пр. № 1-кс/759/1729/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 жовтня 2013 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Величко Т.О., при секретарі Голубенко Т.В., за участю прокурора Брянцева В., слідчого СУ ФР ДПІ Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Гурина Б.В., розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0000026 слідчого СУ ФР ДПІ Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Гурина Б.В., і погоджене прокурором Брянцевим В., клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора Брянцева В., -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, відносно службових осіб ТОВ Фірма Т.М.М. (), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ Фірма "Т.М.М." (код ЄРДПОУ 14073675) в період з 01.04.2011 по 30.06.2012 ухилились від сплати податків в розмірі 1 017 787 грн., шляхом заниження податку на додану вартість, шляхом завищення суми податкового кредиту з податку на додану вартість, що підтверджується висновками, викладеними в Акті № 20/22-30/14073675 від 18.01.2013 року, складеним ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС.

Встановлено, що службові особи ТОВ Фірма Т.М.М. (код ЄРДПОУ 14073675) мали фінансово-господарські відносини та формували податковий кредит з ПДВ за рахунок підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ НВО Харківський завод свічок запалювання та електрообладнання (код 33067821), ТОВ Вест-Євротрейд ЛТД (код 37142410), ТОВ Самай-10 (код 37365252), ТОВ Компанія алексус-ЛТД (37567248), ФОП ОСОБА_3, ТОВ Акадіс (код 34761320), ТОВ БК Н.Т.І.-Інвест (код 31866312), ТОВ АБС (код 32773863), ТОВ Промбуд-монтажінвест (код 36987611).

Крім того, у провадженні СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження №0000087, внесені до Єдиного реєстру досудового розслідування 27.06.2013 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ Фірма Т.М.М. (код 14073675), в 2010 році, завищуючи валові витрати шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліку безтоварних фінансово-господарських операцій, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 22 036 тис. грн. та податку на прибуток на суму 4 947 тис. грн., а всього податків на загальну суму 26 984 тис. грн.

04.09.2013 року прокуратурою Святошинського району м. Києва матеріали кримінального провадження №0000026, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України та №0000087 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України обєднані в одне провадження під єдиним реєстраційним номером №0000026.

ТОВ Фірма Т.М.М (код ЄРДПОУ 14073675) має рахунки: №8000, №8010, №8900 відкриті в ФIЛIЯ КIБ ПАТ КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК (МФО 300379). Документи, які свідчать про обіг коштів по зазначених рахунках ТОВ Фірма Т.М.М, відкриття, використання та закриття рахунків мають значення для кримінального провадження.

Оригінали зазначених документів ТОВ Фірма Т.М.М. (), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі ФIЛIЯ КIБ ПАТ КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК (МФО 300379, м. Київ, вул. Володимирська, 23 А) необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю неможливо, так само і встановити фактичне надходження та списання коштів по рахунках: №8000, №8010, №8900, а також ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунку, проведення фінансових операцій по ньому, провести експертні дослідження оригіналів документів.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ Фірма Т.М.М (), що знаходяться в банківській установі ФIЛIЯ КIБ ПАТ КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК (МФО 300379, м. Київ, вул. Володимирська, 23 А) шляхом їх вилучення.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого повністю та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і вилучення (здійснити виїмку) слідчому Слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Гурину Б.В. або співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням в ФIЛIЯ КIБ ПАТ КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК (МФО 300379, м. Київ, вул. Володимирська, 23 А), з метою вилучення наступних документів:

-карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ Фірма Т.М.М. (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків: №8000, №8010, №8900;

-платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках: №8000, №8010, №8900, які належать ТОВ Фірма Т.М.М. () з дня відкриття рахунку по момент вилучення;

-документів, на підставі яких ТОВ Фірма Т.М.М. () відкрито рахунки: №8000, №8010, №8900;

-договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ Фірма Т.М.М. () працівниками ФIЛIЯ КIБ ПАТ КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК (МФО 300379);

-документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ Фірма Т.М.М. () бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

-документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ФIЛIЯ КIБ ПАТ КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК (МФО 300379) м. Київ банківських операцій по розрахунках ТОВ Фірма Т.М.М. ();

-заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків: №8000, №8010, №8900, з дня відкриття рахунку та по момент вилучення;

-банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках: №8000, №8010, №8900 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з 01.01.2010 року по момент проведення вилучення;

-інші документи та відомості пов'язані з фінансово-господарськими взаємовідносинами ТОВ Фірма Т.М.М. () та ФIЛIЯ КIБ ПАТ КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК (МФО 300379).

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.О. Величко