Справа № 523/1850/16-к
Провадження №1-кс/523/269/16
УХВАЛА

11.02.2016 року
Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0004681 прокурора Одеської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_2 про тимчасовий доступ, -

ВСТАНОВИВ:
З клопотання про тимчасовий доступ вбачається, що у провадженні СВ Суворовського ВП в м. Одесі ГУ НП України в Одеській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0004681 від 19.09.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України.

Відповідно до вимог ст. 37 КПК України, 23.03.2015 року здійснення повноважень прокурора по даному кримінальному провадженню доручено прокурорам Одеської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , де старшим групи прокурорів визначено ОСОБА_2 .
В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що посадові особи ТОВ НТЦ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , шляхом незаконного використання тендерної документації, виграють тендера на постачання обладнання іншим суб`єктам господарювання.
При проведенні подальшого досудового розслідування було встановлено, що згідно акта перевірки ДПІ у Приморському районі м. Одеси № 6663/22-5 від 05.11.2012, операції купівлі-продажу ТОВ НТЦ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період жовтень 2011 року не спричиняють реального настання правових наслідків, а отже мають ознаки нереальності по ланцюгу придбання від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , яке, в свою чергу, відноситься до категорії «податкова яма».
Крім того, згідно акта перевірки ДПІ у Приморському районі м. Одеси № 1820/22-3/05606960 від 12.03.2013, у зв`язку з відсутністю об`єктів оподаткування по операціях з придбання товарів (робіт, послуг) у підприємства-постачальника не підтверджено реальність здійснення ТОВ НТЦ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , фінансово-господарських операцій з придбання та реалізації робіт (товарів, послуг) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 за квітень-липень 2011 року з урахуванням їх виду, обсягу, якості та розрахунків. Вказані факти свідчать про укладення договорів без мети настання реальних наслідків. Сумнівний податковий кредит, отриманий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від контрагента-постачальника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » фактично не було використано у власній господарській діяльності, а було спрямовано, як реальний «транзитер» при здійсненні господарської діяльності по ланцюгу від постачальника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », на ухилення від сплати податкових зобов`язань з податку на додану вартість контрагентів-замовників.
Серед іншого, шляхом вивчення розшифровки по податковим зобов`язанням та податковому кредиту у розрізі контрагентів та податкових накладних, наданих ІНФОРМАЦІЯ_4 в електронному вигляді, було встановлено, що контрагентами ТОВ НТЦ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виступали ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код НОМЕР_6 ; ПП « ОСОБА_5 », код НОМЕР_7 ; ПП « ОСОБА_6 », код НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код НОМЕР_11 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код НОМЕР_12 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код НОМЕР_15 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код НОМЕР_16 ; ПП « ОСОБА_7 », код НОМЕР_17 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код НОМЕР_18 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », код НОМЕР_19 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код НОМЕР_20 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », код НОМЕР_21 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », код НОМЕР_22 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », код НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », код НОМЕР_24 , угоди з якими також можуть мати ознаки фіктивності.
З метою перевірки реальності настання правових наслідків взаємовідносин між вищевказаними підприємствами, а також з метою встановлення осіб, які причетні до отримання незаконно здобутих грошових коштів шляхом оформлення безтоварних правочинів, Одеською місцевою прокуратурою № 4 було спрямовано вимогу від 28.12.2015 р. за № 190 вих. 15 за місцем знаходженням ТОВ НТЦ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , щодо надання копій наступних документів:

- угоди, акти виконаних робіт, податкові, видаткові, прибуткові, товарно-транспортні накладні, тощо по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код НОМЕР_6 ; ПП « ОСОБА_5 », код НОМЕР_7 ; ПП « ОСОБА_6 », код НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код НОМЕР_11 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код НОМЕР_12 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код НОМЕР_15 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код НОМЕР_16 ; ПП « ОСОБА_7 », код НОМЕР_17 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код НОМЕР_18 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », код НОМЕР_19 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код НОМЕР_20 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », код НОМЕР_21 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », код НОМЕР_22 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », код НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », код НОМЕР_24 ;

- угоди щодо оренди складських, офісних та інших приміщень;

- розгорнуті дані бухгалтерського обліку по рахункам 281, 361, 631, 685 за період з 01.10.2010 по теперішній час;

- помісячні реєстри виданих та отриманих податкових накладних за період з 01.10.2013 та по теперішній час;

- довідку в довільній формі про наявність власних та орендованих основних засобів;

- довідку щодо працівників підприємства, з обов`язковим зазначенням П.І.Б., посади, термін з якого працює, починаючи з 01.01.2013;

- копії усіх наявних ліцензій.

Але листом від 13.01.2016 за № 012/01-16 у наданні копій вказаних документів Одеській місцевій прокуратурі № 4 було відмовлено.

В результаті чого виникла наявна необхідність здійснити тимчасовий доступ до вказаних документів, без якого неможливо встановити істину по справі і проводити досудове розслідування кримінального провадження у повному обсязі, але отримати їх без ухвали слідчого судді неможливо.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Враховуючи, що наявні у справі матеріали дають достатні підстави вважати, що за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем знаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходиться інформація що має значення для встановлення істини у справі, з метою повного, всебічного і об`єктивного розслідування кримінального провадження необхідно здійснити тимчасовий доступ до вищевказаної інформації, суд прийшов до висновку про необхідність задоволення клопотання прокурора.

Керуючись ст.ст. 163165, 309, 369372, 395 КПК України,
ПОСТАНОВИВ:
Клопотання прокурора Одеської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_2 , - задовольнити повністю.

Надати прокурору Одеської місцевої прокуратури № 4 ОСОБА_2 , а також особам, які діятимуть за його дорученням, дозвіл на тимчасовий доступ до копій наступних документів, а саме:

- угоди, акти виконаних робіт, податкові, видаткові, прибуткові, товарно-транспортні накладні, тощо по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код НОМЕР_5 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код НОМЕР_6 ; ПП « ОСОБА_5 », код НОМЕР_7 ; ПП « ОСОБА_6 », код НОМЕР_8 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код НОМЕР_9 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код НОМЕР_10 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код НОМЕР_11 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код НОМЕР_12 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код НОМЕР_13 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код НОМЕР_14 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код НОМЕР_15 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код НОМЕР_16 ; ПП « ОСОБА_7 », код НОМЕР_17 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », код НОМЕР_18 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », код НОМЕР_19 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », код НОМЕР_20 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », код НОМЕР_21 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », код НОМЕР_22 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », код НОМЕР_23 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », код НОМЕР_24 ; угоди щодо оренди складських, офісних та інших приміщень;

- розгорнуті дані бухгалтерського обліку по рахункам 281, 361, 631, 685 за період з 01.10.2010 по теперішній час;

- помісячні реєстри виданих та отриманих податкових накладних за період з 01.10.2013 та по теперішній час;

- довідку в довільній формі про наявність власних та орендованих основних засобів;

- довідку щодо працівників підприємства, з обов`язковим зазначенням П.І.Б., посади, термін з якого працює, починаючи з 01.01.2013;

- копії усіх наявних ліцензій.

за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем знаходження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з можливістю їх вилучення на електронних та паперових носіях.

Строк дії ухвали складає 1 місяць з моменту винесення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1