У Х В А Л А
Іменем України

12 грудня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя,

встановив:
Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні Акціонерного банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Управлінням розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000057 від 09.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 2015-2019 років внаслідок документального оформлення нікчемних правочинів щодо ввезення на митну територію України листового алюмінію на загальну митну вартість 414,26 млн. грн. від зареєстрованої за адресою масової реєстрації компанії « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Великобританія) в особі бенефіціарного власника « ІНФОРМАЦІЯ_4 », керівні посади в якої займали: « ІНФОРМАЦІЯ_5 », який був керівником ще у 2746 офшорних іноземних компаніях, та « ІНФОРМАЦІЯ_6 », який також був керівником у 148 офшорних іноземних компаніях, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ІНФОРМАЦІЯ_7 ) № НОМЕР_2 , відкритого у банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Україна), у період з 03.04.2018 по 04.02.2019 в рамках угоди №16/10/2015 від 16.10.2015 на поставку листового алюмінію на загальну суму 4 970 000,00 євро. було проведено 7 безготівкових переказів на загальну суму 277 139,19 євро на рахунок компанії « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Великобританія) № НОМЕР_3 , відкритий в ІНФОРМАЦІЯ_8 (Латвія).

Відповідно до митних декларацій відправником продукції (алюмінію) є наступні компанії нерезиденти: « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ІНФОРМАЦІЯ_10 (Німеччина), ІНФОРМАЦІЯ_11 (Німеччина), « ІНФОРМАЦІЯ_12 » S.A. (Польща)

Як на мету отримання тимчасового доступу до речей та документів прокурор посилається на необхідність встановлення розміру шкоди звданої кримінальним правопорушенням, дослідження руху коштів по банківським рахункам підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що задіяне у схемі ухилення від сплати податків та в подальшому виведенні валютних коштів за кордон на рахунки « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Великобританія).

Проведеним оглядом ІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) використовувало у період з 23.04.2015 по 01.11.2019 рахунки відкриті в Акціонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) (МФО НОМЕР_5 ), адреса: АДРЕСА_1 .

Враховуючи зазначене прокурор посилається на наявність достатньо підстав вважати, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) з метою реалізації своїх злочинних намірів, спрямованих на умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, були використані банківські рахунки та документи щодо взаємовідносин з нерезидентом офшорною компанією « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Великобританія), а також наступними компаніями нерезидентами « ІНФОРМАЦІЯ_9 », Germanay (Німеччина), ІНФОРМАЦІЯ_11 (Німеччина), « ІНФОРМАЦІЯ_12 » S.A. (Польща) за період 2015-2019 років, а також операції щодо здійснення купівлі валюти та переказу її за межі України.

Тому прокурор просить надати тимчасовий доступ до документів зовнішньоекономічної діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні Акціонерного банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) (МФО НОМЕР_6 ), за адресою: АДРЕСА_1 , з наступним вилученням їх оригіналів або (при їх відсутності) копій, отриманих банківською установою безпосередньо від підприємства (тобто завірені відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) та підписом службової особи), а саме:

документи юридичної справи, по відкриттю та функціонуванню розрахункових рахунків згідно переліку, вказаного в клопотанні; банківські картки із зразками підписів і відбитків печаток; заяви, паспорти, ідентифікаційні коди засновників, службових осіб і інших осіб, які відкривали й використовували зазначені банківські рахунки; доручення, свідоцтва про реєстрацію; договори на розрахунково-касове обслуговування; свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; належним чином завірений статутний документ (статут, установчий договір, статутний акт/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами та доповненнями; довідка про внесення юридичної особи до ЄДРПОУ; довідка/повідомлення про взяття юридичної особи на облік в органах державної фіскальної служби; довідку Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й користування рахунками; договори банківського рахунку, договори про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» в т.ч. інформацію щодо ІР адрес з яких відбувалося управління зазначеними розрахунковими рахунками за допомогою системи « ІНФОРМАЦІЯ_13 »; протоколи системи «Клієнт-банк», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назви операцій та ІР адреса клієнта, як у паперовому так і електронному вигляді; первинні документи, які надавалися банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних та користування рахунками); платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам; заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою та отримання готівки, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів із рахунків; документи, що слугували підставою для видачі готівкових коштів з розрахункових рахунків; документи (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнтів (номери телефонів, ІР-адреси, ПІП та інше, протоколи обміну інформацією, LOG-файли), за допомогою яких передавались дані по розрахунковим рахункам та зміни залишків на них по системі «Клієнт-банк»;

документи зовнішньоекономічних контрактів із змінами, доповненнями та додатками до них з компаніями: « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Великобританія), а також наступними компаніями нерезидентами « ІНФОРМАЦІЯ_9 », Germanay (Німеччина), ІНФОРМАЦІЯ_11 (Німеччина), « ІНФОРМАЦІЯ_12 » S.A. (Польща), у тому числі: специфікації, інвойси, рахунки, рахунки-фактури, акти прийому-передачі робіт (послуг), заявки (доручень) на перерахування коштів за межі України, виписки про перерахування коштів за межі України, SWIFT повідомлення, виписки про розрахункові операції з використанням засобів телекомунікаційного зв`язку (SWIFT); заявки (доручення) на придбання та продаж валюти тощо;

інформацію про рух коштів по рахункам згідно переліку, вказаного в клопотанні, із зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру банківського рахунку, коду ЄДРПОУ та найменування відправника і одержувача, МФО та найменування банку відправника і одержувача, призначення та суми платежу, коду та назви валюти, вхідного та вихідного залишків коштів по рахункам на початок і кінець кожного дня тощо.

Прокурор в судове засідання не з`явився.
Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Прокурор, звертаючись із клопотанням, при цьому не з`явившись в судове засідання, належним чином не надав суду належних доказів існування обґрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеню тяжкості, що може бути підставою для застосування саме такого заходу забезпечення кримінального провадження, а також потребу досудового розслідування, що виправдовує такий ступінь втручання у права і свободи особи, про яку йдеться в клопотанні слідчого, в рамках проведення досудового розслідування кримінального правопорушення.
Крім того, в клопотанні прокурором не було також обґрунтовано значення речей і документів для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах та неможливість у інший спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Оскільки вони містять охоронювану законом таємницю, також не обґрунтовано і необхідність слідства у вилученні речей і документів.
Прокурор, звертаючись із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в розумінні вимог ст. 132 КПК України, не надав достатніх і належних доказів тих обставин, на які посилався у клопотанні.
Виходячи із зазначеного вище, вбачається, що вказане клопотання належним чином прокурором не обґрунтоване в частині того, що речі та документи, до яких просить надати доступ слідчий самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та становлять охоронювану законом таємницю, також містить значний перелік процесуальних порушень, у зв`язку із чим останнє задоволенню не підлягає.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя,
ухвалив:
В задоволенні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні Акціонерного банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: