Провадження № 1-кс/592/7073/18
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 жовтня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000078 від 17.08.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що здійснює досудове розслідування по факту вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 01.01.2015 по 01.08.2018 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з метою ухилення від сплати податків та незаконного формування податкового кредиту, проводили ризикові операції з суб`єктами підприємницької діяльності з ознаками фіктивності. В ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), шляхом здійснення безтоварних операцій з придбання товарів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) та ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_5 ) занижували свої податкові зобов`язання по сплаті податків до бюджету та штучно формували валові витрати підприємств. У слідства є підстави вважати, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », незаконно сформували податковий кредит і при цьому не сплатили податок на додану вартість до бюджету України на загальну суму 4 667 272 гривень. Встановлено, що в злочинній діяльності використовуються рахунки №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 (980 UAH), № НОМЕР_8 (643 RUS), № НОМЕР_8 (840 US), № НОМЕР_8 (978 Є), № НОМЕР_8 (985 ZL) які відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »(МФО НОМЕР_13 , АДРЕСА_1 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ). Тому слідчий з метою повного, всебічного й неупередженого проведення досудового розслідування, просив надати тимчасовий доступ до документів по вказаним поточних рахунках з можливістю їх вилучення.

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.
Так заявлені слідчим документи перебувають у розпорядженні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Окрім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину, встановити або спростувати подію злочину. Вилучення документів необхідне для досягнення мети доступу.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »(МФО НОМЕР_13 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , тимчасовий доступдо речей і документів, з можливістю їх вилучення, по поточних рахунках №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 (980 UAH), № НОМЕР_8 (643 RUS), № НОМЕР_8 (840 US), № НОМЕР_8 (978 Є), № НОМЕР_8 (985 ZL) які відкриті для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме:

- документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у м. Київдля відкриття поточних рахунків, а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;

- роздруківок руху грошових коштів з призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточних рахунках №№ НОМЕР_6 за період з 09.08.2017 по 10.08.2017, НОМЕР_7 за період з 14.08.2017 по 15.08.2017, НОМЕР_8 за період з 01.01.2015 по 08.10.2018, НОМЕР_9 за період з 01.01.2015 по 08.10.2018, НОМЕР_10 за період з 04.04.2016 по 08.10.2018, НОМЕР_11 за період з 02.08.2016 по 08.10.2018, НОМЕР_12 за період з 22.06.2017 по 08.10.2018, НОМЕР_8 за період з 01.01.2015 по 08.10.2018, НОМЕР_8 за період з 01.01.2015 по 08.10.2018, НОМЕР_8 за період з 12.05.2015 по 08.10.2018, НОМЕР_8 за період з 12.05.2015 по 08.10.2018.
Строк дії ухвали встановити по 15.11.2018 включно.
Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя може постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Суддя ОСОБА_1