ПОСТАНОВА ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 вересня 2012 року м. Бровари

Суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Лопатинська С.П., з участю заступника начальника СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1, прокурора Таран Л.В.,розглянувши в м. Бровари в приміщенні суду подання заступника начальника СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 за згодою заступника Броварського міжрайонного прокурора про проведення виїмки оригіналів оригіналів первинних фінансово- господарських та бухгалтерських документів у ПП «ЗЕРНОТРЕЙД», -

ВСТАНОВИВ:

27 вересня 2012 року заступник начальника СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1. вніс до суду подання за погодженням заст..Броварського міжрайонного прокурора про проведення виїмки оригіналів первинної документації у ПП «ЗЕРНОТРЕЙД», посилаючись на те, що слідчим відділом Броварської ОДПІ розслідується кримінальна справа №57-2021 порушена 30.08.12 щодо ОСОБА_2 за фактом вчинення фіктивного підприємництва - створення ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що 08.04.11 ОСОБА_2 за матеріальну винагороду створив юридичну особу - ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» (, Київська обл., Переяслав- Хмельницький район, с. Чирське, вул. Київська, буд. 56), усвідомлюючи, що дане підприємство фактично проводити фінансово-господарську діяльність не буде, а буде використовуватися іншими особами від його імені для створення видимості законності здійснюваної ними діяльності, пов'язаної з незаконним формуванням податкового кредиту шляхом документального оформлення проведених безтоварних операцій з метою подальшої мінімізації та несплати податків до бюджету. При цьому ОСОБА_2 також було відомо, що ніякого відношення до діяльності підприємства він не матиме, керівництво підприємством та формування податкової звітності чи ведення бухгалтерського обліку не здійснюватиме.

Після державної реєстрації ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» () в державних установах, ОСОБА_2 у подальшому мети здійснювати від імені ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» не мав та фактично законну господарську діяльності не здійснював.

Відповідно до податкової звітності, поданої ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД», у вказаного підприємства протягом 2012 року сформовано податкове зобов'язання по взаємовідносинах з ПП «ЗЕРНОТРЕЙД» ().

Згідно виписки про рух коштів по банківському рахунку ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД», вказане підприємство ніякі товарно-матеріальні цінності не придбавало та ПП «ЗЕРНОТРЕЙД» на ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» кошти не перераховувало.

Тому, в ході розслідування кримінальної справи виникла необхідність у проведенні у ПП «ЗЕРНОТРЕЙД» (), за адресою: м.Черкаси, вул. Пушкіна, 67 виїмки фінансово - господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах з ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» (), які мають значення для всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин справи, а також інших документів, які можуть мати значення для даної кримінальної справи.

Вивчивши подання, матеріали кримінальної справи, заслухавши заст.. начальника СВ Броварської ОДПІ та прокурора, які підтримали подання, враховуючи, що без проведення виїмки документів отримати іншим способом інформацію для прийняття відповідного правового рішення неможливо, вважаю за необхідне подання задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 177, 178 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Подання заступника начальника СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів у ПП «ЗЕРНОТРЕЙД» (), за адресою: м. Черкаси, вул. Пушкіна, 67 по взаємовідносинах з ТОВ «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» (), - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДПІ на проведення виїмки у ПП «ЗЕРНОТРЕЙД» (), за адресою: м. Черкаси, вул. Пушкіна, 67, виїмки оригіналів первинних фінансово- господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах з «ГЛОБАЛ КОНСАЛТИНГ ЛТД» (), а саме: договорів (угод), видаткових та податкових накладних, товарно - транспортних накладних, актів - прийому передачі товарів (робіт, послуг), книг обліку продажу та придбання товарів (робіт, послуг), за період 2012 рік, а також інших документів, які можуть мати значення для даної кримінальної справи.

Постанова є обов'язковою для виконання службовими особами ПП «ЗЕРНОТРЕЙД» (), м. Черкаси, вул. Пушкіна, 67.

СУДДЯ С.П. Лопатинська