають у власності ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованих в АДРЕСА_2 , в ході проведення яких виявлено обладнання що становить частку статутного капіталу ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у вигляді не грошового внеску відповідно до акту прийому передачі від 16.03.2016 та готову продукцію взуття в значно меншій кількості, ніж ОСОБА_6 вказув у фінансовій та податковій звітності станом на 30.12.2020.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », директором якого являється ОСОБА_9 , а саме до наявної готової продукції ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також відомостями щодо виготовлення, обігу та реалізації продукції, оборотно-сальдових відомостей, , актів інвентаризації товарно-матеріальних цінностей підприємства за 2018-2019 роки. Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів, з можливістю ознайомитися з вказаними речами та документами та отримати належним чином завірені копії.
Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юр. адреса АДРЕСА_1 ). Без доступу до цих речей і документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчому відділу СУ ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юр. адреса АДРЕСА_1 ), з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, а саме до:

- наявної готової продукції ТОВ БВФ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;
- відомостей щодо виготовлення, обігу та реалізації продукції, оборотно-сальдових відомостей, актів інвентаризації товарно-матеріальних цінностей підприємства за 2018-2019 роки.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1