1Справа № 335/630/19 1-кс/335/1380/2019
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 березня 2019 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні у залі суду у м. Запоріжжі клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Запорізькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна, подане в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000073 від 05.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна, в обґрунтування якого зазначив, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Запорізькій області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000073 від 05.12.2018.

Досудовим розслідуванням встановлено, що на території Запорізької області невстановлені особи на АЗС під брендом «NPG» здійснюють зберігання з метою збуту, а також збут незаконно виготовленого скрапленого газу, без відповідних дозвільних документів.

Обставини скоєння кримінального правопорушення підтверджуються зібраними матеріалами досудового розслідування, а саме: протоколами огляду автомобільної заправних станцій «NPG»; рапортами оперуповноважених оперативного управління ГУ ДФС у Запорізькій області, протоколом допиту в якості свідка ОСОБА_4 , який пояснив, що після заправки газом на АЗС «NPG» з його автомобілем розпочались технічні проблеми; листом ГУ Державної служби України з надзвичайних ситуацій у Запорізькій області.

17.01.2019, на підставі раніше поданого клопотання у кримінальному провадженні №0000073, Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя ухвалив рішення про надання дозволу на проведення обшуку на території автомобільної заправної станції, яка розташована у АДРЕСА_1 .

Згідно з Інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна №148403953 від 06.12.2018 об`єкти нерухомого майна, розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , належить на праві приватної власності ОСОБА_5 ( НОМЕР_1 ).

13.02.2019 співробітниками ГУ ДФС у Запорізькій області проведено обшук за вищенаведеною адресою, в результаті якого встановлено автомобільну газозаправну станцію, на якій вилучено:

1. Автомобільну газозаправну станцію, яка складається з газороздавальної колонки на 2 пістолети виробництва ТОВ «Науково-виробнича компанія «Шельф» з позначками на електронному табло на момент обшуку ціна грн./л 10.09, об`єм 17,11 л, вартість 172,64 грн. та наземного газового модуля обсяг якого на теперішній час встановити неможливо.

2. Газовий балон об`ємом 5 л в який відібрано зразок скрапленого газу близько 5л.

Також 17.01.2019, на підставі раніше поданого клопотання у кримінальному провадженні №0000073, Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя ухвалив рішення про надання дозволу на проведення обшуку на території автомобільної заправної станції, яка розташована у м. Запоріжжя, вул. Сєдова, буд., 7/вул. Брянська, буд. 3 район Слов`янського ринку, навпроти Капітал-Авто.

Згідно з Інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна №148429974 та №148430122 від 06.12.2018 об`єкти нерухомого майна за адресою: м. Запоріжжя, вул. Сєдова, буд., 7, належить на праві приватної власності Територіальній громаді м. Запоріжжя в особі Запорізької міської ради (), ТОВ «Запоріжбудтранс» (), ОСОБА_6 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 ( НОМЕР_3 ), ТОВ «Компанія-ІТД» (), ПАТ КБ «ПриватБанк» (), ТОВ «Ліліт» (), ТОВ «Тройка-Вік» (), ТОВ «Торгова фірма Запоріжнафтопродукт» (), ТОВ «Фірма`Форма-Пак» (), ОСОБА_8 ( НОМЕР_4 ), та за адресою: м. Запоріжжя, вул. Брянська, буд. 3, належить на праві приватної власності ТОВ «Азовський Посад» ().

13.02.2019 співробітниками ГУ ДФС у Запорізькій області проведено обшук за вищенаведеною адресою, в результаті якого встановлено автомобільну газозаправну станцію, на якій вилучено:

1. чек №76149, №76157, №76158, №76159, №76176, №76181, №76182, № 76169, № 76184, №76188, № 76175 у кількості 11 шт.;

2. платіж на суму 121,50 грн, 232,34 грн, 247,50 грн, 2,50 грн, 209,40 грн, 485,96 грн, 199 грн, 99,50 грн, 325,47 грн, 298,50 грн, 99,50 грн, 315,22 грн, 99,50 грн у кількості 13 шт.;

3. х-звіт за 13.02.19 у кількості 2 шт.;

4. касова стрічка з фіскальними чеками у кількості 2 шт.;

5. записник з позначкою «Телефоны сотрудников» на 40 аркушах-1 шт;

6. записник з позначкою «Показания счетчика» на 44 аркушах-1шт.;

7. зошит з облкадинкою зеленого кольору з надписом «Товар (накладные)» на 38 аркушах 16 з яких містять рукопис-1 шт.;

8. зошит з облкадинкою зеленого кольору з надписом «Счетчики колонок АЗС Седова,7 (колонки)» на 42 аркушах 42 з яких містять рукопис-1 шт.;

9. книга обліку розрахункових операцій № 3 на 79 аркушах- 1 шт;

10. книга обліку розрахункових операцій № 2 на 79 аркушах- 1 шт;

11. договір №2019/1/6 поставки (купівлі-продажу) нафтопродуктів, скрапленого газу пропан-бутан від 01.01.2019 на 4 аркушах-2 екземпляри;

12. папка зеленого кольору з аркушами паперу формату А4 на 7 аркушах «Ведомости»;

13. картки на пальне ТОВ «Нафта прайм груп» NPG GAS у кількості 7 штук №00021, №00470, №00073, №00093, №00069, №00011, №00180;

14. грошові кошти у розмірі 474 грн.;

15. два аркуші паперу формату А4 «Відомості на виплату грошей»;

16.один аркуш паперу формату А4 з відомостями щодо 13.02.2019;

17. фіскальний принтер «Марія-ЛТ-МТМ-ПОС» №ВП-1шт;

18. системний блок персонального комп`ютера сірого кольору з позначкою «USB» -1 шт.;

19. дроти з`єднувальні-3 шт.;

20. папка чорного кольору, яка містить: 241 фіскальний чек, документи фінансово-господарської діяльності на 10 арк-1 шт.;

21. автомобільну газозаправну станція, яка складається з газороздавальної колонки на 2 пістолети виробництва ТОВ «Науково-виробнича компанія «Шельф» з позначками на електронному табло на момент обшуку ціна грн./л 9,95, об`єм 20,10 л, вартість 200 грн. та наземного газового модуля, обсяг якого на теперішній час встановити неможливо, з позначкою «Пропан-вогненебезпечно», зі вмістом скрапленого газу, згідно х-звіту за 13.02.2019 11:16 год. у кількості 9422,27 л;

22. газовий балон об`ємом 5 л в який відібрано зразок скрапленого газу близько 5 л.

Разом з тим, 17.01.2019, на підставі раніше поданого клопотання у кримінальному провадженні №0000073, Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя ухвалив рішення про надання дозволу на проведення обшуку на території автомобільної заправної станції, яка розташована у м. Запоріжжя по вул. Космічній, 148.

Згідно з Інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна №148429571 від 06.12.2018 об`єкти нерухомого майна, розташовані за адресою: АДРЕСА_2 , належить на праві приватної власності ОСОБА_9 ( НОМЕР_5 ).

13.02.2019 співробітниками ГУ ДФС у Запорізькій області проведено обшук за вищенаведеною адресою, в результаті якого встановлено автомобільну газозаправну станцію, на якій вилучено:

1. Автомобільну газозаправну станцію, яка складається з газороздавальної колонки на 2 пістолети виробництва ТОВ «Науково-виробнича компанія «Шельф» з позначками на електронному табло на момент обшуку ціна грн./л 10,09, об`єм 19,82 л, вартість 199,98 грн. та наземного газового модуля, обсяг якого на теперішній час встановити неможливо.

2. Газовий балон об`ємом 5 л в який відібрано зразок скрапленого газу близько 5 л.

Крім того, 17.01.2019, на підставі раніше поданого клопотання у кримінальному провадженні №0000073, Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя ухвалив рішення про надання дозволу на проведення обшуку на території автомобільної заправної станції, яка розташована у м. Запоріжжя по вул. Академіка Весніна, 17А.

Згідно з Інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна №148404292 від 06.12.2018, об`єкти нерухомого майна розташовані за адресою: м. Запоріжжя, вул. Академіка Весніна, буд., 17А, належать на праві приватної власності: Територіальній громаді м. Запоріжжя в особі Запорізької міської ради (), ТОВ «Інновація М» (), ТОВ «Апіс Трамп, ЛТД Ко» ().

13.02.2019 співробітниками ГУ ДФС у Запорізькій області проведено обшук за вищенаведеною адресою, в результаті якого встановлено автомобільну газозаправну станцію, на якій вилучено:

1. Автомобільну газозаправну станцію, яка складається з газороздавальної колонки на 2 пістолети виробництва ТОВ «Науково-виробнича компанія «Шельф» з позначками на електронному табло на момент обшуку ціна грн./л 9,95, об`єм 10,05 л, вартість 100 грн. та наземного газового модуля, обсяг якого на теперішній час встановити неможливо;

2. газовий балон об`ємом 5 л в який відібрано зразок скрапленого газу близько 5 л.

У ході проведення обшуків на інших адресах АЗС під брендом «NPG» на фіскальних чеках виявлено назву підприємства ТОВ «NPG».

У той же час, відомості у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Міністерства юстиції України щодо ТОВ «NPG» відсутні.

Разом з тим, згідно з інформацією на сайті у мережі Інтернет за адресою: www.npg.zp.ua, зазначено про розташування мережі автозаправних станцій під брендом «NPG». Також на сайті поінформовано споживачів, що «…українська компанія NPG ТОВ «National Propane-auto Gas» здійснює реалізацію газу LPG пропан бутан авто через приватну мережу найновітніших АГЗС у містах Запоріжжя та Бердянськ…».

Водночас, відомості у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Міністерства юстиції України щодо ТОВ «National Propane-auto Gas» також відсутні.

За змістом ч. 1 ст. 204 КК України передбачена кримінальна відповідальність за незаконне придбання з метою збуту або зберігання з цією метою, а також збут чи транспортування з метою збуту незаконно виготовлених підакцизних товарів.

Відповідно до п.п.145 п.1 ст.14 Податкового Кодексу України підакцизні товари (продукція) це товари за кодами згідно з Українською класифікацією товарів зовнішньоекономічної діяльності, на які цим кодексом встановлено ставки акцизного податку.

Згідно з положеннями п. 1 ст. 215 Податкового Кодексу України до підакцизних товарів належать нафтопродукти, зокрема паливо моторне, скраплений газ, акцизний податок з яких обчислюється за ставками, зазначеними в положеннях п.п. 4 п. 3 ст. 215 ПКУ.

Положеннями Закону України «Про технічні регламенти та оцінку відповідності» визначено поняття технічного регламенту це нормативно-правовий документ, в якому визначено характеристики продукції або пов`язані з ними процеси та методи виробництва, включаючи відповідні процедурні положення, додержання яких є обов`язковим.

Згідно зі ст. 9 Закону України «Про технічні регламенти та оцінку відповідності» цілями прийняття технічних регламентів є захист життя та здоров`я людей, тварин і рослин, охорона довкілля та природних ресурсів, забезпечення енергоефективності, захист майна, забезпечення національної безпеки та запобігання підприємницькій практиці, що вводить споживча (користувача) в оману.

Згідно зі ст. 84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Чинним законодавством для суб`єктів господарської діяльності, які проводять діяльність з роздрібної торгівлі паливно-мастильними матеріалами передбачено наявність дозвільної документації.

Станом на 14.02.2019 за результатами проведених обшуків, представники АЗС не надали до СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області жодного дозвільного документа для проведення економічної діяльності згідно з КВЕД 47.30 «роздрібна торгівля пальним».

Слідчий вважає за необхідне накласти арешт на вилучене в ході обшуку майно, посилаючись на те, воно має істотне значення для проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні, оскільки може бути використане як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також з метою збереження речових доказів, у зв`язку з чим звернувся до суду із вказаним клопотанням про арешт майна.

У судове засідання слідчий та прокурор не з`явились, надали заяви про розгляд клопотання за їх відсутності та підтримали подане клопотання на підставах, викладених у клопотанні.

У судовому засіданні представник власника вилученого майна не з`явилася, надала заяву про розгляд клопотання без її участі, в якому заперечувала проти клопотання слідчого, просила відмовити в задоволенні клопотання, з тих підстав, що в ухвалі про обшук слідчим суддює не надано дозвіл на вилучення будь-яких речей чи документів, а тому все вилучене майно має статус тимчасово вилученого і має бути повернуто власнику.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання слідчого проведено без фіксації судового процесу.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про часткове задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна.

Згідно ст. 167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: 1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; 2) надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його чинення; 3) є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом; 4) набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Згідно з положеннями ч. ч. 1, 2 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому діючим КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у діючим Кодексом порядку.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, за умов, за яких жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя, згідно ст. 94, 132, 173 КПК України повинен врахувати існування обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину і достатність доказів, що вказують на вчинення злочину; правову підставу для арешту майна: можливий розмір шкоди завданої злочином; наслідки арешту майна для третіх осіб; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Відповідні дані повинні міститися і у клопотанні слідчого, прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки згідно ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження повинен обґрунтувати свою ініціативу з посилання на норми закону.

При розгляді даного клопотання встановлено, що все майно, окрім автомобільних газозаправних станцій та газових балонів зі зразками відібраного скрапленого газу, не стосується кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 ККУ, відомості про вчинення якого внесено до ЄРДР, не може бути речовим доказом у даному кримінальному провадженні.

Щодо самих автомобільних газозаправних станцій та газових балонів з відібраними зразками газу, слідчий суддя зазначає, що в рамках здійснення досудового розслідування в кримінальному провадження, передбачено ч. 1 ст. 204 ККУ, дане майно може містити ознаки речових доказів за результатами проведення відповідних експертиз та в подальшому бути підтвердженням вчинення зазначеного кримінального правопорушення, тому на нього слід накласти арешт.

З урахуванням викладеного, слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання.

Керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 170, 172, 173, 175, 369, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про арешт майна задовольнити частково.

Накласти арешт на майно, вилучене 13.02.2019 року під час проведення обшуків, за адресами:

На АЗС, яка розташована у м. Запоріжжя по вул. Вороніна, 1Б, а саме:
- Автомобільну газозаправну станцію, яка складається з газороздавальної колонки на 2 пістолети виробництва ТОВ «Науково-виробнича компанія «Шельф» з позначками на електронному табло на момент обшуку ціна грн./л 10.09, об`єм 17,11 л, вартість 172,64 грн. та наземного газового модуля обсяг якого на теперішній час встановити неможливо.

- Газовий балон об`ємом 5 л, в який відібрано зразок скрапленого газу близько 5 л.

На АЗС, яка розташована у м. Запоріжжя по вул. Сєдова, буд., 7/вул. Брянська, буд. 3, район Слов`янського ринку, навпроти Капітал-Авто, а саме:
- Автомобільна газозаправна станція, яка складається з газороздавальної колонки на 2 пістолети виробництва ТОВ «Науково-виробнича компанія «Шельф» з позначками на електронному табло на момент обшуку ціна грн./л 9,95, об`єм 20,10 л, вартість 200 грн. та наземного газового модуля обсяг якого на теперішній час встановити неможливо з позначкою «Пропан-вогненебезпечно», зі вмістом скрапленого газу, згідно х-звіту за 13.02.2019 11:16 год у кількості 9422,27 л.

- Газовий балон об`ємом 5 л, в який відібрано зразок скрапленого газу близько 5 л.

На АЗС у м. Запоріжжя по вул. Космічній, 148, а саме:
- Автомобільну газозаправну станцію, яка складається з газороздавальної колонки на 2 пістолети виробництва ТОВ «Науково-виробнича компанія «Шельф» з позначками на електронному табло на момент обшуку ціна грн./л 10,09, об`єм 19,82 л, вартість 199,98 грн та наземного газового модуля обсяг якого на теперішній час встановити неможливо;

- Газовий балон об`ємом 5 л, в який відібрано зразок скрапленого газу близько 5 л.

На АЗС у м. Запоріжжя по вул. Академіка Весніна, 14А, а саме:
- Автомобільну газозаправну станцію, яка складається з газороздавальної колонки на 2 пістолети виробництва ТОВ «Науково-виробнича компанія «Шельф» з позначками на електронному табло на момент обшуку ціна грн./л 9,95, об`єм 10,05 л, вартість 100 грн та наземного газового модуля обсяг якого на теперішній час встановити неможливо;

- Газовий балон об`ємом 5 л, в який відібрано зразок скрапленого газу близько 5 л.

В іншій частині відмовити.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Запорізької області протягом 5 днів з дня її оголошення, а підозрюваним - в цей же строк з моменту вручення йому копії даної ухвали.

Слідчий суддя: ОСОБА_1