04.10.16
Справа № 635/2802/16-к
Провадження 1-кс/635/823/2016
У Х В А Л А
І м е н е м У к р а ї н и
04 жовтня 2016 року Харківський районний суд Харківської області у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю особи, в провадженні якої знаходиться кримінальне провадження ОСОБА_2 ,
секретар судового засідання - ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання т.в.о. старшого слідчого СВ Харківського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0004252 від 05 листопада 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України, -
в с т а н о в и в:
Т.в.о. старшого слідчого СВ Харківського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_2 звернулася до слідчого судді з клопотанням про надання дозволу на проведення виїзної ревізії окремих аспектів фінансово-господарської діяльності ОСББ «Бджілка» (), яке розташоване за адресою: м. Мерефа Харківського району Харківської області, вул. Бджілостанція, буд.2, за період з 01 січня 2014 року по теперішній час тривалістю 15 робочих днів, починаючи з 10 жовтня 2016 року, щодо відповідності чинному законодавству встановлення цін в кошторисі ОСББ «Бджілка» за 2014 та 2015 роки, встановлення ОСББ «Бджілка» ціни 6,80 грн. за вивіз сміття. Доручити проведення перевірки ревізорам Державної фінансової інспекції України в Харківській області, визначити
В обґрунтування клопотання зазначила, що в провадженні СВ Харківського ВП Головного управління Національної поліції в Харківській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0004252 від «05» листопада 2015 року, за ознаками ст. 190 ч. 1 КК України, за фактом шахрайських дій ОСББ «Бджілка».
Під час досудового розслідування встановлено, що 05.11.2015 до чергової частини Харківського РВ ( з обслуговування Харківського району та м. Люботин ГУМВС України в Харківській області) ГУМВС України в Харківській області надійшла матеріали за зверненнями ОСОБА_4 , щодо неправомірних дій з боку голови правління ОСББ «Бджілка» ОСОБА_5 .
В ході досудового розслідування встановлено, що у 2011 році було створено юридичну особу Об`єднання співвласників багатоквартирних будинків «Бджілка» (25996800), за адресою: Харківська область, Харківський район, м. Мерефа, вул. Бджілостанція, 2. Відповідно до Статуту (в новій редакції від 18.02.2013 року) ОСББ «Бджілка» створено виключно для обслуговування та ремонту житлових будинків та утримання прибудинкової території за кошти членів об`єднання і фінансової допомоги від добровільних внесків. Метою створення об`єднання є забезпечення захисту прав його членів та дотримання ними обов`язків, щодо належного утримання та використання неподільного та загального майна житлового комплексу, забезпечення своєчасного надходження коштів для сплати всіх платежів, передбачених законодавством та статутними документами. Органами управління об`єднання є загальні збори його членів, правління та ревізійна комісія об`єднання.
З травня 2011 року ОСОБА_5 являється головою правління ОСББ «Бджілка», відповідно до протоколу № 2 засідання правління від 31.05.2011 року. ОСББ «Бджілка» комунальні послуги не надає, однак укладає договори від імені всіх власників квартир на надання послуг (вивіз сміття, освітлення місць загального користування, встановлення дверей, вікон, реконструкцію дахів будинків АДРЕСА_1 , договір на експертизу житлових будинків тощо).
Всі рішення ОСББ приймає на загальних зборах, відповідно до Закону України «Про ОСББ». Протоколом № 3 від 27.07.2011 року на загальних зборах було прийнято рішення про встановлення тарифу 0,50 коп. за 1 кв. м. Влітку 2014 року ОСББ стало проводити загальні збори (по кожному будинку окремо), де на загальних голосування було винесено і прийнято тариф 0,60 коп. за 1 м. кв. Підставами підвищення тарифу було подорожчання канцтоварів, будматеріалів, інвентарю, бензину, оплати заробітної плати, і відповідно її нарахувань. Кожен будинок окремим протоколом загальних зборах прийняв цей тариф, про що є відповідні протоколи № 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30.
З першого січня по 31 грудня на кожен рік ОСББ «Бджілка» складає плановий кошторис. А в кінці року проводяться підсумки виконання кошторису, у яких може бути перевитрати одних статей, за рахунок інших статей.
Для здійснення контролю за фінансово-господарською діяльністю правління об`єднання, на загальних зборах обирається з числа його членів ревізійна комісія (ревізор) або приймається рішення про залучення аудитора. Порядок діяльності та її кількісний склад затверджується членами правління. За результатами перевірки ревізійна комісія складає звіт (акт).
ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 є власниками квартир багатоквартирних будинків, які входять до складу ОСББ «Бджілка», але вважають, що не являються членами вказаного ОСББ. Вони сплачують комунальні послуги та приймають участь в утриманні будинку, але в категоричній формі відмовляються сплачувати адміністративні витрати на утримання будинку та прибудинкової території, пояснюючи це тим, що кошторис ОСББ «Бджілка» за 2014-2015 роки не відповідає дійсності і свідчить про чисельні махінації голови правління ОСОБА_5 з грошовими коштами. На їх погляд, в кошторисі не передбачені витрати на утримання будинку та прилеглої території, так як ці функції власники квартир виконують самостійно і своїми силами, за власні кошти миють під`їзди, роблять ремонт, міняють труби. Кошторис ОСББ «Бджілка» за 2014-2015 роки не вказує на сприяння і надання послуг з утримання будинків і прилеглих територій з боку правління ОСББ, а тільки витрати в сумі 8 428 грн. на потреби апарату.
Допитані в якості свідків ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 пояснили, що ОСББ «Бджілка» 03.05.2012 року уклали договір з ВКП «Служба замовник», додаткова угода від 01.06.2013 року, де зазначено вартість робіт по вивозу твердих побутових відходів складає 6,12 грн. з однієї особи, зареєстрованої в квартирі. Натомість, голова правління ОСОБА_5 стягує з власників квартир 6,80 грн. замість 6,12 грн. Таким чином ОСОБА_4 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 вважають, що ОСОБА_5 різницю з отриманих коштів по вивозу твердих побутових відходів та коштів, які йдуть на утримання будинків та прибудинкової території забирає собі.
Допитані в якості свідків голова правління ОСОБА_5 та бухгалтер ОСОБА_8 пояснили, що між ОСББ «Бджілка» та КП «Служба замовник» укладено договір із надання послуг з вивозу ТПВ вартістю послуги 6,12 грн. з особи. В жовтні 2013 року були проведені загальні збори, на яких було прийнято рішення сплачувати за ТБО 6,80 коп., куди входить часткова зарплати двірника з прибирання території довкола сміттєвих контейнерів. ОСББ «Бджілка» здійснює сплату за послугу відповідно до договору з КП «Служба замовник» 6,12 коп., однак не покриває затрат з виконання договору перед КП «Служба замовник», так як мається заборгованість перед мешканцями будинків.
З огляду на вище викладене з метою з`ясування обґрунтованості встановлення цін в кошторисі ОСББ «Бджілка» за 2014 та 2015 роки, документального підтвердження витрат ОСББ «Бджілка» за період з 2014 по 2015 роки, законності та обґрунтованості встановлення ОСББ «Бджілка» ціни 6,80 грн. за вивіз сміття, підтвердження акту перевірки ревізійної комісії ОСББ «Бджілка» за період з 01.01.2014 по 31.12.2014 щодо фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства, підтвердження акту перевірки ревізійної комісії ОСББ «Бджілка» за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 щодо фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства за матеріалами кримінального провадження №0004252 призначено судову економічну експертизу, проведення якої доручено експертам ХНДІСЕ ім. М.С. Бокаріуса. Відповідно до висновку експерта №5176 від 29.07.2016 для з`ясування обґрунтованості встановлення цін в кошторисі ОСББ «Бджілка» за 2014 та 2015 роки, законності та обґрунтованості встановлення ОСББ «Бджілка» ціни 6,80 грн. за вивіз сміття необхідне проведення додаткових ревізійних дій, що не відноситься до компетенції судового експерта-економіста.
Прокурор та слідчий не є фахівцями в галузі бухгалтерського та фінансового обліку, а тому для перевірки та встановлення вищевказаних фактів виникла необхідність у залученні фахівців, які мають спеціальні знання у вказаних сферах.
Однією з обставин проведення позапланової виїзної ревізії, визначеною п. 2 ч. 5 ст. 11 Закону, є надходження у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, Національного антикорупційного бюро України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.
З метою забезпечення повноти, всебічності та об`єктивності досудового розслідування по кримінальному провадженню, детальної перевірки важливих для слідства обставин кримінального правопорушення і його повного розкриття, для документального встановлення всіх фактів, пов`язаних з обґрунтованістю встановлення цін в кошторисі ОСББ «Бджілка» за 2014 та 2015 роки, законністю та обґрунтованістю встановлення ОСББ «Бджілка» ціни 6,80 грн. за вивіз сміття, у кримінальному провадженні виникла об`єктивна потреба у проведенні позапланової виїзної ревізії окремих аспектів фінансово-господарської діяльності ОСББ «Бджілка» (), яке розташоване за адресою: вул. Бджілостанція, буд.2, м.Мерефа Харківського району Харківської області за період 2014 по 2015 роки.
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши доводи слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення у зв`язку з наступним.
Відповідно до ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, зокрема, шляхом витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Разом з цим, Законом України «Про прокуратуру» від 14.10.2014 № 1697-VII внесено зміни до п. 6 ч. 2 ст. 36 та п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК України. Так, з 15.07.2015 прокурор/слідчий позбавлений можливості призначати перевірки у порядку, визначеному законом.
Пунктом 2 Постанови Кабінету Міністрів України від 13.08.2014 №408 "Про питання запровадження обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами" встановлено, що надання дозволу на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб-підприємців не потребуються у разі, якщо такі перевірки проводяться за рішенням суду, на вимогу службових осіб у випадках, передбачених КПК України.
Згідно ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.
Задовольняючи клопотання про проведення позапланової виїзної ревізії слідчий суддя виходить із того, що для проведення повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування, встановлення всіх обставин кримінального правопорушення, необхідна перевірка щодо відповідності чинному законодавству встановлення цін в кошторисі ОСББ «Бджілка» за 2014 та 2015 роки, встановлення ОСББ «Бджілка» ціни 6,80 грн. за вивіз сміття.
Надані стороною обвинувачення документи та зазначені в них обставини свідчать про наявність передбачених законом обставин, які обґрунтовують необхідність призначення проведення виїзної ревізії.
Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 2, 36, 91-94, 110, 369-372 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 №2939-XII, слідчий суддя-
у х в а л и в:
Клопотання т.в.о. старшого слідчого СВ Харківського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0004252 від 05 листопада 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 190 КК України - задовольнити.
Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії ОСББ «Бджілка» (), розташованого за адресою: 62472, Харківська область, Харківський район, м. Мерефа, вул. Бджілостанція,2, щодо відповідності чинному законодавству встановлення цін в кошторисі ОСББ «Бджілка» за 2014-2015 роки, встановлення ОСББ «БДЖІЛКА» ціни 6,80 грн. за вивіз сміття.
Проведення позапланової перевірки доручити ревізорам Державної фінансової інспекції України в Харківській області з 10 жовтня 2016 року впродовж 15 робочих днів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1