УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 грудня 2020 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -
ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 14.12.2020 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів.
Клопотання мотивовано тим, що Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000690 від 21.05.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 5 ст. 191КК України.
Досудове розслідування проводиться за фактами умисного невжиття заходів по припиненню злочинної діяльності та розкрадання бюджетних коштів під час проведення публічних закупівель в особливо великих розмірах.
Так, за наявною в матеріалах кримінального провадження інформацією, у червні-серні 2017 року службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено дві процедури відкритих торгів на поточний середній ремонт автомобільної дороги М-12 Стрий-Тернопіль-Кропивницький-Знам`янка (через м. Вінницю) на ділянках км 336+586 - км 342+000 та км 342+000 - км 347+000 в межах Вінницької області вартістю 94863510,91 грн. та 88034623,09 грн. відповідно. Переможцем вказаних закупівель визначено ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Відповідно до тендерної документації, поданої для участі у вказаних закупівлях, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не заявляли про залучення субпідрядних організацій для проведення відповідних робіт, підтвердивши це відповідними листами, а виконання робіт повинні були здійснювати власними потужностями.
Однак, у серпні 2017 року, за результатом вказаних державних закупівель, в порушення вимог ч. 4 ст. 36 Закону України «Про публічні закупівлі», між начальником ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_4 та директором ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 укладено договори № 23/17-П та 26/17-П, які надали можливість залучення субпідрядних організацій (відповідно до ст. 37 Закону України «Про публічні закупівлі» такий договір є нікчемним).
Реалізовуючи свій злочинний задум, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 створили ланцюг т.зв. «транзитних» підприємств до безпосереднього виконавця робіт - підконтрольної їм ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ЄДРПОУ НОМЕР_1 , залучивши окрім ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » TОB « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_2 .
За вказівкою ОСОБА_4 , ОСОБА_5 05.04.2018 року підписав з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » договори субпідряду на виконання ремонту автодороги - №27 та №28, зобов`язавши їх в свою чергу підписати інший субпідрядний договір з підконтрольним ОСОБА_4 та ОСОБА_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », яка до цього не виконувала жодних аналогічних робіт.
Впроваджуючи дану протиправну схему, через укладання субпідрядних договорів з зазначеними суб`єктами господарювання, без фактичного проведення будь-яких робіт, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » отримали по 2% (близько 3,5 млн. грн. кожен) від загальної суми виключно за «транзит» коштів.
З метою доведення до кінця своїх злочинних намірів, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 надали злочинну вказівку підконтрольному керівнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_6 обготівкувати частину отриманих коштів.
Реалізовуючи даний задум, ОСОБА_6 в липні-серпні 2018 року придбав у підконтрольного йому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 асфальто-бетонну суміш та вніс недостовірні відомості до документації з її придбання щодо кількості та ціни у бік завищення. Останніми ж було проведено безтоварну операцію з підприємством з ознаками фіктивності - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 , яка в подальшому перераховує зазначені кошти на суб`єктів фінансово господарської діяльності з ознаками фіктивності, такі як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 та інше на суму понад 6 млн. грн, які були обготівковані та розподілені між ОСОБА_6 , ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .
Про зазначений злочинний механізм, було відомо невстановленим працівникам ІНФОРМАЦІЯ_11 , які зловживаючи службовим становищем, діючи в інтересах вищевказаних суб`єктів підприємницької діяльності, не вживали заходів по припиненню вищеописаної протиправної діяльності.
Зокрема, під час проведення 13.03.2019 року ІНФОРМАЦІЯ_4 процедури відкритих торгів щодо поточного середнього ремонту автомобільної дороги М12 Стрий - Тернопіль -Кропивницький - Знам`янка (через м. Вінницю) на ділянці км 499+860 - км 503+860, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_6 , перебуваючи в адмінбудівлі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » приймав участь в ньому, використовуючи комп`ютер заступника з економічних
питань ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_7 . Остання, в свою чергу, разом з ОСОБА_6 під час проведення тендеру, за допомогою мобільного зв`язку, надавала вказівки щодо кроків пониження вартості представнику іншого учасника торгів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 , що підтверджено матеріалами ОТЗ та співпадає з результатом проведеного тендеру.
Крім того встановлено, що перший заступник ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_8 через 15 хвилин після завершення процедури торгів повідомив про перемогу в тендері ОСОБА_6 керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », яка є афільованою структурою ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .
Враховуючи викладене, виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до речей та документів щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_1 , які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_14 ЄДРПОУ НОМЕР_7 , а саме: Декларації з податку на прибуток діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , податкові декларації з податку на додану вартість вказаного товариства за період з 01.01.2017 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ, з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки).
Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період з 01.01.2017 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ, за формою 1ДФ.
Податкові накладні з Єдиного реєстру податкових накладних вказаного товариства за період з 01.01.2017 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ.
Баланси підприємства (Форма № 1) за період 2017 - 2020 років.
Баланс (форма № 1) за 2017-2020 р.р., звіт про фінансовий результат (форма № 2) за 2017-2020 р.р., звіт про рух грошових коштів (форма № 3) за 2017-2020 р.р., розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 2017-2020 р.р. (додаток 5 до декларації), податкові накладні, реєстр виданих та отриманих податкових накладних за 2017-2020 р.р.
Загальні установчі документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 та документи реєстраційної справи.
Загальна інформація по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 (орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал тощо), перелік працівників (із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, ідентифікаційного коду особи), що перебували (перебувають) у трудових відносинах за період з 01.01.2017 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів;
Інформація про те, чи проводились документальні перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 з 01.01.2017 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, якщо так, надати:
- акти документальних перевірок за вказаний період з додатками до них, а також податкові повідомлення-рішення, прийняті до вказаних актів;
- документи, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів;
- пояснення платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення.
Вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, містять інформацію про обставини, що підлягають доказуванню, та події кримінального правопорушення, є важливою для встановлення винних осіб. При цьому неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно ч. 3 ст. 63 Податкового кодексу України, з метою проведення податкового контролю платники податків підлягають реєстрації або взяттю на облік у контролюючих органах за місцезнаходженням юридичних осіб, відокремлених підрозділів юридичних осіб, місцем проживання особи (основне місце обліку), а також за місцем розташування (реєстрації) їх підрозділів, рухомого та нерухомого майна, об`єктів оподаткування або об`єктів, які пов`язані з оподаткуванням або через які провадиться діяльність (неосновне місце обліку).
У відповідності до п. 2 ч. 1 ст. 62 «Порядок розкриття банківської таємниці» Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 року, інформація щодо фізичних та юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Враховуючи викладене, слідчий просить клопотання задовільнити.
Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, однак надав до суду заяву, в якій просить дане клопотання розглянути без його участі. Вищевказане клопотання підтримує в повному обсязі.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_14 в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив, хоча про розгляд клопотання був повідомлений завчасно та належним чином. Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.
Відповідно до ст. 107 ч. 4 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з`явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Суд, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню з наступних підстав.
Згідно ст. 159 ч. 1, 2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не встановлюють собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Відомості про банківські рахунки клієнтів відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» (№ 2121-III від 07.12.2000) є банківською таємницею.
Судом встановлено, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000690 від 21.05.2019 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 5 ст. 191КК України.
З інформації про слідчі розшукові дії вбачається, що документи, які містять інформацію про ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_1 зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_14 ЄДРПОУ НОМЕР_7 .
Приймаючи до уваги вищевикладене, суд вважає, що на час розгляду вищевказаного клопотання наявні достатні підстави для надання дозволу слідчому на тимчасовий доступ до документів що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_14 , оскільки слідчим було доведено, що відомості, які містяться в них самі по собі або в сукупності із іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164, 165, 309 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовільнити.

Надати слідчому відділу СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_3 , старшому слідчому відділу СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області ОСОБА_9 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомитись з ними та провести виїмку їх завірених копій, які знаходяться у володінні у ІНФОРМАЦІЯ_14 ЄДРПОУ НОМЕР_7 , а саме:

-Декларації з податку на прибуток діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , податкові декларації з податку на додану вартість вказаного товариства за період з 01.01.2017 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ, з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки).

-Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період з 01.01.2017 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ, за формою 1ДФ.

-Податкові накладні з Єдиного реєстру податкових накладних вказаного товариства за період з 01.01.2017 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ.

-Баланси підприємства (Форма № 1) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , за період 2017 - 2020 років.

-Баланс (форма № 1) за 2017-2020 р.р., звіт про фінансовий результат (форма № 2) за 2017-2020 р.р., звіт про рух грошових коштів (форма № 3) за 2017-2020 р.р., розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 2017-2020 р.р. (додаток 5 до декларації), податкові накладні, реєстр виданих та отриманих податкових накладних за 2017-2020 р.р.

-Загальні установчі документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 та документи реєстраційної справи.

-Загальна інформація по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 (орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал тощо), перелік працівників (із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, ідентифікаційного коду особи), що перебували (перебувають) у трудових відносинах за період з 01.01.2017 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів;

-Інформація про те, чи проводились документальні перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 з 01.01.2017 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, якщо так, надати:

- акти документальних перевірок за вказаний період з додатками до них, а також податкові повідомлення-рішення, прийняті до вказаних актів;

- документи, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів;

- пояснення платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Слідчий суддя