УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 вересня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в рамках досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000197 від 29.11.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209 КК України, клопотання про накладення арешту,

У С Т А Н О В И В :

Старший слідчий в особливо важливих справах 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_4 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу ГПУ ОСОБА_5 , згідно якого просить накласти арешт та заборонити відчужувати кошти з банківських рахунків ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» () вАТ «Укрексімбанк» (МФО 322313, м. Київ, вул. Антоновича, 127) № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 ; в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) № НОМЕР_6 ; в ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634, м. Київ, вул.Стеценко, буд. 6) № НОМЕР_7 ; в ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310, м.Львів, вул. Валова,11) № НОМЕР_8 в частині видаткових операцій та в межах завданих збитків у загальному розмірі 13 700 000 гривень, крім сплати податків і зборів до бюджету, єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та виплати заробітної плати.

Як зазначає слідчий у клопотанні, службові особи ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» () у період січня 2016 року березня 2017 року ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на суму 13 700 000 гривень за рахунок господарських операцій, що оформлялись документально з ТОВ «ДТЕК Трейдінг» () з приводу продажу вугілля та не оформлення вказаних операцій в податкових деклараціях та за відсутності реєстрації податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних.

Далі, як зазначає слідчий, досудовим розслідуванням встановлено причетність службових осіб ТОВ «Ровеньки-Вуглепостач» () до відкриття рахунків: 21.06.2016 року в АТ «Укрексімбанк» (МФО 322313, м. Київ, вул. Антоновича, 127) № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 ; 06.07.2016 року в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627, м. Київ, вул.Володимирська, буд.46) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; 06.07.2016 року в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) № НОМЕР_6 ; 21.10.2016 року в ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634, м. Київ, вул.Стеценко, буд. 6) № НОМЕР_7 ; ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310, м. Львів, вул. Валова,11) № НОМЕР_8 та використання вказаних рахунків для зарахування та перерахування грошових коштів в якості оплати за нібито поставлені товари (виконані роботи).

Крім того, як зазначає слідчий у клопотанні, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність в арешті майна, а саме грошових коштів на рахунках ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» (), відкритих у банківських установах у загальному розмірі 13 700 000 гривень, тобто розмірі, співмірному сумі ухилення від сплати податків, при цьому грошові кошти, що знаходяться на рахунках ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» визнано речовим доказами, а тому з метою забезпечення їх збереження слідчий просить накласти арешт.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з мотивів, наведених у ньому, та просив його задовольнити.

Особа-володілець майна про розгляд клопотання не повідомлявся, оскільки майно тимчасово не вилучалось, а тому суд вважає за можливе, згідно ч. 2 ст. 172 КПК України, провести розгляд клопотання у його відсутність.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи із наступного.

Як встановлено в судовому засіданні, СУ ФР ОВПП ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000197 від 29.11.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209 КК України.

Також, згідно ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається, окрім іншого, з метою забезпечення збереження речових доказів, при цьому вимогами згаданої статті визначено, що у такому випадку арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Відповідно до положень ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Таким чином, з урахуванням обставин згаданого кримінального провадження, а також того, що грошові кошти, що знаходяться на вказаних рахунках, цілком відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, а відтак обґрунтовано мають правовий статус речових доказів, з метою забезпечення їх збереження, на переконання слідчого судді, є всі правові підстави для накладання арешту на вказані грошові кошти.

За таких обставин, керуючись вимогами ст. 117, 132, 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_4 про накладення арешту на кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Ровеньки - Вуглепостач» () вАТ «Укрексімбанк» (МФО 322313, м. Київ, вул. Антоновича, 127) № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 ; в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627, м. Київ, вул. Володимирська, буд. 46) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) № НОМЕР_6 ; в ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634, м. Київ, вул.Стеценко, буд. 6) № НОМЕР_7 ; в ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310, м. Львів, вул. Валова,11) № НОМЕР_8 , заборонивши відчужувати кошти з них в частині видаткових операцій та в межах завданих збитків у загальному розмірі 13 700 000 гривень, крім сплати податків і зборів до бюджету, єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та виплати заробітної плати.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1