Справа № 464/8987/13-к
пр.№ 1-кс/464/1458/13
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

12 вересня 2013 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., при секретарі- Дулюк Н.В., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міністерства доходів у Львівській області Трофимчук Р.Л. та прокурора відділу нагляду прокуратури Львівської області - Чемного О.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000322 від 10.09.2013р.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міністерства доходів у Львівській області Трофимчук Р.Л. звернувся до суду із клопотанням, погодженим із старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Львівської області Чемним О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000322, внесеному у Єдиний реєстр досудових розслідувань 10.09.2013 р. на підставі матеріалів правоохоронних та контролюючих державних органів за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів митного оформлення ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 імпорту товарно-матеріальних цінностей, послуг в період 2012-2013 років, які перебувають у володінні (приміщенні) митного посту "Краківець" Львівської митниці за адресою вул.. Вербицького 54, смт Краківець Яворівського району Львівської область, з можливістю ознайомлення з документами та їх вилучення для запобігання їх можливому знищенню або внесенню змін, з метою з'ясування обставин кримінального правопорушення вчиненого внаслідок незаконної фінансово-господарської діяльності ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6

Враховуючи те, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, клопотання розглядається судом без виклику особи у володінні якої вони знаходяться, згідно із вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Заслухавши слідчого та прокурора, які підтримали внесене клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що таке слід задоволити з наступних підстав.

10.09.2013 слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Львівській області внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань про реєстрацію кримінального провадження за № 0000322 за ознаками кримінального правопорушення (злочину) передбаченого ч.3 ст.212 КК України, на підставі матеріалів оперативного управління ГУ Міндоходів у Львівській області та заяв ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 та ОСОБА_10 про те, що невстановлені особи в період 2012 р. ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 4,3 млн. грн.

На досудовому розслідуванні встановлено, що в 2012 році ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 було організовано схему ввезення металопрокату від підприємств - нерезидентів використовуючи фізичних осіб мешканців Львівської області з метою ухилення від сплати податків.

Так, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 в період 2012 року у загальному на фізичних осіб оформлено понад 200 вантажно-митних декларацій на загальну суму 124,7 млн. грн. по імпорту металопрокату з республіки Польща від одних і тих же підприємств-нерезидентів - Polstal z.p.m.b., Zepart sp.i; Blach Stal sp., Regamet sp.i., митне оформлення усіх вантажно-митних декларацій проводили митні брокери ТОВ "Львівзовніштранс" () і товар ввозився на територію України одним і тим же транспортом. Вказані імпортні операції зафіксовані та підтверджуються даними Львівської митниці у ВМД оформлених ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6

В свою чергу, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 в документах, які оформлялись за участю працівників митного переходу "Краківець" Львівської митниці при розмитненні товару, складали акти митних оглядів вантажів в яких зазначали ідентифікаційні дані отримувачів - фізичних осіб про участь та достовірність заявлених до митного огляду документів та вантажів, при відсутності відповідного доручення від вказаних фізичних осіб.

В подальшому ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 ввезений із Республіки Польща металопрокат у приміщеннях спеціально обладнаних цехів переробляли на металочерепицю і металопрофіль та реалізовували за готівку споживачам без оформлення фінансово-господарської діяльності.

Крім цього, розслідуванням встановлено, що в приміщенні митного поста "Краківець" Львівської митниці знаходяться оригінали документів, які свідчать про імпортні операції ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 за період 2012-2013 років, а саме вантажно - митні декларації, товарно-транспортні накладні, специфікації, сертифікати, рахунки, контракти, документи доставки, платіжні документи сплати митних та обов'язкових платежів та інші документи, які оформлялись у зв'язку з здійсненням ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_6 імпорту товарно-матеріальних цінностей, в період 2012-2013 років.

На даний час виникла необхідність встановити відомості, які можуть використатися як доказ вчинення кримінального правопорушення, тому слідчий клопоче про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у виді тимчасового доступу до речей та документів, що стосуються митного оформлення ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 імпорту товарно-матеріальних цінностей, послуг в період 2012-2013 років, які перебувають у володінні (приміщенні) митного посту "Краківець" Львівської митниці, оскільки первинні документи мають значення для встановлення істини та прийняття законного рішення.

Враховуючи, що на даний час іншим шляхом встановити важливі обставини зазначеного кримінального провадження немає можливості, тому клопотання слідчого слід задоволити та надати Старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міністерства доходів у Львівській області Трофимчук Р.Л. тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій) вантажно-митних декларацій, міжнародних товарно-транспортних накладних, актів митного огляду, доручень на представлення інтересів, договорів митного брокерського обслуговування, інформаційних аркушів до вантажно - митних декларацій, фактур, специфікацій, сертифікатів, рахунків, контрактів, документів доставки, платіжних документів сплати митних та обов'язкових платежів та інших документи, які оформлялись у зв'язку з здійсненням ОСОБА_3 (ідентифікаційний код НОМЕР_1), ОСОБА_4 (ідентифікаційний код НОМЕР_2), ОСОБА_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_3) та ОСОБА_6 (ідентифікаційний код НОМЕР_4) імпорту товарно-матеріальних цінностей, послуг в період 2012-2013 років, які зберігаються в приміщенні Митного посту "Краківець" Львівської митниці, за адресою вул.. Вербицького 54 смт Краківець Яворівського району Львівської області, для вивчення з можливістю вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя -,

УХВАЛИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів - задоволити.

Зобов'язати керівництво Митного поста "Краківець" Львівської митниці, що знаходиться за адресою вул.. Вербицького 54 смт. Краківець Яворівського району Львівської області, надати Старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів у Львівській області Трофимчук Р.Л. тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій) вантажно-митних декларацій, міжнародних товарно-транспортних накладних, актів митного огляду, доручень на представлення інтересів, договорів митного брокерського обслуговування, інформаційних аркушів до вантажно - митних декларацій, фактур, специфікацій, сертифікатів, рахунків, контрактів, документів доставки, платіжних документів сплати митних та обов'язкових платежів та інших документи, які оформлялись у зв'язку з здійсненням ОСОБА_3 (ідентифікаційний код НОМЕР_1), ОСОБА_4 (ідентифікаційний код НОМЕР_2), ОСОБА_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_3) та ОСОБА_6 (ідентифікаційний код НОМЕР_4) імпорту товарно-матеріальних цінностей, послуг в період 2012-2013 років, для їх вивчення з можливістю вилучення та прилучення до матеріалів кримінального провадження.

Визначити строк дії ухвали терміном в один місяць - з 12 вересня 2013 р. по 12 жовтня 2013 року.

Роз'яснити керівництву Митного поста "Краківець" Львівської митниці, що відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.