Справа №295/6298/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.05.2021 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про надання тимчасового доступу до документів старшим слідчим з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , прокурором Житмирскьої спеціалізованої прокуратури у військовій та оборонній сфері Центрального регіону ОСОБА_4 , в кримінального провадження №0000004 від 11.01.2021, за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 191, ч. 1 ст. 205-1 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий за погодженням з прокурором звернувся із клопотанням, в якому зазначено, що посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , переслідуючи корисливу мету та зловживаючи своїм службовим становищем, діючи за попередньою змовою з посадовими особами ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час виконання договорів замовлення ІНФОРМАЦІЯ_3 , заволоділи бюджетними коштами, на суму близько 406 815,6 грн. Також, Громадянин ОСОБА_6 , вніс завідомо неправдиві відомості до документів, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи ПП « ОСОБА_5 », з метою здійснення фактичного керівництва вказаною юридичною особою та створення недобросовісної конкуренції для перемоги в процедурах конкурсних торгів, у тому числі на об`єктах ІНФОРМАЦІЯ_3 , що призвело до заволодіння бюджетними коштами.

Так, висновком аналітичного дослідження відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, ІНФОРМАЦІЯ_4 від 26.11.2020 № 32/06-30-08-05/41437715 встановлено ознаки завищення ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) протягом 2020 року на загальну суму понад 2 161 тис.грн. вартості робіт, що фінансувались за бюджетні кошти (головний розпорядник коштів ІНФОРМАЦІЯ_3 ), згідно договору від 13.06.2019 №106/103 з ІНФОРМАЦІЯ_5 (п.н. НОМЕР_2 , м. Чернігів, замовник), укладеного за результатами проведення відкритих торгів, щодо виконання робіт по об`єкту «Реконструкція військової будівлі № НОМЕР_3 під їдальню, м. Житомир, ІНФОРМАЦІЯ_6 , військове містечко № НОМЕР_4 ».

Станом на день складання клопотання, орган досудового розслідування отримав докази на підтвердження слідчої версії щодо розкрадання бюджетних коштів шляхом значного завищення вартості ТМЦ, які постачались при виконанні робіт по об`єкту «Реконструкція військової будівлі № НОМЕР_3 під їдальню, м. Житомир, ІНФОРМАЦІЯ_6 , військове містечко № НОМЕР_4 ». Вбачається, що по ланцюгу постачання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_5 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_7 ) - ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) - ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_2 ) ціна «Установка біологічної очистки побутових стоків типу Bio-CWT 45 м/куб» завищена з 832 941 грн. (з ПДВ) до 2 383 500 грн. (з ПДВ), що майже в 2,8 разів перевищує початкову ціну продажу.

Вказане підтверджує виписана податкова накладна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_5 ) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) № 59 від 04.05.2020, де зазначена ціна продажу за 832 941 грн., виписана податкова накладна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_7 ) № 705 від 05.05.2020, де зазначена ціна продажу 1 439 650 грн., виписана податкова накладна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_7 ) на ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) № 11 від 06.05.2020, де зазначена ціна продажу 2 383 500 грн.. Також, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за № 15 від 25.03.2021 надано первинні документи виписані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), якими підтверджено початкову ціну установки.

Протоколами огляду від 28.01.2021 та від 29.01.2021 місця реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », місця реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » встановлено фактичну відсутність вказаних СГД за їх юридичними адресами.

Також, при проведенні моніторингу закупівель за бюджетні кошти встановлено, що протягом 2018-2020 років, ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_2 ) уклало 1 договір на загальну суму 1,4 млн.грн. з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 ). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » неодноразово приймало участь та ставало переможцем тендерних процедур. Всього прийняло участь у 36 закупівлях, з них підписано 19 договорів на суму 273,5 млн.грн..

За результатами проведених заходів встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 ) зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 . Виробничих потужностей, спец техніки чи будь-якого іншого майна підприємство не декларує.

21.04.2021 за № 339/06-97-04-05 від УБФЗ ГУ ДФС у Житомирській області надано відповідь на доручення слідчого № 173/06-97-03-01 від 07.04.2021 щодо встановлення додаткових даних злочинної діяльності щодо СГД з ознаками «ризикового» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 ). Так, протоколами огляду від 15.04.2021 оглянуто місця реєстрації та місця складських приміщень, які зазначає в реєстраційних документах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 ). Оглядом встановлено відсутність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » за адресами реєстрації.
27.04.2021 допитано ОСОБА_7 , який рахувався керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 ) за період 02.10.2018 по 08.05.2020 та засновником за період 02.10.2018 по 07.05.2020. ОСОБА_7 на всі запитання слідчого, користуючись своїм правом, відмовився надавати покази, згідно ст. 63 Конституції України.
Аналізом інформації щодо формування витрат та здійснення продажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 ) встановлено продаж товарів, надання послуг на ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_13 ). Вказані фінансово-господарські операції, на підставі зібраних доказів у кримінальному провадженні, мають ознаки «фіктивних» (безтоварних).
З метою підтвердження або спростування господарських взаємовідносин між СГД з ознаками «фіктивності» та його контрагентами, перевірки відносин, обсягу і якості операцій та розрахунків, що здійснювались між ними, для з`ясування їх реальності, органу досудового розслідування необхідно дослідити первинні бухгалтерські та податкові документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_13 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 ).
Так, у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 )зберігаються наступні документи, а саме: документи, що підтверджують договірні відносини підприємства (договори (угоди), додаткові договори (угоди), договори оренди, договори суборенди, журнал реєстрації договорів, в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів), податкові накладні, видаткові (прибуткові) накладні; товарно-транспортні накладні про перевезення; акти приймання-передачі товарів (послуг), рахунки-фактури, виписки з банківських рахунків по проведеним операціям (платіжні доручення, виписки з банку, прибуткові касові ордери) та інші документи, що пов`язані із фінансово-господарськими взаємовідносинами з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 ).

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Дані документи знаходяться тільки у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання старший слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі, просив його задовольнити.
Згідно вимог ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебували речі та автомобіль, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх змін, переховування або знищення.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати ці документи як доказ та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та надає дозвіл на доступ до речей і документів та відмовляє у наданні дозволу на вилучення оригіналів документів, оскільки старший слідчий не довів необхідності такого вилучення відповідно до положень п. 7 ч. 6 ст. 163 КПК України.
Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити частково.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , заступнику начальника першого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_8 , заступнику начальника другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_12 , слідчим слідчої групи або співробітникам податкової міліції, визначених ОСОБА_3 відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України дорученням (постановою), на тимчасовий доступ речей та документів, які знаходяться у службових осіб (в тому числі правонаступників, архівних та інших установ, де зберігаються документи) ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_13 ) по фінансово-господарським операціям з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), а також у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_8 ) документів по фінансово-господарським операціям з ІНФОРМАЦІЯ_10 (код ЄДР НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), документів по фінансово-господарським операціям з суб`єктами господарювання у яких отримані відповідні товарно-матеріальні цінності, послуги, за період з 01.01.2018 по 18.05.2021, а саме: договорів укладених між СГД, актів прийому-передачі товарів, які постачались (акти виконаних робіт, послуг), податкових та видаткових накладних щодо продукції, яка постачалась, товарно-транспортних накладних виданих при поставці товарів, банківських виписок про перерахування коштів за надані товари (послуги), сертифікатів якості або походження товарно-матеріальних цінностей, без їх вилучення, з можливістю виготовлення копій.
В решті вимог відмовити.
Строк дії ухвали встановити до 25.06.2021 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_13 Перекупка