ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/8196/17
провадження № 1-кс/201/5286/2017
УХВАЛА
08 червня 2017 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , погоджено прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів,-
ВСТАНОВИВ:
08 червня 2017 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , в лютому 2015 року, більш точну дату та час в ході досудового розслідування встановити не вдалося можливим, знаходячись в м. Дніпро, з невстановленою слідством особою вступив в попередню змову, направлену на фіктивне підприємництво, а саме придбання суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.
Згідно досягнутої з невстановленим співучасником злочину змови, ОСОБА_4 , повинен був за обіцяну матеріальну винагороду підписати складений та наданий йому невстановленою особою протокол загальних зборів учасників товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) /надалі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »/ підписаний колишнім учасником (засновником) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 та колишнім учасником і директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 , які були необізнані про злочинні наміри невстановленої особи та ОСОБА_4 , а лише мали намір змінити реєстрацію підприємства переставши бути учасниками та директором відповідно, та домовились з вказаною невстановленою особою про передання майнових прав на зазначену юридичну особу. Згідно до вказаного протоколу загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було змінено склад учасників та керівництво підприємства, основні види діяльності, місце знаходження та затверджено нову редакцію статуту, згідно до якого ОСОБА_4 мав стати одноосібним учасником з часткою у статутному капіталі в розмірі 100 %.
Крім того, згідно досягнутої з невстановленим співучасником злочину змови, ОСОБА_4 , повинен був надати нотаріусу свій паспорт громадянина України, а також картку фізичної особи платника податків з ідентифікаційним номером, та засвідчивши свою особу, підписати у нотаріуса складений та наданий йому невстановленою особою статут в нової редакції товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), який є установчим документом суб`єкта господарювання, на підставі якого змінюється склад учасників юридичної особи та проводиться її державна перереєстрація і повернути зазначений офіційний документ невстановленому співучаснику злочину, який, в подальшому, після проведення ним державної перереєстрації юридичної особи, повинен був використовувати реквізити придбаного підприємства, з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді створення умов для ухилення від сплати податків підприємствам реального сектору економіки.
Здійснюючи свій злочинний намір, ОСОБА_4 , 25 лютого 2015 року у невстановлений слідством час, знаходячись із невстановленим співучасником злочину, в присутності нотаріуса ОСОБА_7 , підписав складений та наданий йому невстановленою особою протокол загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 24 лютого 2015 року вже підписаний колишнім учасником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 та колишнім директором і учасником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 , згідно до якого:
1) Змінено директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме з посади директора звільнено ОСОБА_6 та обрано на посаду директора ОСОБА_4 .
2) Змінено склад учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме до скалу учасників включено ОСОБА_4 .
3) Погоджено вихід зі складу учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 та передачу належної йому частки статутного капіталу, що становить 50 (п`ятдесят) %, на користь громадянина ОСОБА_4 .
4) Погоджено вихід зі складу учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 та передачу належної йому частки статутного капіталу, що становить 50 (п`ятдесят) %, на користь громадянина ОСОБА_4 .
5) Затверджено розмір часток у статутному капіталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме новий учасник (засновник) ОСОБА_4 став власником частки у статутному капіталі в розмірі 100 % номінальною вартістю 200 000 (тисяч) гривень 00 копійок.
6) Затверджено нову редакцію Статуту юридичної особи.
7) Доручено уповноваженій за довіреністю особі зареєструвати нову редакцію статуту Товариства в органах державної виконавчої влади.
В свою чергу колишні учасники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , необізнані про злочинні наміри ОСОБА_4 та невстановленої особи, підписали нотаріально завірені заяви, згідно до яких припинили участь у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та передали свої частку в розмірі 50 % статутного капіталу кожна, на користь ОСОБА_4 .
25 лютого 2015 року ОСОБА_4 , знаходячись в нотаріальній конторі надав нотаріусу ОСОБА_7 , свій паспорт громадянина України та картку фізичної особи платника податків з ідентифікаційним номером, а також раніше складений невстановленою особою статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в новій редакції, в якому він був зазначений в якості засновника підприємства.
Не будучи обізнаною в злочинних намірах ОСОБА_4 та невстановленої особи, приватний нотаріус ОСОБА_7 , виконуючи свої передбачені чинним законодавством обов`язки, засвідчила особу ОСОБА_4 , перевірила його дієздатність та роз`яснила йому зміст нотаріальної дії, згідно якої останній, після підписання статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », становиться його засновником, а підписаний ним офіційний документ э підставою для реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в органах виконавчої влади в якості юридичної особи та для його внесення до єдиного Державного реєстру підприємств та організацій України, а також пов`язані з цим правові наслідки.
Ознайомившись таким чином із змістом нотаріальної дії та її правовими наслідками, ОСОБА_4 , достовірно знаючи, що згідно із досягнутої ним з невстановленою особою злочинної змови, в дійсності він не має відношення до складу і компетенції органів управління ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розміру і порядку формування статутного капіталу та інших фондів, розподілу прибутків та збитків, процедур його реорганізації та ліквідації, ведення фінансово-господарської діяльності, а також інших факторів, пов`язаних з особливостями організаційної форми суб`єкта господарювання, передбачені законодавством, тим не менш, в той же день, 25 лютого 2015 року, підписав статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в новій редакції, який, після його перевірки, був засвідчений нотаріусом ОСОБА_7 , про що здійснено відповідний запис в реєстрі, для реєстрації нотаріальних дій за № 264
Таким чином, ОСОБА_4 , виконав свою частину досягнутої з невстановленою особою злочинної змови та передав йому за обіцяну матеріальну винагороду, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, підписаний ним протокол загальних зборів учасників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 24 лютого 2015 року, а також підписаний ним та нотаріально засвідчений статут ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Зареєструвавши на своє ім`я підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та передавши установчі документи вказаного підприємства невстановленому співучаснику злочину, для внесення змін в реєстраційні документи підприємства, після проведення перереєстрації вказаного Товариства, отримав суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу), з метою прикриття незаконної діяльності за попередньою змовою групою осіб.
В подальшому, протягом 2015-2016 років підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовувалось невстановленою в ході досудового розслідування особою, для ведення незаконної діяльності, пов`язаної із наданням юридичним особам послуг з мінімізації податкових зобов`язань, з метою ухилення від сплати податків.
Таким чином, своїми умисними противоправними діями ОСОБА_4 , скоїв фіктивне підприємництво, тобто придбання суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, за попередньою змовою групою осіб, тобто злочин, передбачений ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.
Крім того, у період з червня по жовтень 2015 року (більш точна дата досудовим слідством не встановлена), ОСОБА_4 , достовірно знаючи про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовувалось невстановленою в ході досудового розслідування особою, для ведення незаконної діяльності, а також достовірно знаючи про те, що підприємство взагалі не має ані співробітників, ані техніки для постачання товарно-матеріальних цінностей та не знаходиться за місцем своєї реєстрації, перебуваючи у м. Дніпро Дніпропетровської області, скористувавшись особовим рахунком ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », шляхом повідомлення службовим особам Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Дніпропетровської міської ради недостовірних відомостей про характер та мету діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », використовуючи своє службове становище директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою заволодіння чужим майном, тобто грошовими коштами Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Дніпропетровської міської ради у великих розмірах, отримав від Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Дніпропетровської міської ради грошові кошти за отримання ТМЦ, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ніколи до КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ДМР не поставляли.
В подальшому ОСОБА_4 розпорядився грошовими коштами Комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Дніпропетровської міської ради в сумі 299999,99 грн. на власний розсуд, чим спричинив збитки зазначеному підприємству на вказану суму, що більше ніж в 250 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, тобто спричинив збитки у великих розмірах.
Таким чином, своїми умисними противоправними діями ОСОБА_4 заволодів чужим майном шляхом зловживання службовим становищем у великих розмірах, тобто злочин, передбачений ч. 4 ст. 191 КК України.
20 березня 2017 року ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні фіктивного підприємництва, шляхом придбання (перереєстрації) суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у документальному оформленні неіснуючих (псевдо-господарських) операцій, а також у заволодінні чужим майном шляхом зловживання службовим становищем вчиненому у великих розмірах, тобто кримінальному правопорушенні, передбаченому ч. 2 ст. 28, ч.1 ст.205 та ч.4 ст.191 КК України.
10 травня 2017 року прокурор у кримінальному провадженні призначено судово-економічну експертизу, проведення якої доручено судовому експерту з економічних експертиз ОСОБА_8 .
15.05.2017 на адресу прокуратури Дніпропетровської області надійшло клопотання судового експерта з економічних експертиз ОСОБА_8 про надання на дослідження додаткових документів, а саме:
- договори на придбання товарів;
- видаткові накладні на придбання товарів;
- банківські документи (виписки);
- регістри бухгалтерського обліку, що відображають облік придбаних та реалізованих ТМЦ, взаєморозрахунки з постачальниками та покупцями у т.ч. з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та Комунальним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Дніпропетровської міської ради.
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), які зберігаються у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

Дозволити старшому слідчому першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), які зберігаються у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:
оригіналів документів договорів, видаткових, податкових накладних та банківських документів з придбання ТМЦ в подальшому реалізованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період січень-листопад 2015 року;
оригіналів документів договорів, видаткових, податкових накладних банківських документів з реалізації ТМЦ в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період січень-листопад 2015 року;
реєстри бухгалтерського обліку, що відображають облік придбаних та реалізованих ТМЦ, взаєморозрахунки з постачальниками та покупцями у т.ч. з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період січень-листопад 2015 року.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1