Справа №150/529/15-к
Провадження по справі №1-кс/150/54/16
УХВАЛА
20 травня 2016 року с. Мазурівка
Чернівецький районний суд Вінницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
з участю прокурора - ОСОБА_3 ,
з участю слідчого СВ Чернівецького ВП Могилів Подільського ВП ГУНП України у Вінницькій області ОСОБА_4 ,
розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СВ Чернівецького ВП Могилів Подільського ВП ГУНП України у Вінницькій області про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Чернівецького ВП Могилів Подільського ВП ГУНП України у Вінницькій області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, в матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000058 від 01.04.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України.

В судовому засіданні слідчий СВ Чернівецького ВП Могилів Подільського ВП ГУНП України у Вінницькій області ОСОБА_4 клопотання підтримує та просить його задоволити.

Прокурор ОСОБА_3 в судовому засіданні наголосив на необхідності проведення позапланової виїзної ревізії з метою забезпечення збирання доказів у кримінальному провадженні №0000058 від 01.04.2015 року.

З*ясувавши думку слідчого та прокурора, дослідивши та оцінивши матеріали, додані до клопотання, слідчий суддя, ґрунтуючись на засадах виваженості, об*активності та неупередженості приходить до висновку про доцільність задоволення клопотання, ґрунтуючись на наступних підставах.

Так, 31.03.2015 року до Чернівецького РВ УМВС України у Вінницькій області надійшов рапорт начальника Могилів Подільського МРВ УСБУ у Вінницькій області полковника ОСОБА_5 про те, що в період часу з травня 2014 року по січень 2015 року ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , перебуваючи на посаді заступника голови Чернівецької районної ради (24100, Вінницька область, Чернівецький район, смт. Чернівці, вул. Леніна, буд. 103/1, , КОАТУУ: ), зловживаючи своїм службовим становищем незаконно привласнював та розтрачав благодійні кошти, які надходили від фізичних та юридичних осіб на потреби АТО для забезпечення бойової, мобілізаційної готовності, боєздатності та функціонування Збройних сил України. Протягом вказаного періоду без належних на те підстав ОСОБА_6 самовільно розпоряджався банківським рахунком № НОМЕР_1 , на який надходили вищевказані благодійні кошти.
З метою забезпечення збирання доказів у кримінальному провадженні № 0000058 від 01.04.2015 виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної ревізії у Чернівецькій районній організації ветеранів України з питань законності отримання, використання та обліку благодійних (добровільних) внесків, які надходили від юридичних та фізичних осіб на потреби АТО.
За даним фактом СВ Чернівецького РВ УМВС України у Вінницькій області 01.04.2015 року до ЄРДР внесено відомості про кримінальне правопорушення передбачене ч.2 ст. 191 КК України за № 0000058.
З метою забезпечення збирання доказів у кримінальному провадженні виникла необхідність у проведення ревізії з метою перевірки законності отримання, використання та обліку благодійних (добровільних ) внесків службовими особами Чернівецької районної ради Вінницької області, які надходили на картковий рахунок № НОМЕР_1 , що належить Чернівецькій районній організації ветеранів України.
Дана ревізія дасть можливість встановити суму отриманих благодійних коштів та суму незаконно привласнених благодійних коштів.
Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 40 Кримінального процесуального кодексу України слідчий під час проведення досудового розслідування уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Згідно зі ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.
Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Беручи до уваги вищевикладене, а також те, що відповідно до Закону України „ Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні позапланова виїзна ревізія органами державного фінансового контролю проводиться на підставі рішення суду, керуючись ст.11 Закону України „ Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні , у відповідності до наказу «Про затвердження Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, служби безпеки України» № 346/1025/685/53 від 19.10.2006, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 25.10.2006 за № 1166/13040, постанови Кабінету міністрів України «Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами» № 550 від 20.04.2006 року, суд з метою досягнення дієвості цього кримінального провадження, дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання та надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії.

Керуючись ст., ст.131, 132 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Чернівецького ВП Могилів Подільського ВП ГУНП України у Вінницькій області ОСОБА_4 задоволити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії у Чернівецькій районній організації ветеранів України, що розташована за адресую: 24100, Вінницька область, Чернівецький район, смт. Чернівці, вул. Леніна, буд. 101, ідентифікаційний код юридичної особи: 26030814, щодо питань законності отримання, використання та обліку благодійних (добровільних внесків), які надходили від юридичних та фізичних осіб на потреби АТО за період з 01.05.2014 по 01.05.2015.
Під час проведення позапланової виїзної ревізії необхідно надати відповіді та встановити:
- загальну суму зарахованих благодійних коштів на банківський рахунок № НОМЕР_1 за період з 01.05.2014 по 01.01.2015;
- сума використаних благодійних коштів, на які потреби та законність їх використання відповідно до цільового призначення;
- чи відповідав порядок отримання, використання та обліку благодійних (добровільних) внесків, які надходили від фізичних та юридичних осіб на потреби АТО Чернівецькою районною організацією ветеранів України вимогам чинного законодавства;
- чи вівся бухгалтерський облік вище вказаних благодійних внесків, якщо так, то встановити наявність чи відсутність порушень ведення обліку;
- в разі встановлення порушень ведення обліку отриманих благодійних коштів на потреби АТО вказати дані порушення та встановити загальну суму не облікованих коштів, які використанні не за цільовим призначенням;
- хто з посадових осіб є відповідальним за порушення вимог нормативних актів щодо правильності отримання, використання та обліку благодійних (добровільних) внесків, які надходили від фізичних та юридичних осіб на потреби АТО в Чернівецьку районну організацію ветеранів України за період з 01.05.2014 по 01.01.2015.
Позапланову виїзну ревізію розпочати 03.06.2016 року та закінчити її до 25.06.2016 року, тобто протягом 15 робочих днів.

Проведення ревізії доручити працівникам Державної фінансової інспекції у Вінницькій області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1