Провадження №1-кс/200/1800/15
Справа №200/4815/15-к

16 березня 2015року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів, -
В С Т А Н О В И Л А:
Старший слідчий СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 за погодженням із старшим прокурором прокуратури м.Дніпропетровська ОСОБА_3 звернулась до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, що знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою, АДРЕСА_1 , а саме: всіх документів обліково-реєстраційної справи підприємства ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та податкової звітності в тому числі:
-? уставних документів;
-? довідки про взяття на податковийоблік;
-? свідоцтва платника податку на додану вартість;
-довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи;
-? свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи;
-? реєстраційної картки;
-? службових записок;
-? довідки про встановлення фактичного місцезнаходження підприємства;
-?актів та довідок перевірок додержання податкового, валютного законодавства з боку посадових осіб підприємства, а також додатків до них та всі матеріали перевірок;
-рішень-повідомлень, податкових вимоги та інші документи щодо нарахування податків, пені та штрафнихсанкцій;
-протоколів про адміністративне правопорушення, складені службовими особами податкової інспекції відносно працівників підприємства, рішення судів щодо їх розгляду;
-?документів щодо сплати підприємством податків;
-?актів звіряння розмірів податкової заборгованості;
-?щодо податкової заборгованості підприємства, зазначивши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення;
-?переліку розрахункових рахунків, які відкривались підприємством з моменту реєстрації по теперішній час, структурувавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта;
-? переліку працівників підприємства, які отримували доходи за період з 01.05.2011 по теперішній час;
-?декларацій на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, за період з 01.05.2011 по теперішній час;
-?роздруківки всіх особових рахунків підприємства з нарахування та сплати податків за період з 01.05.2011 по теперішній час;
-?роздруківки операцій, вчинених в вказаним підприємством з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді), зазначивши суми розбіжностей за період з 01.05.2011 по теперішній час;
-?договору щодо надання підприємством податкової звітності засобами телекомунікаційного зв`язку;
-?інформації, яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаного суб`єкту та (або) операцій, проведених за його участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів.
Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до Положення про 971 УНР та військову автобазу 3334 (структурний підрозділ 971 УНР) є державними госпрозрахунковими установами, які засновані на державній власності та належать до сфери ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Основним видом діяльності 971 УНР було здійснення капітального будівництва, експлуатації та ремонту житлового, казарменого та інших фондів, об`єктів воєнного призначення, житлових будинків для військовослужбовців та членів їх сімей, забезпечення транспортних потреб при виконанні програми житлового і військового будівництва для ІНФОРМАЦІЯ_3 .
На балансі УНР та автобази перебувала автомобільна та будівельна техніка, комплекси будівель за адресами: АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 та адміністративна будівля за адресою: АДРЕСА_4 .
Постановою господарського суду Дніпропетровської області від 31.05.2011 року 971 УНР визнано банкрутом та відкрито ліквідаційну процедуру. Аудиторською перевіркою фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 проведеною ІНФОРМАЦІЯ_5 встановлені невідшкодовані порушення щодо документарного непідтверження використання готівки у сумі 30 710,5 грн.
Таким чином, за результатами перевірки виявлені обставини, що можуть свідчити про наявність в діях службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України.
Приймаючи до уваги вищевикладене, з метою виявлення осіб, які причетні до вчинення вказаного злочину, перевірки показань, під час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , з можливістю їх вилучення, а саме: документів обліково-юридичної справи вказаного суб`єкта господарської діяльності та податкової звітності за період з 01.05.2011 по теперішній час, оскільки зазначені документи містять факти та обставини, що мають суттєве значення для кримінального провадження.
В судове засідання слідчий надала заяву про розгляд клопотання у її відсутність, у зв`язку з виробничою зайнятістю, вимоги клопотання підтримала та просила задовольнити, представник ІНФОРМАЦІЯ_6 в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином.
Дослідивши надані слідчим матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні слідчого та документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин вчиненого злочину.
Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України
У Х В А Л И Л А:
Клопотання старшого слідчого СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.
ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою, АДРЕСА_1 , надати старшому слідчому СВ ДМУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, а саме:
всіх документів обліково-реєстраційної справи підприємства ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), та податкової звітності в тому числі:
-? уставних документів;
-? довідки про взяття на податковийоблік;
-? свідоцтва платника податку на додану вартість;
-довідки з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи;
-? свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи;
-? реєстраційної картки;
-? службових записок;
-? довідки про встановлення фактичного місцезнаходження підприємства;
-?актів та довідок перевірок додержання податкового, валютного законодавства з боку посадових осіб підприємства, а також додатків до них та всі матеріали перевірок;
-рішень-повідомлень, податкових вимоги та інші документи щодо нарахування податків, пені та штрафнихсанкцій;
-протоколів про адміністративне правопорушення, складені службовими особами податкової інспекції відносно працівників підприємства, рішення судів щодо їх розгляду;
-?документів щодо сплати підприємством податків;
-?актів звіряння розмірів податкової заборгованості;
-?щодо податкової заборгованості підприємства, зазначивши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення;
-?переліку розрахункових рахунків, які відкривались підприємством з моменту реєстрації по теперішній час, структурувавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта;
-? переліку працівників підприємства, які отримували доходи за період з 01.05.2011 по 16.03.2015;
-?декларацій на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, за період з 01.05.2011 по 16.03.2015;
-?роздруківки всіх особових рахунків підприємства з нарахування та сплати податків за період з 01.05.2011 по 16.03.2015;
-?роздруківки операцій, вчинених в вказаним підприємством з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді), зазначивши суми розбіжностей за період з 01.05.2011 по 16.03.2015;
-?договору щодо надання підприємством податкової звітності засобами телекомунікаційного зв`язку;
-?інформації, яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаного суб`єкту та (або) операцій, проведених за його участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів.
Строк дії ухвали до 16 квітня 2015 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1