У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
28.01.2019 Справа №607/1370/19

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС другого відділу РКП СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської місцевої прокуратури ОСОБА_4 звернувся до суду в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000012 від 16.03.2017 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.209, ч.3 ст.212, ч.2 ст.321-1 КК України із клопотанням про надання тимчасового доступу та можливість вилучити оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме: про реєстрацію шлюбу наступними громадянами: ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (РНОКПП ІНФОРМАЦІЯ_6 , НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 , РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 , РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 , РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 , РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 , РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 , РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 , РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 , РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 , РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_17 , РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_18 , РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_19 , РНОКПП НОМЕР_19 );про розірвання шлюбу наступними громадянами: ОСОБА_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 , РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_17 , РНОКПП НОМЕР_17 ); про зміну прізвища, імена та по батькові наступними громадянами: ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 , РНОКПП НОМЕР_7 ).
Слідчий просить провести розгляд клопотання за відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_1 у володінні якого знаходяться документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів.

У відповідності до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась із клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просить його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання може бути розглянуто без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України та приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000012 від 16.03.2017 за фактом вчинення фінансових операцій чи правочину з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких коштів, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.209 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та за фактом зберігання з метою збуту та збуту завідомо фальсифікованих лікарських засобів за попередньою змовою групою осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.321-1 КК України.
Матеріалами досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 , будучи співзасновником та службовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), фізичною особою - підприємцем та являючись фактичним власником мережі аптек « ІНФОРМАЦІЯ_21 » та « ОСОБА_24 » та підконтрольні фізичні особи-підприємці за період діяльності протягом 2016-2017 років, з метою ухилення від сплати податків, проводили реалізацію лікарських засобів без відображення по бухгалтерському та податковому обліках, внаслідок чого до Державного бюджету не сплатили податки на суму понад 4 000 000 грн., що є особливо великим розміром.
Так, вищевказані особи здійснюють реалізацію медичних препаратів та інших товарів через мережу аптек « ІНФОРМАЦІЯ_22 » та « ІНФОРМАЦІЯ_21 ». Реалізація в основному проводиться за готівкові кошти без відповідного відображення по бухгалтерському та податковому обліках з використанням підконтрольних фізичних осіб - підприємців, які знаходяться на спрощеній системі оподаткування другої групи з оборотом до одного мільйона гривень в рік, на яких зареєстровано понад 60 аптечних пунктів, а саме: фізичних осіб-підприємців ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_23 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_28 (РНОКПП НОМЕР_24 ), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_29 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_30 (РНОКПП НОМЕР_26 ), ОСОБА_31 (РНОКПП НОМЕР_27 ), ОСОБА_32 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_33 (РНОКПП НОМЕР_29 ), ОСОБА_34 (РНОКПП НОМЕР_30 ), ОСОБА_35 (РНОКПП НОМЕР_31 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_36 (РНОКПП НОМЕР_32 ), ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_37 (РНОКПП НОМЕР_33 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_38 (РНОКПП НОМЕР_34 ), ОСОБА_39 (РНОКПП НОМЕР_35 ), ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_40 (РНОКПП НОМЕР_36 ). Постачання лікарських засобів підконтрольним фізичним особам-підприємцям здійснюється із аптечного складу який знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Крім цього, за вказаною адресою знаходяться і офісні приміщення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » та приміщення, в яких здійснюється облік діяльності даних фізичних осіб-підприємців.
В ході досудового розслідування виникла необхідність у встановлені осіб, які здійснювали банківські операції, в тому числі з внесення готівкових коштів на банківські рахунки вказаних фізичних осіб-підприємців, в зв`язку з чим необхідно призначити та провести почеркознавчу експертизу на предмет підписання фізичними особами-підприємцями документів про відкриття банківських рахунків та документів на переказ готівкових коштів по таких рахунках. Для проведення такої експертизи необхідні вільні зразки почерку та підпису вищевказаних фізичних осіб-підприємців.
Відповідно до «Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень», яка затверджена наказом Міністерства юстиції України №53/5 від 08.10.98 встановлено, що проведення судових експертиз та досліджень рукописних записів та підписів відбувається лише шляхом дослідження оригіналів документів.
Згідно листа ІНФОРМАЦІЯ_1 №3594/14-01-09.2 від 03.09.2018, встановлено наявність актових записів про шлюб ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_23 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_41 , про розірвання шлюбу ОСОБА_14 , ОСОБА_20 , про зміну імені ОСОБА_5 , ОСОБА_23 .

Відповідно до п.п. 1,2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи наведене та те, що актові записи про шлюб ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_23 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_41 , про розірвання шлюбу ОСОБА_14 , ОСОБА_20 , про зміну імені ОСОБА_5 , ОСОБА_23 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зокрема для підтвердження фактів пов`язаних з порушеннями податкового законодавства службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », фізичними особами-підприємцями ОСОБА_25 , ОСОБА_7 , ОСОБА_26 та підконтрольними фізичними особамипідприємцями, необхідні для призначення та проведення почеркознавчої експертизи, а тому слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162, 163, 164, 309 КПК України, -

П О С Т А Н ОВ И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , або за його дорученням заступнику начальника відділу ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_42 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_43 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_44 , старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_45 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та можливість вилучити оригінали наступних документів:
-про реєстрацію шлюбу наступними громадянами: ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_4 ), ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (РНОКПП ІНФОРМАЦІЯ_6 , НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 , РНОКПП НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , РНОКПП НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 ( ІНФОРМАЦІЯ_9 , РНОКПП НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 , РНОКПП НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 , РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 ( ІНФОРМАЦІЯ_12 , РНОКПП НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 ( ІНФОРМАЦІЯ_13 , РНОКПП НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 ( ІНФОРМАЦІЯ_14 , РНОКПП НОМЕР_14 ), ОСОБА_18 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 , РНОКПП НОМЕР_15 ), ОСОБА_19 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 , РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_17 , РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_21 ( ІНФОРМАЦІЯ_18 , РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_22 ( ІНФОРМАЦІЯ_19 , РНОКПП НОМЕР_19 );
-про розірвання шлюбу наступними громадянами: ОСОБА_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_11 , РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_20 ( ІНФОРМАЦІЯ_17 , РНОКПП НОМЕР_17 );
-про зміну прізвища, імена та по батькові наступними громадянами: ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_2 ), ОСОБА_23 ( ІНФОРМАЦІЯ_7 , РНОКПП НОМЕР_7 ).

Строк дії ухвали встановити протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Головуючий суддяОСОБА_1