У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24 вересня 2019 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з з особливо важливих справ відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів на підставі матеріалів кримінального провадження №0000038 від 24.05.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до копій документів з можливістю їх вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_1 відповідно до протоколу про порушення митних правил №0824/12500/18 від 05 листопада 2018 року.

Клопотання обґрунтовується тим, що ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 ), ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ), ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ), ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ), сприяє підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків шляхом формування штучного податкового кредиту, що стало можливим за результатами діяльності злочинної схеми, яка полягає у імпорті підконтрольними суб`єктами господарювання, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДР НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДР НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДР НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДР НОМЕР_19 ) ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) продукції через митну територію України, шляхом заниження вартості імпортованої продукції, яка в подальшому реалізовується по «ланцюгу» постачання на підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДР НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДР НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДР НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДР НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДР НОМЕР_26 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ).

Крім цього досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДР НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_18 ), та громадяни ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , в 2017-2018 роках сприяли підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, що стало можливим за результатами діяльності організованої ними злочинної схеми протиправного розмитнення товаро-матеріальних цінностей за заниженими цінами, шляхом використання підконтрольних підприємств-імпортерів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( ЄДР НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (ЄДР НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 (ЄДР НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (ЄДР НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (ЄДР НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (ЄДР НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (ЄДР НОМЕР_34 ).

Окрім цього, встановлено, що вказані підприємства при митному оформленні користуються послугами підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_35 ), де директором є ОСОБА_5 , митним брокером ОСОБА_6 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДР НОМЕР_36 ).

Так, відповідно до висновку аналітичного дослідження управління боротьби з відмиванням доходів, одержанних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_43 №25/10-36-16-20 від 23.05.2018 року, загальна сума безпідставно сформованого податкового кредиту від вказаних підприємств протягом 2017-2018 років складає 15 568 013 грн., що відповідно до диспозиції ст. 212 КК України, станом на 01.01.2018 року являється особливо великим розміром, що у більше ніж 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Також в ході досудового розслідуванням встановлено, що вище зазначеною групою осіб організовано злочинну діяльність осіб причетних до ввезення товарно-матеріальних цінностей іноземного виробництва через митний кордон України до якої входять громадяни HenryWong, TokuroAtsuko, ІНФОРМАЦІЯ_44 , LindaTu, NilTakanobu, НОМЕР_37 .

Зокрема кожним з них вчинено спробу ввезення таких товарно-матеріальних цінностей: аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 3 385 шт., медичний апарат з маркуванням AutomaticHamatologyAnalyzerModel: НВ-7021 SN: H3JN002 E 1 шт. на загальну суму 1 443211,55 грн., вилучено протоколом від 26.10.2018 №0810/12500/18, пристрій оброблення інформації ANTMINER S9I 14.ОТ 7 шт., мобільні телефони різних виробників та моделей 158 шт. на загальну суму 2 260133,98 грн., вилучено протоколом від 05.11.2018 №0824/12500/18, мобільні телефони різних виробників та моделей 46 шт., аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 735 шт. на загальну суму 1 218693,81 грн., вилучено протоколом від 08.11.2018 №0828/12500/18, мобільні телефони різних виробників та моделей 224 шт., на загальну суму 650923,37 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0829/12500/18, годинник наручний, електронний МІ XMSH05HM у фабричній упаковці 300 шт. на загальну суму 311941,3 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0831/12500/18, мобільний телефон MEIZU 7 PRO 4/64 у фабричній упаковці в комплекті 3 зарядним пристроєм інструкцією користувача різних серійних номерів 110 шт., мобільний телефон МІ 6Х 4/64 у фабричній упаковці в комплекті 3 зарядним пристроєм інструкцією користувача різних серійних номерів 2429 шт., фітнес браслет XMSH05HM 150 шт., HUAWEI MobileBroadband 1000 шт. на загальну суму 12 537943,41 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0833/12500/18, аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 27617 шт. на загальну суму 7 962399,1 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0834/12500/18, мобільні телефони різних виробників та моделей 43 шт., аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 525 шт. на загальну суму 3 328816,29 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0835/12500/18, аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 1791 шт. на загальну суму 3 670158,57 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0838/12500/18, аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 19052 шт. на загальну суму 6733348,92 грн., вилучено протоколом від 10.11.2018 №0839/12500/18, лікарські засоби 481 шт. на загальну суму 2 195267 грн., вилучено протоколом від 10.11.2018 №0840/12500/18, катетер DuemMedics DM-UM-100 736 шт. на загальну суму 1 624818,59 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0841/12500/18, прилад нічного бачення (тепловізор) X eye Е3 Pro 25 шт. на загальну суму 1 397550 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0842/12500/18.

Таким чином у ході досудового розслідування встановлено, що громадяни ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ОСОБА_12 , ОСОБА_13 використовуючи реквізити підприємств-імпортерів у тому числі в період 2017-2018 року організували та реалізовують схему протиправного розмитнення товаро-матеріальних цінностей та надання податкової вигоди суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки.

Також, було встановлено, що зазначене майно в рамках протоколів про порушення митних правил було вилучено та зберігалося у Київській області, Бориспільський район, Бориспільська-7, міжнародний аеропорт « ІНФОРМАЦІЯ_45 », ІНФОРМАЦІЯ_46 , службово-виробничий будинок ІНФОРМАЦІЯ_47 , підвальне приміщення-склад митного органу. Загальна вартість вилученого майна складає 45335 тис. грн., а сума ухилення від сплати митних платежів становить 13600 тис. грн.

Так в ході проведення досудового розслідування 12.07.2019 року було отримано ухвалу слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва на тимчасовий доступ до речей та документів, а саме: аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 3 385 шт., медичний апарат з маркуванням AutomaticHamatologyAnalyzerModel: НВ-7021 SN: H3JN002 E 1 шт. на загальну суму 1 443211,55 грн., вилучено протоколом від 26.10.2018 №0810/12500/18, пристрій оброблення інформації ANTMINER S9I 14.ОТ 7 шт., мобільні телефони різних виробників та моделей 158 шт. на загальну суму 2 260133,98 грн., вилучено протоколом від 05.11.2018 №0824/12500/18, мобільні телефони різних виробників та моделей 46 шт., аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 735 шт. на загальну суму 1 218693,81 грн., вилучено протоколом від 08.11.2018 №0828/12500/18, мобільні телефони різних виробників та моделей 224 шт., на загальну суму 650923,37 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0829/12500/18, годинник наручний, електронний МІ XMSH05HM у фабричній упаковці 300 шт. на загальну суму 311941,3 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0831/12500/18, мобільний телефон MEIZU 7 PRO 4/64 у фабричній упаковці в комплекті 3 зарядним пристроєм інструкцією користувача різних серійних номерів 110 шт., мобільний телефон МІ 6Х 4/64 у фабричній упаковці в комплекті 3 зарядним пристроєм інструкцією користувача різних серійних номерів 2429 шт., фітнес браслет XMSH05HM 150 шт., HUAWEI MobileBroadband 1000 шт. на загальну суму 12 537943,41 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0833/12500/18, аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 27617 шт. на загальну суму 7 962399,1 грн., вилучено протоколом від 09.11.2018 №0834/12500/18, мобільні телефони різних виробників та моделей 43 шт., аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 525 шт. на загальну суму 3 328816,29 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0835/12500/18, аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 1791 шт. на загальну суму 3 670158,57 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0838/12500/18, аксесуари до мобільних телефонів та комп`ютерної техніки 19052 шт. на загальну суму 6733348,92 грн., вилучено протоколом від 10.11.2018 №0839/12500/18, лікарські засоби 481 шт. на загальну суму 2 195267 грн., вилучено протоколом від 10.11.2018 №0840/12500/18, катетер DuemMedics DM-UM-100 736 шт. на загальну суму 1 624818,59 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0841/12500/18, прилад нічного бачення (тепловізор) X eye Е3 Pro 25 шт. на загальну суму 1 397550 грн., вилучено протоколом від 12.11.2018 №0842/12500/18. Після чого слідчим було проведено тимчасовий доступ до речей та документів зазначених в ухвалі суду. Однак службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_47 не було надано протоколи відповідно до яких митницею було вилучено вище зазначені речі. Службові особи ІНФОРМАЦІЯ_47 повідомили, що дані протоколи ними додані до адміністративних матеріалів про порушення митних правил, які направлені до ІНФОРМАЦІЯ_48 .

31.07.2019 слідче управління фінансових розслідувань ІНФОРМАЦІЯ_43 звернулося до Солом`янського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ та можливість вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_49 , копії документів, а саме: протокол від 26.10.2018 №0810/12500/18, протокол від 05.11.2018 №0824/12500/18, протокол від 08.11.2018 №0828/12500/18, протокол від 09.11.2018 №0829/12500/18, протокол від 09.11.2018 №0831/12500/18, протокол від 09.11.2018 №0833/12500/18, протокол від 09.11.2018 №0834/12500/18, протокол від 12.11.2018 №0835/12500/18, протокол від 12.11.2018 №0838/12500/18, протокол від 10.11.2018 №0839/12500/18, протокол від 10.11.2018 №0840/12500/18, протокол від 12.11.2018 №0841/12500/18, протокол від 12.11.2018 №0842/12500/18.

Відповідно до вище викладеного слідчим 8.08.2019 було отримано ухвалу суду Справа № 760/21921/19 (Провадження №1-кс/760/11549/19) відповідно до якої було проведено тимчасовий доступ та вилучено у ІНФОРМАЦІЯ_49 , копії вище зазначених протоколів.

Так 29.07.2019 слідчим було проведено огляд вилучених протоколів та встановлено що на ІНФОРМАЦІЯ_1 перебувають документи, вилучення копій яких необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків та проведення судово-почеркознавчих, технічних та інших експертиз, для забезпечення вказаної мети.

Слідчий просив проводити розгляд клопотання у його відсутність, про що надав відповідну заяву та без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення даних речей і документів. Клопотання підтримав.
Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання у відсутність слідчого та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Згідно з ч.4 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до вимог ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходами забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Тому слід зазначити, що клопотання в частині вилучення речей є достатньо вмотивованим.

Враховуючи що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з урахуванням вказаних обставин і визначенням обсягу і меж тимчасового доступу до речей.

За викладеним, керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:
клопотання - задовольнити.

Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_14 , ОСОБА_3 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , слідчим слідчої групи, оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Київській області, які будуть діяти виключно за дорученням слідчого, тимчасовий доступ та можливість вилучення у ІНФОРМАЦІЯ_1 , копій документів, а саме:

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0824/12500/18 від 05 листопада 2018 року це:

-Заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » ( АДРЕСА_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), щодо оформлення вантажу який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 02.08.2018 № 566-13975846, у митний режим транзит, як такий що надійшов на адресу підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » помилково.

Додатків до заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » а саме:

-Листа без номера, без дати, за підписом невідомої особи , з печаткою підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », в якому зазначено, що вантаж, який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 02.08.2018 № 566-13975846, підприємству не належить, як такий що надійшов на адресу помилково;

-Листа відправника вантажу, за підписом невідомої особи, з печаткою TELEPORT LOGISTIK LIMITED АДРЕСА_2 , в якому зазначено, що вантаж направлено в адресу українського підприємства помилково із проханням пере направити зазначений вантаж до аеропорту Гонг Конгу.

- Мастер авіаційної вантажної накладної від 02.08.2018 № 566-13975846;

-Авіаційної вантажна накладна на вивезення від 04.09.2018 № 235-31430910, у якій зазначено найменування вантажу - MOBILE PHONES, ELEKTRONIK DOARDS LITIUM-ION BATTERIES IN COMPLIANCE WITH SECTION II OF PI967, кількість 2 місця 439 кг., отримувач C/O TELEPORT LOGISTIK LIMITED. АДРЕСА_2 , відправник вантажу TRIDE AGRO MIKHAIL DRAGOMANOV STR 20 04112 KIEV, UKRAINE.

-Листа, який було направлено ІНФОРМАЦІЯ_53 до авіакомпанії-перевізника « ІНФОРМАЦІЯ_54 » з проханням надати митниці копію хаус авіаційної вантажної накладної на вантаж , який зберігається під митним контролем на СТЗ ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 02.08.2018 № 566-13975846;

-Листа та копії документів які були надані авіакомпанією-перевізником « ІНФОРМАЦІЯ_54 » а саме: копія хаус авіаційної накладної від 02.08.2018 №18073001 на вантаж, який зберігається під митним контролем на СТЗ ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 02.08.2018 № 566-13975846;

-Акту митного огляду товару від 30.10.2018 складений ІНФОРМАЦІЯ_53 після проведення митного огляду відповідно до якого встановлено, що вантаж заявлений до переміщення, як ІНФОРМАЦІЯ_55 (особисті речі), фактично є партією товарів.

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0841/125000/18 від 10 листопада 2018 року це:

-Заяви від 30.08.18 без номера, щодо оформлення вантажу який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 07.08.2018 № 080-54848231, у митний режим транзит, як такий що надійшов на адресу підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » помилково.

Додатків до заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » а саме:

-Листа керівника підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ОСОБА_24 , в якому зазначено, що вантаж, який зберігається під митним контролем на СТЗ ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за авіаційною вантажною накладною від 07.08.2018 № 080-54848231, підприємству не належить, а також заява щодо розміщення даного вантажу у митний режим транзит, як такий що надійшов на адресу підприємства помилково ;

-Листа відправника вантажу ІНФОРМАЦІЯ_56 в якому зазначено, що вантаж направлено в адресу українського підприємства помилково із проханням перенаправити зазначений вантаж в адресу іншого отримувача розташованого в Республіці Польща.

-Авіаційної вантажної накладної від 07.08.2018 № 080-54848231;

-Акту митного огляду товару від 10.11.2018 який було складено після проведеного огляду переміщеного на митну територію України за мастер/хаус авіаційним вантажними накладними від 07.08.2018 № 080-54848231 та № 12228-0443, у ході митного огляду встановлено, що вантаж заявлений до переміщення, як ІНФОРМАЦІЯ_55 (особисті речі), фактично є партією товарів «виробів медичного призначення».

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0829/12500/18 від 09 листопада 2018 року це:

-Заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 », щодо оформлення вантажу який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 13.08.2018 № 501 0523 8354, у митний режим транзит, як такий що підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » не належить.

Додатків до заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » а саме:

-Листа № 30/08-6 від 30.08.2018, за підписом директора ОСОБА_24 , з печаткою підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », в якому зазначено, що вантаж, який зберігається під митним контролем на СТЗ ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 13.08.2018 № 501 0523 8354, підприємству не належить;

-Листа відправника вантажу ІНФОРМАЦІЯ_58 , (Unit 20, 18/F, ІНФОРМАЦІЯ_59 , ІНФОРМАЦІЯ_60 , Shatin, ІНФОРМАЦІЯ_61 , ІНФОРМАЦІЯ_62 ) в якому зазначено, що вантаж направлено в адресу українського підприємства помилково із проханням пере направити зазначений вантаж в адресу іншого отримувача розташованого в Республіці Польща.

-Копії авіаційної вантажної накладної від 13.08.2018 № 501- 05238354;

-Акту митного огляду товару від 08.11.2018 який складено після проведеного митного огляду вантажу переміщеного на митну територію України за мастер/хаус авіаційним вантажними накладними від 13.08.2018 № 501 0523 8354 та №АЕ 36007, у ході митного огляду встановлено, що вантаж заявлений до переміщення, як ІНФОРМАЦІЯ_55 (особисті речі), фактично є партією товарів.

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0831/12500/18 від 09 листопада 2018 року це:

-Заяви за підписом керівника підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ОСОБА_24 , від 30.08.18, без номера, щодо оформлення вантажу який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер/хаус авіаційними вантажними накладними від 02.08.2018 № 501-05232765 №АЕ-35927 відповідно, у митний режим транзит, як такий що надійшов на адресу підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » помилково.

Додатків до заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » а саме:

-Листа № 30/08-3 від 30.08.2018, за підписом керівника підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ОСОБА_24 , в якому зазначено, що вантаж, який зберігається під митним контролем на СТЗ ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за авіаційною вантажною накладною від 02.08.2018 № 501-05232765, підприємству не належить, як такий що надійшов на адресу підприємства помилково;

-Листа від директора компанії ІНФОРМАЦІЯ_63 , відправника вантажу ІНФОРМАЦІЯ_58 (Unit 20, АДРЕСА_3 ) в якому зазначено, що вантаж направлено в адресу українського підприємства помилково із проханням пере направити зазначений вантаж в адресу іншого отримувача розташованого в Республіці Польща.

-Авіаційної вантажної накладної від 02.08.2018 № 501- 05232765;

-Акту митного огляду товару від 08.11.2018 який було складено після проведеного митного огляду вантажу переміщеного на митну територію України за мастер/хаус авіаційним вантажними накладними від 02.08.2018 № 501-05232765 та №АЕ-35927, у ході митного огляду встановлено, що вантаж заявлений до переміщення, як ІНФОРМАЦІЯ_64 (мобільні телефони), фактично є партією мобільних телефонів.

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0842/12500/18 від 10 листопада 2018 року. 05.08.2018 це:

-Мастер/хаус авіаційних вантажних накладних від 03.08.2018 № 235-76895302 № BST616;

-Акту митного огляду товару від 10.11.2018 який було складено після проведеного митного огляд вантажу переміщеного на митну територію України за мастер/хаус авіаційним вантажними накладними від 03.08.2018 № 235-76895302 № BST616, у ході митного огляду встановлено, що вантаж заявлений до переміщення, як ІНФОРМАЦІЯ_55 (особисті речі), фактично є партією товарів.

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0828/12500/18 від 08 листопада 2018 року це:

-Заява ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » ( АДРЕСА_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), щодо оформлення вантажу який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 02.08.2018 № 566-13975776, у митний режим транзит, як такий що надійшов на адресу підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » помилково.

Додатків до заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » а саме:

-Листа без номера, без дати, за підписом невідомої особи , з печаткою підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », в якому зазначено, що вантаж, який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 02.08.2018 № 566-13975776, підприємству не належить, як такий що надійшов на адресу помилково;

-Листа відправника вантажу, за підписом невідомої особи, з печаткою TELEPORT LOGISTIK LIMITED АДРЕСА_2 , в якому зазначено, що вантаж направлено в адресу українського підприємства помилково із проханням пере направити зазначений вантаж до аеропорту Гонг Конгу.

-Мастер авіаційної вантажної накладної від 02.08.2018 № 566-13975776;

-Авіаційної вантажної накладної на вивезення від 04.09.2018 № 235-31430906, у якій зазначено найменування вантажу - MOBILE PHONES, ELEKTRONIK DOARDS LITIUM-ION BATTERIES IN COMPLIANCE WITH SECTION II OF PI967, кількість 1 місце 495 кг., отримувач C/O TELEPORT LOGISTIK LIMITED. АДРЕСА_2 , відправник вантажу TRIDE AGRO MIKHAIL DRAGOMANOV STR 20 04112 KIEV, UKRAINE.

-Листа, який було направлено ІНФОРМАЦІЯ_53 до авіакомпанії-перевізника « ІНФОРМАЦІЯ_54 » з проханням надати митниці копію хаус авіаційної вантажної накладної на вантаж , який зберігається під митним контролем на СТЗ ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 02.08.2018 № 566-13975776;

- Документів які були надані Авіакомпанією-перевізником « ІНФОРМАЦІЯ_54 » а саме: копію хаус авіаційної накладної від 02.08.2018 №18080101 на вантаж, який зберігається під митним контролем на СТЗ ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 02.08.2018 № 566-13975776;

-Акту митного огляду товару від 07.11.2018 року який було складено після проведеного огляду переміщеного на митну територію України за мастер/хаус авіаційною вантажною накладною від 02.08.2018 № 566-13975776, у ході митного огляду встановлено, що вантаж заявлений до переміщення, як ІНФОРМАЦІЯ_55 (особисті речі), фактично є партією товарів.

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0810/12500/18 від 26 жовтня 2018 року це:

-Заяви за підписом керівника підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ОСОБА_24 , від 30.08.18, без номера, щодо оформлення вантажу який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер/хаус авіаційними вантажними накладними від 30.07.2018 № 235-76924153, №АЕ-04776 відповідно, у митний режим транзит, як такий що надійшов на адресу підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » помилково.

Додатків до заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » а саме:

-Листа № 30/08-1 від 30.08.2018, за підписом керівника підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ОСОБА_24 , в якому зазначено, що вантаж, який зберігається під митним контролем на СТЗ ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за авіаційною вантажною накладною від 30.07.2018 № 235-76924153, підприємству не належить, як такий що надійшов на адресу підприємства помилково;

-Листа від імені директора компанії ІНФОРМАЦІЯ_63 , відправника вантажу ІНФОРМАЦІЯ_58 (Unit 20, АДРЕСА_3 ) в якому зазначено, що вантаж направлено в адресу українського підприємства помилково із проханням пере направити зазначений вантаж в адресу іншого отримувача розташованого в Республіці Польща.

-Авіаційної вантажної накладної від 30.07.2018 № 235-76924153;

-Акту митного огляду товару від 25.10.2018 року який було складено після проведеного митного огляду вантажу переміщеного на митну територію України за мастер/хаус авіаційним вантажними накладними від 30.07.2018 № 235-76924153, №АЕ-04776, у ході митного огляду встановлено, що вантаж заявлений до переміщення, як ІНФОРМАЦІЯ_55 (особисті речі), фактично є партією товарів.

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0838/12500/18 від 10 листопада 2018 року це:

-Заяви за підписом керівника підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », щодо оформлення вантажу який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер/хаус авіаційною вантажною накладною від 06.08.2018 № 501 0484 0404, у митний режим транзит, як такий що надійшов на адресу підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » помилково.

Додатків до заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » а саме:

-Листа № 30/08-4 від 30.08.2018, за підписом директора ОСОБА_24 , з печаткою підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », в якому зазначено, що вантаж, який зберігається під митним контролем на СТЗ ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 06.08.2018 № 501 0484 0404, підприємству не належить;

-Листа відправника вантажу ІНФОРМАЦІЯ_58 (Unit 20, АДРЕСА_3 ) в якому зазначено, що вантаж направлено в адресу українського підприємства помилково із проханням пере направити зазначений вантаж в адресу іншого отримувача розташованого в Республіці Польща.

-Авіаційної вантажної накладної від 06.08.2018 № 501 0484 0404;

-Акту митного огляду товару від 10.11.2018 року який було складено після проведеного митного огляду вантажу переміщеного на митну територію України за мастер/хаус авіаційним вантажними накладними від 06.08.2018 № 501 0484 0404, №АЕ35958, у ході митного огляду встановлено, що вантаж заявлений до переміщення, як ІНФОРМАЦІЯ_55 (особисті речі), фактично є партією товарів.

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0835/125000/18 від 09 листопада 2018 року це:

-Заяви від 30.08.18 без номера, щодо оформлення вантажу який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер/хаус авіаційними вантажними накладними від 30.07.2018 № 501-05232404 та № АЕ-04678, у митний режим транзит, як такий що надійшов на адресу підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » помилково.

Додатків до заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » а саме:

-Листа керівника підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », в якому зазначено, що вантаж, який зберігається під митним контролем на СТЗ ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 30.07.2018 № 501-05232404, підприємству не належить, а також заява щодо розміщення даного вантажу у митний режим транзит, як такий що надійшов на адресу підприємства помилково;

-Листа відправника вантажу ІНФОРМАЦІЯ_58 (Unit 20, АДРЕСА_3 ) в якому зазначено, що вантаж направлено в адресу українського підприємства помилково із проханням пере направити зазначений вантаж в адресу іншого отримувача розташованого в Республіці Польща.

-Авіаційної вантажної накладної від 30.07.2018 № 501-05232404;

-Акту митного огляду товару від 09.11.2018 року який було складено після проведеного митного огляду вантажу переміщеного на митну територію України за мастер/хаус авіаційним вантажними накладними від 30.07.2018 № 501-05232404 та № АЕ-04678, у ході митного огляду встановлено, що вантаж заявлений до переміщення, як ІНФОРМАЦІЯ_55 (особисті речі), фактично є партією товарів.

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0840/12500/18 від 10 листопада 2018 року це:

-Мастер/хаус авіаційні вантажні накладні від 11.08.2018 № 235 7369 5101, від 06.08.2018 № 44.

-Акту митного огляду товару від 10.11.2018 року було проведено митний огляд вантажу переміщеного на митну територію України за мастер/хаус авіаційним вантажними накладними від 11.08.2018 № 235 7369 5101, від 06.08.2018 № 44, у ході митного огляду встановлено, що вантаж заявлений до переміщення, як ІНФОРМАЦІЯ_55 (особисті речі), фактично є партією товарів.

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0839/12500/18 від 10 листопада 2018 року це:

-Заяви від 30.08.18 без номера, щодо оформлення вантажу який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер/хаус авіаційними вантажними накладними від 11.08.2018 № 235-73684450 та від 10.08.2018 АТАЕ/18070398 відповідно, у митний режим транзит, як такий що надійшов на адресу підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » помилково.

Додатків до заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » а саме:

-Листа керівника підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ОСОБА_24 , в якому зазначено, що вантаж, який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за авіаційною вантажною накладною від 11.08.2018 № 235-73684450, підприємству не належить, як такий що надійшов на адресу помилково;

-Листа відправника вантажу, ІНФОРМАЦІЯ_65 ( АДРЕСА_4 ) в якому зазначено, що вантаж направлено в адресу українського підприємства помилково із проханням пере направити зазначений вантаж в адресу іншого отримувача розташованого в Республіці Польша.

-Авіаційної вантажної накладної від 11.08.2018 № 235-73684450;

-Листа який було направлено ІНФОРМАЦІЯ_53 до авіакомпанії-перевізника « ІНФОРМАЦІЯ_66 » з проханням надати митниці копію хаус авіаційної вантажної накладної на вантаж , який зберігається під митним контролем на СТЗ ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 11.08.2018 № 235-73684450;

-Відповіді авіакомпанії-перевізника « ІНФОРМАЦІЯ_66 » та додатків до неї а саме: копію хаус авіаційної накладної від 10.08.2018 № АТАЕ/18070398 на вантаж, який зберігається під митним контролем на СТЗ ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційною вантажною накладною від 11.08.2018 № 235-73684450;

-Акту митного огляду товару від 10.11.2018 року який було складено після проведеного огляду переміщеного на митну територію України за мастер/хаус авіаційними вантажними накладними від 11.08.2018 № 235-73684450 та від 10.08.2018 АТАЕ/18070398, у ході митного огляду встановлено, що вантаж заявлений до переміщення, як ІНФОРМАЦІЯ_55 (особисті речі), фактично є партією товарів.

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0834/125000/18 від 09 листопада 2018 року це:

-Заяви від 30.08.18 без номера, щодо оформлення вантажу який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер/хаус авіаційними вантажними накладними від 04.08.2018 № 465-11970114 та № SFS-801474 відповідно, у митний режим транзит, як такий що надійшов на адресу підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » помилково.

Додатків до заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » а саме:

-Листа керівника підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ОСОБА_24 , в якому зазначено, що вантаж, який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за авіаційною вантажною накладною від 04.08.2018 № 465-11970114, підприємству не належить, як такий що надійшов на адресу помилково;

-Листа відправника вантажу, ІНФОРМАЦІЯ_65 ( АДРЕСА_4 ) в якому зазначено, що вантаж направлено в адресу українського підприємства помилково із проханням пере направити зазначений вантаж в адресу іншого отримувача розташованого в Республіці Польша.

-Авіаційної вантажної накладної від 04.08.2018 № 465-11970114;

-Акту митного огляду товару від 08.11.2018 року який було складено після проведеного огляду переміщеного на митну територію України за мастер/хаус авіаційними вантажними накладними від 04.08.2018 № 465-11970114 та № SFS-801474 98, у ході митного огляду встановлено, що вантаж заявлений до переміщення, як ІНФОРМАЦІЯ_55 (особисті речі), фактично є партією товарів.

Відповідно до протоколу про порушення митних правил №0833/12500/18 від 09 листопада 2018 року це:

- Заяви за підписом керівника підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ОСОБА_24 , від 30.08.18, без номера, щодо оформлення вантажу який зберігається під митним контролем на складі тимчасового зберігання ДПМА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за мастер авіаційними вантажними накладними від 10.08.2018 №501-05238085, №АЕ-36005 відповідно, у митний режим транзит, як такий що надійшов на адресу підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » помилково.

Додатків до заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » а саме:

-Листа № 30/08-5 від 30.08.2018, за підписом керівника підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » ОСОБА_24 , в якому зазначено, що вантаж, який зберігається під митним контролем на СТЗ ДП МА « ІНФОРМАЦІЯ_45 » за авіаційною вантажною накладною від 10.08.2018 №501-05238085, підприємству не належить;

-Листа від імені директора компанії ІНФОРМАЦІЯ_63 , відправника вантажу ІНФОРМАЦІЯ_58 (Unit 20, АДРЕСА_3 ) в якому зазначено, що вантаж направлено в адресу українського підприємства помилково із проханням пере направити зазначений вантаж в адресу іншого отримувача розташованого в Республіці Польща.

-Авіаційної вантажної накладної від 10.08.2018 №501-05238085;

-Акту митного огляду товару від 08.11.2018 року, який було складено після проведеного митного огляду вантажу переміщеного на митну територію України за мастер/хаус авіаційним вантажними накладними від 10.08.2018 №501-05238085, №АЕ-36005, у ході митного огляду встановлено, що вантаж заявлений до переміщення, як ІНФОРМАЦІЯ_55 (особисті речі), фактично є партією товарів.

Та копій висновків експертів ІНФОРМАЦІЯ_67 відповідно до яких загальна (ринкова) вартість вилучених товарів в асортименті станом на грудень місяць 2018 року становить 45 млн. 23 тис. грн. на які ІНФОРМАЦІЯ_46 посилаєтеся в листі що надійшов на адресу ІНФОРМАЦІЯ_68 №9248/1/10-70-10-41 від 17.07.2019 року.
У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1