Справа №295/9838/13-к
УХВАЛА

Іменем України

14.08.2013 року м. Житомир

Cлідчий суддя Богунського районного суду Корицька В.О.

при секретарі Зоренко Т.О.

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000064 старшим слідчим з ОВС СУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3В клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Поліський лабродарит» (код ЄДР 32610340), протягом 2010-2011 шляхом відображення у бухгалтерському та податковому обліках безтоварних псевдооперації з придбання у ТОВ «Сателіт Енергія», ТОВ «ОСОБА_4 Трейдінг», ТОВ «СП Ето», ТОВ «Маріекс», ПП «ВКФ «Бризарт-Профі», ПП «Петро-Павлівське творче обєднання «Луч», ТОВ «КВС Трейд», ФОП Міненко, ФОП «Никитюк, ТОВ «СТ», ТОВ «ЕКРЮ», ТОВ «Акрон» робіт, товарів та послуг, безпідставно сформували валові витрати та податковий кредит, в наслідок чого ухилились від сплати податків до державного бюджету України на суму понад 915 тис.грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ОСОБА_4 Трейдінг» (код ЄДР 36799246 м. Київ) у ПАТ «КОМЕРЦIЙНИЙ БАНК»ДАНIЕЛЬ» (МФО 380980) відкрито банківській рахунок № 01 (українська гривня).

Проте відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаними рахунками з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, що свідчать про їх відкриття та обслуговування, мають значення документів та можуть бути використані як доказ у даному кримінальному провадженні.

Інформація про рух грошових коштів по зазначеним рахункам, яка зберігається в ПАТ «КОМЕРЦIЙНИЙ БАНК»ДАНIЕЛЬ» (МФО 380980), містить відомості, що є предметом доказування в кримінальному провадженні. Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ «КОМЕРЦIЙНИЙ БАНК»ДАНIЕЛЬ» (МФО 380980) де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «ОСОБА_4 Трейдінг» (код ЄДР 36799246 м. Київ), а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Також, згідно п.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Виходячи з того, що документи про відкриття та обслуговування банківських рахунків, а також інформація про рух коштів по рахунку № 01 (українська гривня), який належить ТОВ «ОСОБА_4 Трейдінг» (код ЄДР 36799246 м. Київ) та відкритий в ПАТ «КОМЕРЦIЙНИЙ БАНК»ДАНIЕЛЬ» (МФО 380980), мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому з ОВС СУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ «КОМЕРЦIЙНИЙ БАНК»ДАНIЕЛЬ» (МФО 380980), що знаходиться за адресою: м. Київ вул. Саксаганського, буд. № 3, літера А, а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку № 01 (українська гривня) відкритого у ПАТ «КОМЕРЦIЙНИЙ БАНК»ДАНIЕЛЬ» (МФО 380980) для ТОВ «ОСОБА_4 Трейдінг» (код ЄДР 36799246 м. Київ) у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2010 по 31.12.2012.

2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку № 01 (українська гривня) відкритого у ПАТ «КОМЕРЦIЙНИЙ БАНК»ДАНIЕЛЬ» (МФО 380980), а саме: картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «ОСОБА_4 Трейдінг» (код ЄДР 36799246 м. Київ), оригіналу доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по рахунку № 01 (українська гривня) у період з 01.01.2010 по 31.12.2012.

Встановити строк дії ухвали до 14.09.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути поставлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.О. Корицька