УХВАЛА

Іменем України

20.08.2013 року м. Житомир

Cлідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Корицька В.О.

при секретарі Зоренко Т.О.

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000034 старшим слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законності у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області перебуває кримінальне провадження №0000034, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 18 лютого 2013 року, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ УКРМЕТАЛ (код 32467534), у період часу з 01.01.2010 р. по 30.09.2011р. навмисно у податковій звітності за 2010 - 2011 роки, безпідставно віднесли до податкового кредиту та валових витрат суми податку на додану вартість та обсяги витрат, що нібито виникли внаслідок здійснення фінансово-господарських операцій з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ Корпорація Древлянський край (код 33796572), ТОВ Укрспецметал (код 30955956), ПП КСІЛУГМЕТ ВЕСТ, (код 33701669), ТОВ Мартенсит-2010 (код 36982718), ТОВ Металонг Інвест (код 36366130), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави податків у значних розмірах на загальну суму 1113 тис.грн.

Крім того, виявлено, що ТОВ Укр-Метал придбає на приймальних майданчиках металобрухт у фізичних осіб за готівку, який в подальшому реалізовує металургійним комбінатам від імені підприємств, яким ніби-то надаються послуги по організації його завантаження.

Разом з тим, під час досудового розслідування до матеріалів кримінального провадження залучені транспортні залізничні накладні, згідно яких встановлено, що платником металобрухту, що поставлявся на металургійні комбінати являється ТОВ ЛЕМТРАНС (код 30600592).

Встановлено, що ТОВ ЛЕМТРАНС (код 30600592) в ПАТ ДОНГОРБАНК (МФО 334970) відкриті рахунки: №№0 (українська гривня), 1840 (долар США), 0840 (долар США), 0978 (євро), 0810 (російський рубль), 2000 (українська гривня), 1980 (українська гривня), 2100 (українська гривня), 2000 (долар США), 0810 (російський рубль) по яких здійснюється рух грошових коштів.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення у ПАТ ДОНГОРБАНК (МФО 334970), де зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ ЛЕМТРАНС, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ ЛЕМТРАНС, оригінали доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договори на обслуговування системи клієнт-банк, акти про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Разом з тим, враховуючи, що порушення податкового законодавства встановлено за період з 01.06.2011 р. по 31.12.2011 р., уточненню підлягає період, за який надається тимчасовий доступ до документів.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та дозвіл на їх вилучення (виїмку) у ПАТ ДОНГОРБАНК (МФО 334970) за період з 01.06.2011 р. по 31.12.2011 р., а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунках №№0 (українська гривня), 1840 (долар США), 0840 (долар США), 0978 (євро), 0810 (російський рубль), 2000 (українська гривня), 1980 (українська гривня), 2100 (українська гривня), 2000 (долар США), 0810 (російський рубль), які належать ТОВ ЛЕМТРАНС (код 30600592), відкритих у ПАТ ДОНГОРБАНК (МФО 334970), у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів;

2.Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків: №№0 (українська гривня), 1840 (долар США), 0840 (долар США), 0978 (євро), 0810 (російський рубль), 2000 (українська гривня), 1980 (українська гривня), 2100 (українська гривня), 2000 (долар США), 0810 (російський рубль), які належать ТОВ ЛЕМТРАНС (код 30600592) відкритих у ПАТ ДОНГОРБАНК (МФО 334970), а саме:

● картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ ЛЕМТРАНС, договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ ЛЕМТРАНС (код 32667198), оригіналу доручення на імя особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідченої нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договору на обслуговування системи клієнт-банк, акту про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку;

● відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ ЛЕМТРАНС на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера.

У решті клопотання відмовити.

Встановити строк дії ухвали до 20.09.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Корицька В.О.