УХВАЛА
про проведення позапланової ревізії
30 вересня 2015 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю слідчого ОСОБА_2
при секретарі ОСОБА_3
розглянувши клопотання старшого слідчого СУ УМВС України в Полтавській області капітана міліції ОСОБА_2 про проведення позапланової ревізії
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних
матеріалах , заслухавши думку слідчого ,-
В С Т А Н О В И В:
Встановлено, що ТОВ СП «Нібулон» передало на зберігання до ВАТ «Гребінківський МКЗ» 3 704 580 кг. зерна ячменю 3 класу на підставі договорів складського зберігання зерна №13 від 16.08.07 та №5 від 09.07.08, згідно складських квитанцій на зерно №17 від 16.08.07 (2 004 580 кг урожаю 2006 року) та №464 від 02.09.08 (1 700 000 кг урожаю 2008 року). В подальшому, ТОВ СП «Нібулон» залізничним транспортом через експедиторів ТОВ «Укрзернотранс-К» та ТОВ «Мелагрейн» було відвантажено з складів ВАТ «Гребінківський МКЗ» частину зазначеного зерна, а рештою, в кількості 1 979 1301 кг. службові особи ВАТ «Гребінківський МКЗ» незаконно розпорядилися.
19.03.2014 Господарський суд Полтавської області ухвалив прийняти заяву від Аграрного фонду до ВАТ «Гребінківський міжгосподарський комбікормовий завод» про порушення справи про банкрутство. Арбітражним керуючим визначено автоматизованою системою з числа осіб внесених до Єдиного реєстру арбітражних керуючих - ОСОБА_5 .
З метою підтвердження вище зазначеного факту, у органу досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні даних фактів спеціалістами у галузі фінансової діяльності. Беручи до уваги, що дане питання покладено на Державну фінансову інспекцію України, керуючись ст. ст. 40, 110 КПК України,-
УХВАЛИВ:
На вирішення документальної позапланової ревізії поставити наступні запитання:
1.Чи підтверджується документально факт передачі ТОВ СП «Нібулон» на зберігання ВАТ «Гребінкіський МКЗ» зерна ячменю 3-го класу протягом ревізує мого періоду та в якій кількості?
2.В якій кількості ТОВ СП «Нібулон» було відвантажено зерно ячменю 3-го класу зі складів ВАТ «Гребінківський МКЗ» та в якій кількості зерно ячменю повинно залишатись на зберіганні в ВАТ «Гребінківський МКЗ» після даних відвантажень?
3.Чи підтверджується документально факт оплати ТОВ СП «Нібулон» за завдані ВАТ «Гребінківський МКЗ» послуги пов`язані із зберіганням та відвантаженням зазначеного зерна ячменю, якщо так, то в якій сумі та за який період часу проведено оплату?
4.Яким чином та в якій кількості ВАТ «Гребінківський МКЗ» було використано зазначене зерно ячменю власності ТОВ СП «Нібулон», яке залишалось на зберіганні після відвантаження за вимогами ТОВ СП «Нібулон» ?
5.Чи не допущені порушення вимог закону та умов договорів зберігання при здійсненні ВАТ «Гребінківський МКЗ» фінансово-господарських операцій із зерном власності ТОВ СП «Нібулон» , яке залишилось на зберіганні? Якщо такі порушення допущені, то ким та в чому вони полягають?
6.В якій сумі ТОВ СП «Нібулон» повинно було сплатити грошові кошти ВАТ «Гребінківський МКЗ» за послуги пов`язані із збереженням та відвантаженням зазначеного зерна ячменю з моменту останньої оплати по даний час?
7.Чи завдані збитки ТОВ СП «Нібулон» в результаті не збереження зерна ячменю його власності на складах ВАТ «Гребінківський МКЗ»? Якщо так, то в якій сумі?
8.Внаслідок порушення яких вимог нормативно-правових актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку і контролю, спричинені матеріальні збитки і хто зобов`язаний забезпечити додержання цих вимог?
Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк дії ухвали 1 місяць
Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1