ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/1608/18
провадження № 1-кс/201/2155/2018
Іменем України
16 лютого 2018 року Жовтневий районний суд
м. Дніпропетровська
Головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,
З секретарем ОСОБА_2 ,
Слідчого ОСОБА_3 ,
Слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту.
Підставою для реєстрації кримінального провадження слугували матеріали Державної служби фінансового моніторингу України №0547/2017/ДСК від 26.10.2017 та №0609/2017/ДСК від 14.11.2017 стосовно фінансових операцій, проведених за участю ТОВ «Фідо-Груп» (код 41172430), ТОВ «Фірма Валентра» (код 40532168), ТОВ «Меттех ВТ» (код 40997222), ТОВ «Фірма Кристо» (41050655).
Встановлено, що службові особи ТОВ «ФІРМА ВАЛЕНТРА» (код 40532168), у період з 01.12.2016 по 01.03.2017, в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами та доповненнями), діючи умисно, шляхом заниження доходів від реалізації товарів на суму 3 193 491 грн. та завищення витрат з придбання товарів на суму 1 314 969 грн., ухилилися від сплати податку на прибуток у сумі понад 811 523грн., тобто у значних розмірах.
Також до матеріалів кримінального провадження було долучено матеріали Державної служби фінансового моніторингу України №0024/2018/ДСК від 26.01.2018 стосовно фінансових операцій, проведених за участю ТОВ «Дніпрорегіонпостач» (код 41331821), ТОВ «Опторг Стандарт» (код 41767153), ТОВ «Компанія Керол» ( код 41453742), ТОВ «Сієра Трейдінг» (код 41767174).
Відповідно до матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України, з огляду на одноосібність посадово-засновницького складу, відсутність інформації щодо задекларованих валових доходів та сплачених податків ТОВ «Дніпрорегіонпостач» (код 41331821), ТОВ «Опторг Стандарт» (код 41767153), ТОВ «Компанія Керол» ( код 41453742), ТОВ «Сієра Трейдінг» (код 41767174) підпадають під ознаки діяльності підприємств з ознаками «фіктивності», що діють з метою прикриття незаконної діяльності з надання послуг по мінімізації податкових зобов`язань та переводу безготівкових грошових коштів в готівку.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Компанія Керол» ( код 41453742) відкрито рахунок № НОМЕР_1 в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528).
На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на а грошові кошти, що знаходяться на рахунку ТОВ «Компанія Керол» ( код 41453742) № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528).
Відповідно до ч. 2 ст.173 КПК України, 2. При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; 3) розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову; 4) наслідки арешту майна для інших осіб; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
Однак, прокурором в зазначеному клопотанні належним чином не доведено розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального правопорушення.
Рішення про відмову у задоволенні клопотання судом приймається з огляду на те, що до матеріалів клопотання не додано жодних доказів, які б свідчили про використання ТОВ «Компанія Керол» грошових коштів, які значаться на зазначених рахунках.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про дозвіл на арешт майна відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п`яти днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1