Справа № 446/162/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Кам`янка-Бузький районний суд Львівської області

22.01.2019 року слідчий-суддя Кам`янка-Бузького районного суду Львівської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , з участю прокурора ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого СВ Кам`янка-Бузького відділу поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000032 від 10.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України,

встановив:
слідчий СВ Кам`янка-Бузького відділу поліції ГУ НП у Львівській області ОСОБА_5 , за погодженням з начальником Кам`янка-Бузького відділу Радехівської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді Кам`янка-Бузького районного суду Львівської області з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_2 (валюта-долар США), № НОМЕР_2 (валюта-євро), № НОМЕР_3 (валюта-євро), № НОМЕР_2 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_3 (валюта-польський злотий), № НОМЕР_4 (валюта-долар США), № НОМЕР_3 (валюта-долар США), № НОМЕР_5 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта-євро), № НОМЕР_6 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_6 (валюта-євро), № НОМЕР_3 (валюта-українська гривня) ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) в повному обсязі (заяви на відкриття рахунку, договори, додатки і додаткові угоди до них, заяви та доручення від імені підприємства, анкети клієнта-юридичної особи, картки із зразками підписів і відбитків печатки, установчі документи юридичної особи), а також документів, які стали підставою для відкриття цього рахунку, видачі платіжних карток по рахункам, чекових книжок тощо; руху коштів по рахунках № НОМЕР_2 (валюта-долар США), № НОМЕР_2 (валюта-євро), № НОМЕР_3 (валюта-євро), № НОМЕР_2 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_3 (валюта-польський злотий), № НОМЕР_4 (валюта-долар США), № НОМЕР_3 (валюта-долар США), № НОМЕР_5 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта-євро), № НОМЕР_6 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_6 (валюта-євро), № НОМЕР_3 (валюта-українська гривня), із зазначенням всіх обов`язкових реквізитів, а саме: назви контрагенту, коду ЄДРПОУ контрагента, номер рахунку контрагента, назви банку з МФО в якому обслуговується контрагент, дати та часу здійснення транзакції, суми та призначення платежів, підстави руху коштів (вид та номер платіжного документу), із можливістю зняття копій на паперовому та електронному носіях; платіжних документів (на паперовому носії), які стали підставою для руху коштів по указаному рахунку (платіжні доручення, чеки на зняття готівки тощо), з моменту відкриття рахунків по час надання доступу; заявок на отримання ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) чекових книг; договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) вказаної системи, отримання ключів, паролів, включаючи місце проведення вказаної операції а також довіреностей (доручень) іншим особам на їх отримання; виписок з номерами телефонів, ІР-адресами з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» між комп`ютерами банку і комп`ютерами ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань з дати відкриття рахунку по день виконання ухвали.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) протягом серпня 2017 року лютого 2018 року заволоділи бюджетними коштами в ході отримання відшкодування ПДВ на загальну суму 535,7 тис. грн. шляхом проведення нереальних господарських операцій з іншими суб`єктами господарювання. У процесі зібрання матеріалів проведено аналіз електронних податкових накладних ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за період серпня 2017 року лютого 2018 року в результаті чого встановлено, що в ланцюгу придбання та постачання ТМЦ ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) вбачається трансформація та пересортування товарної номенклатури, таким чином встановлено обрив ланцюга постачання експортованих товарів ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) шляхом проведення нереальних (удаваних) господарських операцій суб`єктами господарування постачальниками ТМЦ з придбання, реалізації товарів, що в свою чергу вплинуло на завищення суми податкового кредиту та відповідно на завищення суми бюджетного відшкодування з податку на додану вартість в період серпня 2017 року лютого 2018 року в сумі 535,7 тис. грн.. На підставі викладеного, ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) в період серпня 2017 року лютого 2018 року неправомірно заявило та відшкодувало з Державного бюджету суму податку на додану вартість в розмірі 535,7 тис. грн.

Відповідно до викладеного, такі дії службових осіб ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) призвели до розтрати чи привласнення державних коштів в період серпня 2017 року лютого 2018 року в сумі 535,7 тис. грн.

Крім цього, встановлено, що ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) проводило фінансово-господарські операції з ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) в період грудня 2017 року. Предметом даних господарських операцій являлось отримання ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) в ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) будівельно-монтажних робіт за адресою: с. Ожидів, Буського району, Львівської області на суму 1000,0 тис. грн. в т. ч. ПДВ 166,6 тис. грн. Всього в період 2017 року відповідно до електронного реєстру податкових накладних ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) отримало в ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) будівельно-монтажних робіт на вище зазначеному об`єкті будівництва на загальну суму 4 845,8 тис. грн.. в т. ч. ПДВ 807,6 тис. грн.., що викликає сумнів у зв`язку з встановленням чисельності працівників ПП ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), а саме 14 осіб.

Так, встановлено, що ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) з метою прикриття незаконної діяльності використовує рахунки № НОМЕР_2 (валюта-долар США), № НОМЕР_2 (валюта-євро), № НОМЕР_3 (валюта-євро), № НОМЕР_2 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_3 (валюта-польський злотий), № НОМЕР_4 (валюта-долар США), № НОМЕР_3 (валюта-долар США), № НОМЕР_5 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта-євро), № НОМЕР_6 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_6 (валюта-євро), № НОМЕР_3 (валюта-українська гривня), відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою : АДРЕСА_1 . Матеріали справи з юридичного оформлення вказаних рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків містять дані про осіб, причетних до вчинення даного злочину.

Враховуючи, що вчинено тяжкий злочин, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та отриманні тимчасового доступу з можливістю зняття копій матеріалів сформованої справи з юридичного оформлення рахунків ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), зокрема договору банківського вкладу, оригіналів заяв та доручень від імені підприємства, листування, що пов`язане з юридичним оформленням рахунків клієнта, оригіналів анкет клієнта-юридичної особи, оригіналів карток із зразками підписів і відбитками печатки, оригіналів установчих документів юридичної особи, а також у тимчасовому доступі до документів про рух коштів по вказаному розрахунковому рахунку із зазначенням дати проведення операцій, назви та коду контрагентів, суми та призначення платежів за період з моменту відкриття по час надання інформації, а також в отриманні можливості у тимчасовому доступі до інформації щодо руху коштів з моменту відкриття рахунку по час надання доступу, на паперовому та електронному носіях, для долученя цих документів до матеріалів кримінального провадження.

Розгляд клопотання слідчий просить провести без виклику осіб, у володінні яких перебувають запитувані документи та інформація, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення такої.

З врахуванням клопотання слідчого, прокурора в підтримку клопотання, зважаючи на вимоги ч.2 ст.163 КПК України, вважаю можливим розглядати клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи, про тимчасовий дозвіл на доступ до яких просить слідчий.

Слідчий СВ Кам`янка-Бузького відділу поліції ГУ НП у Львівській області ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав з наведених в ньому доводів. Вказав також на неможливість отримати відомості в іншій спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження є достатньо підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні просить клопотання задовольнити.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши документи та матеріали, надані в обґрунтування клопотання, приходжу до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання виходячи з наступного.

Слідчим відділом Кам`янка-Бузького відділу поліції ГУНП у Львівській області розслідується кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000032 від 10.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

А згідно з ч. 1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.
Ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

У ході розгляду клопотання стороною кримінального провадження слідчим доведено, що документи та інформація, які вказані в клопотанні знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000032 від 10.05.2018 року, містять відомості, які становлять банківську таємницю, а отже, належать до охоронюваної законом таємниці.

Доведено також, що відомості, які містяться у вказаних вище документах можливо використати як доказ в розслідуванні вчиненого кримінального правопорушення та іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

Враховуючи вище викладене та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 162, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого відділення Кам`янка-Бузького відділу поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області капітану поліції ОСОБА_5 , начальнику слідчого відділення Кам`янка-Бузького відділу поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області капітану поліції ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з особливо важливих справ відділу організації викриття економічних злочинів оперативного управління Головного управління ДФС у Львівській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 (за відповідним дорученням вказаного слідчого Кам`янка-Бузького відділу поліції ГУ Національної поліції у Львівській області) на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:

?справи з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_2 (валюта-долар США), № НОМЕР_2 (валюта-євро), № НОМЕР_3 (валюта-євро), № НОМЕР_2 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_3 (валюта-польський злотий), № НОМЕР_4 (валюта-долар США), № НОМЕР_3 (валюта-долар США), № НОМЕР_5 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта-євро), № НОМЕР_6 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_6 (валюта-євро), № НОМЕР_3 (валюта-українська гривня) ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ: НОМЕР_7 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) в повному обсязі (заяви на відкриття рахунку, договори, додатки і додаткові угоди до них, заяви та доручення від імені підприємства, анкети клієнта-юридичної особи, картки із зразками підписів і відбитків печатки, установчі документи юридичної особи), а також документів, які стали підставою для відкриття цього рахунку, видачі платіжних карток по рахункам, чекових книжок тощо;

?руху коштів по рахунках № НОМЕР_2 (валюта-долар США), № НОМЕР_2 (валюта-євро), № НОМЕР_3 (валюта-євро), № НОМЕР_2 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_3 (валюта-польський злотий), № НОМЕР_4 (валюта-долар США), № НОМЕР_3 (валюта-долар США), № НОМЕР_5 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_4 (валюта-євро), № НОМЕР_6 (валюта-українська гривня), № НОМЕР_6 (валюта-євро), № НОМЕР_3 (валюта-українська гривня), із зазначенням всіх обов`язкових реквізитів, а саме: назви контрагенту, коду ЄДРПОУ контрагента, номер рахунку контрагента, назви банку з МФО в якому обслуговується контрагент, дати та часу здійснення транзакції, суми та призначення платежів, підстави руху коштів (вид та номер платіжного документу), із можливістю зняття копій на паперовому та електронному носіях;

?платіжних документів (на паперовому носії), які стали підставою для руху коштів по указаному рахунку (платіжні доручення, чеки на зняття готівки тощо), з моменту відкриття рахунків по час надання доступу;

?заявок на отримання ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) чекових книг;

?договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) вказаної системи, отримання ключів, паролів, включаючи місце проведення вказаної операції а також довіреностей (доручень) іншим особам на їх отримання;

?виписок з номерами телефонів, ІР-адресами з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» між комп`ютерами банку і комп`ютерами ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань з дати відкриття рахунку по день виконання ухвали.

Зобов`язати службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ) надати тимчасовий доступ до оригіналів вказаних в ухвалі документів з можливістю вилучення їх копій.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення, тобто до 22.02.2019.

Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, підлягає обов`язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1