УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 жовтня 2020 року, , слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 при секретарі ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Києві клопотання старшого слідчого сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органів фіскальної служби Київської міської прокуратури ОСОБА_4 ., про продовження строків досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за №0000609 від 24.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий сьомого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органів фіскальної служби Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000609 від 24.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні сьомого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за №0000609 від 24.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території м. Києва діє група осіб, яка у періоди з лютого 2019 по березень 2019 рік втілила в діяльність протиправну схему направлену на приховування та маскування джерел походження грошових коштів, умисного ухилення від сплати податків для реального сектору економіки серед яких ТОВ «Корніс» (код 39891021), ТОВ «Вольт-Альянс» (код 39883199), ТОВ «ІМ-Бест» (код 37974630), ТОВ ФГ «Казкова долина» (код 39964340), шляхом проведення безтоварних операцій з реалізації товарів та послуг через документальне відображення продажу товарів на «підконтрольні» підприємства, та формування підприємствам реально-діючого сектору економіки «схемного» податкового кредиту з ПДВ через ПП «Старосан» () та в подальшому перерахування безготівкових коштів на рахунки ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_4 ) на загальну суму більше 3 млн. грн, які були зняті з використанням значної кількості карткових рахунків готівкою, що підтверджується висновком узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0449/2019 ДСК.

При цьому, станом на день звернення до слідчого судді із вказаним клопотанням будь-якій особі у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за №0000609 від 24.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК Українипро підозру повідомлено не було.

Строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 24.10.2020 року, однак завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється можливим, оскільки в межах даного кримінального провадження необхідно провести ряд слідчих дій, спрямованих на документування злочинної діяльності осіб, які можуть бути причетні до вчинення кримінального правопорушення, встановити та провести допит свідків, отримати ухвалу слідчого судді про до фінансово господарських документів, призначити ряд судово економічних експертиз, та такі дії дадуть змогу встановити всі об`єктивні обставини справи, що допоможе у встановленні та доведенні вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення.

Обставини, що перешкодили здійснити вищевказані процесуальні, слідчі (розшукові) дії великий їх обсяг, загальну складність та тривалість виконання певних дій у провадженні, загальну складність даного провадження.

Провести вказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не представилося можливим, у зв`язку із зазначеними вище обставинами, а тому слідчий звернувся до слідчого судді з зазначеним клопотанням.

У судовому засіданні слідчий доводи клопотання підтримав та просив про його задоволення.

Слідчий суддя, дослідивши доводи клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши прокурора, прийшов до наступного висновку.

Так, відповідно до ч. 1 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: 1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; 2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до ч. 1 ст.294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Слідчим суддею встановлено, у провадженні сьомого СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження за №0000609 від 24.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території м. Києва діє група осіб, яка у періоди з лютого 2019 по березень 2019 рік втілила в діяльність протиправну схему направлену на приховування та маскування джерел походження грошових коштів, умисного ухилення від сплати податків для реального сектору економіки серед яких ТОВ «Корніс» (код 39891021), ТОВ «Вольт-Альянс» (код 39883199), ТОВ «ІМ-Бест» (код 37974630), ТОВ ФГ «Казкова долина» (код 39964340), шляхом проведення безтоварних операцій з реалізації товарів та послуг через документальне відображення продажу товарів на «підконтрольні» підприємства, та формування підприємствам реально-діючого сектору економіки «схемного» податкового кредиту з ПДВ через ПП «Старосан» () та в подальшому перерахування безготівкових коштів на рахунки ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКППФО НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (РНОКППФО НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 (РНОКППФО НОМЕР_4 ) на загальну суму більше 3 млн. грн, які були зняті з використанням значної кількості карткових рахунків готівкою, що підтверджується висновком узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України №0449/2019 ДСК.

Сстрок досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 24.10.2020 року, однак завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється можливим, оскільки в межах даного кримінального провадження необхідно провести ряд слідчих дій, спрямованих на документування злочинної діяльності осіб, які можуть бути причетні до вчинення кримінального правопорушення, встановити та провести допит свідків, отримати ухвалу слідчого судді про до фінансово господарських документів, призначити ряд судово-економічних експертиз, та такі дії дадуть змогу встановити всі об`єктивні обставини справи, що допоможе у встановленні та доведенні вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення.

Враховуючи конкретні обставини кримінального провадження, а також те, що строк досудового розслідування спливає 24.10.2020 року, а провести вищевказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не вбачається за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для його задоволення.

Керуючись ст.ст. 219, 294, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за №0000609 від 24.10.2019 року, за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України, на 6 (шість) місяців.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні.

Ухвала окремому оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1