Провадження №1-кс/760/5794/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
23 квітня 2018 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі судових засідань ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органів фіскальної служби прокуратури Київської області ОСОБА_4 про арешт майна в рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000020 від 06.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, -
в с т а н о в и в :

прокурор звернувся до слідчого судді з вищевказаним клопотанням про накладення арешту на майно вилучене в ході проведення обшуку 04.04.2018 по 17.04.2018 року місцезнаходженням виробничих потужностей ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА» (), а саме за адресою: Київська область, Сквирський район, с. Тхорівка, вул. Сквирська, 42, а саме: Розпалювач для вогню в асортименті у кількості 14 тис. 917 літрів; Вода дистильована у кількості 3 тис. 945 літрів; Біопаливо для біокамінів у кількості 61 літр; Засіб для хімчистки салону в асортименті у кількості 366 літрів; Миючий засіб для скла в асортименті у кількості 23,5 літрів; Очисник слідів від комах в асортименті у кількості 870,5 літрів; Розморожувач замків у кількості 2,63 літра; Очищувач для дисків у кількості 6,5 літрів; Автошампунь в асортименті у кількості 78,85 літрів; Антифриз в асортименті у кількості 275 літрів; Омивач для скла в асортименті у кількості 71 тис. 108,25 літрів; Розморожував для скла в асортименті у кількості 2 тис. 934,6 літрів; Пальне сухе у кількості 2 тис. 086 коробок.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні за №0000020 від 06.03.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.
Як зазначив слідчий, 05.03.2018 за добровільною згодою власника проведено огляд приміщень, розташованих на території виробничої бази ПрАТ «Київська пересувна механізована колона 237» за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Панаса Мирного 15.

Також, в ході проведення огляду за вказаною адресою виявлено та вилучено наступне: три пластикові діжки, об`ємом по 225 літрів кожна, які повністю заповнені прозорою рідиною із характерним запахом спирту, в загальній кількості 675 літрів, єврокуби №1, №2, №4, №5, №6, №7, №8 (відповідно до додатку №1 до протоколу огляду), які повністю заповнені синьою рідиною із характерним запахом спирту, в загальній кількості 7000 літрів, єврокуб №3 (відповідно до додатку №1 до протоколу огляду) який частково заповнених рідиною з характерним запахом спирту, відповідно до позначок на євро кубі у кількості 550 літрів, 20 пластикових пляшок, об`ємом по 10 літрів кожна, які повністю заповнені прозорою рідиною із характерним запахом спирту, в загальній кількості 200 літрів, 28 пластикових пляшок, об`ємом по 10 літрів кожна, які повністю заповнені темно-синьою рідиною із характерним запахом спирту, в загальній кількості 280 літрів, 10 пластикових пляшок, об`ємом по 5 літрів кожна, які повністю заповнені темно-синьою рідиною із характерним запахом спирту, в загальній кількості 50 літрів, пусті пластикові пляшки об`ємом по 10 літрів кожна, в загальній кількості 294 штуки, пусті пластикові пляшки об`ємом по 5 літрів кожна, в загальній кількості 25 штуки, порожні єврокуби №9 та №10 (відповідно до додатку №1 до протоколу огляду), садовий насос «QB 60», садовий насос «Pedrollo», садовий насос «QB 60 (50552SW)», пристрій для переробки спиртовмісної сировини без розпізнавальних написів та пластикові трубки прикручені до нього.

Вказане майно 06.03.2018, оглянуто та визнано речовими доказами у рамках вказаного кримінального провадження, а 21.03.2018 слідчим суддею Солом`янського районного суду м. Києва на нього накладено арешт. Відібрані зразки вилученої рідини направлені для проведення експертизи матеріалів, речовин та виробів.

В подальшому при проведення комплексу оперативних заходів було встановлено, що постачання спиртовмісної продукції на територію ПрАТ «Київська пересувна механізована колона 237» за адресою: Київська область, м. Бориспіль, вул. Панаса Мирного 15, здійснює ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА» (), яка здійснює виробництво незамерзаючої рідини із вмістом спирту.

При проведенні аналізу фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства встановлено: ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА» (), юридична адреса: Київська область, м. Васильків, вул. Володимирська, буд. 22; адреса місцезнаходження виробничих потужностей (фактичне здійснення господарської діяльності): Київська область, Сквирський район, с. Тхорівка, вул. Сквирська 42; вид діяльності: виробництво мила та мийних засобів, засобів для чищення та полірування; перебуває на обліку в Києво-Святошинській ОДПІ (Васильківське відділення) ГУ ДФС у Київській області), керівник ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_1 ), головний бухгалтер ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_1 ); у період з 01.01.2017 по теперішній час закуповує електроенергію, засіб проти обмерзання «Зима-У», кукурудзу, омивач скла, просо, рідину антиобморожуючу чистяку та миючу для скла, розріджувач органічний для лаків, фарб та розчинників «Ролф»; у період з 01.01.2017 по теперішній час реалізовує авто шампунь концентрат ТМ «Арктика», селевий розпал вогню ТМ «Арктика», засіб проти обмерзання «Зима-У», кукурудзу, миючий засіб для скла ТМ «Арктика», омивач скла, просо, розріджувач органічний для лаків.

За результатами проведеного аналізу вище зазначених даних встановлено, що ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА» () реалізувала значно більше продукції «омивач скла» (продаж 96 т 176 л), ніж придбала (108 л).

Також встановлено, що ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА» () свою діяльність на земельних ділянках з кадастровим номером № 1:01:010:0003 (згідно Інформації Державного земельного кадастру право оренди землі належить ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА» () та розташовує виробничі потужності (разом з ТДВ «Тхорівське») на сусідній ділянці між GPS координатами 49.691461,29.761107 49.691631,29.763043 49.690406,29.763596 49.690045,29.761579 (згідно Інформації Державного земельного кадастру кадастровий номер не присвоєно), де розміщує свої виробничі потужності.

З 04.04.2018 року до 17.04.2018 року за місцезнаходженням виробничих потужностей ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА» (), а саме за адресою: Київська область, Сквирський район, с. Тхорівка, вул. Сквирська, 42 (кадастровий номер земельної ділянки № 1:01:010:0003 (згідно Інформації Державного земельного кадастру право оренди землі належить ТОВ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА» () та на сусідній ділянці між GPS координатами 49.691461,29.761107 49.691631,29.763043 49.690406,29.763596 49.690045,29.761579 за місцем розміщення виробничих потужностей ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА» () та ТДВ «Тхорівське» (згідно Інформації Державного земельного кадастру кадастровий номер не присвоєно) проведено обшук, у результаті якого виявлено та вилучене майно.

Вказане майно оглянуто та визнано речовими доказами у рамках вказаного кримінального провадження.

Слідчий в судове засідання не з`явився, натомість подав заяву в якій просив розглядати клопотання без його участі та без виклику осіб в яких вказані речі та документи вилучалися.
Так, у відповідності до вимог ч.2 ст.172 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити розгляд клопотання без повідомлення виклику осіб, у яких вказані речі вилучалися, що є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ст. 107 КПК України не здійснювалась.
Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Статтею 98 КПК України, визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Відповідно до вимог ч. 7 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у випадках, якщо існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, відчуження майна, арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.
Слідчий суддя погоджується з заявником в частині того, що необхідно накласти арешт на майно на підставі ч. 2 ст. 170 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що це майно відповідає критеріям, зазначеним у даній статті цього Кодексу, та зокрема забезпечить виконання завдань такого арешту та досягнення його мети передбаченої ч. 2 ст. 170 КПК України, а саме збереження речових доказів.
За таких обставин, слідчий суддя враховувати правову підставу для арешту майна; наслідки арешту майна для інших осіб приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню та, вважає за необхідне застосувати найменш обтяжливий спосіб арешту майна, тобто такий спосіб арешту майна, який не призведе до наслідків, які суттєво позначаються на інтересах осіб та накласти арешт саме на підставі ст. 170 КПК України, оскільки існує обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти з дотриманням відповідних положень національного законодавства та принципів верховенства права.
На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 98, 107, 170-172, 309 КПК України, слідчий суддя,-
у х в а л и в:
клопотання задовольнити.
Накласти арешт на майно, вилучене у ході проведення обшуку за місцезнаходженням виробничих потужностей ПАТ КОМПАНІЯ «ЕЛЬБА» (), а саме за адресою: Київська область, Сквирський район, с. Тхорівка, вул. Сквирська, 42, а саме:
-Розпалювач для вогню в асортименті у кількості 14 тис. 917 літрів;
-Вода дистильована у кількості 3 тис. 945 літрів;
-Біопаливо для біокамінів у кількості 61 літр;
-Засіб для хімчистки салону в асортименті у кількості 366 літрів;
-Миючий засіб для скла в асортименті у кількості 23,5 літрів;
-Очисник слідів від комах в асортименті у кількості 870,5 літрів;
-Розморожувач замків у кількості 2,63 літра;
-Очищувач для дисків у кількості 6,5 літрів;
-Автошампунь в асортименті у кількості 78,85 літрів;
-Антифриз в асортименті у кількості 275 літрів;
-Омивач для скла в асортименті у кількості 71 тис. 108,25 літрів;
-Розморожував для скла в асортименті у кількості 2 тис. 934,6 літрів;
-Пальне сухе у кількості 2 тис. 086 коробок.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1