УХВАЛА

12 листопада 2018 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника управління начальника 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №0000024,

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника управління начальник 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №0000007 від 26.03.2018 року (судова справа №676/1984/18), яке знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність з підтриманням викладених у ньому вимог.

Як зазначено в клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000024 від 01.06.2017 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ДП НТК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в значних розмірах, тобто вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у 2016 році, шляхом ненарахування та не перерахування до бюджету податку на доходи фізичних осіб, умисно ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб у сумі 704 120 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Також встановлено, що Вказані порушення підтверджені актом від 22.06.2016 №0040/22-01-14-01/23831376 документальної планової виїзної перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2013р. по 31.03.2016р., проведеної ІНФОРМАЦІЯ_4 , відповідно до якого визначено суму грошового зобов`язання із ПДФО в розмірі 704 120 грн., тобто що призвело до ненадходження грошових коштів до бюджету у значних розмірах.
В ході досудового розслідування встановлено, що на розгляді у Кам`янець-Подільському міськрайонному суді перебувало кримінальне провадження №0000007 від 26.03.2018 року за обвинуваченням заступника головного бухгалтера ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. За результатами судового розгляду вказаного кримінального провадження ухвалою Кам`янець-Подільського міськрайонного суду від 05.05.2018 року ОСОБА_5 звільнено від кримінальної відповідальності, на підставі ч.4 ст.212 КК України, а кримінальне провадження закрито (судова справа №676/1984/18). Під час судового розгляду суду було надано матеріали кримінального провадження №0000007 від 26.03.2018 року.

Враховуючи викладене, з метою повного, всебічного встановлення обставин у кримінальному провадженні виникла необхідність у тимчасовому доступі до матеріалів кримінального провадження №0000007 від 26.03.2018 року (судової справи №676/1984/18), з можливістю вилучення належним чином завірених копій наявних у ньому необхідних документів, в тому числі інформації, яка міститься на матеріальних (паперових та електронних) носіях інформації з Кам`янець-Подільського міськрайонного суду Хмельницької області, в яких містяться відомості, що вказують на злочинну діяльність та мають відношення до діяльності ДП НТК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Слідчий у поданому клопотанні просить надати доступ до вказаних речей та документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000007 і можуть бути використанні як докази.

Перевіривши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим в клопотанні наведено підстави, передбачені ч. 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких він просить надати, в сукупності з іншими речами та документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як докази.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163,164 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати заступнику начальника управління - начальнику 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 та/або старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_6 , начальнику відділу оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до матеріалів кримінального провадження №0000007 від 26.03.2018 року (судова справа №676/1984/18), з можливістю вилучення належним чином завірених копій наявних у ньому документів, в тому числі відомостей, які містяться на матеріальних (паперових та електронних) носіях інформації, з ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_1 ), а саме: договорів поставки, додаткових угод, специфікацій, відомостей по бухгалтерських рахунках №10, 15, 20, 22, 90, 91, 92, 93, 94, 201, 209, 281, 311, 631, 644, 6412, 6442, 681, актів звірок взаєморозрахунків із контрагентами, податкових накладних, актів прийому-передачі, рахунків-фактур, банківських виписок, платіжних доручень, відомостей про контрагентів, оборотно-сальдових відомостей, паперових та електронних носіїв (дисків) з даними про рух коштів по банківських рахунках, податкової звітності, яка подавалась до органів податкової служби податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку по сплаті податку з доходів фізичних осіб, сум нарахованого військового збору та єдиного соціального внеску, актів ревізій, статутних та установчих документів, протоколів допитів свідків та підозрюваного, а також інших матеріалів кримінального провадження, що вказують на злочинну діяльність та мають відношення до діяльності ДП НТК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_1 ) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити належним чином завірені копії вищезазначених речей та документів.

Ухвала діє по 12 грудня 2018 року.

Відповідно до ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя