Справа № 405/1381/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.03.2017 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого, представників власників майна адвокатів ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , розглянувши клопотання начальника відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_6 , у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000010, про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

прокурор звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №0000010 від 14.02.2017 року, відносно службових осіб ТОВ «Агрофірма П`ятихатська», за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Агрофірма П`ятихатська» (код 34869777, Кіровоградська обл., Петрівський р-н, с.Володимирівка, вул.Центральна, 11, директор ОСОБА_7 , головний бухгалтер ОСОБА_8 ) шляхом відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності підприємства безтоварних операцій проведених з ТОВ «Мотор-Олві» (код 33708402) та ТОВ «Порт-Олві» (код 39047892) з придбання автомобілів загальною вартістю 8 011 864 грн. за період вересень-листопад 2016 року, умисно незаконно сформували податковий кредит з ПДВ та використали його чим занизили податкові зобов`язання з податку на додану вартість в розмірі 1 335 310,67 грн. Крім того, службовими особами ТОВ «Агрофірма П`ятихатська» при даруванні автомобілів загальною вартістю 8 011 864 грн. та інших подарунків громадянам загальною вартістю 10500000 грн. з нагоди святкування 10-річчя ТОВ «Агрофірма П`ятихатська», умисно, з метою ухилення від сплати податків та зборів, не відобразили зазначені операції у податковій звітності (форма №1ДФ) за І-ІV квартали 2016 року та у документах бухгалтерського обліку за 2016 рік та не здійснили нарахування сум податку з доходів фізичних осіб на загальну суму 3 091 780 грн. та військового збору на загальну суму 257 648 грн. Таким чином службові особи ТОВ «Агрофірма П`ятихатська» умисно ухилились від сплати податків та зборів на загальну суму 4 684 738,67 грн., в тому числі: податку на додану вартість в розмірі 1 335 310,67 грн., податку з доходів фізичних осіб в розмірі 3 091 780,00 грн., військового збору в розмірі 257 648 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.

16.03.2017 року на підставі ухвал слідчого судді Ленінського районного суду м. Кіровограда від 20.02.2017 року по даному кримінальному провадженню проведено ряд обшуків, зокрема в ТОВ «Агрофірма П`ятихатська», ТОВ "Мотор-Олві", ТОВ "Порт-Олві", Територіального сервісного центру 3542 РСЦ МВС в Кіровоградській області, Територіального сервісного центру 3541 РСЦ МВС в Кіровоградській області в ході яких було виявлено та вилучено вказане в клопотанні майно.

Прокурор зазначає, що вказані в клопотанні документи, які є тимчасово вилученим майном, мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню № 0000010 від 14.02.2017 року та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Крім того, такі документи необхідні для забезпечення належного проведення в рамках даного кримінального провадження судових криміналістичних експертиз, проведення слідчих (розшукових) дій з їх використанням та в разі повернення вищевказаних документів їх власникам вони можуть не залишитися неушкодженими та є підстави вважати, що є загроза зміни або знищення виявлених предметів (цінностей), що мають значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні.

Прокурор стверджує, що з викладених в клопотанні обставин виникла необхідність у забороні користування вказаним в клопотанні тимчасово вилученим майном відповідно до протоколів обшуків від 16.03.2017 року, в зв`язку з чим виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказане тимчасово вилучене майно предмети (цінності).

Під час розгляду клопотання прокурор клопотання підтримав та просив задовольнити.

Представники власників майна, а саме ТОВ «Агрофірма П`ятихатська», ТОВ "Мотор-Олві" та ТОВ "Порт-Олві" проти задоволення клопотання заперечували, вважали його необґрунтованим.

Представники Територіального сервісного центру 3542 РСЦ МВС в Кіровоградській області, Територіального сервісного центру 3541 РСЦ МВС в Кіровоградській області судом повідомлялись про дату та час розгляду клопотання, причини неявки до суду не повідомили.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думки сторін, слідчий суддя прийшов до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження №0000010 від 14.02.2017 року, відносно службових осіб ТОВ «Агрофірма П`ятихатська», за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

16.03.2017 року на підставі ухвал слідчого судді Ленінського районного суду м.Кіровограда від 20.02.2017 року по даному кримінальному провадженню прокурорами прокуратури Кіровоградської області проведено ряд обшуків, зокрема в ТОВ «Агрофірма П`ятихатська», ТОВ "Мотор-Олві", ТОВ "Порт-Олві", Територіальному сервісному центрі 3542 РСЦ МВС в Кіровоградській області, Територіальному сервісному центрі 3541 РСЦ МВС в Кіровоградській області в ході яких було виявлено та вилучено вказане в клопотанні майно.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення, зокрема: збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони, зокрема: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами у кримінальному провадженні є матеріальні об`єкти, які зберегли на собі сліди кримінального правопорушення або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, у тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій.

Крім того, у відповідності до ч. 2 ст. 173 КПК України, слідчим суддею враховується, що є розумні підстави вважати про можливість використання вказаного в клопотанні майна як доказу у даному кримінальному провадженні.

Разом з цим, слідчий суддя вважає, що виявлені та вилучені речі та документи, які вказані в клопотанні мають істотне значення для даного кримінального провадження, а відомості, які містять такі речі та документи можуть підтвердити факт вчинення кримінального правопорушення або його спростувати та з метою забезпечення швидкого, повного розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура

Надавши оцінку доказам, які надані до матеріалів клопотання з урахування пояснень учасників судового процесу та наданих представником власника майна адвокатом ОСОБА_4 додаткових матеріалів на підтвердження свого заперечення проти заявленого клопотання, слідчий суддя вважає, про необхідність застосування такого виду забезпечення кримінального провадження як арешт майна, оскільки він забезпечить збереження речових доказів.

З урахуванням вищевикладеного слідчий суддя вважає за можливе клопотання задовольнити.

Керуючись ст.ст.170-173 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

клопотання начальника відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_6 , у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000010, про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке належить ТОВ «Агрофірма П`ятихатська» (), а саме: договір №1 поворотної безпроцентної фінансової допомоги від 04.01.2016 року на 1 арк., договір №2 поворотної безпроцентної фінансової допомоги від 03.01.2017 року на 1 арк., наказ №28 від 23.12.2016 на 1 арк., платіжне доручення №245 від 15.03.2017 на 1 арк., платіжне доручення №247 від 15.03.2017 на 1 арк., платіжне доручення №250 від 16.03.2017 на 1 арк., платіжне доручення №4 від 16.03.2017 на 1 арк., платіжне доручення №244 від 15.03.2017 на 1 арк., платіжне доручення №246 від 15.03.2017 на 1 арк., платіжне доручення №3 від 16.03.2017 на 1 арк., платіжне доручення №249 від 16.03.2017 на 1 арк., платіжне доручення №248 від 16.03.2017 на 1 арк.

Накласти арешт на майно, яке належить ТОВ "Мотор-Олві" (33708402), а саме: специфікацію комплектації автомобіля, додаток № 1 до Договору купівлі-продажу на 1 аркуші, ксерокопію паспорту та ідентифікаційний номер гр. ОСОБА_9 на 4 аркушах, копію сертифіката відповідності автомобіля виданий від 01.10.2010 року, на 1 аркуші, копію додатку до сертифіката відповідності/свідоцтва про визнання від 03.11.2015 року на 1 аркуші, копію дилерського договору на 1 аркуші, акт огляду реалізованого транспортного засобу №4518/16/00076 від 19.11.2016 на 1 аркуші, копію сертифіката відповідності завершеного транспортного засобу від 09.11.2016, на 1 аркуші, копію дилерського договору на 1 аркуші, специфікацію комплектації автомобіля, додаток до договору купівлі-продажу № МО-117/16 від 01.11.2016 року на 1 аркуші, специфікацію комплектації автомобіля, додаток № 1 до Договору купівлі-продажу № МО-62/16 від 09.06.2016 на 1 аркуші, копію паспорту та ідентифікаційного номеру гр. ОСОБА_7 , на 2 аркушах, акт огляду реалізованого транспортного засобу №4518/16/00024 від 09.09.2016 на 1 аркуші, акт огляду реалізованого транспортного засобу №4518/16/00018 від 2.09.2016 на 1 аркуші, копію сертифіката відповідності автомобіля виданий від 01.10.2010 року, на 1 аркуші, копію додатку до сертифіката відповідності/свідоцтва про визнання від 03.11.2015 року на 1 аркуші, копію дилерського договору на 1 аркуші.

Накласти арешт на майно, яке належить ТОВ "Порт-Олві", а саме: рахунок №СА000000096 від 21.11.2016 на 1 арк., рахунок №СА000000094 від 21.11.2016 на 1 арк., рахунок №СА000000087 від 15.11.2016 на 1 арк., акт огляду реалізованого т/з №6991/16/000040 від 30.12.2016 на 1 арк., митну декларацію №125130013/2016/548617 на 3 арк., дилерський договір між ТОВ «Порше Україна» та ТОВ «Порт -Олві» від 25.02.2014 та додаткову угоду до нього на 3 арк., копію паспортних даних ОСОБА_10 та довідку про присвоєння ідентифікаційного номеру на 3 арк., реєстраційну анкету Volkswagen Assistance для фізичної особи ОСОБА_11 на 1 арк., угоду про гарантійні зобов`язання між ТОВ «Порт-Олві» та ОСОБА_10 на 6 арк., лист від ТОВ «Агрофірма Пятихатська» щодо отримання автомобіля Поло Сідан кузов № НОМЕР_1 без № та без дати на 1 арк., акт огляду реалізованого т/з №6991/16/000026 від 29.11.2016 на 1 арк., митну декларацію №125130005/2016/544827 на 3 арк., копію паспортних даних ОСОБА_9 та картку фізичної особи платника податків номеру на 2 арк., реєстраційну анкету Volkswagen Assistance для фізичної особи ОСОБА_9 на 1 арк., угоду про гарантійні зобов`язання між ТОВ «Порт-Олві» та ОСОБА_9 на 7 арк., лист від ТОВ «Агрофірма Пятихатська» щодо отримання автомобіля Фольтсваген Нью Бітл, кузов № НОМЕР_2 без № та без дати на 1 арк., довіреність №501 від 25.11.2016 на 1 арк., акт огляду реалізованого т/з №6991/16/000033 від 12.12.2016 на 1 арк., митну декларацію №125160001/2016/552707 на 3 арк., копію паспортних даних ОСОБА_12 та картку фізичної особи платника податків на 2 арк., реєстраційну анкету Volkswagen Assistance для фізичної особи ОСОБА_12 на 1 арк., угоду про гарантійні зобов`язання між ТОВ «Порт-Олві» та ОСОБА_12 на 7 арк., лист від ТОВ «Агрофірма Пятихатська» щодо отримання автомобіля Фольтсваген поло сідан, кузов № НОМЕР_3 без № та без дати на 1 арк., акт огляду реалізованого т/з №6991/16/000034 від 12.12.2016 на 1 арк., митну декларацію №125160001/2016/552744 на 3 арк., копію паспортних даних ОСОБА_13 та довідку про присвоєння ідентифікаційного номеру на 2 арк., реєстраційну анкету Volkswagen Assistance для фізичної особи ОСОБА_13 на 1 арк., угоду про гарантійні зобов`язання між ТОВ «Порт-Олві» та ОСОБА_13 на 7 арк., лист від ТОВ «Агрофірма Пятихатська» щодо отримання автомобіля Фольтсваген поло сідан, кузов № НОМЕР_4 без № та без дати на 1 арк., акт огляду реалізованого т/з №6991/16/000031 від 12.12.2016 на 1 арк., митну декларацію №125160001/2016/552744 на 3 арк., копію паспортних даних ОСОБА_14 та картку фізичної особи платника податків на 2 арк., реєстраційну анкету Volkswagen Assistance для фізичної особи ОСОБА_14 на 1 арк., угоду про гарантійні зобов`язання між ТОВ «Порт-Олві» та ОСОБА_14 на 7 арк., лист від ТОВ «Агрофірма Пятихатська» щодо отримання автомобіля Фольтсваген поло сідан, кузов № НОМЕР_5 без № та без дати на 1 арк., акт огляду реалізованого т/з №6991/16/000038 від 21.12.2016 на 1 арк., митну декларацію №125160001/2016/552744 на 3 арк., копію паспортних даних ОСОБА_15 та картку фізичнох особи платника податків на 2 арк., реєстраційну анкету Volkswagen Assistance для фізичної особи ОСОБА_15 на 1 арк., угоду про гарантійні зобов`язання між ТОВ «Порт-Олві» та ОСОБА_14 на 6 арк., лист від ТОВ «Агрофірма Пятихатська» щодо отримання автомобіля Фольтсваген поло сідан, кузов № НОМЕР_6 без № та без дати на 1 арк., акт огляду реалізованого т/з №6991/16/000032 від 21.12.2016 на 1 арк., митну декларацію №125130013/2016/549844 на 3 арк., копію паспортних даних ОСОБА_16 та довідку про присвоєння ідентифікаційного номеру на 2 арк., реєстраційну анкету Volkswagen Assistance для фізичної особи ОСОБА_16 на 1 арк., угоду про гарантійні зобов`язання між ТОВ «Порт-Олві» та ОСОБА_16 на 7 арк., лист від ТОВ «Агрофірма Пятихатська» щодо отримання автомобіля Фольтсваген поло сідан, кузов № НОМЕР_7 без № та без дати на 1 арк.

Накласти арешт на майно, яке належить Територіальному сервісномуцентру 3541 РСЦ МВС в Кіровоградській області, а саме: акт Технічного огляду транспортного кузов № НОМЕР_4 на 1 арк., акт огляду реалізованого т/з №6991/16/000034 від 12.12.2016 на 1 арк., витяг з НАІС від 29.12.2016 номер агрегату XW8ZZZ61ZHG016880, на 1 арк., сертифікат відповідності з додатками на 5 арк., дилерський договір між ТОВ «Порше Україна» та ТОВ «Порт -Олві» від 25.02.2014 та додаткову угоду до нього на 3 арк., квитанцію №ПН5305 від 29.12.2016, квитанцію №ПН5312 від 29.12.2016, акт Технічного огляду транспортного кузов № НОМЕР_7 на 1 арк., акт огляду реалізованого т/з №6991/16/000032 від 12.12.2016 на 1 арк., витяг з НАІС від 29.12.2016 номер агрегату XW8ZZZ61ZHG009954, на 1 арк., сертифікат відповідності з додатками на 5 арк., дилерський договір між ТОВ «Порше Україна» та ТОВ «Порт -Олві» від 25.02.2014 та додаткова угода до нього на 3 арк., квитанцію № ПН 5237 від 29.12.2016, квитанцію № ПН 5211 від 29.12.2016, акт Технічного огляду транспортного кузов № НОМЕР_3 на 1 арк., акт огляду реалізованого т/з №6991/16/000033 від 12.12.2016 на 1 арк., дилерський договір між ТОВ «Порше Україна» та ТОВ «Порт -Олві» від 25.02.2014 та додаткова угода до нього на 3 арк., сертифікат відповідності з додатками на 5 арк., квитанцію №ПН5256 від 29.12.2016, квитанцію №ПН5239 від 29.12.2016, дилерський договір між ТОВ «Порше Україна» та ТОВ «Порт -Олві» від 25.02.2014 та додаткова угода до нього на 3 арк., акт огляду реалізованого т/з №6991/16/000038 від 21.12.2016 на 1 арк., сертифікат відповідності з додатками на 5 арк., акт Технічного огляду транспортного кузов № НОМЕР_6 на 1 арк., витяг з інформаційних систем по номеру агрегату XW8ZZZ61ZHG017652 та по ОСОБА_15 на 2 арк, квитанцію №ПН5416 від 29.12.16, квитанцію №ПН5411 від 29.12.2016, акт технічного огляду ТЗ номер кузова № НОМЕР_8 , договір на призначення уповноваженого дилера продукції Тойота від 10.12.2015 на 3 арк., сертифікат відповідності з додатками на 6 арк., рахунок фактура №515126-106 від 30.09.2016 на 1 арк., квитанцію №ПН959 від 22.11.2016, квитанцію №0.0.626491291.1 від 30.09.2016, дилерський договір між ТОВ «Порше Україна» та ТОВ «Порт -Олві» від 25.02.2014 та додаткова угода до нього на 3 арк., акт огляду реалізованого т/з №6991/16/000031 від 12.12.2016 на 1 арк., сертифікат відповідності з додатками на 5 арк., акт Технічного огляду транспортного кузов № НОМЕР_5 на 1 арк., витяг з НАІС по т/з з кузовом № НОМЕР_5 на 1 арк., платіжне доручення №106844628 від 29.12.16, платіжне доручення №106844433 від 29.12.2016, дилерський договір між ТОВ «Порше Україна» та ТОВ «Порт -Олві» від 25.02.2014 та додаткова угода до нього на 3 арк., акт огляду реалізованого т/з №6991/16/000026 від 29.11.16 на 1 арк., сертифікат відповідності з додатками на 5 арк., акт Технічного огляду транспортного кузов № НОМЕР_2 на 1 арк., квитанцію ПН3392 від 29.11.2016, квитанцію ПН3522 від 29.11.2016, дилерський договір між ТОВ «Порше Україна» та ТОВ «Порт -Олві» від 25.02.2014 та додаткова угода до нього на 3 арк., акт огляду реалізованого т/з №6991/16/000040 від 30.12.2016 на 1 арк., сертифікат відповідності з додатками на 5 арк., акт Технічного огляду транспортного кузов № НОМЕР_1 на 1 арк., витяг з НАІС по номеру кузова № НОМЕР_1 , квитанцію ПН934 від 30.12.2016, квитанцію 0.0.679935569.1 від 30.12.2016.

Накласти арешт на майно, яке належить Територіальному сервісному центру 3542 РСЦ МВС в Кіровоградській області, а саме: акт огляду реалізованого т.з. №4518/16/000024 від 09.09.2016 на 1 арк., копію договору про призначення уповноваженого дилера продукції «Тойота» (витяг) від 10.12.2015 на 5 арк., копію сертифіката відповідності №UA1.009.0089108-15 на 1 арк., копії додатків до сертифіката відповідності №UA1.009.0089108-15 на 6 арк., квитанцію №102010036 від 09.09.2016 на 1 арк., квитанцію №102010035 від 09.09.2016 на 1 арк., квитанцію №102010034 від 09.09.2016 на 1 арк., квитанцію №102010033 від 09.09.2016 на 1 арк., квитанцію №102010037 від 09.09.2016 на 1 арк., акт огляду реалізованого транспортного засобу №4518/16/000018 від 02.09.2016 на 1 арк., копію договору про призначення уповноваженого дилера продукції «Тойота» (витяг) від 10.12.2015 на 5 арк., копіяю сертифіката відповідності №UA1.009.0089108-15 на 1 арк., копії додатків до сертифіката відповідності №UA1.009.0089108-15 на 6 арк., квитанцію №102010033 від 02.09.2016 на 1 арк., квитанцію №102010034 від 02.09.2016 на 1 арк.

Заборонити ТОВ «Агрофірма П`ятихатська», ТОВ "Мотор-Олві", ТОВ "Порт-Олві", Територіальному сервісномуцентру 3541 РСЦ МВС в Кіровоградській області, Територіальному сервісному центру 3542 РСЦ МВС в Кіровоградській області користування та розпорядження вищевказаним майном.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Кіровоградської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Ленінського
районного суду
м. Кіровограда ОСОБА_1