УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 серпня 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу прокуратури м. Києва молодшого радника юстиції ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про проведення обшуку по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000031 від 19 січня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч.2 ст.205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
Прокурор відділу прокуратури м. Києва молодший радник юстиції ОСОБА_3 15 серпня 2016 року звернувся до суду з клопотанням, згідно якого просить надати дозвіл на проведення обшуку у приміщенні, де фактично знаходиться ТОВ «Агрос-Нова» за адресою: м. Київ, проспект Академіка Палладіна, буд.20, кв.8.

Клопотання мотивоване тим, що прокуратурою м. Києва в порядку ст.36 Кримінального процесуального кодексу України здійснюється нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва у кримінальному провадженні № 0000031 за фактом фіктивного підприємництва та легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.209, ч.2 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з наданням послуг по мінімізації податкових зобов`язань та конвертуванням грошових коштів, невстановленими особами створено та придбано ряд суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності».

Зазначені підприємства задіяні в схемі «конвертації» грошових коштів і здійснювали формальне перерахування грошових коштів без мети реального настання правових наслідків і відсутності фактичних дій, спрямованих на виконання зобов`язань, тобто зазначені підприємства декларували невідповідні дані по своїх фінансово-господарських відносин у податковій звітності. Зазначеними підприємствами управляли пов`язані особи, які проводили фінансові операції з метою приховування незаконної діяльності.

Реквізити та завідомо підроблені документи, виконані від імені встановлених фіктивних СПД, надавалися організаторами злочинної діяльності діючим підприємствам Київської та інших областей для використання їх в незаконних схемах безтоварних операцій для ухилення від сплати податків шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з ПДВ та завищення валових витрат, а також для приховування привласнення та розтрати чужого майна з подальшою легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом.

Також, в ході досудового слідства встановлено, що групою осіб під керівництвом ОСОБА_4 організовано механізм ухилення від сплати податків легалізації доходів шляхом проведення імпортних операцій ТОВ «Агрос-Нова» та інших суб`єктів господарської діяльності та фактичної реалізації податкового кредиту фіктивним підприємствам на підставі удаваних договорів купівлі-продажу товару (робіт, послуг) за винагороду у розмірі 5-6 відсотків від договірної вартості.

Проведеними заходами встановлено, що фінансово-господарська документація, чорнові записи, печатки підприємств з ознаками фіктивного підприємництва, комп`ютерна техніка, готівкові кошти та інші предмети, що можуть мати значення для доказування, можуть зберігатися за наступними адресами: АДРЕСА_1 - місце фактичного проживання ОСОБА_4 ; АДРЕСА_2 - місце тимчасового проживання ОСОБА_4 ; АДРЕСА_3 - фактична адреса офісного приміщення ТОВ «АГРОС-НОВА»; Київська обл., Ірпінський р-н, смт Коцюбинське, вул. Залізнична, буд.2 - складське приміщення ТОВ «АГРОС-НОВА»; м. Київ, просп. Героїв Сталінграду, буд.26-А, нежилі приміщення №1-39 - складське приміщення ТОВ «АГРОС-НОВА»; м. Київ, просп. Героїв Сталінграда, буд.24, секція №9, нежиле приміщення №225 - складське приміщення ТОВ «АГРОС-НОВА».

Прокурор в клопотанні зазначає, що для всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення виникла необхідність провести обшук в приміщенні, де фактично знаходиться ТОВ «Агрос-Нова» за адресою: АДРЕСА_3 .

Згідно відповіді КМБТІ право власності за вказаною адресою зареєстровано за ОСОБА_5 (дружина ОСОБА_4 ).

Під час обшуку планується відшукати та вилучити первинні фінансово-господарські документи ТОВ «АГРОС-НОВА», ТОВ «Південьмортранс», ФОП ОСОБА_4 , «NOVARO EXPORT CORPORATION» (Global Bank Tower, 18th floor, office 1801, 50th Avenue, Panama City, Republic of Panama); «NOVO TRADING LIMITED» (Suite 1, 5 Percy street, London, W1T 1DG, United Kingdom); «PACIFICIMPEX LIMITED» (ADD. NO. 2005 VAN PALACE, NO. 572 ZHONGSHAN ROAD, DALIAN CHINA); «Nils Sperre A.S» (Ellingsoyvegen 700, 6057 Ellingsoy, NORWAY); «DALIAN HAIGING FOOD CO., LTD» (7/F KIN ON COMMERCIAL BLDG 49-51, JERVOIS ST. SHEUNG WAN, HK, CHINA); «Hongkong Kele Industrial Co., Limited» (Romm 1301, 13 Floor, Cre Building, 303 Hennessy Road, China); «Hungca Co Ltd» (20 Lot A Truong Son st., Ward 15, Dist 10, HCMCVIETNAM); «Sirena A/S» (Egebaekvej 98, Naerum, DK2850, Denmark) та ряду «фіктивних» СГД, а саме: договори, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, листи, доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості та інші документи, що підтверджують фінансово-господарську діяльність зазначених суб`єктів господарської діяльності, які свідчать про протиправну діяльність з боку вказаних осіб, документів про реалізацію отриманої продукції за готівку та наміри в ухиленні від сплати податків, вільні зразки підписів та почерку, комп`ютерну техніку, на якій виготовлялись вказана документація, можливу переписку із особами задіяними у схемі ухилення від сплати податків, переписку із службовими особами інших причетних до вчинення правопорушення осіб, незаконно здобуті грошові кошти, чорнові записи, які використовувалися у ході злочинної діяльності, електронні ключі доступу до системи клієнт-банк та подання електронної звітності в електронній формі, податкову звітність на паперових носіях вищеперерахованих та інших «фіктивних» суб`єктів підприємницької діяльності, цінні папери, печатки, штампи, кліше, факсиміле підпису, чорнові записи, установчі та реєстраційні документи, договори оренди, банківські карти, договори про банківське обслуговування, довіреності на отримання готівкових коштів в установах банків, документи, що посвідчують осіб, які брали участь у реєстрації суб`єктів господарювання, бланки з відбитками печаток та інші фінансово-господарські документи, які використовувалися за для вчинених вказаних кримінальних правопорушень.

Як зазначено в клопотанні, інформація, яка міститься у вказаних документах має доказове значення у кримінальному провадженні та може бути використана, як доказ факту і обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримав з підстав наведених у ньому та просив його задовольнити.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення прокурора, який підтримав клопотання та просив його задовольнити, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання є таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч.3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:

1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;

2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання;

3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

4) підстави для обшуку;

5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;

6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;

7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Крім того, стаття 160 КПК України передбачає отримання доступу до речей та документів, шляхом отримання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів. Наслідком невиконання такої ухвали є можливість звернення із клопотанням про проведення обшуку.

У клопотанні та доданих до нього матеріалах не міститься даних про звернення слідчого, прокурора до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, предметів, речей, зазначених в клопотанні, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні. Не міститься в матеріалах клопотання і відомостей про невиконання такої ухвали.

За таких обставин у задоволенні клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку у приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 ., слід відмовити.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :
В задоволенні клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва молодшого радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку у приміщенні за адресою: АДРЕСА_3 , при проведенні досудового розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000031 від 19 січня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч.2 ст.205 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1