Справа №712/8386/14к
Провадження №1кс/712/2791/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси «05» червня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000166 старшим слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 08.07.2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000166, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212, ч. 4 ст. 358, ч.1 ст. 366 КК України.

Встановлено, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , будучи, згідно наказу №01-К від 01.10.2008, директором ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , і у відповідності до Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» № 996-ХІV від 16 липня 1999 року, будучи службовою особою суб`єкта підприємницької діяльності, наділеною організаційно-розпорядчими функціями та адміністративно-господарськими обов`язками по керівництву підприємством, відповідальною за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та платежів до бюджету, в порушення п. 138.2 ст. 138, пп. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п. 198.1, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.4, п. 201.6, п. 201.10, п. 201.11 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ, умисно, з метою ухилення від сплати податків, використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які мають ознаки «фіктивності», за період з 01.10.2011 по 31.12.2012, склав неправдиві документи щодо проведення фінансово-господарських взаємовідносин із вищевказаними підприємствами, і використовуючи ці неправдиві документи, вніс до офіційних документів податкових декларацій з податку на додану вартість ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та додатків до них, завідомо неправдиві відомості, які на підставі договору №1622 про визнання електронних документів від 13.10.2011, подав в електронному вигляді із застосуванням електронного цифрового підпису засобами телекомунікаційного зв`язку до ДПІ у м. Черкасах, внаслідок чого ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 705 122 грн., що 1338 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є у значних розмірах.

Під час подальшого розслідування кримінального провадження встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » з 01.09.2011 по 31.12.2012 виконувало будівельно-монтажні роботи на території ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме: проводили реконструкцію цеху М-6 та виконували роботи на площадці механізмами. Для виконання вищевказаних робіт, працівникам ПП « ОСОБА_5 » видавались тимчасові перепустки на вхід на територію ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних документів, а саме: (журналів реєстрації вступного інструктажу з питань охорони праці, технологічної безпеки та пожежної безпеки за період 01.01.2010 по 31.12.12, журналів фіксації (реєстрації) входу та виходу співробітників на територію ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період 01.01.2010 по 31.12.12, оригіналів листів (заявок) ПП « ОСОБА_6 » щодо працівників та автотранспорту, які мають право проходити та заїжджати на територію ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період 01.01.2010 по 31.12.12, оригінали службових записок на начальника служби безпеки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » щодо видачі та продовження пропусків співробітникам ПП « ОСОБА_6 » із зазначенням прізвищ, імен, по батькові, ідентифікаційного коду) також необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів, а саме: (акти виконаних робіт, договорів та додатків до них, договори підряду, додаткові угоди, акти приймання виконаних будівельних робіт) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини із ПП « ОСОБА_5 », керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 та надати йому дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей та документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме до: журналів реєстрації вступного інструктажу з питань охорони праці, технологічної безпеки та пожежної безпеки за період 01.01.2010 по 31.12.12, журналів фіксації (реєстрації) входу та виходу співробітників на територію ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період 01.01.2010 по 31.12.12, оригіналів листів (заявок) ПП « ОСОБА_6 » щодо працівників та автотранспорту, які мають право проходити та заїжджати на територію ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період 01.01.2010 по 31.12.12, оригінали службових записок на начальника служби безпеки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » щодо видачі та продовження пропусків співробітникам ПП « ОСОБА_6 » із зазначенням прізвищ, імен, по батькові, ідентифікаційного коду, актів виконаних робіт, договорів та додатків до них, договорів підряду, додаткових угоди, актів приймання виконаних будівельних робіт), з можливістю їх вилучення.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_7 .

Термін дії ухвали становить 30 діб з моменту її ухвалення.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Копію ухвали отримав:_________________________________«____»________________