печерський районний суд міста києва
Справа № 757/2290/20-к
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 січня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:
20 січня 2020 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів.
До початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, до початку судового засідання подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, також, слідчим у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.
У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві, під процесуальним керівництвом прокуратури м. Києва, проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000437 від 10.07.2019, за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків в великих та особливо великих розмірах та за фактом незаконного виготовлення, зберігання, збуту або транспортування з метою збуту підакцизних товарів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.204 КК України.

Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з червня 2019 року по серпень 2019 року за попередньою змовою із ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , та ОСОБА_13 умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 7 813 238 грн., реалізовуючи товаро-матеріальні цінності фізичним особам за готівкові кошти, при цьому документально відображаючи реалізацію вказаних товарів в адресу підприємств з ознаками «фіктивності».

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2018-2019рр. проводило фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код: НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код: НОМЕР_3 ).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_4 ), з можливістю вилучення їх копій, які містять банківську таємницю стосовно клієнтів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код: НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код: НОМЕР_3 ), за 2018-2019 роки.
Згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код: НОМЕР_1 ) має рахунки № НОМЕР_5 (980) та № НОМЕР_6 (980), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код: НОМЕР_2 ) має рахунки № НОМЕР_7 (980) та № НОМЕР_8 (980), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код: НОМЕР_3 ) має рахунки № НОМЕР_9 (980) та № НОМЕР_10 (980), в банківській установі АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_4 ), які використовувались під час вчинення кримінального правопорушення.
Копії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код: НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код: НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код: НОМЕР_3 ), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_4 ) необхідно вилучити для проведення почеркознавчої експертизи та встановлення особи, яка підписувала дані документи у кримінальному провадженні, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунку підприємств.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту п. 4, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, та персональні дані особи.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх копій по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код: НОМЕР_1 ) за № НОМЕР_5 (980) та № НОМЕР_6 (980), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код: НОМЕР_2 ) за № НОМЕР_7 (980) та № НОМЕР_8 (980), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код: НОМЕР_3 ) за № НОМЕР_9 (980) та № НОМЕР_10 (980), в банківській установі АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_4 ), за адресою: ( АДРЕСА_1 та/або за іншим місцезнаходженням), за період з 01.01.2018 по 16.01.2020, а саме:
відомостей про рух грошових коштів товариства упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носії, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку з моменту відкриття по день постановлення ухвали слідчим суддею;
Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/2290/20-к
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3
Слідчий суддя: ОСОБА_1