Справа № 344/6816/16-к
Провадження № 1-кс/344/2527/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 травня 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погодженого із прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , внесеного в кримінальному провадженні за № 0000036 від 12.04.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся в суд із клопотанням про надання доступу до речей і документів.

Із клопотання вбачається, що дане кримінальне провадження розслідується щодо невстановлених осіб, які вчинили фіктивне підприємництво, а саме створили суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ) без наміру здійснювати законну господарську діяльність, а з метою прикриття незаконної діяльності, внаслідок чого безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ підприємствам реального сектору економіки Івано-Франківської області.

Так, з матеріалів провадження вбачається, що до створення та незаконної діяльності вищевказаних товариств причетні особи, у розпорядженні яких фактично перебували установчі документи, печатка та факсиміле підпису керівників останніх.

Також слідством встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) упродовж 2015-2016 років незаконно сформувало податковий кредит по безтоварних операціях із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ". У зв`язку із цим, виникла необхідність у отриманні копій документів, що підтверджують проведення господарських операцій між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ". З цією метою, в адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " 22.04.2016 року за №844/10/09-19-09-03 скеровано вимогу про надання документів, які б підтверджували проведення вищевказаних господарських операцій.

Проте, згідно отриманої від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " відповіді, підписаної керівником товариства ОСОБА_6 , від надання запитуваних документів останній відмовився.

У зв`язку із відмовою керівника ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) ОСОБА_6 від надання в адресу ІНФОРМАЦІЯ_5 копій запитуваних документів в порядку ст.93 КПК України, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до таких документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " та вилученні їх належним чином засвідчених копій.

Дослідивши матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, вважаю клопотання підставним.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до положень ст. 160-163 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку із яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.131, 132,159-160, 162, 163,166,309 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 дозвіл на отримання тимчасового доступу до документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), які підтверджують проведення фінансово-господарських операцій із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) упродовж 2015-2016 років, які знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх належним чином засвідчених копій, а саме:

- договорів купівлі-продажу ТМЦ, з усіма додатками та специфікаціями; первинних документів по виконанню умов договорів, в тому числі: акти приймання-передачі ТМЦ, акти виконаних робіт (наданих послуг), податкові та видаткові накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення які свідчать про сплату за ТМЦ (роботи, послуги); документи по транспортуванню та зберіганню ТМЦ (договори, товаротранспортні накладні, податкові та видаткові накладні); документи складського обліку ТМЦ; сертифікати походження ТМЦ; сертифікати радіоактивності; сертифікати якості; сертифікати кількості;

- документи, які свідчать про подальшу реалізацію товарів (робіт, послуг), придбаних у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) упродовж 2015-2016 років, або їхнє використання у господарській діяльності товариства.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць із дня постановлення ухвали.

За невиконання ухвали настають наслідки, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1