Справа № 751/1816/17 Головуючий у І інстанції ОСОБА_1
Провадження № 11-сс/795/201/2018
Категорія - Доповідач ОСОБА_2
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 червня 2018 року апеляційний суд Чернігівської області в складі:

Головуючого-суддіОСОБА_2

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі ОСОБА_5 ,

при апеляційному розгляді у відкритому судовому засіданні в м. Чернігові матеріалів кримінального провадження №32.016.270.000.000.093 за апеляційною скаргою директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 24 травня 2018 року про тимчасовий доступ до речей та документів,

з участю прокурора ОСОБА_7 ,

представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_8 ,

в с т а н о в и в:

Вищевказаною ухвалою слідчого судді клопотання слідчого задоволено та надано право на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та можливість вилучити їх, а саме:

1. завірену копію Статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » затвердженого Зборами учасників (Протокол №3/2005 від 13 квітня 2005 року);

2. завірену копію Статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » затвердженого Зборами учасників (Протокол №14/07 від 14 липня 2015 року);

3. завірену копію заяви ОСОБА_9 про вихід з товариства від 16 квітня 2015 року;

4. завірену копію протоколу загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 14 липня 2015 року;

5. перелік об`єктів нерухомості, які належали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 21.04.2015 року;

6. копії актів технічного стану об`єктів нерухомого майна станом на 21.04.2015 року або близьку до неї звітну дату;

7. копії технічних паспортів на об`єкти нерухомого майна, які належали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 21.04.2015 року;

8. перелік об`єктів рухомого майна, яке належало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 21.04.2015 року;

9. копії свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів що належали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 21 квітня 2015 року;

10. акти огляду технічного стану транспортних засобів що належали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 21 квітня 2015 року;

11. копію висновку експерта за результатами проведення автотоварознавчого дослідження від 17.09.2015 року №2405/15-24, складеного ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

12. копію акту прийому-передачі автомобіля марки LEXUS RS 300, 2004 року випуску, чорного кольору, шасі (кузов, рама, коляска) № НОМЕР_1 , реєстраційний № НОМЕР_2 від 07.06.2016 року;

13. завірену копія Балансу (звіт про фінансовий стан) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 31 березня 2015 року;

14. завірену копію Звіту про оцінку пакету простих іменних акцій номінальною вартістю 0,25 грн. у розмірі 0,22139% (2000 шт.) ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

15. завірену копію Балансу (Звіт про фінансовий стан ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на 21 квітня 2015 року;

16. перелік нематеріальних активів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 21 квітня 2015 року (рядок балансу 1000);

17. перелік основних засобів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 21 квітня 2015 року (рядок балансу 1010);

18. перелік інших фінансових інвестицій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 21 квітня 2015 року (рядок балансу 1035);

19. перелік виробничих запасів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 21 квітня 2015 року (рядок балансу 1101);

20. перелік товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 21 квітня 2015 року (рядок балансу 1104);

21. перелік грошей та їх еквівалентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » станом на 21 квітня 2015 року (рядок балансу 1165);

22. Оборотно-сальдову відомість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.01.2015 по 21.04.2015 року;

23. оборотно-сальдову відомість -01.04.15-21.04.15;

24. оборотно-сальдову відомість 21.04.15-21.04.15;

25. оборотно-сальдову відомість по рахунку 36: 21.04.15-21.04.15;

26. оборотно-сальдову відомість по рахунку 63.1.: 21.04.15-21.04.15;

27. оборотно-сальдову відомість по рахунку 63.3: 21.04.15-21.04.15;

28. оборотно-сальдову відомість по рахунку 68.5: 21.04.15-21.04.15;

29. аналіз рахунку 10: 21.04.15-21.04.15;

30. аналіз рахунку 11: 21.04.15-21.04.15;

31. аналіз рахунку 12: 21.04.15-21.04.15;

32. аналіз рахунку 13: 21.04.15-21.04.15;

33. аналіз рахунку 14: 21.04.15-21.04.15;

34. аналіз рахунку 15: 21.04.15-21.04.15;

35. Аналіз рахунку 17: 21.04.15-21.04.15;

36. Аналіз рахунку 20: 21.04.15-21.04.15;

37. Аналіз рахунку 22: 21.04.15-21.04.15;

38. Аналіз рахунку 23: 21.04.15-21.04.15;

39. Аналіз рахунку 28: 21.04.15-21.04.15;

40. Аналіз рахунку 30: 21.04.15-21.04.15;

41. Аналіз рахунку 31: 21.04.15-21.04.15;

42. Аналіз рахунку 33: 21.04.15-21.04.15;

43. Аналіз рахунку 36: 21.04.15-21.04.15;

44. Аналіз рахунку 37: 21.04.15-21.04.15;

45. Аналіз рахунку 38: 21.04.15-21.04.15;

46. Аналіз рахунку 39: 21.04.15-21.04.15;

47. Аналіз рахунку 40: 21.04.15-21.04.15;

48. Аналіз рахунку 42: 21.04.15-21.04.15;

49. Аналіз рахунку 44: 21.04.15-21.04.15;

50. Аналіз рахунку 47: 21.04.15-21.04.15:

51. Аналіз рахунку 60: НОМЕР_3 ;

52. Аналіз рахунку 63: 21.04.15-21.04.15;

53. Аналіз рахунку 64: 21.04.15-21.04.15;

54. Аналіз рахунку 65: 21.04.15-21.04.15;

55. Аналіз рахунку 66: 21.04.15-21.04.15;

56. Аналіз рахунку 68: 21.04.15-21.04.15;

57. Аналіз рахунку 70: 21.04.15-21.04.15;

58. Аналіз рахунку 79: 21.04.15-21.04.15;

59. Аналіз рахунку 90: 21.04.15-21.04.15;

60. Аналіз рахунку 92: 21.04.15-21.04.15;

61. Аналіз рахунку 93: 21.04.15-21.04.15;

62. Аналіз рахунку 94: 21.04.15-21.04.15;

63. Аналіз рахунку 95: 21.04.15-21.04.15;

64. Аналіз рахунку 97: 21.04.15-21.04.15;

65. Аналіз рахунку 44: 01.04.15-21.04.15;

66. Аналіз рахунку 79: 01.04.15-21.04.15;

67. Аналіз рахунку 90: 01.04.15-21.04.15;

68. Аналіз рахунку 92: 01.04.15-21.04.15;

69. Аналіз рахунку 93: 01.04.15-21.04.15;

70. Аналіз рахунку 94: 01.04.15-21.04.15;

71. Аналіз рахунку 95: 01.04.15-21.04.15;

72. Аналіз рахунку 97: 01.041.15-21.04.15;

73. Журнал-ордер і Відомість по рахунку 10 Основні засоби: 21.04.15-21.04.15;

74. Журнал-ордер і Відомість по рахунку 11 Інші необоротні матеріальні активи: 21.04.15-21.04.15;

75. Журнал-ордер і Відомість по рахунку 12 Нематеріальні активи: 21.04.15-21.04.15;

76. Журнал-ордер і Відомість по рахунку 23 Виробництво: 21.04.15-21.04.15;

77. журнал-ордер і Відомість по рахунку 30 Каса: 21.04.15-21.04.15;

78. журнал-ордер і Відомість по рахунку 31 Рахунки в банках: 21.04.15-21.04.15;

79. журнал-ордер і Відомість по рахунку 33 Інші кошти: 21.04.15-21.04.15;

80. журнал-ордер і Відомість по рахунку 36 Розрахунки з покупцями та замовниками: 21.04.15-21.04.15;

81. журнал-ордер і Відомість по рахунку 37 Розрахунки з іншими дебіторами: 21.04.15-21.04.15;

82. журнал-ордер і Відомість по рахунку 63 Розрахунки з постачальниками та підрядниками: 21.04.15-21.04.15;

83. журнал-ордер і Відомість по рахунку 68.5 Розрахунки з іншими кредиторами: 21.04.15-21.04.15;

84. журнал-ордер і Відомість по рахунку 70 Доходи від реалізації: 21.04.15-21.04.15;

85. журнал-ордер і Відомість по рахунку 90 Собівартість реалізації: 21.04.15-21.04.15;

86. копію листа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на адресу ОСОБА_9 № 239 від 20.04.2016 року;

87. копію листа ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на адресу ОСОБА_9 від 30.03.2016 року;

88. первинні документи, на підставі яких були відображені господарські операції, що призвели до формування збитків за період з 01.04.2015 по 21.04.2015 року у бухгалтерському обліку та фінансовій звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

89. копії балансів (форма №1) та звітів про фінансові результати (форма №2) станом на 31.12.2014 та 31.03.2015;

90. розрахунок фінансового результату (прибуток/збиток) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за періоди з 01.01.2015 по 31.03.2015 та з 01.04.2015 по 21.04.2015 року з підтвердженням залишків по рахунках, на підставі яких був сформований фінансовий результат;

91. оборотно-сальдова відомість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за 1 квартал 2015 року;

92. аналіз рахунків за 1 квартал 2015 року, а саме: 10, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 20, 22, 23, 28, 30, 31, 33, 36, 37, 38, 39, 40, 42, 44, 60, 63, 64, 65, 66, 68.3, 68.5, 70, 71, 73, 79, 90, 92, 93, 94, 95;

93. розрахунок фінансового результату (прибуток/збиток ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за періоди з 01.01.2015 року по 21.04.2015 року;

94. аналіз рахунків за період з 01.01.2015 по 21.04.2015, а саме: 10,11,12,13,14,15,17, 20, 22,23, 28,30,31,33,36,37,38,39,40,42,44,60,63,64,65,66, 68.3, 68.5, 70,71,73,79,90,92,93,94,95, 97? які перебувають у володінні Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

До місцевого суду слідчий звернувся з вищевказаним клопотанням та вказує, що в провадженні знаходиться кримінальне провадження № 32.016.270.000.000.093 від 06.10.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 364 -1 КК України. Для повного та всебічного розслідування кримінального провадження просить надати тимчасовий доступ до документів.

В апеляційній скарзі директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 просить скасувати ухвалу слідчого судді і постановити нову про відмову слідчому в задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та проведення їх виїмки. Слідчий суддя районного суду порушив ст. 160 КПК України. Суть порушення даної норми чинного законодавства України полягає в тому, що слідчий суддя надав право тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які будь-якого значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні не мають. Також, усі документи, до яких слідчий просила надати тимчасовий доступ, відносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з переліченими в клопотанні підприємствами не стосуються і стосуватися не можуть принаймні з причин того, що період їх складання із періодом співпраці з цими підприємствами не співпадає. Як вбачається зі змісту ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя може надати доступ лише до тих документів, які реально існують на момент звернення сторони кримінального провадження з відповідним клопотанням до суду, оскільки жодним з положень наведених норм слідчому судді не надано право зобов`язувати особу ті чи інші документи спочатку складати, а вже потім надавати до них тимчасовий доступ. Не зважаючи на це, слідчий суддя надав право тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » яких не існує. Внаслідок кібератаки було втрачено інформацію за всі роки діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка станом на 27.06.2017 р. знаходилась в ураженій техніці. Відновити її не вдалося. У зв`язку з викладеним, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » викликало наряд патрульної поліції та подало заяву про вчинення кримінального правопорушення. За вказаним фактом відкрите кримінальне провадження, тривають слідчі дії.

Заслухавши доповідача, пояснення сторін захисту та обвинувачення, дослідивши матеріали кримінального провадження і перевіривши доводи наведені в апеляційній скарзі, колегія суддів вважає її необґрунтованою.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком передбаченим у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається з матеріалів провадження, слідчим проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32.016.270.000.000.093, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 364 -1 КК України.

Слідчий вмотивував у клопотанні, що для повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, встановлення фактичних даних дотримання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вимог податкового законодавства виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та можливість вилучення їх.

Враховуючи вищевикладене, колегія суддів приходить до переконання, що суд першої інстанції правильно та законно прийшов до висновку, що вказані документи в клопотанні, самі по собі та в сукупності з іншими доказами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та впливають на кваліфікацію дій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і задовольнив клопотання

Керуючись ст. ст. 376, 405, 407, 419, 422 Кримінального процесуального кодексу України,

У Х В А Л И В:

Апеляційну скаргу директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 відхилити, а ухвалу слідчого судді Новозаводського районного суду м. Чернігова від 24 травня 2018 року про тимчасовий доступ до речей та документів залишити без змін.

Ухвала набирає законної сили негайно після її винесення, є остаточною й оскарженню в касаційному порядку не підлягає.

СУДДІ:

ОСОБА_2 ОСОБА_3 ОСОБА_4