Бориспільський міськрайонний суд Київської області
Справа №4-310/2010
П О С Т А Н О В А

29 березня 2010 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Вознюк С.М., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Київській області Явона А.В. про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в ВАТ КБ «Інтербанк» у м. Києві (МФО 300216), -

в с т а н о в и в:

В провадженні слідчого відділення податкової міліції Бориспільської ОДПІ перебуває кримінальна справа №05-6942, порушена відносно директора ТОВ «Віант» ОСОБА_1 по факту умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України та по факту здійснення службовими особами ТОВ «Віант» господарської діяльності з порушенням умов ліцензування, повязаної з отриманням прибутків у великих розмірах за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст. 202 КК.

Під час досудового слідства в кримінальній справі встановлено, що директор ТОВ «Віант» ОСОБА_1, будучи службовою особою вказаного підприємства , проводив, фінансово-господарські операції з придбання та продажу товарів повязані в подальшому з перерахуванням безготівкових коштів. При веденні бухгалтерського та податкового обліків ТОВ «Віант» ОСОБА_1 формував суми податкового кредиту з податку на додану вартість (далі ПДВ) та валові витрати з податку на прибуток підприємства від операцій з «фіктивним» підприємством ТОВ «БІА Укрбудкапітал» (), що в подальшому вплинуло на суми фактично сплачених до бюджету податкових зобовязань.

Допитаний в якості свідка засновник ТОВ «Укрбудкапітал» ОСОБА_2 повідомив, що ніякого відношення до підприємства ТОВ «БІА Укрбудкапітал» () не має а зареєстрував дане підприємство на прохання свого знайомого ОСОБА_2 за грошову винагороду. Також встановлено, що у схемі ухилення від сплати податків, використаною службовими особами ТОВ «Віант» окрім підприємства ТОВ «БІА Укрбудкапітал» було задіяно ще ряд «фіктивних» та підконтрольних підприємств в тому числі і ТОВ «Астраторгсервіс Плюс» (). В ході досудового слідства встановлено, що у перевіряємий період одним із контрагентів ТОВ «Астраторгсервіс Плюс» () було підприємство ТОВ «Пілігрим С» ()

Крім того, встановлено, що ТОВ «Пілігрим С» () відкрито рахунок №4001 в ВАТ КБ «Інтербанк» у м. Києві (МФО 300216).

Старший слідчий СВ ПМ ДПА в Київській області Явон А.В. в суді подання підтримав та просив його задовольнити.

Вивчивши подання та матеріали кримінальної справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки з отриманих даних, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які становлять банківську таємницю, мають доказове значення по справі та знаходяться в ВАТ КБ «Інтербанк» у м. Києві (МФО 300216).

На підставі викладеного, керуючись ч. 4 ст. 14-1, ст. ст. 66, 178 КПК України,

п о с т а н о в и в:

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Київській області Явон А.В. - задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в ВАТ КБ «Інтербанк» у м. Києві (МФО 300216) банківських документів ТОВ «Пілігрим С» () за період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік в повному обсязі, в тому числі таких як:

-установчі та реєстраційні документи ТОВ «Пілігрим С» ();

-банківські картки зі зразками підписів та печаток, доручення на відкриття рахунків, копії паспортів, накази на призначення, документи щодо ідентифікації осіб та матеріали про перевірку кредитоспроможності ТОВ «Пілігрим С» ();

-всі оригінали первинних документів (в разі відсутності, належним чином завірені копії), які підтверджують надходження коштів ТОВ «Пілігрим С» ();

-рух грошових коштів по рахунку №4001, який належить ТОВ «Пілігрим С» () на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів з 01.01.2007 року по 25.03.2010;

-кредитна справа, кредитні договори, та договори поруки, на підставі яких надавались заяви про купівлю іноземної валюти, що були підставою для закупівлі і використання іноземної валюти посадовими особами ТОВ «Пілігрим С» ();

-довідка про перерахування валютних коштів згідно договорів з зазначенням суми, часу, назв підприємств та розрахункових рахунків підприємств, на які були перераховані кошти ТОВ «Пілігрим С» (), рахунку №4001 в період з 01.01.2007 року по 25.03.2010;

-договори, інвойси та інші фінансові документи, які стали підставою для закупки валюти ТОВ «Пілігрим С» () в період з 01.01.2007 року по 25.03.2010;

-банківські виписки про видачу готівки та чеки в період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 ТОВ «Пілігрим С» () рахунок №4001;

-договори на встановлення системи Банк-Клієнт, а також технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери ТОВ «Пілігрим С» () вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

-договори, укладені на користь чи за дорученням службових осіб ТОВ «Пілігрим С» () за період з 01.01.2007 року по 25.03.2010 рік, в тому числі купівлі продажу векселів та їх зберігання;

листи, доручення, заяви та інші документи, які надані від імені ТОВ «Пілігрим С» () до установи банку.

Постанова є обовязковою для виконання службовими особами в ВАТ КБ «Інтербанк» у м. Києві (МФО 300216) в порядку погодженому з керівником підприємства.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Бориспільського міськрайонного суду

Київської області ОСОБА_3