печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 червня 2018 року Печерський районний суд м. Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1

за участі секретаря ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження заклопотанням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 про звільнення ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Черкаси, українця, громадянина України, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України на підставі ст.49 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності,

В С Т А Н О В И В :
25.04.2018 до Печерського районного суду м. Києва від прокурора надійшло клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків притягнення до кримінальної відповідальності у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000018 від 27.03.2018за підозрою ОСОБА_4 , у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Ухвалою судді від 26.04.2018 вказане клопотання було призначене до підготовчого судового засідання, згідно вимог ч.1 ст.314 КПК України.

В підготовчому судовому засіданні прокурор просила звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст.285-287 КПК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності за вказаний злочин, а кримінальне провадження закрити.

ОСОБА_4 надав свою згоду на звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі ст.285-287 КК України та підтвердив суду, що він не оспорює фактичні дані вчинення злочину, в якому він підозрюється, правильно розуміє значення своїх дій і просить звільнити його від кримінальної відповідальності з названих підстав.

Суд, заслухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши матеріали кримінального провадження, приходить до наступних висновків.

Дане кримінальне провадження підсудне Печерському районному суду м. Києва відповідно до ст.32, 33 КПК України.

Згідно клопотання, ОСОБА_4 , наприкінці березня 2016 року, точний час встановити не виявилось за можливе, в денний період, перебуваючи на території м. Києва, умисно, з метою вчинення фіктивного підприємництва, за грошову винагороду, вступив у змову з невстановленою досудовим розслідуванням особою, стосовно придбання на своє ім`я суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) ТОВ «Ріджвей Компані» (), без справжнього наміру здійснювати господарську діяльність, яка передбачена статутом ТОВ «Ріджвей Компані» (), а з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у документальному оформленні неіснуючих фінансово-господарських операцій та незаконному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість та валових витрат з податку на прибуток підприємства на користь суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки.

Таким чином, на виконання досягнутої домовленості, усвідомлюючи, що він буде засновником та керівником юридичної особи ТОВ «Ріджвей Компані» () лише формально, а фактично керувати діяльністю підприємства будуть інші невстановлені особи, ОСОБА_4 надав невстановленим досудовим розслідуванням особамсвої особисті документи паспорт серії НОМЕР_1 , виданий 08.11.2001 Придніпровським РВ УМВС України в Черкаській області та довідку про присвоєння реєстраційного номеру облікової картки платника податків за номером НОМЕР_2 , видану 23.11.2001 ДПІ по м. Черкаси . За надання особистих документів ОСОБА_4 отримав грошову винагороду у сумі 200 грн. (двісті грн.).

В подальшому, невстановлені слідством особи, використовуючи надані ОСОБА_4 документи, склали: договір від 23.03.2016 купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Ріджвей Компані» (), яким визначено продаж частки у статутному капіталі вказаного підприємства у розмірі 100 відсотків ОСОБА_4 ; протокол №23-03-16 від 23.03.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Ріджвей Компані» (), яким визначено нового учасника Товариства ОСОБА_4 , а також змінено назву товариства з ТОВ «Ріджвей Компані» () на ТОВ «Ріджвей Хімкомпані» (); нову редакцію статуту Товариства з обмеженою відповідальністю «Ріджвей Хімкомпані» (); довіреність на ім`я ОСОБА_5 , заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу ТОВ «Ріджвей Компані» (), зміни про яку внесені до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 25.03.2016.

Також, ОСОБА_4 , не маючи наміру займатися підприємницькою або управлінською діяльністю, усвідомлюючи, що внесені до цих документів відомості носять неправдивий характер, отримав від невстановлених осіб, та в присутності приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , завірив своїм підписом договір від 23.03.2016 купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Ріджвей Компані» (), яким визначено продаж частки у статутному капіталі вказаного підприємства у розмірі 100 відсотків ОСОБА_4 , протокол №23-03-16 від 23.03.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Ріджвей Компані»; статут ТОВ «Ріджвей Хімкомпані» () в редакції від 23.03.2016, згідно з якими ОСОБА_4 вводиться до складу учасників та стає єдиним учасником ТОВ «Ріджвей Хімкомпані», призначається на посаду директора вказаного підприємства.

Після підписання та нотаріального засвідчення нової редакції статуту ТОВ «Ріджвей Хімкомпані» від 23.03.2016, ОСОБА_4 передав усі підписані документи невстановленій досудовим розслідуванням особі, яка надала протокол №23-03-16 від 23.03.2016 загальних зборів учасників ТОВ «Ріджвей Хімкомпані», договір від 23.03.2016 купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Ріджвей Хімкомпані» (), доручення на ім`я ОСОБА_5 та заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу ТОВ «Ріджвей Хімкомпані» (), до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві.

В подальшому, 25.03.2016 державним реєстратором, на підставі поданих документів, внесено зміни та здійснено державну реєстрацію статуту ТОВ «Ріджвей Хімкомпані» у новій редакції, про що міститься запис у Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців за №2058598.

ОСОБА_4 особисто до державного реєстратора не звертався, печатку підприємства не отримував, жодних управлінських дій щодо ТОВ «Ріджвей Хімкомпані» () не здійснював. Після реєстрації ТОВ «Ріджвей Хімкомпані» ОСОБА_4 управлінську діяльність не здійснював, угоди фінансового характеру не укладав, печатку підприємства не отримував, а реєстраційні та установчі документи підприємства передав невстановленій досудовим розслідуванням особі, що надало змогу йому вести незаконну діяльність з мінімізації податкових зобов`язань шляхом складання фіктивних документів з фінансово-господарської діяльності, звітів зі сплати податків, перерахування грошових коштів без фактичного проведення фінансово-господарських операцій.

Своїми умисними діями ОСОБА_4 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.205 КК України, кваліфіковане як фіктивне підприємництво, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Ріджвей Хімкомпані» (), з метою прикриття незаконної діяльності.

27.03.2018 ОСОБА_4 надав свою згоду на звільнення його від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків притягнення до кримінальної відповідальності.

25.04.2018 прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст.49 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Згідно зі ст.12 КК України, злочин у вчиненні якого підозрюється ОСОБА_4 відноситься до злочину невеликої тяжкості.

Відповідно до ст.49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Санкція ч.1 ст.205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Інкримінований ОСОБА_4 злочин вчинений ним у березні 2016 року, тобто строки притягнення до кримінальної відповідальності збігли.

В судовому засіданні встановлено, що строк давності притягнення до кримінальної відповідальності за злочин, який вчинив ОСОБА_4 не зупинявся та не переривався, в зв`язку з чим строк притягнення його до кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205 КК України закінчився.

Згідно зі ст.286 КПК України питання, щодо звільнення підозрюваного від кримінальної відповідальності віднесено до компетенції суду, при умові, що обвинувачений згоден на його звільнення від кримінальної відповідальності.

Враховуючи вищевикладене, судом встановлені підстави для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків притягнення його до кримінальної відповідальності.

Відповідно до вимог п.1 ч.2 ст.284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Частиною 3 статті 288 КПК України визначено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

На підставі викладеного, керуючись ст.284, 288, 314, 369, 371 КПК України, ст.49 КК України,

У Х В А Л И В :
ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205 КК України на підставі ст.49 КК України звільнити, а кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000018 від 27.03.2018- закрити.

Ухвала набирає законної сили через сім днів з моменту її проголошення, у разі не подачі на неї апеляції.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м. Києва шляхом подачі протягом 7 днів з дня її проголошення апеляційної скарги, через Печерський районний суд м. Києва.

Копію ухвали негайно вручити прокурору та підозрюваному.

Суддя ОСОБА_1