26.06.2019
Справа 522/3379/19
Провадження № 1-кс/522/3971/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 червня 2019 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 , про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 звернувся до суду із клопотанням про арешт майна.
Як вбачається з клопотання слідчого, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000007 від 28.01.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Служба Безпеки Бізнесу» () в звітні податкові періоди з 01.10.2017 по 31.12.2018, діючи умисно, шляхом безпідставного внесення до складу податкового кредиту взаємовідносин з ТОВ «Мегаполіс» (), ПП «Трейд Бізнес Девелопмент» (), ТОВ «Джоін» (), ТОВ «Масторс» (), ТОВ «Ферінс» (), ТОВ «Тагатес» (), ТОВ «Сайдон» (), ТОВ «Сотрейд» (), ТОВ «Досвел» (), ТОВ «Гілайс» (), ТОВ «Тенест» (), ТОВ «Мінторг ЛТД» (), ТОВ «Ерайд» (), ТОВ «Мейсбуд» (), ТОВ «ТК Роксолана» (), ТОВ «Фален» (), ТОВ «Редейл ЛТД» (), ДП «Мотоімпорт» (), ТОВ «Дектрейд ЛТД» (), ТОВ «БК Сітібуд» (), ТОВ «Інтерсейл» (), ТОВ «Енергосвіт-Т» (), ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі 1 089 688 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у значних розмірах.
З метою відшукання доказів, що вказують на факти вчинення службовими особами ТОВ «Служба Безпеки Бізнесу» інкримінованих правопорушень 12.03.2019 проведено обшук офісних приміщень ТОВ «Служба Безпеки Бізнесу» розташованих за адресою: м.Одеса, вул. Зоопаркова, буд. 25, згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на майно №156806497 власником даного приміщення являється Одеська організація Національної спілки художників України, в ході обшуку встановлено, що в теперішній час дане приміщення займається охоронною фірмою ТОВ «Техносистеми Плюс» (), однак в результаті проведеного обшуку слідчим було виявлено та вилучено наступні документи:
на робочому місці бухгалтера ТОВ «Техносистеми Плюс» ОСОБА_5 були виявлені та вилучені наступні документи:

Роздруківка довідки про погодження з проектом договору складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;
Роздруківка довідки про відповідність пропозиції учасника складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;
Роздруківка довідки про відсутність корупційних порушень складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;
Роздруківка довідки про наявність партнерських (субпідрядних) груп швидкого реагування складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 6 арк.;
Роздруківка довідки про наявність пульту централізованого спостереження складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;
Роздруківка гарантійного листа складеного від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;
Світлокопія ліцензії АЕ №526816 від 02.12.2014 виданої ТОВ «Служба безпеки бізнесу» про право на здійснення охоронної діяльності 1 арк.;
Роздруківка незаповненого фірмового бланку ТОВ «Служба безпеки бізнесу» - 1 арк.;
Роздруківка довідки про не притягнення СГД до відповідальності складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;
Роздруківка довідки про відсутність підстав для відмови в участі у процедурі закупівлі складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;
Світлокопія договору №12-4/204-17 від 22.07.2017 між ТОВ «Служба безпеки бізнесу» та ТОВ «Техносистеми Плюс» - 4 арк.;
Роздруківка довідки в довільній формі про виконання аналогічних договорів складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;
Світлокопія листа ТОВ «Служба безпеки бізнесу» №1/7 від 05.10.2017 1 арк.;
Роздруківка довідки в довільній формі про виконання аналогічних договорів складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;
Роздруківка договору №01/17 від 01.01.2017 між ТОВ «Служба безпеки бізнесу» та ТОВ «Безон-Безпека» без номеру, дати та підпису - 4 арк.;
Роздруківка довідки про наявність пульту централізованого спостереження складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;

в ході обшуку робочого місця призначеного для адміністратора пульту охорони ТОВ «Техносистеми Плюс» (яке в теперішній ніким не займається) били виявлені в електронному вигляді фінансово-господарські документи підприємств зазначених в ухвалі слідчого судді, а саме: ТОВ «Служба безпеки бізнесу», ТОВ «Енергосвіт-Т», ТОВ «Інтерсейл», ТОВ «Сотрейд», ТОВ «Тагатес», ТОВ «Масторс», ТОВ «Мегаполіс», ТОВ «Редейл ЛТД» загальним об`ємом 15,6 МБ, а саме:
Електронні документи ТОВ «Служба безпеки бізнесу» 40 файлів загальним об`ємом 14,9 МБ.;
Електронні документи ТОВ «Енергосвіт-Т» 1 файл загальним об`ємом 33,2 КБ;
Електронні документи ТОВ «Інтерсейл» 8 фалів загальним об`ємом 121 КБ;
Електронні документи ТОВ «Сотрейд» 3 файли загальним об`ємом 48 КБ;
Електронні документів ТОВ «Тагатес» 3 файли загальним об`ємом 53,9 КБ;
ТОВ «Масторс» 6 файлів загальним об`ємом 126 КБ;
ТОВ «Мегаполіс» 1 файл загальним об`ємом 24 КБ;
ТОВ «Редейл ЛТД» 20 файлів загальним об`ємом 408 КБ;
зазначені електронні документи скопійовані на електронний флеш-носій інформації «ADATA» об`ємом 16 ГБ для послідуючого їх детального огляду.
Також в ході обшуку встановлено, що ТОВ «Техносистеми Плюс» також мало фінансово-господарські взаємовідносини із підприємствами переліченими в ухвалі слідчого судді, на підставі викладеного слідчим виготовлені та вилучені копії господарських документів ТОВ «Техносистеми Плюс», а саме:
Наказ №1-к від 02.01.2018 про затвердження штатного розпису ТОВ «Техносистеми Плюс» - 2 арк.;
Наказ №3-к від 21.02.2018 про призначення на посаду бухгалтера підприємства ОСОБА_5 1 арк.;
Наказ №2-к від 10.02.2018 про звільнення із займаної посади бухгалтера підприємства ОСОБА_7 1 арк.;
Наказ №4-к від 01.04.2018 про призначення на посаду заступника директора підприємства ОСОБА_8 1 арк.
Враховуючи викладене, слідчий просив накласти арешт на зазначене майно.
У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання про накладення арешту на вищезазначене майно та просив його задовольнити в повному обсязі з наведених підстав.
Розглянувши клопотання, вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого, суд приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/абокористування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Таким чином, з метою захисту, охорони прав та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування у кримінальному провадженні, задля встановлення істини у справі, з метою збереження вказаного майна в якості речових доказів, суд приходить до висновку про необхідність накладення арешту, оскільки існує реальна загроза відчуження, зміни або знищення вказаного майна, а його втрата - може слугувати втратою доказової бази у провадженні.
Відтак, метою накладення арешту є збереження вказаного майна в якості речових доказів у кримінальному провадженні.
Аналіз наданих матеріалів дозволяє суду у відповідності до вимог ст. 173 КПК України зробити висновок про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінального правопорушення, передбаченого КПК України, та можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні.
Відповідно до ст. 13 Конституції України «держава забезпечує захист прав усіх суб`єктів права власності». Кожен має право володіти, користуватися і розпоряджатися своєю власністю, і ніхто не може бути протиправно позбавлений права власності (ст. 41 Конституції України).
Відповідно до ст. 1 Додаткового протоколу до Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод, ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.
Враховуючи, що вказане в клопотанні майно, є предметом кримінального правопорушення, та те, що незастосування арешту даного майна може призвести до зникнення, втрати або пошкодження даного майна та настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, суд вважає, що слідчим доведено необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 КПК України.
Таким чином, існують всі передбачені Законом підстави для арешту зазначеного майна.
Керуючись ст.ст. 130,131, 170-173, 372,376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання клопотання старшого слідчого 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4 , про арешт майна задовольнити.
Накласти арешт на речі та документи, вилучені в ході проведеного обшуку 13.03.2019 приміщень з адресою: м.Одеса, вул. Зоопаркова, буд. 25, а саме на:

1.Роздруківку довідки про погодження з проектом договору складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;

2.Роздруківку довідки про відповідність пропозиції учасника складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;

3.Роздруківку довідки про відсутність корупційних порушень складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;

4.Роздруківку довідки про наявність партнерських (субпідрядних) груп швидкого реагування складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 6 арк.;

5.Роздруківку довідки про наявність пульту централізованого спостереження складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;

6.Роздруківку гарантійного листа складеного від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;

7.Світлокопію ліцензії АЕ №526816 від 02.12.2014 виданої ТОВ «Служба безпеки бізнесу» про право на здійснення охоронної діяльності 1 арк.;

8.Роздруківку незаповненого фірмового бланку ТОВ «Служба безпеки бізнесу» - 1 арк.;

9.Роздруківку довідки про не притягнення СГД до відповідальності складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;

10.Роздруківку довідки про відсутність підстав для відмови в участі у процедурі закупівлі складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;

11.Світлокопію договору №12-4/204-17 від 22.07.2017 між ТОВ «Служба безпеки бізнесу» та ТОВ «Техносистеми Плюс» - 4 арк.;

12.Роздруківку довідки в довільній формі про виконання аналогічних договорів складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;

13.Світлокопію листа ТОВ «Служба безпеки бізнесу» №1/7 від 05.10.2017 1 арк.;

14.Роздруківку довідки в довільній формі про виконання аналогічних договорів складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;

15.Роздруківку договору №01/17 від 01.01.2017 між ТОВ «Служба безпеки бізнесу» та ТОВ «Безон-Безпека» без номеру, дати та підпису - 4 арк.;

16.Роздруківку довідки про наявність пульту централізованого спостереження складена від імені генерального директора ТОВ «Служба безпеки бізнесу» ОСОБА_6 без номеру, дати та підпису 1 арк.;

17.Електронні документи ТОВ «Служба безпеки бізнесу» 40 файлів загальним об`ємом 14,9 МБ.;

18.Електронні документи ТОВ «Енергосвіт-Т» 1 файл загальним об`ємом 33,2 КБ;

19.Електронні документи ТОВ «Інтерсейл» 8 фалів загальним об`ємом 121 КБ;

20.Електронні документи ТОВ «Сотрейд» 3 файли загальним об`ємом 48 КБ;

21.Електронні документів ТОВ «Тагатес» 3 файли загальним об`ємом 53,9 КБ;

22.ТОВ «Масторс» 6 файлів загальним об`ємом 126 КБ;

23.ТОВ «Мегаполіс» 1 файл загальним об`ємом 24 КБ;

24.ТОВ «Редейл ЛТД» 20 файлів загальним об`ємом 408 КБ;

25.Наказ №1-к від 02.01.2018 про затвердження штатного розпису ТОВ «Техносистеми Плюс» - 2 арк.;

26.Наказ №3-к від 21.02.2018 про призначення на посаду бухгалтера підприємства ОСОБА_5 1 арк.;

27.Наказ №2-к від 10.02.2018 про звільнення із займаної посади бухгалтера підприємства ОСОБА_7 1 арк.;

28.Наказ №4-к від 01.04.2018 про призначення на посаду заступника директора підприємства ОСОБА_8 1 арк.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: