СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
Справа номер 712/1373/14к
Провадження номер 1кс/712/527/14

4 лютого 2014 року Суддя Соснівського районного суду міста Черкаси ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника відділу КЗЕ управління СБУ в Черкаській області майора ОСОБА_3 розглянувши подання начальника відділу КЗЕ УСБ України в Черкаській області майора ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності КПТМ «Черкаситеплокомуненерго», -
ВСТАНОВИВ:
Начальник відділу ККЗЕ Управління СБ України в Черкаській області майор ОСОБА_3 звернувся до Соснівського районного суду міста Черкаси з поданням про отримання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» (код ЄДРПОУ 2082522, м. Черкаси, вул. О. Дашкевича, 62) за період з січня 2008 року по теперішній час, посилаючись на те, що в ході здійснення контррозвідувальних заходів отримано інформацію, яка вказує на наявність у діях службових осіб комунального підприємства теплових мереж «Черкаситеплокомуненерго» ознак розтрати чужого майна (грошових коштів комунального підприємства) та службового підроблення.
У поданні вказано, що 10 січня 2008 року, на підставі рішення Черкаської міської ради, між Європейським банком реконструкції та розвитку (далі ЄБРР) і КПТМ «Черкаситеплокомуненерго») укладено кредитний договір, відповідно до якого ЄБРР зобов`язався надати цільові кредитні кошти для проведення модернізації систем теплопостачання м. Черкаси. Одночасно із підписанням кредитного договору була підписана угода, за якою Черкаська міська рада безвідзивно і безумовно гарантувала виплату кредитору усіх сум фінансових зобов`язань.
У 2010 році КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» отримало перший транш кредиту у розмірі 11,2 млн. євро терміном на 10 років. На даний час загальна заборгованість по кредитному договору складає 15,5 млн. євро (тіло кредиту 8,5 млн. євро, відсотки за користування кредитними коштами 6,5 млн. євро та комісія банку 0,5 млн. євро).
У ході освоєння кредитних коштів, отриманих під гарантії міської ради, КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» залучено до проведення робіт та у якості постачальників обладнання Корпорацію «Енергоресурс-інвест» (м. Львів, код за , обсяг постачання 20 431 654,74 грн.), ТОВ «Будівельно-інжинірингова компанія «Прима Терм» (м. Київ, код за , обсяг постачання 5 952 294,18 грн.), ПП «Теплосервіс-2000» (м. Черкаси, код за , обсяг постачання 809 560,8 грн.), ПП «ЧСУ-140» (м. Черкаси, код за , обсяг постачання 488 716,2 грн.), ПАТ «БМУ-27» (м. Черкаси, код за ЄДРПОУ 1271126, обсяг постачання 416 653,5 грн.) та ПП «Стелліт» (м. Черкаси, код за , обсяг постачання 631 243,98 грн.).
Також в поданні зазначено, що службові особи КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» до проектно-кошторисних та звітних фінансово-господарських документів вносили завідомо недостовірні відомості щодо обсягів і вартості виконаних робіт, наданих послуг та поставленого обладнання, що призвело до безпідставного витрачання комунальним підприємством коштів, отриманих у якості кредиту під гарантії міської ради.
Крім того, Управлінням СБ України в Черкаській області в поданні викладені питання, на які необхідно відповісти під час проведення позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності КПТМ «Черкаситеплокомуненерго»:
- встановити наявність та обставини договірних відносин КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» з Європейським банком реконструкції та розвитку;
- встановити обставини (дати, суми, підстави, документальне відображення) отримання КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» кредитних коштів ЄБРР;
- перевірити правомірність оплати КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» суб`єктам господарювання поставлених робіт (послуг) та обладнання у рамках освоєння кредитних коштів ЄБРР, провести зустрічні звірки з указаними контрагентами;
- перевірити цільове використання кредитних коштів ЄБРР;
- перевірити дотримання плану робіт з монтажу та випробовування закупленого за кредитні кошти обладнання;
- встановити стан розрахункової дисципліни за кредитом ЄБРР, дотримання КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» нормативних вимог при цьому;
- встановити посадових осіб КПТМ «Черкаситеплокомуненерго», які здійснюють контроль за ефективністю та правомірністю використання кредитних коштів ЄБРР;
- у разі необхідності провести інші ревізійні дії щодо повного та всебічного з`ясування обставин використання КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» кредитних коштів ЄБРР.
Дослідивши матеріали справи , заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане подання підлягає до задоволення, оскільки для проведення повного, об`єктивного та всебічного дослідження вказаних обставин необхідно провести позапланову документальну ревізію, для проведення якої необхідні спеціальні знання, приймаючи до уваги положення ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», п.п. 2, 4 Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України, затвердженого наказом ГоловКРУ, ГПУ, МВС, СБУ від 19.10.2006 №346/1025/685/53, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:
Подання начальника відділу КЗЕ УСБУ в Черкаській області про отримання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» (код ЄДРПОУ 2082522, м. Черкаси, вул. О. Дашкевича, 62) задовольнити.
Надати дозвіл на проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» за період з січня 2008 року по теперішній час, під час якої необхідно відповісти на запитання:
- встановити наявність та обставини договірних відносин КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» з Європейським банком реконструкції та розвитку;
- встановити обставини (дати, суми, підстави, документальне відображення) отримання КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» кредитних коштів ЄБРР;
- перевірити правомірність оплати КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» суб`єктам господарювання поставлених робіт (послуг) та обладнання у рамках освоєння кредитних коштів ЄБРР, провести зустрічні звірки з указаними контрагентами;
- перевірити цільове використання кредитних коштів ЄБРР;
- перевірити дотримання плану робіт з монтажу та випробовування закупленого за кредитні кошти обладнання;
- встановити стан розрахункової дисципліни за кредитом ЄБРР, дотримання КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» нормативних вимог при цьому;
- встановити посадових осіб КПТМ «Черкаситеплокомуненерго», які здійснюють контроль за ефективністю та правомірністю використання кредитних коштів ЄБРР;
- у разі необхідності провести інші ревізійні дії щодо повного та всебічного з`ясування обставин використання КПТМ «Черкаситеплокомуненерго» кредитних коштів ЄБРР.
- Датою початку проведення ревізії встановити 05.02.2014 року, тобто наступний день після винесення даної ухвали, а датою закінчення проведення ревізії встановити 22.02.2014року.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1