Справа № 527/152/16-к
провадження № 1-кс/527/502/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
30.11.2016 року м.Глобине

Слідчий суддя суддя Глобинського районного суду Полтавської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю заступника керівника Кобеляцької місцевої прокуратури ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Глобинського районного суду Полтавської області клопотання заступника керівника Кобеляцької місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності Глобинської міської ради за матеріалами кримінального провадження № 000002, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.12.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.2 ст. 367 КК України ,-

в с т а н о в и л а :
До суду надійшло клопотання заступника керівника Кобеляцької місцевої прокуратури ОСОБА_3 , в якому він прохає:

1. Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Глобинської міської ради (вул. Центральна, 285, м. Глобине, Полтавська обл., 39000, Україна ). Проведення позапланової виїзної комплексної ревізії доручити співробітникам Державної фінансової інспекції у Полтавській області з правом проведення зустрічних перевірок з суб`єктами господарської діяльності, які здійснювали постачання, перевезення, зберігання та використання товарів робіт та послуг для виконання робіт на замовлення Глобинської міської ради.

2. Встановити строки на проведення документальної ревізії - 15 робочих днів : з 16 січня 2017 року по 3 лютого 2017 року.

3. На вирішення ревізії поставити наступні питання:
а) Чи підтверджуються обсяги робіт ФОП ОСОБА_4 , виконаних за замовленням Глобинської міської ради, що включені до актів приймання виконаних робіт форми №КБ-2в по об`єктам будівництва:

«Проектування та будівництво вуличного освітлення м.Глобине, ЗТП-1415, вул. Воровського», «Проектування та будівництво вуличного освітлення с.Черевані, вул. Нахімова, КТП-1102», «Проектування та будівництво вуличного освітлення с.Черевані, вул. Нахімова, КТП-1101»,«Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Шкільний бульвар, м.Глобине, КТП-1713», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. К.Маркса, м.Глобине, КТП-1505» «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул.Садова, м.Глобине, КТП-1723,1725», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Кооперативна, м. Глобине, КТП-1205», «Проектування та будівництво вуличного освітлення с.Старий Хутір, КТП-1624», «Проектування та будівництво вуличного освітлення с. Новомосковське, КТП-1627», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Космонавтів, м. Глобине, ЗТП-1409», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Удирників, м. Глобине, КТП-1413», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Чайковського, м. Глобине, КТП-1414», «Підключення до електромережі будинку культури І.Франка у м. Глобине»

«Проектування та будівництво вуличного освітлення АДРЕСА_1 », «Проектування та будівництво вуличного освітлення АДРЕСА_1 »?

б) Чи завищена ФОП ОСОБА_4 вартість виконаних робіт за замовленням Глобинської міської ради, що включені до акту приймання виконаних робіт форми №КБ-2в по об`єктах будівництва: ««Проектування та будівництво вуличного освітлення м. Глобине, ЗТП-1415, в. Воровського», «Проектування та будівництво вуличного освітлення АДРЕСА_2 »,«Проектування та будівництво вуличного освітлення АДРЕСА_2 », «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Шкільний бульвар, м. Глобине, КТП-1713», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. К.Маркса, м. Глобине, КТП-1505» «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Садова, м. Глобине, КТП-1723,1725», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Кооперативна, м. Глобине, КТП-1205»,«Проектування та будівництво вуличного освітлення АДРЕСА_3 »,«Проектування та будівництво вуличного освітлення с. Новомосковське, КТП-1627»,«Проектування та будівництво вуличного освітлення АДРЕСА_4 », «Проектування та будівництво вуличного освітлення АДРЕСА_5 », «Проектування та будівництво вуличного освітлення АДРЕСА_5 », «Підключення до електромережі будинку культури І.Франка у АДРЕСА_1 »

«Проектування та будівництво вуличного освітлення АДРЕСА_1 », «Проектування та будівництво вуличного освітлення АДРЕСА_1 »?

в) З урахуванням відповіді на попередні запитання, чи завдано матеріальних збитків державі в особі Глобинської міської ради та інших державних установ? Якщо так, то в якій саме сумі обчислюється розмір завданих матеріальних збитків?

г) Внаслідок порушення яких вимог нормативно-правових актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку і контролю, спричинені матеріальні збитки і хто зобов`язаний забезпечити додержання цих вимог?

д) Провести зустрічні перевірки з суб`єктами господарської діяльності, які здійснювали постачання, перевезення, зберігання та використання товарів робіт та послуг для виконання робіт на замовлення Глобинської міської ради.

4. Під час проведення ревізії дозволити використовувати матеріали кримінального провадження №000002 від 23.12.2015 року.

Клопотання мотивовано наступним.

У провадженні Глобинського ВП ГУ Національної поліції в Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування №000002 від 23.12.2015 рогку, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.2 ст.367 КК України,
Кобеляцька місцева прокуратура здійснює процесуальне керівництво досудовим розслідуванням даного кримінального провадження.

Досудовим розслідуванням встановлено, що між Гриньківською, Жуківською, Горбівською, Бугаївською, Борисівською, Бабичівською, Фрунзівською, Святилівською, Погребівською, Опришківською, Кринківською, Іваноселещанською, Пустовійтівською, Пузиківською, Пирогівською, Петрівською сільськими радими, Градизькою селищною та Глобинською міською радою упродовж 2015 року укладено договори з ФОП ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_1 ) на проведення робіт із реконструкції вуличного освітлення на загальну суму 7 974 183,60 грн.

Дослідженнями фінансово-господарських операцій при здійснені взаємовідносин між зазначеними органами місцевого самоврядування Глобинського району та ФОП ОСОБА_4 , проведеними відділом боротьби із відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що здійснено ризикові операції, а саме, здійснено перерахування ФОП ОСОБА_4 коштів на загальну суму 7 974 183,60 грн., які ставлять під сумнів фактичне виконання робіт.

Ці обставини можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1, ч.2 ст. 367 КК України, тобто службової недбалості.

У ході досудового розслідування установлено, що упродовж 2015 року на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_4 перераховано бюджетних коштів на загальну суму 7 974 183,60 грн.

У сукупності із іншими доказами, є підстави вважати про вчинення службової недбалості ФОП ОСОБА_4 .

Таким чином, посадовими особами Гриньківської, Жуківської, Горбівської, Бугаївської, Борисівської, Бабичівської, Фрунзівської, Святилівської, Погребівської, Опришківської, Кринківської, Іваноселещанської, Пустовійтівської, Пузиківської, Пирогівської, Петрівської сільськими радими, Градизької селищною та Глобинської міської ради за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 року здійснено сумнівні (ризикові) операції з ФОП ОСОБА_4 на загальну суму 7 974 183,60 грн.

Відповідно до дослідження фінансово-господарських операцій при здійснені взаємовідносин між Глобинською міською радою та ФОП ОСОБА_4 , проведеними відділом боротьби із відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що Глобинською міською радою було здійснено ризикові операції, а саме, перераховано ФОП ОСОБА_4 грошові кошти на загальну суму 1760481,44 грн. за послуги, фактичне виконання яких є сумнівним.

Таким чином, посадовими особами Глобинської міської ради за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 року здійснено сумнівні (ризикові) операції з ФОП ОСОБА_4 на загальну суму 1760481,44.

У судовому засіданні заступник керівника Кобеляцької місцевої прокуратури ОСОБА_3 клопотання підтримував, посилаючись на обставини та підстави, зазначені в ньому.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення прокурора, дослідивши матеріали, додані до клопотання, дійшла висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Повнота дослідження кримінального провадження означає встановлення всього кола фактичних обставин, що можуть суттєво вплинути на рішення у кримінальному провадженні; використання такої сукупності доказів, яка обґрунтовує зроблені висновки як такі, що не залишають місця сумнівам.
За змістом ч. 2 ст. 93 КПК сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом. Такий порядок встановлений в Законі України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 №2939-XII.
Статтею 11 названого Закону передбачено, що за зверненням правоохоронного органу для забезпечення розслідування під час кримінального провадження орган державного фінансового контролю проводить позапланову виїзну ревізію.
Позапланова виїзна ревізія як підконтрольної установи (державного сектору економіки) так і суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені до підконтрольних установ, може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.
Таким чином, законом встановлено судовий контроль за дотриманням законності та обґрунтованості втручання у господарську діяльність, зумовлену потребами досудового розслідування задля досягнення його дієвості.
Відповідно до частини 8 ст. 11 Закону орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Вимоги вказаної статті прокурором виконані : є письмове обґрунтування підстав такої ревізії, зазначено дати її початку і закінчення.

Керуючись ст. ст. 40, 93 КПК, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.93 №2939-XII, Порядком проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами, затвердженим постановою Кабінету Міністрів України від 20.04.2006 року № 550,
У Х В А Л И Л А:
Клопотання заступника керівника Кобеляцької місцевої прокуратури ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності Глобинської міської ради - задовольнити.

До суду надійшло клопотання заступника керівника Кобеляцької місцевої прокуратури ОСОБА_3 , в якому він прохає:

1. Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Глобинської міської ради (вул. Центральна, 285, м. Глобине, Полтавська обл., 39000, Україна ). Проведення позапланової виїзної комплексної ревізії доручити співробітникам Державної фінансової інспекції у Полтавській області з правом проведення зустрічних перевірок з суб`єктами господарської діяльності, які здійснювали постачання, перевезення, зберігання та використання товарів робіт та послуг для виконання робіт на замовлення Глобинської міської ради.

2. Встановити строки на проведення документальної ревізії - 15 робочих днів : з 16 січня 2017 року по 3 лютого 2017 року.

3. На вирішення ревізії поставити наступні питання:
а) Чи підтверджуються обсяги робіт ФОП ОСОБА_4 , виконаних за замовленням Глобинської міської ради, що включені до актів приймання виконаних робіт форми №КБ-2в по об`єктам будівництва:

«Проектування та будівництво вуличного освітлення м.Глобине, ЗТП-1415, вул. Воровського», «Проектування та будівництво вуличного освітлення с.Черевані, вул. Нахімова, КТП-1102», «Проектування та будівництво вуличного освітлення с.Черевані, вул. Нахімова, КТП-1101»,«Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Шкільний бульвар, м.Глобине, КТП-1713», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. К.Маркса, м.Глобине, КТП-1505» «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул.Садова, м.Глобине, КТП-1723,1725», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Кооперативна, м. Глобине, КТП-1205», «Проектування та будівництво вуличного освітлення с.Старий Хутір, КТП-1624», «Проектування та будівництво вуличного освітлення с. Новомосковське, КТП-1627», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Космонавтів, м. Глобине, ЗТП-1409», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Удирників, м. Глобине, КТП-1413», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Чайковського, м. Глобине, КТП-1414», «Підключення до електромережі будинку культури І.Франка у м. Глобине»

«Проектування та будівництво вуличного освітлення вул.Челюскинців, м.Глобине, КТП-1606», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул.Челюскинців, м. Глобине, КТП-1611»?

б) Чи завищена ФОП ОСОБА_4 вартість виконаних робіт за замовленням Глобинської міської ради, що включені до акту приймання виконаних робіт форми №КБ-2в по об`єктах будівництва: ««Проектування та будівництво вуличного освітлення м. Глобине, ЗТП-1415, в. Воровського», «Проектування та будівництво вуличного освітлення АДРЕСА_2 »,«Проектування та будівництво вуличного освітлення с.Черевані, вул. Нахімова, КТП-1101», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Шкільний бульвар, м. Глобине, КТП-1713», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. К.Маркса, м. Глобине, КТП-1505» «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Садова, м. Глобине, КТП-1723,1725», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Кооперативна, м. Глобине, КТП-1205»,«Проектування та будівництво вуличного освітлення с. Старий Хутір, КТП-1624»,«Проектування та будівництво вуличного освітлення с. Новомосковське, КТП-1627»,«Проектування та будівництво вуличного освітлення вул. Космонавтів, м. Глобине, ЗТП-1409», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул.Удирників, м. Глобине, КТП-1413», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул.Чайковського, м. Глобине, КТП-1414», «Підключення до електромережі будинку культури І.Франка у м. Глобине»

«Проектування та будівництво вуличного освітлення вул.Челюскинців, м. Глобине, КТП-1606», «Проектування та будівництво вуличного освітлення вул.Челюскинців, м. Глобине, КТП-1611»?

в) З урахуванням відповіді на попередні запитання, чи завдано матеріальних збитків державі в особі Глобинської міської ради та інших державних установ? Якщо так, то в якій саме сумі обчислюється розмір завданих матеріальних збитків?

г) Внаслідок порушення яких вимог нормативно-правових актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку і контролю, спричинені матеріальні збитки і хто зобов`язаний забезпечити додержання цих вимог?

д) Провести зустрічні перевірки з суб`єктами господарської діяльності, які здійснювали постачання, перевезення, зберігання та використання товарів робіт та послуг для виконання робіт на замовлення Глобинської міської ради.

4. Під час проведення ревізії дозволити використовувати матеріали кримінального провадження №000002 від 23.12.2015 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя суддя Глобинського районного
суду Полтавської області ОСОБА_1