16.12.2013.
Справа № 642/9524/13-к
Провадження №1-кс/642/3094/13
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 грудня 2013 року м. Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого СВ ЛВ на ст. Харків-Пасажирський УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СВ ЛВ на ст. Харків-Пасажирський УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_3 , щодо продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області по кримінальному провадженню №0000133, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ЛВ на ст. Харків-Пасажирський УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, щодо продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії.
Як вбачається з наданих матеріалів, 26.04.2013 у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000133 зареєстроване кримінального провадження за ознаками складу злочину, передбаченому ч.2 ст. 364 КК України.
В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що зазначене кримінальне провадження внесено в ЄРДР за висновками акту ревізії №05-20/25 від 26.02.2013 ДФІ у Харківській області за участю ДФІ у Дніпропетровської області щодо виявлених правопорушень в фінансово-господарської діяльності ДП «Південна залізниця» за період з 01.04.2010 по 30.09.2012, внаслідок яких державі завдані матеріальні збитки в сумі 270 000 000 грн.
Згідно з розділом вказаного акту ревізії з питань законності господарських операцій з капітальних вкладень ДП «Південна залізниця» мало взаємовідносини з ТОВ «ДАК-Енергетика», в тому числі за договорами від 24.10.2011 № П/Е-111625/НЮ, від 24.10.2011 № П/Е-111627/НЮ, від 24.10.2011 № П/Е-111628/НЮ щодо виконання робіт по впровадженню швидкісного руху пасажирських поїздів на дільниці Гребінка Полтава Красноград Харків Лозова» на тягових підстанціях Сахновщина, Карлівка, Лозова Південної залізниці відповідно та за договором від 08.11.2011 № П/Е-111726/НЮ щодо виконання робіт по модернізації залізничного напрямку (електрифікація дільниці) Полтава Кремунчук - Бурти» (монтажні та пусконалагоджувальні роботи по ПТП Кременчук).
Зустрічною звіркою на ТОВ «ДАК -Енергетик» не підтверджено відпрацювання машино-годин окремими транспортними засобами, фактичні витрати Підрядника на роботу машин і механізмів в розмірах внесених до Актів ф. № КБ-2в. Внаслідок безпідставного включення Підрядником до Акту ф. КБ-2в за січень, березень 2012 року фактично не понесених витрат на виконання робіт за вищевказаними договорами, ДП «Південна залізниця» прийнято до оплати від ТОВ «ДАК- Енергетика» та оплачено завищену вартість підрядних робіт на загальну суму 20 594,91 грн (з ПДВ), що є порушенням п.3.2.7.7, 3.3.10.1 ДБН Д.1.1-1-2000.
Одночасно встановлено, що ревізія витрат проведена вибірковим способом, повний обсяг робіт та договори, що укладені та діяли за ревізуємий період між ДП «Південна залізниця» та ТОВ «ДАК-Енергетика» не дослідженні.
По даному кримінальному провадженню ухвалою Ленінського районного суду м.Харкова від 25.10.2013 співробітникам ДФІ в Харківській області дозволено проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДАК Енергетика» (, юридична адреса: Дніпропетровська область, Новомосковський район, с. Піщанка, вул. Степова, буд.2-а, 2-б) за період з 01.04.2010 по теперішній час з можливістю проведення зустрічних звірок. Від ДФІ в Харківській області надійшов лист №05-26/13727 від 13.12.2013 з проханням продовжити термін проведення призначеної ревізій ТОВ «ДАК Енергетика» на 5 робочих днів в зв`язку із затримкою об`єктом контролю термінів надання документів та необхідністю повного та всебічного дослідження питань, визначених програмою ревізії.
Суд, вислухавши слідчого ОСОБА_3 , який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
Беручи до уваги наведене, вважаю, що для повного, всебічного та об`єктивного розслідування по даному кримінальному провадженню необхідно продовжити раніше дозволену та розпочату позапланову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності ДП «Укрспецвагон».
На підставі викладеного, керуючись ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.ст. 1, 40, 110, 309, 369, 372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Клопотання слідчого СВ ЛВ на ст. Харків-Пасажирський УМВС України на Південній залізниці ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0000133 щодо продовження терміну проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.
2. Продовжити термін проведення співробітникам Державної фінансової інспекції в Харківської області позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «ДАК Енергетика» () за період з 01.04.2010 по теперішній час з можливістю проведення зустрічних звірок по раніше визначеним питанням на 5 робочих днів з 16.12.2013.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1