1Справа № 335/9325/18 1-кс/335/7525/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 жовтня 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000040 від 27.07.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області перебувають матеріали кримінального провадження №0000040 від 27.07.2018 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП « ОСОБА_4 » за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) під час здійснення фінансово господарської діяльності у період з 01.01.2017 року по 31.12.2017 року в результаті проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з підприємством з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ухилились від сплати податку на прибуток у розмірі 916 616 грн.
Крім того під час досудового розслідування допитано в якості свідка засновника та директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , який пояснив, що не має відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також йому не відомо ПП « ОСОБА_4 ». Він не надавав на адресу вказаного підприємства ніяких послуг, не укладав ніяких договорів та не підписував ніяких документів фінансово-господарської діяльності.
Також в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 є також засновником та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 пояснив, що не має відношення до реєстрації та фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
У зв`язку з вищевикладеним є підстави вважати, що невстановлені особи використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) надавали підприємствам-вигодонабувачам документи фінансово-господарської діяльності по господарським операціям, які фактично не відбувались та мали «фіктивний» характер.
Встановлено, що реєстраційні та статутні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .
В ході досудового розслідування з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, а також ефективності та дієвості кримінального провадження виникла необхідність отримати та долучити до матеріалів провадження реєстраційні та статутні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з моменту реєстрації по теперішній час, які містять інформацію про службових осіб та засновників підприємства.
Беручи до уваги, що у розпорядженні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 знаходяться документи, які необхідні для встановлення обставин, що підлягають доказуванню, в т.ч. шляхом їх дослідження та проведення судових експертиз, слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ та на вилучення оригіналів, а при їх відсутності, завірених належним чином копій реєстраційних та статутних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з моменту реєстрації по теперішній час, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Слідчий підтримала подане клопотання, надавши відповідну заяву.
У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання слідчого проведено без фіксації судового процесу.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши надані докази, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
При цьому, ч. 3 та ч. 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, сторони кримінального провадження повинні подати суду докази обставин, на які вони посилаються.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши надані докази, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не підлягає задоволенню, оскільки не доведено, що зазначені слідчим у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, враховуючи, що матеріали кримінального провадження не містять даних щодо проведення досудового розслідування відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ознаками злочину передбаченого ст. 205 КК України, а також даних про внесення до Єдиного реєстру досудових розслідувань відповідних відомостей, та не обґрунтовано, що зазначені у клопотанні обставини іншими способами довести неможливо.
На підставі викладеного, керуючись ст. 159-163, 369,372 КПК України, суддя -
УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 2ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000040 від 27.07.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1