Справа № 522/5603/16-к
Провадження по справі № 1-кс/522/3965/17

У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
06 березня 2017 року місто Одеса
Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СВ УСБУ в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу, -
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий в ОВС СВ УСБУ в Одеській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу та вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) касових та/або товарних чеків, прибуткових, видаткових накладних які свідчать про реалізацію продукції магазином безмитної торгівлі, який розташований за адресою: ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", 5 термінал, АДРЕСА_1 , пункту пропуску " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2015 р. по 20.02.2017 р..
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.
В ході досудового розслідування встановлено, що група невстановлених осіб за участі співробітників ІНФОРМАЦІЯ_3 та ІНФОРМАЦІЯ_4 , організовано та впроваджено схему з незаконного переміщення через митний кордон України, поза митним контролем, в зоні діяльності Одеської та ІНФОРМАЦІЯ_5 , сигарет іноземного виробництва та інших високоліквідних товарів народного вжитку, що тягне тяжкі наслідки у вигляді ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) та митних платежів у значних розмірах.
При цьому, згідно відповіді на доручення ГУ БКОЗ СБ України вбачається, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) причетні до функціонування каналу незаконного переміщення тютюнових виробів, інших підакцизних товарів та високоліквідних товарів на митну територію України без сплати відповідних платежів до державного бюджету України. Так, протиправний механізм полягає у переміщенні тютюнових виробів, інших підакцизних чи високоліквідних товарів на митну територію України з використанням митного режиму " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (безмитна торгівля) нібито з метою реалізації вказаних товарів громадянам та нерезидентам при виїзді з території України. В подальшому, після розміщення означених вище товарів у складських приміщеннях та/або магазинах безмитної торгівлі, на вказану групу товарів подається митна декларація в режимі "ТР 81" (внутрішній транзит), а такий вантаж прямує в інші магазини безмитної торгівлі, що дозволяє директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_8 та директору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , випустити вказаний товар у вільний обіг на внутрішній ринок України, під час його транзитного переміщення, без сплати відповідних митних платежів та зборів.
Водночас, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_8 та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , діючи у змові зі службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_10 , підробляють документи про нібито реалізацію означеного товару через магазини безмитної торгівлі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Таким чином, означений вантаж, перебуваючи під митним контролем, вивозиться з території морського порту для транспортування в інший магазин безмитної торгівлі, однак фактично вказаний вантаж реалізовується на внутрішньому ринку України, після його вивезення, та до території іншого магазину безмитної торгівлі фактично не надходить. За вищевказаною злочинною схемою, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , реалізовують на внутрішньому ринку України високоліквідні товари народного вжитку, не розмитнюючи їх та не сплачуючи при цьому, обов`язкових зборів і платежів.
Слідством встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснює господарську діяльність з продажу підакцизних товарів через магазин безмитної торгівлі розташований за адресою: ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", 5 термінал, АДРЕСА_1 , пункту пропуску " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".
Згідно вимог п. 6 Правил продажу товарів магазинами безмитної торгівлі, затвердженими постановою КМУ № 1089 від 17.07.2003 р., факт продажу товарів підтверджується касовим або товарним чеком з послідовною нумерацією (у двох примірниках), у якому повинні зазначатися номер рейсу або реквізити документа, який посвідчує особу, з відміткою про проходження митного контролю, ідентифікаційний код товару і його вартість. Оригінал чека видається пасажирові, який придбав товар, а копія зберігається у магазині безмитної торгівлі протягом не менш як трьох років.
07.02.2017 р. на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в поярдку вимог ст. 93 КПК України, за вих. № 65/16/670 скеровано запит про витребування копій означених вище касових та/або товарних чеків. Відповідь на вказаний запит на адресу слідчого відділу Управління СБ України в Одеській області на даний час не надходив.
Таким чином, матеріали кримінального провадження свідчать про те, що у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перебувають касові та/або товарні чеки, видаткові, прибуткові накладні про реалізацію підакцизних товарів через магазин безмитної торгівлі розташований за адресою: ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", 5 термінал, АДРЕСА_1 , пункту пропуску " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", які мають істотне значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні.
Зміст ст. 2 КПК України, серед інших, закріплює завдання кримінального провадження такі як захист суспільства та держави від кримінальних правопорушень, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду.
При цьому, відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Так, вищевказані фіскальні документи відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 167 КПК України, є безпосереднім предметом злочинів, передбачених ч. 3 ст. 199 та ч. 2 ст. 364 КК України, а також означені фіскальні документи мають вагоме значення для правильного та повного встановлення події злочину, винуватості осіб, форми вини, мотиву і мети вчинення кримінального правопорушення, виду та розміру шкоди, яку було завдано кримінальним правопорушенням, обставин, які впливають на ступінь тяжкості вчиненого злочину, тому вказані фіскальні документи підлягають вилученню в повному обсязі з метою проведення повного, неупередженого та об`єктивного розслідування.
Наявність такої інформації зобов`язує спрямувати досудове розслідування на збирання фактичних даних, котрі самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для з`ясування обставин злочину, мотиву й мети його вчинення, що входить до предмету доказування у кримінальному провадженні відповідно до ст. 91 КПК України.
Будь-які інші джерела, з яких було б можливим одержати поза межами проведення тимчасового доступу до означених документів, що містяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також інформація про існування таких джерел у розпорядженні прокурора, слідчого відсутні.
Поряд з цим, приймаючи до уваги необхідність безпосереднього експертного дослідження вказаних документів, шляхом призначення та проведення ряду відповідних експертиз, доцільно провести їх огляд та вилучення, з метою використання наявних у них відомостей як доказів.
У зв`язку з тим, що зміна або знищення означених вище фіскальних документів може призвести до спотворення відомостей про факти та обставини, які досліджуються у даному кримінальному провадженні, враховуючи прагнення невстановлених розслідуванням осіб перешкодити повному та об`єктивному розслідуванню, вважаю за доцільним розгляд вказаного клопотання без виклику володільця таких фіскальних документів - представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до зазначених речей та документів.
В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити з наведених підстав.
Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.2 КПК України завданням кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
В судовому засіданні слідчим доведено, що перелічені речі та документи, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", 5 термінал, АДРЕСА_1 , мають значення для встановлення обставин, відомості, що в них містяться можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, та іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, не можливо.
За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених в клопотанні речей та документів.
Керуючись ст.ст.159-166 КПК України,-
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого в ОВС СВ УСБУ в Одеській області ОСОБА_3 задовольнити.
Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) касових та/або товарних чеків, прибуткових, видаткових накладних які свідчать про реалізацію продукції магазином безмитної торгівлі, який розташований за адресою: ДП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", 5 термінал, АДРЕСА_1 , пункту пропуску " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період часу з 01.01.2015 р. по 20.02.2017 р.
Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя:

06.03.2017