01.08.2016 Справа № 760/6919/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
01 серпня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області ОСОБА_3 , погоджене із заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про зупинення видаткових операцій по банківським рахункам та накладення арешту на майнона підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000630 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.12.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч.4 ст. 190, ч.3 ст.28, ст.205КК України,-

В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням про зупинення видаткових операцій по банківським рахункам та накладення арешту на рахунки підприємств відкриті АТ "Райффайзен Банк Аваль", МФО 380805.

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчою групою, яка складається з слідчих слідчого управління кримінальних розслідувань ГСУ ФР Державної фіскальної служби України та слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області, здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000630 від 08.12.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч.4 ст. 190, ч.3 ст.28, ст.205 КК України.
Досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що учасниками організованої групи були зареєстровані або перереєстровані на підставних осіб ряд транзитно-конвертаційних підприємств, в тому числі: ТОВ"Ареал Софт Груп" (), ТОВ "Макао Союз" (), ТОВ "Ленсі Груп" (), ТОВ "Консалтком" (), ТОВ "Інтербілд Комьюніті" (), ТОВ "Елітстар Компані" (), ТОВ "Інтер Текноледжі" (), ТОВ "Бром Форс" (), ТОВ "Бест Комьюніті" (), ТОВ "Білд Комьюніті" (), ТОВ "Гард Комьюніті" (), ТОВ "Наполі Груп" (), ТОВ "Малаві" (), ТОВ "Сурінам Плюс" () , ТОВ "Барбадос ЛТД" (), ТОВ "Мідленд Інвест" (), ТОВ "Молгрант" (), ТОВ "Нова Перспектива-2015" (), ТОВ "Арабікус" (), ТОВ "Арнад Плюс" (), ТОВ "Шериф Комфорт" (), ТОВ "ТК Спектр" (), ТОВ "Гран Бутік" (), ТОВ "ВТК Сіріус" (), ТОВ "Акротус-Систем" (), ТОВ "Коралсіті" (), ТОВ "Інгер буд" (), ТОВ "Будівельна Компанія "Нові Горизонти" (), ТОВ "Омелюх груп" (), ТОВ "Панорама-скай" (), ТОВ "Будівельні Технології "Кразбуд" (), ТОВ "Голд трейд" (), ТОВ "Промомаркетгруп" (), ТОВ "Енкод констракшн" (), ТОВ "СТ Мідл" (), ТОВ "Світ фуд" (), ТОВ "Багіра фінанс" (), ТОВ "Ека строй плюс" (), ТОВ "Сільник" (), ТОВ "Біо плюс" (), ТОВ "ТІК "Енергія" (), ТОВ "Драйв денс Київ" (), ТОВ «Компанія «Інвест гарант» (), ТОВ «Бурбон трейд» (код ЄДРПОУ: ТОВ «Бурж ком» (), ТОВ «Домініка трейд» (), ТОВ «Марино торг» (), ТОВ "Ренесанс Славія Інвестмент"(), ТОВ "Металлсервіс Україна"(), ТОВ "Фондор Груп"(), ТОВ «Вендер проджект» () та інші, з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Також на банківські рахунки вказаних суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» перераховувалися грошові кошти реально діючих підприємств за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків.
Допитаний в якості свідка засновник ТОВ «Вендер прожект» () гр. ОСОБА_5 дав покази про непричетність до реєстрації на його ім`я відповідного підприємства. Жодних фінансово-господарських документів ТОВ «Вендер Проджект», документів податкової звітності ОСОБА_5 особисто не підписував, наміру на ведення фінансово-господарської діяльності ніколи не мав та на даний момент не має; яким видом діяльності займається підприємство йому невідомо. Печаткою ТОВ «Вендер Проджект» ОСОБА_5 ніколи не володів та не користувався, податкова адреса підприємства останньому не відома. Банківських ключів (паролів) від системи клієнт-банк ТОВ «Вендер Проджект» ОСОБА_5 ніколи не використовував та нікому не передавав. ОСОБА_5 повідомив, що директора підприємства не призначав; діяльність на ТОВ «Вендер Проджект» здійснюється без його відома.
Крім того встановлено, що грошові кошти, які надходять та надходили на рахунки ТОВ «Вендер Проджект» (), безпідставно обготівковуються невстановленими особами та потрапляють у тіньовий сегмент економіки.
Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи «Центральна база даних юридичних осіб Державної фіскальної служби України» встановлено, що ТОВ «Вендер Проджект» (), яке задіяне в схемі ухилення від сплати податків, відкрито банківські рахунки в АТ "Райффайзен Банк Аваль", МФО 380805, а саме: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 .
Враховуючи вищевикладене, є всі підстави вважати, що грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Вендер Проджект» (), є предметом протиправної діяльності невстановленої групи осіб та отримані внаслідок сприяння суб`єктам підприємницької діяльності в мінімізації податкових зобов`язань, розкраданню державного майна та легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом, отримані злочинним шляхом та можуть бути засобами для розкриття злочину та виявлення винних осіб та, в подальшому, визнані речовими доказами по кримінальному провадженню, а також з метою забезпечення можливої конфіскації майна та цивільного позову. Також є всі підстави вважати, що грошові кошти з зазначених рахунків можуть бути перераховані на розрахункові рахунки інших юридичних/фізичних осіб, що призведе до їх втрати і унеможливить встановлення причетних до злочину осіб.
Отже, з метою запобігання протиправним діям з використанням банківських рахунків, припинення злочинної діяльності, в подальшому відшкодування спричинених збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів та конфіскації майна, виникла необхідність у накладенні арешту на банківські рахунки вищеперерахованих підприємств, які відкрито у АТ "Укрсиббанк", МФО 351005, зокрема видаткової частини рахунків за виключенням податкових платежів до бюджетів усіх рівнів.
З клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутись прокурор, слідчий за погодженням з прокурором, як це передбачено ст. 171 КПК України.

Суд визнав за можливе розглянути клопотання без представника банку АТ "Райффайзен Банк Аваль", МФО 380805 з огляду на те, що стороною обвинувачення доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, доступ до яких слідчий просить суд надати, а також з метою забезпечення арешту майна.

Згідно ст. 59 Закону України Про банки і банківську діяльність від 07.12.2000 року арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за постановою державного виконавця чи рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом. Зняття арешту з майна та коштів здійснюється за постановою державного виконавця або за рішенням суду.

Зупинення власних видаткових операцій банку за його рахунками, а також видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту відповідно до частини першої цієї статті, крім випадків, передбачених Законом України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму". Зупинення видаткових операцій здійснюється в межах суми, на яку накладено арешт, крім випадків, коли арешт накладено без встановлення такої суми.

Згідно ст. 98 КПК України речовими доказами визнаються гроші отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, а також гроші у будь-якій валюті готівкою або безготівковій формі, що знаходяться на банківський рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, за наявності достатніх підстав вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Вислухавши думку учасників процесу, дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, суддя слідчий приходить до висновку про те, що клопотання є обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 59, 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність", ст. 98, 131, 132, 170, 171,172, 173, 175 КПК України слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , погоджене із заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про зупинення видаткових операцій по банківським рахункам та накладення арешту на грошові коштина підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000630 від 08.12.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч.4 ст. 190, ч.3 ст.28, ст.205 КК України - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках та можуть надходити на рахунки, відкриті в АТ "Райффайзен Банк Аваль", МФО 380805, а саме: № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , які належать ТОВ «Вендер Проджект» () станом на дату, годину та хвилину отримання ухвали суду та в подальшому зупинити видаткові операції по цим рахункам.
Зобов`язати службових осіб АТ "Райффайзен Банк Аваль", МФО 380805 надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області ОСОБА_3 , іншим слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження за № 0000630, або уповноваженій особі за дорученням слідчого, довідку про залишок коштів на момент накладення арешту на вищевказані рахунки та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на запит слідчого.
Попередити посадових осіб АТ "Райффайзен Банк Аваль", МФО 380805, що невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність передбачену ст.382 КК України.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1