Справа № 201/41/16к
Провадження № 1кп/201/79/2016
ВИРОК
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
1 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ

Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська у складі судді ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальне провадження № 0000105відносно

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Дніпропетровська, громадянки України, проживаючої за адресою: АДРЕСА_1

обвинуваченої у вчиненні злочину передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В судовому засіданні приймали участь:

прокурор ОСОБА_4

обвинувачена ОСОБА_3

захисник ОСОБА_5

ВСТАНОВИВ:
В кінці березня 2014 року, більш точно встановити дату не надалося можливим, ОСОБА_3 , знаходячись в м. Дніпропетровську, в невстановленому місці, познайомилась із невстановленою особою та погодилась на пропозицію останньої за грошову винагороду стати засновником та директором ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497), не маючи наміру займатися діяльністю підприємства, пов`язаною з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, усвідомлюючи при цьому, що вказане підприємство придбається з метою прикриття незаконної діяльності і допускаючи, що в результаті діяльності цього фіктивного підприємства може бути заподіяна шкода державним або іншим інтересам.

Так ОСОБА_3 , усвідомлюючи протиправний характер запропонованих їй дій як майбутнього засновника та власника придбаного з метою прикриття незаконної діяльності суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497), погодившись вступила у попередню змову з невстановленою особою, яка у кінці березня 2014 року, в невстановленому місці, за невстановлених обставин, виготовила статут ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497) та інші документи, необхідні для реєстрації підприємства, зокрема статут від 26.03.2014, відповідно до якого ОСОБА_3 придбала товариство з обмеженою відповідальністю «Астрея Груп» (код 38606497), наказ про призначення директором ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497).

Надалі, 26.03.2014 ОСОБА_3 , в районі Історичного музею на пл. Жовтневій у м. Дніпропетровську, за невстановлених обставин, де за попередньою домовленістю проходила її зустріч із невстановленою особою, діючи з корисливих мотивів, усвідомлюючи, що зареєстрований на її прізвище суб`єкт підприємницької діяльності буде використовуватись невстановленими особами для прикриття незаконної діяльності, підписала документи ТОВ «Астрея Груп»: протокол загальних зборів №3 від 26.03.2014, статут від 26.03.2014, наказ № 27/03/14-К від 27.03.2014 про призначення себе директором, та інші документи, необхідні для перереєстрації підприємства, і відповідно до яких вона виступила засновником (власником) і службовою особою цього підприємства, та отримала за це грошову винагороду. Після чого, разом з невстановленою особою, 07.04.2014, в приміщенні приватного нотаріуса Дніпропетровського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , підписала попередньо виготовлені картки із зразками підписів і відбитка печатки, як засновник і директор даного підприємства, про що приватним нотаріусом здійснено відповідний запис в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за № 695 і № 696.

Підписання ОСОБА_3 статуту та інших документів, надало юридичних підстав Реєстраційній службі Головного управління юстиції у м. Києві 28.03.2014 провести державну перереєстрацію ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497), як суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), у формі товариства з обмеженою відповідальністю за реєстраційним № 6049151, що підтверджується випискою з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 01.04.2014.

Надалі, ОСОБА_3 , достовірно знаючи, що здійснювати заявлену в статуті ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497) фінансово-господарську діяльність та працювати - фактично виконувати обов`язки на посаді директора товариства згідно наказу № 27/03/14-К від 27.03.2014 не буде, згідно домовленості з невстановленим слідством особою, передала їй статутні та реєстраційні документи ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497).

Продовжуючи свою протиправну діяльність, направлену на прикриття незаконної діяльності ОСОБА_3 , за вказівкою невстановленої слідством особи, 09.04.2014, 15.04.2014, 25.04.2014, 19.06.2014 відкрила у банківських відділеннях міста Дніпропетровська, а саме: ПАТ «Інтеркредитбанк», ПАТ «АБ «Радабанк», ПАТ «Комінвестбанк», ПАТ «Полтава-Банк», розрахункові рахунки ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497), надавши для цього завірені своїм підписом документи ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497), а саме: копії протоколу загальних зборів №3 від 26.03.2014, статуту від 26.03.2014 і наказу №27/03/14-К від 27.03.2014, заяви про відкриття поточних рахунків, та уклавши для цього договори банківських рахунків.

Незважаючи на те, що ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497) було перереєстроване в державних органах влади, як суб`єкт підприємницької діяльності (юридична особа), ОСОБА_3 придбала вказане підприємство без наміру здійснення господарської діяльності, пов`язаної з продажем товарів, виконанням робіт чи наданням послуг з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб.

Придбання ТОВ «Астрея Груп» та перереєстрація його в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів юридичної особи - назви, юридичної адреси, даних службової особи товариства та інших, надало можливість невстановленим досудовим розслідуванням особам під виглядом зовні законної діяльності, здійснювати незаконні фінансові операції, шляхом конвертації безготівкових коштів в готівку, тим самим сприяти фізичним особам та службовим особам підприємств - фактичним платникам в ухиленні від сплати податків до державного бюджету.

Дії ОСОБА_3 , які виразились у придбанні ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497) з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб, вчинені в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємницької діяльності та порядок оподаткування, а саме ст. 19, 56, 58, 65, 89 ГК України, ст.. 16 ПК України

Тобто, ОСОБА_3 достовірно було відомо, що вона відповідно до вищевказаних норм чинного законодавства України й статуту підприємства повинна і зобов`язана знати про достовірність даних, вказаних у статутних і реєстраційних документах ТОВ «Астрея Груп», та вести фінансово-господарську діяльність даного підприємства.

Вищезазначені дії ОСОБА_3 , які виразились у придбанні суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497) з метою прикриття незаконної діяльності, призвели до того, що невстановлені особи отримали можливість здійснювати фінансово-господарські операції за межами податкового контролю від імені формально призначеного засновника та директора, в порушення встановленого законодавством порядку.

З моменту підписання документів про призначення себе на посаду директора ТОВ «Астрея Груп» (код 38606497) ОСОБА_3 фактично у діяльності товариства участі не брала, розрахунковими рахунками товариства не користувалась, а також не залучала з цією метою будь-яких фізичних осіб.

Вказаними діями обвинувачена ОСОБА_7 вчинила злочин передбачений ч. 1 ст. 205 КК України, а саме фіктивне підприємництво, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.
В судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_3 свою вину у скоєному злочині визнала у повному обсязі, підтвердила обставини викладені в обвинувальному акті.

Враховуючи те, що обвинувачена та інші учасники процесу не оспорюють всі обставини злочину і судом встановлено, що вони правильно розуміють зміст цих обставин, відсутні будь-які сумніви у добровільності та істинності їх позиції, суд, роз`яснивши учасникам кримінального провадження положення ст. 349 КПК України, ухвалив проводити судовий розгляд даного провадження щодо всіх його обставин із застосуванням правил ч. 3 ст. 349 КПК України, визнавши недоцільним дослідження інших доказів.
Враховуючи вищевикладене, суд приходить до висновку, що вина ОСОБА_3 у вчиненні нею злочину доведена в повному обсязі і умисні дії ОСОБА_3 вірно кваліфіковані органом досудового слідства за ч. 1 ст. 205 КК України, як фіктивне підприємництво, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.
При призначенні обвинуваченій ОСОБА_3 покарання, суд згідно з вимогами ст. 65 КК України враховує ступінь тяжкості вчиненого злочину, який відносить до категорії злочинів невеликого ступеню тяжкості, дані про особу обвинуваченої, яка не судима, на обліку у лікаря психіатра та нарколога не перебуває, посередньо характеризується, має на утриманні престарілу матір.

До обставин, що пом`якшують покарання ОСОБА_3 відповідно до ст. 66 КК України, суд відносить її щире каяття, активне сприяння розкриттю злочину.
Обставин, що обтяжують покарання ОСОБА_3 відповідно до ст. 67 КК України судом не встановлено.
З урахуванням викладеного, суд вважає, що для виправлення обвинуваченої та попередження нових злочинів необхідним та достатнім є призначення покарання у вигляді штрафу.
Підстав для застосування до ОСОБА_8 положень ст. 69 КК України, а саме призначення покарання нижче нижчої межі встановленої санкцією статті суд не вбачає.
В той же час, враховуючи, що обвинувачена має на утриманні престарілу матір, яка досягла 70 річного віку, суд вважає за можливе на підставі п. «є» ст. 1 Закону України «Про амністію у 2014 році» звільнити обвинувачену від відбування призначеного покарання у вигляді штрафу.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 374-376 КПК України, -

ЗАСУДИВ:
ОСОБА_3 визнати винною у вчиненні злочину передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України та призначити їй покарання у вигляді штрафу в дохід держави в розмірі 8 500 гривень.

На підставі п. «є» ст. 1 Закону України «Про амністію у 2014 році» звільнити ОСОБА_3 від відбування призначеного покарання у вигляді штрафу в дохід держави в розмірі 8 500 гривень.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, яка може бути подана сторонами кримінального провадження до апеляційного суду Дніпропетровської області через Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська протягом тридцяти діб з дня проголошення вироку суду.

Суддя: ОСОБА_1