Справа № 761/3293/17
Провадження № 1-кс/761/2229/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 лютого 2017 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши в відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000027 від 26.01.2016, за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.205 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

31.01.2017 до слідчого судді Шевченківського районного суду м.Києва надійшло вищезазначене клопотання слідчого, погоджене з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання дозволу старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , або старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС майору податкової міліції ОСОБА_5 , або ст. оперуповноваженому МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції ОСОБА_6 , або ст. оперуповноваженому МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції ОСОБА_7 на тимчасовий доступ до речей і документів, та розпорядження на вилучення оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні у « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме: - документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; - карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; - виписок про рух коштів по рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 за весь період фінансово-господарської діяльності товариства,на магнітних носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування коштів по вказаних рахунках; залишок коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; - заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; - договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; - документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; - вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС перебувають матеріали кримінального провадження № 0000027, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.01.2016 та розпочатому за фактом придбання (створення) невстановленими слідством особами ряду суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Так, службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою умисного ухилення від сплати податків шляхом проведення мнимих фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » використовувався банківський рахунок № НОМЕР_5 , який відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » Київ (МФО НОМЕР_6 ).

Вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути доказами у кримінальному провадженні. В інший спосіб отримати інформацію щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку неможливо.

Слідчий підтримав клопотання та просив розглянути клопотання розглянути без виклику представників підприємств, у володінні яких перебувають документи відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, дослідивши його доводи та підстави, матеріали кримінального провадження, надані із клопотанням, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно даних, що містяться в матеріалах клопотання, вказані вище документи знаходяться у розпорядженні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », інформація щодо діяльності та фінансового стану ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » яка стала відомою АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »в процесі обслуговування товариства є охоронюваною законом таємницею має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження, зокрема провести експертні дослідження, проведення ревізій з метою перевірки дотримання суб`єктами господарювання норм податкового законодавства.

Таким чином при зверненні із клопотанням доведено, що на підставі вказаних документів будуть встановлені факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, іншим способом отримати такі відомості неможливо.

Зазначене свідчить про наявність передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України підстав надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , або старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС майору податкової міліції ОСОБА_5 , або ст. оперуповноваженому МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції ОСОБА_6 , або ст. оперуповноваженому МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції ОСОБА_7 на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні у « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме: - документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; - карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; - виписок про рух коштів по рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 за весь період фінансово-господарської діяльності товариства,на магнітних носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування коштів по вказаних рахунках; залишок коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; - заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; - договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; - документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; - вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи.

Разом з тим, необхідність вилучення оригіналів документів слідчим в суді не доведена.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , або старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС майору податкової міліції ОСОБА_5 , або ст. оперуповноваженому МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції ОСОБА_6 , або ст. оперуповноваженому МОУ Офісу великих платників податків ДФС капітану податкової міліції ОСОБА_7 на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні у « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме: - документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; - карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; - виписок про рух коштів по рахунку № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 за весь період фінансово-господарської діяльності товариства,на магнітних носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування коштів по вказаних рахунках; залишок коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ; - заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок; - договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку; - документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; - вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи.

Строк дії ухвали встановити один місяць, тобто до 07 березня 2017 року включно.

У разі невиконання ухвали відповідно до ст.166 КПК України може бути проведено обшук з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає та є обов`язковою до виконання.

Слідчий суддя: ОСОБА_1