Справа № 686/6053/18

УХВАЛА

23 березня 2018 року м.Хмельницький
23.03.2018 року слідчий 1-го відділення СВ Хмельницького ВП ГУНП в Хмельницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням, погодженим з прокурором Хмельницької місцевої прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ та вилучення документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).
В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, 22.02.2017, до Хмельницького ВП ГУНП в Хмельницькій області надійшли матеріали з СБУв Хмельницькій області та працівників ІНФОРМАЦІЯ_2 , щодо виявлення Кримінального правопорушення передбаченого, ч. 1 ст. 367 КК України, в діях невстановлених працівників суб`єкту господарської діяльності, невстановлених працівників ІНФОРМАЦІЯ_3 та експертів автотоварознавців.
ВБКОЗ УСБУ у Хмельницькій області у встановленому Законом порядку одержана інформація стосовно невстановлених службових осіб ПП « ОСОБА_5 », які за сприяння невстановлених співробітників митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_3 , представників брокерських фірм та експертів автотоварознавців, організували на території Хмельницької області механізм мінімізації надходження обов`язкових митних платежів, який полягає у ввезенні на митну територію України вантажних транспортних засобів із заниженою митною вартістю на підставі товарно-супровідних документів, в яких містяться недостовірні відомості про вартість товару, у зв`язку із чим наноситься шкода державному бюджету України, тобто вчиняють кримінальні правопорушення, передбачені ч.3, ч.4 ст.358, ч.2 ст.364, ч.2 ст.364-1, ч.2 ст.366 КК України.
За наявною інформацією, 17.07.2017 зареєстровано ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_5 та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 , вид діяльності: торгівля автомобілями та легковими автотранспортними засобами, статутний внесок - 50 000 гри., керівник ОСОБА_6 , з метою придбання за межами України вживаних вантажних транспортних засобів (сідельних тягачів, напівпричепів, сільськогосподарської техніки та спецтехніки) - яке виступає у ролі отримувача відповідних автомобілів (українського імпортера). У ролі відправника (іноземного експортера) виступає іноземна фірма « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_2 , 2323-32 AvenueN. E„ AlbertaT2E 6Z3, Calgary, Canada), яка зареєстрована в Канаді в регіоні із пільговим оподаткуванням та ІНФОРМАЦІЯ_8 (Rybna716/24, Praha1-StareMesto, НОМЕР_3 .), яка зареєстрована в Чехії.
Наявна інформація свідчить, що вантажні транспортні засоби фактично закуповуються фізичними та юридичними особами (перевізниками) України на території країн Євросоюзу у фізичних та юридичних осіб. В подальшому, виготовляються товаросупровідні документи від імені підставних іноземних фірм: «SCANDIOIMPEXLIMITEDPARTNERSHIP» та ІНФОРМАЦІЯ_8 , які нібито реалізовують вантажні транспортні засоби для підставної української фірми ПП « ОСОБА_5 », із зазначенням недостовірних відомостей щодо вартості товару, відповідно до зовнішньоекономічного контракту № 15/17-Sвід 18.08.2017.
Згідно вищевказаного контракту, оплата ПП « ОСОБА_5 » за придбаний товар має бути здійснена на рахунок іноземної фірми протягом 90 діб. Відповідно до заявлених банківських реквізитів у вказаному зовнішньоекономічному контракті, по яких мала б здійснюватися оплата вантажних транспортних засобів, які поставляються на митну територію України, у період із 25.07.2017 по 18.12.2017 із банківських рахунків ПП « ОСОБА_5 » № НОМЕР_4 (ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », вих. № 102/47/052Бт від 18.01.2018), № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_10 », вих.№20.1.0.0.0/20171226/3225 від 27.12.2017) на банківські рахунки « ІНФОРМАЦІЯ_11 » не відбувалося жодних банківських переказів.
У період з вересня 2017 року по лютий 2018 року невстановлені службові особи ПП « ОСОБА_5 » у зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_3 пройшли 81 митне оформлення «вживаних вантажних транспортних засобів» (сідельних тягачів) в режимі «ІМ40ДЕ» від підприємств - нерезидентів « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (Республіка Чехія) та « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (Канада), а також інших товарів та спецтехніки (напівпричепів, сільськогосподарської техніки, спецтехніки).
Встановлено, що митним декларуванням вантажних транспортних засобів, які надійшли на адресу ПП « ОСОБА_5 » займалася брокерська фірма ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРГГОУ № НОМЕР_8 , адреса - АДРЕСА_3 , керівник ОСОБА_7 ).
Фактурна вартість окремих вантажних транспортних засобів ПП « ОСОБА_5 » є суттєво нижчим від рівня митної вартості аналогічних вантажних транспортних засобів, які імпортувалися на митну територію України, що свідчить про те, що подані для митного оформлення товаросупровідні документи містять неправдиві відомості щодо реальної вартості відповідних вантажних транспортних засобів.
У зв`язку із цим, в процесі митного оформлення вантажних транспортних засобів, які надходять на адресу ПП « ОСОБА_5 », у ході проведення митного контролю спрацьовує модуль автоматизованої системи управління ризиками (АСУР) «контроль правильності митної вартості товарів», який вказує на ризик можливого заниження митної вартості вантажних транспортних засобів. Як наслідок митне оформлення вантажних транспортних засобів ПП « ОСОБА_5 » здійснюється за т.зв. «резервним методом» визначення митної вартості товарів, які ввозяться на митну територію України (ст.64 МК України), за попередньою консультацією із підрозділом митного оформлення по наявній в митній ціновій базі інформації щодо митної вартості ідентичних або аналогічних вантажних транспортних засобів, які подавалися до митного оформлення в інших підрозділах митного оформлення України.
З метою прикриття протиправної діяльності, невстановлені службові особи ПП « ОСОБА_5 » звертаються до невстановлених експертів автотоварознавців Хмельницької області за надану неправомірну вигоду, про виготовлення висновків щодо оцінки ринкової вартості відповідних транспортних засобів, які містять недостовірні відомості щодо технічного стану транспортного засобу та дають можливість мінімально знизити ринкову вартість транспортного засобу. В подальшому вказані висновки подаються до підрозділу митного оформлення, з метою обґрунтування заявленої заниженої митної вартості, які ввозяться на митну територію України.
Згідно інформації з ІНФОРМАЦІЯ_13 -дослідного інституту судових експертиз (№2259-17 від 27.12.2017), вартість вантажних транспортних засобів ввезених на митну територію України до їх розмитнення значно вища ніж подана невстановленими службовими особами ПП « ОСОБА_5 ».
Виходячи з отриманої інформації з КНДІСЕ про вартість вантажних транспортних засобів ввезених на митну територію України до їх розмитнення, у період вересня - листопада 2017 року виділено наступні зовнішньоекономічні операції ПП « ОСОБА_5 », в ході здійснення яких державним інтересам завдано шкоду у вигляді ненадходження обов`язкових митних платежів.
Під час досудового розслідування було встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » за митною декларацією типу «ІМ40ДЕ» ІНФОРМАЦІЯ_14 оформлено такі автотранспорти:
календарний рік виготовлення - 2008. Відправником даного вантажу є фірма « ІНФОРМАЦІЯ_7 », Канада.
9.Сідельний тягач «SCANIAR420LA», номер кузова/шасі - НОМЕР_17 , тип двигуна - дизельний, робочий об`єм циліндрів двигуна - 1 1705 см3, потужність - 309 кВт. бувший у використанні, календарний рік виготовлення - 2009. Відправником даного вантажу є фірма « ІНФОРМАЦІЯ_7 », Канада.
11.Сідельний тягач «MANTGA01 (TGX18.400)», номер кузова/шасі - НОМЕР_19 , тип двигуна - дизельний, робочий об`єм циліндрів двигуна - НОМЕР_20 , потужність - 294 кВт, бувший у використанні, календарний рік виготовлення - 2010, модельний рік виготовлення 2010. Відправником даного ватажу є фірма « ІНФОРМАЦІЯ_11 », Канада.
У ході здійснення службовими особами ПП « ОСОБА_5 » протиправної діяльності із ввезення на митну територію України вантажних транспортних засобів до Державного бюджету України не надійшли обов`язкові митні платежі, чим нанесено шкоди у сумі понад 759,425 тис. грн.
Згідно отриманої інформації з РСЦ ІНФОРМАЦІЯ_17 (вих.№31/22-5072 від 28.11.2017, вих.№31/22-261 від 23.01.2018), імпортовані вантажні транспортні засоби після проходження митних процедур реалізовуються ПП « ОСОБА_5 » для фізичних та юридичних осіб на підставі договорів купівлі-продажу, які є підставою для постановки відповідних вантажних транспортних засобів на облік, а саме:
1.Вантажний сідловий тягач марки «DAF» моделі «FT CF 85.360» (VIN-номер № НОМЕР_22 );
2.Вантажний сідловий тягач марки «MAN» моделі «TGA 18.440» (VIN-номер № НОМЕР_13 );
3.Вантажний сідловий тягач марки «VOLVO» моделі «FH 400» (VIN-номер № НОМЕР_21 );
4.Вантажний сідловий тягач марки «DAF» моделі «FT CF 85.360» (VIN-номер № НОМЕР_11 ;
5.Вантажний сідловий тягач марки «MAN» моделі «TGA 18.440» (VIN-номер № НОМЕР_9 );
6.Вантажний сідловий тягач марки «VOLVO» моделі «FH 13.440» (VIN-номер № НОМЕР_10 ;
7.Фургон маловантажний марки «FORD» моделі «TRANSIT»(VIN-номер № НОМЕР_24 ;
8.Вантажний сідловий тягач марки «VOLVO» моделі «FH 13.440» (VIN-номер № НОМЕР_18 );
9.Вантажний сідловий тягач марки «MAN» моделі «TGA01 18.440» (VIN-номер № НОМЕР_19 );
10.Вантажний сідловий тягач марки «DAF» моделі «FT CF 85.360» (VIN-номер № НОМЕР_12 );
11.Вантажний сідельний тягач марки «DAF» моделі «FT CF 85.360» (VIN-номер № НОМЕР_15 ;
12.Вантажний сідельний тягач марки «SCANIA» моделі «R420 LA» (VIN-номер № НОМЕР_17 );
13.Сідельний тягач марки DAF, модель - FT CF 85, номер кузова/шасі - НОМЕР_25 ;
14.Сідельний тягач марки DAF, модель - XF 105.460, номер кузова/шасі - НОМЕР_26 ;
15.Сідельний тягач марки VOLVO, модель - FM (13.400), номер кузова/шасі - НОМЕР_27 ;
16.Сідельний тягач марки DAF, модель - XF105.410, номер кузова/шасі - НОМЕР_28 ;
17.Сідельний тягач марки DAF, модель - XF 105.460, номер кузова/шасі - НОМЕР_29 ;
18.Сідельний тягач марки SCANIA, модель - R400, номер кузова/шасі - НОМЕР_30 ;
19.Сідельний тягач марки DAF, модель - FTP XF 105.460, номер кузова/шасі - НОМЕР_31 ;
20.Сідельний тягач марки VOLVO, модель - FH (13.400), номер кузова/шасі - НОМЕР_32 ;
21.Сідельний тягач марки - DAF; модель - FT CF 85, номер кузова/шасі - НОМЕР_33 ;
22.Сідельний тягач марки DAF, модель - FT XF 105.410, номер кузова/шасі - НОМЕР_34 ;
23.Сідельний тягач марки SCANIA, модель - G400, номер кузова/шасі - НОМЕР_35 ;
24.Сідельний тягач марки IVECO, модель - AS440S42T/P (STRALIS 440/42), номер кузова/шасі - НОМЕР_36 ;
25.Сідельний тягач марки VOLVO, модель - FH 13,440, номер кузова/шасі - НОМЕР_37 ;
26.Сідельний тягач марки DAF, модель - FTP XF 105.410, номер кузова/шасі - НОМЕР_38 ;
27.Сідельний тягач марки VOLVO, модель - FH 13.480, номер кузова/шасі - НОМЕР_39 ;
28.Сідельний тягач марки VOLVO, модель - FMD42T45A4 FM 11-450(FM450), номер кузова/шасі - НОМЕР_40 ;
29.Сідельний тягач марки MAN, модель - TGA 18.440(TGA01), номер кузова/шасі - НОМЕР_41 ;
30.Сідельний тягач марки DAF, модель - TE105XF (XF 105.410), номер кузова/шасі - НОМЕР_42 ;
31.Сідельний тягач марки VOLVO, модель - FH 400, номер кузова/шасі - НОМЕР_43 ;
32.Сідельний тягач марки DAF, модель - FTP XF 105.410, номер кузова/шасі - НОМЕР_44 ;
33.Сідельний тягач марки VOLVO, модель - FH 440, номер кузова/шасі - НОМЕР_45 ;
34.Сідельний тягач марки DAF, модель - FT CF 85.360, номер кузова/шасі - НОМЕР_46 ;
35.Сідельний тягач марки MAN, модель - TGX 18.440, номер кузова/шасі - НОМЕР_47 .
Слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів або завіренні належним чином копії даних документів ІНФОРМАЦІЯ_3 на підставі яких ПП « ОСОБА_5 » в період з вересня 2017 року по лютий 2018 року проводило ввезення на митну територію України вище зазначених транспортних засобів, розмитнення та їх реєстрація зокрема: контракт купівлі-продажу транспортного засобу, рахунок фактура «інвойс», копія технічного паспорту транспортного засобу, товаротранспортна наклад «CMR», сертифікат відповідності транспортного засобу та інші наданні сертифікати до транспортного засобу, витяг з попередньої електронної декларації, митна декларація, висновок експерта, походження даного транспортного засобу, документи відправника(іноземного імпортера), зовнішньоекономічні контракти, документи про здійснення оплати за придбання транспортного засобу, товарно-транспортні накладі, податкові накладні та інші документі наданні під час розмитнення транспортного засобу з необхідністю їх вилучення, перевірки та фіксації вчинення кримінального правопорушення
Вивчивши надані матеріали, заслухавши слідчого який підтримав клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Так, відповідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Слідчим наведено підстави, передбачені ч. 2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.
Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити особу, яка вчинила злочин, та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
Керуючись ст.ст. 159, 163, 164 КПК України,
Надати дозвіл слідчому 1-го відділення СВ Хмельницького ВП старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 та старшому слідчому1-го відділення СВ Хмельницького ВП капітану поліції ОСОБА_8 або за їх дорученням іншим уповноваженим особам на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю здійснити їх вилучення а в разі їх відсутності завірених належним чином копії, які знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме: документів ІНФОРМАЦІЯ_3 , на підставі яких ПП « ОСОБА_5 » в період з вересня 2017 року по лютий 2018 року проводило ввезення на митну територію України, розмитнення та реєстрацію транспортних засобів зокрема: контракт купівлі-продажу транспортного засобу, рахунок фактура «інвойс», копія технічного паспорту транспортного засобу, товаротранспортна наклад «CMR», сертифікат відповідності транспортного засобу та інші наданні сертифікати до транспортного засобу, витяг з попередньої електронної декларації, митна декларація, висновок експерта, походження даного транспортного засобу, документи відправника(іноземного імпортера), зовнішньоекономічні контракти, документи про здійснення оплати за придбання транспортного засобу, товарно-транспортні накладі, податкові накладні та інші документи наданні під час розмитнення транспортних засобів:
- Сідельний тягач «SCANIAR420 LA», номер кузова/шасі - НОМЕР_17 , тип двигуна - дизельний, робочий об`єм циліндрів двигуна - 1 1705 см3, потужність - 309 кВт. бувший у використанні, календарний рік виготовлення - 2009. Відправником даного вантажу є фірма «SCANDIOIMPEXLIMITEDPARTNERSHIP», Канада.
- Вантажний сідловий тягач марки «DAF» моделі «FTCF 85.360» (VIN-номер № НОМЕР_22 );
- Вантажний сідловий тягач марки «MAN» моделі «TGA 18.440» (VIN-номер № НОМЕР_13 );
- Вантажний сідловий тягач марки «VOLVO» моделі «FH 400» (VIN-номер № НОМЕР_21 );
- Вантажний сідловий тягач марки «DAF» моделі «FTCF 85.360» (VIN-номер № НОМЕР_11 ;
- Вантажний сідловий тягач марки «MAN» моделі «TGA 18.440» (VIN-номер № НОМЕР_9 );
- Вантажний сідловий тягач марки «VOLVO» моделі «FH 13.440» (VIN-номер № НОМЕР_10 ;
- Фургон маловантажний марки «FORD» моделі «TRANSIT» (VIN-номер № НОМЕР_24 ;
- Вантажний сідловий тягач марки «VOLVO» моделі «FH 13.440» (VIN-номер № НОМЕР_18 );
- Вантажний сідловий тягач марки «MAN» моделі «TGA01 18.440» (VIN-номер № НОМЕР_19 );
- Вантажний сідловий тягач марки «DAF» моделі «FTCF 85.360» (VIN-номер № НОМЕР_12 );
- Вантажний сідельний тягач марки «DAF» моделі «FTCF 85.360» (VIN-номер № НОМЕР_15 ;
- Вантажний сідельний тягач марки «SCANIA» моделі «R420 LA» (VIN-номер № НОМЕР_17 );
- Сідельний тягач марки DAF, модель - FTCF 85, номер кузова/шасі - НОМЕР_25 ;
- Сідельний тягач марки DAF, модель - XF 105.460, номер кузова/шасі - НОМЕР_26 ;
- Сідельний тягач марки VOLVO, модель - FM (13.400), номер кузова/шасі - НОМЕР_27 ;
- Сідельний тягач марки DAF, модель - XF105.410, номер кузова/шасі - НОМЕР_28 ;
- Сідельний тягач марки DAF, модель - XF 105.460, номер кузова/шасі - НОМЕР_29 ;
- Сідельний тягач марки SCANIA, модель - R400, номер кузова/шасі - НОМЕР_30 ;
- Сідельний тягач марки DAF, модель - FTP XF 105.460, номер кузова/шасі - НОМЕР_31 ;
- Сідельний тягач марки VOLVO, модель - FH (13.400), номер кузова/шасі - НОМЕР_32 ;
- Сідельний тягач марки - DAF; модель - FT CF 85, номер кузова/шасі - НОМЕР_33 ;
- Сідельний тягач марки DAF, модель - FT XF 105.410, номер кузова/шасі - НОМЕР_34 ;
- Сідельний тягач марки SCANIA, модель - G400, номер кузова/шасі - НОМЕР_35 ;
- Сідельний тягач марки IVECO, модель - AS440S42T/P (STRALIS 440/42), номер кузова/шасі - НОМЕР_36 ;
- Сідельний тягач марки VOLVO, модель - FH 13,440, номер кузова/шасі - НОМЕР_37 ;
- Сідельний тягач марки DAF, модель - FTP XF 105.410, номер кузова/шасі - НОМЕР_38 ;
- Сідельний тягач марки VOLVO, модель - FH 13.480, номер кузова/шасі - НОМЕР_39 ;
- Сідельний тягач марки VOLVO, модель - FMD42T45A4 FM 11-450(FM450), номер кузова/шасі - НОМЕР_40 ;
-Сідельний тягач марки MAN, модель - TGA 18.440(TGA01), номер кузова/шасі - НОМЕР_41 ;
- Сідельний тягач марки DAF, модель - TE105XF (XF 105.410), номер кузова/шасі - НОМЕР_42 ;
- Сідельний тягач марки VOLVO, модель - FH 400, номер кузова/шасі - НОМЕР_43 ;
- Сідельний тягач марки DAF, модель - FTP XF 105.410, номер кузова/шасі - НОМЕР_44 ;
- Сідельний тягач марки VOLVO, модель - FH 440, номер кузова/шасі - НОМЕР_45 ;
- Сідельний тягач марки DAF, модель - FT CF 85.360, номер кузова/шасі - НОМЕР_46 ;
- Сідельний тягач марки MAN, модель - TGX 18.440, номер кузова/шасі - НОМЕР_47 .
Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити вищезазначені документи або їх належним чином завірені копії.
Ухвала діє по 23 квітня 2018 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя