УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 серпня 2018 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , розглянувши в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , про накладення арешту на майно, яке вилучене під час обшуків 16.08.2018, за відсутності фіксації судового розгляду технічними засобами, -

ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло вищевказане клопотання слідчого ОСОБА_2 , яке погоджене з прокурором, про накладення арешту на майно.

Клопотання мотивовано тим, що у провадженні слідчого перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000075 від 07.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у застосуванні заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді накладення арешту на майно.

Під час розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000075 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо», підставою до реєстрації якого стало повідомлення про виявлення ознак кримінального правопорушення Служби безпеки України від 23.08.2017 №14/19035 про те, що службові особи ТОВ «Апрєльплюс» (, м. Вінниця, вул. Келецька, 53, кв. 11) вчинили фіктивне підприємництво, а саме: створили суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності.
Установлено, що ТОВ «Апрєльплюс» з моменту реєстрації до Вінницької ОДПІ не звітувало, за податковою адресою не знаходилося, виробничі, складські приміщення та трудові ресурси у підприємства відсутні, засновником, керівником та головним бухгалтером являвся ОСОБА_3 , який за період з 2015 р. по 2017 р. відповідно до інформаційної бази Державного реєстру фізичних осіб платників податків доходи від підприємницької та іншої діяльності не отримував.

Допитаний в якості свідка директор ТОВ «Апрєльплюс» ОСОБА_3 повідомив, що зареєстрував ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» на прохання громадянина на ім`я « ОСОБА_4 » за грошову винагороду, не маючи мети здійснювати фінансово-господарську діяльність.

Вжитими заходами встановлено, щогромадянин на ім`я « ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , якийфактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» в період 2017 року в зоні діяльності Вінницької митниці ДФС України здійснено 46 митних оформлень в режимі «експорт» групи товарів 8081 та 8103 згідно УКТЗЕД (фрукти та ягоди) на загальну суму більше 200 тис. доларів США, при цьому будь-якої податкової звітності не подавали, це свідчить про те, що ці юридичні особи придбані ОСОБА_6 для прикриття незаконної діяльності по ухиленню від сплати податків.

Факт вчинення ОСОБА_6 господарської діяльності від імені ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» підтверджується проведеними слідчими діями.

16.08.2018 було проведено обшук за фактичним місцем проживання ОСОБА_6 під час якого було виявлено та вилучено документи ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» та інші документи і речі, які прямо зазначені у ухвалі про проведення обшуку, крім цього виявлено та вилучено різні документи юридичних осіб, у тому числі нерезидентів, на яких ОСОБА_6 не є керівником, але які теж здійснюють або раніше здійснювали експорт фруктів та ягід і не звітували до податкових органів, тобто вказані документи можуть свідчити про організацію ОСОБА_6 злочинної схеми по ухиленню від сплати податків і підлягають подальшому дослідженню у ході кримінального провадження, а саме: сертифікати про походження товару №1664121, 1664127, 1685066, 1555082, рахунок фактура № 11 від 10.11.2016р., видаткова накладна №1 від 10.11.2016, реквізити ФЛП ОСОБА_7 , виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, упаковочний лист ТОВ «Живоєдєло», митна декларація ТОВ «ІскраВінСад», копія паспорта ОСОБА_8 , копія свідоцтва про реєстрації ТЗ ОСОБА_9 , копія INVOICE №18 від 21.06.2017, митна декларація ТОВ «ІскраВінСад», ЦМР №967671, INVOICE №16 від 15.06.2017, рахунок-фактура №ПР-0000244 від 15.12.2017р., Акт надання послуг №ПР-0000244 від 15.12.17 в 2-х екземплярах, ЦМР №186286, сертифікати про походження товару 1664378,контракт №12/12 від 12.12.17, реквізити про оплату адміністративних послуг, №ВНЦО-00153 від 11.01.2018р., №ВНЦО-00154 від 11.01.18, № ВНЦО-00078 від 05.01.18, №ВНЦО-00079 від 05.01.18р., №ВНАБ-00160 від 11.01.18р., №ВНЦО-00072 від 05.01.18, № ВНЦО-00073 від 05.01.2018, додаток №2 повзаєморозрахунках, всього на 41 арк., чорнові записи на 7 арк., документи ГУ ДФС у Вінницькій області на 6 арк., платіжні доручення №1867 та №1868 на 2 арк., копія чеку Приватбанку від імені ТОВ «Живоєдєло» на 1 арк., рахунок №0172 від 31.01.2017, конверти пусті в кількості 2 шт., паспорт громадянина України починаючи сторінки серії НОМЕР_1 , картка платника податків на ім`я ОСОБА_10 розірвана навпіл, картка приват банку № НОМЕР_2 , картка А-Банку № НОМЕР_3 , картка Сбербанку № НОМЕР_4 , Блокнот червоного кольору, накладні ТОВ «ЖивоєДєло» №1, 25, 24, 27, 26, 19, 20, 21, 23, 22, 17, 18, 34, 29, 31, 28, 32, 1, 12, 14, 10, 9, б/н, 11, 14, 16, 15 всього на 20 арк., прибуткові касові ордери ТОВ «Живоєдєло» № 35, 36, 33, 34, 37, 18, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 32, 31, 30, 22, 32, 31, 30, 30, 1, 18, 23, 2, 16, 16 , 9, 7, 8, 5, 6, 3, 4, 2, 1, 15, 17, 16, 10, 13, 12, 11, 12, 21, 19, 20 всього на 48 арк. папірці наклейки, які розміщенні на а4 у кількості 100 шт., свідоцтво про постановку на облік Російської організації у налоговому органі по місцю її знаходження серія №000604810 на 1 арк., податковий рахунок ТОВ «ЖивоєДєло» на 2 арк., роздруківки про суми задекларованого доходу ОСОБА_11 від ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_6 , ТОВ «Живоєдєло» та 1 арк., акти виконаних робіт Вінницького обласного фітосанітарною лабораторією для ФОП ОСОБА_6 на 75 арк., акти взаєморозрахунків по контрагенту ОСОБА_6 з фітосанітарною інспекцією на 3 арк., акти взаєморозрахунків по контрагенту ОСОБА_6 з фітосанітарною лабораторією на 3 арк., реєстр документів-список Рахунок фактура на 11 арк., рахунки про оплату для фітосанітарних лабораторій від ФОП ОСОБА_6 на 43 арк., податкова декларація з ПДВ ТОВ «Наші крила» на 10 арк., податкова декларація з ПДВ ТОВ «Наші крила» на 8 арк., ТОВ «Ямас-Буд» картка на 1 арк., платіжне доручення №1147 ТОВ «Ямас-Буд», коригування податкового кредиту ОСОБА_12 на 2 арк., чорнові записи на 2 арк. з реквізитами ФОП ОСОБА_13 , чорнові записи на 2 арк., звірки взаєморозрахунків ТОВ «ІскраВінСад» з ТОВ «Авто-гранд» на 2 арк., рахунки-фактури №АГ-0001213 та №АГ-0001218, заява про продаж іноземної валюти ТОВ «ІскраВінСад» на 1 арк., накладні №1/17 від 17.10.16, 1/05 від 05.12.16, №3/17 від 17.10.16, №2/17 від 17.10.16 всього на 4 арк., платіжне доручення та чорнові записи ФОП ОСОБА_12 , заява договір №ТО71-013056460 від 14.02.2017 на 4 арк., довідка про відкритий рахунок №460 від 14.02.17 на 2 арк., загальний інформаційно довідковий ресурс довідка на 1 арк., чорнові записи на 1 арк., ЗУ «Про тимчасові особливості здійснення заходів державного нагляду у сфері господарської діяльності» на 3 арк., ЗУ «про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» на 9 арк., роздруківка про розрахунок між резидентами на 1 арк., про порушення правил валютних операцій на 2 арк., чорнові записи на 2 арк., податкові накладні ТОВ «Старфрут» всього на 4 арк., рахунок коригування сум ПДВ ФОП ОСОБА_12 на 2 арк., розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної ТОВ «Старфрукт» з ПАТ «Зелений Гай» на 1 арк., виписка з ЄДР юридичних осіб та фізичних осіб підприємців ТОВ «Вінтрейд плюс» на 4 арк., копія статуту ТОВ «Вінтрейд плюс» на 10 арк., копія паспорта та ІПН ОСОБА_14 на 2 арк., протокол №1 установчих зборів ТОВ « Вінтрейд плюс» на 2 арк., лист керівнику ТОВ «Вінтрейд плюс» на 1 арк., наказ № 1-к від 04.09.15 про прийняття на роботу ТОВ «Вінтрейд плюс» на 1 арк., довідка про відкриття рахунку № 0887 від 11.19.15р. в Сбербанк Росії для ТОВ «Вінтрейд плюс» на 1 арк., акт № ВНЦО-000058 ТОВ «Вінтрейд плюс» на 1 арк., заява про взяття на облік ТОВ «Вінтрейд плюс» на 1 арк., довідка Сбербанк Росії про відкриття рахунку №0887 від 11.09.15р. на 1 арк., витяг з реєстру осіб, які здійснювали операції з товарами ТОВ «Вінтрейд плюс» на 1 арк., довідка Приват Банку №072400 від 27.07.16 про відкриття рахунку ТОВ «Вінтрейд плюс» №1000 від 27.07.16 на 1 арк., витяг з реєстру осіб ТОВ «ІскраВінСад» на 1 арк., таблиці замовлень на 7 арк., платіжне доручення №14 ТОВ «Живоєдєло» на 1 арк., контракт № 18/09/17 ТОВ «ІскраВінСад» на 1 арк., пусті ЦМР з печаткою ТОВ «ЖивоєДєло» на 6 арк, пусті ЦМР на 5 арк., лист ДФС відносно ТОВ «Вінтрейд плюс» до ФОП « ОСОБА_15 » на 1 арк., ЦМР №975275 ТОВ «Вінтрейд плюс», лист ТОВ «Перемагай добром» на 3 арк, лист директору ПП «Топаз-Транс» ОСОБА_16 на 1 арк., лист ДФС для ФОП ОСОБА_17 на 1 арк., ТОВ «Живоєдєло» лист до ГУ ДФС у Вінницькій області, ТОВ «Іскрагруп» реквізити та виписку з ЄДР юридичних та фізичних осіб підприємців ТОВ «Іскрагруп» на 2 арк., лист директору фітосанвтарної інспекції на 1 арк., інструкція для підготовки документів на відкриття рахунку на 2 арк., постанова про відкриття виконавчого провадження на 1 арк., лист Мінюста до ТОВ «Живоєдєло» на 1 арк., інструкція для відкриття рахунку на 2 арк., договір №44 Про забезпечення функціонування адміністративного будинку від 01.01.2017р. на 1 арк., прайс-лист фірм на 7 арк., чорнові записи на 4 арк., довідки ФОП ОСОБА_12 від 07.03.17 №1,2,3 на 3 арк., картки ФОП ОСОБА_12 , ТТН ПП «Іскра» на 1 арк., наклейки на 55 арк., ТТН із зазначенням ФОП ОСОБА_18 30шт.,Державна ветеренарна служба, висновок Експертизи на 1 арк., Законодавство на 1 аркуші, чорнові записи на 4 аркушах, реєстр виданих та отриманих податкових накладних ФОП ОСОБА_12 на 6 аркушах, інформаційна довідка №3103 від 03.03. 2017р. з IPROTKNVLADIMIRNIKOLAEVICH на 2 арк., Контракт №1 між ОСОБА_12 та ОСОБА_19 на 2 арк., довіреність №7 від 10.02.2016р. між ОСОБА_19 та Опилянко Людмилою на 1 арк., Таможна декларація №431 від 21.05.2012р. на 1 арк.. Супровідний лист від ТОВ «Іскравінсад» на 1 арк., грошові записи на 1 арк., документи у файлі по ФОП ОСОБА_12 всього на 78 арк., свідоцтво про держ. ОСОБА_20 на 1 арк., акти виконаних робіт всього на 40 арк., папка зеленого кольору з різними документами, а саме: рахунками на оплату всього на 150 арк., упаковка синього кольору марки Buromax з папером для друку на копіювальних апаратах наклейки 100 шт., папка жовтого кольору з рахунками про оплату та чеками на 55 арк., зелена папка з твердою палітуркою з витягами з ЄДРЮО та ФОП, статутами ТОВ « Фокус і КО», ТОВ « Фаворит Авто груп», ТОВ « Іскрагруп» та іншими документами на 114арк., папка голубого кольру в твердій обгортці з документами всього на 72 арк., файл з документами всього 55 арк., конверт білого кольору в якому знаходяться сертифікати про походження товару на 2 арк., файл з документами всього 88 арк., книга обліку розрахункових оперецій для ТОВ « Іскра Груп» яка прошита та опломбована, прибуткові касові ордера всього на 56 арк., файл з документами на 42 арк., довідки про право фізичної особи на отримання доходу від податкового агента без отримання податку всього на 9 арк. Рахунок на оплату на 1 арк., виписки на рахунок на 2 арк., файл з документами та відтисками печаток всього на 38. арк., файл з документами та статутом ТОВ «ІскраВінСад» на 10 арк., сертифікати про походження товару всього на 15 арк., висновок про надходження товару всього на 14 арк., чекова книжка синього кольору ТОВ «ІскраВінСад», файл з документами та чорновими записами всього на 67 арк., податкова декларація з ПДВ та про майновий стан і доходи всього на 14 арк.,документи та чорнові записи по ФОП ОСОБА_6 на 58 арк., сертифікати про походження товару всього на 12 арк. та конверт, чорнові записи на 1 арк., файл з документами та чорновими записами всього на 16 арк., витяг з податкового блоку на 5 арк.,файл з документами всього на 68 арк., міжнародні договори на 34 арк., паспорт 3.021.056-01ПС до апарату контрольно касового, податкова звітність всього на 26 арк., копія паспорту ОСОБА_21 на 1 арк., договори оренди нежитлового приміщення всього на 14 арк., законодавство про проведення касових операцій на 11 арк., документи «ІскраВінСад» на 12 арк., довіреності на внесення коштів на рахунок на 5 арк., рахунки про оплату на 8 арк., документи ТОВ «Вінтрейд плюс» на 6 арк., сертифікати про походження товару на 1 арк., чеки ТОВ «ЖивоєДєло» на 15 арк., чорнові записи на 1 арк., акти надання послуг всього на 4 арк., рахунки про оплату всього на 4 арк., ЦМР ТОВ «УкрБелплюс» на 1 арк., документи ТОВ «Вінтрейд плюс» на 11 арк., чорнові записи на 16 арк., копія чеку на 1 арк., лист департаменту валютних операцій на 2 арк., контракти та доповнення до них всього на 12 арк., договір про переводдолга на 4 арк., довідка форми 3ДФ всього на 5 арк., договір 39Т на 3 арк., митні декларації та 10 арк з чеками, акти про проведення термообробки всього на 3 арк., виписка по рахунку Сбербанк всього на 5 арк., копія паспорту та ІПН ОСОБА_6 на 2 арк., лист до ОСОБА_6 від Кредіагріколь банк на 1 арк., копія паспорту ОСОБА_6 , сертифікати про походження товару ТОВ «Живоєдєло» на 8 арк., фітосанітарні бланки всього на 2 арк., виписка ЄДР юридичних осіб та фізичних осіб підприємців ПП «Початківець-КВ», конверт з Херсона для ОСОБА_6 , відомості не заповнені на 6 арк, чорнові записи на 2 арк, договір №РГ- 000029 на 1 арк, ВМД «Іскравінсад» на 2 арк, Рахунок на оплату ФОП Іскри на 1 арк, опис документів для реєстрації ПП «Початківець-КВ» на 1 арк, видаткова накладна №0000038 на 1 арк, договір про надання послуг №267 на 2 арк, рахунок фактура №13 від 31.03.2016 року на 1 арк, доповнення до договору №1 до контракту №16/11, фінансовий звіт ТОВ «Наші Крила» на 1 арк, конверт з Херсону для ОСОБА_22 формату Ф4, рахунок на оплату №100 від 30.01.2017 на 1 арк, акт надання послуг від 30.01.2017, Акт звірки №1/06 від 08.07.2016, договір оренди нежитлового приміщення №1/20від 04.04.2018 року на 2 арк, конверт від ГУ ДФС у Вінницькій області для ТОВ «Живоєдело», чорнові записи на 5 арк, чек Привтбанку на отримання готівки ОСОБА_6 у сумі 210 тисяч гривень, справка№009768 данна 30.12.2017 ОСОБА_23 , та чек на 2 арк, ключ до рахунку № НОМЕР_5 , карта для виплат № НОМЕР_6 , ключ до рахунку № НОМЕР_7 , ключ до рахунку НОМЕР_8 , скріплення для готівки, заготовка відтиску печатки ТОВ «Фокус і КО», папка синього кольору з твердою палітуркою в якій знаходиться ЦМР та ВМД та інші документи у кількості 504 арк, документи, що знаходяться у файлі ТОВ «Іскравінсад» на 22 арк, конверт з документами для ТОВ «Вінпромекспо», листи ГУ ДФС у Вінницькій області на 2 арк, податкові декларації платника ОСОБА_6 на 6 арк, контракт №02110 ТОВ «Перемагай добром» на 6 арк, документи ТОВ «Перемагай добром» на 13 арк, конверт формату А4 з документами на 38 арк, наказ №1-к від 30.03.2017 написаний ОСОБА_3 на 1 арк.

Також було проведено обшук гаражного приміщення, офісного приміщення, яким користується митний брокер ТОВ «Апрєльплюс» та ТОВ «Вінпромекспо» ОСОБА_24 та автомобіль, яким користується ОСОБА_6 яким користується ОСОБА_6 під час проведення яких виявлено та вилучено Акт виконаних робіт №ВН90-02844 від 08.10.2015 року на 1 аркуші, рулон маркування із зазначенням ФОП ОСОБА_12 , вкладиші для печаток, що були у використанні підприємств нерезидентів у кількості 4 шт., уніфікована митна квитанція серія КВ№259894 від 12.08.2017 року на 1 арк, копія запиту №2362/02-80-20-03 від 07.09.2017 року на 1 арк, копія запиту №2445/02-80-20-03 від 15.09.2017 року на 1 арк, диктофон «Olympus» чорного кольору DijitalVoiceRecorderUN-711PC, фіскальний чек на переказ готівки від 14 червня 2018 року о 16:09:56 в Вінницькій філії «Приватбанк» на 1 арк, 1 моток стікерів в рулоні, інвойс Проформа №6 від 20.04.2018 року на 1 арк, 1 аркуш листа від ДФС у Вінницькій області №6572/10/02-32-14-02 від 20.06.2018 року за підписом ОСОБА_25 , роз`єм для сім картки «Lifecell» з номером мобільного телефону НОМЕР_9 без сім-картки.

Крім того з матеріалів вбачається, що ОСОБА_6 організовано злочинну схему, для прикриття незаконної діяльності, а саме заниження митних платежів, не повернення валютної виручки, несплати податків, шляхом не подання звітів юридичними особами.

У зв`язку з цим, з метою забезпечення збереження доказів злочину, забезпечення застосування спеціальної конфіскації, всебічного, повного, об`єктивного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, по даному кримінальному провадженню виникла необхідність в накладенні арешту на майно та документи зазначеного вище.

Вказані документи підлягають дослідженню під час кримінального провадження на предмет законності володіння ними ОСОБА_6 і встановлення факту їх можливого використання для вчинення злочинів, що необхідно дослідити шляхом проведення слідчих дій під час досудового розслідування.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення збереження речових доказів, керуючись ч. 1 ст. 98, ч. 1, п. 1 ч. 2, ч. 3 ст. 170 КПК України, слідчий просив суд клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий не з`явився, завчасно подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Так, згідно ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

В силу ст. 171 КПК України з клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, а з метою забезпечення цивільного позову також цивільний позивач.

Відповідно до ч. 1 ст. 172 КПК України клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом не пізніше двох днів з дня його надходження до суду, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

В рамках кримінального провадження № 0000075 від 07.09.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, під час проведення обшуків виявлено та вилучено майно, яке є предметом кримінального правопорушення.

З огляду на вищенаведене, враховуючи те, що майно, яке було вилучене під час обшуків є предметом кримінального правопорушення, може бути використаний як доказ під час досудового розслідування кримінального провадження, з метою з`ясування дійсних обставин події кримінального правопорушення, а також з метою унеможливлення подальшого відчуження вказаного майна на час досудового розслідування та забезпечення схоронності даного майна, тому слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , про накладення арешту на майно, підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. 131, 132, 170, 171, 172, 174, 175 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 задовольнити.

Накласти арешт на майно вилучене під час обшуків 16.08.2018, а саме: фактичного місце проживання ОСОБА_6 за адресою: АДРЕСА_1 ; офісного приміщення за адресою: Вінницька область, с. Зарванці, 7-й кілометр Хмельницького Шосе на 2-му поверху адміністративного будинку; автомобіля, яким користується ОСОБА_6 марки Mercedes-Benzд.н.з. НОМЕР_10 ; гаражного приміщення, яке розташоване за адресою: м. Вінниця, вул. Лялі Ратушною в дворі будинків №126, 128, АДРЕСА_2 , а саме насертифікати про походження товару №1664121, 1664127, 1685066, 1555082, рахунок фактура № 11 від 10.11.2016р., видаткова накладна №1 від 10.11.2016, реквізити ФЛП ОСОБА_7 , виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ, упаковочний лист ТОВ «Живоєдєло», митна декларація ТОВ «ІскраВінСад», копія паспорта ОСОБА_8 , копія свідоцтва про реєстрації ТЗ ОСОБА_9 , копія INVOICE №18 від 21.06.2017, митна декларація ТОВ «ІскраВінСад», ЦМР №967671, INVOICE №16 від 15.06.2017, рахунок-фактура №ПР-0000244 від 15.12.2017р., Акт надання послуг №ПР-0000244 від 15.12.17 в 2-х екземплярах, ЦМР №186286, сертифікати про походження товару 1664378,контракт №12/12 від 12.12.17, реквізити про оплату адміністративних послуг, №ВНЦО-00153 від 11.01.2018р., №ВНЦО-00154 від 11.01.18, № ВНЦО-00078 від 05.01.18, №ВНЦО-00079 від 05.01.18р., №ВНАБ-00160 від 11.01.18р., №ВНЦО-00072 від 05.01.18, № ВНЦО-00073 від 05.01.2018, додаток №2 по взаєморозрахунках, всього на 41 арк., чорнові записи на 7 арк., документи ГУ ДФС у Вінницькій області на 6 арк., платіжні доручення №1867 та №1868 на 2 арк., копія чеку Приватбанку від імені ТОВ «Живоєдєло» на 1 арк., рахунок №0172 від 31.01.2017, конверти пусті в кількості 2 шт., паспорт громадянина України починаючи сторінки серії НОМЕР_1 , картка платника податків на ім`я ОСОБА_10 розірвана навпіл, картка приват банку № НОМЕР_2 , картка А-Банку № НОМЕР_3 , картка Сбербанку № НОМЕР_4 , Блокнот червоного кольору, накладні ТОВ «ЖивоєДєло» №1, 25, 24, 27, 26, 19, 20, 21, 23, 22, 17, 18, 34, 29, 31, 28, 32, 1, 12, 14, 10, 9, б/н, 11, 14, 16, 15 всього на 20 арк., прибуткові касові ордери ТОВ «Живоєдєло» № 35, 36, 33, 34, 37, 18, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 32, 31, 30, 22, 32, 31, 30, 30, 1, 18, 23, 2, 16, 16 , 9, 7, 8, 5, 6, 3, 4, 2, 1, 15, 17, 16, 10, 13, 12, 11, 12, 21, 19, 20 всього на 48 арк. папірці наклейки, які розміщенні на а4 у кількості 100 шт., свідоцтво про постановку на облік Російської організації у налоговому органі по місцю її знаходження серія №000604810 на 1 арк., податковий рахунок ТОВ «ЖивоєДєло» на 2 арк., роздруківки про суми задекларованого доходу ОСОБА_11 від ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_6 , ТОВ «Живоєдєло» та 1 арк., акти виконаних робіт Вінницького обласного фітосанітарною лабораторією для ФОП ОСОБА_6 на 75 арк., акти взаєморозрахунків по контрагенту ОСОБА_6 з фітосанітарною інспекцією на 3 арк., акти взаєморозрахунків по контрагенту ОСОБА_6 з фітосанітарною лабораторією на 3 арк., реєстр документів-список Рахунок фактура на 11 арк., рахунки про оплату для фітосанітарних лабораторій від ФОП ОСОБА_6 на 43 арк., податкова декларація з ПДВ ТОВ «Наші крила» на 10 арк., податкова декларація з ПДВ ТОВ «Наші крила» на 8 арк., ТОВ «Ямас-Буд» картка на 1 арк., платіжне доручення №1147 ТОВ «Ямас-Буд», коригування податкового кредиту ОСОБА_12 на 2 арк., чорнові записи на 2 арк. з реквізитами ФОП ОСОБА_13 , чорнові записи на 2 арк., звірки взаєморозрахунків ТОВ «ІскраВінСад» з ТОВ «Авто-гранд» на 2 арк., рахунки-фактури №АГ-0001213 та №АГ-0001218, заява про продаж іноземної валюти ТОВ «ІскраВінСад» на 1 арк., накладні №1/17 від 17.10.16, 1/05 від 05.12.16, №3/17 від 17.10.16, №2/17 від 17.10.16 всього на 4 арк., платіжне доручення та чорнові записи ФОП ОСОБА_12 , заява договір №ТО71-013056460 від 14.02.2017 на 4 арк., довідка про відкритий рахунок №460 від 14.02.17 на 2 арк., загальний інформаційно довідковий ресурс довідка на 1 арк., чорнові записи на 1 арк., ЗУ «Про тимчасові особливості здійснення заходів державного нагляду у сфері господарської діяльності» на 3 арк., ЗУ «про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті» на 9 арк., роздруківка про розрахунок між резидентами на 1 арк., про порушення правил валютних операцій на 2 арк., чорнові записи на 2 арк., податкові накладні ТОВ «Старфрут» всього на 4 арк., рахунок коригування сум ПДВ ФОП ОСОБА_12 на 2 арк., розрахунок коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної ТОВ «Старфрукт» з ПАТ «Зелений Гай» на 1 арк., виписка з ЄДР юридичних осіб та фізичних осіб підприємців ТОВ «Вінтрейд плюс» на 4 арк., копія статуту ТОВ «Вінтрейд плюс» на 10 арк., копія паспорта та ІПН ОСОБА_14 на 2 арк., протокол №1 установчих зборів ТОВ « Вінтрейд плюс» на 2 арк., лист керівнику ТОВ «Вінтрейд плюс» на 1 арк., наказ № 1-к від 04.09.15 про прийняття на роботу ТОВ «Вінтрейд плюс» на 1 арк., довідка про відкриття рахунку № 0887 від 11.19.15р. в Сбербанк Росії для ТОВ «Вінтрейд плюс» на 1 арк., акт № ВНЦО-000058 ТОВ «Вінтрейд плюс» на 1 арк., заява про взяття на облік ТОВ «Вінтрейд плюс» на 1 арк., довідка Сбербанк Росії про відкриття рахунку №0887 від 11.09.15р. на 1 арк., витяг з реєстру осіб, які здійснювали операції з товарами ТОВ «Вінтрейд плюс» на 1 арк., довідка Приват Банку №072400 від 27.07.16 про відкриття рахунку ТОВ «Вінтрейд плюс» №1000 від 27.07.16 на 1 арк., витяг з реєстру осіб ТОВ «ІскраВінСад» на 1 арк., таблиці замовлень на 7 арк., платіжне доручення №14 ТОВ «Живоєдєло» на 1 арк., контракт № 18/09/17 ТОВ «ІскраВінСад» на 1 арк., пусті ЦМР з печаткою ТОВ «ЖивоєДєло» на 6 арк, пусті ЦМР на 5 арк., лист ДФС відносно ТОВ «Вінтрейд плюс» до ФОП « ОСОБА_15 » на 1 арк., ЦМР №975275 ТОВ «Вінтрейд плюс», лист ТОВ «Перемагай добром» на 3 арк, лист директору ПП «Топаз-Транс» ОСОБА_16 на 1 арк., лист ДФС для ФОП ОСОБА_17 на 1 арк., ТОВ «Живоєдєло» лист до ГУ ДФС у Вінницькій області, ТОВ «Іскрагруп» реквізити та виписку з ЄДР юридичних та фізичних осіб підприємців ТОВ «Іскрагруп» на 2 арк., лист директору фітосанвтарної інспекції на 1 арк., інструкція для підготовки документів на відкриття рахунку на 2 арк., постанова про відкриття виконавчого провадження на 1 арк., лист Мінюста до ТОВ «Живоєдєло» на 1 арк., інструкція для відкриття рахунку на 2 арк., договір №44 Про забезпечення функціонування адміністративного будинку від 01.01.2017р. на 1 арк., прайс-лист фірм на 7 арк., чорнові записи на 4 арк., довідки ФОП ОСОБА_12 від 07.03.17 №1,2,3 на 3 арк., картки ФОП ОСОБА_12 , ТТН ПП «Іскра» на 1 арк., наклейки на 55 арк., ТТН із зазначенням ФОП ОСОБА_18 30шт.,Державна ветеренарна служба, висновок Експертизи на 1 арк., Законодавство на 1 аркуші, чорнові записи на 4 аркушах, реєстр виданих та отриманих податкових накладних ФОП ОСОБА_12 на 6 аркушах, інформаційна довідка №3103 від 03.03. 2017р. з IPROTKNVLADIMIRNIKOLAEVICH на 2 арк., Контракт №1 між ОСОБА_12 та ОСОБА_19 на 2 арк., довіреність №7 від 10.02.2016р. між ОСОБА_19 та Опилянко Людмилою на 1 арк., Таможна декларація №431 від 21.05.2012р. на 1 арк.. Супровідний лист від ТОВ «Іскравінсад» на 1 арк., грошові записи на 1 арк., документи у файлі по ФОП ОСОБА_12 всього на 78 арк., свідоцтво про держ. ОСОБА_20 на 1 арк., акти виконаних робіт всього на 40 арк., папка зеленого кольору з різними документами, а саме: рахунками на оплату всього на 150 арк., упаковка синього кольору марки Buromax з папером для друку на копіювальних апаратах наклейки 100 шт., папка жовтого кольору з рахунками про оплату та чеками на 55 арк., зелена папка з твердою палітуркою з витягами з ЄДРЮО та ФОП, статутами ТОВ « Фокус і КО», ТОВ « Фаворит Авто груп», ТОВ « Іскрагруп» та іншими документами на 114арк., папка голубого кольру в твердій обгортці з документами всього на 72 арк., файл з документами всього 55 арк., конверт білого кольору в якому знаходяться сертифікати про походження товару на 2 арк., файл з документами всього 88 арк., книга обліку розрахункових оперецій для ТОВ « Іскра Груп» яка прошита та опломбована, прибуткові касові ордера всього на 56 арк., файл з документами на 42 арк., довідки про право фізичної особи на отримання доходу від податкового агента без отримання податку всього на 9 арк. Рахунок на оплату на 1 арк., виписки на рахунок на 2 арк., файл з документами та відтисками печаток всього на 38. арк., файл з документами та статутом ТОВ «ІскраВінСад» на 10 арк., сертифікати про походження товару всього на 15 арк., висновок про надходження товару всього на 14 арк., чекова книжка синього кольору ТОВ «ІскраВінСад», файл з документами та чорновими записами всього на 67 арк., податкова декларація з ПДВ та про майновий стан і доходи всього на 14 арк.,документи та чорнові записи по ФОП ОСОБА_6 на 58 арк., сертифікати про походження товару всього на 12 арк. та конверт, чорнові записи на 1 арк., файл з документами та чорновими записами всього на 16 арк., витяг з податкового блоку на 5 арк.,файл з документами всього на 68 арк., міжнародні договори на 34 арк., паспорт 3.021.056-01ПС до апарату контрольно касового, податкова звітність всього на 26 арк., копія паспорту ОСОБА_21 на 1 арк., договори оренди нежитлового приміщення всього на 14 арк., законодавство про проведення касових операцій на 11 арк., документи «ІскраВінСад» на 12 арк., довіреності на внесення коштів на рахунок на 5 арк., рахунки про оплату на 8 арк., документи ТОВ «Вінтрейд плюс» на 6 арк., сертифікати про походження товару на 1 арк., чеки ТОВ «ЖивоєДєло» на 15 арк., чорнові записи на 1 арк., акти надання послуг всього на 4 арк., рахунки про оплату всього на 4 арк., ЦМР ТОВ «УкрБелплюс» на 1 арк., документи ТОВ «Вінтрейд плюс» на 11 арк., чорнові записи на 16 арк., копія чеку на 1 арк., лист департаменту валютних операцій на 2 арк., контракти та доповнення до них всього на 12 арк., договір про переводдолга на 4 арк., довідка форми 3ДФ всього на 5 арк., договір 39Т на 3 арк., митні декларації та 10 арк з чеками, акти про проведення термообробки всього на 3 арк., виписка по рахунку Сбербанк всього на 5 арк., копія паспорту та ІПН ОСОБА_6 на 2 арк., лист до ОСОБА_6 від Кредіагріколь банк на 1 арк., копія паспорту ОСОБА_6 , сертифікати про походження товару ТОВ «Живоєдєло» на 8 арк., фітосанітарні бланки всього на 2 арк., виписка ЄДР юридичних осіб та фізичних осіб підприємців ПП «Початківець-КВ», конверт з Херсона для ОСОБА_6 , відомості не заповнені на 6 арк, чорнові записи на 2 арк, договір №РГ- 000029 на 1 арк, ВМД «Іскравінсад» на 2 арк, Рахунок на оплату ФОП Іскри на 1 арк, опис документів для реєстрації ПП «Початківець-КВ» на 1 арк, видаткова накладна №0000038 на 1 арк, договір про надання послуг №267 на 2 арк, рахунок фактура №13 від 31.03.2016 року на 1 арк, доповнення до договору №1 до контракту №16/11, фінансовий звіт ТОВ «Наші Крила» на 1 арк, конверт з Херсону для ОСОБА_22 формату Ф4, рахунок на оплату №100 від 30.01.2017 на 1 арк, акт надання послуг від 30.01.2017, Акт звірки №1/06 від 08.07.2016, договір оренди нежитлового приміщення №1/20від 04.04.2018 року на 2 арк, конверт від ГУ ДФС у Вінницькій області для ТОВ «Живоєдело», чорнові записи на 5 арк, чек Привтбанку на отримання готівки ОСОБА_6 у сумі 210 тисяч гривень, справка№009768 данна 30.12.2017 ОСОБА_23 , та чек на 2 арк,ключ до рахунку № НОМЕР_5 карта для виплат № НОМЕР_6 , ключ до рахунку № НОМЕР_7 , ключ до рахунку НОМЕР_8 , скріплення для готівки, заготовка відтиску печатки ТОВ «Фокус і КО», папка синього кольору з твердою палітуркою в якій знаходиться ЦМР та ВМД та інші документи у кількості 504 арк, документи, що знаходяться у файлі ТОВ «Іскравінсад» на 22 арк, конверт з документами для ТОВ «Вінпромекспо», листи ГУ ДФС у Вінницькій області на 2 арк, податкові декларації платника ОСОБА_6 на 6 арк, контракт №02110 ТОВ «Перемагай добром» на 6 арк, документи ТОВ «Перемагай добром» на 13 арк, конверт формату А4 з документами на 38 арк, наказ №1-к від 30.03.2017 написаний ОСОБА_3 на 1 арк., Акт виконаних робіт №ВН90-02844 від 08.10.2015 року на 1 аркуші, рулон маркування із зазначенням ФОП ОСОБА_12 , вкладиші для печаток, що були у використанні підприємств нерезидентів у кількості 4 шт., уніфікована митна квитанція серія КВ№259894 від 12.08.2017 року на 1 арк, копія запиту №2362/02-80-20-03 від 07.09.2017 року на 1 арк, копія запиту №2445/02-80-20-03 від 15.09.2017 року на 1 арк, диктофон «Olympus» чорного кольору DijitalVoiceRecorderUN-711PC, фіскальний чек на переказ готівки від 14 червня 2018 року о 16:09:56 в Вінницькій філії «Приватбанк» на 1 арк, 1 моток стікерів в рулоні, інвойс Проформа №6 від 20.04.2018 року на 1 арк, 1 аркуш листа від ДФС у Вінницькій області №6572/10/02-32-14-02 від 20.06.2018 року за підписом ОСОБА_25 , роз`єм для сім картки «Lifecell» з номером мобільного телефону НОМЕР_9 без сім-картки, шляхом позбавлення права на відчуження, розпорядження та користування цим майном.

Виконання та контроль за виконанням ухвали суду покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 .

Зобов`язати слідчого повідомити заінтересованих осіб про накладання арешту на вищевказане майно.

Арешт майна може бути скасований підозрюваним, обвинуваченим, їх захисником, законним представником, іншим власником або володільцем майна, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, за їх клопотанням до суду про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду Вінницької області протягом 5 днів з дня її оголошення, однак її оскарження не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя