Провадження №1- кп/760/2656/20
В И Р О К
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 листопада 2020 року Солом`янський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю прокурора ОСОБА_3 ,
захисника ОСОБА_4 ,
обвинуваченого ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві кримінальне провадження по обвинуваченню ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Виноградівка Арцизького району Одеської області, українця, громадянина України, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , та проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,

в с т а н о в и в:

як встановлено в судовому засіданні ОСОБА_5 усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх діянь, в порушення вимог діючого законодавства, не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності, не маючи відповідних дозволів та ліцензій щодо обігу підакцизних товарів, з корисливих мотивів, з метою особистого збагачення, усвідомлюючи та порушуючи покладені на нього права і обов`язки щодо дотримання законодавства України, яким регулюється порядок здійснення виготовлення та реалізації тютюнових виробів, у тому числі, Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» №481/95-ВР від 19.12.1995 року та розділу VI «Акцизний податок» Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010, посягаючи на встановлений законодавством порядок обігу підакцизних товарів, в квітні 2020 року (точної дати під час досудового розслідування не встановлено) незаконно придбав з метою збуту незаконно виготовлені тютюнові вироби, в період з квітня 2020 року по 16 вересня 2020 року незаконно зберігав їх з метою збуту та збував незаконно виготовлені тютюнові вироби.
Відповідно до ст. 7 Закону України «Про ліцензування певних видів господарської діяльності» №222-VIII від 02.03.2015 року, ліцензуванню підлягає виробництво і торгівля тютюновими виробами, яка ліцензується відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального».

У відповідності до положень ст. 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» №481/95-ВР від 19.12.1995 року зберігання тютюнових виробів здійснюється в місцях зберігання тютюнових виробів, внесених до Єдиного реєстру, незалежно від того, кому належить таке місце зберігання, або того, за заявою якого суб`єкта господарювання таке місце зберігання було внесено до Єдиного реєстру.

Відповідно до ст. 215 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року, до підакцизних товарів належать тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну.

Водночас, в порушення вищезазначених нормативно-правових актів, ОСОБА_5 , з метою реалізації злочинного умислу, направленого на незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією ж метою та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, у квітні 2020 року (точної дати під час досудового розслідування не встановлено) отримав у користуваннягаражні приміщеннябокс № НОМЕР_1 , який розташований за адресою: м. Київ, вул. Клінічна 25; та гаражний бокс № НОМЕР_2 в гаражно-будівельному кооперативі «Весна», який розташований за адресою: м. Київ, вул. Озерна, 5, з метою зберігання та подальшого збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів.

У подальшому, ОСОБА_5 , у квітні 2020 року (точної дати під час досудового розслідування не встановлено), перебуваючи за адресою офісного приміщення, а саме: м. Київ, вул. Рогнідинська, 4 літ. А, офіс 310, у соціальній мережі «Telegram» створив обліковий запис «Butatobacco.ukraine» та сторінку профілю « ОСОБА_6 » з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, шляхом отримання через створені облікові записи замовлень на тютюнові вироби та їх поштового відправлення покупцям через відділення ТОВ «Нова Пошта».

Так, ОСОБА_5 , діючи умисно, з корисливих мотивів, в квітні 2020 року, (точної дати під час досудового розслідування не встановлено), перебуваючи за адресою: м. Київ, вул. Рогнідинська, 4 літ. А, офіс 310, через мережу «Інтернет», здійснив замовлення у невстановлених слідством осіб чим незаконно придбав незаконно виготовлені тютюнові вироби (тютюн для кальяну) торгової марки «BUTA» вупаковках об`ємом 50 г., 1 кг. та 2 кг. кожна, різних смаків та видів, без марок акцизного податку, в загальному об`ємі близько 15 000 (п`ятнадцять тисяч) пачок, які помістив до гаражних приміщень, розташованих за адресами: АДРЕСА_3 , гаражний бокс № НОМЕР_1 та АДРЕСА_4 , гаражно-будівельний кооператив «Весна» гаражний бокс № НОМЕР_2 , з метою їх подальшого збуту.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_5 в період з квітня 2020 року (точної дати під час досудового розслідування не встановлено) по 15.09.2020 року здійснив незаконне зберігання з метою подальшого збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, а саме: тютюну для кальяну торгової марки «BUTA» в упаковках об`ємом 50 г., 1 кг. та 2 кг. кожна, різних смаків та видів без марок акцизного податку, в загальному об`ємі 15 000 (п`ятнадцять тисяч) пачок у гаражних приміщеннях, розташованих за адресами: м. Київ, вул. Клінічна 25 гаражний бокс № НОМЕР_1 (зберігав кальян у кількості 7799 упаковок по 50г та 69 пакетів по 2 кг. кожен торгової марки «BUTA») та м. Київ вул. Озерна 5 ГК «Весна» гаражний бокс № НОМЕР_2 (зберігав кальян у кількості 390 упаковок по 50г торгової марки «BUTA»), з метою їх подальшого збуту.
Також, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , перебуваючи за адресою: м. Київ, вул. Рогнідинська, 4 літ. А, офіс 310, через соціальну мережу «Telegram» з обліковим записом «Butatobacco.ukraine», сторінку профілю « ОСОБА_6 », та поштового відправлення через відділення ТОВ «Нова Пошта» № 46, поштовим відправленням за № 8191, незаконно здійснив збут незаконно виготовлених тютюнових виробів громадянину ОСОБА_7 , а саме: тютюну для кальяу торгової марки «BUTA» у кількості 5 (п`ять) пачок, вагою 50 грамів кожна, та отримав грошові кошти у розмірі 500 грн.
Також, ОСОБА_5 , продовжуючи свої злочинні дії, 27 липня 2020 року, перебуваючи в офісному приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Рогнідинська, 4 літ. А, офіс 310, через соціальну мережу «Telegram» з обліковим записом «Butatobacco.ukraine», сторінку профілю « ОСОБА_6 », та поштового відправлення через відділення ТОВ «Нова Пошта» № 1, поштовим відправленням за № 8902, незаконно здійснив збут незаконно виготовлених тютюнових виробів громадянину ОСОБА_8 , а саме: тютюну для кальяну торгової марки «BUTA» у кількості 60 пачок без марок акцизного податку вагою 50 грамів кожна, та отримав грошові кошти у розмірі 2500 грн.
Крім того, ОСОБА_5 , з метою збуту незаконно придбаних тютюнових виробів (тютюну для кальяну) 15.09.2020, незаконно зберігав з метою подальшого збуту незаконно виготовлені тютюнові вироби - 200 упаковок тютюну для кальяну вагою 50 грамів кожна торгової марки «BUTA» у офісному приміщенні за адресою: м. Київ, вул. Рогнідинська, буд. 4 літ. А, офіс 310, з метою їх подальшого збуту.
Також, ОСОБА_5 , з метою збуту незаконно придбаних тютюнових виробів (тютюну для кальяну) 15.09.2020, незаконно зберігав з метою подальшого збуту незаконно виготовлені тютюнові вироби у багажних відділеннях автомобілів Ford Transit Connect д.н.з. НОМЕР_3 у кількості 2760 упаковок вагою 50 грамів кожна та NISSAN TEANA д.н.з. НОМЕР_4 у кількості 78 упаковок вагою 50 грамів кожна, з метою його подальшого збуту.
Вилучені 15.09.2020 у ОСОБА_5 за адресою: м. Київ, вул. Клінічна 25 гаражний бокс № НОМЕР_1 (кальян у кількості 7799 упаковок по 50г та 69 пакетів по 2 кг. кожен торгової марки «BUTA»); м. Київ вул. Озерна 5 ГК «Весна» гаражний бокс № НОМЕР_2 (кальян у кількості 390 упаковок по 50г торгової марки «BUTA»); м. Київ, вул. Рогнідинська, буд. 4 літ. А, офіс 310, (кальян у кількості 200 упаковок по 50 грамів кожна торгової марки «BUTA»); у багажних відділеннях автомобілів Ford Transit Connect д.н.з. НОМЕР_3 (кальян у кількості 2760 упаковок вагою 50 грамів кожна) та NISSAN TEANA д.н.з. НОМЕР_4 (кальян у кількості 78 упаковок вагою 50 гр кожна) є незаконно виготовленими підакцизними товарами тютюновими виробами, що непридатні для реалізації на території України.

Таким чином ОСОБА_5 своїми умисними діями, які полягали у незаконному придбанні з метою збуту, незаконному зберіганні з цією ж метою та збуті незаконно виготовлених тютюнових виробів, вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 204 КК України.

29.10.2020 між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 та ОСОБА_5 укладена угода про визнання винуватості.

Згідно з вказаною угодою ОСОБА_5 беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України та у судовому засіданні підтвердив фактичні обставини справи, як вони викладені в обвинувальному акті. Щиро розкаявся.

Також вказаною угодою сторони погодили покарання ОСОБА_5 за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі 5500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 93500 грн. з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості суд виходив з наступного.

Згідно з ч.2 ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно з ч.4 ст.469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

При цьому судом з`ясовано, що ОСОБА_5 цілком визнає права, визначені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч.2 ст.473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінального процесуального кодексу України та Кримінальному кодексу України.

З огляду на викладене суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором та ОСОБА_5 і призначення останньому узгодженої сторонами міри покарання.

Судові витрати суд покладає на ОСОБА_5 , долю речових доказів суд вирішує відповідно до вимог ст.100 КПК України.

Керуючись ст.ст. 373,374,475 КПК України, суд

у х в а л и в:

затвердити угоду про визнання винуватості від 29.10.2020 між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_3 та ОСОБА_5 .

ОСОБА_5 визнати винуватим у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 204 КК України та призначити йому покарання у виді штрафу в розмірі 5500 (п`ять тисяч п`ятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 93500 (дев`яносто три тисячі п`ятсот) грн. з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Запобіжний захід відносно ОСОБА_5 не застосовувався.

Стягнути з ОСОБА_5 судові витрати за проведення експертизи на користь держави в сумі 653 (шістсот п`ятдесят три) грн.. 80 коп.

Речові докази у даному кримінальному провадженні знищити.

Скасувати арешт накладений ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 22.09.2020 на автомобіль «Ford Transit Connect» д.н.з. НОМЕР_3 , який на праві власності належить ОСОБА_9 та який передано йому на відповідальне зберігання.

Скасувати арешт накладений ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 25.09.2020 на речові докази, а саме: комп`ютер Apple з серійним номером W80424 FTDAS в кількості 1 шт.; системний блок PowerSu 718909 в кількості 1 шт.; системний блок PrimePCi2366 із заводським номером 334322 в кількості 1 шт.; системний блок GRAND 309NBLACK із номером в кількості 1 шт.; ноутбук Lenovoideapad 330S-14AST з серійним номером PF1BG684 з зарядним пристроєм для нього в кількості 1 шт.; мобільний телефон RedmiM2003J6B2G в кількості 1 шт.; печатку «ФОП АЛХАФЕЗ АХМАД НОМЕР_5 » в кількості 1 шт.; печатку «ФОП АЛХАДЖЯДЖ МОХАННАД ФАЙЄЗ АВАД » в кількості 2 шт.; печатку «ТОВ «ГЛОБАЛ-ВІЖН» 37615264» в кількості 2 шт.; печатку «ТОВ «ВЕСТА ТУР» 37200020» в кількості 2 шт.; печатку «ФОП АЛХАДЖЯДЖ БАСІМ ФАЙЕЗ АВАД » в кількості 3 шт.; печатку «ТОВ «ЕЛЬ-ГРУП» 40313529» в кількості 1 шт.; печатку «ФОП ОСОБА_10 » в кількості 3 шт.;печатку «ТОВ «АЛСУЛТАН» 36803629» в кількості 2 шт.,та повернути власнику (володільцю).
Речові докази тютюнові вироби для куріння кальяну без марок акцизного податку у кількості 2720 упаковок; тютюнові вироби для куріння кальяну без марок акцизного податку у кількості 7799 упаковок та 69 пакетів по 2 кг. Кожен з рідким кальяном; тютюнові вироби для куріння кальяну без марок акцизного податку у кількості 78 упаковок; тютюнові вироби для куріння кальяну без марок акцизного податку у кількості 390 упаковок знищити.
Стягнути з ОСОБА_5 судові витрати за проведення експертизи в сумі 653 (шістсот п`ятдесят три) грн. 80 коп.

Вирок може бути оскаржений до Київського апеляційного суду протягом 30 днів з дня його проголошення.

Суддя