н/п 1-кс/766/9016/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19.10.2020 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участі секретаря: ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , власника майна ОСОБА_5 , представника власника майна адвоката ОСОБА_6 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_7 , про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: слідчого суддю Херсонського міського суду Херсонської області задовольнити клопотання і винести ухвалу про накладення арешту на предмети, вилучені в ході огляду території та тимчасових споруд на земельній ділянці із кадастровим номером :15:027:0012, розташованій на території Скадовського району Херсонської області, проведеного 08.10.2020 у кримінальному провадженні № 0000053, а саме:
-листя та стеблі рослин, схожих на тютюн у невисушеному, частково висушеному та висушеному стані загальною кількістю близько 6162,72 кг.
-тимчасові споруди дерев`яні каркаси, обгорнуті поліетиленової плівкою 3 шт.
В обґрунтування клопотання посилався на те, що Слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000053 за фактами незаконного виготовлення, зберігання з метою використання при продажу тютюнових виробів та збуту підроблених марок акцизного податку, якими було марковано пачки із тютюновими виробами, незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199 та ч.1 ст.204 КК України.
За матеріалами, наданими управлінням оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі, невстановлені особи протягом 2020 року на земельних ділянках на території Скадовського району Херсонської області незаконно вирощують тютюн та із використанням обладнання, що забезпечують масове виробництво, здійснюють його первинну переробку, незаконно виготовляючи тютюнову сировину, яка згідно ст. 215 Податкового кодексу України та товарної позиції 2401 УКТЗЕД є підакцизним товаром.
Так, встановлено, що на земельній ділянці із кадастровими номером :15:027:0012 (площа 0,6495 га), власником якої згідно «Інформації з Державного земельного кадастру про право власності та речові права на земельну ділянку» є ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , здійснюється вирощування та подальша переробка тютюну, з метою подальшого продажу за готівкові кошти на нелегальні виробництва.
Проведеними заходами отримано інформацію, що на вказаній земельній ділянці гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , організоване незаконне вирощування тютюну та подальша переробка тютюнової сировини.
З метою перевірки відомостей працівниками управління оперативно розшукової діяльності ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі здійснено виїзд за вказаною адресою та встановлено, що на земельній ділянці розміром орієнтовно 1 га із загальної кількості, що знаходиться під системою скваженного зрошування, на даний момент найманими працівниками здійснюється збір стиглих рослини тютюну у цілому вигляді та транспортування її до відповідних споруд, що знаходяться поруч з полем для подальшого їх висушування методом пасивної дегідратації.
За наявною інформацією на полі працює близько 10 осіб, які здійснюють збір рослин тютюну та завантажують його до тракторних причепів. В подальшому, навантажений рослинами тютюну трактор з причепом рухається на територію ферми, де розвантажується та повертається на земельну ділянку для подальшого завантаження. Одночасно на території ферми працює близько 3 осіб, які здійснюють прошивання кожної рослини тютюну в цілому вигляді і, в подальшому, рослина навішується в тимчасових спорудах (теплиці) для висушування (переробки).
Проаналізувавши наявні аналітичні бази даних встановлено, що гр. ОСОБА_5 не зареєстрований як фізична особа підприємець та не є посадовою особою чи засновником будь якого підприємства зареєстрованого в ГУ ДПС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі. Власник земельної ділянки ОСОБА_8 був зареєстрований 19.06.2001 року фізичною особою підприємцем, але 30.06.2004 року знятий з обліку за рішенням суду, у зв`язку з неподанням звітності.
Зазначене може свідчити про незаконність виробництва підакцизних товарів (тютюнової сировини) та відсутність фінансово-господарських операцій (витрат на полив, витрат на оплату праці, витрат на обробку земельних ділянок, сплати оренди).
08.10.2020 на підставі ухвали слідчого суддя Херсонського міського суду
ОСОБА_1 від 05.10.2020 проведено огляд земельної ділянки із кадастровим номером :15:027:0012, розташованої на території Скадовського району Херсонської області та тимчасових споруд, розташованих на ній. В ході огляду виявлено у тимчасових спорудах (теплицях) на вказаній земельній ділянці листя та стеблі рослин, схожих на тютюн у невисушеному, частково висушеному та висушеному стані загальною кількістю близько 6162,72 кг. У зв`язку із тим, що листя рослин тютюну є тютюновою сировиною відповідно до ст.215 Податкового кодексу та товарної позиції 2401 УКТЗЕД, вони мають значення для кримінального провадження та на підставі п. 5, 7 ст. 237 КПК України були вилучені.
Аналізом загальнодоступного Реєстру місць зберігання тютюнових виробів, встановлено відсутність у ньому будь-яких приміщень на земельній ділянці із кадастровим номером :15:027:0012, розташованій на території Скадовського району Херсонської області.
Аналізом загальнодоступного Ліцензійного реєстру виданих ліцензій на роздрібну торгівлю тютюновими виробами, встановлено відсутність у ньому ОСОБА_8 та ОСОБА_5 та місць здійснення діяльності на земельній ділянці із кадастровим номером :15:027:0012, розташованій на території Скадовського району Херсонської області.
Зазначені предмети предметами злочину, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, пов`язаного із незаконним обігом підакцизних товарів, за який передбачено покарання у вигляді штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів і, в силу ст.ст. 96-1, 96-2 КК України, підлягають спеціальній конфіскації. Крім того, зазначені предмети відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, та визнані слідчим речовими доказами 09.10.2020.
09.10.2020 року слідчий звернувся до суду з клопотанням про накладання арешту на ТМЦ вилучені під час огляду у вказаному кримінальному провадженні.
12.10.2020 року слідчим суддею Херсонського міського суду ОСОБА_1 винесено ухвалу про повернення клопотання та встановлено строк 72 години для усунення наявних в ньому недоліків.
На виконання вимог ухвали суду, додатково слідством встановлено:
08.10.2020 року в ході допиту ОСОБА_9 надав свідчення, що він допомагав збирати тютюн, який виявили на фермі під час огляду території, та зазначив, що вказаний тютюн належить ОСОБА_10 .
Також 08.10.2020 року в якості свідка допитано ОСОБА_11 та ОСОБА_12 , які також надали свідчення, що вирощування виявленого тютюну здійснює ОСОБА_5 .
Додатково 13.10.2020 року в ході допиту свідків ОСОБА_13 та ОСОБА_14 , які були залучені у проведенні огляду в якості понятих, повідомили, що під час проведення вказаної слідчої дії особи які були присутні під час огляду: ОСОБА_11 та ОСОБА_12 зазначали що виявлений тютюн належить ОСОБА_5 , також свідки зазначили що власність тютюну підтвердив і сам ОСОБА_5 який в послідуючому прибув під час проведення слідчої дії.
В ході проведення огляду використовувалася відефіксація слідчої дії цифровою камерою Panasonic HC-V260 на флеш-накопичувач «Micro SD» об`ємом 16Gb. Так здійснено огляд флеш-накопичувач об`ємом 16Gb та розташованого на ньому відеофайлу з назвою «OOOOO.MTS» (тип файла: MPEG-TS Video File), за результатами якого встановлено, що особисто зазначав ОСОБА_5 що вирощує тютюн виявлений під час проведення слідчої дії.
Також під час проведення слідчих дій до Скадовського ВП Новокахоського ВП ГУНП України у Херсонській області надійшла заява від ОСОБА_5 щодо протиправних дій співробітників ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, яка зареєстрована за номером єдиного обліку №6447 від 08.10.2020 року. На запит №1498/21-97-03-02-03 від 13.10.2020 до Скадовського ВП Новокахоського ВП ГУНП України у Херсонській області отримано (вих. №17597/39-3 від 13.10.2020) матеріали висновку №4661 за повідомлення ОСОБА_5 з якого встановлення, що останній в заяві та пояснення до неї зазначав, що займається вирощуванням тютюну та виявлений в ході огляду тютюн належить йому особисто.
В ході досудового розслідування з метою встановлення, чи є виявлені рослини тютюновою сировиною, у кримінальному провадженні №0000053 призначено судову біологічну та товарознавчу експертизу.
Огляд проведено на території земельної ділянки, що належить ОСОБА_8 та використовується ОСОБА_5 , який є власником вилученого майна. ОСОБА_5 проживає за адресою: Херсонська область, Скадовський район, с. Благодатне, м.т. НОМЕР_1 .
Слідчий та прокурор в судовому засідання подане клопотання підтримали, просили його задовольнити. Слідчий уточнив, що просить накласти арешт шляхом заборони користування, розпоряджання майном та його відчуження.

Власник майна заперечував проти задоволення клопотання та пояснив, що він дійсно вирощував на земельній ділянці тютюн для власного вживання.

Представник власника майна заперечував проти задоволення клопотання, мотивуючи це тим, що у діях ОСОБА_15 відсутній склад злочину, оскільки він вирощував тютюн для власного вживання. Так, в ході огляду не були вилучені будь-які засоби для переробки тютюну, як підакцизного товару. Окрім того, зберігання тютюну в неналежних умовах може призвести до його псування. Вважав за можливе відібрання зразку тютюну для проведення експертизи, а решту просив повернути.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно п.1 ч.2 ст.170 КПК України вбачається, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України встановлено, що випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Відповідно до ч.11 ст. 170 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
Згідно ч.1 ст.98 КПК України вбачається, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000053 за фактами незаконного виготовлення, зберігання з метою використання при продажу тютюнових виробів та збуту підроблених марок акцизного податку, якими було марковано пачки із тютюновими виробами, незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199 та ч.1 ст.204 КК України.
В рамках вказаного кримінального провадження 08.10.2020 на підставі ухвали слідчого суддя Херсонського міського суду ОСОБА_1 від 05.10.2020 проведено огляд земельної ділянки із кадастровим номером :15:027:0012, розташованої на території Скадовського району Херсонської області та тимчасових споруд, розташованих на ній. В ході огляду виявлено у тимчасових спорудах (теплицях) на вказаній земельній ділянці листя та стеблі рослин, схожих на тютюн у невисушеному, частково висушеному та висушеному стані загальною кількістю близько 6162,72 кг. У зв`язку із тим, що листя рослин тютюну є тютюновою сировиною відповідно до ст.215 Податкового кодексу та товарної позиції 2401 УКТЗЕД, вони мають значення для кримінального провадження та на підставі п. 5, 7 ст. 237 КПК України були вилучені.
08.10.2020 року в ході допиту ОСОБА_9 надав свідчення, що він допомагав збирати тютюн, який виявили на фермі під час огляду території, та зазначив, що вказаний тютюн належить ОСОБА_10 .
Також 08.10.2020 року в якості свідка допитано ОСОБА_11 та ОСОБА_12 , які також надали свідчення, що вирощування виявленого тютюну здійснює ОСОБА_5 .
Додатково 13.10.2020 року в ході допиту свідків ОСОБА_13 та ОСОБА_14 , які були залучені у проведенні огляду в якості понятих, повідомили, що під час проведення вказаної слідчої дії особи, які були присутні під час огляду: ОСОБА_11 та ОСОБА_12 зазначали, що виявлений тютюн належить ОСОБА_5 , також свідки зазначили, що власність тютюну підтвердив і сам ОСОБА_5 який в послідуючому прибув під час проведення слідчої дії.
Також під час проведення слідчих дій до Скадовського ВП Новокахоського ВП ГУНП України у Херсонській області надійшла заява від ОСОБА_5 щодо протиправних дій співробітників ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі, яка зареєстрована за номером єдиного обліку №6447 від 08.10.2020 року. На запит №1498/21-97-03-02-03 від 13.10.2020 до Скадовського ВП Новокахоського ВП ГУНП України у Херсонській області отримано (вих. №17597/39-3 від 13.10.2020) матеріали висновку №4661 за повідомлення ОСОБА_5 з якого встановлення, що останній в заяві та пояснення до неї зазначав, що займається вирощуванням тютюну та виявлений в ході огляду тютюн належить йому особисто.
Таким чином, є достатньо підстав вважати, що власником вилученого майна є ОСОБА_5 .
Постановою слідчого від 09.10.2020 року вилучене під час огляду майно визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

Таким чином майно, на яке слідчий просить накласти арешт, має значення для кримінального провадження, у відповідності до ст. 98 КПК України містить ознаки речового доказу та визнане таким відповідною постановою, тому з метою його збереження слід накласти на нього арешт.
Доводи власника майна та його представника щодо відсутності в діях ОСОБА_15 ознак злочину, передбаченого ст. 204 КК України слідчий суддя вважаєнепереконливими, так як зазначені у клопотанні обставини мають місце та підтверджуються на цьому етапі розслідування достатньою сукупністю даних, які приведені у клопотанні слідчого та доданих до нього матеріалах. При цьому слід зауважити, що метою розгляду даної справи є вирішення питання про необхідність накладення арешту та існування ризиків, передбачених абзацом 2 частини 1 ст. 170 КПК України. Слідчий суддя на даному етапі провадження не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд під час розгляду кримінального провадження по суті, зокрема, оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості.

Строки звернення до слідчого судді з клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна слідчим не пропущені, оскільки таке клопотання поверталося для усунення наявних у ньому недоліків.
Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на майно, вилучене в ході огляду території та тимчасових споруд на земельній ділянці із кадастровим номером :15:027:0012, розташованій на території Скадовського району Херсонської області, проведеного 08.10.2020 у кримінальному провадженні № 0000053, шляхом заборони розпоряджання та користування ним та його відчуження, а саме:
-листя та стеблі рослин, схожих на тютюн у невисушеному, частково висушеному та висушеному стані загальною кількістю близько 6162,72 кг.
-тимчасові споруди дерев`яні каркаси, обгорнуті поліетиленової плівкою 3 шт.
Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до апеляційного суду Херсонськоїобласті.

Слідчий суддяОСОБА_1