Провадження № 1-кс/761/7471/2017
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 квітня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000115 від 13.09.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.ч.1, 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), стосовно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ,

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за №0000115 від 13.09.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.ч.1, 3 ст. 212 КК України, ч. 3 ст.212 КК України, за погодженням із прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), стосовно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .
Клопотання обґрунтовується тим, що невстановлені особи, в порушення інструкції «Про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України», затвердженої постановою НБУ від 12.12.2002 року за № 502, при здійснення підприємницької діяльності без дозвільних документів, а саме купівля-продаж іноземної валюти, з метою ухилення від сплати податків, вказують завідомо недостовірні відомості про курси купівлі-продажу іноземної валюти в квитанціях форми 377-К та проводять валютно-обмінні операції в мережі пунктів обміну іноземної валюти розташованих на території міста Києва.
Крім того, в ході проведення слідчих дій по наявному кримінальному провадженню встановлена група осіб, а саме: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , які діючи умисно, з метою отримання незаконного прибутку та ухилення від сплати податків, незаконно створили на території м. Києва та Київської області мережу (самовільно) встановлених пунктів обміну валюти та пунктів протиправних операцій в мережі ломбардів в кількості більш ніж 90 об`єктів, які діють без обов`язкової реєстрації та отримання відповідних документів на право здійснення таких операцій, а саме: генеральної ліцензії на здійснення валютних операцій що надається небанківським фінансовим установам; наказу про відкриття каси; наказу про ліміт готівки; наказу про затвердження переліку іноземних валют; копії свідоцтва фінансової установи, ліцензії про на надання певних видів фінансових послуг та інші, які встановлені інструкцією «Про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України», затвердженої постановою Національного банку України від 12.12.2002 року за № 502 зі змінами та доповненнями та положенням «Про порядок надання фінансових послуг ломбардами» зареєстровано в Міністерстві юстиції України від 14 травня 2005р. за N 565/10845. В подальшому за результатами фінансово-господарської діяльності, вказані особи, взагалі не відображали обсяг валютно-обмінних операцій (купівля-продаж) та операцій в мережі ломбардів та комісійних магазинів у бухгалтерському обліку.
Крім того, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , з метою прикриття своєї злочинної діяльності з незаконного створення на території м. Києва та Київської області мереж (самовільно) встановлених пунктів обміну валюти та пунктів, де проводяться фінансові операції (ломбарди), використовували та використовують реквізити суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а саме: ФОП « ОСОБА_7 » - ІПН НОМЕР_3 (вид діяльності - постачання інших готових страв) та ФОП « ОСОБА_8 » - ІПН НОМЕР_4 (вид діяльності оброблення даних, розміщення інформації на веб-узлах та пов`язана з ним діяльність) на яких оформлювались договори оренди різноманітних приміщень на території міста Києва та Київської області, де здійснюється безпосередній обмін (купівля-продаж) іноземної валюти та приміщень де проводяться фінансові операції під видом ломбардів. При цьому ФОП « ОСОБА_7 » (ІПН НОМЕР_3 ) та ФОП « ОСОБА_8 » (ІПН НОМЕР_4 ) фактично фінансово-господарську діяльність не здійснюють, договори суборенди ніколи не підписували, тобто самостійно ніякої господарської діяльності не ведуть. При цьому, ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_4 ), згідно реєстраційним даним, також являється головним бухгалтером повного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (приватне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_6 », приватне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») код ЄРДПУ НОМЕР_5 .
Також ОСОБА_5 умисно не показував той факт, що здійснюється продаж дорогоцінних металів, а в загалі згідно звітності підприємство не реалізовувало вироби з дорогоцінних металів (тобто не викуплених виробів із дорогоцінних металів власниками, офіційно у підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не було). Крім того, у жодному відділені ломбарду, не було затвердженого наказу про ліміт каси, а також довіреностей на касира, який проводить розрахунки від підприємства при укладені договору займу з фізичними особами де предметом є залогове майно.
Таким чином, вищезазначена противоправна діяльність свідчить про те, що ОСОБА_5 будучи добре підготовленим у юридичному та організаційному плані здійснює контроль та координацію злочинних дій та намірів учасників скоєння правопорушення шляхом створювання суб`єктів підприємницької діяльності та взаємодії з вищезазначеними особами з метою проведення незаконних операцій в мережі «встановлених пунктів обміну валюти» та в мережі ломбардів, що призводить до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та подальшої легалізацію доходів отриманих злочинним шляхом.
Тобто, вказана злочинна схема забезпечує незаконне отримання прибутку та виведення грошових коштів у тіньовий неконтрольований державою обіг, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до ненадходження податків до бюджету держави в особливо великому розмірі та подальшої легалізації коштів отриманих злочинним шляхом.
На підставі вищезазначеного, виникла процесуальна необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю, а саме копії документів, юридичної справи АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), стосовно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .
Суд вважає за можливе відмовити в задоволення клопотання з огляду на наступне.

Як вбачається зі змісту ст. 162 ч. 1 п.п. 4, 8 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація та персональні дані особи, що знаходяться у базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора (п.2) ч.3 ст. 132 КПК України).

При прийнятті рішення судом враховано, що відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Так, подане до суду клопотання слідчого не відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.7 ч.2 ст.160 КПК України, а саме: у клопотанні не зазначено щодо можливості використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах та неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів та не зазначено, враховуючи попередню правову кваліфікацію кримінального правопорушення, зазначену в Єдиному реєстрі досудових розслідувань.

Таким чином, у вказаному клопотанні слідчим в порушення вимог ч.5 ст.163

КПК України не доведено, що речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні.

Такий ступінь втручання до ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 не виправдовується потребою досудового розслідування.

Окрім того, у клопотанні не зазначено, які саме обставини будуть доводитись шляхом надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), стосовно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 та необхідність їх вилучення, що позбавляє можливості слідчого суддю дійти обґрунтованого висновку, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, слідчим не наведено обставин, що існує загроза зміни чи знищення вказаного майна з боку інших осіб, а його вилучення є необхідним для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Обставин, передбачених п. 4-7 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні слідчим наведено не було.

У відповідності до ч.1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, відповідно до якого відкрите кримінальне провадження та в межах якого подано вказане клопотання, а також необґрунтованість та недоведеність необхідності застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя не знаходить правових підстав для задоволення вказаного клопотання.

Ураховуючи наведене та керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :
У задоволенні клопотання старшого слідчого 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , внесене по кримінальному провадженню за №0000115 від 13.09.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.ч.1, 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), стосовно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає

Слідчий суддя: