справа № 361/7369/13-к
УХВАЛА

13 серпня 2013 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В., з участю слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів

ВСТАНОВИВ:

08.08.2013 року слідчий СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 , за погодженням з прокурором Броварської міжрайонної прокуратури звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, посилаючись на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Укрсплав» () ухилилися від сплати податку на прибуток на суму 560 662 грн. та податку на додану вартість на суму 529 440 грн., за період з 01.01.10 по 31.01.13, на загальну суму 1 090 102 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового слідства по кримінальному провадженню згідно акту7 перевірки №425/22-5/33341353 від

17.05.13встановлено, що ТОВ «Компанія «Укрсплав» (код СДРПОУ 33341353) в результаті фінансово - господарських взаємовідносин сформовано податковий кредит з ТОВ «Матадор» (9).

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту7 «Центральна база даних юридичних осіб ДПС України» встановлено, що у ТОВ «Матадор» (9) відкрито раху нки №0300, №0030, №0300 у ПАТ КБ «АКСІОМА» (МФО 307305).

Тому можна прийти до висновку7, що в у ПАТ КБ «АКСІОМА» (МФО 307305) знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунках №0300, №0030, №0300 відкритих ТОВ «Матадор» (9);

- документи щодо відкриття та закриття вказаних раху нків ТОВ «Матадор» (9);

- грошові чеки, квитанції та документи на отримання готівкових коштів по раху нках ТОВ «Матадор» (9).

Як пояснив слідчий, вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «Матадор» (9) та інших осіб, що мали доступ до раху нків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, повязаних з відкриттям (закриттям) рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перераху вання грошових коштів з банківських раху нків ТОВ «Матадор» (9) на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ТОВ «Матадор» (9).

Відомості, що містяться у документах, повязані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ «Матадор» (9), а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному7 провадженні.

Вислухавши доводи слідчого, який підтримав клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та відповідність його вимогам ст. 160, ч.2 ст. 163 КПК України, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розсліду вань щодо кримінального правопорушення, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя прийшов до висновку , що клопотання підлягає задоволенню з насту пних підстав.

Відповідно до ст. 60 Закону7 України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслу говування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які необхідно довести за допомогою вищевказаних доку ментів, неможливо, а тому на підставі вимог ч.2ст. 163 КПК України слідчому необхідно надати тимчасовий досту п до вказаних у клопотанні документів та на підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати можливість їх вилучення, оскільки слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення вказаних документів.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159. 160, 163, 164 КПК України, ст. ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СВ Броварської ОДП1 ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів- задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДП1 ОСОБА_2 або старшому оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_3 на тимчасовий доступ.до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «АКСІОМА» (МФО 307305) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 11 та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Матадор» (9), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

- виписки про рух грошових коштів по рахунках №0300, №0030, №0300 відкритих ТОВ «Матадор» (9) за період з 01.01.10 по

31.01.13з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Матадор» (код ЄДРПОУ З 18202299) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів ТОВ «Матадор» (9) їх коди ЄДРПОУ паперовому та електронному вигляді;

- копії документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «Матадор» (9): договорів (угод), заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавалися ТОВ «Матадор» (9) до установи банку і знаходяться в банку, у разі їх відсутності - копії документів, на підставі яких було вилучено оригінали вищезазначених документів;

копії документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «Матадор» (код9);

копії грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ «Матадор» (код ЄДРПОУ 3 18202299).

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_2 або старшому оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ ОСОБА_3 можливість вилучити завірені копії вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця дня її постановления.

Згідно ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу пре дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилу чення зазначених речей та документів.

У хвала виготовлена в двох екземплярах та двох копіях.

У хвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В. Батюк