Справа № 464/298/18
пр.№ 1-кс/464/91/18
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
25 січня 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000001 від 05.01.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України,
в с т а н о в и в :
Старший слідчий другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 звернувся в суд із клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, які знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), щодо здійснення фінансово-господарських операцій по банківському рахунку № НОМЕР_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та рахунку № НОМЕР_4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).
В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що вказані документи, які становлять банківську таємницю, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та підтверджують здійснення фінансових операцій по поточних рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів вказаних товариств є їх дослідження по вищезазначених банківських рахунках, а тому просить надати тимчасовий доступ до документів.
Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на розгляд клопотання не з`явився, належним чином повідомлявся про час та місце розгляду такого.
Заслухавши пояснення слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що таке підлягає до задоволення з наступних підстав.
Слідчим управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000001 від 05.01.2018, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи протягом 2017 року, використовуючи підставних осіб, використовували суб`єкти господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), з метою подальшого прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з незаконним наданням податкової вигоди суб`єктам господарювання реального сектору економіки.
Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період з 01.09.2017 по 31.12.2017 здійснювало розрахунки по фінансово-господарських операціях через рахунок № НОМЕР_2 , а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в період з 01.09.2017 по 31.12.2017 здійснювало розрахунки по фінансово-господарських операціях через рахунок № НОМЕР_4 , які відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ).
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, відносяться до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.
Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
З урахуванням наведеного, внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, необхідні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », хоча згідно з положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.ст. 132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України,
у х в а л и в :
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_6 , оперуповноваженому з ОВС ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_7 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:
- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та рахунку № НОМЕР_4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) в період з 01.09.2017 по 31.12.2017;
- комп`ютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунку № НОМЕР_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та рахунку № НОМЕР_4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відкритих в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), за період з 01.09.2017 по 31.12.2017, в паперовому та електронному вигляді;
- оригіналів документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунку № НОМЕР_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та рахунку № НОМЕР_4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відкритих в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), за період з 01.09.2017 по 31.12.2017;
- оригіналів документів, які містяться в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;
- оригіналів карток із зразками підписів (відбитком печатки) осіб, які відкривали рахунок № НОМЕР_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та рахунок № НОМЕР_4 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.09.2017 по 31.12.2017;
- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних;
- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;
- оригіналів міжнародних контрактів та додатків до них;
- оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1