Справа № 350/290/20
Провадження № 1-кс/350/50/2020
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів
20 лютого 2020 року селище Рожнятів
Слідчий суддя Рожнятівського районного суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчої СВ Рожнятівського ВП Калуського ВП ГУ НП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000029 від 29.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

У клопотанні слідча просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до оригіналів документів, щодо проведення фінансово-господарських операцій ПП " ОСОБА_4 " із ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) щодо придбання лісопродукції за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019, із можливістю їх вилучення.

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні слідчого відділення Рожнятівського відділення поліції Калуського відділу поліції ГУ НП в Івано-Франківській області перебувають матеріали кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000029 від 29.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, розпочатого з приводу того, що до чергової частини Рожнятівського ВП Калуського ВП ГУНП України в області надійшли матеріали перевірки ГУ ДФС в Івано-Франківській області з приводу того, що ними виявлено факти імовірного привласнення службовими особами ПП " ОСОБА_4 " лісодеревини за 2018-2019 роки, яка у подальшому була реалізована експортерам.

Так, згідно матеріалів перевірки ГУ ДФС в Івано-Франківській області, ПП " ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_1 ) основним видом діяльності підприємства якого є лісозаготівля, керівником якого є ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрований АДРЕСА_2 ), відповідно до даних реєстру податкових накладних, реалізувало значну кількість лісопродукції на адресу ряду суб`єктів господарювання, при цьому у підприємства документально відсутнє походження реалізованої деревини.

Так, основними покупцями лісопродукції хвойної виступали наступні підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_3 , м. Борислав, Львівська обл.) реалізовано пиловник хвойний, лісоматеріали круглі, лісопродукція хвойна всього 873 м3 на загальну суму 1 млн. 166 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_4 , м. Івано-Франківськ), реалізовано пиловник хвойний, всього 271 м3 на загальну суму 537 тис. грн.; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 , м. Івано-Франківськ), реалізовано лісопродукції хвойної, всього 131 м3 на загальну суму 237 тис. грн.

В свою чергу, проведеним аналізом ЄРПН ПП « ОСОБА_8 » у Розділі «Податковий кредит» Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Додаток 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість за даний період) встановлено придбання лісопродукції тільки від ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_8 ), в кількості 12,7 м3.

Також, відповідно до поданої ПП « ОСОБА_8 » звітністі за формою 1ДФ за період 2018-2019 років, іншого джерела придбання будь-якої лісопродукції у підприємств не платників ПДВ (ознака доходу 157) відсутнє.

Таким чином, різниця між придбаною та реалізованою хвойною лісопродукцією ПП « ОСОБА_8 », становить 1273,94 м3, щодо якої відсутнє джерело її походження.

За зібраними матеріалами, по даному факту працівниками відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_5 проведено аналітичне дослідження фінансово- господарської діяльності ПП « ОСОБА_8 » (№134/7/09-19-16-15 від 22.01.2019), за результатами якого встановлено факт реалізації останнім, лісопродукції (пиловник хвойний, лісоматеріали круглі), в кількості 1273,94 м3 на суму 1 940 113 грн., без відповідного документального підтвердження.

Водночас встановлено, що ПП « ОСОБА_8 » у вказаному періоді також надавались послуги по заготівлі лісопродукції для ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 , с-ще Перегінське) та ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , с-ще Перегінське) на території лісових угідь ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) на загальну суму 1161 тис. грн.

Також з`ясовано, що ПП « ОСОБА_8 » для виконання робіт по лісозаготівлі не залучало жодних субпідрядних суб`єктів господарювання, тобто виконувало роботи власними силами та засобами. Однак, згідно даних звітності за формою 1ДФ за ознакою доходу 101 «заробітна плата нарахована (виплачена)» на підприємстві нараховувалась заробітна плата лишень у 3 кварталі 2018 року одному працівнику, що свідчить про неможливість виконання робіт по лісозаготівлі даним підприємством.

За результатами проведеного аналізу встановлено, що ПП « ОСОБА_8 » декларації про виконання робіт підвищеної небезпеки (лісозаготівлі) не видавались. Згідно даних інформаційної бази ІНФОРМАЦІЯ_9 за ПП « ОСОБА_8 » транспортні засоби, трактори чи будь-яка інша техніка не зареєстрована.

Крім цього, у ході проведення заходів встановлено, що надані послуги по лісозаготівлі для ФОП ОСОБА_5 та ПП « ОСОБА_6 », останні пере виставляли для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

Таким чином на даний час в ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у проведенні перевірки щодо походження реалізованої лісопродукції, залучення найманих працівників, спецтехніки, тощо з метою підтвердження чи спростування фактів, викладених у матеріалах відпрацювання ІНФОРМАЦІЯ_5 .

У зв`язку із вищезазначеним, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виникла необхідність у безпосередньому дослідженні даних, які містяться в документах щодо проведення фінансово-господарських операцій ПП " ОСОБА_4 " із ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) зокрема договорів та угод з додатками; актів приймання передачі товарів; специфікацій; сертифікатів про походження товару; документів щодо поставки товару, довіреностей на отримання товару; документів щодо зберігання товару після його придбання та подальшого використання чи реалізації; податкових накладних, прибуткових та видаткових накладних; товарно-транспортних накладних; рахунків фактур; довіреностей; платіжних документів.

Тому є необхідність отримати тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до оригіналів вказаних документів. Враховуючи те, що є підстави вважати існування реальної загрози зміни або знищення даних у зазначених документах про розгляд клопотання просить не повідомляти службових осіб ПП " ОСОБА_4 ".

У судове засідання прокурор та слідча не прибули, однак у клопотанні зазначили, що просять його задоволити у повному об`ємі та розглянути у їх відсутності.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Згідно ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

За таких обставин суд вважає за можливе клопотання розглянути у порядку визначеному ч.4 ст.107 КПК України, без фіксування за допомогою технічних засобів.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню з таких підстав.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частина 5 статті 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.7 ст. 159 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно зі ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка предявляє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий суддя, беручи до уваги вище викладене та враховуючи, що зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, для забезпечення виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням даних документів можуть бути створені можливості для їх знищення або переховування, вважає клопотання підставним.

За таких обставин, клопотання слід задовольнити, та надати тимчасовий до вказаних речей та документів з можливістю їх вилучення.

Керуючись ст.ст.27, 107, 132, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В :
Клопотання слідчої СВ Рожнятівського ВП Калуського ВП ГУ НП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення задовольнити.

Надати слідчій слідчого відділення Рожнятівського відділення поліції Калуського відділу поліції ГУ НП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до оригіналів документів, щодо проведення фінансово-господарських операцій ПП " ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) із ФОП ОСОБА_5 (РНОКППНОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) зокрема договорів та угод з додатками щодо придбання лісопродукції; актів приймання передачі лісопродукції; специфікацій до них; сертифікатів про походження лісопродукції; документів щодо поставки лісопродукції, довіреностей на отримання лісопродукції; документів щодо зберігання лісопродукції після її придбання та подальшого використання чи реалізації; податкових накладних, прибуткових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків фактур, платіжних документів, що стосуються здійснення операцій з лісо продукцією за період часу з 01.01.2018 по 31.12.2019, із можливістю їх вилучення, що зберігаються у ПП " ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_1 ) або у керівника даного підприємства ОСОБА_7 , РНОКПП НОМЕР_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрований АДРЕСА_2 .

На ухвалу протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляція безпосередньо до Івано-Франківського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1