Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 705/2082/16-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 січня 2017 року Придніпровський районний суд м. Черкаси у складі:
головуючого судді: ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси кримінальне провадження, внесене в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0000006 від 15.01.2016 року відносно:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Миколаїв, українець, громадянин України, з середньою освітою, одружений, має на утриманні доньку 2012 р.н., військовослужбовець в/ч НОМЕР_1 , раніше судимий, зареєстрований: АДРЕСА_1 , тимчасово проживаючий: АДРЕСА_2 ,
по обвинуваченню у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205, ч. 1 ст. 366 КК України,

із участю в судовому розгляді:

обвинуваченого ОСОБА_4 ,
В С Т А Н О В И В:
До Придніпровського районного суду м. Черкаси від Прокуратури Черкаської області надійшло клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 0000006 від 15.01.2016 року щодо обвинувачення у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 1 ст. 366 КК України.

Під час підготовчого судового засідання прокурор підтримав клопотання, вважав за необхідне звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.
Обвинувачений ОСОБА_4 в судовому засіданні вину визнав та просив звільнити його від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків притягнення до кримінальної відповідальності за інкриміновані йому злочини, повідомив, що все відбулося за обставин, висвітлених в обвинувальному акті, подав письмове не заперечення щодо його звільнення.
Суд, заслухавши думку учасників підготовчого судового розгляду, приходить до наступних висновків.
Обвинувачений ОСОБА_4 , із корисливих мотивів, за грошову винагороду, не маючи наміру здійснювати діяльність, яка пов`язана з виробництвом продукції, купівлею - продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг і направлена на досягнення економічних і соціальних результатів, з метою вчинення фіктивного підприємництва, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності інших суб`єктів господарювання реального сектору економіки, в порушення встановленого законодавством України (чинним станом на час скоєння кримінального правопорушення) порядку здійснення підприємницької діяльності та всупереч законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва, придбав суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «Будівельна компанія «Топаз» (код 37008801), за наступних обставин.

Так, на початку квітня 2011 року, точна дата в ході проведення досудового слідства не встановлено, в м. Миколаїв, невстановлена в ході слідства особа, матеріали відносно якої виділені в окреме провадження, запропонувала ОСОБА_4 за грошову винагороду прийняти участь у перереєстрації підприємства з метою його придбання і стати засновником та директором суб`єкту підприємницької діяльності ТОВ «Будівельна компанія «Топаз», при цьому пояснивши останньому, що він буде тільки рахуватися директором даного підприємства, а фактично всю господарську діяльність даного підприємства будуть здійснювати інші особи, на що ОСОБА_4 надав свою добровільну згоду. На виконання досягнутих домовленостей щодо придбання фіктивного підприємства, ОСОБА_4 надав вказаній особі копію власного паспорту та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру, які необхідні для складання нових статутних документів підприємства та проведення його перереєстрації.

В подальшому, ОСОБА_4 , достовірно знаючи про відсутність у нього майна, досвіду роботи, а також фінансових можливостей для проведення господарської діяльності (придбання товару, проведення робіт, оренди офісного та складського приміщень, тощо), діючи згідно раніше досягнутої домовленості з невстановленою в ході досудового слідства особою, виконуючи відведену йому роль у вчиненні фіктивного підприємництва, 05.04.2011 в приміщенні нотаріальної контори м. Київ, підписав протоколи №1/11 та №2/11 від 05.0412011 загальних зборів учасників ТОВ «Будівельна компанія «Топаз», відповідно рішення яких до нього переходить 100% частка в статутному капіталі товариства і він призначається на посаду директора зазначеного підприємства.

Крім цього він підписав зміни до статуту ТОВ «Будівельна компанія «Топаз», відповідно до п.4.1. якого учасниками Товариства є: ОСОБА_4 паспорт НОМЕР_2 , виданий Корабельним PB ММУ УМВС України в Миколаївській області 06 січня 2005 року, що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 , ідентифікаційний код НОМЕР_3 .

Згідно п.п. 7.3.1. частка ОСОБА_4 становить 87 000 (вісімдесят сім тисяч) грн. 00 коп., що складає 100% Статутного капіталу Товариства та він вносить до статутного капіталу Товариства: МасВоок. Процесор Intel Core 2 Duo 2,0. Жорсткий диск Serial АТА 5400 об/хв об`ємом 240 ГБ, вартістю - 25 000 грн. 00 коп.; МасВоок. Процесор Intel Core 2 Duo 2,0. Жорсткий диск Serial АТА 5400 об/хв об`ємом 240 ГБ, вартістю - 27 000 грн. 00 коп.; МасВоок. Процесор Intel Core 2 Duo 2,0. Жорсткий диск Serial АТА 5400 об/хв об`ємом 240 ГБ, вартістю - 25 000 грн. 00 коп.; Ноутбук Asus. Iniei Core tm 2 Duo. Жорсткий диск SATA 5400 rpm об`ємом 500 ГБ, вартістю - 15 000 грн. 00 коп.; Ноутбук Asus. Iniei Core tm 2 Duo. Жорсткий диск SATA 5400 rpm об`ємом 500 ГБ, вартістю - 15 000 грн. 00 коп.; Багатофункціональний пристрій «HP» вартістю - 5 000 грн. 00 коп. та всього було внесено майна на суму 87 000 (вісімдесят сім тисяч) грн. 00 коп., що становить 100 % Статутного капіталу Товариства.

Після чого, зазначені зміни до статуту нотаріально засвідчив у приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 .

Крім цього, знаходячись у приміщенні нотаріальної контори у місті Києві, у присутності приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , підписав договір купівлі-продажу ТОВ «Будівельна компанія «Топаз», відповідно якого він за 1000 грн. придбав частку в статутному капіталі ТОВ «Будівельна компанія «Топаз», розмір якої 87 000 грн., що складає 100 % Статутного капіталу Товариства, тим самим, з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді надання незаконних послуг іншим суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки із мінімізації податкових зобов`язань, неправомірного формування податкового кредиту з ПДВ, придбав суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Будівельна компанія «Топаз».

В подальшому невстановленою в ході слідства особою, зазначені вище документи, відповідно чинного законодавства України, були подані до відділу реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців виконавчого комітету Одеської міської ради, яким

11.04.2011за №4038427 були внесені зміни до реєстраційних документів ТОВ «Будівельна компанія «Топаз».

Згідно з реєстраційними документами ТОВ «Будівельна компанія «Топаз», учасником, з розміром внеску до статутного фонду 87 000 грн., та директором підприємства з 05.04.2011 являється ОСОБА_4 ; розмір Статутного фонду складає 87 000 грн.; основним видом діяльності є - код КВЕД 45.21.1 Будівництво будівель.

Крім цього, продовжуючи свій злочинний умисел, за вказівкою невстановленої в ході досудового слідства особи, за грошову винагороду, ОСОБА_4 відкрив в банківських установах наступні розрахункові рахунки в українській гривні: 27.05.2011 в АТ КБ «ТК Кредит» (МФО 322830), що за адресою: м. Київ, вул. Дмитрівська, 18/24, розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 ; 06.06.2011 в ПАТ «СМАРТБАНК» (МФО 380786), що за адресою: м. Київ вул. Вишгородська, 45/2, розрахунковий рахунок № НОМЕР_5 ;

25.06.2011в ПАТ «БМ Банк» (МФО 380913), що за адресою: м. Київ, вул. Шевченка, 37/112

розрахунковий рахунок № НОМЕР_6 . -

Після перереєстрації TOB «Будівельна компанія «Топаз», ОСОБА_4 відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства не мав, угод фінансового характеру не складав, печаткою підприємства не користувався, а реєстраційні і установчі документи та печатку підприємства передав невстановленій в ході досудова особі, що надало змогу останній фактично керувати підприємством, використовувати вказані документи та печатку, вести незаконну господарську діяльність, з метою надання незаконних послуг суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки із мінімізації податкових зобов`язань та неправомірного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, а саме: складати від імені ОСОБА_4 , як директора ТОВ «Будівельна компанія «Топаз», необхідні документи фінансово-господарської діяльності товариства (договори, податкові, видаткові накладні, акти виконаних робіт, та інші документи), звітні документи даного підприємства по сплаті податків, які зовні складені вірно, але фактично не відповідали дійсності, що надало змогу перераховувати грошові кошти без фактичного проведення фінансово-господарських операцій, з відображенням у податковій та бухгалтерській звітності підприємства і його контрагентів, зокрема ПрАТ «ПМК-216», операцій, які не відповідають дійсності та в подальшому використати печатку, статутні документи та реквізити ТОВ «Будівельна компанія «Топаз» для здійснення удаваних (безтоварних) операцій та незаконного одержання прибутків.

Він же, будучи згідно протоколу №1/11 загальних зборів учасників ТОВ «Будівельна компанія «Топаз», призначений на посаду директора, склав завідомо неправдиві офіційні документи, будучи службовою особою, при наступних обставинах.

Так, статутом ТОВ «Будівельна компанія «Топаз», зареєстрованим у відділі реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців виконавчого комітету Одеської міської ради, 12.03.2010 за № 0038427 (зі змінами, зареєстрованими відділом реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців виконавчого комітету Одеської міської ради 11.04.2001 за №4038427), зокрема передбачено, що: п. 9.1. Органами управління та контролю Товариства є: Директор.

Згідно п 9.4.2. До компетенції директора відносяться наступні повноваження: здійснює безпосереднє виконавче управління поточною діяльністю Товариства; представляє без доручення та без довіреності Товариство в Україні та поза її межами; розпоряджається рухомим та нерухомим майном та коштами Товариства; укладає цивільно-правові угоди від імені Товариства; приймає на роботу та звільняє працівників Товариства, відповідно до вимог законодавства; приймає рішення, видає накази та розпорядження з усіх питань діяльності Товариства, що обов`язкові для виконання посадовими особами та працівниками Товариства; складає поточні фінансові звіти; організовує фінансово-економічну роботу, облік та звіти Товариства.

Так, ОСОБА_4 , у зв`язку з виконанням своїх службових обов`язків щодо здійснення керівництва поточною діяльністю ТОВ «Будівельна компанія «Топаз», покладених статутом даного товариства та Закону України «Про бухгалтерських облік та фінансову звітність в Україні» (чинного на час скоєння кримінального правопорушення), за попередньою змовою з невстановленою в ході досудового розслідування особою, матеріали відносно якої виділено в окреме провадження, в кінці 2011 року, в невстановленому досудовим розслідуванням місці, скоїв службове підроблення офіційних документів. А саме, він, достовірно знаючи, що не здійснює фінансово-господарську діяльність ТОВ «Будівельна компанія «Топаз», яка пов`язана з виробництвом продукції, купівлею - продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт та наданням послуг і направлена на досягнення економічних і соціальних результатів, на прохання невстановленої в ході слідства особи, достовірно знаючи, що бере участь у складанні завідомо неправдивих офіційних документів, поставив підпис від імені керівника ТОВ «Будівельна компанія «Топаз» та особи, що відвантажила будівельний матеріал, на наступних заповнених друкованих накладних: видаткова накладна №37 від 31.08.2011 про поставку Приватному акціонерному товариству «ПМК-216», за договором №19/08-11В від 19.08.2011, будівельного матеріалу, а саме: щебінь гранітний фракції 20-40 мм в кількості 390,00 тон, вартістю 44 393,70 грн. (без ПДВ), на загальну суму 55 272,44 грн. (з ПДВ); видаткова накладна №38 від 31.08.2011 про поставку Приватному акціонерному товариству «ПМК- 216», за договором №16/08-11В від 16.08.2011, будівельного матеріалу, а саме: плита дорожня 3x2 м т.0,18, кількістю 600,00 кв. м, вартістю ПО 000,00 грн. (без ПДВ), плита залізобетонна 4x2 м т.0,1, вартістю 10 800,00 грн. (без ПДВ) на загальну суму 144 960,00 грн. (з ПДВ); видаткова накладна №38 від 31.08.2011 про поставку Приватному акціонерному товариству «ПМК-216», за договором №17/08-11В від 17.08.2011, будівельного матеріалу, а саме: щебінь гранітний фракції 20-40 мм в кількості 804,00 тони, вартістю 91 519,32 грн. (без ПДВ), заповнювач гранітний фракції 200-400 мм в кількості 1575,00 тон, вартістю 203 253,75 грн. (без ПДВ), на загальну суму 353 727,68 (з ПДВ); видаткова накладна без номеру від про поставку Приватному акціонерному товариству «ПМК-216», за договором №16/08-11В від 16.08.2011, будівельного матеріалу, а саме: коробчастий габіон 2x1x1 м, чар. 8x10 см., покриття оцинковане, діам. 2,7/3,4 мм в кількості 50 піт., вартістю 26 100,00 грн. (без ПДВ), габіонний матрац 3x2x0,23 м, чар. 8x10 см, покриття оцинковане, діам. 2,7/3,4 мм в кількості 60 шт., вартістю 44 022,00 грн. (без ПДВ), на загальну суму 84 146,40 (з ПДВ); видаткова накладна без номеру від 18.11.2011 про поставку Приватному акціонерному товариству «ПМК-216», за договором №16/08-11В від 16.08.2011, будівельного матеріалу, а саме: коробчастий габіон 2x1x1 м, чар. 8x10 см., покриття оцинковане, діам. 2,7/3,4 мм в кількості 268 шт., вартістю 139 896,00 грн. (без ПДВ), габіонний матрац 3x2x0,23 м, чар. 8x10 см, покриття оцинковане, діам. 2,7/3,4 мм в кількості 165 шт., вартістю 121 060,50 (без ПДВ), дріт в`язальний оцинкований, діам.2,2 мм в кількості 1411,50 кг, вартістю 37 164,80 грн. (без ПДВ), георешітка «Укргеосот» її-10 см, чар. 20x20 см, в кількості 127,50 кв. м., вартістю 4037,925 грн. (без ПДВ), геотекстиль «Пінема ТСМ» щіл. 400 г/кв., в кількості кв. м., вартістю 50 153,40 грн. (без ПДВ), на загальну суму 422 775,14 (з ПДВ); видаткова накладна без номеру від 24.10.2011 про поставку Приватному акціонерному товариству «ПМК-216», за договором №17/08-11В від 17.08.2011, будівельного матеріалу, а саме: щебінь гранітний фракції 20-40 мм в кількості 536,00 тон, вартістю 61 012,88 грн. (без ПДВ), на загальну суму 73 215,46 грн. (з ПДВ); видаткова накладна №38 від 31.08.2011 про поставку Приватному акціонерному товариству «ПМК-216», за договором №16/08-11В від будівельного матеріалу, а саме: коробчастий габіон 2x1x1 м, чар. 8x10 см., покриття оцинковане, діам. 2,7/3,4 мм в кількості 318 шт., вартістю 165 996,00 грн. (без ПДВ), габіонний матрац 3x2x0,23 м, чар. 8x10 см, покриття оцинковане, діам. 2,7/3,4 мм в кількості 225 шт., вартістю 165 082,50 (без ПДВ), дріт в`язальний оцинкований, діам.2,2 мм в кількості 1411,50 кг, вартістю 37 164,80 грн. (без ПДВ), георешітка «Укргеосот» й-10 см, чар. 20x20 см, в кількості 127,50 кв. м., вартістю 4 037,93 грн. (без ПДВ), геотекстиль «Пінема ТСМ» щіл. 400 г/кв., в кількості 1158,00 кв. м., вартістю 17 717,14 грн. (без ПДВ), на загальну суму 467 998,34 грн. (з ПДВ); видаткова накладна без номеру від 18.11.2011 про поставку Приватному акціонерному товариству «ПМК-216», за договором №21/10-18В від будівельного матеріалу, а саме: щебінь гранітний фракції 20-40 мм в кількості тони, вартістю 76 266,10 грн. (без ПДВ), заповнювач гранітний фракції 200-400 мм в кількості 1750,00 тон, вартістю 225 837,50 грн. (без ПДВ), на загальну суму 362 524,32 грн. (з ПДВ); видаткова накладна №74 від 26.09.2011 про поставку Приватному акціонерному товариству «ПМК-216», за договором №22/08-11В від 22.08.2011, будівельного матеріалу, а саме: збірна гофрована оцинкована металева конструкція МР150 Ь34 в комплекті з болтами та гайками, в кількості 1 шт., вартістю 374 551,67 грн. (без ПДВ), на загальну суму 449 462 грн. (з ПДВ); видаткова накладна №85 від 30.09.2011 про поставку Приватному акціонерному товариству «ПМК-216», за договором №17/10-11В від 17.08.2011, будівельного матеріалу, а саме: заповнювач гранітний фракції 200-400 мм в кількості 1050,00 тон, вартістю 135 502,50 грн. (без ПДВ), на загальну суму 162 603,00 грн. (з ПДВ); а всього підписав видаткових документів на загальну суму 2 574 684,78 грн. (з ПДВ), таким чином надавши їм вигляд офіційних документів, які містять зафіксовані на матеріальних носіях (папері) інформацію, яка підтверджує та посвідчує певні факти, які здатні породити наслідки правового характеру та можуть бути використані як документи, що складаються, видаються та посвідчуються повноважними особами, що складені з дотриманням визначених законом форм та містять передбачені законом реквізити, при цьому достовірно знаючи, що згадані вище будівельні матеріали ним не поставлялися, а внесені в накладні дані не відповідають дійсності, прийняв участь у підробці зазначених вище документів, що мали юридичне значення для вирішення питання про перерахування коштів з розрахункового рахунку ПрАТ «ПМК-216» на розрахунковий рахунок ТОВ «Будівельна компанія «Топаз» та достовірно знаючи, що підписані ним документи є фіктивними, передав їх невстановленій в ході досудового слідства особі, які в подальшому були використані для відображення «безтоварного», тобто фіктивного надходження на ПрАТ «ПМК-216» від ТОВ «Будівельна компанія «Топаз» будівельних матеріалів для проведення робіт на об`єкті «Реконструкція гідротехнічних споруд зі створенням системи зворотнього водопостачання Національного дендрологічного парку «Софіївка» НАН України, відновлення і підтримання сприятливого гідрологічного режиму та санітарного стану річки Кам`янка, проведення благоустрою території в пониззі р. Кам`янка» за договором №491/07 від 05.07.2010, укладеним між Національним дендрологічним парком «Софіївка» НАН України (м. Умань Черкаської області), як замовником, та ПрАТ«ПМК-216» (м. Золотоноша Черкаської області), як генпідрядником.

В подальшому зазначені вище завідомо неправдиві офіційні документи, в копіях, були надані посадовими особами ПрАТ «ПМК-216» під час підписання актів виконаних робіт на об`єкті «Реконструкція гідротехнічних споруд зі створенням системи зворотнього водопостачання Національного дендрологічного парку «Софіївка» НАН України, відновлення і підтримання сприятливого гідрологічного режиму та санітарного стану річки Кам`янка, проведення благоустрою території в пониззі р. Кам`янка» посадовим особам Національного дендрологічного парку «Софіївка» НАН України, в підтвердження вартості використаних під час проведення будівництва матеріалів та які стали підставою підписання актів виконаних робіт та перерахування коштів з розрахункового рахунку Національного дендрологічного парку «Софіївка» НАН України на розрахунковий рахунок ПрАТ «ПМК- 216» за виконані будівельні роботи.

Крім визнання вини обвинуваченим, для підтвердження вчинення кримінальних правопорушень, прокурором були надані наступні докази:

-відповідь на запит від 30.04.2013 №18390/18-5 з додатками;

-протокол тимчасового доступу до документів в результаті, якого додано копії виписок за особовим рахунком ТОВ БК «ТОПАЗ»;

-протокол тимчасового доступу до документів в результаті, якого додано копію реєстру ТОВ БК «ТОПАЗ»;

-протокол виїмки та огляду від 12.07.2012;

-протокол обшуку від 24.12.2013 з витягом з журналу;

-протокол тимчасового доступу до документів від 09.01.2014 в результаті, якого додано копію реєстру видаткових накладних №1;

-видаткові накладні ТОВ БК «ТОПАЗ»;

-акт від 05.12.2014 №03-18/17;

-лист про надання інформації від 06.11.2014 №5/11974 відносно ТОВ БК «ТОПАЗ»;

-лист про надання інформації від 18.01.2015 №1120/10/08-26-22-01 відносно ТОВ БК «ТОПАЗ»;

-лист від 04.03.2015 №3728/9/15-53-23-03/15;

-лист про надання копій від 03.04.2016 №3654/10/08-26-22-01;

-лист №123/08-26-07-04 від 01.04.2015;

-акт про відсутність посадових осіб підприємства за юридичною адресою підприємства від 27.01.2015;

-протокол тимчасового доступу до речей і документів від 02.04.2015;

-опис від 02.04.2015;

-повідомлення про зміну місцезнаходження реєстрації справи від 25.03.2014;

-повідомлення від 18.04.2014 №545/02-05-28;

-опис від 22.05.2014;

-опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстрації дій від 26.04.2014 ;

-реєстраційна картка від 12.03.2010;

-статут ТОВ БК «ТОПАЗ» від 01.03.2010;

-протокол №1 від 01.03.2010;

-акт від 01.03.2010;

-довідка від 22.04.2010;

-довіреність від 01.03.2010;

-реєстраційна картка від 01.04.2010;

-протокол №2 від 31.01.2010;

-довіреність від 31.03.2010;

-опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстрації дій від 17.06.2010;

-реєстраційна картка від 17.06.2010;

-довіреність від 31.03.2010;

-опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстрації дій від 11.04.2011;

-реєстраційна картка від 11.01.2011;

-зміна статуту ТОВ БК «ТОПАЗ» від 12.03.2010;

-протокол загальних зборів учасників ТОВ БК «ТОПАЗ» №1/11 від 05.10.2011;

-протокол загальних зборів учасників ТОВ БК «ТОПАЗ» №2/11 від 05.04.2011;

-договір купівлі продажу частини у ТОВ БК «ТОПАЗ» від 05.04.2011;

-реєстраційна картка від 17.04.2011;

-довіреність від 01.03. 2010;

-опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстрації дій від 08.08.2011;

-реєстраційна картка від 08.08.2011;

-лист від 15.11.2011;

-повідомлення про відсутність юридичної особи за місцем знаходження від 04.11.2011;

-довіреність від 16.12.2011;

-протокол загальних зборів учасників ТОВ БК «ТОПАЗ» №1/12 від 22.02.2012;

-довіреність від 14.02.2012;

-повідомлення від 25.09.2013;

-рішення №25/02-14 відносно ТОВ БК «ТОПАЗ»;

-реєстраційна картка від26.02.2014;

-зміни до статуту ТОВ БК «ТОПАЗ» від 28.02.2014;

-протокол №26-2/14 ;

-протокол реєстрації №26-2/14-1;

-висновок експерта від 25.06.2015 №3/18;

-накладні вилучені в НДП «Софіївка» НПН України;

-інформація про перерахування коштів ПрАТ «ПМК -216» за субпідрядні роботи ТОВ БК «ТОПАЗ» ;

-протокол тимчасового доступу до речей і документі від 06.05.2015;

-картки ТОВ БК «ТОПАЗ» ;

-договір №1/303495 від 25.06.2011;

-ліцензія від 31.08.2010;

-свідоцтво №100340648 від 14.06.2011;

-наказ №1 від 05.04.2011;

-свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи від 12.03.2010;

-довідка АА №491342 від 23.06.2011;

-довідка про взяття на облік платника податків від 27.04.2011 №931.

Таким чином, достатньо підстав для ствердження, що ОСОБА_4 скоїв кримінальні правопорушення, передбачені ч. 1 ст. 205, а саме фіктивне підприємництво, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності інших суб`єктів господарювання та ч. 1 ст. 366 КК України, а саме складання службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.
Кримінальні правопорушення, згідно положення ч.2 ст.12 КК України, є злочинами невеликої тяжкості та згідно санкції якого найбільш суворим покаранням є обмеження волі на строк до трьох років.
Відповідно до ч.1 ст.285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених ЗУ «Про кримінальну відповідальність».

Згідно п.2 ч.1 ст.49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минув строк три роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у вигляді обмеження волі або позбавлення волі.
Інкриміновані обвинуваченому кримінальні правопорушення було скоєно у квітні 2011 року, тобто з моменту скоєння кримінального правопорушення минуло більше трьох років, таким чином строки давності притягнення до кримінальної відповідальності вичерпано.
Відповідно до ч.1 ст.286 КПК України звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення здійснюється судом.

За таких обставин суд приходить до висновку, що подане прокурором клопотання обґрунтоване та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 285, 286, 288, 372 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання прокурора задовольнити.
Кримінальне провадження по обвинуваченню ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 1 ст. 366 КК України, закрити, звільнивши його від кримінальної відповідальності.
Письмові матеріали кримінального провадження, що містять характеризуючи дані на обвинуваченого та були долучені до матеріалів кримінального провадження зберігати при провадженні.
Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до Апеляційного суду Черкаської області через суд першої інстанції шляхом подачі апеляційної скарги протягом семи днів з дня її проголошення.

Головуючий: ОСОБА_1