печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 травня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :
07.05.2014 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, та їх вилучення.

Клопотання обґрунтовується тим, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві здійснюється досудове розслідування за № 0000063 від 14.03.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Слідчим у клопотанні зазначається, що 14.03.2014 на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 надійшов акт № 154/26-55-22 01/37449049 від 14.03.2014 «Про результати планової виїзної перевірки Іноземного підприємства « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 06.12.2010 року по 31.12.2012 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року», складений ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Як вказується слідчим у клопотанні, згідно висновків вказаного акту, службові особи ІП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ухились від сплати податку на додану вартість на суму 748 618 тис. грн. та податку на прибуток підприємства на суму 915 043 тис. грн. Загальна сума збитків завданих державі становить 1 663 661 грн., що є великим розміром.

Вказано у клопотанні, що порушення норм податкового законодавства службовими особами ІП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) виникли за результатами здійснення фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке має явні ознаки фіктивності.

Слідчий зазначає, що виникла необхідність у встановленні та перевірці реального здійснення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з метою встановлення та підтвердження фактів здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів службовими особами вищевказаного підприємства, а також від слідкування та аналізу руху грошових потоків, що акумулювались на рахунках підприємства.

Також вказано, що досудовим слідством встановлено, що ІП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має банківські рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 у ПАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_6 ), відкриття та використання яких здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 07.12.2000 № 2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492, які повинні знаходитись та зберігатись у ПАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_6 ).

Документи, які містяться у володінні ПАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_6 ), містять банківську таємницю, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається із змісту п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України 2012 року, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить банківська таємниця.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 року слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

У судовому засіданні слідчий внесене клопотання підтримав з викладених у ньому підстав, просив задовольнити.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України 2012 року, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, а також, враховуючи, що з матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 39, 40, 108, 160, 162, 163, 164, 166, 245, 309 КПК України 2012 року, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів стосовно розрахункових рахунків ІП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 , відкритих у ПАТ Банк « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_6 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення у копіях, а саме:

- справ по юридичному оформленню розрахункових рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 (документація, що свідчить про звернення для відкриття і закриття рахунків, зокрема договорів про розрахунково-касове обслуговування, картки із зразками підписів посадових осіб і відбитку печатки підприємства, копій документів, що засвідчують посадових осіб підприємства, договори на розрахункове обслуговування з використанням системи «Клієнт-Банк», акту встановлення програмного комплексу «Клієнт-Банк», а також документів щодо їх технічного обслуговування);

- документів, щодо руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 , починаючи з дати їх відкриття по 07.05.2014 (з вказівкою призначення платежів, найменуванням відправника та одержувача, код ЄДРПОУ відправника та одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номеру і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому і електронному носіях інформації;

- довіреності ІП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаних розрахункових рахунках;

- платіжних доручень ІП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на списання грошових коштів з рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 та № НОМЕР_5 , починаючи з дати їх відкриття по 07.05.2014;

- документів (касові ордери, грошові чеки та інші), у яких відображені підстави і операції по переказу грошових коштів з рахунків, а також подальшому їх зняттю і отриманню у касі вказаної банківської установи, починаючи з дати їх відкриття по 07.05.2014;

- вхідної і вихідної кореспонденції між банківською установою і клієнтом банку;

- інформації про користування підприємством системою «клієнт-банк» для перевірки стану рахунків і перерахування грошових коштів з поточних рахунків (протоколи обміну інформацією, LOG-файли), починаючи з дати їх відкриття по 07.05.2014, з вказівкою IP-адрес комп`ютерів, з яких відбувалося з`єднання з системою.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 матеріали судового провадження № 757/11330/14-к

Примірник 2 слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у місті Києві ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1