Семенівський районний суд Полтавської області
Справа № 547/76/17
Номер провадження 1-кс/547/13/17
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 січня 2017 рокусмт. Семенівка, Полтавська область

Слідчий суддя Семенівського районного суду Полтавської області ОСОБА_1 за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань № 2 Семенівського районного суду Полтавської області клопотання заступника начальника СВ Семенівського відділення поліції ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000295 від 24.08.2016 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України,
ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника СВ Семенівського ВП ГУНП в Полтавській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 за погодженням з начальником Семенівського відділу Лубенської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Семенівського районного суду Полтавської області у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000295 від 24.08.2016 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, з клопотанням про надання заступнику начальника СВ Семенівського ВП ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Семенівського ВП ГУНП в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_5 та слідчому СВ Семенівського ВП ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 тимчасового доступу до документів з подальшим їх вилученням, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
1. Наказ про облікову політику ІНФОРМАЦІЯ_2 і цукрових буряків НААНУ на 2014-2016 роки.
2. Регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку ІНФОРМАЦІЯ_1 по рахунку 23111 «Рослинництво поточного періоду», 23112 «Рослинництво майбутнього періоду», 27 «Продукція сільгоспвиробництва», 90 «Собівартість реалізації» з первинними документами до них в розрізі видів продукції за 2015 рік - січень-квітень 2016 року.
3. Звіт про фінансові результати (ф. №2) Веселоподільської ДСС за 2014-2015 роки.
4. Розрахунок частини чистого прибутку (доходу) Веселоподільської ДСС за 2014, 2015 роки.
5. Банківські документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , підтверджуючі сплату частини чистого прибутку (доходу) за 2014, 2015 роки.
6. Головна книга Веселоподільської ДСС за 2014 рік - січень-квітень 2016 року.
7. Бухгалтерська довідка № 59 від 30.12.2015.
8. Книга реєстрації наказів на відрядження ІНФОРМАЦІЯ_1 за 2014-2015 роки.
9. Накази на відрядження № 59-од від 01.04.2014. № 91-од від 31.05.2014, № 96-од від 10.06.2014, № 54-од від 02.03.2015, № 63-од від 23.04.2015, № 86-одвід 29.05.2015. № 162-од від 01.10.2015, 167-од від 13.10.2015, № 169-од від 19.10.2015.,
10. Авансові звіти з підтверджуючими документами до них :
водія ОСОБА_7 від 04.04.2014, водія ОСОБА_7 від 23.06.2014,
водія ОСОБА_7 від 04.06.2014, водія ОСОБА_7 від 05.06.2014,
водія ОСОБА_7 від 12.06.2014, водія ОСОБА_7 від 14.06.2014,
водія ОСОБА_8 від 06.04.2015, наукового співробітника ОСОБА_9 в травні 2015 року,
наукового співробітника ОСОБА_9 в червні 2015 року,
директора ОСОБА_10 від 04.06.2015, наукового співробітника ОСОБА_11 від 05.10.2015, 17.10.2015, 23.10.2015, 28.10.2015,
завідувача лабораторією ОСОБА_12 від 03.10.2015, 17.10.2015. 28.10.2015, 28.10.2015.
11. Первинні банківські (касові) документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , підтверджуючі відшкодування витрат працівникам згідно авансових звітів, зазначених в п. 10 даного клопотання.
12. Документи, підтверджуючі основне місце роботи наукового співробітника ОСОБА_9 в квітні-червні 2015 року, наукового співробітника ОСОБА_11 в жовтні 2015 року, завідувача лабораторією ОСОБА_12 в жовтні 2015 року.
13. Регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку ІНФОРМАЦІЯ_1 по рахунку 3772 «Розрахунки з підзвітними особами» в розрізі працівників ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 за 2014- 2015 роки.
14. Регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку ІНФОРМАЦІЯ_1 по рахунку 92 «Адміністративні витрати» за 2014-2015 роки.
15. Первинні платіжні документи за винятком тих, що знаходяться в матеріалах справи, підтверджуючі відшкодування встановлених актом ревізії № 07-21/38 від 20.07.2016 збитків (в разі проведення відшкодування).
Клопотання обґрунтовано тим, що внаслідок проведення планової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична та фактична адреса: АДРЕСА_1 ) (далі ВПДСС) проведеної у період із 20.04.2016 по 13.07.2016 були виявлені факти недотримання чинного законодавства та допущення порушень фінансово-бюджетної дисципліни ВПДСС, що спричинило заподіяння матеріальної шкоди (збитків) Державному бюджету на суму 250,92 тис. грн. та бюджету ВПДСС на суму 18,1 тис.грн. Загальна сума збитків складає 269,02 тис. грн.
04.11.2016 у кримінальному провадженні призначена судово-економічна експертиза, проведення якої доручено експертам Полтавського відділення при ІНФОРМАЦІЯ_3 .
09.12.2016 від експертів надійшло клопотання від 01.12.2016 про надання додаткових матеріалів, які є необхідними для проведення судово-економічної експертизи. Запитувані експертом документи вказані у клопотанні, усі вони перебувають володінні ВПДСС. У подальшому вказані документи можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.
Слідчий ОСОБА_3 вимоги клопотання підтримав повністю, пояснв, що вказані документи є доказами щодо злочину, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, такі документи запитує експерт. Також слідчий уточнив, що вказаними у п. 12 клопотання документами можуть бути накази про прийом на роботу, про надання відпусток, табелі обліку робочого часу, видаткові документи щодо сплати заробітної плати, відшкодування витрат на відрядження, посадові інструкції тощо. Просив визначити строк дії ухвали один місяць, оскільки обсяг запитуваних документів є значним, на виготовлення їх копій знадобиться багато часу.
Вислухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчим суддею встановлено таке.
Відомості про злочин, передбачений ч. 1 ст. 191 КК України, внесено до ЄРДР 24.08.2016 за № 0000295 за фактом отримання за результатами ревізії ВПДСС відомостей про порушення станцією фінансово-бюджетної дисципліни на загальну суму 269,02 тис.грн за період 01.12.2013 30.04.2016.
Полтавським відділенням ІНФОРМАЦІЯ_4 проводиться судова економічна експертиза відповідно до постанови слідчого від 04.11.2016. Експерт клопотанням від 01.12.2016 запитав у слідчого документи, вказані у клопотанні, які необхідні для проведення експертизи.
Доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню. Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів (ст. 84 КПК України).
Відповідно до ст. 92 КПК України обов`язок доказування обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні (передбачених ст. 91 КПК України), за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого. Обов`язок доказування належності та допустимості доказів, даних щодо розміру процесуальних витрат та обставин, які характеризують обвинуваченого, покладається на сторону, що їх подає.
Збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом. Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом (ч.ч. 1, 2 ст. 93 КПК України).
Відповідно до ч.ч. 1, 2 ст. 223 КПК України слідчі (розшукові) дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами для проведення слідчої (розшукової) дії є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.
Експерт має заявляти клопотання про надання додаткових матеріалів і зразків та вчинення інших дій, пов`язаних із проведенням експертизи (п. 2 ч. 2 ст. 69 КПК України).
Відповідно до ч. 9 ст. 9 Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні копії первинних документів та регістрів бухгалтерського обліку можуть бути вилучені у підприємства лише за рішенням відповідних органів, прийнятим у межах їх повноважень, передбачених законами. Обов`язковим є складання реєстру документів, що вилучаються у порядку, встановленому законодавством. Вилучення оригіналів таких документів та регістрів забороняється, крім випадків, передбачених кримінальним процесуальним законодавством
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Враховуючи викладене, роблю висновок, що з матеріалів клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні слідчого документи перебувають у володінні ВПДСС, самі по собі мають суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин у кримінальному провадженні № 0000295, а, відтак, клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Ураховуючи зазначене, керуючись ст.ст. 159, 160, 163-165, 309, 372 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:

Клопотання про надання тимчасового доступу до документів задовольнити.
Надати заступнику начальника СВ Семенівського ВП ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому СВ Семенівського ВП ГУНП в Полтавській області капітану поліції ОСОБА_5 , слідчому СВ Семенівського ВП ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_6 тимчасовий доступ до документів з подальшим їх вилученням, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
1. Наказ про облікову політику ІНФОРМАЦІЯ_2 і цукрових буряків НААНУ на 2014-2016 роки.
2. Регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку ІНФОРМАЦІЯ_1 по рахунку 23111 «Рослинництво поточного періоду», 23112 «Рослинництво майбутнього періоду», 27 «Продукція сільгоспвиробництва», 90 «Собівартість реалізації» з первинними документами до них в розрізі видів продукції за 2015 рік - січень-квітень 2016 року.
3. Звіт про фінансові результати (ф. №2) Веселоподільської ДСС за 2014-2015 роки.
4. Розрахунок частини чистого прибутку (доходу) Веселоподільської ДСС за 2014, 2015 роки.
5. Банківські документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , підтверджуючі сплату частини чистого прибутку (доходу) за 2014, 2015 роки.
6. Головна книга Веселоподільської ДСС за 2014 рік - січень-квітень 2016 року.
7. Бухгалтерська довідка № 59 від 30.12.2015.
8. Книга реєстрації наказів на відрядження ІНФОРМАЦІЯ_1 за 2014-2015 роки.
9. Накази на відрядження № 59-од від 01.04.2014. № 91-од від 31.05.2014, № 96-од від 10.06.2014, № 54-од від 02.03.2015, № 63-од від 23.04.2015, № 86-одвід 29.05.2015. № 162-од від 01.10.2015, 167-од від 13.10.2015, № 169-од від 19.10.2015.,
10. Авансові звіти з підтверджуючими документами до них :
водія ОСОБА_7 від 04.04.2014, водія ОСОБА_7 від 23.06.2014,
водія ОСОБА_7 від 04.06.2014, водія ОСОБА_7 від 05.06.2014,
водія ОСОБА_7 від 12.06.2014, водія ОСОБА_7 від 14.06.2014,
водія ОСОБА_8 від 06.04.2015, наукового співробітника ОСОБА_9 в травні 2015 року,
наукового співробітника ОСОБА_9 в червні 2015 року,
директора ОСОБА_10 від 04.06.2015, наукового співробітника ОСОБА_11 від 05.10.2015, 17.10.2015, 23.10.2015, 28.10.2015,
завідувача лабораторією ОСОБА_12 від 03.10.2015, 17.10.2015. 28.10.2015, 28.10.2015.
11. Первинні банківські (касові) документи ІНФОРМАЦІЯ_1 , підтверджуючі відшкодування витрат працівникам згідно авансових звітів, зазначених в п. 10 ухвали.
12. Документи, підтверджуючі основне місце роботи наукового співробітника ОСОБА_9 в квітні-червні 2015 року, наукового співробітника ОСОБА_11 в жовтні 2015 року, завідувача лабораторією ОСОБА_12 в жовтні 2015 року (накази про прийом на роботу, про надання відпусток, табелі обліку робочого часу, видаткові документи щодо сплати заробітної плати, відшкодування витрат на відрядження, посадові інструкції тощо).
13. Регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку ІНФОРМАЦІЯ_1 по рахунку 3772 «Розрахунки з підзвітними особами» в розрізі працівників ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 за 2014- 2015 роки.
14. Регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку ІНФОРМАЦІЯ_1 по рахунку 92 «Адміністративні витрати» за 2014-2015 роки.
15. Первинні платіжні документи за винятком тих, що знаходяться в матеріалах справи, підтверджуючі відшкодування встановлених актом ревізії № 07-21/38 від 20.07.2016 збитків (в разі проведення відшкодування).
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк дії ухвали до 24 лютого 2017 року.
Ухвала оскарженню не підлягає і набирає законної сили з моменту проголошення, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1