Октябрський районний суд м.Полтави
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 серпня 2013 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Блажко І.О.

при секретарі Іщенко С.С.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань ФР СУ Головного Управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000154 від 13 серпня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

29 серпня 2013 року старший слідчий з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань ФР СУ ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_2 в якому прохали: у звязку з тим, що існує реальна загроза знищення чи зміни документів що цікавлять слідство та в подальшому можуть мати доказове значення у справі, керуючись ч.2 ст.163 КПК України, розглянути дане клопотання без виклику особи у володінні якої вони знаходяться. Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до реєстраційної справи ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), у т.ч. до статутів, посадових інструкцій, заяв про прийняття на роботу, наказів, яка знаходиться в органі державної реєстрації за адресою: м.Полтава, вул.Жовтнева, 36, а також інших документів наданих законодавства ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) та складених при реєстрації товариства та внесенні змін. Надати дозвіл на вилучення вищевказаних документів, а також інших заходів та слідчих дій у кримінальному провадженні.

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області розпочате кримінальне провадження №0000154 від 13 серпня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим слідством встановлено, що протягом 2011-2012 років фізична особа-підприємець ОСОБА_3, при здійсненні фінансово-господарської діяльності ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 959 878 грн. та податку на доходи фізичних осіб на суму 832 812 грн. 39 коп., а всього на загальну суму 1 792 690 грн. 39 коп., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великому розмірі. В ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання реєстраційних документів, а саме статутів підприємства, посадових інструкцій, заяв про прийняття на роботу, наказів на призначення та .звільнення службових осіб, якими законодавства ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) керувався протягом 2011 -2013 років, що дасть можливість встановити органи управління підприємства, їх функції, порядок скликання, призначення, а також встановлення осіб які мали право розпоряджатися грошовими коштами та надавати вказівки на їх використання та перерахування, що неможливо встановити інтим способом, а їх отримання та вилучення можливе лише на підставі ухвали суду та те, що у матеріалах кримінального провадження такі відомості не у достатній кількості.

У судове засідання старший слідчий не з'явився.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч.ч.1, 2 ст.167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення можливості підозрюваного володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо.

Відповідно до ч.ч.1, 2 ст.168 КПК України, тимчасово вилучити майно може кожен, хто затримав особу в порядку, передбаченому статтями 207, 208 цього Кодексу. Тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, для проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та причетні до його вчинення, встановлення фактичних місце придбання товарно-матеріальних цінностей, використання їх у господарській діяльності, проведення судових експертиз, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання та надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та зробити їх копії, а саме: реєстраційної справи ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), у т.ч. до статутів, посадових інструкцій, заяв про прийняття на роботу, наказів, які знаходяться у в органі державної реєстрації за адресою: м.Полтава, вулиця Жовтнева, 36. Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 зробити копії вищезазначених документів.

В частині клопотання про вилучення оригіналів вищезазначених документів відмовити, оскільки в порушення ст.167 КПК України прохають тимчасово вилучити майно в органі державної реєстрації за адресою: м.Полтава, вулиця Жовтнева, 36, не надавши доказів того, що працівники органу державної реєстрації, ФОП «ОСОБА_3Л.» є підозрюваними у кримінальному провадженні №0000154 від 13 серпня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 167, 168, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань ФР СУ Головного Управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000154 від 13 серпня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл в період з 29 серпня 2013 року до 29 вересня 2013 року старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного Управління Міндоходів у Полтавській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів та зробити їх копії, а саме до реєстраційної справи фізичної особи підприємця ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), у т.ч. до статутів, посадових інструкцій, заяв про прийняття на роботу, наказів, які знаходяться у в органі державної реєстрації за адресою м.Полтава, вулиця Жовтнева, 36.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя І.О.Блажко