Дата документу Справа № 331/2426/16-к
АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД ЗАПОРІЗЬКОЇ ОБЛАСТІ
Єдиний унікальний № 331/2426/16-к Головуючий в 1 інстанції
№ провадження 11-сс/778/203/16 ОСОБА_1
Категорія ст.173 КПК України Доповідач в 2 інстанції
ОСОБА_2

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 березня 2016 року колегія суддів судової палати по кримінальним справам Апеляційного суду Запорізької області в складі

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,

при секретарі ОСОБА_5 ,

за участю прокурора ОСОБА_6 ,

представників скаржника ОСОБА_7 та адвоката ОСОБА_8 ,

розглянула у відкритому судовому засіданні в м. Запоріжжі матеріали провадження за апеляційною скаргою скаржника - Генерального директора ТОВ «Техенергохім» ОСОБА_9 на ухвалу слідчого судді Жовтневого районного суду м. Запоріжжя від 18.03.2016 року.

Цією ухвалою задоволено клопотання начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_10 про арешт тимчасово вилученого при проведенні обшуку офісних приміщень ТОВ «Техенергохім» за адресою: м.Запоріжжя, вул. Цимлянська, буд.29-«а» майна у вигляді фінансово-господарських документів ТОВ «Техенергохім» а саме: рахунків, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, копій актів здач прийняття робіт, видаткових накладних, а також оригіналів актів пред`явлення векселів до платежу та простих векселів на загальну суму 4392834, 84 грн.

В апеляційній скарзі ставиться питання про скасування ухвали слідчого судді у зв`язку з відсутністю підстав для арешту майна, з посиланням на те, що раніше проведеними перевірками не було виявлено порушень податкового законодавства ТОВ «Техенергохім» при веденні господарської діяльності, а вилучені при проведенні обшуку векселі та акти їх пред`явлення до платежу не стосуються переліку підприємств-контрагентів, зазначених в ухвалі.

Заслухавши доповідь судді, представників скаржника, які підтримали апеляцію, прокурора, який заперечував проти задоволення апеляції, розглянув надані матеріали, колегія суддів не знаходить підстав для задоволення апеляції.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000057, внесеному 23.12.2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Техенергохім» у період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року при проведенні фінансово-господарської діяльності з ознаками фіктивності з підприємствами: ТОВ «Укрелектростандарт», ПП «Аннтаго», ТОВ «Донстрой-Плюс», ТОВ «Інтер-Пейнт», ПП «ТД Агробуд», ТОВ «Мега Торг», ТОВ «Інтерпампс», ТОВ «Дніпро ТМ», ТОВ «Торг Консар», ТОВ «Капіталбуд Сервіс», ТОВ «Форос Сервіс», ТОВ «Грейн Опт», ТОВ КФ «Авіон», ПП «Будмайстер І К», ТОВ «Стілфорт», ТОВ «Меркурій С.К.» та ТОВ «Стил Форт», ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 1 922 427 грн. та податку на прибуток у розмірі 1 730 823 грн., а всього податків на суму 3 653 250 грн, що є особливо великим розміром.

16.03.2016 року на підставі ухвали Жовтневого районного суду м. Запоріжжя від 17.02.2016 року проведено обшук приміщення, яке використовується ТОВ «Техенергохім» за адресою: м. Запоріжжя, вул. Цимлянська, буд. 29 «а».
В ході зазначеного обшуку вилучені документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Техенергохім», а саме: рахунки, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, копії актів здач прийняття робіт, видаткових накладних, а також оригінали актів пред`явлення векселів до платежу та прості векселі на загальну суму 4392834, 84 грн.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

На цей час розслідування по справі не закінчено, а зазначені вилучені документи мають суттєве значення для встановлення обставин по кримінальному провадженню.

За таких обставин, приймаючи до уваги, що вилучені в ході проведення обшуку документи, містять відомості про здійснення ТОВ «Техенергохім» у період з 01.01.2013 року по 31.12.2014 року фінансово-господарської діяльності та можуть буди використані слідчим як докази в даному кримінальному провадженні, з метою їх збереження, підстав для скасування арешту зазначеного майна не вбачається.

Керуючись ст. ст. 170-173, 405, 407, 418, 422 КПК України, коллегія суддів

У Х В А Л И Л А :

апеляційну скаргу скаржника - Генерального директора ТОВ «Техенергохім» ОСОБА_9 залишити без задоволення.

Ухвалу слідчого судді Жовтневого районного суду м.Запоріжжя від 18.03.2016 року, якою задоволено клопотання начальника першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м.Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_10 про арешт тимчасово вилученого майна у вигляді документів при проведенні обшуку офісних приміщень ТОВ «Техенергохім» за адресою: м.Запоріжжя, вул. Цимлянська, буд.29-«а», залишити без зміни.

Ухвала суду оскарженню в касаційному порядку не підлягає, набирає законної сили з моменту її оголошення.

СУДДІ: