У Х В А Л А
24 жовтня 2016 року м. Рівне
Рівненський міський суд Рівненської області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі Слакві ОСОБА_2 ,
представників заявника
скарги адвоката ОСОБА_3
слідчого ОСОБА_4
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання представника товариства з обмеженою відповідальністю «Реалбуд - М» - адвоката ОСОБА_3 про скасування арешту в кримінальному провадженні грошових коштів що знаходяться на банківському рахунку, -
Доводи проведення фіктивних операцій на думку слідчого підтверджували наступні обставини.
ТОВ «Реалбуд-М» протягом березня-липня 2016 року безпідставно сформувало витратну частину для реального сектору економіки в розмірі 3 400 710 грн. ПДВ в тому числі для ТОВ фірма «Екомедтех» на суму ПДВ 1 282 184 грн.. Крім цього встановлено, що фактичні вказані транспортні засоби реалізовані службовими особами ПП «Волинь Транссервіс» та ТОВ «Старауто» для кінцевого споживача по території України.
На вказаний рахунок надходять кошти від підприємств різноманітних форм власності реального сектору економіки, які в подальшому переводяться в готівку. Вказані грошові кошти є засобом чи знаряддям, або матеріальним забезпеченням вчинення кримінального правопорушення, та які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, а також є предметом протиправних дій та набуті кримінально протиправним шляхом, оскільки безпосередньо вказують на проведення безтоварних операцій. Крім того вказані грошові кошти, які надходять і знаходяться на вказаних розрахункових рахунках без прийняття відповідного рішення про арешт, будуть безпідставно та незаконно переведені в готівку або на рахунки інших підприємств.
Наявність інформації в АІС «Податковий блок» не може бути прийнято до уваги, оскільки використання лише інформації, наявної у податкових органах, без дослідження первинних бухгалтерських документів, на підставі яких платник податку відображає відповідні господарські операції в бухгалтерському та податковому обліку є необґрунтованим та безпідставним.
У судовому засіданні представник ТОВ «Реалбуд - М» клопотання підтримав, з викладених у ньому підстав, просив його задовольнити.
Також суду надав пояснення та підтверджуючі документи з приводу руху коштів по названому вище рахунку які вказують, що кошти надійшли на рахунок ТОВ «Реалбуд - М» та підтверджуючі документи (договори поставок, накладні) від фірм які не зазначені в ухвалі слідчого судді від 28.09.2016р..
Зазначив, що посадова особа ТОВ «Реалбуд - М», надає органу досудовому розслідуванню належну допомогу в отриманні інформації та документів, тобто сприяє та не уникають досудового розслідування. Разом з тим, буде спростована можлива підозра посадової особи товариства у вчиненні злочину за яким розпочате досудове розслідування.
Ухвалою слідчого судді від 28 вересня 2016 року було накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на вказаному вище банківському рахунках ТОВ «Реалбуд - М», та зупинено видаткові операції з грошовими коштами, що надходять товариству, зупинено видаткові операції з коштами які надходили на рахунок клієнта ТОВ «РЕАЛБУД-М» та вже знаходяться на рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів..
Слідчим суддею при накладанні арешту, враховувалось, що незастосування заходу забезпечення кримінального провадження (арешт майна) з можливістю розпоряджатися ним може привести до настання наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, з метою досягнення дієвості вищевказаного провадження.
Відповідно до ч.1 ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
До повноважень слідчого судді належить здійснення у порядку, передбаченому КПК України, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні.
Слідчий суддя погоджується із доводами представника, якій підтримав клопотання про скасування необґрунтовано накладеного арешту.
Зокрема, в наслідок накладених арештів грошових коштів на рахунку, призвело до не виконання товариством укладених в процесі господарської діяльності договорів, контрактів, що має негативні наслідки та призводить до зупинки підприємства та ненадходження коштів до бюджету, що стверджується дослідженими документами.
Разом з тим, слідчий суддя відхиляє покликання слідчого та прокурора, щодо необхідності накладених арештів на рахунки у зв`язку із ненаданням доказів в необхідності в такому арешті.
На даний час в матеріалах провадження відсутні документально підтверджені відомості (крім рапортів та листів посадових осіб ДФС у Рівненській області) які б вказували на заподіяння посадовими особи ТОВ «Реалбуд - М» великої матеріальної шкоди державі, що передбачає ч.2 ст.205 КК України за якою проводиться досудове розслідування.
З вищезазначеного вбачається, що немає достатніх підстав вважати, що арештовані кошти на названому рахунку які надійшли від ТзОВ «Шляховик -97» є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуті злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримані за рахунок доходів від вчиненого злочину.
Відповідно, до ч.2 ст.19 Конституції України органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов`язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
Отже, наведені обставини вказують про необхідність задоволення клопотання, тобто слідчий суддя дійшов висновку, що наведений арешт накладений необґрунтовано.
На підставі викладеного, керуючись ст. 174 КПК України, -
Клопотання директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Реалбуд - М» задовольнити повністю .
Копію ухвали надати (направити) представнику ТОВ «Реалбуд - М», та слідчому ОСОБА_4 ..
Ухвала оскарженню не підлягає.

.

Слідчий суддя ОСОБА_1