У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ "08" лютого 2019 р.
Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Прокурор звернувся до суду в межах кримінального провадження № 0001106 від 29.08.2017 року із клопотання про надання дозволу на отримання інформації.

Клопотання мотивоване тим, що невстановлені слідством особи, створили організовано-злочинне угрупування, з метою реєстрації (перереєстрації) суб`єктів господарювання із ознаками «фіктивності» таких як: ТОВ «Торговий Дім «РІКОН» (код 38510686), ТОВ "ТД РЕНЕСЕНС" (код 41800305), ПП "ХОЛДИНГ ПЛЮС" (код 41532183), ТОВ "АВІА-РІТЕЙЛ" (код 38663361), ТОВ "РІКОН ФІШ КОМПАНІ" (код 38443687), ТОВ "ГЛЕЙДС СОЛЮШИНС" (код 38090059), ТОВ "КЛІНІНГ СЕРВІСЕС" (код 38060726), ТОВ "МІЖНАРОДНИЙ БІЗНЕС АЛЬЯНС" (код 37162771), ТОВ "ІНВЕРЕНТ" (код 42043172), ТОВ "ТОРЕС ЛЕЙТЕД" (код 41800640), ТОВ "ЕКО-ТРЕЙД ЗАХІД" (код 41438881), ТОВ "ОРІНОКО ЛТД" (код 41977212), ТОВ "ПРОМАГРОХОЛДІНГ" (код 41145888), ТОВ "ТОРГОВА ЛІГА СОНЯШНИК» (код 41520614), ТОВ "СТАРТ КОРПОРЕЙТ" (код 41500755), ТОВ «САМПЕР ДЕЙ» (код 41695833), ТОВ «САФАРІ АЛЬЯНС» (код 41575752), ТОВ «АНКОРІДЖІ» (код 41320275),ТОВ «АГРОСИСТЕМАПЛЮС» (код 41331622), ТОВ "ВІП ОЙЛ ГРУП" () та ін., виступають інструментом ухилення від сплати податків, для СГД реального сектору економіки, в тому числі для ПрАТ «Пиво-безалкогольний комбінат «Радомишль» (код 5418365), ТОВ «Торгово-виробнича компанія «Перша приватна броварня» «Для людей як для себе!» (код 31978272).
Також встановлено, що в період з 04.11.2017 по 29.05.2018 ЄРПН зареєстровано 269 податкових накладних з електронним цифровим підписом померлого директора ТОВ «Торговий дім «КОМПАНІЯ РІКОН» (38510686) ОСОБА_4 (Лист Відділу державної реєстрації смерті Головного територіального управління юстиції у місті Києві Міністерства юстиції України від 26.04.2018 року №1229/16.2-09 (на запит Київської місцевої прокуратури №8 №43-2484 вих.18 від 25.04.2018 року) про те, що смерть ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , померлого ІНФОРМАЦІЯ_2 зареєстровано Львівським міським В/ДРАЦС ГТУЮ у Львівській області, про що складено актовий запис про смерть № 1626 від 06.11.2017 року), та бухгалтерські документи ТОВ «Торговий дім «КОМПАНІЯ РІКОН» (38510686) за підписом померлого ОСОБА_4 , складені після дати смерті.

В рамках розслідування кримінального провадження № 0001106 встановлені підприємства такі як: ТОВ «РІКОН ФІШ КОМПАНІ» (код 38443687), ТОВ «Фінансова група «Космос» (код 33493361), ТОВ «Міжнародний бізнес альянс» (код 37162771), ТОВ «Клінінг Сервісес» (код 38060726), ТОВ «Глейдс Солюшинс» (код 38090059) та ТОВ «Авіа-Рітейл» (код 38663361) на посаді керівника яких значиться гр. ОСОБА_4 . Так, відповідно до листа відділу державної реєстрації смерті головного територіального управління юстиції у місті Києві Міністерства юстиції України від 26.04.2018 року №1229/16.2-09 та від 17.10.2018 року за № 3319/16.2-09, смерть ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , померлого 04.11.2017 року зареєстровано Львівським міським В/ДРАЦС ГТУЮ у Львівській області.

Крім того, встановлено та допитано співзасновника ТОВ "ВІП ОЙЛ ГРУП" () гр. ОСОБА_5 , (іпн. НОМЕР_1 ) яка в ході допиту пояснила, що не має відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності зазначеного вище підприємства.
В той же час, встановлено та допитано гр. ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (іпн. НОМЕР_2 ), який значиться засновником на ТОВ "ВІП ОЙЛ ГРУП" () та значився на посаді керівника даного СГД. В ході допиту останній надав свідчення, що не має жодного відношення до перереєстрації (переоформлення) та ведення фінансово-господарської діяльності на ТОВ "ВІП ОЙЛ ГРУП" ().
Також, за результатами проведення досудового розслідування зазначеного кримінального провадження встановлено, що:

- підприємством ТОВ «ВІП ОЙЛ ГРУП» (), було відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 у банківській установі: АТ "КБ ПРИВАТБАНК" (МФО 320649);

- підприємством ТОВ «ВІП ОЙЛ ГРУП» () було відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 у банківській установі АТ «ПУМБ» (МФО 334851);

- підприємством ТОВ «ВІП ОЙЛ ГРУП» () було відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_10 , № НОМЕР_10 (ЄВРО) у банківській установі АТ КБ «ГЛОБУС».

У слідства є достатні підстави вважати, що грошові кошти, які у безготівковому вигляді розміщені на вказаних рахунках, є предметом та доказом розслідуваних злочинів, передбачених ч.2 ст. 364, ч. 3 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК, тобто здобуті злочинним шляхом.

У зв`язку з цим, з метою забезпечення повноти, всебічності та неупередженості під час розслідування кримінального провадження, зокрема для отримання відомостей з документів, які можуть бути використані як доказ у вказаному провадженні в частині умисного ухилення від сплати податків, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, щодо руху коштів по рахункам ТОВ «ВІП ОЙЛ ГРУП» (), а їх використання, що є предметом розслідування вказаного кримінального провадження.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно п. 19 ст. 3 КПК України, сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без виклику особи, у володінні якого знаходяться вище вказана інформація.

Дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у володінні ТОВ «ВІП ОЙЛ ГРУП», а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись статями 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,

у х в а л и в:

Надати прокурору відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , або оперативним працівникам ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , (за його дорученням) тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю щодо відкриття та обслуговування рахунків, з можливістю вилучення їх оригіналів документів, стосовно ТОВ «ВІП ОЙЛ ГРУП» (), що знаходяться в банківських установах АТ КБ «ГЛОБУС», АТ "КБ ПРИВАТБАНК" (МФО 320649), АТ «ПУМБ» (МФО 334851), а саме:

-відомостей про рух грошових коштів ТОВ «ВІП ОЙЛ ГРУП» (), упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 у банківській установі: АТ "КБ ПРИВАТБАНК" (МФО 320649), за період з 01.01.2017 року по 08.02.2019 року;
-відомостей про рух грошових коштів ТОВ «ВІП ОЙЛ ГРУП» (), упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунках № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 у банківській установі АТ «ПУМБ» (МФО 334851), за період з 01.01.2017 року по 08.02.2019 року;
-відомостей про рух грошових коштів ТОВ «ВІП ОЙЛ ГРУП» () упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня по рахунках № НОМЕР_10 , № НОМЕР_10 (ЄВРО) у банківській установі АТ КБ «ГЛОБУС», за період з 01.01.2017 року по 08.02.2019 року;

-заяви на отримання чекових книжок та всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахункам підприємств, за період з 01.01.2017 року по 08.02.2019 року;
-оригінали документів юридичних справ ТОВ «ВІП ОЙЛ ГРУП» (), оригінали карток із зразками підпису директора, або особи, яка уповноважена відкривати рахунки, (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; опитувальних анкет директора підприємства, договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»), які знаходяться у володінні банківських установах;

-документів з юридичного оформлення, документів про встановлення та обслуговування системи «Клієнт-Банк», протоколів обміну інформацією, LOG-файлів, документів щодо передачі магнітних носіїв з файлами, копії журналів, тощо з 01.01.2017 року, по день виконання ухвали суду, із зазначенням ІР-адрес та МАС-адрес комп`ютерів, з яких відбувалося з`єднання з системою, а також зазначенням дат та часу за Київським часом в форматі - день, місяць, рік, години, хвилини, секунди таких з`єднань.

У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: