УХВАЛА

Справа № 569/834/17

23 січня 2017 року Рівненський міський суд Рівненської області

у складі:
слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2 ,
з участю слідчого ОСОБА_3 ,

адвоката ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Рівне клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_5 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на алкогольну продукцію марки «Prime» (виробник: ТОВ «ЛГЗ Prime» , адреса: Харківська область, Чугуївський район, смт. Малинівка, вул. Олімпійська, 1) загальною кількістю 21365 пляшок, що вилучена відповідно до протоколу обшуку від 16.01.2017 у ПП «Спіріт Захід» ().

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000117 від 16.12.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.204 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що 16.12.2016 працівниками патрульної поліції м. Рівного на 288 кілометрі траси М06 Київ-Чоп було зупинено транспортний засіб марки Ford Transit сірого кольору, державні номерні знаки НОМЕР_1 , яким керував громадянин ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , прописаний за адресою: АДРЕСА_1 ). В ході проведення огляду вказаного транспортного засобу було встановлено, що ним проводилось перевезення понад 100 найменувань незаконно виготовлених цигарок у кількості 74 310 пачок.

Проведеним оглядом встановлено, що товарно-транспортна накладна та видаткова накладна на тютюнові вироби видані від ПП «Альфа» (, адреса: вул. Артема, 91, м. Дніпро, Дніпропетровської області). Згідно реєстраційних документів ПП «Альфа», 17.12.2015 свою діяльність припинило. Разом з тим, інших документів, а саме: ліцензій, дозволів, сертифікатів якості, відповідності, інших документів, що підтверджують якість, походження цигарок в ході огляду не виявлено.

В ході досудового розслідування, 22.12.2016 за вихідним №919-23-02 на оперативне управління ГУ ДФС у Рівненській області дано доручення на встановлення місця виготовлення та зберігання (адреси з документальним підтвердженням власника майна або транспортного засобу) незаконно виготовлених тютюнових виробів, обладнання, за допомогою якого виготовляються тютюнові вироби та осіб, які цим займаються, точну адресу завантаження та розвантаження автомобіля марки Ford Transit сірого кольору, державні номерні знаки НОМЕР_1 , кому в подальшому реалізовуються незаконно виготовлені тютюнові вироби.
На вказане вище доручення, 05.01.2017 отримано відповідь з якої встановлено, що працівниками оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області з метою здобуття інформації про місць можливого постачання вищевказаним транспортним засобом незаконно виготовлених тютюнових виробів було здійснено відпрацювання суб`єктів господарювання та місць зберігання оптових партій тютюнових виробів, які знаходяться на території Рівненської області, в ході відпрацювання встановлено, що транспортний засіб марки «Ford» державний номерний знак НОМЕР_1 здійснював транспортування відомих брендів тютюнових виробів, які обклеєні марками акцизного податку, що мають ознаками підробки, а саме: Bond, Chesterfield, Kent, L&M, Malboro, Winston, Прима, Прилуки та інших до ТОВ «Тедіс Україна» ( юридична адреса: м. Рівне, вул. Київська, 98), з метою подальшої реалізації даних тютюнових виробів без відображення такої реалізації у бухгалтерській та податковій звітності вказаного товариства.

Під час проведення обшуку в складських приміщеннях, що знаходяться за адресою м. Рівне, вул. Київська, 98, встановлено, що на вказаній території з реалізації алкогольної продукції проводить свою господарську діяльність ПП «Спіріт Захід». В складських приміщеннях, які займає вказане підприємство проводилось зберігання алкогольної продукції марки «Prime» (виробник: ТОВ «ЛГЗ Prime» , адреса: Харківська область, Чугуївський район, смт. Малинівка, вул. Олімпійська, 1) загальною кількістю 21365 пляшок, яка містила на собі марки акцизного податку, що мають ознаки підробки. Зазначена продукція протоколом обшуку від 16.01.2017 вилучена та для подальшого зберігання транспортована в складські приміщення ГУ ДФС у Рівненській області.

В ході проведення обшуку, вибірково з декількох ящиків було відібрано зразки алкогольної продукції з присутніми на ній марками акцизного податку для проведення ряду експертиз. В ході опрацювання вказаних марок 18.01.2017 за №41/23-02 на начальника відділу контролю за обігом та оподаткуванням підакцизних товарів ГУ ДФС у Рівненській області скеровано лист з метою отримання інформації щодо видачі марок акцизного податку, які містились на вилученій алкогольній продукції, на який 19.01.2017 за №28/17-00-40-15 отримано відповідь в якій вказано, що дані марки акцизного податку надходили до ГУ ДФС у Харківській області, станом на 19.01.2017 в базах даних ДФС України інформація про їх видачу відсутня.

Враховуючи те, що по вилученій алкогольній продукції необхідно провести ряд експертиз та те, що вона має суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні, а саме: використання як доказу, який слугуватиме підтвердженням або спростуванням факту незаконного зберігання з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, і не застосування арешту майна може призвести до зникнення, втрати або його пошкодження чи настання інших наслідків, які можуть перешкодити розслідуванню у кримінальному провадженні.

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання про арешт майна підтримав, просив задовольнити.

Представник ТОВ «Юнайтед Алко» - адвокат ОСОБА_4 у судовому засіданні не заперечував проти задоволення клопотання.

Заслухавши учасників процесу, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, оцінивши їх у сукупності з іншими доказами, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання слід задовольнити із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Під час проведення обшуку в складських приміщеннях, що знаходяться за адресою м. Рівне, вул. Київська, 98, встановлено, що на вказаній території з реалізації алкогольної продукції проводить свою господарську діяльність ПП «Спіріт Захід». В складських приміщеннях, які займає вказане підприємство проводилось зберігання алкогольної продукції марки «Prime» (виробник: ТОВ «ЛГЗ Prime» , адреса: Харківська область, Чугуївський район, смт. Малинівка, вул. Олімпійська, 1) загальною кількістю 21365 пляшок, яка містила на собі марки акцизного податку, що мають ознаки підробки. Зазначена продукція протоколом обшуку від 16.01.2017 вилучена та для подальшого зберігання транспортована в складські приміщення ГУ ДФС у Рівненській області.

Згідно ч.ч.2, 3 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Статтею 98 КПК України регламентовано, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Як убачається із п.7 ч. 2 ст.131 КПК України, що заходом забезпечення кримінального провадження для досягнення його дієвості є арешт майна.
Враховуючи, те що слідчим доведено, що вилучені під час обшуку речі відповідають критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, тому з метою збереження речових доказів, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність достатніх підстав для задоволення даного клопотання та накладення арешту до прийняття процесуального рішення у даному кримінальному провадженні.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 98, 131-132, 167, 170-173, 174, 175 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на алкогольну продукцію марки «Prime» (виробник: ТОВ «ЛГЗ Prime» , адреса: Харківська область, Чугуївський район, смт. Малинівка, вул. Олімпійська, 1) загальною кількістю 21365 пляшок, що вилучена відповідно до протоколу обшуку від 16.01.2017р. у ПП «Спіріт Захід» () із забороною користуватися і розпоряджатися вказаним майном до прийняття процесуального рішення у кримінальному провадженні.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Рівненської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя