Справа №766/3068/16-к
н/п 1-кс/766/4241/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про надання тимчасового доступу до речей та документів
08.08.2016 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором прокуратури Херсонської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів,
в с т а н о в и в :
Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: надати дозвіл стороні кримінального провадження № 0000172 від 17.06.2015-старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 або особі яка діє за його дорученням на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки у оригіналах) які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ).

Вказане клопотання мотивував тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000172 від 17.06.2015 року ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 15, ч.4 ст.191, ч.3 ст.212, ч.2 ст.212, ч.5 ст. 27, ч.1 ст.212, ч. 1 ст.212, ч. 1 ст. 258-5 КК України.

Розслідуванням встановлено, що в період з 01.01.2015 по 20.10.2015 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (м. Херсон) занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню та сплаті до державного бюджету в сумі 9 817 681, 80 гривень, в результаті чого ухилилися від сплати даного податку на вказану суму.

Відповідно до рапорту старшого слідчого в ОВС слідчого відділу УСБ України в Херсонській області майором юстиції ОСОБА_4 № 71/6/131-1 від 20.01.2016 встановлено, що протягом 2015 року невстановлені досудовим розслідуванням особи використовували для досягнення свого злочинного задуму щодо незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку наступним суб`єктам господарювання, а саме : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( АДРЕСА_2 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » ( АДРЕСА_2 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); СХ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( АДРЕСА_3 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( АДРЕСА_4 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_5 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( АДРЕСА_6 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( АДРЕСА_7 , (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( АДРЕСА_8 , код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( АДРЕСА_7 , код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( АДРЕСА_8 , код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( АДРЕСА_7 , код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ). ІНФОРМАЦІЯ_15 проведено невиїздну позапланову перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у результаті чого складено акт перевірки від 16.12.2015 №262/21-03-22-05 /39790712 відповідно до якого підприємством занижено суму податку на додану вартість, яка підлягає нарахуванню та сплаті до державного бюджету за підсумками липня, серпня, вересня, жовтня 2015 року, на загальну суму 9617681,8 грн.

Крім того, в ході проведення 15.10.2015 обшуку в автомобілі Хюндай Туксон, сірого кольору, держ № НОМЕР_14 , що знаходиться у користуванні ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_16 (керівник СХ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »), виявлені чекові книжки, печатки, реєстраційна та фінансово-господарська документація зазначених вище товариств.

Допитаний як свідок громадянин ОСОБА_6 показав, що він здійснюють господарську діяльність з купівлі та подальшого продажу сільськогосподарської продукції на товариствах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». В той же час, ним, з метою мінімалізації отриманих доходів, а також з метою отримання готівкових грошових коштів у великих сумах (понад 2 000 000 гривень за добу) у 2015 році були придбані та зареєстровані ПП « ОСОБА_5 », , СХ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », які фактично будь-яку господарську діяльність не здійснювали., а використовувались виключно для вказаних вище цілей.

Відповідно реєстраційних карток ІНФОРМАЦІЯ_18 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) раніше обліковувалося за ІНФОРМАЦІЯ_19 . На даний час вказаний підприємство перейшло до ІНФОРМАЦІЯ_20 , юридична адреса підприємства: АДРЕСА_9 .

Важливе значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , щодо реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ).

У вказаних документах містяться відомості, які вказують - хто саме від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) підписував реєстраційні та установчі документи підприємства, проведення будь-яких реєстраційних чи інших дій пов`язаних із вказаним підприємством, і які в подальшому будуть використані як докази у кримінальному провадженні.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи, в ході яких мають бути досліджені їх оригінали.

У інший спосіб, ніж отримати тимчасовий доступ до документів, та здійснити їх вилучення (здійснення виїмки), отримати необхідну інформацію, що має доказове значення у справі, неможливо.

Також є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , або іншими заінтересованими особами. У зв`язку з викладеним, на підставі ч.2 ст.159 КПК України, прошу розглянути клопотання слідчим суддею без виклику службових осіб володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Слідчий в судовому засіданні подане клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши слідчого, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2, 3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:
2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;
3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Слідчим суддею встановлено, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані слідчим документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно надати тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166, 369372, 395 КПК України, слідчий суддя
у х в а л и в :
Клопотання старшого слідчого відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_7 , погоджене зі старшим прокурором групи прокурорів, які здійснюють процесуальне керівництво ОСОБА_8 , про надання тимчасового доступу до документів задовольнити.

Надати дозвіл стороні кримінального провадження № 0000172 від 17.06.2015-старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 або особі яка діє за його дорученням на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки у оригіналах) які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ).

Встановити строк дії ухвали строком до 08.09.2016 року.

Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1