Справа № 487/2306/19
Провадження № 1-кс/487/3704/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05.06.2019 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду м. Миколаєва клопотання прокурора групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_3 про передачу речових доказів для здійснення заходів з управління з ними (в порядку ч.6 ст.100 КПК України) в рамках досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000520 від 06.03.2019 за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України,-
ВСТАНОВИВ:
08.05.2019 року прокурор групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді з клопотанням, в якому остаточно просила скасувати арешт, накладений ухвалою Заводського районного суду м. Миколаєва 19.04.2019 на вантаж кураги у 5370 коробках; вантаж кураги, вилучений 09-11.04.2019 в ході огляду контейнера CAIU7905440 в кількості 25 435 кг, ринковою вартістю на момент виявлення 673 508,6 грн., передати ТОВ «Клест» на реалізацію в порядку та на умовах, передбачених законом, з передачею коштів, одержаних від реалізації до державного бюджету.
Обґрунтовуючи клопотання, прокурор посилалася на те, що Генеральною прокуратурою України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ГУ ДФС в Одеській області, які діючи у змові зі службовими особами Підприємства «Оріон», заснованого на власності громадської організації «Надія інвалідів» (), заволоділи державними коштами в особливо великих розмірах, які були надані в якості користування пільгами з оподаткування у період з 01.01.2018 по 31.12.2018, що спричинило тяжкі наслідки державі за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.
Ухвалою слідчого судді від 19.04.2019 року, в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000520, накладено арешт на вилучене під час огляду 09-11.04.2019 року на митному пості "Одеса-Центральний" Одеської митниці ДФС (відділ митного оформлення №1 за адресою:65041, м. Одеса, вул. Хаджибейська дорога, 4/1, територія ВМК ТОВ "Євротермінал") майно, зокрема, на вантаж кураги у 5370 коробках, з метою забезпечення заходів кримінального провадження та ефективності досудового розслідування, оскілки вилучене мано відповідає критеріям, зазначеним у ст. ст. 98, 167 КПК України і наявні ризики, передбачені ст. 170 КПК України.

Вартість 25 435 кг вилученої кураги становить 673 508, 6 грн., що дорівнює 350,6 розмірів прожиткового мінімуму, установленого на 2019 рік для працездатних осіб (згідно зі ст. 7 Закону України «Про бюджет на 2019 рік» розмір прожиткового мінімуму для працездатних осіб станом на 1 січня 2019 року становить 1921 грн.).

Самостійно здійснити управління вантажем кураги сторона обвинувачення повноважень і можливості не має. Термін придатності кураги складає 1 рік і спливає у 2019 році. У зв`язку з чим, прокурором скеровано до суду зазначене клопотання.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримала з мотивів, наведених у ньому.
Представник підприємства «Оріон» заснованого на власності громадської організації «Надія інвалідів» до судового засідання не з`явилась, про дату, час та місце розгляду справи повідомлялась вчасно та належним чином, про причини неявки суду не повідомила.
Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення прокурора, слідчий суддя приходить до наступного.
Із матеріалів клопотання встановлено, що Генеральною прокуратурою України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом зловживання службовим становищем службовими особами ГУ ДФС в Одеській області, які діючи у змові зі службовими особами Підприємства «Оріон», заснованого на власності громадської організації «Надія інвалідів» (), заволоділи державними коштами в особливо великих розмірах, які були надані в якості користування пільгами з оподаткування у період з 01.01.2018 по 31.12.2018, що спричинило тяжкі наслідки державі за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що на податковому обліку у ГУ ДФС у Одеській області перебуває підприємство «Оріон» засноване на власності громадської організації «Надія інвалідів» () і.

Наказом Мінсоцполітики № 23 від 11.01.2018, указаному підприємству відповідно до пункту 142.1 статті 142 розділу III «Податок на прибуток підприємств» та пункту 8 підрозділу 2 розділу ХХ «Перехідні положення» Податкового кодексу України (далі ПК України), надано дозвіл на право користування пільгами з оподаткування на період з 01.01.2018 по 31.12.2018 (включно).

Однак, як органом досудового розслідування установлено, відповідних умов для такого права не існувало.

Так, звертаючись із заявою до Одеської обласної державної адміністрації про надання дозволу на право користування пільгами з оподаткування для підприємств та організацій громадських організацій інвалідів з 01.01.2018 по 31.12.2018, службові особи підприємства порушили вимоги п. 8 підрозділу 2 розділу ХХ Перехідних положень до ПК України та п. 2 Порядку надання дозволу на право користування пільгами з оподаткування для підприємств та організацій громадських організацій інвалідів, затвердженого Постановою Кабінету міністрів України № 1010 від 08.08.2007, в результаті чого безпідставно отримали з бюджету близько 30 млн. грн.

У подальшому кошти в зазначеному розмірі з державного бюджету надійшли на рахунок п ідприємства «Оріон», де були отримані службовими особами вказаного підприємства, якими вони і службові особи ГУ ДФС у Одеській області незаконно заволоділи і розпорядилися на власний розсуд.

Однією з підстав для отримання пільги підприємством «Оріон» задекларовано більше 8 відсотків витрат, пов`язаних із переробкою товарів. Однак за результатами слідчих дій доведено, що вказане твердження не відповідає фактичним обставинам справи.

Так, у ході обшуку проведеного 02.04.2019 у приміщеннях, які використовуються підприємством «Оріон» як складські та виробничі, встановлено відсутність будь-яких товарів, задекларованих підприємством «Оріон» як придбані та перероблені товарно-матеріальні цінності (продукти харчування). Також результатами обшуку доведено відсутність у виробничо-складському приміщенні підприємства «Оріон» будь-якого обладнання, яке б можливо було використовувати для цього.

При цьому, як установлено, продукти харчування на адресу підприємства «Оріон» надходять з-за кордону у вигляді який не потребує будь-якої переробки (курага, цукати-яблука,журавлина з додаванням цукру, ядра горіхів, цукати-ананас, фініки сушені тощо).

Указана обставина підтверджена протоколом огляду, проведеного 09-11.04.2019 на митному пості «Одеса-Центральний» Одеської митниці ДФС (відділ митного оформлення № 1 за адресою: 65041, м. Одеса, вул. Хаджибейська дорога, 4/1, територія ВМК ТОВ «Євротермінал»), у ході якого встановлено, що на адресу підприємства «Оріон» з Республіки Туреччини від підприємства «ELAX VITAMIN» у контейнері CAIU 7905440 надійшов вантаж у вигляді 5000 коробок кураги, врожаю 2018 року, вагою нетто 25 000 кг. При цьому, курага «розфасована у коробки масою по 5 кг», вартістю 0,98 USD за 1 кг. (курс валюти 27.02) на суму 24 500 USD або 662 039 грн. Тобто товар надійшов у вигляді який не потребує будь-якого виду переробки: перепакування, фасування, оздоблення, консервування, сушіння, смаження тощо.

До товару додана документація: митна декларація № ua500010/2019/008248, з якої убачається, що одержувачем вантажу є підприємство «Оріон»; інвойс № 129690, пакувальний лист та контракт № 2018/1 від 01.08.2018 з написом: «Компания BAHATTIN KIRAK «ELAX VITAMIN» Турция в лице директора г-на BAHATTIN KIRAK с одной стороны и с другой стороны предприятие «Орион», основанное на собственности общественной организации «Надежда инвалидов» в лице директора ОСОБА_4 » та інші документи.

Зважуванням вантажу встановлено різницю між заявленою у документах вагою і фактичною на 650 кг. брутто і 435 кг. нетто, а також перевищення завищеної ваги на 370 місць.

При цьому, печатку підприємства «ELAX VITAMIN», яке значиться відправником виявленої у ході огляду на митному пості 09-11.04.2019 кураги, вилучено у ході обшуку в офісному приміщенні підприємства «Оріон» 02.04.2019 серед печаток інших понад 100 підприємств. За таких обставин походження вказаних товарно-матеріальних цінностей на даний час достовірно не встановлено та належними документами не підтверджено.

Постановами прокурора від 03 і 11 квітня 2019 року печатки, вилучені в офісі підприємства «Оріон» і вантаж кураги з документами, визнані речовими доказами. Ухвалою Заводського районного суду м. Миколаєва від 11.04.2019 на печатки накладено арешт.

Ухвалою Заводського районного суду від 19.04.2019 на вантаж кураги і супровідні документи з метою забезпечення заходів кримінального провадження та ефективності досудового розслідування накладено арешт, оскілки вилучене мано відповідає критеріям, зазначеним у ст. ст. 98, 167 КПК України і наявні ризики, передбачені ст. 170 КПК України.

Вартість 25 435 кг вилученої кураги становить 673 508, 6 грн., що дорівнює 350,6 розмірів прожиткового мінімуму, установленого на 2019 рік для працездатних осіб (згідно зі ст. 7 Закону України «Про бюджет на 2019 рік» розмір прожиткового мінімуму для працездатних осіб станом на 1 січня 2019 року становить 1921 грн.).

Самостійно здійснити управління вантажем кураги сторона обвинувачення повноважень і можливості не має. Термін придатності кураги складає 1 рік і спливає у 2019 році.

Відповідно до ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до ч. 6 ст. 100 КПК України, речові докази вартістю понад 200 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, якщо це можливо без шкоди для кримінального провадження, передаються за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності - за рішенням слідчого судді, суду Національному агентству України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, для здійснення заходів з управління ними з метою забезпечення їх збереження або збереження їхньої економічної вартості, а речові докази, зазначені в абзаці першому цієї частини, такої самої вартості - для їх реалізації з урахуванням особливостей, визначених законом.

Частиною 7 ст. 100 КПК України, встановлено, що у випадках, передбачених пунктами 2, 4 та абзацом сьомим частини шостої цієї статті, слідчий за погодженням із прокурором або прокурор звертається з відповідним клопотанням до слідчого судді місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, або до суду під час судового провадження, яке розглядається згідно із статтями 171-173 цього Кодексу.
Відповідно до порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження - затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 19.11.2012 № 1104 - речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, які через громіздкість або з інших причин, визначених у Кримінальному процесуальному кодексі України, не можуть зберігатися без зайвих труднощів в обладнаних приміщеннях або в інших місцях зберігання, визначених у пунктах 17-26 цього Порядку, передаються (крім випадків, коли такі речові докази повернуто власникові або передано йому на відповідальне зберігання) за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності - за рішенням слідчого судді, суду торговельному підприємству для реалізації, якщо це можливо без шкоди для кримінального провадження.
Відповідно до листа Державної служби України з питань безпечності харчових продуктів та захисту споживачів від 23.05.2019 року №233 зазначено, що вантаж кураги було перевірено в установленому законом порядку інспектором ветеринарної медицини №18 Одеської регіональної служби та підтверджено її безпечність.
Як вбачається із листа директора ТОВ «Клест» від 31.05.2019 року №3105, вилучене у кримінальному провадженні майно перебуває на відповідальному зберіганні на ТОВ «Клест» з 25.04.2019 року. ТОВ «Клест» понесло витрати на транспортування майна, вантажно-розвантажувальні роботи, наразі несе витрати по його зберіганню, а зважаючи на сезонні зміни і підвищення температури повітря, ці витрати збільшуються. У зв`язку з чим, підприємство просить вирішити питання щодо реалізації товару, з метою недопущення його псування.
Згідно листа Головного управління ДФС в Одеській області від 21.02.2019 року ТОВ "Клест" внесено до Єдиного реєстру суб`єктів господарювання, які можуть здійснювати реалізацію безхазяйного майна та майна, що переходить у власність держави.
Приймаючи до уваги викладене, враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, обставину, що саме ТОВ «Клест» несе витрати по зберіганню вилученого майна, а також те, що зберігання кураги потребує постійної зміни температурного режиму, враховуючи температуру навколишнього повітря, що тягне за собою значні витрати на її зберігання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для передачі ТОВ «Клест» вантажу кураги у 5370 коробках, вилученого 09-11.04.2019 в ході огляду контейнера CAIU7905440 для його подальшої реалізації.
Крім того, задовольняючи клопотання, суд вважає за необхідне скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді від 19.04.2019 року, в частині накладення на вантаж кураги у 5370 коробках.
Керуючись вимогами ст. 100, 131, 132, 170-174, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора групи прокурорів у кримінальному провадженні ОСОБА_3 про передачу речових доказів для здійснення заходів з управління з ними (в порядку ч.6 ст.100 КПК України) в рамках досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000520 від 06.03.2019 за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України задовольнити.
Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді від 19.04.2019 року на вантаж кураги у 5370 коробках, вилучений 09-11.04.2019 в ході огляду контейнера CAIU7905440.
Передати вантаж кураги, вилучений 09-11.04.2019 в ході огляду контейнера CAIU7905440 Товариству з обмеженою відповідальністю «Клест» () для реалізації в порядку та на умовах, передбачених законом, з передачею коштів, одержаних від реалізації до державного бюджету.

Ухвала може бути оскаржена сторонами кримінального провадження протягом п`яти днів з дня її постановлення, безпосередньо до Миколаївського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1