16.07.2015
Провадження № 1-кс/200/5432/15
У Х В А Л А
Іменем України
16 липня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 0000094 про тимчасовий доступ до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
30 червня 2015 року слідчий СВ фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , звернувся до Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська із клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Необхідність тимчасового доступу обґрунтовує тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000094, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до клопотання слідчого, В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000094 від 22.10.2014 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.1 КК України.

Невстановлені особи, використовуючи підробні документи ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), в період 2013-2014 років, шляхом подання до ІНФОРМАЦІЯ_1 підроблених документів, щодо митного оформлення імпортних товарів та в порушення вимог Податкового кодексу України внесли неправдиві дані у податкову звітність, щодо реального обсягу отриманого доходу від реалізації імпортованих товарів в адресу третіх осіб буз зазначення дійсної вартості реалізованого товару, чим занизили суму оподаткованого доходу, що призвело до ненадходження до бюджету податків в сумі понад 600 000 грн., тобто у значних розмірах.

При цьому, згідно карток особових рахунків ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) за 2013-2014 роки податки до бюджету не сплачувались, податкова звітність з початку 2013 року по теперішній час до ДПІ не надавалася.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи по походженню та розмитненню, придбаних та реалізованих товарів ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) які ввозилися та розмитнювалися на території України по фіктивним документам ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ).

В ході слідства встановлено схему розмитнення імпортованих товарів на території України, так від імені ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) зовнішньоекономічну діяльність здійснювало ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ).

Встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ) та підприємства ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_5 ) здійснювали вільний вхід до мережі «Інтернет» з персонального комп`ютера, якому присвоєно ІР адресу: НОМЕР_6 .

Вказаними суб`єктами господарювання з даного комп`ютера здійснювались відправлення електронної податкової звітності та податкових накладних.

Дана ІР адреса обслуговується оператором (провайдером мережі «Інтернет») ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_7 ).

На виконання ухвали слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » надало відповідь та копії документів, згідно яких ІР адреса НОМЕР_6 знаходиться в користуванні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ) за місцем встановлення: АДРЕСА_1 .

Дані телекомунікаційні послуги надаються на підставі укладеного договору ADSo81786 від 04.04.2013 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (виробництво меблевих виробів).

Отже, беручи до уваги, що господарська діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » пов`язана з виробництвом меблевих виробів та матраців, можливо дійти висновку, що імпортована на адресу ФОП ОСОБА_4 продукція (меблева фурнітура, сировина для виробництва поролону) була використана без урахування в податковому обліку на виробничі потреби ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ».

Встановлення розміру перерахування від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ) грошових коштів на рахунки постачальників та встановлення походження товарів поставлених та реалізованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ) є вкрай важливим доказом для слідства .

Слідством встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ) здійснює свою фінансово-господарську діяльність з використанням рахунків № НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 відкритих у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_13 ) АДРЕСА_2 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав письмову заяву, в якій прохає клопотання розглянути за його відсутності. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчого.
Представник ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " в судове засідання не з`явився, про дату та час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ".
Дослідивши надані матеріали клопотання, вислухавши слідчого, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в ньому інформація, яка перебуває у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369, 370-372 КПК України,
УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити.
Розкрити банківську таємницю та надати слідчому СВ фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, по рахункам № НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ) в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_13 ) АДРЕСА_2 , а саме:

-документів, що відображають відкриття, розпорядження рахунками, а саме: заяв на відкриття рахунків, заяв і інших документів на видачу пластикових карт, картки із зразками підписів і відтисненням друку, документів, підтверджуючий отримання електронного ключа доступу до рахунків (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договорів на розрахунково-касове обслуговування.

-юридичної справи, зокрема копії паспортів засновників і посадових осіб, протокол зборів засновників, наказ або інший документ про призначення на вказану в статуті посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документи, підтверджуючі зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства.

-документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаному рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по теперішній час;

-документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ), (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до них, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Строк дії ухвали - до 16 липня 2015 року включно.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1