Справа № 464/1102/17
пр.№ 1-кс/464/292/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
14 лютого 2017 року
Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:
13.02.2017 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 клопотання старшого слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 17.01.2017 до ЄРДР №0000006 відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України. Відповідно до матеріалів перевірки, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у період 2015-2016 років здійснювали фінансово-господарську діяльність у сфері будівництва житлових будинків та реалізації квартир, під час якої порушили вимоги податкового законодавства, в результаті чого занизили податок на додану вартість на суму 2 466 030,83 грн., а саме при оформленні податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не включило до сплати суми податку на додану вартість, оскільки 09.11.2016 року товариством до органу ІНФОРМАЦІЯ_1 подано звіт за Ф.1-ПП про суми податкових пільг з кодом пільги з ПДВ №14010423 операції з першого постачання доступного житла та житла, що будується із залученням державних коштів, які звільняються від оподаткування. Однак, при отриманні відповіді з ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що з « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договори по програмі «Надання державної підтримки на будівництво (придбання) доступного житла» не укладались. Вказані порушення підтверджуються матеріалами оперативного управління Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, які надійшли в СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області за № 127/21-06 від 16.01.2017. Досудовим розслідуванням встановлено, що при проведенні фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » використовувало розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 , відкритий в ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 . З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між суб`єктами господарювання виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є його дослідження по вказаному банківському рахунку. Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, які становлять банківську таємницю і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому за участю спеціаліста дослідження руху коштів та почеркознавчих експертиз, слідчий просить клопотання задовольнити.
Представник ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за судовим викликом до суду не з`явився, хоча належним чином електронною поштою (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя встановив наступне.
Згідно з витягом з кримінального провадження № 0000006 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період 2015-2016 років здійснювали фінансово-господарську діяльність у сфері будівництва житлових будинків, під час якої порушили вимоги податкового законодавства, в результаті чого занизили податок на додану вартість на суму 2 466 030,83 грн. Вказані порушення підтверджуються матеріалами оперативного управління Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, які надійшли в СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області за №127/21-06 від 16.01.2017, що зареєстровано в ЄРДР 16.01.2017 року з правовою кваліфікацією ст. 212 ч. 2 КК України.
Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.
Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація, перебуває у володінні ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Зазначена інформація, відповідно до вимог п. 5 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці. Стороною кримінального провадження також доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
клопотання старшого слідчого другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- копію юридичної справи про відкриття рахунку № НОМЕР_3 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;
- копії платіжних доручень № про перерахування коштів з рахунку № НОМЕР_3 за період з 01.01.2015 по 31.12.2016;
- копії чеків, що подавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для зняття готівки з рахунку № НОМЕР_3 за період з 01.01.2015 по 31.12.2016;
- копії карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунку№ НОМЕР_3 ;
- заяви про відкриття/закриття рахунку № НОМЕР_3 ;
- комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_3 , який належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 в паперовому вигляді, що перебуває у володінні (приміщенні) ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на ПАТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: