печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 червня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого СГ Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СГ Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про надання дозволу на продовження строку проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності, -

ВСТАНОВИВ:
23.06.2014 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого СГ Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , погоджене прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання дозволу на продовження строку проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності НАК «Надра Україна».

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що Генеральною прокуратурою України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000069 від 06.03.2014 за фактом вчинення службовими особами із числа колишнього керівництва держави заволодіння державним майном в особливо великих розмірах та легалізації (відмивання) такого майна, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 11.07.2007 року Кабінетом Міністрів України прийнято розпорядження № 521-р «Про передачу майна до статутного капіталу НАК «Надра України». Зазначеним розпорядженням до статутного капіталу Національної акціонерної компанії «Надра України» передано державне майно - комплекс споруд «Урочище Межигір`я» (с. Нові Петрівці Вишгородського району Київської області) і будівель, розташованих по вул. Володимирській, 34 та вул. Золотоворітській, 9 у м. Києві.

У вересні 2007 року НАК «Надра України» на підставі підробленого рішення виконкому Новопетрівської сільської ради Вишгородського району Київської області № 185 одержало свідоцтво про право власності на комплекс будівель по АДРЕСА_1 , після чого у 25.09.2007 року їх відчужило на користь ТОВ «Медінвесттрейд» шляхом укладання з зазначеним Товариством договору міни.

Також 03.10.2007 року НАК «Надра України» відчужено на користь ТОВ «Ярд-Шиппінг» та ТОВ «Еліттранссервіс» передане до статутного капіталу Компанії державне майно - будівлі по вул. Володимирській, 34 та Золотоворітській, 9 у м. Києві.

Разом з тим, положеннями п.п. 26, 27 Статут НАК «Надра України» затвердженого Постановою Кабінету Міністрів України від 27.09.2000р. № 1460 визначено, що майно, яке є державною власністю і передане Компанії у користування та/або управління, не підлягає відчуженню.

Компанія стосовно державного майна, яке передане їй засновником до статутного фонду і включене до переліку об`єктів державної власності, що не підлягають приватизації, не може вчиняти дії, наслідком яких може бути відчуження майна, в тому числі передача його до статутного фонду інших господарських організацій, передача в заставу тощо.

Окрім цього зазначені будівлі і споруди належали державі і їх вилучення із державної власності на користь юридичних осіб приватної форми власності могло відбуватися виключно шляхом приватизації у відповідності до норм чинного на той час Закону України «Про приватизацію державного майна».

В статті 15 вказаного Закону визначено перелік способів приватизації державного майна, зокрема: продаж об`єкта приватизації на аукціонах; продаж об`єктів приватизації за конкурсом з відкритістю пропонування ціни; продажу акцій (часток, паїв), що належать державі у господарських товариства; продажу на конкурсній основі цілісного майнового комплексу державного підприємства, що приватизується чи контрольного пакета акцій; викупу об`єкта приватизації; іншими способами, які встановлюються спеціальними законами, що регулюють особливості приватизації окремих галузей.

Таким чином, враховуючи положення зазначених норм Статуту та Законів України, станом на 2007 рік існували обмеження, які перешкоджали відчуженню (приватизації) переданого до статутного капіталу НАК «Надра України» державного майна.

З метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження 29.05.2014 ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_5 надано дозвіл на проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності НАК «Надра України» (), терміном на 15 робочих днів, яку розпочато з 03.06.2014 по 24.06.2014 року включно, проведення якої доручено Державній фінансовій інспекції України.

20.06.2014 до органу досудового розслідування надійшло клопотання Державної фінансової інспекції України про необхідність продовження строку позапланової ревізії на 5 робочих днів у зв`язку з із значним обсягом робіт, пов`язаних із витребуванням фінансових документів їх дослідженням та неможливістю їх виконання у визначений ухвалою суду строк.

З урахуванням викладеного, у кримінальному провадженні виникла необхідність у продовженні строку позапланової ревізії окремих питань фінансового-господарської діяльності НАК «Надра України», .

Відповідно до Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 (зі змінами від 16.10.2012), позапланова ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення та на підставі рішення суду.

П.4 ч.2 ст. 40 КПК України передбачає, що слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Таким чином збирання доказів слідчим здійснюється, зокрема, шляхом витребування та отримання ним висновків ревізій та актів перевірок. В той же час, згідно з нормами ст. 40 КПК України, законодавець наділяє його і повноваженням щодо призначення ревізій та перевірок у порядку, визначеному законом. Такий порядок встановлено Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

П.5 ч.5 ст. 11 Закон України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» вказує, що позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності хоча б однієї з таких обставин: у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

А абз.1 ч.6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» визначає, що позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Ч. 7 ст. 11 вказаного закону передбачає, що позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

При цьому у ч.8 зазначеної статті наведено, що орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів відповідно до ч. 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

Відповідно до ч. 12 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», продовження термінів проведення планової або позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 5 робочих днів для позапланової виїзної ревізії.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, доведено про необхідність отримання дозволу на продовження проведення терміном на 5 робочих днів Державною фінансовою інспекцією України позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності НАК «Надра України», оскільки отримані за результатами такої ревізії відомості матимуть істотне значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, що підтверджується і матеріалами самого кримінального провадження, відтак продовження призначеної позапланової ревізії є доцільним та відповідає завданням кримінального провадження, а тому наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 2, 40, 131, 132, 309, 395 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», -

У Х В А Л И В:
Клопотання сторони кримінального провадження слідчого СГ Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 ., погоджене прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання дозволу на продовження строку проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності НАК «Надра України» у кримінальному провадженні № 0000069, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.03.2014 року задовольнити.

Надати дозвіл та продовжити на 5 робочих днів термін проведення працівниками Державної фінансової інспекції України позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Національної акціонерної компанії «Надра України», , юридична адреса: м. Київ, проспект Повітрофлотський, 54, за період з 31.01.2007 р. по 01.03.2014 р.

Зобов`язати службових осіб НАК «Надра України» забезпечити допуск працівників Державної фінансової інспекції України до перевірки та надати всі документи, необхідні для проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності НАК «Надра України».

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах провадження.

Примірник №2 наданий стороні кримінального провадження.

Слідчий суддя ОСОБА_1