Справа № 464/6278/16-к
пр.№ 1-кс/464/1450/16
У Х В А Л А
16.08.2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання слідчого першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000095 від 12.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України,-

в с т а н о в и в:

12.08.2016 року до суду надійшло клопотання слідчого першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000095 від 12.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК Україна, про надання тимчасового доступу до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, по рахунку № НОМЕР_1 , за період з моменту його відкриття по день проведення виїмки, які відкрито ФОП ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_2 ) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ).

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, щоТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в період 2014-2015 були зареєстровані в м. Львові та здійснювали діяльність на території Львівської області. Однак, в даний період діяльності у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відсутні трудові, матеріальні ресурси, виробничі потужності, транспортні засоби, що дає змогу ставити під сумнів факт здійснення суб`єктами господарювання господарської діяльності. Аналізом бази даних «Єдиний реєстр податкових накладних» встановлено відсутність придбання товарів (послуг) у постачальників, які в подальшому реалізовуються покупцям. В той же час, ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відображали придбання та реалізацію різносортних товарів та надавало комплекс різнопланових робіт та послуг, що може свідчити про те, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійнювали діяльність, спрямовану на надання податкової вигоди третім особам без мети настання реальних наслідків за період 2014-2015рр.

З метою підтвердження факту відсутності придбання ФОП ОСОБА_5 (ДРФО НОМЕР_4 ) товарно-матеріальних цінностей, які ніби-то постачаються ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », підтвердження факту «конветацію» (переведення в готівку) грошових коштів, які перераховуються ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на рахунки ФОП ОСОБА_5 , встановлення осіб, які безпосередньо здійснювали «конветацію» (переведення в готівку) грошових коштів з рахунку ФОП ОСОБА_5 виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ФОП ОСОБА_6 , які становлять банківську таємницю, шляхом ознайомлення з ними та їх вилучення.

Досудовим розслідуванням встановлено, щоФОП ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_2 ) під час здійснення діяльності, використовувало поточний рахунок № НОМЕР_1 , який відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ).

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів за ніби-то реалізацію та придбання товарно-матеріальних цінностей ФОП ОСОБА_4 є їх дослідження по вказаному банківському рахунку, у зв`язку з чим просив клопотання задоволити.

Представник юридичної особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 )в судове засідання не з`явився, хоча про час та місце розгляду справи належно повідомлявся.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, слідчий суддя вважає, що клопотання, слід задоволити.

15.06.2016 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000095за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі. Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів. Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 60, 61 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 131,132,159-164,166,309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання слідчого першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому з першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000095 від 12.01.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК Україна, тимчасовий доступ до документів тобто можливості ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

-документи, які містяться у справі клієнта ФОП ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_2 ) і стосуються відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_1 , у т.ч. заяви про відкриття/закриття рахунку, картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк", копій паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, платіжні доручення, грошові чеки тощо;

-інформацію щодо ІР-адреси з якої відбувалося керування поточним рахунком № НОМЕР_5 вказаного підприємства за допомогою системи "Клієнт-Банк";

-інформації як на паперових носіях, так і в електронному вигляді (у разі можливості у форматі Microsoft Office Excel), про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахунку № НОМЕР_1 , за період з моменту його відкриття по день проведення виїмки, які відкрито ФОП ОСОБА_4 (ДРФО НОМЕР_2 ) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ).

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1