Провадження №4/1615/259/2012
Справа № 1615/2820/2012
ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06.06.2012 року суддя Крюківського районного суду м.Кременчука Полтавської області Якимець Т.Є., при секретарі Карпенко О.В., з участю прокурора Нєкрасова Р.В.,

розглянувши подання старшого слідчого СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції Воронюк В.А. про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, що належить на праві приватної власності ОСОБА_3,

встановив:

Старший слідчий СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС старший лейтенант податкової міліції Воронюк В.А. звернувся в суд з поданням про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, що належить на праві приватної власності ОСОБА_3.

В поданні зазначив, що у провадженні СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС розслідується кримінальна справа № 007, порушена відносно директора ПП "Епіцентр" ОСОБА_4 за ч.3 ст.212 КК України. Враховуючи, те, що є достатні підстави вважати, що в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, де зареєстрована головний бухгалтер ПП Епіцентр"ОСОБА_5 та яка належить на праві приватної власності ОСОБА_3., знаходяться первинні бухгалтерські та податкові документи, оформлені по взаємовідносинах з підприємствами ПП "Поліцентрсервіс", ТОВ "Вел-Маркет", ПП "Стройзаказ" та ПП "Октант"та інші документи і предмети, які стосуються господарської діяльності ПП "Епіцентр", кошти, отримані незаконним шляхом, комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених суб'єктів господарської діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, печатки, штампи, інші документи, предмети і речі, які вказують на порушення законодавства, можуть бути використані як докази під час досудового слідства і суду по кримінальній справі та мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, всебічного, повного і об'єктивного дослідження всіх її обставин, прохає суд надати дозвіл на проведення обшуку в вказаній квартирі.

Вислухавши слідчого, прокурора, який підтримав подання, вивчивши та проаналізувавши матеріали кримінальної справи, вважаю необхідним подання слідчого задовільнити.

Встановлено, що у провадженні СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС розслідується кримінальна справа № 007 порушена 31.05.2012 року відносно директора ПП "Епіцентр" ОСОБА_4 за ч.3 ст.212 КК України.

Підставою для порушення кримінальної справи стало те, що директор ПП "Епіцентр"ОСОБА_4, у період часу з 01.01.2008 року по 31.12.2011 року, будучи службовою особою, усвідомлюючи покладені на нього права та обов'язки дотримання законодавства про оподаткування, шляхом заниження об'єкту оподаткування, переслідуючи умисел, направлений на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, в порушення п.п 7.2.1, 7.2.4, 7.4.1., 7.4.4., 7.4.5. ст.7 Закону України "Про податок на додану вартість"№168/97-ВР від 03.04.1997 із змінами та доповненнями, безпідставно відніс до складу податкового кредиту з ПДВ витрати з придбання автомобільних шин від ПП "Поліцентрсервіс"(), ТОВ "Вел-Маркет"(), ПП "Стройзаказ" () та ПП "Октант"(), чим ухилився від сплати податку на додану вартість в загальній сумі 3 872 240 грн., що більше ніж в 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та своїми незаконними діями призвів до фактичного ненадходження в бюджет коштів в особливо великих розмірах.

Згідно рапорту старшого оперуповноваженого ВПМ Кременчуцької ОДПІ капітана податкової міліції ОСОБА_6 від 31.05.2012 року, головним бухгалтером ПП "Епіцентр"є ОСОБА_5.

Згідно довідки адресного бюро Кременчуцького МУ ГУМВС у Полтавській області гр.. ОСОБА_5 зареєстрована за адресою АДРЕСА_1.

Згідно довідки Кременчуцького міжміського бюро технічної інвентаризації №61/1289 від 29.03.12 право власності за квартирою, що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 зареєстровано за ОСОБА_3.

Приймаючи до уваги, що є достатні підстави вважати, що в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, де зареєстрована головний бухгалтер ПП Епіцентр"ОСОБА_5 та яка належить на праві приватної власності ОСОБА_3, знаходяться первинні бухгалтерські та податкові документи, оформлені по взаємовідносинах з підприємствами ПП "Поліцентрсервіс"(), ТОВ "Вел-Маркет"(), ПП "Стройзаказ" () та ПП "Октант"() та інші документи і предмети, які стосуються господарської діяльності ПП "Епіцентр", кошти, отримані незаконним шляхом, комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання та передачі інформації, які містять дані про взаємовідносини зазначених суб'єктів господарської діяльності, чорнові записи щодо такої діяльності, печатки, штампи, інші документи, предмети і речі, які можуть бути використані як докази під час досудового слідства та мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, керуючись ст. 177 КПК України, -

постановив:

Подання старшого слідчого СВ Кременчуцької ОДПІ Полтавської області ДПС старшого лейтенанта податкової міліції Воронюк В.А. про надання дозволу на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, що належить на праві приватної власності ОСОБА_3.-задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі за адресою: АДРЕСА_1, яка належить на праві приватної власності ОСОБА_3.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: