Справа № 522/5458/16-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
15 серпня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , за участю слідчого - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого 1 ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий 1 ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , звернувся до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси з клопотанням, про надання тимчасового доступу до інформації, які знаходяться у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", мотивуючи свої вимоги наступним.

СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000017 від 17.02.2016 року за фактом умисного ухилення від сплати податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та за фактом придбання та створення невстановленими особами суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), перебуваючи на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 (Овідіопольське відділення), в період з 01.01.2013 по 31.12.2015, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) незаконно сформували податковий кредит та умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3 453,0 тис. грн., що є особливо великим розміром.

Крім цього, викрито діяльність «конвертаційного центру» та встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності неодноразово здійснили придбання чи реєстрацію ряду юридичних осіб, серед яких ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " код ЄДРПОУ НОМЕР_11 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " код ЄДРПОУ НОМЕР_12 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , ПП " ОСОБА_5 " код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " код ЄДРПОУ НОМЕР_15 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , ПП " ОСОБА_6 " код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " код ЄДРПОУ НОМЕР_18 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " код ЄДРПОУ НОМЕР_19 , ПП " ОСОБА_7 " код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , ПП " ОСОБА_8 " код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 , ПП " ОСОБА_9 " код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " код ЄДРПОУ НОМЕР_23 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " код ЄДРПОУ НОМЕР_24 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " код ЄДРПОУ НОМЕР_25 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " код ЄДРПОУ НОМЕР_26 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » код ЄДРПОУ НОМЕР_27 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » код ЄДРПОУ НОМЕР_28 , ПП « ОСОБА_10 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » код ЄДРПОУ НОМЕР_29 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » код ЄДРПОУ НОМЕР_30 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » код ЄДРПОУ НОМЕР_31 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » код ЄДРПОУ НОМЕР_32 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » код ЄДРПОУ НОМЕР_33 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » код ЄДРПОУ НОМЕР_34 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » код ЄДРПОУ НОМЕР_35 , ПП « ОСОБА_11 » код ЄДРПОУ НОМЕР_36 , ПП ОСОБА_12 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » код ЄДРПОУ НОМЕР_37 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » код ЄДРПОУ НОМЕР_38 , ПП « ОСОБА_13 » код ЄДРПОУ НОМЕР_39 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » код ЄДРПОУ НОМЕР_40 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » код ЄДРПОУ НОМЕР_41 , ПП « ОСОБА_14 » код ЄДРПОУ НОМЕР_42 , ПП « ОСОБА_15 » код ЄДРПОУ НОМЕР_43 , ПП « ОСОБА_16 » код ЄДРПОУ НОМЕР_44 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » код ЄДРПОУ НОМЕР_45 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » код ЄДРПОУ НОМЕР_46 , ПП « ОСОБА_17 » код ЄДРПОУ НОМЕР_47 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » код ЄДРПОУ НОМЕР_48 , ПП « ОСОБА_18 » код ЄДРПОУ НОМЕР_49 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » код ЄДРПОУ НОМЕР_50 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » код ЄДРПОУ НОМЕР_51 , ПП « ОСОБА_19 » код ЄДРПОУ НОМЕР_52 , ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_42 » код ЄДРПОУ НОМЕР_53 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » код ЄДРПОУ НОМЕР_54 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » код ЄДРПОУ НОМЕР_55 , ПП « ОСОБА_20 » код ЄДРПОУ НОМЕР_56 , ПП « ОСОБА_21 » код ЄДРПОУ НОМЕР_57 , ПП « ОСОБА_22 » код ЄДРПОУ НОМЕР_58 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » код ЄДРПОУ НОМЕР_59 , Обслуговуючий кооператив « ІНФОРМАЦІЯ_46 » код ЄДРПОУ НОМЕР_60 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » код ЄДРПОУ НОМЕР_61 , ПП « ОСОБА_23 » код ЄДРПОУ НОМЕР_62 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » код ЄДРПОУ НОМЕР_63 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » код ЄДРПОУ НОМЕР_64 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » код ЄДРПОУ НОМЕР_65 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » код НОМЕР_66 . Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що гр. ОСОБА_24 використовував підроблений паспорт на ім`я ОСОБА_25 серія НОМЕР_67 з метою зняття грошових коштів у відділенні банку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » з рахунків підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження викрито діяльність «конвертаційного центру» та встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_68 ) мало фінансово-господарські взаємовідносини із фіктивними підприємствами, задіяними в діяльності вказаного «конвертаційного центру», а саме із підприємствами ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ).

На даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність тимчасового доступу до речей та документів, вказаних у клопотанні, які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_68 ).

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених підстав, та довів наявність достатніх підстав вважати, що виклик особи у якої знаходиться зазначена інформація, може мати негативні наслідки.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_68 ) знаходяться оригінали фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинами із фіктивними суб`єктами господарської діяльності, задіяними в діяльності «конвертаційного центру», тобто знаходяться документи які мають значення для кримінального провадження, в тому числі містять підроблені документи, та документи, що підтверджують здійснення фіктивних взаємовідносин, при цьому іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст.159-166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого 1 ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до інформації, з можливістю оглянути та вилучити у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_68 ) оригіналів всіх фінансово-господарських та бухгалтерських документів (договорів, накладних на відпуск скретч-карток, довіреностей на отримання скретч-карток, платіжних доручень, рахунків на оплату, податкових накладних, та інше) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із підприємствами ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) за період з 01.01.2013 по 15.08.2016 року.

Відповідальні особи у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_68 )зобов`язані надати доступ та можливість вилучення старшому слідчому 1 ВКР СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 або за його дорученням оперативним, слідчим працівникам ГУ ДФС в Одеській області зазначених речей та документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 15.09.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на дану ухвалу слідчого судді може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1
15.08.2016