ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/7135/15-к
провадження № 1-кс/201/4499/2015
УХВАЛА
05 травня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
05 травня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, здійснили державну реєстрацію підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).
Крім того встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності без мети ведення фінансово-господарської діяльності підприємств, здійснили державну реєстрацію на підставних осіб ряду підприємств на території Дніпропетровської, Харківської, Київської та інших областей, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), та в теперішній час надають зацікавленим юридичним особам-клієнтам послуги з мінімізації податкових зобов`язань та вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.
Також, досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) мали відношення невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов`язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на «підставних» осіб, у тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, в готівкові кошти.
Використовуючи реквізити та банківські рахунки «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), члени злочинної групи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб`єктами господарської діяльності для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту та ухилення від сплати податків.
Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення має інформація щодо осіб, які входять до складу злочинної групи, контактів фігурантів з представниками банківських установ та «клієнтами» конвертації готівкових коштів, використання фігурантами, з метою приховування незаконної діяльності декількох тіньових офісів, в приміщенні яких зберігаються бухгалтерські документи, печатки та штампи підконтрольних суб`єктів господарювання.
Крім того, необхідна інформація відносно осіб, які співпрацюють з членами конвертації та відомості щодо суб`єктів господарювання, документи та розрахункові рахунки яких використовуються фігурантами при наданні послуг по «конвертації» коштів.
Проведеними заходами у рамках кримінального провадження встановлено, що ряд осіб для здійснення конвертації безготівкових коштів у готівкову форму, легалізації фінансово-господарських операції шляхом відображення даних у бухгалтерському та податковому обліку на підставі підроблених документів, спілкуються засобами телефонного зв`язку за номерами телефонів: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 ,- про що свідчить рапорт оперативного підрозділу.
Також, встановлено, що у період з 01.01.2015 р. по теперішній час при відправлені електронних листів мережею Інтернет з електронних поштових скриньок підконтрольних злочинній групі СГД та для спілкування з клієнтами використовувались IP-адреси: НОМЕР_10 - 24 березня 2015 р., НОМЕР_11 - 03 квітня 2015 р., 37.73.228.111 - 02 квітня 2015 р., 37.73.221.127 - 01 квітня 2015 р., які надано оператором телефонного зв`язку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які знаходяться в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: про зв`язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), їх тривалість, із зазначенням номерів телефонів по IMEI терміналам та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, за номерами телефонів: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 ,- за період з 01.01.2014 року по дату винесення ухвали; інформацію щодо абонентів мобільного зв`язку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за номерами телефонів: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 ,- з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2014 року по дату винесення ухвали; способи поповнення рахунків (оплати послуг) по номерам телефонів НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , - за період з 01.01.2014 р. по дату винесення ухвали, з указанням суми, дати та часу поповнення, номерів банківських рахунків (банківських карток), реквізитів банківських установ, які при цьому використано, адреси банкоматів, терміналів поповнення рахунків тощо; відомості відносно юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адреси НОМЕР_10 - 24 березня 2015 р., 37.73.224.80 - 03 квітня 2015 р., 37.73.228.111 - 02 квітня 2015 р., 37.73.221.127 - 01 квітня 2015 р., документів, які стосуються юридичної (фізичної) особи, яка використовувала IP-адреси НОМЕР_10 - 24 березня 2015 р., НОМЕР_11 - 03 квітня 2015 р., 37.73.228.111 - 02 квітня 2015 р., 37.73.221.127 - 01 квітня 2015 р., а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів тощо; документів з інформацією щодо електронних поштових скриньок (E-mail:), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адресу НОМЕР_10 - 24 березня 2015 р., НОМЕР_11 - 03 квітня 2015 р., 37.73.228.111 - 02 квітня 2015 р., 37.73.221.127 - 01 квітня 2015 р., а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, електронні адреси абонентів та їх зв`язки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаними IP-адресами, з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАСадрес комп`ютерного обладнання, модемів, які використовувались і інші документи щодо надання Інтернет послуг, із зазначенням місця (адреси) розташування користувачів (точки надання доступу, послуг); документів з інформацією щодо номерів телефонів, які використовувались при використанні IP-адреси НОМЕР_10 - 24 березня 2015 р., НОМЕР_11 - 03 квітня 2015 р., 37.73.228.111 - 02 квітня 2015 р., 37.73.221.127 - 01 квітня 2015 р. за допомогою Інтернет модему, мобільного пристрою, способи поповнення рахунків (оплати послуг) по вказаним номерам телефонів, за період з 01.01.2014 р. по дату винесення ухвали, з указанням дати та часу поповнення, номерів банківських рахунків (банківських карток), реквізитів банківських установ, які при цьому використано адрес банкоматів, терміналів поповнення рахунків тощо.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити заступнику начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які знаходяться в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: про зв`язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), їх тривалість, із зазначенням номерів телефонів по IMEI терміналам та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, за номерами телефонів: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 ,- за період з 01.01.2014 року по дату винесення ухвали; інформацію щодо абонентів мобільного зв`язку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за номерами телефонів: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 ,- з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2014 року по дату винесення ухвали; способи поповнення рахунків (оплати послуг) по номерам телефонів НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , - за період з 01.01.2014 р. по дату винесення ухвали, з указанням суми, дати та часу поповнення, номерів банківських рахунків (банківських карток), реквізитів банківських установ, які при цьому використано, адреси банкоматів, терміналів поповнення рахунків тощо; відомості відносно юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адреси НОМЕР_10 - 24 березня 2015 р., 37.73.224.80 - 03 квітня 2015 р., 37.73.228.111 - 02 квітня 2015 р., 37.73.221.127 - 01 квітня 2015 р., документів, які стосуються юридичної (фізичної) особи, яка використовувала IP-адреси НОМЕР_10 - 24 березня 2015 р., НОМЕР_11 - 03 квітня 2015 р., 37.73.228.111 - 02 квітня 2015 р., 37.73.221.127 - 01 квітня 2015 р., а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів тощо; документів з інформацією щодо електронних поштових скриньок (E-mail:), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адресу НОМЕР_10 - 24 березня 2015 р., НОМЕР_11 - 03 квітня 2015 р., 37.73.228.111 - 02 квітня 2015 р., 37.73.221.127 - 01 квітня 2015 р., а саме: заяви, договори (контракти, угоди), додатки до них, реєстраційні (адресні) дані абонентів, лог-файли, адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, електронні адреси абонентів та їх зв`язки, з яких здійснювалось використання Інтернет мережею за вказаними IP-адресами, з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАСадрес комп`ютерного обладнання, модемів, які використовувались і інші документи щодо надання Інтернет послуг, із зазначенням місця (адреси) розташування користувачів (точки надання доступу, послуг); документів з інформацією щодо номерів телефонів, які використовувались при використанні IP-адреси НОМЕР_10 - 24 березня 2015 р., НОМЕР_11 - 03 квітня 2015 р., 37.73.228.111 - 02 квітня 2015 р., 37.73.221.127 - 01 квітня 2015 р. за допомогою Інтернет модему, мобільного пристрою, способи поповнення рахунків (оплати послуг) по вказаним номерам телефонів, за період з 01.01.2014 р. по дату винесення ухвали, з указанням дати та часу поповнення, номерів банківських рахунків (банківських карток), реквізитів банківських установ, які при цьому використано адрес банкоматів, терміналів поповнення рахунків тощо.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1