ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/3600/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"16" листопада 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора прокуратури Дарницького району м. Києва ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до речей і документів по кримінальному провадженню № 0000183 від 15.10.2015, розпочате за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст.366 КК України,

ВСТАНОВИВ:
16.11.2015 року прокурор прокуратури Дарницького району м. Києва ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування № 0000183 від 15.10.2015, розпочате за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст.366 КК України.

В обґрунтування вказаного клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні слідчого відділу Дарницького РУ ГУ МВС України в місті Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000183 від 15.10.2015 за фактом внесення службовими особами Публічного Акціонерного Товариства " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) недостовірних даних до документальної звітності підприємства.

Досудовим розслідуванням встановлено, що при проведенні обшуку у кримінальному провадженні №0000052, яке перебуває у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою АДРЕСА_1 у ОСОБА_3 було у т.ч. виявлено та вилучено печатку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ) та комп`ютерну техніку.

У зв`язку з чим слідчим податкової міліції було призначено:

- експертизу комп`ютерної техніки, що була вилучена при проведенні обшуку;

- призначено позапланову податкову перевірку ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), яка проводилася ІНФОРМАЦІЯ_4 в період з 10.02.2015 по 14.02.2015;

Згідно результатів експертизи комп`ютерної техніки, що була вилучена в ході обшуку, було встановлено, що на жорсткому диску ноутбуку ACER GPTWQ-TGB3V-7J8WB-G6JXW-4VVVV знаходиться 16408 файлів, серед яких знайдено 94 файли, в яких міститься інформація щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ".

Згідно результатів документальної позапланової перевірки, яка проводилася ІНФОРМАЦІЯ_4 , ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " мали господарчі взаємовідносини на підставі договорів підряду:

- від 24.03.2014 №б/н. Загальна сума робіт за договором склала 228000,00 грн. в т.ч. ПДВ 38000,00 грн.

- від 15.04.2014 №б/н. Загальна сума робіт за договором склала 394000,00 грн. в т.ч. ПДВ 65666,67 грн.

- від 16.05.2014 №б/н. Загальна сума робіт за договором склала 190500,00 грн. в т.ч. ПДВ 31750,00 грн.

В ході перевірки документального підтвердження господарських відносин, їх реальності та повноти відображення в обліку з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", встановлено наступне :

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 згідно підсистеми "Аналітична система" інтегрованої автоматизованої інформаційної системи "Податковий Блок" має стан "до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей. Свідоцтво платника ПДВ від 17.12.2013 №200154876 анульоване 12.12.2014 по причині - до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей".

Згідно декларації на прибуток підприємств за 2013 рік у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " відсутній додаток АМ, що свідчить про відсутність амортизаційних відрахувань та відповідно про відсутність будівель, споруд, основних та транспортних засобів, які необхідні для здійснення основного виду діяльності.

Також в ході досудового розслідування було встановлено, що за юридичною та фактичною адресою ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", а саме, АДРЕСА_2 знаходиться продуктовий магазин, що належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_3 ) і згідно пояснень керівника ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " останнє на заключало договорів оренди з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ".

Згідно висновків акту позапланової податкової перевірки № 162/26-54-22-04-07/14308533 встановлено порушення п. 198.1, 198.3, 198.6 Податкового Кодексу України від 02.12.2012 №2755-VI із змінами та доповненнями, в результаті чого занижено податок на додану вартість в періоді, що перевіряється на суму 135417, 00 грн. в т.ч. по періодах за квітень 2014 в сумі 65667, 00 грн., за травень 2014 в сумі 31750,00 грн.

Таким чином, для встановлення службових осіб ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " , які вчинили злочин за ст. 366 ч. 1 КК України у слідства виникла необхідність тимчасового доступу до наступних документів:

- завірену копію Статут ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";

- оригінали наказів про право першого та другого підписів;

- завірену копію наказів про призначення та звільнення директора, головного бухгалтера, бухгалтерів та заступників зазначених посадових осіб;

- завірену копію посадової інструкції директора ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";

- завірену копію посадової інструкції головного бухгалтера ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";

- завірену копію посадової інструкції бухгалтерів ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";

- завірену копію посадової інструкції заступників директора, заступників головного бухгалтера та заступників бухгалтерів ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";

- завірену копію посадової інструкції касира ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";

- оригінал договору між ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " від 24.03.2014 №б/н;

- оригінал договору між ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " від 15.04.2014 №б/н;

- оригінал договору між ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " від 16.05.2014 №б/н;

- оригінали інших договорів між ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ";

- завірену копію акту виконаних робіт по договору ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " від 24.03.2014 №б/н;

- завірену копію акту виконаних робіт по договору ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " від 15.04.2014 №б/н;

- завірену копію акту виконаних робіт по договору ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " від 16.05.2014 №б/н;

- завірені копії інших актів виконаних робіт по договорам ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ";

- оригінали документів, що підтверджують факти перерахування коштів від ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " до ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ";

- оригінали документів податкової звітності у паперовій та електронній формі за період з 01.01.2014 по 10.11.2015;

- завірені копії договорів ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " на банківське обслуговування, договорів на користування системою платежів "клієнт-банк", актів прийому-передачі ключів з електронними підписами посадових осіб ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";

Згідно протоколу допиту головного бухгалтера ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ОСОБА_4 у кримінальному провадженні №0000052 ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " мали господарські взаємовідносини. За показами ОСОБА_4 ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " протягом 2014 року замовляв послуги із заливки бетону у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", за які у подальшому здійснювався розрахунок.

Згідно відомостей ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » юридичною адресою ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ) АДРЕСА_3 . На даний час у досудового слідства є достатні підстави вважати, що зазначені документи знаходяться у приміщенні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

Положеннями ст.ст. 159-162 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до документів, в тому числі які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим виходячи з вищенаведеного.

Матеріали кримінального провадження свідчать про наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та встановлення винних осіб, є підстави задовольнити клопотання слідчого, що забезпечить досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідувані вище зазначеного кримінального провадження.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 165, 309, 395 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати прокурору прокуратури Дарницького району міста Києва старшому раднику юстиції ОСОБА_2 або за його дорученням прокурору прокуратури молодшому раднику юстиції ОСОБА_5 , слідчому відділу Дарницького управління поліції ГУ Національної поліції у м. Києві або оперативним працівникам ДПЗСЄ МВС України доступ до наступних документів :

- завірену копію Статут ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";

- оригінали наказів про право першого та другого підписів;

- завірену копію наказів про призначення та звільнення директора, головного бухгалтера, бухгалтерів та заступників зазначених посадових осіб;

- завірену копію посадової інструкції директора ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";

- завірену копію посадової інструкції головного бухгалтера ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";

- завірену копію посадової інструкції бухгалтерів ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";

- завірену копію посадової інструкції заступників директора, заступників головного бухгалтера та заступників бухгалтерів ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";

- завірену копію посадової інструкції касира ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";

- оригінал договору між ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " від 24.03.2014 №б/н;

- оригінал договору між ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " від 15.04.2014 №б/н;

- оригінал договору між ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " від 16.05.2014 №б/н;

- оригінали інших договорів між ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ";

- завірену копію акту виконаних робіт по договору ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " від 24.03.2014 №б/н;

- завірену копію акту виконаних робіт по договору ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " від 15.04.2014 №б/н;

- завірену копію акту виконаних робіт по договору ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " від 16.05.2014 №б/н;

- завірені копії інших актів виконаних робіт по договорам ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ";

- оригінали документів, що підтверджують факти перерахування коштів від ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " до ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ";

- оригінали документів податкової звітності у паперовій та електронній формі за період з 01.01.2014 по 10.11.2015;

- завірені копії договорів ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " на банківське обслуговування, договорів на користування системою платежів "клієнт-банк", актів прийому-передачі ключів з електронними підписами посадових осіб ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ";

Вищевказані документи перебувають (або можуть перебувати) в АДРЕСА_3 у приміщенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), чи за іншим фактичним місцезнаходженням документів.

Строк дії ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

У разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Відповідно до ст. 309 КПК України дана ухвала слідчого судді оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1