Справа № 211/3289/20
Провадження № 1-кс/211/527/20
У Х В А Л А
іменем України
11 червня 2020 року слідчий суддя Довгинцівського районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора Криворізької місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області ОСОБА_3 поданого в межах кримінального провадження № 0000041 від 21.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 382 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

11.06.2020 року прокурор ОСОБА_3 в межах кримінального провадження звернувся до суду з клопотанням та надав заяву, відповідно до якої просив розглянути клопотання за його відсутності, на клопотанні наполягав.

Особа, у володінні якої знаходяться вказані в клопотанні документи, у судове засідання відповідно ч. 2 ст. 163 КПК України не викликалася.

Дослідивши надані суду матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

З клопотання слідує, що п осадові особи КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у період 2020 року умисно, з метою невиконання рішень суду, в порушення вимог, передбачених ст. 129-1 Конституції України, ч. 2 ст. 13 Закону України «Про судоустрій та статус суддів», п. 1 ч. 5 ст. 19 Закону України «Про виконавче провадження», відкрили нові рахунки в банківських установах та здійснювали розрахункові операції, тим самим перешкоджали виконанню судових рішень

Вказані відомості внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000041 від 21.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 382 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що рішенням господарського суду Дніпропетровської області від 11.11.2013 у справі № 904/7314/13 задоволено позов прокурора Дзержинського району м. Кривого Рогу про стягнення з КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь держави в особі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » заборгованості 94441137,37 грн.

Рішенням господарського суду Дніпропетровської області від 29.01.2014 у справі № 904/9/14 задоволено позов прокурора Довгинцівського району м. Кривого Рогу про стягнення з КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь держави в особі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » заборгованості 72450243,15 грн.

Вивченням стану виконання вищевказаних судових рішень встановлено, що на виконання рішення суду у справі № 904/9/14 КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2016 року сплачено 4004822,43 грн.

На виконання рішення суду у справі № 904/7314/13 КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » упродовж 2016-2017 років сплачено 21258204,34 грн.

Разом з цим, упродовж 2018-2019 років будь-які заходи щодо виконання вищевказаних судових рішень не вживалися.

У 2020 році, враховуючи листи місцевої прокуратури № 04/37-1091ВИХ-20 від 03.02.2020 та № 04/37-2760ВИХ-20 від 20.03.2020, вказані рішення виконано на 455 528 грн.

Станом на 05.06.2020 залишок виконаних вказаних судових рішень складає 141 млн. грн.

Рішення перебувають на виконанні не за місцем знаходження прокуратури. Виконуються ІНФОРМАЦІЯ_3 у сфері паливно-енергетичного комплексу, стягувач у цих рішеннях ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

У ході виконання вищевказаних судових рішень державними виконавцям накладено 17.07.2014 арешт коштів на банківських рахунках.

Виконавчі дії, після зупинення 06.11.2019, поновлено державним виконавцем 02.03.2020.

Разом з цим, моніторингом відкритих даних з інтернет-порталу публічних закупівель ІНФОРМАЦІЯ_4 та пошуково-аналітичної системи 007 встановлено, що КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є економічно активним підприємством та здійснює господарську діяльність за КВЕД (35.30 Постачання пари, гарячої води та кондиційованого повітря; 25.21 Виробництво радіаторів і котлів центрального опалення; 25.30 Виробництво парових котлів, крім котлів центрального опалення; 41.20 Будівництво житлових і нежитлових будівель; 42.21 Будівництво трубопроводів; 43.22 Монтаж водопровідних мереж, систем опалення та кондиціонування).

За період 5 місяців поточного року на банківські рахунки КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надійшли кошти на суму понад 76 млн. грн. В якості замовника підприємством завершено та підписано договорів про надання послуг, поставку товарів та виконання робіт на суму близько 18 млн. грн.

Крім того встановлено, що КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовує банківський рахунок НОМЕР_1 , відкритий у Криворізькому відділенні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », на який державним виконавцем не накладено арешт, що свідчить про відкриття рахунку вже у період здійснення виконавчих дій (платіжне доручення № 765 від 21.05.2020.

Статтею 129-1 Конституції України визначено, Суд ухвалює рішення іменем України. Судове рішення є обов`язковим до виконання.

Згідно з ч. 2 ст. 13 Закону України «Про судоустрій та статус суддів» - судові рішення, що набрали законної сили, є обов`язковими до виконання всіма органами державної влади, органами місцевого самоврядування, їх посадовими та службовими особами, фізичними і юридичними особами та їх об`єднаннями на всій території України. Обов`язковість урахування (преюдиційність) судових рішень для інших судів визначається законом.

Пунктом 1 частини 5 статті 19 Закону України «Про виконавче провадження» визначено, що боржник зобов`язаний утримуватися від вчинення дій, що унеможливлюють чи ускладнюють виконання рішення.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що боржником відкриваються нові банківські рахунку, з метою перешкоджання виконанню вищевказаних судових рішень у повному обсязі.
Статтею 16 Закону України «Про інформацію» визначено встановлено, що податкова інформація - сукупність відомостей і даних, що створені або отримані суб`єктами інформаційних відносин у процесі поточної діяльності і необхідні для реалізації покладених на контролюючі органи завдань і функцій у порядку встановленому Податковим кодексом України ( ПКУ)

Згідно із п. 63.12 ст. 63 ПКУ інформація, що збирається використовується органами державної фіксальної служби у зв`язку з обліком платників податків, вносяться до інформаційних баз даних і використовуються з урахуванням положень, передбачених для податкової інформації з обмеженим доступом.

Відповідно до пункту 74.2 ст. 74 ПКУ зібрана податкова інформація та результати її опрацювання використовуються для виконання покладених на контролюючі органи функцій та завдань.

Відповідно до п. п. 17.1.9. п. 17.1 ст. 17 ПКУ платник податків має право: на нерозголошення контролюючим органом (посадовими особами) відомостей про такого платника без його письмової згоди та відомостей, що становлять конфіденційну інформацію, державну, комерційну чи банківську таємницю та стали відомі під час виконання посадовими особами службових обов`язків, крім випадків, коли це прямо передбачено законами.

Згідно з п. 69.2 ст. 69 ПКУ, банки та інші фінансові установи зобов`язані надіслати повідомлення про відкриття або закриття рахунка платника податків - юридичної особи (резидента і нерезидента), у тому числі відкритого через його відокремлені підрозділи, чи самозайнятої фізичної особи до контролюючого органу, в якому обліковується платник податків, у день відкриття/закриття рахунка.

Згідно ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

З метою встановлення факту невиконання рішень суду, відкриття нового банківського рахунку та тим самим факту перешкоджання виконанню вищевказаних рішень суду, відомості щодо суми задекларованих валових доходів та валових витрат КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); зареєстрованих розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття та закриття, найменування банківської установи, в якій відкрито (закрито) рахунок за період з 01.01.2020 року по теперішній час КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); переліку контрагентів, відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 01.01.2020 року по теперішній час КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - мають істотне значення для досудового розслідування. Вказані документи необхідні для проведення судово-економічної експертизи, а у подальшому відомості, які містяться в них, планується використати як самостійний доказ під час судового розгляду.

Згідно інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 .

З огляду на викладене, указані відомості перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (Код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

В той же час вказана інформація відповідно до положень п.4 ч.1 ст.162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці.

В разі отримання даної інформації можливе її безпосереднє використання як речовий доказ в кримінальному провадженні, так і встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, з використанням в сукупності з іншими відомостями.

Виходячи з того, що неможливо іншими способами довести вищевказані обставини, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, отримання відомостей, які є необхідними для встановлення осіб, що скоїли дане кримінальне правопорушення, у органа досудового розслідування та прокурора виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до конфіденційної інформації. Дана інформація має суттєве значення для кримінального провадження та може бути використана як доказ того, що саме дані особи вчинили кримінальне правопорушення. При отриманні вказаних документів, це дасть змогу встановити факт перешкоджання посадовими особами КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виконанню судових рішень.

Приймаючи до уваги викладене вище, а також неможливість отримати документи в інший спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і в подальшому можуть бути використані для доказування обставин кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає можливим задовольнити клопотання прокурора.

На підставі вищенаведеного, керуючись вимогами ст. ст. 107, 131, 159-160, 163-165 КПК України,
УХВАЛИВ:

клопотання прокурора Криворізької місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області ОСОБА_3 поданого в межах кримінального провадження № 0000041 від 21.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 382 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_6 (Код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) надати доступ до наступних документів з можливістю вилучення їх завірених належним чином копій або в електронному виді:
- документів, які містять відомості щодо суми задекларованих валових доходів та валових витрат КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з 01.01.2020 по теперішній час;

- документів, що містять відомості про зареєстровані розрахункові рахунки, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття та закриття, найменування банківської установи, в якій відкрито (закрито) рахунок за період з 01.01.2020 року по теперішній час КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- переліку контрагентів, відповідно до розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 01.01.2020 року по теперішній час КПТМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Надати право тимчасово доступу до речей і документів, відповідно до змісту ухвали суду, прокурору Криворізької місцевої прокуратури № 1 Дніпропетровської області ОСОБА_3 та слідчому Довгинцівського ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_4 .

Роз`яснити, що відповідно до вимог ст. 165 КПК України, особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов`язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів. Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Повідомити, що згідно зі ст. 166 КПК України, У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії даної ухвали один місяць з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: ОСОБА_1