Справа № 221/2082/2012
П О С Т А Н О В А

Іменем України

06.11.2012 року м. Вінниця

Суддя Вінницького міського суду Вінницької області Чернюк І.В. розглянувши подання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області лейтенанта міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, -

в с т а н о в и в:

Слідчий відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області лейтенант міліції ОСОБА_1С звернувся до суду з поданням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії.

Подання мотивоване тим, що в провадженні СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області знаходиться кримінальна справа № 12280195 порушена 27.04.2012р. по факту привласнення грошових коштів Вінницької філії концерну «Військторгсервіс», за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст. 191КК України.

Приводом для порушення кримінальної справи є письмова заява ОСОБА_2 начальника Вінницької філії концерну «Військторгсервіс»по факту привласнення грошових коштів гр. ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6

Підставою для порушення кримінальної справи є достатні дані, які вказують на наявність ознак складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України.

Проведеним досудовим слідством по даній справі було встановлено: що ОСОБА_3 працюючи, згідно наказу № 28 начальника Вінницької філії концерну «Військторгсервіс»від 01 вересня 2010 року, на посаді завідуючої магазином Вінницької філії концерну «Військторгсервіс», ОСОБА_4 працюючи, згідно наказу № 40 начальника Вінницької філії концерну «Військторгсервіс»від 03 жовтня 2011 року, на посаді продавця магазину Вінницької філії концерну

«Військторгсервіс», ОСОБА_5 працюючи, згідно наказу № 39 начальника Вінницької філії концерну «Військторгсервіс»від 01 грудня 2010 року, на посаді продавця магазину Вінницької філії концерну «Військторгсервіс», ОСОБА_6 працюючи, згідно наказу № 39 начальника Вінницької філії концерну «Військторгсервіс»від 01 грудня 2010 року, на посаді продавця магазину Вінницької філії концерну «Військторгсервіс»,будучи матеріально-відповідальними особами відповідно до договору про колективну (бригадну) матеріальну відповідальність від 14 жовтня 2012р., а також в силу покладених на них обов'язків по реалізації товарів та отриманні грошових коштів від їх реалізації, з корисливих мотивів, навмисно, починаючи з 3 жовтня 2011 року по 4 січня 2012 року, періодично привласнювали з каси магазину ввірені їм обігові готівкові кошти, отриманні від реалізації товарів, які в подальшому використовувала на власні потреби.

Таким чином, протягом вище вказаного періоду вони привласнили кошти на загальну суму 59823,86 грн.,чим завдали Вінницькій філії концерну «Військторгсервіс збитків на вищевказану суму.

Згідно ч 7 ст. 11 Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу в Україні», позапланова виїзна ревізія або перевірка в цьому випадку, може бути проведена органами державної контрольно-ревізійної служби за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи.

Враховуючи вищевикладене просить надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВФК «Військторгсервіс», ідентифікаційний код 35123573, яке зареєстровано за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1, начальник Вінницької філії «Концерну Військторгсервіс»ОСОБА_2, (м. Вінниця, вул. Ватутіна, 72, ) в період з 3.10.2011р. по 4.01.2012р., проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області. Визначити термін проведення ревізії з 13.11.2012р. по 04.12.2012р. (тобто, 15 днів, не враховуючи вихідних).

Суд, дослідивши матеріали подання, дійшов висновку, що подання задоволенню не підлягає з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів кримінальної справи №12280195 постановою Замостянського районного суду м. Вінниці від 17.05.2012 року подання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області лейтенанта міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії задоволено та надано дозвіл на проведення по вищевказані кримінальні справі позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВФК «Військторгсервіс», ідентифікаційний код 35123573, яке зареєстровано за адресою ІНФОРМАЦІЯ_1, начальник Вінницької філії «Концерну Військторгсервіс»ОСОБА_2 (м. Вінниця, вул. Ватутіна, 72, ) в період з 3.10.2011р. по 4.01.2012р., проведення якої доручено Державній фінансовій інспекції у Вінницькій області.

Враховуючи те, що вищевказані подання є аналогічними, суддею Замостянського районного суду м. Вінниці надано дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВФК «Військторгсервіс», підстав для надання повторного дозволу суд не вбачає.

На підставі вищевикладеного, керуючись п. 78.1.11 ст. 78 Податкового кодексу України, -

п о с т а н о в и в:

В поданні відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ ВМВ УМВС України у Вінницькій області лейтенанта міліції ОСОБА_1 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії - відмовити.

Постанова може бути оскаржена прокурором до Апеляційного суду Вінницької області протягом 3 діб.

Суддя