Провадження № 1-кс/760/331/20
Справа № 760/345/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 січня 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання заступника начальника відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000340 від 24.12.2019р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за ч. 1 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчими слідчого управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області, в ході досудового розслідування встановлено, що 13.12.2019р. до Білоцерківського відділу поліції Головного управління Національної поліції Київській області, надійшло повідомлення від голови правління ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в якій він просить притягнути до відповідальності службових осіб ДПДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) с Озерна Білоцерківського району, а саме щодо умисного ухилення від сплати податків зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установ, організації якщо ці діяння призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів у значних розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 », в особі голови правління ОСОБА_5 стала відома наступна інформація, що ДПДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) має у користуванні 3300 га землі, прибуток з одного гектару складає близько 10 000, 00 грн., а тому вищезазначене державне підприємство збагачується на 33 000 000, 00 грн. в рік, в подальшому не сплачується податки та завдаються збитки державному бюджету.

Згідно автоматизованої інформаційної системи ДПС України «Податковий блок» встановлено, що у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » МФО ( НОМЕР_2 ), відкрито банківські рахунки: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 ДПДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ).

Допитаний в ході досудового розслідування в якості свідка ОСОБА_5 показав, що службові особи ДПДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) с Озерна Білоцерківського району ухиляються від сплати податків використовуючи реквізити ФОП а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 .

Крім того, було встановлено, що ДПДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) с Озерна за 2018 рік було сплачено 50 тис. грн та за 2019 рік 64 тис. грн податку на прибутку.

У зв`язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні та з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження, в органа досудового розслідування виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до речей та документів, що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » МФО ( НОМЕР_2 ), та містять відомості щодо відкриття та обслуговування рахунків: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкритих ДПДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), які мають істотне значення для даного досудового розслідування.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, проте 14.01.2020р. надіслав заяву, в якій підтримав доводи, викладені в клопотанні та просив розглядати клопотання у його відсутності. Тому, відповідно до вимог ст. 163 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд у його відсутності.

Крім того, слідчий ОСОБА_3 просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація щодо відкриття та обслуговування рахунків: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкритих ДПДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), міститься в речах та документах, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » МФО ( НОМЕР_2 ), та має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо.

За таких обставин, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 , ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять банківську таємницю, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » МФО ( НОМЕР_2 ), та містять відомості щодо відкриття та обслуговування рахунків: № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкритих ДПДГ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю здійснити їх виїмку в паперовому та електронному вигляді, а саме:

- інформації щодо руху грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків), із призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції), за період з моменту відкриття рахунку по 09.01.2020р.;

- копій обліково-реєстраційних справ зазначеного суб`єкта господарської діяльності, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб`єктів господарської діяльності, оригіналів доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками;

- копій заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, платіжних доручень, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам;

- копій протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1