пр. № 1-кс/759/667/13
ун. № 759/8428/13-к
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 червня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Макаренко В.В., при секретарі - Кузьменко М.В., розглянувши, внесене у кримінальному провадженні № 0000075 клопотання слідчим слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС лейтенантом податкової міліції Замятіним А.В. і погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва радник юстиції Речицькою Н.А. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), з подальшим їх вилученням, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та додані до клопотання матеріали, перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В.,

В С Т А Н О В И В:

05 червня 2013 року до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), з подальшим їх вилученням в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС, знаходиться кримінальне провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000075 від від 28.05.2013 року відносно невстановлених осіб ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, в період з 01.01.2013 по 31.03.2013, використовуючи реквізити ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), умисно ухилились від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість на загальну суму 3,3 млн. грн.

Відповідно до рапорту оперативного підрозділу ГВПМ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС встановлено, що засновником підприємства ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) є ОСОБА_3.

Згідно протоколу допиту свідка ОСОБА_3 встановлено, що він не є засновником, директором або службовою особою підприємства ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862). Фінансово-господарську діяльність ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) він не вів, нікого на це не уповноважував, документи ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) не підписував. Також, ОСОБА_3 повідомив, що йому не відомо, де знаходиться печатка підприємства та фінансово-господарські документи ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), розрахункові рахунки ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) в банківських установах він не відкривав.

Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи ведуть незаконну господарська діяльність та формують податкову звітність підприємства ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), яка в подальшому надається до ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС.

Службовими особами ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) був відкритий у АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) рахунок № 0300, тому відомості по службовим особам, які містяться в банківських документах, мають суттєве значення для встановлення причетності осіб до скоєння даного правопорушення.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні.

Клопотання, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування слідчим не заявлено.

Враховуючи приписи ст. 107, ч. 2 ст. 163 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Досліджуючи вказане клопотання, заслухавши думку слідчого, суд бере до уваги наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 92 КПК України обов'язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Судом встановлено, що 28 травня 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 0000075, згідно витягу з кримінального провадження.

Обставини викладені в клопотанні підтверджуються, зокрема, ідентифікаційними даними відносно ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), згідно яких товариством в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) відкрито рахунок № 0300, а засновниками підприємства є ОСОБА_3, який одночасно займав посаду керівника та головного бухгалтера та ОСОБА_4

04 червня 2012 року проведено слідчу дію - допит свідка ОСОБА_3 в судовому засіданні. Згідно журналу судового засідання свідок показав, що він не є засновником, директором або службовою особою підприємства ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862). Фінансово-господарську діяльність ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) він не вів, нікого на це не уповноважував, документи ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) не підписував. Також, ОСОБА_3 повідомив, що йому не відомо, де знаходиться печатка підприємства та фінансово-господарські документи ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), розрахункові рахунки ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) в банківських установах він не відкривав.

Відповідно до ч. 1 ст 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Підсумовуючи викладене, зважаючи, що вказана інформація належить до охоронюваної законом таємниці, а ОСОБА_3 вказує, що що він не є засновником, директором або службовою особою підприємства ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), суд дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до документів, з подальшим їх вилученням, які встановлюють осіб, які здійснювали фінансово-господарську діяльність з підприємствами, що мають підтверджені ознаки фіктивності; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунок ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862); розміри грошових коштів, що в подальшому були перераховані на рахунки суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а також призначення платежів, оскільки містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені особи, причетні до вчинення злочину, спосіб ухилення від сплати податків, предмет злочину - грошові кошти, які підлягають сплаті до бюджету як податки, документи знаходяться в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, оскільки вказані слідчі дії мають на меті встановлення осіб причетних до вчинення правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Керуючись статтями 92, 94, 107, 131, 132, 159-164, 369, 371, 372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В. - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів товариства з обмеженою відповідальністю «Мет-інвест Стар» (код 38271862), з подальшим їх вилученням, слідчому СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС лейтенанту податкової міліції Замятіну Антону Валерійовичу, що зберігаються в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 0300;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 0300, який належить ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) відкрито рахунок № 0300;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) працівниками АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005);

- документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862) бланків векселів та інших цінних паперів з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Мет-інвест Стар» (код 38271862);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 0300 з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 0300 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття рахунку по день оголошення про проведення виїмки.

Строк дії ухвали слідчого судді - 30 днів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена учасниками кримінального провадження, шляхом подачі апеляційної скарги протягом п'яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду В.В. Макаренко