Справа № 466/3810/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
13 травня 2019 року м. Львів

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув клопотання слідчого Шевченківського ВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором Львівської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0002017 від 07.06.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України

в с т а н о в и в :

13 травня 2019 року слідчий Шевченківського ВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено прокурором Львівської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей і документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0002017 від 07.06.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України.

В обґрунтування клопотання зіслався на те, що в провадженні слідчого відділення Шевченківського відділу поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області перебувають матеріали кримінального провадження за № 0002017 від 07.06.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.190 КК України, яке розпочато на підставі заяви ОСОБА_5 щодо незаконного заволодіння ОСОБА_6 у період часу з липня 2015 року по лютий 2016 року грошовими коштами ОСОБА_7 у сумі 65000 доларів США, шляхом зловживання довірою.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження допитано потерпілу ОСОБА_5 , яка повідомила, що у грудні 2015 року, біля приміщення відділення « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване на АДРЕСА_1 , а також біля приміщення головного відділення « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке розташовано на площі Міцкевича у м. Львові, ОСОБА_8 , шляхом обману про нібито пришвидшення видачі коштів за кредитними договорами з вказаними банківськими установами, незаконно заволодів її грошовими коштами сумі 20000 доларів США.

Згідно з п.п. 20.1.23 п. 20.1 ст. 20 Податкового кодексу України, контролюючі органи мають право надавати відповідно до закону інформацію з Державного реєстру фізичних осіб платників податків та Державного реєстру страхувальників органам державної влади, Пенсійному фонду України та органам фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування.

Згідно пп. 2 п. 1 розділу V Положення про реєстрацію фізичних осіб у Державному реєстрі фізичних осіб платників податків до Державного реєстру фізичних осіб - платників податків включаються наступні дані про фізичних осіб, а саме: джерела отримання доходів; об`єкти оподаткування; сума нарахованих та/або отриманих доходів; сума нарахованих та/або сплачених податків; інформація про податкову знижку та податкові пільги платника податків.

Відповідно до п. 41.1 Податкового кодексу України, контролюючими органами є центральний орган виконавчої влади, що реалізує державну податкову, державну митну політику, державну політику з адміністрування єдиного внеску, державну політику у сфері боротьби з правопорушеннями під час застосування податкового та митного законодавства, законодавства з питань сплати єдиного внеску та іншого законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючий орган (далі - центральний орган виконавчої влади, що реалізує державну податкову та митну політику), його територіальні органи.

Постановою Кабінету Міністрів України від 28 березня 2018 р. № 296 «Про реформування територіальних органів ІНФОРМАЦІЯ_3 реорганізовано органи Державної фіскальної служби шляхом їх приєднання як структурних підрозділів до відповідних територіальних органів Служби.

Територіальним органом ІНФОРМАЦІЯ_4 є ІНФОРМАЦІЯ_5 (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ; місцезнаходження: АДРЕСА_2 ).

Враховуючи викладене, зважаючи на те, що в процесі вчинення шахрайства ОСОБА_9 заволодів сумами коштів у великих розмірах, дослідженню в кримінальному провадженні підлягає інформація про суми доходів отриманих ОСОБА_9 та утриманих податків з таких доходів та відомості про джерела виплачених доходів та утриманих податків ОСОБА_9 (реєстраційний номер облікової картки платника податків згідно Державного реєстру фізичних осіб - платників податків НОМЕР_2 ) за період із 01 січня 2015 року до 31 грудня 2016 року, в тому числі інформація про реквізити банківських рахунків на які зараховувались суми доходів.

Вказана інформація перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ; місцезнаходження: АДРЕСА_2 ).

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що вищезазначені документи та відомості знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ; місцезнаходження: АДРЕСА_2 ) та мають істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться у таких документах, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів з можливістю їх вилучення.

В судове засідання, призначене на 13.05.2019 року ніхто не з`явився, однак слідчий Шевченківського ВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 подав заяву з проханням про розгляд справи за його відсутності, клопотання підтримує, просить його задовольнити.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Суд вважає за можливе розглянути дану справу у відсутності осіб, які беруть участь у судовому провадженні без фіксування судового засідання технічними засобами.

Відповідно до ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що для повного та всебічного дослідження всіх обставин у вказаному кримінальному провадженні, з метою, виявлення, відшукування та фіксації відомостей про обставини вказаного кримінального правопорушення, клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 159, 162,163, 164, 165, 166 КПК України

постановив :

клопотання задовольнити.

Надати слідчому СВ Шевченківського ВП ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 , або за його дорученням працівникам поліції Львівського Управління департаменту внутрішньої безпеки національної поліції України, а саме старшому оперуповноваженому ЛУДВБ НП України капітану поліції ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів, які містять відомості з Державного реєстру фізичних осіб-платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків та документів, які містять відомості про джерела виплачених доходів та утриманих податків за період з 01.01.2015 року до 31.12.2016 року, в тому числі інформація про реквізити банківських рахунків на які зараховувались суми доходів, ОСОБА_11 , якому присвоєно реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_2 - з можливістю отримання такої інформації (відомостей) на паперовому носії з проставленням підпису, печатки, прізвища та ініціалів посадової особи ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня постановлення ухвали.

Виконання ухвали доручити слідчому СВ Шевченківського ВП ГУНП у Львівській області ОСОБА_3 , або за його дорученням іншим працівникам поліції Шевченківського ВП ГУНП у Львівській області, які, відповідно до вимог КПК України, уповноважені проводити такі слідчі (процесуальні) дії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1