Справа № 369/8639/18
Провадження №1-кс/369/2783/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.07.2018 року м.Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури, радника юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013 від 14.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_3 звернувся до Києво-Святошинського районного суду Київської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, яке він мотивував тим, що СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013 від 14.05.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та пов`язані з ними фізичні особи ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , протягом 2014-2016 років шляхом систематичного продажу нерухомого майна (квартир) умисно ухилились від сплати податків у значних розмірах.

Вказані порушення податкового законодавства підтверджуються службовою запискою ІНФОРМАЦІЯ_2 №365/10-36-13-09 від 13.02.2018 року відповідно до якої управлінням податків і зборів з фізичних осіб, в рамках відпрацювання наказу ІНФОРМАЦІЯ_2 від 29.11.2017 року №2186 «Про проведення операції «Будівельник» встановлено наступне.

До ІНФОРМАЦІЯ_2 надійшли лист ІНФОРМАЦІЯ_3 від 22.05.2017 №01-18/1341/3 щодо не виконання умов договорів про залучення коштів замовників будівництва об`єктів архітектури на розвиток інженерно-транспортної і соціальної інфраструктури м. Ірпінь громадянином ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), а також пов`язаними з ним особами громадянином ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), громадянином ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), звернення громадянки ОСОБА_10 від 02.06.2017 щодо можливого порушення вимог податкового та іншого законодавства громадянкою ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ) під час продажу квартири за адресою: АДРЕСА_1 , а також депутатське звернення №5073-17/208 від 20.06.2017 щодо можливого порушення вимог податкового та іншого законодавства ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ).

Відповідно до наявної податкової інформації, зібраної та опрацьованої відповідно до ст.72 та ст.74 Податкового кодексу України №2755-УІ від 02.12.2010р., із змінами та доповненнями (далі - Кодекс), фізичні особи ОСОБА_4 , ОСОБА_9 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 протягом 2016 року отримували доходи від провадження господарської діяльності, які згідно з Кодексом підлягають включенню до загального місячного (річного) оподатковуваного доходу та відображенню платником в податковій декларації про майновий стан і доходи, а саме: здійснення будівництва багатоповерхових житлових будинків та отримування доходу від продажу квартир фізичним особам. Відповідно до п. 14.1.36 п. 14.1 ст. 14 Кодексу «господарська діяльність - діяльність особи, що пов`язана з виробництвом (виготовленням) та/або реалізацією товарів, виконанням робіт, наданням послуг, спрямована на отримання доходу і проводиться такою особою самостійно та/або через свої відокремлені підрозділи, а також через будь- яку іншу особу, що діє на користь першої особи, зокрема за договорами комісії, доручення та агентськими договорами»

Враховуючи вищевикладене, платник податків - фізична особа ОСОБА_4 , який виступає замовником будівництва, а також пов`язані з ним особи ОСОБА_9 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 протягом 2014-2016 років здійснювали господарську діяльність без державної реєстрації фізичною особою - підприємцем за КВЕД 41.10 - організація будівництва будівель, що згідно національного класифікатора включає розроблення проектів з будівництва житлових і нежитлових будівель.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що будівництво будівель замовниками яких виступали громадянин ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), громадянин ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), громадянин ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), громадянка ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ) проводилися на території Київської області (м.Ірпінь та м.Буча) для проведення яких, необхідно отримати відповідні дозвільні документи від ІНФОРМАЦІЯ_4 .

На даний час в ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження документів, які подавалися замовниками будівництва до ІНФОРМАЦІЯ_4 щодо отримання відповідних дозволів на здійснення будівництва (будівельних робіт) на зазначених вище об`єктах будівництва.

Вказані документи мають доказове значення у кримінальному провадженні, дослідженням яких можливо встановити замовників будівництва, підприємства генеральні підрядники (підрядники), які фактично здійснювали будівництво та виконували роботи, а також встановити осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Іншим способом, ніж здійснити тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_2 , неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення.

Тому прокурор просив надати прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області раднику юстиції ОСОБА_3 та слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_11 , старшому слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_12 , або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого, тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (адреса: АДРЕСА_2 ), з можливістю вилучити їх копії, а саме: Документи, які подавалися щодо отримання дозволів на здійснення будівництва (будівельних робіт); проектну і технічну документацію (проекти будинків і споруд(проекти), технічні паспорти, проектні рішення, техніко-економічні розрахунки, робочі проекти, кошторисну документацію, містобудівні умови та обмеження на забудову земельних ділянок та інші документи) замовниками яких виступали громадянин ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), громадянин ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), громадянин ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), громадянка ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ); дозвільні документи на початок будівництва; повідомлення про початок виконання підготовчих або будівельних робіт; повідомленням про зміну даних у зареєстрованій декларації; декларації про початок виконання будівельних робіт; декларації про закінчення будівництва, декларації про готовність до експлуатації об`єктів у період з 2015 рік по теперішній час, замовниками яких виступали громадянин ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), громадянин ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), громадянин ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), громадянка ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ).

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Суд розглядає клопотання у відсутність службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 з метою унеможливлення завчасного знищення або переховування документів, зазначених у клопотанні.

В судовому засіданні прокурор вимоги клопотання підтримав та просив їх задоволити.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вивчивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки з матеріалів кримінального провадження вбачається про неможливість отримати прокурором відомості в інший спосіб, потреби досудового розслідування виправдовують такий захід забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів, і дані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку, з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159-163, 164 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури, раднику юстиції ОСОБА_3 та особам за дорученням прокурора, тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (адреса: АДРЕСА_2 ), з можливістю вилучити їх копії, а саме:

документи, які подавалися щодо отримання дозволів на здійснення будівництва (будівельних робіт); проектну і технічну документацію (проекти будинків і споруд(проекти), технічні паспорти, проектні рішення, техніко-економічні розрахунки, робочі проекти, кошторисну документацію, містобудівні умови та обмеження на забудову земельних ділянок та інші документи) замовниками яких виступали громадянин ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), громадянин ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), громадянин ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), громадянка ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 );

дозвільні документи на початок будівництва; повідомлення про початок виконання підготовчих або будівельних робіт; повідомленням про зміну даних у зареєстрованій декларації; декларації про початок виконання будівельних робіт; декларації про закінчення будівництва, декларації про готовність до експлуатації об`єктів у період з 2015 рік по теперішній час, замовниками яких виступали громадянин ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), громадянин ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ), громадянин ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), громадянка ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ).

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

Строк дії ухвали 1 місяць.
Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1