печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
20 грудня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у закритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :
19.12.2016 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання сторони кримінального провадження - слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про накладення арешту на сільськогосподарську продукцію, що в 2016 році завезена ТОВ «Астера-лайт» (код 39955205), ТОВ «Амаіт» (код 39939877), ТОВ «Ізт - сайм» (код 39594928), TOB «Строй-Граніт» (код 38351565) та на даний час зберігається на території складів ТОВ «МСП «Ніка - Тера» (код 22439446), що розташовані за адресою м. Миколаїв, вул. Айвазовського, буд. 23.
Обґрунтовуючи подане клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0003216 від 08.11.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Встановлено, що службові особи ТОВ «Ипсилон» (код ЄДРГІОУ 37702273), ТОВ «Істер Агро» (код 39267181), ТОВ «Мінагро» та інших юридичних осіб разом з невстановленими особами в період 2015 - 2016 року, здійснюючи свою підприємницьку діяльність направлену на переміщення товарів у тому числі сільськогосподарської продукції за межі митної території України в порушення п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135 Податкового кодексу України від 02.12.2010 N 2755-VI не нарахували та не сплатили в бюджет держави податок на прибуток підприємств на суму 119 470 875 грн. Крім того в своїй незаконній діяльності направленій на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах невстановлені особи використовують низку підприємств.
Згідно висновку експертного дослідження від 03.10.2016 № 2-03/10/2016- до встановлено, що службовими особами ТОВ «Ипсилон» (), ТОВ «Істер Агро» (код 39267181), ТОВ «Мінагро» не нараховано та не сплачено податок на прибуток підприємств за 2015 рік, а саме в порушення в порушення п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134, п. 135.1 ст. 135 Податкового кодексу України від 02.12.2010 N 2755-VI не нараховано та не сплачено до державного бюджету України податок на прибуток за 2015 р. у загальній сумі 119 470 875 грн.
15.12.2016 - 16.12.2016 на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 23.11.2016 слідчим управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України проведено обшук на території порту ТОВ «Морський спеціалізований порт Ніка - Тера» за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, буд. 23 в ході якого виявлено та оглянуто сільськогосподарську продукцію, яка належить ТОВ «Астера-лайт» (код 39955205), а саме: зерно кукурудзи 3-го класу у кількості 493,60 тон та зерно кукурудзи 3 -го класу у кількості 1 503,707 тон, яке належить ТОВ «Ізт - сайм» (код 39594928), задіяних в незаконній схемі ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та використовується невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності.
Представником ТОВ «МСП Ніка-Тера» під час проведення обшуку слідчому був наданий лист ТОВ «Астера-лайт», яким останнє повідомляє ТОВ «МСП Ніка-Тера» про те, що при заповненні товарно-транспортної накладної була допущена помилка в назві експортера і правильним експортером вважати TQB «Строй-Граніт», лист ТОВ «ІЗТ-Сайм», яким останнє повідомляє ТОВ «МСП Ніка-Тера» про те, що при заповненні товарно-транспортної накладної була допущена помилка в назві експортера і правильним експортером вважати ТОВ «Амаіт».
Керівником ТОВ «Амаіт» та ТОВ «Строй-Граніт» є ОСОБА_5 , який значиться також керівником та (або) засновником 15-ти СГД (витяг з бази даних платників податків щодо пов`язаних осіб додається до рапорту), більшість з яких не звітують або здійснюють діяльність поза рамками правового поля.
У зв`язку з цим можна зробити висновок, що діяльність ТОВ «Строй- Граніт» і ТОВ «Амаіт» контролюється співучасниками злочинного угруповання з метою прикриття незаконної діяльності та може бути використане з метою перешкоджання проведенню слідчих дій.
З метою забезпечення збереження речових доказів - грошей, набутих кримінально противоправним шляхом, та спеціальної конфіскації, виникла необхідність на час досудового розслідування накласти арешт на сільськогосподарську продукцію виявлену в ході обшуку за адресою: АДРЕСА_1 .
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.
Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:
1) збереження речових доказів;
2) спеціальної конфіскації;
3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;
4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого, дослідивши в нарадчій кімнаті матеріали клопотання, приходить до висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання, оскільки слідчий просить накласти арешт з метою забезпечення збереження речових доказів грошових коштів, набутих кримінально противоправним шляхом, та спеціальної конфіскації. Разом з тим, в прохальній частині клопотання слідчий просить накласти арешт на сільськогосподарську продукцію, а не на грошові кошти, як зазначено в мотивувальній частині клопотання. Окрім цього, санкція ст. 212 КК України не передбачає можливість застосування спеціальної конфіскації.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
В задоволенні клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про арешт майна - відмовити.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1