печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
05 квітня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про накладення арешту на банківські рахунки,-
В С Т А Н О В И В :
До Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про накладення арешту на видаткову частину рахунків ТОВ «РЕНДЖИ САРАТА» (податковий номер 37232230).

У судовому засіданні слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити в повному обсязі.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

В обґрунтування означеного клопотання слідчий вказує, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному 28.03.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000553 за фактом вчинення службовими особами правоохоронного органу дій шляхом зловживання своїм службовим становищем, які призвели до незаконного відшкодування коштів державного бюджету для суб`єктів господарської діяльності, що спричинило тяжкі наслідки за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Слідчий вказує, що службові особи з числа керівного складу Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області та ГУ ДФС у Київській області зловживаючи службовим становищем, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище всупереч інтересам служби зорганізувались для створення протиправної схеми спрямованої на забезпечення відшкодування податку на додану вартість суб`єктам господарювання Київської області, внаслідок чого охоронюваним законом інтересам держави завдано суттєвої шкоди.

Орган досудового розслідування у клопотанні вказує, що за вказівкою в.о. начальника ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_5 та першого заступника начальника ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_6 , заступника начальника ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_7 та в.о. начальника Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_8 з грубим порушенням вимог Податкового кодексу України, норм наказу ДПС України № 522 від 19 червня 2012, яким затверджено «Про затвердження Регламенту опрацювання податкових декларацій з податку на додану вартість, за якими задекларовано від`ємне значення та/або бюджетне відшкодування податку на додану вартість та інших нормативно-правових актів ДФС України відшкодували ПДВ у розмірі 91 млн. грн. наступним суб`єктам господарювання: ТОВ «Енергосолар ПРО» () - загальна сума, заявлена до відшкодування 24 млн.грн., станом на 22.02.2017 узгоджена сума 18 млн.грн.); ТОВ «Лідер» () - загальна сума, заявлена до відшкодування 61 млн.грн., станом на 22.02.2017 узгоджена сума 48,4 млн.грн.); ТОВ «Станіслав інвест» () - загальна сума, заявлена до відшкодування 55 млн.грн., станом на 22.02.2017 узгоджена сума 25 млн.грн.).

Слідчий зазначає, що підприємствами ТОВ «ЕНЕРГОСОЛАР ПРО» (), ТОВ «ЛІДЕР» (), ТОВ «СТАНІСЛАВ ІНВЕСТ» (), ТОВ «ВЕЛИТОН СОЛАР» (), ТОВ «ВЕЛИГЕН СОЛАР» (), ТОВ «РЕНДЖИ САРАТА» (КОД ) неправомірно сформовано та заявлено до бюджетного відшкодування суми податку на додану вартість, загальний обсяг якого складає понад 160 мільйон гривень.
Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках.

Зважаючи на викладене, враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 170-173 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для накладення арешту на кошти, які знаходяться на видаткову частину рахунків «РЕНДЖИ САРАТА» (податковий номер 37232230), з метою забезпечення відшкодування завданих збитків, можливої конфіскації майна або забезпечення цивільного позову, повернення коштів до державного бюджету.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 167, 170, 172,173 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про накладення арешту на банківські рахунки задовольнити.
Накласти арешт на видаткову частину рахунків ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ "РЕНДЖИ САРАТА" (податковий номер 37232230):

МФО банкуНазва банкуНомер рахункуВалюта рухункуДата відкриттяТип операціїВзято на облікДата операцiїДата закриттяДата реєстрації платником ПДВ/акцизного податку з реалізації пального
300528АТ "ОТП БАНК"5280980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ07.02.2011вiдкрито рахунок (новий запис)08.02.201107.02.2011
899998Казначейство України(ел. адм. подат.)8839980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ24.12.2014вiдкрито рахунок (новий запис)28.12.201424.12.2014 01.08.2014
300528АТ "ОТП БАНК"5280840-ДОЛАР США18.05.2016вiдкрито рахунок (новий запис)18.05.201618.05.2016
300528АТ "ОТП БАНК"5280978-ЄВРО18.05.2016вiдкрито рахунок (новий запис)18.05.201618.05.2016
300528АТ "ОТП БАНК"4942980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ01.08.2016вiдкрито рахунок (новий запис)01.08.201601.08.2016
300528АТ "ОТП БАНК"5143978-ЄВРО05.08.2016вiдкрито рахунок (новий запис)05.08.201605.08.2016
300528АТ "ОТП БАНК"5150840-ДОЛАР США05.08.2016вiдкрито рахунок (новий запис)05.08.201605.08.2016
300528АТ "ОТП БАНК"5293980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ10.08.2016вiдкрито рахунок (новий запис)10.08.201610.08.2016
300528АТ "ОТП БАНК"2155980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ01.11.2016закрито рахунок01.11.201623.11.201623.11.2016

Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1