Справа № 1705/2370/2012
ПОСТАНОВА

про проведення виїмки

"02" серпня 2012 р. Суддя Дубенського міськрайонного суду Рівненської області Ходак С.К., розглянувши подання начальника ВПМ Дубенської ОДПІ Рівненської області ДПС ОСОБА_1, за погодженням заступника Дубенського міжрайонного прокурора Рівненської області О.М. Стецюка про проведення виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Начальник ВПМ Дубенської ОДПІ Рівненської області ДПС ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням про проведення проведення виїмки оригіналів документів у ТОВ «Нерудпром ЛТД».

Дане подання обґрунтовується тим, що в період часу 2010-2012 років, ОСОБА_2, діючи умисно, з корисливих мотивів, переслідуючи мету, спрямовану на вчинення злочинів, організував схему незаконної діяльності, щодо сприяння субєктам підприємницької діяльності Рівненської, Волинської, Івано Франківської та інших областей з мінімізації податкових зобовязань, що підлягають сплаті до бюджету.

Для функціонування зазначеної схеми, з метою прикриття незаконної діяльності ОСОБА_2, без справжнього наміру здійснювати діяльність, повязану та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності, було створено (придбано) ряд підконтрольних суб'єктів господарювання з ознаками транзитності, фіктивності - саме ПП «Фірма МВФ», ПП «Спецкомплектсервіс», ПП «ОСОБА_1 плюс», ПФ «ЛГ Інформ», ТОВ «Консоль і К», ТОВ «Хліб Трансбуд».

Використовуючи реквізити та банківські рахунки в комерційних банках вказаних підприємств, ОСОБА_2, організував документальне оформлення фіктивних фінансово - господарських операцій, після чого, дані документи, передавались замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському і податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, заниження своїх податкових зобов'язань з податку на додану вартість і податку на прибуток підприємства.

В результаті злочинних дій ОСОБА_2, було завдано державі великої матеріальної шкоди.

Також встановлено, що послугами створеного ОСОБА_2 «конвертаційного центру» та підконтрольних йому СГД (ПП «МВФ», ПП «Спецкомплектсервіс», ПП «ОСОБА_1 плюс», ПФ «ЛГ Інформ», ТОВ «Консоль і К», ТОВ «ЦК Захід»), користується ТОВ «Нерудпром ЛТД» (код 32497433).

Оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів щодо проведення взаєморозрахунків між вказаними субєктами підприємницької діяльності, мають значення для повного та обєктивного розслідування кримінальної справи.

Крім цього встановлено, що документи, які мають значення для всебічного та повного розслідування, встановлення істини по кримінальній справі знаходяться у ТОВ «Нерудпром ЛТД» (код 32497433).

Суд, оглянувши матеріали кримінальної справи №82/852-12, прийшов до висновку, що є достатні підстави для проведення виїмки оригіналів документів у ТОВ «Нерудпром ЛТД» (код 32497433).

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 177, 178 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів документів у ТОВ «Нерудпром ЛТД» (код 32497433, 35705, м.Здолбунів, 8-го Березня, д.37 ), що свідчать про взаємовідносини з ПП «МВФ» (), ПП «Волинь Плюс» (), ПП «Спецкомплектсервіс» (), ПП «ЛГ Інформ» (код 21082858 ), а саме: договорів, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, платіжних доручень, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, листів, доручень, актів виконаних робіт, книг вїзду та виїзду автотранспорту, ф.КБ2в, ф.КБ3в, товарно-транспортних накладних та інших бухгалтерських документів за період з 01.01.2010 по дату оголошення постанови про виїмку.

Постанова оскарженню на підлягає.

Суддя :