ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кп/753/1730/18
В И Р О К
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"09" листопада 2018 р. Дарницький районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

провівши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Києві судовий розгляд у кримінальному провадженні по обвинуваченню

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІДН НОМЕР_1 , уродженки м. Києва, громадянки України, з вищою освітою, не працює, зареєстрована та проживає за адресою АДРЕСА_1 , не судима в силу ст. 89 КК України,

у вчиненні злочинів, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 200, ч. 1 ст. 209 КК України,

сторони провадження:

прокурор ОСОБА_4 ,

обвинувачена ОСОБА_3 ,

захисник ОСОБА_5 ,

В С Т А Н О В И В:
ОСОБА_3 з жовтня 2007 року створила та використала фіктивні суб`єкти господарської діяльності, ТОВ «Аверс Союз» (), ТОВ «Енталь Доміно» (), ТОВ «Альтман» (), ТОВ «Ірлен Голд ЛТД» (), ТОВ «Київський лакофарбовий завод» (), ТОВ «Корадо Плюс» (), ТОВ «Промсервіспостач» (), ТОВ «Мастерхім» (), ТОВ «Метей» (код ЄДРПОУ: 3868389), які функціонували під її безпосереднім контролем для мінімізації податкових зобов`язань суб`єктами господарювання реального сектору економіки. Для забезпечення незаконної діяльності створених (придбаних) нею вище перелічених підприємств та для можливості одноосібно розпоряджатися коштами підприємств реального сектору економіки, які перераховувались за її сприяння на рахунки підконтрольних їй фіктивних суб`єктів господарської діяльності, ОСОБА_3 підробила та зберігала ключі доступу до банківських рахунків цих підприємств та платіжні картки, що надало їй можливість перераховувати кошти з рахунку на рахунок, а також, знімати кошти з рахунків підконтрольних їй фіктивних суб`єктів господарської діяльності через банкомати. В результаті вчинення незаконних дій з документами на переказ та платіжними картками, ОСОБА_3 досягла необхідних умов для вчинення легалізації коштів, отриманих злочинним шляхом, та в період з грудня 2011-по червень 2014 року легалізувала 190 404,75грн.

Для втілення свого злочинного наміру по створенню та придбанню фіктивних підприємств ОСОБА_3 здійснювала пошук осіб, які давали згоду щодо реєстрації на свої паспортні дані фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, таким чином ускладнюючи правоохоронним органам встановлення фактичного місця знаходження вказаних осіб та фактів вчинення ними злочину.

Так, ОСОБА_3 , в період з жовтня 2007р. по квітень 2013р. включно, діючи з корисливих спонукань, маючи на меті створення та придбання суб`єктів підприємницької діяльності для прикриття незаконної діяльності на ім`я підставних осіб, маючи намір використати створені та придбані нею суб`єкти підприємницької діяльності для надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань реально діючими суб`єктами господарювання, чітко усвідомлюючи, що у результаті створення нею фіктивних суб`єктів господарювання настануть суспільно-небезпечні наслідки у вигляді функціонування створених нею фіктивних суб`єктів господарювання для прикриття незаконної діяльності, здійснювала державну реєстрацію та придбання зареєстрованих на території міста Києва суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) за наступних обставин:

По епізоду стосовно придбання (перереєстрація) ТОВ «Київський Лакофарбовий Завод» () з метою прикриття незаконної діяльності. Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України ОСОБА_6 є засновником суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи товариства з обмеженою відповідальністю (далі ТОВ) «Київський Лакофарбовий Завод» ().

ОСОБА_3 , в першій половині жовтня 2007 року, переслідуючи злочинний намір, спрямований на придбання суб`єкта господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, запропонувала ОСОБА_6 взяти участь у придбанні (перереєстрації) не з метою здійснення господарської діяльності, як передбачено статутом ТОВ «Київський Лакофарбовий Завод» (), а з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в наданні нею ( ОСОБА_3 ) послуг з мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки та незаконному переведенні безготівкових коштів у готівку.

Так, 17 жовтня 2007 року на прохання ОСОБА_3 , ОСОБА_6 погодився перереєструвати (придбати) в органах державної влади на своє ім`я суб`єкт підприємницької діяльності юридичну особу ТОВ «Київський Лакофарбовий Завод» ().

Не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов`язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «Київський Лакофарбовий Завод», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій як майбутнього власника вказаного підприємства, ОСОБА_6 погодився на таку пропозицію.

17 жовтня 2007 року ОСОБА_3 разом з ОСОБА_6 прибули у робочий час доби до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_7 , офіс якої розташований в АДРЕСА_2 . Далі, достовірно усвідомлюючи, що придбане на його ім`я підприємство буде використовуватися ОСОБА_3 для прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_6 засвідчив своїм підписом статут ТОВ «Київський Лакофарбовий Завод», незаконно набувши статус його засновника, після чого цей статут був нотаріально посвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_7 , яка не була обізнана зі злочинним умислом ОСОБА_6 та ОСОБА_3 , після чого ОСОБА_6 передав всі нотаріально посвідчені документи ОСОБА_3 .

Підписання ОСОБА_6 статутних документів ТОВ «Київський Лакофарбовий Завод» () дало змогу 24.10.2007р. здійснити державну реєстрацію змін до установчих документів юридичної особи в Дарницькій районній в м. Києві державній адміністрації за номером 4003493.

По епізоду стосовно створення ТОВ «Мастерхім» () з метою прикриття незаконної діяльності. Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України ОСОБА_8 є засновником суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Мастерхім» ().

ОСОБА_3 , в другій половині грудня 2010р., продовжуючи свій злочинний намір, направлений на придбання суб`єкта господарської діяльності з використанням паспорта іншої особи, з метою прикриття незаконної діяльності, будучи раніше знайомою з ОСОБА_8 та, усвідомлюючи, що ОСОБА_8 знаходиться в скрутному матеріальному становищі, запропонувала ОСОБА_8 створити на її ім`я в органах державної влади суб`єкт підприємницької діяльності юридичну особу ТОВ «Мастерхім» (). Не усвідомлюючи протиправний характер дій запропонованих ОСОБА_3 , та не усвідомлюючи, що підприємство створюється (реєструється) з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_3 , ОСОБА_8 погодилась на таку пропозицію.

22 грудня 2010р. ОСОБА_3 прибула разом з ОСОБА_8 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_9 , за адресою: м. Київ, вул. Б.Гмирі, 1-а/4, прим.1, бажаючи зареєструвати (створити) суб`єкт господарської діяльності для прикриття незаконної діяльності, схилила ОСОБА_8 , яка не мала наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність, у присутності приватного нотаріуса підписати завчасно підготовлений статут ТОВ «Мастерхім» ().

Приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу ОСОБА_9 , не будучи обізнаною із злочинним умислом ОСОБА_3 , засвідчила справжність підпису ОСОБА_8 .

В подальшому, ОСОБА_8 передала всі нотаріально посвідчені документи ОСОБА_3 .

Підписання ОСОБА_8 статутних документів ТОВ «Мастерхім» () дало змогу 23.12.2010р. здійснити реєстрацію в Дарницькій районній в м. Києві державній адміністрації за номером 0014228.

В подальшому ОСОБА_8 , під керівництвом та безпосереднім сприянням ОСОБА_3 , відкрила розрахункові рахунки ТОВ «Мастерхім» () № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» в м. Києві (МФО 300711), № НОМЕР_4 в Київській філії ПАТ КБ «ПІВДЕНКОМБАНК» в м. Києві (МФО 320879) та № НОМЕР_5 в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), всі документи та ключі доступу до рахунків, а також системи «Клієнт Банк» передала ОСОБА_3 .

По епізоду стосовно створення ТОВ «Ірлен Голд ЛТД» () з метою прикриття незаконної діяльності. Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України ОСОБА_10 є засновником суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Ірлен Голд ЛТД» ().

Невстановлені слідством особи, в другій половині грудня 2010р., здійснюючи свій злочинний намір, спрямований на придбання суб`єкта господарської діяльності з використанням паспорта іншої особи, з метою прикриття незаконної діяльності, зареєстрували на її ім`я ОСОБА_10 в органах державної влади суб`єкт підприємницької діяльності юридичну особу ТОВ «Ірлен Голд ЛТД» ().

В подальшому невстановлені слідством особи за невстановлених слідством обставинах виготовили статут ТОВ «Ірлен Голд ЛТД» ().

Після чого невстановлені слідством особи прибули до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 , офіс якої розташований в м. Києві по вул. Леніна,61, оф.121.

Приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 не будучи обізнаною із злочинним умислом невстановлених слідством осіб при невстановлених слідством обставинах засвідчила справжність підпису ОСОБА_10 на статуті ТОВ «Ірлен Голд ЛТД» ().

В подальшому, невстановлені слідством особи передали всі нотаріально посвідчені документи ОСОБА_3 .

Підписання статутних документів ТОВ «Ірлен Голд ЛТД» () дало змогу 20.01.2011р. здійснити реєстрацію в Дарницькій районній в м. Києві державній адміністрації за номером 0014309.

По епізоду стосовно створення ТОВ «Промсервіспостач» () з метою прикриття незаконної діяльності. Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України ОСОБА_8 є засновником суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Промсервіспостач» ().

ОСОБА_3 , в другій половині серпня 2012р., продовжуючи свій злочинний намір, спрямований на придбання суб`єкта господарської діяльності з використанням паспорта іншої особи, з метою прикриття незаконної діяльності, будучи раніше знайомою з ОСОБА_8 та, усвідомлюючи, що ОСОБА_8 знаходиться в скрутному матеріальному становищі, запропонувала ОСОБА_8 створити на її ім`я в органах державної влади суб`єкт підприємницької діяльності юридичну особу ТОВ «Промсервіспостач» (). Не усвідомлюючи протиправний характер дій запропонованих ОСОБА_3 , та не усвідомлюючи, що підприємство створюється (реєструється) з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_3 , ОСОБА_8 погодилась на таку пропозицію.

22 серпня 2012р. ОСОБА_3 прибула разом з ОСОБА_8 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_12 , за адресою: м. Київ, вул. Пушкінська,45/2, оф.6, бажаючи зареєструвати (створити) суб`єкт господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, схилила ОСОБА_8 , яка не мала наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність, у присутності приватного нотаріуса підписати завчасно підготовлений статут ТОВ «Промсервіспостач» ().

Приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу ОСОБА_12 , не будучи обізнаною із злочинним умислом ОСОБА_3 , засвідчила справжність підпису ОСОБА_8 .

В подальшому, ОСОБА_8 передала всі нотаріально посвідчені документи ОСОБА_3 .

Підписання ОСОБА_8 статутних документів ТОВ «Промсервіспостач» () дало змогу 23.08.2012р. здійснити реєстрацію в Солом`янській районній в м. Києві державній адміністрації за номером 0022935.

В подальшому ОСОБА_8 , під керівництвом та безпосереднім сприянням ОСОБА_3 , відкрила розрахункові рахунки ТОВ «Промсервіспостач» () № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» в м. Києві (МФО 300711) та № НОМЕР_8 в АТ «ФІНРОСТБАНК» (МФО 328599), всі документи та ключі доступу до рахунків, а також системи «Клієнт Банк» передала ОСОБА_3 .

По епізоду стосовно створення ТОВ «Аверс Союз» () з метою прикриття незаконної діяльності. Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України ОСОБА_10 є засновником суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи товариства з обмеженою відповідальністю (далі ТОВ) «Аверс Союз» ().

ОСОБА_3 в другій половині серпня 2012 року, переслідуючи злочинний намір, направлений на придбання суб`єкта господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, запропонувала ОСОБА_10 взяти участь у реєстрації (створенні) не з метою здійснення господарської діяльності, як передбачено статутом ТОВ «Аверс Союз» (), а з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в наданні нею ( ОСОБА_3 ) послуг з мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки.

Так, 20 серпня 2012 року на прохання ОСОБА_3 , ОСОБА_10 погодилась зареєструвати в органах державної влади на своє ім`я суб`єкт підприємницької діяльності юридичну особу ТОВ «Аверс Союз» ().

Не маючи наміру здійснювати діяльність підприємства, пов`язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в статутних документах ТОВ «Аверс-Союз», усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутньої власниці вказаного підприємства, ОСОБА_10 погодилась на таку пропозицію.

22 серпня 2012 року ОСОБА_3 разом з ОСОБА_10 , прибула у робочий час доби до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 , офіс якої розташований в АДРЕСА_3 . Далі достовірно усвідомлюючи, що створене на її ім`я підприємство буде використовуватися ОСОБА_3 для прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_10 засвідчила своїм підписом статут ТОВ «Аверс Союз», незаконно набувши статус його засновника, після чого цей статут був нотаріально посвідчений приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 , яка не була обізнана зі злочинним умислом ОСОБА_10 та ОСОБА_3 .

В подальшому, ОСОБА_10 передала всі нотаріально посвідчені документи ОСОБА_3 .

Підписання ОСОБА_10 статутних документів ТОВ «Аверс Союз» () дало змогу 28.08.2012р. здійснити державну реєстрація юридичної особи в Шевченківській районній в м. Києві державній адміністрації за номером 0043086.

В подальшому ОСОБА_10 , під керівництвом та безпосереднім сприянням ОСОБА_3 , відкрила розрахункові рахунки ТОВ «Аверс Союз» () № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» в м. Києві (МФО 300711), всі документи та ключі доступу до рахунків, а також системи «Клієнт Банк» передала ОСОБА_3 .

По епізоду стосовно створення ТОВ «Альтман» () з метою прикриття незаконної діяльності. Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України ОСОБА_13 є засновником суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Альтман» ().

ОСОБА_3 , в грудні 2012р., продовжуючи свій злочинний намір, направлений на придбання суб`єкта господарської діяльності з використанням паспорта іншої особи, з метою прикриття незаконної діяльності, запропонувала ОСОБА_13 створити на його ім`я в органах державної влади суб`єкт підприємницької діяльності юридичну особу ТОВ «Альтман» (). Не усвідомлюючи протиправний характер дій запропонованих ОСОБА_3 , та не усвідомлюючи, що підприємство створюється (реєструється) з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_3 , ОСОБА_13 погодився на таку пропозицію та надав ОСОБА_3 свої паспортні данні, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства.

21 грудня 2012р. ОСОБА_3 прибула разом з ОСОБА_13 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_14 , за адресою: м. Київ, просп. Голосіївський (40-річчя Жовтня), 58А, оф.26, бажаючи зареєструвати (створити) суб`єкт господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, схилила ОСОБА_13 , який не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність, у присутності приватного нотаріуса підписати завчасно підготовлений статут ТОВ «Альтман» ().

Приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу ОСОБА_14 , не будучи обізнаною із злочинним умислом ОСОБА_3 , засвідчила справжність підпису ОСОБА_13 , після чого ОСОБА_13 передав всі нотаріально посвідчені документи ОСОБА_3 .

Підписання ОСОБА_13 статутних документів ТОВ «Альтман» () дало змогу 24.12.2012р. здійснити реєстрацію в Дніпровській районній в м. Києві державній адміністрації за номером 0018497.

В подальшому ОСОБА_13 , під керівництвом та безпосереднім сприянням ОСОБА_3 , відкрив розрахункові рахунки ТОВ «Альтман» () № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» в м. Києві (МФО 300711), всі документи та ключі доступу до рахунків, а також системи «Клієнт Банк» передав ОСОБА_3 .

По епізоду стосовно створення ТОВ «Енталь Доміно» () з метою прикриття незаконної діяльності. Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України ОСОБА_15 є засновником суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Енталь Доміно» ().

ОСОБА_3 в січні 2013р., продовжуючи свій злочинний намір, спрямований на придбання суб`єкта господарської діяльності з використанням паспорта іншої особи, з метою прикриття незаконної діяльності, запропонувала ОСОБА_15 створити на його ім`я в органах державної влади суб`єкт підприємницької діяльності юридичну особу ТОВ «Енталь Доміно» (). Не усвідомлюючи протиправний характер дій запропонованих ОСОБА_3 , та не усвідомлюючи, що підприємство створюється (реєструється) з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_3 , ОСОБА_15 погодився на таку пропозицію та надав ОСОБА_3 свої паспортні данні, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства.

17 січня 2013р. ОСОБА_3 прибула разом з ОСОБА_15 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 , за адресою: м. Київ, вул. Леніна (Бортничі) буд.61 прим.121, усвідомлюючи, що реєструє (створює) суб`єкт господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності схилила ОСОБА_15 , який не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність, у присутності приватного нотаріуса підписати завчасно підготовлений статут ТОВ «Енталь Доміно» ().

Приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 не будучи обізнаною із злочинним умислом ОСОБА_3 засвідчила справжність підпису ОСОБА_15 . В подальшому, ОСОБА_15 передав всі нотаріально посвідчені документи ОСОБА_3 .

Підписання ОСОБА_15 статутних документів ТОВ «Енталь Доміно» () дало змогу 21.01.2013р. здійснити реєстрацію в Шевченківській районній в м. Києві державній адміністрації за номером 0044462.

В подальшому ОСОБА_15 , під керівництвом та безпосереднім сприянням ОСОБА_3 , відкрив розрахунковий рахунок ТОВ «Енталь Доміно» () № НОМЕР_13 в ПАТ «ФОЛЬКСБАНК» (МФО 325213), всі документи та ключі доступу до рахунків, а також системи «Клієнт Банк» передав ОСОБА_3 .

По епізоду стосовно створення ТОВ «Корадо Плюс» () з метою прикриття незаконної діяльності. Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України ОСОБА_16 є засновником суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Корадо Плюс» ().

ОСОБА_3 в січні 2013р., продовжуючи свій злочинний намір, спрямований на придбання суб`єкта господарської діяльності з використанням паспорта іншої особи, з метою прикриття незаконної діяльності, запропонувала ОСОБА_16 створити на його ім`я в органах державної влади суб`єкт підприємницької діяльності юридичну особу ТОВ «Корадо Плюс» (). Не усвідомлюючи протиправний характер дій запропонованих ОСОБА_3 , та не усвідомлюючи, що підприємство створюється (реєструється) з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_3 , ОСОБА_16 погодився на таку пропозицію та надав ОСОБА_3 свої паспортні данні, які необхідні для складання статутних та реєстраційних документів підприємства.

17 січня 2013р. ОСОБА_3 прибула разом з ОСОБА_16 до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 , за адресою: м. Київ, вул. Леніна (Бортничі) буд.61 прим.121, бажаючи зареєструвати (створити) суб`єкт господарської діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, схилила ОСОБА_16 , який не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність, у присутності приватного нотаріуса підписати завчасно підготовлений статут ТОВ «Корадо Плюс» ().

Приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 , не будучи обізнаною із злочинним умислом ОСОБА_3 , засвідчила справжність підпису ОСОБА_16 після чого ОСОБА_16 передав всі нотаріально посвідчені документи ОСОБА_3 .

Підписання ОСОБА_16 статутних документів ТОВ «Корадо Плюс» () дало змогу 22.01.2013р. здійснити реєстрацію в Шевченківській районній в м. Києві державній адміністрації за номером 0044481.

В подальшому ОСОБА_16 , під керівництвом та безпосереднім сприянням ОСОБА_3 , відкрив розрахунковий рахунок ТОВ «Корадо Плюс» () № НОМЕР_14 в ПАТ «ФОЛЬКСБАНК» (МФО 325213), всі документи та ключі доступу до рахунків, а також системи «Клієнт Банк» передав ОСОБА_3 .

По епізоду стосовно створення ТОВ «Метей» () з метою прикриття незаконної діяльності. Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України ОСОБА_17 є засновником суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Метей» ().

Зокрема, невстановлені слідством особи, в квітні 2013р., здійснюючі свій злочинний намір, направлений на придбання суб`єкта господарської діяльності з використанням паспорта іншої особи, з метою прикриття незаконної діяльності, при невстановлених слідством обставинах зареєстрували (створили) на ім`я ОСОБА_17 в органах державної влади суб`єкт підприємницької діяльності юридичну особу ТОВ «Метей» ().

Невстановлені слідством особи прибули до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_11 , за адресою: м. Київ, вул. Леніна (Бортничі) буд.61 прим.121, яка не будучи обізнаною із злочинним умислом невстановлених слідством осіб засвідчила справжність підпису ОСОБА_17 на статуті ТОВ «Метей». В подальшому невстановлені слідством особи передали всі нотаріально посвідчені документи ОСОБА_3 .

Підписання статутних документів ТОВ «Метей» () дало змогу 18.04.2013р. здійснити реєстрацію в Голосіївській районній в м. Києві державній адміністрації за номером 0032448.

Протягом 2010-2013 років на рахунки ТОВ «Метей», ТОВ «Аверс Союз», ТОВ «Енталь Доміно», ТОВ «Альтман», ТОВ «Ірлен Голд ЛТД», ТОВ «Київський лакофарбовий завод», ТОВ «Корадо Плюс», ТОВ «Промсервіспостач», ТОВ «Мастерхім», від підприємств реального сектору економіки перераховувались грошові кошти, як оплата за начебто виконані роботи (послуги), поставку товарів, хоча підприємницька діяльність фактично не здійснювалась.

Реєстрація ТОВ «Метей», ТОВ «Аверс Союз», ТОВ «Енталь Доміно», ТОВ «Альтман», ТОВ «Ірлен Голд ЛТД», ТОВ «Київський лакофарбовий завод», ТОВ «Корадо Плюс», ТОВ «Промсервіспостач», ТОВ «Мастерхім» в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назви, юридичної адреси, особистих даних службових осіб підприємства, індивідуального податкового номеру платника податків, відкриття поточних рахунків та отримання печаток підприємств надало можливість ОСОБА_3 , прикриваючись зовнішньо законним фактом реєстрації вище перелічених підприємств, здійснювати неконтрольовані державою фінансові операції.

Так, використовуючи ТОВ «Метей», ТОВ «Аверс Союз», ТОВ «Енталь Доміно», ТОВ «Альтман», ТОВ «Ірлен Голд ЛТД», ТОВ «Київський лакофарбовий завод», ТОВ «Корадо Плюс», ТОВ «Промсервіспостач», ТОВ «Мастерхім» для прикриття незаконної діяльності, ОСОБА_3 уникла від контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих та правоохоронних органів, завдяки чому отримала можливість складати фіктивні господарські угоди та розпоряджатися коштами, які надходили на рахунки підконтрольних їй підприємств.

Крім того ОСОБА_3 , реалізовуючи свій злочинний намір, спрямований на підробку та зберігання для подальшого використання електронних ключів доступу («Клієнт Банк») до рахунків підконтрольних їй фіктивних суб`єктів господарської діяльності, а також підробку, зберігання та використання платіжних карток, для отримання можливості одноособово розпоряджатися коштами на рахунках підконтрольних їй підприємств, використовуючи осіб, яких вона підшукала для реєстрації на їх ім`я фіктивних суб`єктів господарської діяльності, підробила:

-використовуючи ОСОБА_10 , як підставну особу, на яку вона раніше зареєструвала фіктивний суб`єкт господарської діяльності ТОВ «Аверс Союз», надаючи ОСОБА_10 вказівку на відкриття рахунків в банківській установі, достовірно знаючи про те, що під час відкриття поточних рахунків підприємства отримуються електронні ключі доступу до рахунків та платіжна картка, 04.09.2012р. підробила електронні ключі доступу до розрахункових рахунків № НОМЕР_9 та № НОМЕР_10 ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК» на ім`я юридичної особи ТОВ «Аверс Союз» () до яких прикріплена платіжна картка № НОМЕР_15 , які в подальшому ОСОБА_3 зберігала та використовувала для перерахування та зняття грошових коштів через мережу банкоматів ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК» в м. Києві;

-використовуючи ОСОБА_13 , як підставну особу, на яку вона раніше зареєструвала фіктивний суб`єкт господарської діяльності ТОВ «Альтман», надаючи ОСОБА_13 вказівку на відкриття рахунків в банківській установі, достовірно знаючи про те, що під час відкриття поточних рахунків підприємства отримуються електронні ключі доступу до рахунків та платіжна картка, 08.01.2013р. підробила електронні ключі доступу до розрахункового рахунку № НОМЕР_11 та № НОМЕР_12 ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК» на ім`я юридичної особи ТОВ «Альтман» () до яких прикріплені платіжні картки № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 які в подальшому ОСОБА_3 зберігала та використовувала для перерахування та зняття грошових коштів через мережу банкоматів ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК» в м. Києві.

-використовуючи ОСОБА_8 , як підставну особу, на яку вона раніше зареєструвала фіктивний суб`єкт господарської діяльності ТОВ «Промсервіспостач», надаючи ОСОБА_8 вказівку на відкриття рахунків в банківській установі, достовірно знаючи про те, що під час відкриття поточних рахунків підприємства отримуються електронні ключі доступу до рахунків та платіжна картка, 03.09.2012р. підробила електронні ключі доступу до розрахункових рахунків № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК» на ім`я юридичної особи ТОВ «Промсервіспостач» () до яких прикріплена платіжна картка № НОМЕР_20 , які в подальшому ОСОБА_3 зберігала та використовувала для перерахування та зняття грошових коштів через мережу банкоматів ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК» в м. Києві.

-використовуючи ОСОБА_8 , як підставну особу, на яку вона раніше зареєструвала фіктивний суб`єкт господарської діяльності ТОВ «Мастерхім», надаючи ОСОБА_8 вказівку на відкриття рахунків в банківській установі, достовірно знаючи про те, що під час відкриття поточних рахунків підприємства отримуються електронні ключі доступу до рахунків та платіжна картка, 12.04.2011р. підробила електронні ключі доступу до розрахункових рахунків № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК» на ім`я юридичної особи ТОВ «Мастерхім» () до яких прикріплені платіжні картки № НОМЕР_21 та № НОМЕР_22 , які в подальшому ОСОБА_3 зберігала та використовувала для перерахування та зняття грошових коштів через мережу банкоматів ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК» в м. Києві.

Крім того, в період з грудня 2011 по червень 2014 року ОСОБА_3 , переслідуючи злочинний умисел, спрямований на легалізацію коштів, отриманих злочинним шляхом, а саме внаслідок підробки та використання незаконно отриманих підроблених платіжних карток та засобів доступу до банківських рахунків, з метою маскування походження коштів, які акумулювались на рахунках підконтрольних їй підприємств, для приховування джерел походження та приховування місцезнаходження цих коштів, а також для зміни їх правового статусу, вчиняла фінансові операції з погашення заборгованості за кредитним договором №1399-071/08Р.

Так, 06.08.2008 між Акціонерним комерційним банком «Правекс - банк» та ОСОБА_3 оформлено кредитний договір за №1399-071/08Р.

Відповідно до умов вищевказаного кредитного договору, з метою своєчасної оплати Позичальником вартості автомобіля, що купується за договором купівлі-продажу № ВдзА-0006/212 від 30.07.2008, а також з метою оплати страхових платежів, Банк надає Позичальнику кредит в іноземній валюті на загальну суму 48 847 дол. США.

Кредит надано терміном з 06.08.2008 до 06.08.2015 зі сплатою 13,99 % річних.

Відповідно до графіку погашення заборгованості за кредитним договором №1399-071/08Р ОСОБА_3 станом на 01.07.2014 погашено кредит на загальну суму 22 399 дол. США (або за середнім курсом НБУ 190 404,75 грн.), а саме:

- Грудень 2011 604 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,9898 складає 4 825,84 грн.)

- Січень 2012 611 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,9898 складає 4 881,77 грн.)

- Лютий 2012 618 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,987 складає 4 935,97 грн.)

- Березень 2012 625 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,986 складає 4 991,25 грн.)

- Квітень 2012 633 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,986 складає 5 055,14 грн.)

- Травень 2012 640 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,99 складає 5 113,60 грн.)

- Червень 2012 648 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,9925 складає 5 179,14 грн.)

- Липень 2012 655 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 5 235,42 грн.)

- Серпень 2012 663 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 5 299,36 грн.)

- Вересень 2012 670 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 5 355,31 грн.)

- Жовтень 2012 678 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 5 419,25 грн.)

- Листопад 2012 686 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 5 483,20 грн.)

- Грудень 2012 694 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 5 547,14 грн.)

- Січень 2013 702 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 5 611,09 грн.)

- Лютий 2013 710 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 5 675,03 грн.)

- Березень 2013 719 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 5 746,97 грн.)

- Квітень 2013 727 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 5 810,91 грн.)

- Травень 2013 736 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 5 882,85 грн.)

- Червень 2013 744 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 5 946,79 грн.)

- Липень 2013 753 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 6 018,73 грн.)

- Серпень 2013 762 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 6 090,67 грн.)

- Вересень 2013 770 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 6 154,61 грн.)

- Жовтень 2013 779 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 6 226,55 грн.)

- Листопад 2013 789 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 6 306,48 грн.)

- Грудень 2013 798 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 6 378,41 грн.)

- Січень 2014 807 дол. США (за середнім курсом НБУ 7,993 складає 6 450,35 грн.)

- Лютий 2014 816 дол. США (за середнім курсом НБУ 8,65 складає 7 058,40 грн.)

- Березень 2014 826 дол. США (за середнім курсом НБУ 9,96 складає 8 226,96 грн.)

- Квітень 2014 836 дол. США (за середнім курсом НБУ 11,41 складає 9 538,76 грн.)

- Травень 2014 845 дол. США (за середнім курсом НБУ 11,66 складає 9 852,70 грн.)

- Червень 2014 855 дол. США (за середнім курсом НБУ 11,82 складає 10 106,10 грн.)

Відповідно до висновку судово-економічної експертизи №1-23/08/2018-се від 23.08.2018 встановлено, що загальна сума грошових коштів, легалізованих ОСОБА_3 шляхом використання платіжних карток, оформлених на підставних осіб, а саме на ОСОБА_10 , ОСОБА_8 та ОСОБА_13 становить 190 404,75 грн.

Таким чином, ОСОБА_3 своїми умисними діями, які виразились у вчиненні фіктивного підприємництва, тобто створенні або придбанні суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненому повторно, групою осіб, вчинила злочин, передбачений ч.2 ст.205 КК України.

Крім того, ОСОБА_3 своїми умисними діями, які виразились у підробці, зберіганні та використанні незаконно отриманих підроблених платіжних карток, а також засобів доступу до банківських рахунків вчиненими повторно, вчинила злочин, передбачений ч.2 ст.200 КК України.

Також ОСОБА_3 своїми умисними діями, які виразились у вчиненні фінансової операції та укладанні угоди з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчиненням дій, спрямованих на приховування чи маскування незаконного походження таких коштів, прав на такі кошти, джерел їх походження, місцезнаходження, переміщення, а так само набуття, володіння або використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів вчинила злочин передбачений ч. 1 ст. 209 КК України.

31 серпня 2018 року між прокурором Київської місцевої прокуратури №2 ОСОБА_4 та ОСОБА_3 в присутності захисника ОСОБА_5 в порядку, передбаченому ст.ст. 468, 469, 472 УПК України укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою прокурор та обвинувачена дійшли згоди щодо формулювання підозри, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій ОСОБА_3 за ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 200, ч. 1 ст. 209 КК України. Обвинувачена ОСОБА_3 у повному обсязі сформульованої підозри беззастережно визнала свою винуватість у вчиненні даних кримінальних правопорушень та зобов`язалася сприяти розслідуванню кримінальних правопорушень, виявлені та припиненні інших відомих їй правопорушень.

Сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке ОСОБА_3 повинна понести за вчинені кримінальні правопорушення, а саме за ч. 2 ст. 205 КК України у виді штрафу у розмірі 3000 (три тисячі) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51 000 (п`ятдесят одну тисячу) гривень, за ч. 2 ст. 200 КК України у виді штрафу у розмірі 5000 (п`ять тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень. На підставі ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити ОСОБА_3 покарання у вигляді штрафу у розмірі 5000 (п`ять тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень, яке відповідно до ч. 3 ст. 72 КК України виконувати самостійно. На підставі ч.4 ст. 53 КК України розстрочити виплату штрафу на шість місяців; за ч. 1 ст. 209 КК України призначити покарання у вигляді 5 (п`яти) років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій строком на 2 (два) роки без конфіскації майна. На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_3 від відбування основного покарання з випробуванням строком 3 (три) роки, поклавши на неї обов`язки, передбачені ст. 76 КК України, а саме: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації, повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання.

В угоді передбачені наслідки її укладення, затвердження та невиконання, зокрема, що для сторін є обмеження їх права оскарження вироку згідно з положеннями ст.ст. 394, 424 КПК України, а для підозрюваної також її відмова від здійснення прав, передбачених абзацами 1, 4, п.1 ч.4 ст. 474 КПК України, які роз`ясненні підозрюваній ОСОБА_3 .

В угоді ОСОБА_3 зазначено, що при укладенні цієї угоди має місце її вільне волевиявлення, відносно неї не здійснювався ні фізичний, ні психологічний тиск з метою примусити її до укладення даної угоди.

ОСОБА_3 розуміє, що умисне невиконання угоди є підставою для притягнення її до кримінальної відповідальності передбаченої ст. 389-1 КК України.

Розглядаючи питання про можливість затвердження даної угоди при визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до вимог ст.ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

В судовому засіданні прокурор, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотриманні вимоги Кримінального процесуального та Кримінального кодексів України, просив угоду затвердити і призначити обвинуваченій ОСОБА_3 узгоджену в угоді міру покарання. Передбачені законом наслідки укладення, затвердження та невиконання обвинуваченим угоди вона розуміє.

Захисник також вважав, що при укладенні угоди дотриманні вимоги закону та просив її затвердити.

Обвинувачена ОСОБА_3 в судовому засіданні просила вказану угоду з прокурором затвердити і призначити узгоджену в ній міру покарання. При цьому ОСОБА_3 беззастережно визнала себе винуватою у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 200, ч. 1 ст. 209 КК України в обсязі обвинувачення, дала згоду на застосування узгодженого виду та розміру покарання, а також інших заходів у разі затвердження угоди, заявивши, що здатна реально виконати взяті на себе відповідно до угоди зобов`язання.

Злочини, у вчиненні яких ОСОБА_3 беззастережно визнала себе винуватою, згідно ст. 12 КК України є злочинами середньої тяжкості та тяжким, від яких потерпілих немає.

Суд шляхом опитування сторін кримінального провадження переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. При цьому судом з`ясовано, що ОСОБА_3 повністю усвідомлює зміст укладеної з прокурором угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винуватою, цілком розуміє свої права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України та наслідки її невиконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Враховуючи викладене, оскільки умови угоди про визнання винуватості між прокурором ОСОБА_4 та обвинуваченою ОСОБА_3 відповідають вимогами КПК та КК України, суд дійшов висновку про наявність підстав для затвердження цієї угоди.

Питання речових доказів суд вирішує у відповідності зі ст. 100 КПК України.

Процесуальні витрати підлягають стягненню з обвинуваченої ОСОБА_3 .

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 373, 374, 475 КПК України, суд

у х в а л и в:
Затвердити угоду від 31 серпня 2018 року про визнання винуватості між прокурором ОСОБА_4 та обвинуваченою ОСОБА_3 .

ОСОБА_3 визнати винною у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 200, ч. 1 ст. 209 КК України та призначити їй узгоджене сторонами угоди про визнання винуватості покарання:

-за ч. 2 ст. 205 КК України у виді штрафу у розмірі трьох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 51 000 (п`ятдесят одну тисячу) гривень,
-за ч. 2 ст. 200 КК України у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень.

На підставі ст. 70 КК України шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим призначити ОСОБА_3 покарання у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень.

Відповідно до ч.3 ст. 72 КК України призначене ОСОБА_3 покарання у виді штрафу необхідно виконувати самостійно.

Відповідно до ч.4 ст.53 КК України розстрочити виплату штрафу на шість місяців, зобов`язавши ОСОБА_3 кожного місяця сплачувати по 14 166 гривень (чотирнадцять тисяч сто шістдесят шість) гривень 67 копійок.

-за ч. 1 ст. 209 КК України призначити ОСОБА_3 покарання у виді позбавлення волі на строк п`ять років з позбавленням права обіймати посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій на строк два роки без конфіскації майна.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_3 від відбування основного покарання з випробуванням на строк три роки.

Покласти на ОСОБА_3 обов`язки, передбачені п.1 та п.2 ч.1 ст. 76 КК України, а саме: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання.

Речові докази:
-документи та речі, визнані речовими доказами та долучені до матеріалів кримінального провадження постановою слідчого ОСОБА_18 від 22.02.2013 року залишити при матеріалах кримінального провадження;
-документи та речі, визнані речовими доказами та долучені до матеріалів кримінального провадження постановою слідчого ОСОБА_18 від 16.08.2013 року залишити при матеріалах кримінального провадження.
Стягнути з ОСОБА_3 судові витрати за проведення експертизи №87 від 26.03.2014 року у сумі 196 (сто дев`яноста шість) гривень 56 копійок та експертизи № 1-23/08/2018-се від 23.08.2018 року у сумі 13 850 (тринадцять тисяч вісімсот п`ятдесят) гривень.
Вирок може бути оскаржений з підстав, передбачених ст. 394 КПК України, до Київського апеляційного суду через Дарницький районний суд м. Києва шляхом подачі апеляції протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку. Обвинуваченому та прокурору копія вироку вручається негайно після його проголошення. Учаснику судового провадження, який не був присутнім в судовому засіданні, копія судового рішення надсилається не пізніше наступного дня після ухвалення.

Суддя