Справа № 405/2577/19
Провадження №1-кс/405/1424/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
м. Кропивницький 03 травня 2019 року

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю представника ТОВ «Галеонстрой» - адвоката ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання директора ТОВ «Галеонстрой» ОСОБА_5 про закриття кримінального провадження, внесеного до ЄРДР 22.03.2018 №0000018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,
встановив:
директор ТОВ «Галеонстрой» ОСОБА_5 звернувся до суду з клопотанням, в якому просить у відповідності до ст.ст. 219, 284 КПК України прийняти рішення про закриття кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.03.2018 №0000018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000018 від 22.03.2018 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Відповідно до фабули службові особи ТОВ «Галеонстрой» (код 37097048, м. Кіровоград, вул. Тімірязєва, 75), шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства за 2015-2016 роки безтоварних фінансово-господарських операцій проведених з субєктами підприємництва ТОВ «Брокер Хаус» (код 39826331), ТОВ «Інвест Паверфул» (код 39744273), ТОВ «Квант Старт» (код 39921360), ТОВ «Тек-Еталон Груп» (код 39743636), ТОВ «Рексус» (код 40499571), умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 643 395,00 грн., податку на прибуток в сумі 694 865,00 грн., а всього на загальну суму 1 338 260,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у значних розмірах.

З 12.06.2014 року директором ТОВ «Галеонстрой» (директором) є ОСОБА_5 , на якого покладено організаційно - розпорядчі чи адміністративно-господарські функції, тобто, є службовою особою підприємства на яку, в силу закону, покладена відповідальність за правильність, повноту та своєчасність внесення та відображення в податковому та бухгалтерському обліках Товариства фінансово-господарських операцій. Відповідно до даних Єдиного державного реєстру судових рішень (http://revestr.court.gov.Ua/l. під час проведення досудового слідства у кримінальному провадженні № 0000018 слідчий 22 рази звертався до суду з клопотаннями про вчинення слідчих дій, що стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «Галеонстрой». Отримано деталізацію трафіку телефонних з`єднань (з посекундною реєстрацією із зазначенням дат, часу, тривалості, місцевості, назв та адрес базових станцій, через які виконувались з`єднання абонентів, азимутів, з зазначенням номерів абонентів вхідних та вихідних дзвінків), як мого особистого ( НОМЕР_1 ), так і інших працівників ТОВ «Галеонстрой». Згідно ухвали Ленінського районного суду м. Кіровограда від 21.09.2018 року у справі 405/5983/18, було отримано тимчасовий доступ до мого особистого банківського розрахункового рахунку, що належить мені як приватній особі та є особистою власністю.

Вважає, що з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань минуло більше 12 місяців а це є граничним строком досудового розслідування у злочині даної тяжкості відповідно до ст.219 КК України, підозра у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, нікому не пред`явлена, тому відповідно до ч.9 ст.284 КПК України, якщо закінчилися строки досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру, встановлені частиною першою статті 219 цього Кодексу, слідчий суддя може винести ухвалу про закриття кримінального провадження за клопотанням іншої особи, права чи законні інтереси якої обмежуються під час досудового розслідування, або її представника. Просив клопотання задовольнити та постановити ухвалу, якою закрити кримінальне провадження № 0000018 від 22.03.2018 за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, у зв`язку із закінченням строків досудового розслідування.

Представник ТОВ «Галеонстрой» - адвокат ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання ОСОБА_5 підтримав та просив його задовольнити, зважаючи на викладені в ньому підстави.
Слідчий в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання, зазначив, що ухвалою слідчого судді Ленінського районного суду м.Кіровограда від 19.03.2019 продовжено строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР 22.03.2018 №0000018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, до вісімнадцяти місяців, тобто до 22.09.2019.
Вислухавши пояснення сторін кримінального провадження, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що в слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000018 від 22.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України, щодо службових осіб ТОВ «Галенострой», які шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства за 2015-2016 роки безтоварних фінансово-господарських операцій проведених з суб`єктами підприємництва ТОВ «Брокер Хаус» (код 39826331), ТОВ «Інвест Паверфул» (код 39744273), ТОВ «Квант Старт» (код 39921360), ТОВ «Тек-Еталон Груп» (код 39743636), ТОВ «Рексус» (код 40499571) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 643395 грн., податку на прибуток в сумі 694865 грн., а всього на загальну суму 1338260 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у значних розмірах.

Відповідно до ч.9 ст. 284 КПК України, якщо закінчилися строки досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру, встановлені частиною першою статті 219 цього Кодексу, слідчий суддя може винести ухвалу про закриття кримінального провадження за клопотанням іншої особи, права чи законні інтереси якої обмежуються під час досудового розслідування, або її представника.
Разом з тим, згідно з ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
Слідчим в судовому засіданні надано копію ували слідчого судді Ленінського районного суду м.Кіровограда від 19.03.2019, відповідно до якої продовжено строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР 22.03.2018 №0000018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, до вісімнадцяти місяців, тобто до 22.09.2019 (а.п. 48-49).
Враховуючи, що строки досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000018 від 22.03.2018 не закінчились, оскільки продовжені ухвалою слідчого судді, клопотання директора ТОВ «Галеонстрой» ОСОБА_5 про закриття кримінального провадження у зв`язку із закінченням строків досудового розслідування є необґрунтованою та задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 284, 369-372 КПК України,
постановив:
в задоволенні клопотання про закриття кримінального провадження відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_6