Справа № 464/1688/16-к
пр.№ 1-кс/464/287/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
18.02.2016 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

в с т а н о в и в :
Слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000234 від 31.12.2015р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором - заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів при провадженні оперативно-розшукової діяльності, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримки державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання їй або іншій уповноваженій нею особі згідно процесуального документу, тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 , відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період 2015-лютого 2016 років; комп`ютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунку № НОМЕР_2 , відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період 2015-лютого 2016 років, в паперовому та електронному вигляді; оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ) грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку № НОМЕР_2 , відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за період 2015-лютого 2016 років; оригіналів угод та інших документів, на підставі яких ОСОБА_5 та ОСОБА_6 використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк» за період 2015-лютого 2016 років; комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних за період 2015-лютого 2016 років; оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів за період 2015-лютого 2016 років; оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів за період 2015-лютого 2016 років. Виконання ухвали суду просить покласти на юридичну особу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ).

В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000234 від 31.12.2015, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Згідно матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України, ОСОБА_5 (зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 ), а також ОСОБА_6 (зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 ) в період з 07.11.2013 по 09.04.2014 внесено готівкою, а також отримано з-за кордону на особові рахунки № НОМЕР_2 , № НОМЕР_4 , відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) кошти на загальну суму 6 млн.340 тис. грн.., при цьому не сплачено податок з доходів фізичних осіб. Так, ОСОБА_5 внесено готівкові кошти на свій власний рахунок на загальну суму 2,46 млн.грн., а також зараховано кошти з рахунку компанії нерезидента (Панама) в сумі 260 тис.грн. В подальшому, кошти, які попередньо були зараховані готівкою та надійшли з-за кордону на особовий рахунок ОСОБА_5 № НОМЕР_2 , відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період з 07.11.2013 по 30.04.2014 на загальну суму 3 млн. 100 тис. грн., у повному обсязі перераховано на користь ОСОБА_7 (Італія). Інформація щодо участі у заснуванні українських підприємств або реєстрації як фізичної особи-підприємця стосовно ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , в базі даних ДФС відсутня. Суми офіційно задекларованих доходів ОСОБА_5 не відповідає сумам фактично проведених фінансових операцій, що може вказувати використання прихованих доходів. Так, ОСОБА_5 за період 2010-2015 років задекларовано дохід в сумі 11,77 грн. Враховуючи вищенаведене, є підстави вважати, що ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , в порушення вимог податкового законодавства України, не сплатили до бюджету податок з доходів фізичних осіб на загальну суму 609 000 грн., що підтверджується узагальненими матеріалами Держфінмоніторингу України. З метою перевірки діяльності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 щодо ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб, виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що становлять банківську таємницю по вищевказаних рахунках за період 2015- лютого 2016 років. А відтак, просить клопотання задовольнити.

У суді слідча ОСОБА_3 клопотання підтримала та просить надати тимчасовий доступ до документів, шляхом ознайомлення з ними, їх вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за судовим викликом до суду не з`явився, хоча належним чином, був повідомлений про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст.163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених ним у клопотанні та в суді, а також матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому є усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :
Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 або іншій уповноваженій нею особі згідно процесуального документу, тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , адреса банку: АДРЕСА_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 , відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період 2015-лютого 2016 років;

- комп`ютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунку № НОМЕР_2 , відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період 2015-лютого 2016 років, в паперовому та електронному вигляді;

- оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання гр. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ) грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку № НОМЕР_2 , відкритому у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за період 2015-лютого 2016 років;

- оригіналів угод та інших документів, на підставі яких ОСОБА_5 та ОСОБА_6 використовувалась система віддаленого доступу типу «клієнт-банк» за період 2015-лютого 2016 років;

- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних за період 2015-лютого 2016 років;

- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів за період 2015-лютого 2016 років;

- оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів за період 2015-лютого 2016 років.

Виконання ухвали суду покласти на юридичну особу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ували про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1