печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 вересня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий в особливо важливих справах першого слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , розглянувши матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001832 від 07.06.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовано наступними обставинами.

Орган досудового розслідування вказує, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,ТОВ Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за попередньою змовою з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та іншими невстановленими особами в період 2016-2017 років шляхом проведення безтоварних операцій з придбання аміаку рідкого технічного у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » обсягом 85000 тон загальною вартістю 715 млн. грн. в порушення вимог п.198.6 ст.198 та п.209.2 ст.209 Податкового Кодексу України, занизили податкові зобов`язання з податку на додану вартість по зазначеним фінансово-господарським операціям, чим умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 81 593 738 грн., що є особливо великим розміром.

Згідно проведених аналітичних досліджень стосовно дотримання вимог податкового законодавства в частині нарахування та сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ ІПК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з питань придбання аміаку рідкого технічного вказаними підприємствами у останнього за період з грудня 2016 року по квітень 2017 року, згідно яких службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ ІПК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » в порушення вимог п.198.6 ст.198 та п.209.2 ст.209 Податкового Кодексу України, занижено податкові зобов`язання з податку на додану вартість по зазначеним фінансово-господарським операціям між вказаними аграрними СГД та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Офіційно, згідно митної бази «Інспектор-2006» протягом 2016 року з Російської Федерації (єдиного постачальника аміаку) на територію України через ІНФОРМАЦІЯ_8 залізничним транспортом було завезено аміак рідкий технічний

(код УКТЕЗД ) обсягом 456 900 тон на загальну суму 2,778 млрд. грн., але серед імпортерів аміаку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відсутній та у вказаного підприємства придбання аміаку відсутнє.

В ході досудового розслідування встановлено, що на даний час, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » використовують банківські рахунки які відкриті та обслуговуються АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_1 ), а саме:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (ДОЛАР США), НОМЕР_5 (російській рубль), НОМЕР_6 (українська гривня), НОМЕР_7 (ЄВРО), НОМЕР_8 (ДОЛАР США), НОМЕР_9 (українська гривня);

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_10 ) № НОМЕР_11 (ЄВРО), НОМЕР_12 (долар США), НОМЕР_13 (українська гривня), НОМЕР_14 (українська гривня), НОМЕР_15 (українська гривня), НОМЕР_16 (українська гривня), НОМЕР_17 (українська гривня), НОМЕР_18 (російський рубль), НОМЕР_19 (українська гривня), НОМЕР_20 (долар США), НОМЕР_21 (українська гривня), НОМЕР_22 (долар США), НОМЕР_23 (українська гривня), НОМЕР_24 (українська гривня), НОМЕР_25 (українська гривня), НОМЕР_26 (українська гривня), НОМЕР_27 (українська гривня), НОМЕР_28 (українська гривня), НОМЕР_29 (українська гривня);

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_30 ) № НОМЕР_31 (долар США), НОМЕР_32 (українська гривня), НОМЕР_33 (ЄВРО), НОМЕР_34 (долар США), НОМЕР_35 (російський рубль), НОМЕР_36 (українська гривня), НОМЕР_37 (ЄВРО), НОМЕР_38 (долар США), НОМЕР_39 (українська гривня), НОМЕР_40 (українська гривня), НОМЕР_41 (українська гривня), НОМЕР_42 (українська гривня), НОМЕР_43 (українська гривня), НОМЕР_44 , НОМЕР_45 (долар США);

- ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_46 ) № НОМЕР_47 (долар США), НОМЕР_48 (ЄВРО), НОМЕР_49 (долар США), НОМЕР_50 (українська гривня), НОМЕР_51 (російський рубль), НОМЕР_52 (українська гривня), НОМЕР_53 (долар США), НОМЕР_54 (ЄВРО), НОМЕР_55 (українська гривня), НОМЕР_56 (українська гривня), НОМЕР_57 (українська гривня), НОМЕР_58 (українська гривня), НОМЕР_59 (українська гривня);

- ТОВ Агрофірма « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_60 ) № НОМЕР_61 (українська гривня), НОМЕР_62 (долар США), НОМЕР_63 (українська гривня), НОМЕР_64 (ЄВРО), НОМЕР_65 (українська гривня), НОМЕР_66 (долар США), НОМЕР_67 (українська гривня), НОМЕР_68 (російський рубль), НОМЕР_69 (українська гривня), НОМЕР_70 (українська гривня), НОМЕР_71 (українська гривня);

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_72 ) № НОМЕР_73 (українська гривня), НОМЕР_74 (долар США), НОМЕР_75 (російський рубль), НОМЕР_76 (українська гривня), НОМЕР_77 (українська гривня), НОМЕР_78 (ЄВРО), НОМЕР_79 (долар США), НОМЕР_80 (українська гривня), НОМЕР_81 (українська гривня), НОМЕР_82 (українська гривня), НОМЕР_83 (українська гривня).

6 вересня 2017 року на виконання ухвали Печерського районного суду м. Києва грошові кошти, які знаходяться на вищевказаних рахунках було арештовано.

Таким чином, у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_1 ) знаходяться документи, які становлять банківську таємницю, містять в собі відомості, що мають значення для встановлення обставин джерел надходження та подальший рух грошових коштів на банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », а також самостійно і в сукупності з іншими відомостями можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

З огляду на викладене, у органа досудового розслідування виникла необхідність в одержанні дозволу на тимчасовий доступ до руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ».

Особа, у володінні якої знаходяться документи, про розгляд клопотання не повідомлялась відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши обґрунтування сторони кримінального провадження, дослідивши додані до клопотання документи, слід дійти наступного висновку.

Відповідно до ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до рей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що документи, доступ до яких слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи, в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, доступ до якої просить надати слідчий, може бути використана як доказ, при цьому іншим способом в даний час довести обстави, які передбачається довести не вбачається можливим.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Надати слідчому ОСОБА_4 , ОСОБА_3 та іншим слідчим Генеральної прокуратури України, які входять до складу слідчої групи, та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні №0001832 від 07.06.2017, або за їх дорученням оперативним підрозділам, тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю і перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю отримання їх копій, а саме:

- руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_3 (українська гривня), НОМЕР_4 (ДОЛАР США), НОМЕР_5 (російській рубль), НОМЕР_6 (українська гривня), НОМЕР_7 (ЄВРО), НОМЕР_8 (ДОЛАР США), НОМЕР_9 (українська гривня) грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання, в електронному вигляді, за період з 01.06.2016 по теперішній час;

- руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_10 ) - № НОМЕР_11 (ЄВРО), НОМЕР_12 (долар США), НОМЕР_13 (українська гривня), НОМЕР_14 (українська гривня), НОМЕР_15 (українська гривня), НОМЕР_16 (українська гривня), НОМЕР_17 (українська гривня), НОМЕР_18 (російський рубль), НОМЕР_19 (українська гривня), НОМЕР_20 (долар США), НОМЕР_21 (українська гривня), НОМЕР_22 (долар США), НОМЕР_23 (українська гривня), НОМЕР_24 (українська гривня), НОМЕР_25 (українська гривня), НОМЕР_26 (українська гривня), НОМЕР_27 (українська гривня), НОМЕР_28 (українська гривня), НОМЕР_29 (українська гривня) грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання в електронному вигляді, за період з 01.06.2016 по теперішній час;

- руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_30 ) - № НОМЕР_31 (долар США), НОМЕР_32 (українська гривня), НОМЕР_33 (ЄВРО), НОМЕР_34 (долар США), НОМЕР_35 (російський рубль), НОМЕР_36 (українська гривня), НОМЕР_37 (ЄВРО), НОМЕР_38 (долар США), НОМЕР_39 (українська гривня), НОМЕР_40 (українська гривня), НОМЕР_41 (українська гривня), НОМЕР_42 (українська гривня), НОМЕР_43 (українська гривня), НОМЕР_44 , НОМЕР_45 (долар США) грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання в електронному вигляді, за період з 01.06.2016 по теперішній час;

- руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_46 ) - № НОМЕР_47 (долар США), НОМЕР_48 (ЄВРО), НОМЕР_49 (долар США), НОМЕР_50 (українська гривня), НОМЕР_51 (російський рубль), НОМЕР_52 (українська гривня), НОМЕР_53 (долар США), НОМЕР_54 (ЄВРО), НОМЕР_55 (українська гривня), НОМЕР_56 (українська гривня), НОМЕР_57 (українська гривня), НОМЕР_58 (українська гривня), НОМЕР_59 (українська гривня) грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання в електронному вигляді, за період з 01.06.2016 по теперішній час;

- руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_60 ) - № НОМЕР_61 (українська гривня), НОМЕР_62 (долар США), НОМЕР_63 (українська гривня), НОМЕР_64 (ЄВРО), НОМЕР_65 (українська гривня), НОМЕР_66 (долар США), НОМЕР_67 (українська гривня), НОМЕР_68 (російський рубль), НОМЕР_69 (українська гривня), НОМЕР_70 (українська гривня), НОМЕР_71 (українська гривня) грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання в електронному вигляді, за період з 01.06.2016 по теперішній час;

- руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_72 ) - № НОМЕР_73 (українська гривня), НОМЕР_74 (долар США), НОМЕР_75 (російський рубль), НОМЕР_76 (українська гривня), НОМЕР_77 (українська гривня), НОМЕР_78 (ЄВРО), НОМЕР_79 (долар США), НОМЕР_80 (українська гривня), НОМЕР_81 (українська гривня), НОМЕР_82 (українська гривня), НОМЕР_83 (українська гривня) грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання в електронному вигляді, за період з 01.06.2016 по теперішній час;

- надати інформацію у формі довідки з зазначенням сум коштів, які були арештовані 06.09.2017 на вказаних рахунках.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/52738/17-к

Прим. 2 слідчий ОСОБА_3

Копія АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 "

Виконавець: ОСОБА_1 11.09.2017 р.