Справа №127/8222/16-к
Провадження №1-кс/127/3151/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
25 квітня 2016 року м. Вінниця

в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:
Заступник начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000015 від 08.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, ОСОБА_4 , спільно з ОСОБА_5 та іншими особами, використовуючи реквізити та банківські рахунки підприємств: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ( НОМЕР_1 ), ПП " ОСОБА_6 " ( НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ( НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " ( НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " ( НОМЕР_6 ), ТОВ ТПКФ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " ( НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_10 ), які зареєстровані на підставних осіб - ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 в період 2015 2016 років, вчинили фіктивне підприємництво та пособництво в мінімізації податкових зобов`язань, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами підприємств реального сектору економіки.

Встановлено, що вказані підприємства відносяться до однієї схеми, яка створена з метою надання послуг для підприємств реального сектору економіки з формування незаконного податкового кредиту з ПДВ та конвертації грошових коштів у готівку у значних розмірах. Засновники, службові особи вказаних підприємств, ніякого відношення до фінансово господарської діяльності останніх не мають. Дані підприємства відсутні за податковими адресами, не мають ніяких трудових та інших ресурсів необхідних для поставки товарів, виконання робіт, надання послуг, що свідчить про неможливість проведення фінансово господарської діяльності.

Згідно з наявною інформацією вказані вище підприємства використовуючи рахунки відкритті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » здійснюють сумнівні фінансові операції, обставини здійснення яких свідчать про відсутність об`єктивного зв`язку між операцією та характером діяльності підприємства.

11.02.2016 у ході проведення обшуків:- у квартирі ОСОБА_4 виявлено та вилучено 210 тис. грн. у банківських упаковках ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »; - у автомобілі ОСОБА_4 виявлено та вилучено чорнові записи, які свідчать про здійснення ним контролю за діяльністю вищезазначених фіктивних підприємств; - у автомобілі ОСОБА_5 виявлено та вилучено печатки ПП « ОСОБА_6 » (дві), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », оригінали реєстраційних документів названих підприємств та нотаріально посвідченні довіреності від 21.01.2016 від фізичних осіб підприємців ОСОБА_12 , ОСОБА_13 видані на ім`я ОСОБА_7 (який причетний до злочинної діяльності, рахується директором підприємств з ознаками фіктивності ПП « ОСОБА_6 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ») на право відкривати та розпоряджатись рахунками цих підприємців; - у квартирі ОСОБА_5 виявлено та вилучено чекові книжки вказаних підприємств з ознаками фіктивності;

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_13 (печатки та реєстраційні документи яких виявлено та вилучено під час проведення обшуку автомобіля ОСОБА_5 ), у період з 21.01.2016 по 11.02.2016 відкрито рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », тобто у тих самих банках в яких відкриті рахунки фіктивних підприємств ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ПП " ОСОБА_6 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ".

Вищезазначене вказує на використання учасниками злочину реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( АДРЕСА_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( АДРЕСА_1 ), ФОП ОСОБА_14 , ФОП ОСОБА_13 для прикриття незаконної діяльності.

Крім того, допитано у якості свідка заступника директора СП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ОСОБА_15 надала показання, що її підприємство здає у суборенду приміщення за адресою: АДРЕСА_2 . ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » та їх керівники їй не відомі, договори оренди приміщень під офіс не укладались.

Допитаний у якості свідка ОСОБА_16 надав показання, що він є директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », проте йому не відомо: чи є він розпорядником коштів підприємства; чим фактично займається підприємство; де знаходиться печатка підприємства.

Допитаний у якості свідка начальник відділу по роботі з корпоративними клієнтами Вінницького обласного відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ОСОБА_17 надав показання, що до нього на початку лютого 2016 звернувся чоловік по питанню відкриття рахунків, при цьому цей чоловік не захотів залишати свій номер телефону, а запропонував спілкуватись через мережу «Інтернет», через деякий час цей чоловік прийшов з 4 особами та приніс пакет документів для відкриття рахунків та ці особи у його присутності підписали документи на відкриття рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ». Відповідно до регламенту рахунки цим підприємствам було відкрито, а документи для відкриття рахунків були відправленні для перевірки у центральний офіс банку. Через декілька днів центральним офісом банку, після перевірки та аналізу документів було відмовлено у подальшій співпраці з названими підприємствами та рахунки було закрито.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, отримання доказів вчинення злочину та дослідження «ланцюгу» виведення коштів від продажу елеватора за кордон, виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні вилучення та приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів реєстраційних справ підприємств з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_19 .

У даних реєстраційних справах містяться оригінали статуту, протоколи зборів засновників, накази про призначення та звільнення керівників та інші документи, підписи на яких виконанні керівниками та засновниками підприємства.

Документи, які містяться у реєстраційних справах перелічених підприємств мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та є доказами вчинення кримінального правопорушення, так як в них містяться відомості про створення юридичної особи; засновників; призначення керівників; повноважень керівника підприємства по відчуженню нерухомого майна ті інші передбачені статутними документами повноваження; осіб, які мали право вчиняти правочини від імені підприємств, інші відомості необхідні для досудового розслідування та проведення слідчих дій.

Отримання тимчасового доступу до вказаних реєстраційних справ та проведення їх вилучення, крім вищеназваного надасть змогу провести почеркознавчу експертизу підписів виконаних від підставних осіб, які рахуються керівниками підприємств на реєстраційних документах, які необхідно провести, у зв`язку з тим, що кримінальне провадження здійснюється серед іншого за фактом фіктивного підприємництва і необхідно доказати факт створення підприємства з метою прикриття незаконної діяльності.

Тому, просив слідчого суддю надати тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_19 з можливістю вилучення оригіналів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_19 в судове засідання не з`явився, про причини неявки слідчого суддю не повідомив.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання слідчого, дійшов до наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей документів.

Слідчим ні в клопотанні, ні в судовому засіданні, не було доведено необхідності у вилученні речей та документів, який знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_19 , не наведено підстав, які давали б змогу вважати, що речі та документи, до яких планується тимчасовий доступ, можуть бути знищений, а також слідчим не доведено використання в даному кримінальному провадженні як доказу речей та документів, до якого планується тимчасовий доступ.

Посилання слідчого на ту обставину, що вказані у клопотанні речі та документи йому необхідні для проведення експертиз, є безпідставними, оскільки в матеріалах клопотання відсутня постанова про її призначення.

Приймаючи до уваги викладене, слідчий суддя вважає, що в задоволенні клопотання слідчого слід відмовити.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
В задоволенні клопотання заступника начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_19 - відмовити.

Ухвала суду остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя