КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ
Київського апеляційного суду в складі:

головуючого суддіОСОБА_1 ,
суддів при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві 28 листопада 2018 року апеляційну скаргу директора ТОВ «Грін Паллет» - ОСОБА_5 , на ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 28 березня 2018 року,

за участі: представника ОСОБА_6 ,
ВСТАНОВИЛА:

Вказаною ухвалою частково задоволено клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_7 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні прокурором третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_8 , та накладено арешт на грошові коти, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках підприємств у наступних банківських установах:

- ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627, ), а саме: 1) рахунки ТОВ "Форелл" (код 41141663): № НОМЕР_1 (гривня), відкритий 01.12.2017; № НОМЕР_2 (гривня), відкритий 01.12.2017; № НОМЕР_3 (гривня), відкритий 01.12.2017; 2) рахунки ТОВ "Абба Інвест" (код 40277994): № НОМЕР_4 (гривня), відкритий 03.03.2016; № НОМЕР_5 (гривня), відкритий 03.03.2016; № НОМЕР_6 (гривня), відкритий 03.03.2016; 3) рахунки ТОВ "Даргол" (код 41023967): № НОМЕР_7 (гривня), відкритий 17.11.2017; № НОМЕР_8 (гривня), відкритий 17.11.2017; № НОМЕР_9 (гривня), відкритий 17.11.2017;

- ПАТ "КБ "Земельний Капiтал" (МФО 305880) - рахунок ТОВ "Евісснайтпівдень" (код 41594010), № НОМЕР_10 (гривня), відкритий 09.01.2018;
- ПАТ "Вернум Банк" (МФО 380689) - рахунок ТОВ «Елби» (код 38473994) № НОМЕР_11 (гривня), відкритий 05.07.2016;
- ПАТ «Кредi Агрiколь Банк» (МФО 300614, ) - рахунок ТОВ "Група Будівельників-Інжиніринг" (код 40960779), № НОМЕР_12 (гривня), відкритий 12.01.2017;
- ПАТ КБ "Приват Банк" (МФО 305299) - рахунок ТОВ "Аргон Трейд" (код 40932652), № НОМЕР_13 (гривня), відкритий 29.11.2017;
- Філія «Київське Головне регіональне управління» ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 321842, ), а саме: 1) рахунки ТОВ "Даргол" (код 41023967):

- № НОМЕР_14 (гривня), відкритий 22.03.2017, № НОМЕР_15 (євро), відкритий 23.03.2017, № НОМЕР_16 (долар США), відкритий 23.03.2017; 2) рахунки ТОВ "Р Груп ЛТД" (код 38036578): № НОМЕР_17 (гривня), відкритий 07.05.2014, № НОМЕР_18 (гривня), відкритий 02.01.2013, № НОМЕР_19 (гривня), відкритий 02.01.2013;
- Філія "Київ сiтi" ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380775), а саме: 1) рахунки ТОВ «Кей Енерджі Груп» (код 41012515): № НОМЕР_20 (гривня), відкритий 14.09.2017, № НОМЕР_21 (гривня), відкритий 14.09.2017, № НОМЕР_22 (гривня), відкритий 20.11.2017, № НОМЕР_23 (гривня), відкритий 14.09.2017; 2) рахунок ТОВ "Лідер Енерджі" (код 41023988), № НОМЕР_24 (гривня), відкритий 21.03.2017; 3) рахунок ТОВ "Торговий Дім Фазор" (код 41325964), № НОМЕР_25 (гривня), відкритий 01.06.2017.
- Філія "Розрахунковий Центр" ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 320649), а саме: 1) рахунок ТОВ "Будівельна Монтажна Компанія "Моноліт" (код 40316252), № НОМЕР_26 (гривня), відкритий 06.04.2016, 2) рахунок ТОВ "Вент-Холод-Сервіс" (код41433857), № НОМЕР_27 (гривня), відкритий 06.07.2017; 3) рахунки ТОВ "Дажкін-Ко" (код 41320385): № НОМЕР_28 (гривня), відкритий 11.07.2017, № НОМЕР_29 (гривня), відкритий 12.07.2017; 4) рахунки ТОВ "Ротерман" (код 41271108): № НОМЕР_30 (гривня), відкритий 16.08.2017, № НОМЕР_31 (гривня), відкритий 13.07.2017; 5) рахунок ТОВ "БМС Сакура" (код 39791302), № НОМЕР_32 (гривня), відкритий 09.12.2015;

- Полтавське ГРУ ПАТ КБ "Приват банк", м. Полтава (МФО 331401), а саме: 1) рахунок ТОВ "Аргон Трейд" (код 40932652), № НОМЕР_33 (гривня), відкритий 28.11.2017; 2) рахунки ТОВ "Абба Інвест" (код 40277994): № НОМЕР_34 (гривня), відкритий 11.10.2016, № НОМЕР_35 (гривня), відкритий 12.03.2016, № НОМЕР_36 (гривня), відкритий 12.03.2016;
- Волинське ГРУ ПАТ КБ "Приват Банк", м. Луцьк (МФО 303440) - рахунок ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043), № НОМЕР_37 (гривня), відкритий 22.01.2016;
- Печерська Філія ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 300711) - рахунок ТОВ "Група Будівельників-Інжиніринг" (код 40960779), № НОМЕР_38 (гривня), відкритий 25.11.2017;
- Столична фiлiя ПАТ КБ "Приват Банк", м. Київ (МФО 380269) - рахунки ТОВ "Р Груп ЛТД" (код 38036578): № НОМЕР_39 (російський рубль), відкритий 08.10.2015, № НОМЕР_40 (долар США), відкритий 28.09.2015, № НОМЕР_41 (євро), відкритий 28.09.2015;
- ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851, ) - рахунки ТОВ "Буд Кепітал ЛТД" (код 40102597): № НОМЕР_42 (гривня), відкритий 19.11.2015, № НОМЕР_43 (гривня), відкритий 19.11.2015;

- ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, ), а саме: 1) рахунок ТОВ "Будтранс-16" (код 41281577), № НОМЕР_44 (гривня), відкритий 31.05.2017; 2) рахунки ТОВ "Грін Паллет" (код 38578439): № НОМЕР_45 (євро), відкритий 31.07.2013, № НОМЕР_46 (гривня), відкритий 31.07.2013, № НОМЕР_47 (гривня), відкритий 31.07.2013;

- ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, ) - рахунок ТОВ "Абба Інвест" (код 40277994), № НОМЕР_48 (гривня), відкритий 22.06.2017;

- АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005, ), а саме: 1) рахунки ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043): № НОМЕР_49 (гривня), відкритий 18.06.2015, № НОМЕР_50 (гривня), відкритий 18.06.2015, № НОМЕР_51 (гривня), відкритий 18.06.2015, № НОМЕР_49 (долар США), відкритий 18.06.2015, № НОМЕР_49 (євро), відкритий 18.06.2015; 2) рахунки ТОВ "Будівельна Компанія ДМ Буд" (код 41138488): № НОМЕР_52 (гривня), відкритий 26.05.2017, № НОМЕР_53 (гривня), відкритий 26.05.2017, № НОМЕР_54 (гривня), відкритий 16.02.2017; 3) рахунки ТОВ "Спецтехоренда" (код 40319613): № НОМЕР_55 (гривня), відкритий 29.03.2017, № НОМЕР_56 (гривня), відкритий 29.03.2017; 4) рахунки ТОВ "Спец.Тех.Транс" (код40040850): № НОМЕР_57 (гривня), відкритий 07.10.2015, № НОМЕР_58 (гривня), відкритий 07.10.2015;

- АТ "Райффайзен Банк Аваль" у м. Києвi (МФО 380805), а саме: 1) рахунок ТОВ «Елби» (), № НОМЕР_59 (гривня), відкритий 23.01.2013; 2) рахунки ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043): № НОМЕР_60 (євро), відкритий 06.07.2016, № НОМЕР_61 (долар США), відкритий 06.07.2016, № НОМЕР_62 (гривня), відкритий 06.07.2016; 3) рахунок ТОВ "Будівельна Монтажна Компанія "Моноліт" (код 40316252), № НОМЕР_63 (гривня), відкритий 08.02.2017; 4) рахунок ТОВ "МТК Альянс" (код 40108012), № НОМЕР_64 (гривня), відкритий 14.12.2015; 5) рахунок ТОВ "Плазмабуд" (код 40335453), № НОМЕР_65 (гривня), відкритий 06.04.2016; 6) рахунок ТОВ "Юніконст" (код 41503295), № НОМЕР_66 (гривня), відкритий 14.08.2017; 7) рахунок ТОВ "Тех Буд Оренда" (код 41320605), № НОМЕР_67 (гривня), відкритий 24.05.2017;
- КРД АТ "Райффайзен Банк Аваль" м. Київ (МФО 322904), а саме: 1) рахунок ТОВ "МТК Альянс" (код 40108012), № НОМЕР_68 (гривня), відкритий 06.03.2017; 2) рахунок ТОВ "Плазмабуд" (код 40335453), № НОМЕР_69 (гривня), відкритий 04.07.2016;
- АБ "УКРГАЗБАНК" (МФО 320478), а саме: 1) рахунок ТОВ "Абба Інвест" (код 40277994), № НОМЕР_70 (гривня), відкритий 18.04.2017; 2) рахунок ТОВ "Аргон Трейд" (код 40932652), № НОМЕР_71 (гривня), відкритий 24.11.2017; 3) рахунок ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567), № НОМЕР_72 (гривня), відкритий 15.09.2017; 4) рахунок ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350), № НОМЕР_73 (гривня), відкритий 15.09.2017;
- ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 325365), а саме: рахунки ТОВ "Біопаливо Україна 2000" (код 39496043): № НОМЕР_74 (гривня), відкритий 20.10.2016, № НОМЕР_74 (долар США), відкритий 20.10.2016, № НОМЕР_74 (євро), відкритий 20.10.2016; 2) рахунки ТОВ "Санам Торг" (код 41466327): № НОМЕР_75 (долар США), відкритий 22.09.2017, № НОМЕР_75 (гривня), відкритий 22.09.2017;
- АТ "Прокредит Банк" (МФО 320984) - рахунки ТОВ "Грін Паллет" (код 38578439), № НОМЕР_76 (долар США), відкритий 23.12.2014, № НОМЕР_76 (євро), відкритий 23.12.2014, № НОМЕР_76 (гривня), відкритий 23.12.2014, № НОМЕР_77 (гривня), відкритий 23.12.2014;
- ПАТ "Банк Iнвестицiй та Заощаджень" м. Київ (МФО 380281) - рахунок ТОВ "Гранде Люкс" (40994221): № НОМЕР_78 (гривня), відкритий 20.04.2017; № НОМЕР_78 (євро), відкритий 20.04.2017; № НОМЕР_78 (долар США), відкритий 20.04.2017;
- Філія Рiвненське Обласне Управіння АТ «ОЩАДБАНК» м. Рiвне (МФО 333368) - рахунки ТОВ "Аріус Груп" (код 41486921): № НОМЕР_79 (гривня), відкритий 04.08.2017, № НОМЕР_80 (гривня), відкритий 07.08.2017, № НОМЕР_81 (гривня), відкритий 04.08.2017, № НОМЕР_82 (гривня), відкритий 04.08.2017, № НОМЕР_83 (гривня), відкритий 04.08.2017, № НОМЕР_84 (гривня), відкритий 04.08.2017;
- Філія Черкаське ОУ АТ «ОЩАДБАНК» м. Черкаси (МФО 354507) - рахунок ТОВ "Будівельна Монтажна Компанія "Моноліт" (код 40316252), № НОМЕР_85 (гривня), відкритий 10.02.2017;
- Філія Житомирське обласне управління АТ «Ощад Банк» м.Житомир (МФО 311647), а саме: рахунки ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567): № НОМЕР_86 (гривня), відкритий 01.08.2017, № НОМЕР_87 (гривня), відкритий 01.08.2017, № НОМЕР_88 (гривня), відкритий 01.08.2017, № НОМЕР_89 (гривня), відкритий 01.08.2017, № НОМЕР_90 (гривня), відкритий 01.08.2017, № НОМЕР_91 (гривня), відкритий 01.08.2017; 2) рахунки ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350): № НОМЕР_92 (гривня), відкритий 08.08.2017, № НОМЕР_93 (гривня), відкритий 08.08.2017, № НОМЕР_94 (гривня), відкритий 08.08.2017, № НОМЕР_95 (гривня), відкритий 08.08.2017, № НОМЕР_96 (гривня), відкритий 08.08.2017, № НОМЕР_97 (гривня), відкритий 24.11.2017;
- ПАТ "Перший Iнвестицiйний Банк" (МФО 300506), а саме: 1) рахунок ТОВ "Аріус Груп" (код 41486921), № НОМЕР_98 (гривня), відкритий 18.09.2017; 2) рахунок ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350), № НОМЕР_99 (гривня), відкритий 14.09.2017; 3) рахунок ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567), № НОМЕР_100 (гривня), відкритий 14.09.2017;
- Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209), а саме: 1) рахунок ТОВ "Аріус Груп" (код 41486921), № НОМЕР_101 (гривня), відкритий 29.09.2017; 2) рахунок ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350), № НОМЕР_102 (гривня), відкритий 19.09.2017; 3) рахунок ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567), № НОМЕР_103 (гривня), відкритий 19.09.2017;
- ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350), а саме: 1) рахунок ТОВ "Солард Полісся" (код 41475567): № НОМЕР_104 (гривня), відкритий 19.09.2017, № НОМЕР_105 (гривня), відкритий 19.09.2017; 2) рахунки ТОВ "Фортуна Сіті Торг" (код 41481350): № НОМЕР_106 (гривня), відкритий 19.09.2017, № НОМЕР_107 (гривня), відкритий 19.09.2017;
- ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526), а саме: 1) рахунки ТОВ "Ротерман" (код 41271108): № НОМЕР_108 (гривня), відкритий 30.10.2017, № НОМЕР_108 (долар США), відкритий 30.10.2017, № НОМЕР_108 (євро), відкритий 30.10.2017; 2) рахунки ТОВ "БМС Сакура" (код39791302): № НОМЕР_109 (євро), відкритий 26.10.2015, № НОМЕР_109 (гривня), відкритий 26.10.2015, № НОМЕР_109 (долар США), відкритий 26.10.2015;
- АТ "Пiреус Банк МКБ" (МФО 300658) - рахунки ТОВ "Санам Торг" (код 41466327): № НОМЕР_110 (гривня), відкритий 01.08.2017, № НОМЕР_111 (гривня), відкритий 05.09.2017, № НОМЕР_111 (долар США), відкритий 22.09.2017, шляхом заборони розпоряджатися грошовими коштами, які знаходяться на зазначених банківських рахунках за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, пов`язаних з виплатою заробітної плати.
Крім того, зобов`язано службових осіб банківських установ надати слідчому в ОВС третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_7 або слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні, а також іншим уповноваженим особам за його дорученням, довідки про залишок коштів на рахунках вищезазначених підприємств, а також надати виписку руху грошових коштів по вказаному рахунку на день накладення арешту.

В іншій частині у задоволенні клопотання - відмовити.

Не погоджуючись з таким рішенням, директор ТОВ «Грін Паллет» - ОСОБА_5 подав апеляційну скаргу, в якій просить поновити строк, скасувати ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суд м. Києва від 28 березня 2018 року в частині накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «Грін Паллет» відкритих в ПАТ «Укрсоцбанк», постановити нову ухвалу, якою в цій частині відмовити у задоволенні клопотання.

Автор апеляційної скарги вважає, що оскаржувана ухвала в частині накладення арешту на грошові кошти ТОВ «Грін Паллет» є незаконною, необґрунтованою, постановленою з істотним порушенням норм Кримінального процесуального кодексу України та такою, що підлягає скасуванню з огляду на наступне.

Зазначає, що в порушення вимог ст. 132 , арешт на майно ТОВ «Грін Паллет» накладено без повідомлення про підозру у вчиненні злочину в кримінальному провадженні № 0001106 його посадовій особі.
Крім того, як стверджує ОСОБА_5 , слідчий суддя, в порушення ст. 94, ч. 1 ст. 170, ч. 1 ст. 173 КПК України, під час розгляду клопотання не врахував відсутність доказів, які дають підстави вважати, що власники, користувачі майна можуть вживати дії щодо приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження належного їм майна.
Водночас, слідчим не було надано доказів на підтвердження здійснення фінансово - господарських операцій ТОВ «Грін Паллет» з КП ХОР «Херсонські авіалінії», ТОВ «Кей Єнерджі Груп» ТОВ « Елби», які б призвели до ухилення останніх від оподаткування га подальшого обготівковування грошових коштів.
Як стверджує директор товариства, накладений арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «Грін Паллет» позбавляє можливості здійснювати господарську діяльність.
Звертає увагу автор апеляційної скарги і на те, що в оскаржуваній ухвалі не міститься посилання на процесуальний акт органу досудового розслідування, яким би грошові кошти, належні ТОВ «Грін Паллет», на які накладено арешт, були визнані речовим доказом, на виконання вимог КПК України, а також не вказано на конкретні критерії ст.98 КПК України, які дозволяють вважати кошти, що знаходяться на рахунках вказаного товариства, є речовим доказом у кримінальному провадженні.

Прокурор в судове засідання не з`явився, про причини своєї неявки суд не повідомив, хоча про дату, час та місце судового засідання було завчасно проінформовано прокуратуру міста Києва, тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дану справу у відсутності прокурора, що не суперечить положенням ч. 4 ст. 405, ч. 1 ст. 172 КПК України.

Оскільки дана ухвала оскаржена тільки представником ТОВ «Грін Паллет», в частині накладення арешту на грошові кошти цього товариства, які знаходяться на рахунках, зазначених у резолютивній частині ухвали, то колегія суддів, відповідно до ч. 1 ст. 404 КПК України, переглядає ухвалу слідчого судді в межах апеляційної скарги зазначеної особи, а щодо інших юридичних осіб, на рахунки яких накладено арешт вказаною ухвалою слідчого судді, то в цій частині питання законності та обґрунтованості накладення арешту на рахунки останніх колегією суддів не вирішується.

Заслухавши доповідь судді, пояснення представника, яка підтримала апеляційну скаргу та просила її задовольнити в повному обсязі, перевіривши та обговоривши доводи апеляційної скарги, вивчивши матеріали судового провадження, колегія суддів приходить до наступних висновків.

Згідно з вимогами ст. 395 КПК України, ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її проголошення, а у випадку якщо ухвалу суду було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

З апеляційної скарги, доданих до неї документів та матеріалів судового провадження вбачається, що розгляд клопотання слідчого про арешт майна відбувся без повідомлення ТОВ «Грін Паллет», копія ухвали слідчого судді на адресу товариства не надсилалася, лише 01 червня 2018 року адвокат вказаного товариства дізнався про оскаржувану ухвалу, що підтверджено матеріалами провадження, а тому колегія суддів вважає, що строк на апеляційне оскарження підлягає поновленню.

Як вбачається з матеріалів судового провадження, прокуратурою міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені, відомості якого 28 серпня 2017 року внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0001106, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_9 , діючи умисно, з корисливих спонукань, спільно із ОСОБА_10 та ОСОБА_11 створили низку суб`єктів господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на здійснення фінансово-господарських операцій по привласненню державних коштів, переводу безготівкових коштів у готівку в інтересах інших суб`єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг на протязі 2016-2017 років.

Також, зазначено, що підконтрольне ОСОБА_9 підприємство ТОВ «Елби», в особі директора ОСОБА_11 , уклало договір з Полтавським обласним комунальним підприємством «Аеропорт-Полтава» на виготовлення проекту оснащення аеропорту зовнішнім сітковим огородженням. Так, на підставі актів виконаних робіт, в грудні 2017 року на розрахунковий рахунок ТОВ «Елби» перераховано 1,428 тис. грн. коштів комунального підприємства.

ТОВ «Елби» на підставі договору субпідряду виконує роботи з виготовлення та встановлення комплекту огородження на території комунального підприємства «Міжнародний аеропорт Одеса». Зокрема, в грудні 2017 року, на підставі актів виконаних робіт на рахунковий рахунок ТОВ «Елби» від ТОВ «Спецрембуд» перераховано 1,899 ш. грн. коштів комунального підприємства.

Поряд з цим, ТОВ «Елби» на підставі договору субпідряду виконує роботи з будівництва огородження та системи технічного нагляду КП «Міжнародний аеропорт Запоріжжя». Так, в грудні 2017 року, ТОВ «Сіно-Форт ЛТД» на підставі актів виконаних робіт перерахувало на розрахунковий рахунок ТОВ «Елби» 1,020 млн. грн. коштів комунального підприємства.

За наявними даними, за вказівкою ОСОБА_9 , з корисливих спонукань, з метою мінімізації податкових платежів для підконтрольного йому ТОВ «Елби» та подальшого незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку, в період з 28 по 29 грудня року ТОВ «Елби» перерахувало 552 тис. грн. коштів комунальних підприємств на розрахунковий рахунок ТОВ «Асторагросервіс» за спіральні бар`єри безпеки та талевий.

Водночас, згідно отриманих даних ТОВ «Асторагросервіс» розпочало свою діяльність в 2017 році та за цей період здійснювало закупівлю тютюнових виробів, меблів і фурнітури у ТОВ "Гранде Люкс", ТОВ "Санам Торг" та ТОВ "Евісснайт Південь". При цьому, фактів придбання зазначеними товариствами товарів/робіт/послуг, які можуть бути пов`язані з товарами, які в подальшому реалізовувались на адресу ТОВ «Елби» не встановлено.

Крім того, встановлено, що з метою укладання договорів на виконання робіт в КП ХОР "Херсонські авіалінії" та ін. ОСОБА_10 , за вказівкою ОСОБА_9 , придбав у своїх близьких знайомих суб`єкт підприємницької діяльності - ТОВ «Кей Енерджі Груп», зареєстрований на підставну особу.

В подальшому, підконтрольне ОСОБА_9 та ОСОБА_10 підприємство ТОВ «Кей Енерджі Груп» 22 грудня 2017 року уклало договір з КП ХОР "Херсонські авіалінії" на розроблення проектно-кошторисної документації по реконструкції злітно-посадкової смуги в аеропорту «Херсон» на загальну суму 2, 990 млн. грн. Так, 28 грудня 2017 року, на підставі акту №2 від на розрахунковий рахунок ТОВ «Кей Енерджі Груп» перераховано 609 960 грн. коштів комунального підприємства.

Поряд з цим, 12 грудня 2017 року ТОВ «Кей Енерджі Груп» уклало договір з КП ХОР "Херсонські авіалінії" на розроблення проектно-кошторисної документації по встановленню світлосигнальної системи ВВІ-1 на аеродромі «Херсон» на загальну суму 1, 411, 563 грн. Так, 22 грудня 2017 року, на підставі акту №1 від 19 грудня 2017 року на розрахунковий рахунок ТОВ «Кей Енерджі Груп» перераховано 688 423 грн. коштів комунального підприємства.

Встановлено, що ТОВ «Кей Енерджі Груп» в період з 27 по 28 грудня 2017 року перерахувало 1,2 млн. грн., отриманих від КП ХОР "Херсонські авіалінії", на розрахункові рахунки ТОВ «Форелл» за розробку проекту. Однак, згідно даних Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань основним видом діяльності ТОВ «Форелл» є оптова торгівля комп`ютерами, периферійним устаткуванням і програмним забезпеченням. Також, вказане підприємство має ознаки фіктивності, в силу відсутності основних засобів та відсутності найманих працівників, господарську діяльність здійснює з листопада 2017 року, на підприємстві працевлаштована одна особа (директор/бухгалтер/засновник в одній особі), не має жодних відокремлених структурних підрозділів.

Після чого, ТОВ «Форелл» перерахувало вказані кошти на рахунки ТОВ «Даргол», яке за наявними даними разом з ТОВ "Торговий дім "Фазор", ТОВ "Ротерман", ТОВ "БМС Сакура", ТОВ "Аріус Груп", ТОВ "Фортуна Сіті Торг", ТОВ "Солард Полісся", ТОВ "Дажкін-Ко", ТОВ "Лідер Енерджі", ТОВ "Юніконст", ТОВ "Будтранс-16", ТОВ "Біопаливо Україна 2000",ТОВ "Грін Паллет", ТОВ "Р Груп ЛТД", ТОВ "Вент-Холод-Сервіс", ТОВ "Тех Буд Оренда", ТОВ "БкДм Буд", ТОВ "Група Будівельників-Інжиніринг", ТОВ "Юніверс Ефект", ТОВ "Аргон Трейд" , ТОВ «Цемент Уа», ТОВ "Спецбурмонтаж-1", ТОВ "Плазмабуд", ТОВ "Спецтехоренда", ТОВ "Будівельна Монтажна Компанія "Моноліт" , ТОВ "АббаІнвест" , ТОВ "МТК Альянс", ТОВ "Буд Кепітал ЛТД", ТОВ "Спец.Тех.Транс" здійснювали оформлення транзитних операцій з метою формування схемного кредиту на адресу контрагентів-покупців (в т.ч. ТОВ«Кей Енерджі Груп») з метою ухилення останніх від оподаткування та подальшого обготівковування грошових коштів.

Фактів придбання вищезазначеними товариствами товарів/робіт/послуг, які можуть бути пов`язані з послугами, які в подальшому реалізовуються на адресу ТОВ «Кей Енерджі Груп» не встановлено.

19 березня 2018 року слідчий в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_7 , за погодженням прокурором у кримінальному провадженні прокурором третього відділу процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_8 , звернулася до Дніпровського районного суду м. Києва з клопотанням про накладення арешту на майно у рамках кримінального провадження № 0001106, зокрема і на грошові кошти, які у безготівковому вигляді знаходяться на рахунках ТОВ «Грін Палет».
Ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 28 березня 2018 року зазначене клопотання було задоволено.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

Вирішуючи питання про арешт майна для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя, згідно ст.ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього конфіскації, в тому числі і спеціальної, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки, згідно зі ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Однак, зазначених вимог закону слідчий суддя та слідчий не дотрималися.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Як вбачається з матеріалів провадження, слідчий в особливо важливих справах третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_7 , звертаючись до суду із клопотанням про арешт майна зазначила, що метою накладення арешту на майно є забезпечення збереження речових доказів.

Згідно з положеннями ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до вимог ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Виходячи з положень наведених норм, майно, яке, на переконання органу досудового розслідування, має одну або декілька ознак наведених в ст. 98 КПК України може набути статусу речового доказу за рішенням слідчого.

Відповідно до положень ч. 3 ст. 110 КПК України, рішення слідчого, прокурора приймаються у формі постанови.

Аналізуючи наведені вимоги закону, колегія суддів переконана, що висновок органу досудового розслідування щодо відповідності майна тим чи іншим ознакам ст. 98 КПК України може бути зроблений лише в тексті постанови, яка має відповідати вимогам ч. 5 ст. 110 КПК України, зокрема містити мотиви прийнятого рішення.

Відсутність постанови про визнання майна речовим доказом, як окремого процесуального документа, який фіксує висновок слідчого про набуття майном статусу речового доказу та мотиви з яких він дійшов такої думки, позбавляє слідчого суддю можливості провести аналіз та зробити висновок про відповідність цього майна положенням ст. 98 КПК України та наявність чи відсутність підстав для арешту майна саме з метою його збереження як речового доказу, оскільки слідчий суддя не наділений правом самостійного визначення підстав, передбачених ст. 98 КПК України та має здійснювати контроль правильності прийнятого слідчим рішення.

Наведені слідчим у клопотанні про арешт майна підстави, у зв`язку з якими майно відповідає критеріям визначеним ст. 98 КПК України, не може бути визнано достатнім для висновку, що це майно є речовим доказом, оскільки, згідно з положеннями ст. 171 КПК України, наведені слідчим у клопотанні обставини мають бути доведені доказами, доданими до клопотання, тоді як саме клопотання не є доказом будь-яких обставин.

Таким чином, слідчий, прокурор, який вважає за потрібне звернутись до слідчого судді з клопотанням про арешт майна з метою забезпечити збереження його як речового доказу, першочергово мав би визнати майно, на яке він просить накласти арешт, речовим доказом у кримінальному провадженні шляхом винесення про це постанови, в якій зазначити підстави для визнання майна речовим доказом, з огляду на положення ст. 98 КПК України, проте таких дій вчинено не було, з огляду на відсутність у доданих до клопотання матеріалах постанови про визнання майна речовим доказом.

Розглядаючи клопотання органу досудового розслідування, слідчий суддя на відсутність постанови про визнання майна речовим доказом уваги не звернув.

Наведені обставини, на переконання колегії суддів, свідчать про відсутність підстав для накладення арешту саме з метою забезпечення збереження речового доказу, оскільки без відповідної постанови слідчого майно не може набути статусу речового доказу.

Таким чином, у зв`язку із викладеним, колегія суддів переконана, що у такому випадку не можливо досягти інтересів досудового розслідування, забезпечити збереження речових доказів, які у подальшому можуть досліджуватись судом.

На підставі вищевикладених обставин, які свідчать про однобічність і необ`єктивність судового розгляду, ухвала слідчого судді підлягає скасуванню в частині накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Грін Паллет», а апеляційна скарга задоволенню, з постановленням апеляційним судом нової ухвали про відмову у задоволенні клопотання слідчого в частині накладення арешту на рахунки зазначеного товариство, за недоведеності необхідності арешту майна, який при викладених у клопотанні обставинах явно порушуватиме справедливий баланс між інтересами власників, гарантованими законом, і завданням цього кримінального провадження.

Керуючись статтями 117, 170, 171, 173, 309, 376, 404, 405, 407, 418, 422 КПК України, колегія суддів

УХВАЛИЛА:

Поновити директору ТОВ «Грін Паллет» - ОСОБА_5 строк на апеляційне оскарження та задовольнити його апеляційну скаргу.

Ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва від 28 березня 2018 року, якою частково задоволено клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_7 , в частині накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ "Грін Паллет" (код 38578439): № НОМЕР_45 (євро), № НОМЕР_46 (гривня), № НОМЕР_47 (гривня), відкритих в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, ), - скасувати.

Постановити нову ухвалу, якою у задоволенні клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_7 , в частині накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ "Грін Паллет" (код 38578439): № НОМЕР_45 (євро), № НОМЕР_46 (гривня), № НОМЕР_47 (гривня), відкритих в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, ), - відмовити.

Ухвала апеляційного суду набирає законної сили з моменту проголошення є остаточною і оскарженню не підлягає.

Судді:

ОСОБА_1 ОСОБА_2 ОСОБА_3

Справа №11-сс/824/246/2018 Категорія: ст. 170 КПК УкраїниГоловуючий у першій інстанції ОСОБА_12 Доповідач: ОСОБА_1