Провадження №1-кс/756/3245/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 грудня 2018 року слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Києві клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000151 від 26.09.2018 року, про надання тимчасового доступу до документів,
в с т а н о в и в :

П`ятим СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000151 від 26.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України з посиланням на те, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за результатами проведених взаєморозрахунків із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), протягом 2015-2016 років, ухилились від сплати податку на прибуток підприємства у сумі 919 303 грн., податку на додану вартість у сумі 122 904 грн., податку на доходи фізичних осіб у сумі 8 295, 27 грн., на загальну суму 1 050 502, 27 грн., що підтверджується актом ГУ ДФС у м. Києві про результати планової виїзної перевірки №297/26-15-14-01-05/39222093 від 26.04.2018 року та відповідними податковими повідомленнями-рішеннями.

Старший слідчий вказує, що під час розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувалися рахунки:

-№ НОМЕР_5 (українська гривня), відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_6 ) за адресою: АДРЕСА_1 ;

-№ НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), відкритий у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_2 , а саме у ФІЛІЇ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " КИЇВ (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_3 .

У зв`язку з вищевикладеним, для встановлення фактів розрахунків з контрагентами, фізичними особами та дослідження обставин проведення розрахунків, старший слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, що містять інформацію по вказаним рахункам, а саме: роздруківки руху коштів по рахунку із зазначенням усіх наявних в банківській установі реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу за період функціонування рахунку; картки із зразками підписів осіб, які є власниками рахунку; заяви на відкриття (закриття) рахунку, статути підприємств та інші документи, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунком; договір про надання банківською установою інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк», а також технічної документації щодо встановлення вказаної системи та видачі ключі для доступу, включаючи місце проведення вказаної операції, номери телефонів із яких відбувалося з`єднання з банківської установою, інформації про IP-адреси з яких здійснювався доступ до рахунку з використанням системи «Клієнт-Банк»; платіжні доручення, меморіальні ордери, чеки, інші розрахункові документи, використані для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунками; заявки на видачу готівкових коштів; документи, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій, оскільки дані документи містять інформацію, яка має доказове значення у кримінальному провадженні.

Також, у клопотанні вказується, що існує загроза зміни, або знищення документів, які мають істотне значення для швидкого та повного розслідування кримінального провадження, оскільки співробітники вищезазначених банків виступають гарантом таємниці банківського рахунку, операцій, які проводяться по рахунку, збереження відомостей відносно клієнта, а також у захисті посягань, як працівників правоохоронних органів так і інших сторін, для підтримання своєї репутації перед іншими клієнтами банку, у зв`язку з чим процесуальний керівник у даному кримінальному провадженні клопоче про розгляд даного клопотання без участі представників банків.

У зв`язку з цим, відповідно до вимог ч. 2 ст.163 КПК України слідчий суддя прийняв рішення про розгляд клопотання у відсутність осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.
Старший слідчий подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив для об`єктивного з`ясування дійсних фактичних обставин справи задовольнити його клопотання.
Заслухавши думку старшого слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими старший слідчий та прокурор обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання старшого слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
В ході розгляду клопотання встановлено, що з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається, що 26.09.2018 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України (кримінальне провадження №0000151).
У відповідності до ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володіння відповідної юридичної або фізичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Документи, до яких старший слідчий просить надати тимчасовий доступ, дійсно можуть знаходитись в: АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_6 ) за адресою: АДРЕСА_1 , ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_2 , а саме у ФІЛІЇ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " КИЇВ (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_3 .

Відповідно до ст.ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких старший слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але які містять охоронювану законом таємницю.
На підставі вищевказаного, та враховуючи те, що старшим слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати старшому слідчому тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінніАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_6 ) за адресою: АДРЕСА_1 , ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_2 , а саме у ФІЛІЇ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " КИЇВ (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_3 та надати можливість ознайомитися з ними і зробити їх копії.
Однак, враховуючи те, що згідно клопотання, а також відомостей, внесених до ЄРДР за №0000151 від 26.09.2018 року кримінальне правопорушення вчинялося у період з 2015 року по 2016 рік, то і тимчасовий доступ до документів слід надати лише за вказаний період, а не з 01.01.2015 року по 30.09.2018 рік, як про це у мотивувальній та прохальних частинах клопотання вказує старший слідчий, оскільки вказаний період часу виходить за межі вчиненого кримінального правопорушення.

Саме тому, задовольняючи клопотання частково, слідчий суддя виходить з правил ч. 3 ст. 26 КПК України, відповідно до яких слідчий суддя у кримінальному провадженні вирішує лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 162, 163, 164, 166, 309 ч.1 п.10, 372 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :
Клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000151 від 26.09.2018 року, про надання тимчасового доступу до документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №0000151, а саме: заступнику начальника п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві майору податкової міліції ОСОБА_5 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві майору податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві капітану податкової міліції ОСОБА_7 , старшму слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві капітану податкової міліції ОСОБА_8 , слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до відомостей та документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні:

-АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_6 ) за адресою: АДРЕСА_1 , що містять банківську таємницю клієнта банку по відкриттю та функціонуванню рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_5 (українська гривня), а саме: документів за період з 01.01.2015 по 12.12.2016, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку: статути товариства, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків (заяв) на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період з 01.01.2015 по 12.12.2016, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів;

-ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_2 , а саме у ФІЛІЇ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " КИЇВ (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_3 , що містять банківську таємницю клієнта банку по відкриттю та функціонуванню рахунків ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (українська гривня), а саме документів за період з 01.01.2015 по 12.12.2016 - документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку, а саме: статути товариства, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків (заяв) на підставі яких знімались готівкові кошти; - інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період часу з 01.01.2015 по 12.12.2016, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

Зобов`язати посадових осіб АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_6 ) за адресою: АДРЕСА_1 , ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_2 , а саме у ФІЛІЇ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " КИЇВ (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_3 надати тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів старшому слідчому з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №0000151 та надати можливість ознайомитися з ними, зробити їх копії.
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення до 05 січня 2019 року включно.
Роз`яснити, посадовим особам АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_6 ) за адресою: АДРЕСА_1 , ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (МФО НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_2 , а саме у ФІЛІЇ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " КИЇВ (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_3 , що відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів на підставі даної ухвали, слідчий суддя за клопотанням сторонни кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
В решті вимог, викладених у клопотанні відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1