Золотоніський міськрайонний суд Черкаської області
Справа № 695/1786/18
номер провадження 1-кс/695/457/18
Номер рядка у звіті 48
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
17 липня 2018 рокум. Золотоноша

Слідчий суддя Золотоніського

міськрайонного суду Черкаської області ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю слідчого ОСОБА_3

розглянув клопотання слідчого Золотоніського відділу поліції ГУ НП в Черкаській області, погоджене з прокурором Золотоніської місцевої прокуратури, про отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться в розпорядженні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Золотоніського відділу поліції ГУ НП в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до суду з погодженим із прокурором Золотоніської місцевої прокуратури ОСОБА_4 клопотанням про отримання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться в розпорядженні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Клопотання обґрунтовано тим, що впровадженні СВ Золотоніського ВП ГУ НП в Черкаській області перебувають матеріали кримінального провадження №0001390 від 27.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, за фактом службового підроблення документів колишнім директором приватного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 в спільній змові з іншими працівниками товариства.

У ході досудовогорозслідування встановлено, що між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) протягом грудня 2015 року відбувалися фінансово-господарські взаємовідносини, які носять ознаки безтоварних операцій та спрямовані на завищення витрат підприємства.

Зокрема між ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 20.12.2015 укладено договір №20/12 на поставку товарів відповідно до видаткових накладних №31 від 21.12.2015 на загальну суму 1 537 200 грн., №32 від 23.12.2015 на загальну суму 1165 260 грн., №41 від 30.12.2015 на загальну суму 242 298 грн. Всього відповідно до видаткових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » поставило товарів на загальну суму 2 944 758 грн. На виконання умов договору від 20.12.2015 №20/12 ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перерахувало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » кошти на загальну суму 1 920 018 грн.

Відповідно до довідки від 07.05.2018 участі у якості спеціаліста у проведенні перевірки окремих питань діяльності ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що за даними журналу обліку заїзду автотранспорту на територію заводу, отримання товарів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не підтверджено.

За результатами перевірки встановлено відсутність нарядів, згідно яких працівники заводу встановлювали (модернізували) запасні частини та комплектуючі для токарного обладнання, встановлення за результатами проведення інвентаризації нестачі основних засобів та матеріальних цінностей, що були поставлені від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на загальну суму 1 565 375,03 грн. (без ПДВ), а також відсутність фактичного підтвердження заїзду на територію заводу автотранспорту з товарами від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », свідчить про внесення відповідними особами до синтетичних та аналітичних регістрів бухгалтерського обліку заводу недостовірних даних. Такими особами, які вносили недостовірні дані були: начальник енергомеханічної дільниці ОСОБА_6 , начальник цеху ОСОБА_7 , головний інженер ОСОБА_8 , начальник транспортної дільниці, старший майстер РБД ОСОБА_9 , директор підприємства ОСОБА_5 , а також працівники, які входили до складу комісії: ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , в.о. головного бухгалтера ОСОБА_12 .

У ході досудового розслідування по даному факту, з метою підтвердження безтоварності господарських операцій, підтвердження факту службового підроблення документів, виявлення інших кримінальних правопорушень та осіб, причетних до їх вчинення, слідчим 07.06.2018 призначено судово - бухгалтерську експертизу взаємодії ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) за грудень 2015 року, виконання здійснює експерт ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_13 .

Супровідним листом від 03.07.2018 №19/124-9149 експертом направлено клопотання від 03.07.2018 №9/25 про надання додаткових матеріалів.

У клопотанні експерта викладено надання для проведення експертизи таких оригіналів документів, що знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »:

-матеріалів інвентаризації, проведеної станом на 26.04.2018 (наказ, інвентаризаційні описи, порівняльні відомості);

-відомість залишків ТМЦ за період з 01.01.2015 по 26.04.2018;

-акти невідповідності установлення запчастин/комплектуючих при ремонті/модернізації основних засобів та необоротних матеріальних активів за період з 01.01.2015 по 26.04.2018;

-матеріальні відомості по місцям зберігання з розбивкою по рахункам та групах за період з 01.01.2015 по 26.04.2018;

-матеріальні звіти матеріально відповідальних осіб за місцями зберігання деталей (комплектуючих) та матеріалів, отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », згідно видаткових накладних №31 від 30.12.2015, №30 від 30.12.2015, за період з 01.12.2015 по 26.04.2018 з прикладеними до них замовленнями, вимогами, актами на списання;

-регістри бухгалтерського обліку по рахунку 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками», аналітичний облік по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.12.2015 по 26.04.2018;

-регістри бухгалтерського обліку, оборотно сальдові відомості у кількісному та вартісному вигляді (по датам) по рахунках: 112.2; 201; 203; 152.1; 152.2; 205; 230; 239; 6413, синтетичний та аналітичний облік за період з 01.12.2015 по 26.04.2018;

-журнал проводок по рахунках обліку: 23; 112.2.; 201; 203№ 205 до проводок №12 за період з 01.12.2015 по 26.04.2018 по датам;

-акти на списання, використання/установку запчастин (деталей, комплектуючих), матеріалів, отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » згідно видаткових накладних №31 від 21.12.2015, №32 від 30.12.2015, №30 від 30.12.2015;

-інвентарні картки, картки складського обліку на деталі (комплектуючі) до машин та механізмів та матеріали, отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » згідно видаткових накладних №31 від 21.12.2015, №32 від 30.12.2015, №30 від 30.12.2015;

-інвентарні картки на основні засоби та необоротні матеріальні активи, що піддавались модернізації/ремонту (чи створювалися) з використанням запчастин (деталей, комплектуючих) та матеріалів, отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.12.2015 по 26.04.2018;

-акти введення в експлуатацію після модернізації/ремонту основних засобів, необоротних матеріальних активів, на які встановлювались деталі (комплектуючі), отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.12.2015 по 26.04.2018.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання повністю та просив справу розглянути без виклику представників ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, представники ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для розгляду клопотання не викликалися.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки іншим способом неможливо отримати доступ до вказаних речей та документів, з метою завершення призначеної експертизи.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого Золотоніського ВП ГУНП України у Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Золотоніської місцевої прокуратури ОСОБА_4 задовольнити повністю.

Надати старшому слідчому СВ Золотоніського відділу поліції ГУ НП в Черкаській області ст. лейтенанту поліції ОСОБА_3 , що знаходяться в розпорядженні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме до:

-матеріалів інвентаризаці,ї проведеної станом на 26.04.2018 (наказ, інвентаризаційні описи, порівняльні відомості);

-відомість залишків ТМЦ за період з 01.01.2015 по 26.04.2018;

-акти невідповідності установлення запчастин/комплектуючих при ремонті/модернізації основних засобів та необоротних матеріальних активів за період з 01.01.2015 по 26.04.2018;

-матеріальні відомості по місцям зберігання з розбивкою по рахункам та групах за період з 01.01.2015 по 26.04.2018;

-матеріальні звіти матеріально відповідальних осіб за місцями зберігання деталей (комплектуючих) та матеріалів, отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », згідно видаткових накладних №31 від 30.12.2015, №30 від 30.12.2015, за період з 01.12.2015 по 26.04.2018 з прикладеними до них замовленнями, вимогами, актами на списання;

-регістри бухгалтерського обліку по рахунку 631 «Розрахунки з вітчизняними постачальниками», аналітичний облік по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.12.2015 по 26.04.2018;

-регістри бухгалтерського обліку, оборотно сальдові відомості у кількісному та вартісному вигляді (по датам) по рахунках: 112.2; 201; 203; 152.1; 152.2; 205; 230; 239; 6413, синтетичний та аналітичний облік за період з 01.12.2015 по 26.04.2018;

-журнал проводок по рахунках обліку: 23; 112.2.; 201; 203№ 205 до проводок №12 за період з 01.12.2015 по 26.04.2018 по датам;

-акти на списання, використання/установку запчастин (деталей, комплектуючих), матеріалів, отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » згідно видаткових накладних №31 від 21.12.2015, №32 від 30.12.2015, №30 від 30.12.2015;

-інвентарні картки, картки складського обліку на деталі (комплектуючі) до машин та механізмів та матеріали, отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » згідно видаткових накладних №31 від 21.12.2015, №32 від 30.12.2015, №30 від 30.12.2015;

-інвентарні картки на основні засоби та необоротні матеріальні активи, що піддавались модернізації/ремонту (чи створювалися) з використанням запчастин (деталей, комплектуючих) та матеріалів отриманих ,від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.12.2015 по 26.04.2018;

-акти введення в експлуатацію після модернізації/ремонту основних засобів, необоротних матеріальних активів, на які встановлювались деталі (комплектуючі), отримані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.12.2015 по 26.04.2018, з можливістю вилучення оригіналів вказаних документів для направлення за місцем проведення судово-бухгалтерської експертизи.

Ухвала дійсна протягом одного місяця з дня її постановлення до 17 серпня 2018 року.

Наслідки невиконання ухвали слідчого судді, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Золотоніського
міськрайонного суду ОСОБА_1