У х в а л а
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 вересня 2016 року

Слідчий суддя Підволочиського районного суду Тернопільської області ОСОБА_1

за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2

старшого слідчого Підволочиського ВП ГУНП в Тернопільській області капітана поліції ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду смт. Підволочиськ Тернопільської області клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого Підволочиського ВП ГУНП України в Тернопільській області капітана поліції ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором Підволочиського відділу Кременецької місцевої прокуратури юристом 1 класу ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної документальної ревізії фінансово-господарської діяльності Скалатської комунальної районної лікарні за адресою: м. Скалат, вул. Л. Курбаса, 36 Тернопільської області, -

ВСТАНОВИВ:
16 вересня 2016 року старший слідчий Підволочиського ВП ГУНП в Тернопільській області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, яке погоджено прокурором Підволочиського відділу Кременецької місцевої прокуратури юристом 1 класу ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення позапланової документальної виїзної ревізії фінансово - господарської діяльності Скалатської комунальної районної лікарні (юридична адреса: Тернопільська область, Підволочиський район, м. Скалат вул. Л. Курбаса 36, ), з метою встановлення додержання вимог законодавства по використанню бюджетних коштів за період 2012-2016 роки, проведення якої доручити працівникам Державної фінансової інспекції в Тернопільській області.

В обґрунтування клопотання вказано, що на протязі 2014-2016 років невстановлені службові особи Скаласткьої КРЛ вносять недостовірну інформацію в табелі обліку робочого часу працівників лікарні про відпрацьовані ними робочі дні, під час перебування їх за межами України, у зв`язку із чим державним інтересам спричинена матеріальна шкода.

Відомості про даний факт 08.06.2016 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000146 і за даним фактом розпочато досудове розслідування, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.І ст.366 КК України - розтрата бюджетних коштів та службове підроблення.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 11 травня 2016 року від працівників Скалатської комунальної лікарні надійшло колективне звернення з приводу притягнення до відповідальності службових осіб Скалатської комунальної лікарні, які всупереч чинним вимогам законодавства, використовуючи свої повноваження незаконно отримали бюджетні кошти, шляхом їх списання, а саме: вносять завідомо неправдиві дані підставних пацієнтів, які перебувають на стаціонарному лікуванні в даній комунальній лікарні, а також незаконно списують гроші на працівників, які перебувають за межами України (за кордоном).

На даний час в ході досудового розслідування, враховуючи той факт, що для перевірки та законного підтвердження порушень викладених у колективній заяві працівників Скалатської КРЛ, необхідний акт ревізії, у зв`язку із чим у даному кримінальному провадженні виникла необхідність у призначенні позапланової виїзної документальної ревізії фінансово - господарської діяльності Скалатської комунальної районної лікарні (юридична адреса: Тернопільська область, Підволочиський район, м. Скалат вул. Л. Курбаса 36, ), в ході якої потрібно встановити ряд питань, які мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, зокрема потрібно встановити додержання вимог законодавства при використанні бюджетних коштів впродовж 2012-2016 років, у тому числі: коштів, використаних впродовж 2012-2016 років на виплату заробітної плати працівникам Скалатської комунальної районної лікарні; коштів, використаних впродовж 2012-2016 років на утримання та лікування (ліжко дні, харчування, тощо) пацієнтів що перебували на стаціонарному лікуванні в Скалатській комунальній районній лікарні; коштів, використаних впродовж 2012-2016 років на придбання обладнання та проведення ремонтних робіт в Скалатській комунальній районній лікарні;

Так, згідно листа ДФІ від 17.08.2016 № 19-02-17-17/5800 останню ревізію Скалатської комунальної районної лікарні проведено у вересні - жовтні 2012 року за період з 01.10.2010 по 01.08.2012 рр.

Враховуючи вищевикладене, у зв`язку з тим, що потрібно встановити додержання вимог законодавства по використанню бюджетних коштів Скалатської комунальної районної лікарні за період 2012-2016 рр., керуючись нормами національного законодавства слідчий просить надати дозвіл на проведення позапланової документальної виїзної ревізії фінансово - господарської діяльності Скалатської комунальної районної лікарні проведення якої доручити працівникам Державної фінансової інспекції в Тернопільській області.

Заслухавши старшого слідчого Підволочиського ВП ГУНП в Тернопільській області капітана поліції ОСОБА_3 , який підтримав клопотання, з мотивів викладених в ньому, дослідивши матеріали клопотання слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно із поданих документів вбачається, що 08.06.2016 року до ЄРДР № 0000146 були внесені відомості на основі заяви працівників Скалатської комунальної лікарні про те, що 2014-2016 рр. невстановлені службові особи Скаласткьої КРЛ вносять недостовірну інформацію в табелі обліку робочого часу працівників лікарні про відпрацьовані ними робочі дні, під час перебування їх за межами України, у зв`язку із чим державним інтересам спричинена матеріальна шкода. У зв`язку із чим, 08.06.2016 року заступником керівника місцевої прокуратури радником юстиції ОСОБА_5 була винесена постанова про призначення групи прокурорів: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_4 для розслідування даного кримінального правопорушення.

Із відповіді на звернення до ДФІ в Тернопільській області від 17.08.2016 року № 19-02-17-17/5800 вбачається, що останню ревізію Скалатської комунальної районної лікарні проведено у вересні - жовтні 2012 року за період з 01.10.2010 по 01.08.2012 рр.

Виходячи із пояснень від 30.05.2016 року вбачається, що ОСОБА_8 перетинала межі кордону України в період з 27.03.2014 року по 15.06.2014 року та 11.02.2016 року по 24.04.2016 року; ОСОБА_9 перебувала у Польщі з 2009 року по 2012 рік, а ОСОБА_10 з грудня 2013 року по січень 2014 року перебувала у США.

Згідно з ч.ч. 6, 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до ч. 8 ст. 11 Закону орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Відповідно ст.14 Закону, посадові особи органу державного фінансового контролю вправі приступити до проведення ревізії за наявності підстав для їх проведення, визначених цим та іншими законами України, та за умови надання посадовим особам підконтрольних установ, інших суб`єктів господарської діяльності під розписку: копії рішення суду про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії.

Згідно ч. 2 ст. 93 Кримінального процесуального кодексу України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

В ст. 84 КПК України зазначено, що доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Згідно п. 4 ч. 2 ст. 99 КПК України до документів, за умови наявності в них відомостей, передбачених частиною першою цієї статті, можуть належати висновки ревізій та акти перевірок.

Згідно п.2.4. Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України, затвердженого Наказом Головного контрольно-ревізійного управління України № 346/1025/685/53 від 19.10.2006 р., позапланова виїзна ревізія на об`єкти контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним: постанови про призначення ревізії та відповідного рішення суду, яке є дозволом для органу ДКРС на проведення ревізії.

На підставі наведеного та беручи до уваги, що отримана інформація може сприяти розкриттю та розслідуванню вищевказаного кримінального правопорушення, з метою повноти та всебічності розслідування кримінального провадження, в передбаченні кримінально - процесуальним законодавством строки, встановлення істини та подальшого прийняття процесуального рішення, слідчий суддя вважає, що заявлене клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 309, 369-372 КПК України, ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 №2939-XII, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової документальної виїзної ревізії фінансово - господарської діяльності Скалатської комунальної районної лікарні (юридична адреса: Тернопільська область, Підволочиський район, м. Скалат вул. Л. Курбаса 36, ), з метою встановлення додержання вимог законодавства по використанню бюджетних коштів за період з 01 серпня 2012 року по день постановлення ухвали суду - 20 вересня 2016 року, проведення якої доручити працівникам Державної фінансової інспекції в Тернопільській області, яка розташована за адресою: м. Тернопіль вул. М. Грушевського, 8.

Зобов`язати посадових осіб Скалатської комунальної районної лікарні забезпечити допуск працівників Державної фінансової інспекції в Тернопільській області до перевірки та надати всі необхідні документи для проведення позапланової ревізії.

Ухвала апеляційному оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя - підпис

З оригіналом згідно:

Слідчий суддя ОСОБА_1