У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
15.05.2020 Справа №607/7526/20

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчої ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшої слідчої в ОВС слідчого управління ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старша слідча в ОВС слідчого управління ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 звернулася до суду в рамках кримінального провадження № 0000072 від 12 лютого 2020 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, а саме до податкових декларацій, розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів і податкових декларацій з податку на додану вартість, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 , за період з 01.02.2019 по 01.05.2020, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_2 , із можливістю вилучити належним чином завірені копії даних документів.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 в судове засідання не з`явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся судом належним чином. Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України, слідчий суддя вважає, що неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
В судовому засіданні слідча клопотання підтримала та просила його задовольнити.

Заслухавши слідчу, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом зловживання службовим становищем, заволоділи майном у вигляді зернових культур, належних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке зберігається на складах в м. Кременець Тернопільської області, чим завдали матеріальної шкоди у великих розмірах.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 4 ст. 191 КК України, тобто заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовим становищем, що вчинено у великих розмірах.

В ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження встановлено, що 10 вересня 2019 року між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (с. Різдвяни Теребовлянський район Тернопільська область) та фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Румунія, м. Ясси) укладено контракт № 10/09/2019/LK. Згідно умов контракту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зобов`язувалось здійснити поставку соєвих бобів у кількості 4000 тон на складські приміщення (елеватор), що знаходяться за адресою АДРЕСА_3 , які орендує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Для забезпечення виконання умов даного контракту, 11 вересня 2019 року між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Поклажодавець) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Зерновий склад або Зберігач) укладено договір складського зберігання зерна № 11/09 СКЗ, предметом якого є зернові та олійні культури врожаю 2019 року (Зерно). Згідно умов договору Зерно, що доставляється на зберігання, є власністю Поклажодавця, Зберігач не має права продавати або будь-яким іншим чином розпоряджатися Зерном Поклажодавця, яке знаходиться у нього на зберіганні, крім випадків, передбачених договором, а місце зберігання зерна визначено зерносховище, що розташоване за адресою: АДРЕСА_3 . На виконання умов даного договору, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » передало на відповідальне зберігання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 4000 тон зерна сої. Партія в розмірі близько 2600 тон реалізована на експорт, а решта в розмірі 1423,72 тон залишилося на складі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Згідно умов договору складського зберігання зерна № 11/09 СКЗ за письмовим попередження Зернового складу, Поклажодавець має право перевіряти умови зберігання Зерна, його наявність та стан, а також здійснювати відбір зразків, однак, на неодноразові звернення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в доступі до зернового складу відмовляє, фактичну наявність зерна не показує.

10 квітня 2020 року на підставі ухвали слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області проведено обшук в складських приміщеннях за адресою АДРЕСА_3 , які орендує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою встановлення факту наявності або відсутності зерна сої, прийнятого на зберігання від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відповідно до укладеного договору складського зберігання зерна № 11/09 СКЗ від 11 вересня 2019 року та складської квитанції на зерно № 122 від 05 лютого 2020 року (серія БА № 776622), в ході проведення якого встановлено відсутність зерна сої в складських приміщеннях.

На даний час в ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у тимчасовому доступі до податкових декларацій, розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів і податкових декларацій з податку на додану вартість, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 , за період з 01.02.2019 по 01.05.2020, з метою дослідження питання отриманих доходів та витрат ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ході здійснення господарської діяльності.

Відповідно до п. п. 1, 2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведене та те, що інформація про податкові декларації, розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів і податкових декларацій з податку на додану вартість, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 , за період з 01.02.2019 по 01.05.2020, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :
Клопотання старшої слідчої в ОВС слідчого управління ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_6 , слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_7 на тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до податкових декларацій, розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів і податкових декларацій з податку на додану вартість, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 , за період з 01.02.2019 по 01.05.2020, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_2 , що за адресою: АДРЕСА_2 , із можливістю вилучити належним чином завірені копії даних документів.

Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1