Провадження №1-кс/127/5762/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 серпня 2016 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого ВВП ГУ НП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ВВП ГУ НП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0005703, від 24 липня 2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, встановлено, що працівниками ІНФОРМАЦІЯ_1 в ході перевірки інформації щодо неправомірного відшкодування податку на додану вартість викрито протиправну діяльність службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Встановлено, що службові особи товариства внесли завідомо неправдиві відомості до декларації з ПДВ за травень 2016 р. та в додаток №5 до декларації, в якому зазначили факт придбання соняшникової олії та макуху від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) на суму 2 850 000 грн, в т.ч. ПДВ 475 000 грн.

08 липня поточного року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на підставі висновку на відшкодування від 22.06.2006 №15213-02 проведено відшкодування ПДВ в сумі 5 420 442 грн.

В свою чергу, за даними реєстру податкових декларацій ДФС України, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в травні 2016 р. придбання вищевказаної продукції не здійснювало.

Так, товариством було придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (м .Миколаїв) засоби гігієни на суму 672 000 грн., в т.ч. ПДВ 112 000 грн.; у ПП « ОСОБА_4 » (м. Вінниця) цитрусові на суму 1548 000 грн., в т.ч. ПДВ 258 000 грн. та у TOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (м. Одеса) іграшки на суму 678 000 грн., в т.ч. ПДВ 113 000 грн.

З огляду на викладене, у зв`язку із наявністю достатніх даних, що свідчать про ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 366 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів фінансово-господарської звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що подавалися та оформлялися податковими органами України з метою відшкодування ПДВ, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_6 в судове засідання не з`явився.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_6 , оскільки отримання доступу до автомобіля може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому ВВП ГУ НП України у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ (з можливістю ознайомитися з документами та виготовити належним чином завірені копії) до документів ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_3 ), які містять інформацію про фінансово-господарську звітность ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та підприємств-контрагентів вказаного СГД, а саме:
-декларації з ПДВ з додатками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період часу з 01.01.2015 по теперішній час;
-відомості з реєстру отриманих та виданих податкових накладних з номенклатурою товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) у друкованому та електронному вигляді;
-акти та висновки документальних перевірок (з додатками), щодо законності відшкодування сум ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;
-податкові накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з єдиного реєстру податкових накладних з номенклатурою товару;
-юридичну (облікову) справу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: