Справа № 464/2743/18
пр.№ 1-кс/464/594/19
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

06 березня 2019 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 розглянувши клопотання слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , в порядку здійснення досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №0000045 від 20.04.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, а саме документів, які стосуються карткового банківського рахунку НОМЕР_1 ОСОБА_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю ознайомлення з ними та вилучення їх завірених копій, з приміщення (володіння) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання посилається на те, що підставою для реєстрації кримінального провадження слугували матеріали спецпідрозділу БКОЗ СБУ у Львівській області, згідно яких службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_2 , впродовж 2013-2015 років при здійсненні господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), з купівлі-продажу майна, не сплатили до бюджету податок на додану вартість в загальній сумі 1 475 600 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах. Відповідно до матеріалів спецпідрозділу БКОЗ СБУ у Львівській області встановлено, що нежитлові приміщення загальною площею 1068,1 к.м. за адресою: АДРЕСА_3 , перебували у комунальній власності ІНФОРМАЦІЯ_6 . На підставі рішення ІНФОРМАЦІЯ_7 №199 від 04.12.2013 «Про приватизацію об`єктів спільної власності територіальних громад області» вищевказане приміщення було включено до списку об`єктів спільної власності територіальних громад області, що підлягають приватизації, зокрема шляхом викупу орендарем - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 юридична адреса: АДРЕСА_3 ). У зв`язку із цим, 15.04.2013 ІНФОРМАЦІЯ_4 укладено договір купівлі-продажу шляхом викупу нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_3 , з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за ціною 1 млн 147 тис 152 грн. В подальшому, 29.05.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » уклало договір купівлі-продажу нерухомого майна із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), на підставі чого нежитлові приміщення загальною площею 1068,1 м2 за адресою: АДРЕСА_3 , передано у власність останньому за ціною 1 млн 100 тис грн. В свою чергу, 03.06.2015 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » реалізовують нежитлові приміщення за вищевказаною адресою на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_4 ) за ціною 7 000 378 грн. Крім цього, відповідно до результатів проведеного аналізу фінансового-господарської діяльності, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 , у зв`язку із чим перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_8 . Директором та головним бухгалтером вказаного СПД являється громадянин ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_7 ). Статутний фонд підприємства 1000 грн. Основний вид діяльності вказаного товариства з обмеженою відповідальністю роздрібна торгівля деталями та приладдям для автотранспортних засобів. За наявними даними фінансово-господарської звітності у 2014-2015 роках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не здійснювало діяльності, у зв`язку чим не отримувало прибутків у вказаному періоді. Крім цього, в період 2015-2016 років вказаний суб`єкт господарської діяльності не зазначав в податковій декларації з податку на додану вартість доходу в розмірі 7 000 378 грн. від реалізації приміщень адресою: АДРЕСА_3 . Відповідно до протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 09.07.2018 встановлено, що 07.03.2015 службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) «продавець» укладено форвардний контракт №1/2015 від 07.03.2015 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) «покупець» відповідно до якого «продавець» зобов`язується укласти з «покупцем» нотаріальний договір купівлі продажу, базового активу: нерухоме майно загальною площею 1068,1 м2 за адресою: АДРЕСА_3 . В свою чергу 29.05.2015 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) «продавець» що діє через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) на підставі договору доручення №БД 2671 від 29.05.2015 укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) «повірений продавця» з одного боку та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) «покупець» уклали договір купівлі-продажу цінних паперів або інших фінансових інструментів №БВ 2672 від 29.05.2018 відповідно до якого «продавець» зобов`язується передати у власність «покупця», а «покупець» прийняти та оплатити цінні папери або інші фінансові інструменти, а саме: «форвардний контракт №1/2015 від 07.03.2015» базовий актив якого: об`єкт нерухомого майна загальною площею 1068,1 м2 за адресою: АДРЕСА_3 . Так, згідно до протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 18.06.2018 (комп`ютерної роздруківки руху коштів по рахунку № НОМЕР_10 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) встановлено, що в період з 03.06.2015 по 08.06.2015 з банківського рахунку № НОМЕР_10 на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) № НОМЕР_11 (відкритого в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_12 ) перераховано кошти на загальну суму 5 905 000 грн., з призначенням платежу: «сплата за фінансовий інструмент згідно договору купівлі-продажу цінних паперів №БВ 2672 від 29.05.2015». 30.11.2018 проведено тимчасовий доступ до розрахункового рахунку № НОМЕР_11 відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , що використовуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ). Відповідно до протоколу огляду руху коштів розрахункового рахунку № НОМЕР_11 встановлено, що в період з 03.06.2015 по 09.06.2015 з банківського рахунку № НОМЕР_10 який належить та використовується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) № НОМЕР_11 (відкритого в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ») перераховано кошти на загальну суму 5 905 000 грн., з призначенням платежу: «сплата за фінансовий інструмент згідно договору купівлі-продажу цінних паперів №БВ 2672 від 29.05.2015». В свою чергу в період з 03.06.2015 по 09.06.2015 з банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) № НОМЕР_11 отримані кошти перераховано різним юридичним та фізичним особам, а саме: на банківські рахунки юридичним та фізичним особам здійснено перерахування коштів на загальну суму 5 903 700 грн., що майже ідентична сумі 5 905 000 грн., яку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) отримала від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з призначенням платежу: «сплата за фінансовий інструмент згідно договору купівлі-продажу цінних паперів №БВ 2672 від 29.05.2015». Так, одним із фізичних осіб якому в період 03.06.2015 по 09.06.2015 з банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) № НОМЕР_11 перераховано 1 297 900 грн. з яких 150 750 грн. на картковий банківський рахунок НОМЕР_1 є ОСОБА_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з призначенням платежу: «оплата за акцiє простi iменнi зг. договору БВ 2630 вiд 12.05.2015 р. Без ПДВ». Крім цього, в аналогічний період часу з банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) № НОМЕР_11 було перераховано аналогічну суму коштів а саме: 1 297 900 грн. ще двом фізичним особам. В ході досудового розслідування кримінального провадження, встановлено що ОСОБА_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовує картковий банківський рахунок НОМЕР_1 відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), які становлять банківську таємницю.
Слідчим подано до суду клопотання за змістом якого останній просить здійснювати розгляд вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів без його участі.
На підставі ч.2 ст.163 КПК України клопотання розглянуто без виклику особи (установи), у володінні якої знаходяться документи з огляду на доведення слідчим обставин існування загрози зміни чи знищення відповідних даних. При цьому, відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи (інформація) по картковому банківському рахунку, що перебувають у володінні (приміщенні) фінансової установи, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами встановити обставини, що розслідується у даному кримінальному провадженні та відповідно можливість довести вказані обставини за допомогою документів, що містять банківську таємницю, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає до задоволення.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163-166, 244, 309, 369-372 Кримінального процесуального кодексу України, -

п о с т а н о в и в :
клопотання задовольнити.
Надати слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , слідчим слідчої групи: старшому слідчому третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_8 , слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_9 , за дорученням слідчого старшому оперуповноваженому спецпідрозділу БКОЗ УСБУ у Львівській області ОСОБА_10 - тимчасовий доступ до копій документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:
- в разі наявності копії документів про відкриття карткового банківського рахунку НОМЕР_1 ОСОБА_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по картковому банківському рахунку НОМЕР_1 ОСОБА_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 07.03.2015 по даний час в паперовому та електронному вигляді;
- видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання готівкових грошових коштів через касу Банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з карткового банківського рахунку НОМЕР_1 ОСОБА_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону з якого здійснювався доступ та інших даних;
- в разі наявності копії матеріалів відео та фото-фіксації із відеокамер відділень в яких здійснювалось оформлення документів про відкриття карткового банківського рахунку НОМЕР_1 ОСОБА_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також внесення та знаття готівкових коштів через банкомати та касу банку за період з 07.03.2015 по даний час, що перебувають у володінні (приміщенні) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Обов`язок виконання ухвали покласти на юридичну особу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1