Справа № 727/8714/16-к
Провадження № 1-кс/727/2800/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 листопада 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
за участю сторін кримінального провадження:
слідчого - ОСОБА_3
начальника другого відділу РКП - ОСОБА_4
представника ТОВ «Захід Агротех» - адвоката ОСОБА_5 ,,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про арешт майна по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР №0000076 від 10.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-
В С Т А Н О В И В:
До суду з клопотанням звернувся слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, яке погоджено прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_6 .
Посилається на те, що СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000076, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України за фактом виявлення співробітниками оперативного управління ГУ ДФС у Чернівецькій області ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Захід Агротех» (, м. Чернівці, вулиця Коломийська,1 А) в період 2014-2015 років шляхом укладання угод з суб`єктами господарювання з ознаками «фіктивності» ТОВ «Рамтек-ЛТД» (, м. Київ), ТОВ «Теплотерм» (, м. Київ) ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 713300 грн. та податку на прибуток в сумі 647370 грн, а всього податків на загальну суму 1360670 грн.

01.11.2016 року в ході проведення обшуку на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці 27 жовтня 2016 року в ТОВ «Захід Агротех» (, Чернівецька область м. Чернівці, вул. Коломийська 1 А) директором якого є ОСОБА_7 , головним бухгалтер ОСОБА_8 , власником приміщень є ОСОБА_9 , на другому поверсі офісного приміщення було виявлено персональний комп`ютер, в якому було виявлено флеш-накопичувач Kingston DTSE9 16 Gb срібного кольору в металевому корпусі, даний флеш накопичувач був вилучений та поміщений у файл для паперу А4 та опечатаний з підписами слідчого та понятих, головного бухгалтера.

Флеш-накопичувач Kingston DTSE9 16 Gb срібного кольору в металевому корпусі визнано речовим доказом.

Зазначає, що вказаний флеш-накопичувач є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України і в подальшому буде мати доказове значення у кримінальному провадженні як речовий доказ, оскільки містить сліди вчинення кримінального правопорушення, а тому просить клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 та начальник другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області клопотання підтримали, просили накласти арешт на флеш-накопичувач Kingston DTSE9 16 Gb срібного кольору в металевому корпусі, на якому містяться сліди вчинення злочину, який був вилучений під час проведення обшуку, а т ому є тимчасово вилученим майном.

Представник ТОВ «Захід Агротех» ОСОБА_5 в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання, вважає, що слідчі під час обшуку перевищили свої повноваження, дозвіл на вилучення флеш-носіїв ухвалою слідчого судді не надавався, на флешці не міститься слідів вчинення кримінального правопорушення.
Заслухавши доводи учасників процесу, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.
Встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000076 10.09.2016року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, згідно яких: службові особи ТОВ «Захід Агротех» (, м. Чернівці, вул. Коломийська, 1-А ) в період 2014-2015 років шляхом укладання удаваних угод з суб`єктами господарювання з ознаками «фіктивності» ТОВ «Рамтек-ЛТД» (, м. Київ), ТОВ «Теплотерм» (, м. Київ) ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 713300 грн. та податку на прибуток в сумі 647370 грн, а всього податків на загальну суму 1360670 грн.

01 листопада 2016 року, на підстави ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці, було проведено обшук в приміщенні ТОВ «Захід Агротех», яке фактично розташоване за адресою : м. Чернівці вул.Коломийська, 1-А .

В ході обшуку в ТОВ «Захід Агротех», в офісному приміщенні, окрім вилучених документів, які прямо вказані в ухвалі слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці від 27 жовтня 2016 року, виявлено персональний комп`ютер, в якому було виявлено флеш-накопичувач, який було вилучено.

Згідно протоколу огляду від 03 листопада 2016 року було оглянуто флеш-накопичувач Kingston DTSE9 16 Gb срібного кольору в металевому корпусі .

Постановою слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 від 02 листопада 2016 року, флеш-накопичувач Kingston DTSE9 16 Gb срібного кольору в металевому корпусі визнано речовим доказом.
Згідно ч.7 ст. 236 КПК України, вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відноситься до предметів, які вилучені законом з обігу, є тимчасово вилученим майном.

Відповідно до п.1 ч.2 ст. 167 КПК України, тимчасово вилученими може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані, чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.
Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Відповідно до ч.2. ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів.
Частиною 3 ст.170 КПК Украни передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Статтею 171 ч.5 КПК України передбачено,що клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.
У разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.
Підстав для повернення виявленого та тимчасового вилученого майна не має.

Враховуючи встановлені по кримінальному провадженню обставини, доводи слідчого та представника власника майна, вважаю, що флеш-накопичувач Kingston DTSE9 16 Gb срібного кольору в металевому корпусі, який тимчасово вилучений 01.11.2016 р. відповідає критеріям визначеним ст.98 КПК України, а тому на нього слід накласти арешт.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 167, 170-175, 309 КПК України, слідчий суддя-
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на тимчасово вилучене майно у кримінальном у провадженні за №0000076 від 10.09.2016 року, яке виявлене в ході проведення обшуку 01.11.2016 року в ТОВ «Захід Агротех» (, Чернівецька область м. Чернівці, вул. Коломийська 1 А): на флеш-накопичувач Kingston DTSE9 16 Gb срібного кольору в металевому корпусі.

Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку до Апеляційного суду Чернівецької області протягом п яти днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1