Провадження № 1-кс/760/4296/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 червня 2020 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000070 від 04.12.2018р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000070 від 04.12.2018р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчими СУ ФР ГУ ДФС у Київській області, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПАТ «ВК «Укрнафтобуріння» (), шляхом відображення у податковій звітності операцій з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаками фіктивності та транзитності, серед яких ТОВ «Енергонезалежність» (), ТОВ «Нафтогаз Партнер» (), ТОВ «Укр Газ Енерго» (), ТОВ «Терм ОЙЛ» (), ТОВ «Домінон» (), ТОВ «Аверс Профіт» (), ТОВ «Альфаінвест» + (), ТОВ «Фор-Постач» (), ТОВ «Вудстройбуд» (), ТОВ «Прімера Люкс» (), ТОВ «Мілісанта» (), ТОВ «Клеймар» (), ТОВ «СД-Прогрес» (), ТОВ «Інекс Трейдінг» (), ТОВ «Лорант Сервіс» (), ТОВ «Тихий Яр» (код ЄДРПОУ), ТОВ «Охоронна компанія «Полкан» (), ТОВ «Продуктова компанія «Барбарис» (), ТОВ «Відень про Трейд» (), ТОВ «Еліфент Інвест» (), ТОВ «Норланд Ко» (), ТОВ «Елемент-Гарант» (), ТОВ «Астар-Торг» (), ТОВ «Сорус+» (), ТОВ «Лотус Сіті» (), ТОВ «Газ Холд Трейд» (), ТОВ «Леймар» (), ТОВ «Моліс ЛТД» (42572878), ТОВ «Атілла Енерджі» () в період 2018 - 2019 років ухилились від сплати податку на додану вартість на суму більше ніж 10 млн. грн., що є особливо великим розміром.

В клопотанні постановлено питання про продовження строку досудового розслідування до 6-ти місяців, оскільки закінчити досудове розслідування у вісімнадцятимісячний строк, який спливає 04.06.2020р., неможливо, у зв`язку з необхідністю виконати ряд слідчих та процесуальних дій, зокрема: провести комплексну товарознавчу експертизу майна і техніки військового призначення та озброєння і експертизу речовин, матеріалів та виробів; провести судово-почеркознавчу експертизу; провести судово-почеркознавчу експертизу; провести судово-фоноскопічну експертизу; провести судово-технічну експертизу документів; провести негласні слідчі, розшукові дії відповідно Ухвал Київського апеляційного суду від 02, 03.04.2020 року; здійснити тимчасові доступи у операторів мобільного зв`язку «Vodafone» ПрАТ «ВФ Україна» (код 14333937), ПрАТ «Київстар» (код 21673832) до документів; здійснити тимчасовий доступ в АТ «ОТП Банк»; здійснити тимчасовий доступ до документів у Військовій частині НОМЕР_1 ; витребувати в ГУ ДПС у Київській області інформацію про доходи учасників злочинної групи, причетних до привласнення бюджетних коштів при реалізації РП-5М; здійснити тимчасовий доступ в ПАТ «Банк «Український капітал» до банківської документації ТОВ «Сан Сид»; здійснити тимчасовий доступ в АТ «ПУМБ» до банківської документації ТОВ «Компанія «ЕКО-Енергія»; здійснити тимчасовий доступ в АТ «Укрсиббанк» до банківської документації ТОВ «ПРИФОР» (Придніпровський фонд розвитку регіону); допитати службових осіб ТОВ «Ідеал» з питань здійснення фінансово-господарських взаємовідносин у 2017 році з ТОВ «СТО Ленд Ровер» та Військовою частиною НОМЕР_1 щодо купівлі-продажу регенеративних патронів РП-5М; допитати службових осіб ТОВ «СТО Ленд Ровер» (код 39510099) з питань здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Ідеал» та Військовою частиною НОМЕР_1 щодо купівлі-продажу регенеративниї патронів РП-5М; зазначеними підприємствами; здійснити у районних державних адміністраціях за місцями реєстрації підприємств оригінали реєстраційних (статутних) документів підприємств: ТОВ «Люксор Ойл» (код 40889424), ПП «Армавір плюс» (код 37631585), ПП «Гранд трейд» (код 36129953), ПП «ТД «Джерела» (код 32022203), ТОВ «Органік - Дніпро» (код 40337361), ТОВ «Фирма «Люстдорф» (код 23063575), ПП «Олді-Н» (код 34458506), ПП «Шел-Форест» (код 40260818), ПП «Ультра Айс» (код 40510668), ТОВ «Сан Сид» (код 41389798), ТОВ «КОМПАНІЯ «ЕКО-ЕНЕРГІЯ» (36031709), ТОВ «ПРИФОР» (код 25521409); допитати учасників, службових осіб та осіб, причетних до створення підприємств, задіяних у злочинних схемах з привласнення бюджетних коштів шляхом перерахування грошових коштів за реалізовані ТОВ «СТО Ленд Ровер» в адресу ВЧ НОМЕР_1 регенеративних патронів РП-5М: ТОВ «ЛюксорОйл», ПП «Армавір плюс», ПП «Гранд трейд», ПП «ТД «Джерела», ТОВ «Органік - Дніпро», ТОВ «Фирма «Люстдорф», ПП «Олді-Н», ПП «Шел-Форест», ПП «Ультра Айс», ТОВ «Сан Сид», ТОВ «КОМПАНІЯ «ЕКО-ЕНЕРГІЯ», ТОВ «ПРИФОР»; встановити місце знаходження та допитати як свідків осіб, звільнених з Військової частини НОМЕР_1 , які у листопаді 2017 року були матеріально-відповідальними особами при прийнятті у листопаді 2017 року регенеративних патронів РП-5М від ТОВ «СТО Ленд Ровер»; за результатами досудового розслідування кримінального провадження прийняти рішення про наявність ознак кримінальних правопорушень у діях осіб, причетних до привласнення бюджетних коштів, у т.ч. у ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , директора ТОВ «Ідеал» ОСОБА_8 , директора ТОВ «СТО Ленд Ровер» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 довіреної особи ОСОБА_9 , командира Військової частини НОМЕР_1 ОСОБА_11 , заступників командира В/Ч НОМЕР_1 ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , головного бухгалтера ОСОБА_14 , секретаря тендерного комітету ОСОБА_15 , членів тендерного комітету ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , начальників відділу зберігання ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , офіцера відділу зберігання ОСОБА_21 , бухгалтер ФЕВ працівника ЗСУ ОСОБА_22 , працівника ЗСУ матеріально відповідальна особа ОСОБА_23 та наявність підстав для повідомлення їм про підозри у вчинення кримінальних правопорушень.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, проте 03.06.2020р. надіслав заяву, в якій підтримав доводи, викладені в клопотанні та просив розглядати клопотання у його відсутності. Відповідно до вимог ст. 295-1 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд клопотання у відсутності слідчого.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Згідно п. 3 абз. 2 ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

В ході судового розгляду клопотання встановлено, що 04.12.2018р. відомості про даний злочин були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч. 3 ст. 212 КК України під № 0000070.

Відповідно до ст. 12 КК України кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 212 КК України відноситься до категорії тяжких злочинів, за яке передбачено покарання у виді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.

Як вбачається з матеріалів клопотання, в даному кримінальному провадженні нікому не було повідомлено про підозру, у зв`язку з неможливістю встановити осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, тому, відповідно до п. 3 абз. 2 ч. 1 ст. 219 КПК України 18-ти місячний строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000070 від 04.12.2018р. закінчується 04 червня 2020 року.

Разом з тим, закінчити досудове розслідування у вісімнадцятимісячний строк неможливо, оскільки органу досудового розслідування необхідно виконати ряд слідчих та процесуальних дії в даному кримінальному провадженні, а саме: провести комплексну товарознавчу експертизу майна і техніки військового призначення та озброєння і експертизу речовин, матеріалів та виробів; провести судово-почеркознавчу експертизу; провести судово-почеркознавчу експертизу; провести судово-фоноскопічну експертизу; провести судово-технічну експертизу документів; провести негласні слідчі, розшукові дії відповідно Ухвал Київського апеляційного суду від 02, 03.04.2020 року; здійснити тимчасові доступи у операторів мобільного зв`язку «Vodafone» ПрАТ «ВФ Україна» (код 14333937), ПрАТ «Київстар» (код 21673832) до документів; здійснити тимчасовий доступ в АТ «ОТП Банк»; здійснити тимчасовий доступ до документів у Військовій частині НОМЕР_1 ; витребувати в ГУ ДПС у Київській області інформацію про доходи учасників злочинної групи, причетних до привласнення бюджетних коштів при реалізації РП-5М; здійснити тимчасовий доступ в ПАТ «Банк «Український капітал» до банківської документації ТОВ «Сан Сид»; здійснити тимчасовий доступ в АТ «ПУМБ» до банківської документації ТОВ «Компанія «ЕКО-Енергія»; здійснити тимчасовий доступ в АТ «Укрсиббанк» до банківської документації ТОВ «ПРИФОР» (Придніпровський фонд розвитку регіону); допитати службових осіб ТОВ «Ідеал» з питань здійснення фінансово-господарських взаємовідносин у 2017 році з ТОВ «СТО Ленд Ровер» та Військовою частиною НОМЕР_1 щодо купівлі-продажу регенеративних патронів РП-5М; допитати службових осіб ТОВ «СТО Ленд Ровер» (код 39510099) з питань здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Ідеал» та Військовою частиною НОМЕР_1 щодо купівлі-продажу регенеративниї патронів РП-5М; зазначеними підприємствами; здійснити у районних державних адміністраціях за місцями реєстрації підприємств оригінали реєстраційних (статутних) документів підприємств: ТОВ «Люксор Ойл» (код 40889424), ПП «Армавір плюс» (код 37631585), ПП «Гранд трейд» (код 36129953), ПП «ТД «Джерела» (код 32022203), ТОВ «Органік - Дніпро» (код 40337361), ТОВ «Фирма «Люстдорф» (код 23063575), ПП «Олді-Н» (код 34458506), ПП «Шел-Форест» (код 40260818), ПП «Ультра Айс» (код 40510668), ТОВ «Сан Сид» (код 41389798), ТОВ «КОМПАНІЯ «ЕКО-ЕНЕРГІЯ» (36031709), ТОВ «ПРИФОР» (код 25521409); допитати учасників, службових осіб та осіб, причетних до створення підприємств, задіяних у злочинних схемах з привласнення бюджетних коштів шляхом перерахування грошових коштів за реалізовані ТОВ «СТО Ленд Ровер» в адресу ВЧ НОМЕР_1 регенеративних патронів РП-5М: ТОВ «ЛюксорОйл», ПП «Армавір плюс», ПП «Гранд трейд», ПП «ТД «Джерела», ТОВ «Органік - Дніпро», ТОВ «Фирма «Люстдорф», ПП «Олді-Н», ПП «Шел-Форест», ПП «Ультра Айс», ТОВ «Сан Сид», ТОВ «КОМПАНІЯ «ЕКО-ЕНЕРГІЯ», ТОВ «ПРИФОР»; встановити місце знаходження та допитати як свідків осіб, звільнених з Військової частини НОМЕР_1 , які у листопаді 2017 року були матеріально-відповідальними особами при прийнятті у листопаді 2017 року регенеративних патронів РП-5М від ТОВ «СТО Ленд Ровер»; за результатами досудового розслідування кримінального провадження прийняти рішення про наявність ознак кримінальних правопорушень у діях осіб, причетних до привласнення бюджетних коштів, у т.ч. у ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , директора ТОВ «Ідеал» ОСОБА_8 , директора ТОВ «СТО Ленд Ровер» ОСОБА_9 , ОСОБА_10 довіреної особи ОСОБА_9 , командира Військової частини НОМЕР_1 ОСОБА_11 , заступників командира В/Ч НОМЕР_1 ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , головного бухгалтера ОСОБА_14 , секретаря тендерного комітету ОСОБА_15 , членів тендерного комітету ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , начальників відділу зберігання ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , офіцера відділу зберігання ОСОБА_21 , бухгалтер ФЕВ працівника ЗСУ ОСОБА_22 , працівника ЗСУ матеріально відповідальна особа ОСОБА_23 та наявність підстав для повідомлення їм про підозри у вчинення кримінальних правопорушень.

Завершення проведення вказаних процесуальних дій потребує додаткового часу, а їх результати мають вирішальне значення для судового розгляду в процесі доказування.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Так, ч. 2 ст. 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ст. 28 КПК України під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об`єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень. Розумні строки не можуть перевищувати передбачені цим Кодексом строки виконання окремих процесуальних дій або прийняття окремих процесуальних рішень.

Проведення досудового розслідування у розумні строки забезпечує прокурор, слідчий суддя (в частині строків розгляду питань, віднесених до його компетенції), а судового провадження - суд.

В контексті кримінального провадження, Конституційний Суд України, у своєму рішенні від 30 січня 2003р. (справа про розгляд судом окремих постанов слідчого і прокурора) відзначив, що "поняття розумний строк досудового слідства є оціночним, тобто таким, що визначається у кожному конкретному випадку з огляду на сукупність усіх обставин вчинення і розслідування злочину". Визначення розумного строку досудового слідства залежить від багатьох факторів, включаючи обсяг і складність справи, кількість слідчих дій, число потерпілих та свідків, необхідність проведення експертиз та отримання висновків тощо. Але за будь-яких обставин строк досудового слідства не повинен перевищувати меж необхідності. Досудове слідство повинно бути закінчене у кожній справі без порушення права на справедливий судовий розгляд і права на ефективний засіб захисту, що передбачено ст.ст. 6, 13 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод.

Враховуючи вказані слідчим обставини, які унеможливлюють закінчити досудове розслідування у вісімнадцятимісячний строк, складність кримінального провадження, яка обумовлена строками проведення слідчих та процесуальних дій в даному кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає необхідним продовжити строк досудового розслідування в даному кримінальному провадженні на 4 місяці, тобто до 04.10.2020р., який на думку слідчого судді, є об`єктивно необхідним та достатнім для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень в даному кримінальному провадженні та буде відповідати завданням кримінального провадження.

За таких обставин, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 28, 219, 294, 295-1, 309, 376 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000070 від 04.12.2018р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000070 від 04.12.2018р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України на 4 (чотири) місяці, тобто до 04 жовтня 2020 року, включно.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1