Справа № 760/5550/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
23 березня 2015 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

23 березня 2015 року до Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовується тим, що слідче управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснює досудове розслідування кримінального провадження за № 0000185 від 17 грудня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України.

У клопотанні зазначено, що співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено аналіз нарахування, утримання та сплати внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за результатами якого складено аналітичну довідку, якою вставлено порушення службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 п. 8 ст. 9 Закону України від 08 липня 2010 року № 2464-VI Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та встановлено факт несплати на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в розмірі 1 458 250, 54 грн. Таким чином, службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 вчинили дії, направлені на ухилення від сплати єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження коштів до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування на загальну суму 1 458 250, 54 грн., що є значним розміром.

ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_3 18 вересня 1996 року, взято на облік в ІНФОРМАЦІЯ_1 24 вересня 1996 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувалися рахунки № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 (українська гривня), відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

За таких обставин, для встановлення наявності коштів на рахунках ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 для сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, факту перерахування коштів на господарські потреби ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 до погашення заборгованості зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахункам ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 (українська гривня), відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий також просив розглянути клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав.

Заслухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши матеріали, на які посилається слідчий, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

З матеріалів справи вбачається, що співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено аналіз нарахування, утримання та сплати внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за результатами якого складено аналітичну довідку, якою вставлено порушення службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 п. 8 ст. 9 Закону України від 08 липня 2010 року № 2464-VI Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та встановлено факт несплати на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в розмірі 1 458 250, 54 грн. Таким чином, службові особи ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 вчинили дії, направлені на ухилення від сплати єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, що призвело до фактичного ненадходження коштів до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування на загальну суму 1 458 250, 54 грн., що є значним розміром.

ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_3 18 вересня 1996 року, взято на облік в ІНФОРМАЦІЯ_1 24 вересня 1996 року.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 для розрахунків при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувалися рахунки № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 (українська гривня), відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

За таких обставин, для встановлення наявності коштів на рахунках ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 для сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, факту перерахування коштів на господарські потреби ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 до погашення заборгованості зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахункам ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 (українська гривня), відкриті в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_7 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У ч. 6 ст. 163 КПК України зазначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий просить надати йому тимчасовий доступ до документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , які перебувають у володінні в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ), а саме: виписок по особовим рахункам № НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 (українська гривня).

Вимога про надання дозволу до документів, а саме виписок по особовому рахунку № НОМЕР_2 задоволенню не підлягає, оскільки вказаний рахунок в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_4 відсутній.

Вбачається, що в іншій частині клопотання слідчим наведені достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, зазначених у клопотанні, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

З огляду на наведене, клопотання підлягає задоволенню частково.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому 1 відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до копій документів ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 , які перебувають у володінні ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ) за період з 2012 року по 2014 рік, а саме: виписок по особовим рахункам № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 (українська гривня), в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунки № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 (українська гривня), суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків № НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 (українська гривня), суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунках на 23 березня 2015 року.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: