У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

31.05.2013 Справа №607/9734/13-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Гуменний П.П. при секретарі Гіндзелевич О.А., розглянувши клопотання т.в.о. слідчого СУ УМВС України в Тернопільській області Кагало В.В. про проведення позапланової документальної виїзної ревізії, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ПП Ірна Агро в рамках кримінального провадження №0000017 за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст.190, ч.4 ст.190 КК України за погодженням з старшим прокурором прокуратури м. Тернополя звернувся т.в.о. слідчого СУ УМВС України у Тернопільській області Кагало В.В.

В судовому засіданні т.в.о. слідчого СУ УМВС України у Тернопільській області Кагало В.В. клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши думку т.в.о. слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, ОСОБА_1, як директор ПП Ірна Агро, зловживаючи довірою директора ТзОВ Агрофірма Постолівська ОСОБА_2, не маючи наміру та можливості майбутньому виконувати взяті на себе зобовязання, уклав з останнім договір купівлі-продажу №1/12 від 01.12.2011 року на придбання 162 тон цукру. Таким чином, у період з 03.11.2012 року по 01.12.2012 року директор ПП Ірна-Агро ОСОБА_1,зловживаючи довірою ОСОБА_2 заволодів 162 тоннами цукру-піску вартістю 6 грн. за 1 кг на загальну суму 972 000.00 грн., що є особливо великим розміром, чим спричинив товариству матеріальну шкоду на вказану суму.

Вказане кримінальне правопорушення кваліфікується за ч.4 ст.190 КК України, тобто заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство).

Крім цього, ОСОБА_1, як директор ПП Ірна Агро, зловживаючи довірою директора ТзОВ Агрофірма Постолівська ОСОБА_2, не маючи наміру та можливості майбутньому виконувати взяті на себе зобовязання, запропонував ОСОБА_2 свої послуги щодо поставки сільськогосподарської техніки. Однак ОСОБА_1, як директор ПП Ірна Агро, зловживаючи довірою директора ТзОВ Агрофірма Постолівська ОСОБА_2, отримавши, як передоплату за сільськогосподарську техніку заволодів коштами товариства на загальну суму 1 248 010. 00 грн., що є особливо великим розміром, чим спричинив товариству матеріальну шкоду на вказану суму.

Вказане кримінальне правопорушення кваліфікується за ч.2 ст.190 КК України, тобто заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство).

Також ОСОБА_1 в період з 01.12.2011 року по 23.01.2012 року, не маючи в майбутньому виконувати взяті на себе зобовязання, з метою заволодіння грошовими коштами та майном, позичив у ОСОБА_3 під розписки 102 000 доларів США, 22 000 євро та 27 тон цукру на загальну суму 1 203 742,28 грн. що є особливо великим розміром, чим спричинив ОСОБА_3 матеріальну шкоду на вказану суму.

Вказане кримінальне правопорушення кваліфікується за ч.2 ст.190 КК України, тобто заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство).

Окрім цього ОСОБА_1, не маючи наміру виконувати зобовязання перед ТОВ Славутич щодо поставки трактора МТЗ-2022 шляхом обману заволодів 102.85 тонними цукру-піску, чим сприщив товариству матеріальну шкоду на суму 720 00 грн., що є особливо великим розміром.

Вказане кримінальне правопорушення кваліфікується за ч.4 ст.190 КК України, тобто заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство).

Крім того, ОСОБА_1, не маючи наміру виконувати зобовязання перед ПП Арсенал щодо розрахунку за поставлену сільськогосподарську техніку шляхом обману заволодів майном підприємства, чим сприщив підприємству матеріальну шкоду на суму 323 502.00 грн.

Вказане кримінальне правопорушення кваліфікується за ч.1 ст.190 КК України, тобто заволодіння чужим майном шляхом зловживання довірою (шахрайство).

Відповідно до ст.11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні позапланові ревізії сібєктів господарської діяльності незалежно від форм власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність у призначенні позапланової документальної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності ПП Ірна Агро для встановлення правильності відображення дебіторської та кредиторської заборгованості, стану претензійно-позовної роботи на ПП Ірна Агро, законності здійснення та достовірності відображення витрат, а також стану бухгалтерського обліку та достовірності фінансової звітності.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні , слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання т.в.о. слідчого СУ УМВС України у Тернопільській області Кагало В.В.- задовольнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції в Тернопільській області на проведення позапланової документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ПП Ірна Агро (фактична та юридична адреса: м. Тернопіль вул. Чернівецька 44-Б, ЄДРПОУ - 14045680) за період з 01.01.2011 по 25.05.2013 року.

Строк ревізії встановити терміном з 10 червня 2013 року по 28 червня 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - підпис

З оригіналом згідно:

Слідчий суддя П.П. Гуменний