Справа № 755/3109/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
27 лютого 2017 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про арешт майна, в рамках кримінального провадження №0000017 від 21 лютого 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, -
В С Т А Н О В И В :
27 лютого 2017 року слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури №4 ОСОБА_4 , звернулася до суду з клопотанням про накладення арешту на видаткові операції з грошовими коштами, які знаходяться на поточних рахунках ТОВ «Сігма Агрокомпані» (), яке має відкриті розрахункові рахунки № НОМЕР_1 (840 долар США), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (978 євро), в ПАТ «ФIНЕКСБАНК» (МФО 380311), в зв`язку з чим з моменту оголошення ухвали суду службовим особам банку припинити витратні операції по вказаному рахунку, за винятком видаткових операцій виключно до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Зобов`язати службових осіб ПАТ «ФIНЕКСБАНК» (МФО 380311) на момент оголошення ухвали надати в письмовому вигляді інформацію про залишок коштів на поточних рахунках № НОМЕР_1 (840 долар США), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (978 євро).

Арешт грошових коштів по рахунках№ НОМЕР_1 (840 долар США), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (978 євро) доручити слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та/або оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві за дорученням слідчого.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження №0000017 від 21 лютого 2017 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що гр. ОСОБА_5 вніс в документи, які відповідно до закону, подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Сігма Агрокомпані» (), завідомо неправдиві відомості.

Під час детального аналізу даного підприємства встановлено, що ТОВ «Сігма Агрокомпані» () перебуває на податковому обліку в Дніпродзержинська ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, основний вид діяльності: неспеціалізована оптова торгівля продуктами харчування, напоями та тютюновими виробами, керівником, головним бухгалтером та засновником значиться: гр. ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 ), зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 .

В ході проведення аналізу зовнішньоекономічної діяльності ТОВ «Сігма Агрокомпані» встановлено, що вказаний суб`єкт здійснює зовнішньоекономічну діяльність на території м. Києва по ввезенню в режимі «імпорт 40» товарів широкого асортименту, а саме: водонагрівачі проточні, газові, в комплектації згідно інструкції. Використовуються для побутових потреб, водонагрівачі укомплектовані газовідвідною трубою: Bearingholder, котли настанні, газові, двоконтурні для центрального опалення та водопостачання потужністю, хребти лосося атлантичного SalmonBackbones тощо на територію України контрабандним шляхом через М/п «Західний» та Київська регіональна митниця за заниженими цінами.

В ході досудового розслідування допитано гр. ОСОБА_5 який в своїх показах повідомив, що вніс до реєстраційних документів ТОВ «Сігма Агрокомпані» неправдиві відомості, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, за що отримав грошову винагороду.

Проведеним оглядом АІС «Податковий Блок» встановлено, що ТОВ «Сігма Агрокомпані» має відкриті розрахункові рахунки № НОМЕР_1 (840долар США, 980-українська гривня, 978 євро), в приміщенні ПАТ «ФIНЕКСБАНК» (МФО 380311).

Враховуючи вищевикладене, з метою забезпечення кримінального провадження, в тому числі, й збереження речових доказів, а також попередження відчуження, попередження зникнення, втрати або пошкодження вищезазначеного майна, або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню, необхідно накласти арешт на видаткові операції з грошовими коштами, які знаходяться на поточних рахунках ТОВ «Сігма Агрокомпані» () має відкриті розрахункові рахунки № НОМЕР_1 (840 долар США), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (978 євро), в приміщенні ПАТ «ФIНЕКСБАНК» (МФО 380311).

Вивчивши надані в обґрунтування клопотання матеріали, з метою забезпечення даного арешту, на підставі ч.2 ст.172 КПК України, розгляд клопотання проводиться без повідомлення та участі власників грошових коштів.
Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
Вислухавши думку слідчого, яка підтримала клопотання, дослідивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного.
Так, статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Крім того, у справі «Ізмайлов проти Росії» (п. 38 рішення від 16 жовтня 2008 р.) ЄСПЛ встановив, що для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити «особистий і надмірний тягар для особи».

Як вбачається із матеріалів клопотання, 22 лютого 2017 року СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві винесено постанову про визнання грошових коштів ТОВ «Сігма Агрокомпані» (), у безготівковому вигляді, які знаходяться на рахунках № НОМЕР_1 (840 долар США), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (978 євро) в ПАТ «ФIНЕКСБАНК» (МФО 380311), речовим доказом.
Таким чином, дослідивши надані до клопотання матеріали, враховуючи, відповідно до вимог ст. 173 КПК України, наявність даних про достатність доказів, що вказують на наявність ознак кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України, наявність даних про належність майна, на яке слідчий просить накласти арешт, арешт зазначеного майна у вигляді грошових коштів на банківських рахунках є необхідною умовою досягнення дієвості даного кримінального провадження. Слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та заснованим на законі. Арешт грошових коштів на вказаних слідчим рахунках ніяким чином не зачіпає права третіх осіб. Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-173, ст.175, ст.309, 372, ст.392, ст.532 КПК України,
У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні №0000017 від 21 лютого 2017 року задовольнити.
Накласти арешт на на видаткові операції з грошовими коштами, які знаходяться на поточних рахунках ТОВ «Сігма Агрокомпані» () має відкриті розрахункові рахунки № НОМЕР_1 (840 долар США), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (978 євро), в ПАТ «ФIНЕКСБАНК» (МФО 380311).

З моменту оголошення ухвали суду службовим особам банку припинити витратні операції по вказаному рахунку, за винятком видаткових операцій виключно до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Зобов`язати службових осіб ПАТ «ФIНЕКСБАНК» (МФО 380311) на момент оголошення ухвали надати в письмовому вигляді інформацію про залишок коштів на поточних рахунках № НОМЕР_1 (840 долар США), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (978 євро).

Арешт грошових коштів по рахунках № НОМЕР_1 (840 долар США), № НОМЕР_1 (980-українська гривня), № НОМЕР_1 (978 євро) доручити слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та/або оперативним співробітникам ОУ ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві за дорученням слідчого.

Ухвала про арешт грошових коштів по рахунках виконується негайно.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.
Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не буде подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.
Арешт може бути скасовано відповідно до ст. 174 КПК України.
Слідчий суддя ОСОБА_1