Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/6924/2017
У Х В А Л А
27.12.2017р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 розглянув клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів

В С Т А Н О В И В:
СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївської області розслідується кримінальне провадження №0000026 за відомостями про ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " в сумі 3,67 млн. грн.

Слідчий звернувся з клопотанням про отримання тимчасового доступу до документів що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », юридична адреса: АДРЕСА_1 , які містять інформацію щодо руху коштів фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_2 , в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_3 ; ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_4 ) в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_5 , в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_6 ; ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_7 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_8 , в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_9 , в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_10 ; ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_11 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_12 , в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_13 ; ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_14 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_15 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_16 , в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_17 ; ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_18 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_19 , в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_20 ; ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_21 ) в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_22 , ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_23 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_24 , в МОД АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » М.МИКОЛАЇВ рахунок № НОМЕР_25 , в МОД АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » М.МИКОЛАЇВ рахунок № НОМЕР_26 в період з 01.01.2016р. по 01.10.2017р.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та пояснив, що розслідується кримінальне провадження за відомостями про ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ". Вказане підприємство займається реалізацією ліків, має мережу аптек в Миколаївської області під назвами " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", "Низка ціна" та інші. Кінцевими вигодо набувачами вказаного підприємства є ОСОБА_12 та ОСОБА_13 , які є власниками мережі аптек в країні. При цьому в кожному регіоні створено окреме підприємство, що фактично входить складу загального концерну, яким для Миколаївської області є ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ". Схема ухилення від сплати податків полягає в тому, що під час підшукування приміщень для майбутніх аптек, посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " домовляються з власниками приміщень про те що договір про оренду буде укладений не напряму з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", а з іншими особами, на яких буде посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ". Такими особами здебільшого є особи, що працюють на інших фармацевтичних підприємствах, в інших областях, однак які входять до концерну, який фактично очолюють ОСОБА_12 та ОСОБА_13 . Власники приміщень укладають договір на одну суму з такими особами, а ті в свою чергу укладають фіктивний договір оренду з зазначенням суми оренди значно вище. Такими власниками приміщень та особами що є посередниками встановлені: ОСОБА_14 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_4 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_11 , ОСОБА_21 та інші. Отримання доступу до їх рахунків має доказове значення, оскільки з руху грошових коштів є можливість зробити аналіз скільки грошових коштів надходило від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та скільки фактично було отримано власниками приміщень та скільки фактично не було сплачено податків.

Заслухавши пояснення слідчого та вивчивши матеріали клопотання, оскільки з наданих матеріалів є достатні підстави вважати що посадові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " дійсно ухиляються від сплати податків за рахунок той схеми, на яку вказує слідчий, дані щодо руху коштів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 ОСОБА_11 мають доказове значення для встановлення сум не сплачених податків, вважаю необхідним клопотання задовольнити.

Керуючись ст. 164, 309 КПК України

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити, надати слідчому СУ ФР ГУ ДФС в Миколаївської області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », юридична адреса: АДРЕСА_1 , які містять інформацію щодо руху коштів фізичних осіб-підприємців: ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_2 , в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_3 ; ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_4 ) в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_5 , в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_6 ; ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_7 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_8 , в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_9 , в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_10 ; ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_11 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_12 , в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_13 ; ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_14 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_15 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_16 , в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_17 ; ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_18 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_19 , в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_20 ; ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_21 ) в ООДАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » М.ОДЕСА рахунок № НОМЕР_22 , ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_23 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » У М. КИЄВI рахунок № НОМЕР_24 , в МОД АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » М.МИКОЛАЇВ рахунок № НОМЕР_25 , в МОД АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » М.МИКОЛАЇВ рахунок № НОМЕР_26 в період з 01.01.2016р. по 01.10.2017р. як на паперових так і на електронних носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу.

Строк дії ухвали 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1