Справа №295/5056/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26.04.2021 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про надання тимчасового доступу до документів, внесене заступником начальника 2 ВРКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 в кримінального провадження №0000481 від 03.12.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Заступник начальника 2 ВРКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором звернувся із клопотанням, в якому зазначено, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000481, внесеному до ЄРДР 03.12.2020, щодо ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.
Досудове розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , за відсутності офісного та складських приміщень, транспортних засобів, без укладання договорів оренди з власником приміщення, усвідомлюючи протиправність своїх дій, підписали та внесли завідомо неправдиві відомості до документів, які надаються фізичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація фізичної особи підприємця», щодо місця знаходження ФОП та здійснення господарської діяльності при цьому не маючи мети та наміру здійснювати господарську діяльність, на момент реєстрації фізичної особи підприємця, за результатами чого ІНФОРМАЦІЯ_1 , зазначених осіб зареєстровано як ФОП.
У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що на території Новоград Волинського району Житомирської області зареєстровано ряд суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності, а саме ФОП ОСОБА_14 (код ідн. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (код ідн. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_7 (код ідн. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_8 (код ідн. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_15 (код ідн. НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (код ідн. НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (код ідн. НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (код ідн. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (код ідн. НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (код ідн. НОМЕР_10 ), які причетні до функціонування незаконного механізму з ведення фіктивної підприємницької діяльності, що спрямована на прикриття незаконної діяльності гр. ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_8 та ОСОБА_18 пов`язаної з переробкою отриманої в протиправний спосіб лісопродукції в деревне вугілля та подальший експорт за межі митної території України.
Зокрема при оформленні даного товару (код УКТЗЕД 4402) вище перераховані суб`єкти в електронних інвойсах та супровідних документах поданих до митного оформлення зазначають себе виробниками деревного вугілля. Проведеними слідчими діями встановлено, що вказані особи зареєстровані як суб`єкти підприємницької діяльності з порушенням діючого законодавства за винагороду або на прохання гр. ОСОБА_16 , ОСОБА_17 та ніякої господарської діяльності не здійснювали та не проводили, зокрема не здійснювали закупівлю лісопродукції необхідної для виробництва деревного вугілля.
Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності при розслідування даного кримінального правопорушення необхідно встановити обставини, які мають істотне значення для кримінального провадження виникла необхідність у дослідженні оригіналів документів, а саме податкової звітності яка зберігається у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Допитаний в якості свідка від 12.03.2020 року ОСОБА_6 показав, що зареєструвати ФОП йому запропонував ОСОБА_17 , у якого він працював на підприємстві по випалюванню деревного вугілля, та ніякої господарської діяльності він не проводив, експорт дерев`яного вугілля від імені ФОП ОСОБА_19 не здійснював.
23.03.2021 допитаний в якості свідка ОСОБА_6 повідомив, що при реєстрації його в якості фізичної особи підприємця у державного реєстратора в ІНФОРМАЦІЯ_3 заяву про реєстрацію за нього заповнив ОСОБА_17 , після чого він її особисто підписав та відав державному реєстратору.
25.03.2021 ОСОБА_6 повідомлено про підозру у вчиненні ним кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.
Крім того, під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_17 (код ідн. НОМЕР_11 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , паспорт НОМЕР_12 , виданий 22.02.2014 року ІНФОРМАЦІЯ_5 ) здійснював заповнення карточки та заяви ОСОБА_6 , яка у подальшому подана до органу державної реєстрації для реєстрації останнього як суб`єкта господарської діяльності у вигляді фізичної особи підприємця.
У ході досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність у встановлені факту заповненні ОСОБА_17 реєстраційної картки ОСОБА_6 , а отже, для проведення почеркознавчої експертизи є необхідність у вилучені документів, які містять зразки почерку та підпису ОСОБА_17 .
Відповідно до відповіді з ІНФОРМАЦІЯ_6 встановлено, що ОСОБА_6 видано довіреність на представництво як фізичної особи підприємця ОСОБА_17 (код ідн. НОМЕР_11 ). У свою чергу встановлено, що ОСОБА_17 у ІНФОРМАЦІЯ_5 отримано паспорт громадянина України, та там можуть зберігатись документи, які особисто заповнені ОСОБА_17 .
У ІНФОРМАЦІЯ_5 , зберігаються наступній документи: заява на отримання паспорта громадянина України, бланки, карточки, які заповнювались ОСОБА_20 та які подано до ІНФОРМАЦІЯ_7 на отримання паспорта громадянина України.
У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: вказані документи містять зразки підпису та почерку ОСОБА_20 , що дасть можливість встановити чи дійсно останній здійснював заповнення картки та заяви ОСОБА_6 , тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій ОСОБА_17 .
Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів, а отже для встановлення осіб, які здійснили внесення недостовірних відомостей до місця знаходження юридичної особи виникла необхідність у вилучені в органі державної влади оригіналів реєстраційної справи вищевказаних підприємств.
В судове засідання заступник начальника 2 ВРКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі, просив його задовольнити.
Згідно вимог ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебували речі та автомобіль, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх змін, переховування або знищення.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотання доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Беручи до уваги викладене вище, з метою повного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, враховуючи, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ мають значення для встановлення істини по справі, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що піддягає до задоволення.
Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання задовольнити.
Надати заступнику начальника 2 ВРКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи, та особам які будуть діяти за його дорученням тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 , оригіналів документів ФОП ОСОБА_17 (код ідн. НОМЕР_11 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , паспорт НОМЕР_12 , виданий 22.02.2014 року ІНФОРМАЦІЯ_5 ), які заповнені останнім для отримання паспорта громадянина України, а саме: заява на отримання паспорта громадянина України, бланки, карточки, які заповнювались ОСОБА_20 та які подано до ІНФОРМАЦІЯ_7 на отримання паспорта громадянина України, інші документи, які надані ОСОБА_20 для отримання паспорта громадянина України.
Строк дії ухвали встановити до 25.05.2021 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_21 Перекупка