Справа № № 585/4446/16-к
Номер провадження 1-кс/585/827/16
У Х В А Л А
І М Е Н ЕМ У К Р АЇ Н И
15 листопада 2016 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду Сумської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Роменської місцевої прокуратури юриста 3 класу ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

14 листопада 2016 року до суду надійшло клопотання, в якому зазначається, що Роменською місцевою прокуратурою 12.09.2016 внесені відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000283 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України за фактом необгрунтованого завищення тарифів на житлово-комунальні послуги упродовж 2014-2016 років службовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_4 », ПП « ОСОБА_5 », ПП « ОСОБА_6 ». У ході проведення досудового розслідування встановлено, що 15.04.2014 у Комунальному підприємстві « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було проведено перевірку дотримання вимог податкового законодавства ІНФОРМАЦІЯ_4 . За результатами зазначеної перевірки було виявлено порушення податкового законодавства щодо несплати податку на прибуток на суму-16524 грн. та податку на додану вартість на суму - 119136,99 грн. Вказані порушення виникли тому, що усупереч вимогам Податкового кодексу України підприємство своєчасно не стало сплачувати ПДВ при перевищенні об`ємів надання послуг понад 300 тис. З 2014 року ІНФОРМАЦІЯ_5 у розмірі 102625,79 грн. Загальна сума заборгованості по ПДВ станом на 11.04.2016 складала 411814 грн. 11.03.2016 директор КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » звернувся до ІНФОРМАЦІЯ_6 з проханням надати фінансову допомогу на суму 490000 грн. для погашення податкової заборгованості. 08.04.2016 ІНФОРМАЦІЯ_7 було надано фінансову допомогу в сумі 490000 грн. До тарифу про надання КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » житлово-комунальних послуг включене ПДВ у розмірі 20%. Тобто, сплачуючи платежі за отримані житлово- комунальні послуги, населення фактично погашало заборгованість КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по ПДВ. Таким чином, внаслідок неналежного виконання посадовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » своїх службових обов`язків, завдано істотну шкоду охоронюваним законом державним інтересам та завищення тарифу на житлово-комунальні послуги. З метою повноти та всебічності розслідування кримінального провадження у передбаченні кримінально - процесуальним законодавством строки, встановлення істини та подальшого прийняття процесуального рішення, необхідно перевірити економічну спроможність КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » своєчасно погасити заборгованість по ПДВ, достовірність інформації щодо проведених підприємствами господарських операцій, проаналізувати дані щодо виділених та перерахованих підприємству бюджетних коштів на виконання робіт та закупівлю товарів. Вищезазначену інформацію можливо з`ясувати шляхом проведення судової економічної експертизи, на розгляд якої поставити питання щодо визначення документальної обгрунтованості, аналізу показників фінансового стану КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (платоспроможності, фінансової стійкості, прибутковості тощо); визначення документальної обґрунтованості стану та інтенсивності використання оборотних активів та джерел їх формування; визначення документальної обґрунтованості та аналізу джерел власних коштів та результатів фінансово-господарської діяльності; визначення документальної обґрунтованості та аналізу реальності розрахунків з дебіторами і кредиторами тощо. Для цього необхідно встановити повний рух грошових коштів, які перераховувались з рахунку підприємства, встановити та перевірити учасників фінансових операцій, дати, суми та призначення платежів. За результатами проведених слідчих та процесуальних дій встановлено, що Комунальне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у своїй діяльності використовує поточний рахунок у Сумській філії Публічне акціонерне товариство комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_1 ), розрахунковий рахунок НОМЕР_2 . Ознайомитись та вилучити копії документів про рух грошових коштів по рахункам КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », та які перебувають у володінні в Сумської філії Публічного акціонерного товариства комерційного банку « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_1 ), іншим способом, окрім як шляхом тимчасового доступу, неможливо. З урахуванням необхідності отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, на підставі викладеного, прокурор звернувся з вказаним клопотанням.

Прокурор Роменської місцевої прокуратури ОСОБА_3 клопотання підтримала, просила задоволити.

Представник Сумської філії Публічного акціонерного товариства комерційний банк « ІНФОРМАЦІЯ_9 », для розгляду клопотання не з`явився, хоча належним чином був повідомлений про час та місце судового розгляду, причини неявки не повідомив.

Про застосовування технічних засобів фіксування прокурор не клопотав, в зв`язку з чим, відповідно ч. 1 ст. 107 КПК України вказане клопотання розглядається без застосування технічних засобів фіксування.

З витягу з ЄРДР вбачається наявність кримінального провадження №0000283 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, в межах якого розглядається вказане клопотання.

Заслухавши думку прокурора, дослідивши надані матеріали та докази, суд дійшов висновку про обґрунтованість клопотання.

Відповідно до положень ст. ст. 159-163 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження надається тимчасовий доступ до речей і документів для ознайомлення з ними та їх вилучення (виїмки).

Вказане клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України і вбачаються об`єктивні підстави для його задоволення.

В силу ч. 2 ст. 165 КПК України оригінал ухвали виготовляється у двох примірниках.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 159-166, КПК України, -

У Х В А Л И В:

Надати слідчому СВ Роменського ВП ГУНП в Сумській області ОСОБА_7 тимчасовий доступ з можливістю ознайомитись та вилучити належним чином завірені копії документів, які перебувають у володінні Сумської філії Публічного акціонерного товариства комерційного банку « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: - відомостей про рух грошових коштів по рахунку комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ): р/р НОМЕР_2 , - відкритого у Сумській філії Публічного акціонерного товариства комерційного банку « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_1 ), із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя... підпис.

Копія вірна:

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1