Октябрський районний суд м.Полтави
Провадження № 1-кс/554/2308/2014
Єдиний унікальний номер: 554/5501/14-к
УХВАЛА
Іменем України
23.04.2014 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області підполковника міліції ОСОБА_2 про надання дозволу на проведення ревізії,

встановила:

Старший слідчий в ОВС СУ УМВС України в Полтавській області підполковник міліції ОСОБА_2 звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення ревізії, посилаючись на те, що Слідчим управлінням УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню, яке внесено до ЄРДР за №0000462, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2, ч.3 ст. 191 КК України, за фактом привласнення грошових коштів шляхом зловживання службовим становищем службовими особами ТОВ «Легбудпроект».

Досудовим розслідуванням та проведеною ревізією фінансово-господарської діяльності Кременчуцької міської ради за 2010-2012 роки встановлено, що службові особи ТОВ «Легбудпроект» (, який знаходиться за адресою: м. Кременчук, вул. Ярмакова, 3) привласнили бюджетні кошти, які виділялися Кременчуцькою міською радою (, знаходиться за адресою: м. Кременчук, пл. Перемоги, 2) на проведення робіт з ремонту покрівель будинків у місті Кременчуці у 2011 році шляхом завищення обсягів та вартості таких робіт, в результаті чого Кременчуцькій міській раді спричинені матеріальні збитки на суму 44 000 грн.

В ході аналізу тендерної документації встановлено, що в 2010-2014 роках комунальним виробничим підприємством «Кременчуцьке міське управління капітального будівництва» проведено тендери на виконання робіт по утриманню, обслуговуванню і поточному ремонту житлових будинків, прибудинкових територій, реконструкцій трубопроводів, каналізаційних станцій, а також закладів культури і відпочинку у м. Кременчуці, де отримало перемогу ТОВ «Легбудпроект» (код 34987604), субпідрядниками якого в свою чергу, являлись ТОВ «НВП Промтехснаб Кременчук» (код 33180708), ПП «Будівельний дім «Будівництво» (код 34987337), ПП «Кремінбуд» (код 37411172). Аналогічні тендери на виконання робіт, перемогу в яких отримало ТОВ «Легбудпроект», в 2010-2014 роках проводили: Управління ЖКГ Кременчуцької міської ради; КП «Кременчукводоканал»; Кременчуцька спеціалізована школа-інтернат І-ІІІ ступенів №21; УКБ Полтавської ОДА; Управління з питань надзвичайних ситуацій та у справах захисту населення від наслідків Чорнобильської катастрофи Полтавської ОДА; Управління по інвестиціях та будівництву Комсомольської міської ради; Кременчуцький міський пологовий будинок; Виконавчий комітет Кременчуцької міської ради; Медичний центр Внутрішніх військ МВС України «Нові Санжари» в/ч НОМЕР_1 ; Глобинська міська рада; Департамент ЖКГ Комсомольської міської ради.

Отримані шляхом завищення обсягів та вартості таких робіт бюджетні кошти товариством «Легбудпроект» конвертуються у готівку, а у фінансово-господарських документах та звітності зазначається про придбання матеріалів та замовлення робіт у інших підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ПП «Гасвел» (32614937); ТОВ «Дизайн Комфорт» (35869165); ТОВ «Постачпромбуд» (39085186); ПП «Будівельний дім «Будівництво» (34987337); ПП «Кремінбуд» (37411172); ПП «Троян СВ» (36092819); ТОВ «Александров Б.А.» (38493298); ТОВ «ПТР Ресурс» (38345813); ТОВ «БТС «Арон» (34979593), для чого використовуються печатки таких підприємств.

За допомогою проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності Кременчуцької спеціалізованої школи-інтернату І-ІІІ ступенів №21 в частині взаємовідносин з ТОВ «Легбудпроект» та подальшого експертного дослідження можливо зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення і встановити винних осіб. Висновки ревізії можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

У кримінальному провадженні № 0000462 станом на 22.04.2014 року жодній особі не повідомлено про підозру.

24.03.2014 року слідчим суддею Октябрського районного суду міста Полтави винесено ухвалу про проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Кременчуцької спеціалізованої школи-інтернату І-ІІІ ступенів №21 (код 24830539, юридична адреса: Полтавська обл., м. Кременчук, вул. Чкалова, 217) в частині взаємовідносин з ТОВ «Легбудпроект» () за період з 01.01.2010 року по теперішній час, яку доручено працівникам Державної фінансової інспекції в Полтавській області.

Однак, завершити проведення даної ревізії працівниками Державної фінансової інспекції в Полтавській області протягом п`ятнадцяти робочих днів не виявляється можливим, оскільки виникла необхідність у дослідженні додаткових питань щодо фактично понесених витрат ТОВ «Легбудпроект» та проведення зустрічних звірок.

Слідчий клопотання підтримав.

Відповідно до ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Обмеження у підставах проведення ревізій, визначені цим Законом, не поширюються на ревізії, що проводяться на звернення підконтрольної установи, або ревізії, що проводяться після повідомлення посадовим особам підконтрольних установ, що ревізуються, про підозру у вчиненні ними кримінального правопорушення відповідно до Кримінального процесуального кодексу України.

Ураховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 2,3 Порядку взаємодії між органами державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України, затвердженого Спільним Наказом №346/1025/685/53 від 19.10.2006 р., п.6 ч.5, ч.6, ч.7, ч.13 ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» та ст.ст. 36, 40, 93, 99, 110 КПК України, слідчий суддя

ухвалила:

Продовжити строк проведення працівниками Державної фінансової інспекції в Полтавській області позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Кременчуцької спеціалізованої школи-інтернату І-ІІІ ступенів №21 (код 24830539, юридична адреса: Полтавська обл., м. Кременчук, вул. Чкалова, 217) в частині взаємовідносин з ТОВ «Легбудпроект» () на 5 робочих днів з 24.04.2104 року по 30.04.2014 року.
Перед ревізією поставити додаткові питання:

1)Чи відповідають фактично понесені витрати товариством з обмеженою відповідальністю «Легбудпроект» (), даним, включеним до актів ф. КБ-2в при виконанні робіт на замовлення Кременчуцької спеціалізованої школи-інтернату І-ІІІ ступенів №21 (код 24830539)?

Дослідження даного питання провести з проведенням зустрічних звірок в ТОВ «Легбудпроект», субпідрядних організаціях та постачальників матеріалів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1