печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 жовтня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого заступника начальника шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,
В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання заступника начальника шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав. Представник ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).
Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що Шостий слідчий відділ РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000005 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що в період період з серпня 2015 року по листопад 2016 року, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 при взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДР НОМЕР_7 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.
З метою доведення свого злочинного плану до кінця, ОСОБА_4 як директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », діючи спільно з невстановленими досудовим розслідуванням особами, вирішив задекларувати в складі податкового кредиту з податку на додану вартість вищевказані операції. Необхідність декларування вказаних операцій у ОСОБА_4 виникла у зв`язку із можливістю виявлення органами Державної фіскальної служби їх злочинної діяльності методами «зустрічної» перевірки, тобто коли спільні господарські операції перевіряються у обох контрагентів, а тому, наприклад, задекларований податковий кредит з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по операціям з придбання (отримання) товарно матеріальних цінностей та послуг, повинен повністю відповідати податковому зобов`язанню з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».
Надалі, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 , використовуючи свій електронний цифровий підпис, подав в електронному вигляді до ІНФОРМАЦІЯ_10 податкові декларації з податку на додану вартість, за період з серпня 2015 року по листопад 2016 року, як офіційні звітні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
В результаті протиправних дій директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 до Державного бюджету України не надійшло податків на загальну суму 3 897 753 грн., що є особливо великим розміром, оскільки в п`ять тисяч і більше разів перевищують установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перед проведенням взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » спершу отримував замовлення на постачання товарів/робіт/послуг від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 ». В даний час є підстави вважати, що до вчинення злочину причетні також посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а також інші особи.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДР НОМЕР_8 ) в особі керівника ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДР НОМЕР_1 ) в особі керівника ОСОБА_4 організовано схему отримання грошових коштів від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » шляхом постачання в адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » товарно матеріальних цінностей (бувших у використанні) по завищеним цінам, придбаваючи їх у підприємств з ознаками фіктивності.
Підозрюваний ОСОБА_4 оголошувався в розшук. З метою розшуку підозрюваного ОСОБА_4 здійснювався тимчасовий доступ до його банківських документів в ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Відповідно до руху грошових коштів ОСОБА_4 встановлено, що останній отримував велику суму грошових коштів від ОСОБА_6 , а саме більше 8 млн. грн. та від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДР НОМЕР_9 ).
Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що з метою походження вказаних вище грошових коштів виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ОСОБА_6 в ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.
Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання заступника начальника шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати заступника начальника шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_10 ), (місцезнаходження: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцезнаходження), а саме документів про всі наявні відкриті (закриті) банківські з інформацією по кожному рахунку про надходження та списання за період з 01.01.2014 по 29.03.2018 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях, які відкриті від імені ОСОБА_6 , і.п.н. НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДР НОМЕР_9 ) (№ НОМЕР_12 та інші рахунки) та ОСОБА_7 , і.п.н. НОМЕР_13 , ОСОБА_7 , і.п.н. НОМЕР_13 , ОСОБА_8 , і.п.н. НОМЕР_14 , ОСОБА_9 , і.п.н. НОМЕР_15 , з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Службовим особам ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1 Підготовлено в 2 примірниках
Прим. 1 знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/48449/18-к
Прим.2 Слідчому ОСОБА_3

Копія: ПАТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Виконавець: ОСОБА_1 09.10.2018 р.