пр. № 1-кс/759/592/13
ун. № 759/7595/13-к
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 травня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Макаренко В.В., при секретарі - Кузьменко М.В., розглянувши, внесене у кримінальному провадженні № 0000188 клопотання старшим слідчим слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС майором податкової міліції Домбай М.М. і погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва радник юстиції Речицькою Н.А. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді розкриття банківської таємниці та надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Компанія «Маю Право» (), з подальшим їх вилученням, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та додані до клопотання матеріали і, перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС майора податкової міліції Домбай М.М.,

В С Т А Н О В И В:

22 травня 2013 року до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС майора податкової міліції Домбай М.М. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження у вигляді надання тимчасового доступу до документів ТОВ «Компанія «Маю Право» (), з подальшим їх вилученням в Печерській філії ПАТ КБ "Приватбанк" м. Київ (МФО 300711), за адресою: м. Київ вул. Предславинська, 19.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що в СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС, знаходиться кримінальне провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000188 від 22.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що в наслідок неправомірних дій директора ТОВ "Енергориск" (код 19255493) ОСОБА_4 за участю директора ПП «Юнсон Ком» (код 38078157) ОСОБА_5 можливі втрати бюджету у вигляді несплати податку на додану вартість на загальну суму 1 211 000 грн. та податку на прибуток підприємства на загальну суму 1 514 000 грн., а всього загальна сума 2 715 000 грн.

Так, досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ "Енергориск" (код 19255493) ОСОБА_4 протягом 2011-2012 років, відображала в бухгалтерському та податковому обліках сумнівні фінансово-господарські операції з підприємством ПП «Юнсон Ком» (код 38078157).

Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ПП «Юнсон Ком» (код 38078157) встановлено проведення сумнівних фінансово-господарських операцій з підприємствами ПП «СЕВЕР» () та ТОВ «Компанія «Маю Право» ().

Також встановлено, що службовими особами ТОВ «Компанія «Маю Право» () відкрито у Печерській філії ПАТ КБ "Приватбанк" м. Київ (МФО 300711) рахунки № 9235, № 4127, № 301, № 6102, № 4747, № 6551, тому відомості по службовим особам, які містяться в банківських документах, мають суттєве значення для встановлення причетності осіб до скоєння даного правопорушення.

Вказані дії мають ознаки умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), відповідальність за які передбачена частиною 3 статті 212 КК України.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Слідчий клопотання підтримала та просила задовольнити, посилаючись на обставини викладені в клопотанні.

Досліджуючи вказане клопотання, заслухавши думку слідчого, суд бере до уваги наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 92 КПК України обов'язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках, - на потерпілого.

Судом встановлено, що 22 березня 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за № 0000188, згідно витягу з кримінального провадження.

Згідно картки платників податків ТОВ «Компанія «Маю Право» () відкрито у Печерській філії ПАТ КБ "Приватбанк" м. Київ (МФО 300711) рахунки № 9235, № 4127, № 7301, № 6102, № 4747, № 6551.

Відповідно до ч. 1 ст 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Підсумовуючи викладене, зважаючи, що вказана інформація належить до охоронюваної законом таємниці, суд дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про надання тимчасового доступу до документів, з подальшим їх вилученням, які встановлюють осіб, які користувались рахунком; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунок ТОВ «Компанія «Маю Право» (); розміри грошових коштів, що в подальшому були перераховані на рахунки суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а також призначення платежів, оскільки містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені особи, причетні до вчинення злочину, спосіб ухилення від сплати податків, предмет злочину - грошові кошти, які підлягають сплаті до бюджету як податки, документи знаходяться в Печерської філії ПАТ КБ "Приватбанк" м. Київ (МФО 300711), за адресою: м. Київ вул. Предславинська, 19, оскільки вказані слідчі дії мають на меті встановлення осіб причетних до вчинення злочину за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Керуючись статтями 92, 94, 107, 131, 132, 159-164, 369, 371, 372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС майора податкової міліції Домбай М.М. - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів товариства з обмеженою відповідальністю «Компанія «Маю Право» (), з подальшим їх вилученням, старшому слідчому слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС майору податкової міліції Домбай М.М., що зберігаються в Печерської філії ПАТ КБ "Приватбанк" м. Київ (МФО 300711), за адресою: м. Київ вул. Предславинська, 19, а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Компанія «Маю Право» (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) по рахункам № 9235, № 4127, № 7301, № 6102, № 4747, № 6551;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам № 9235, № 4127, № 7301, № 6102, № 4747, № 6551, які належить ТОВ «Компанія «Маю Право» () з моменту відкриття рахунків по 20.05.2013 року ;

- документів, на підставі яких ТОВ «Компанія «Маю Право» () відкрито рахунки № 9235, № 4127, № 7301, № 6102, № 4747, № 6551;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Компанія «Маю Право» () працівниками Печерської філії ПАТ КБ "Приватбанк" м. Київ (МФО 300711);

- документів, які засвідчують факт купівлі або продажу ТОВ «Компанія «Маю Право» () бланків векселів та інших цінних паперів з моменту відкриття рахунків по 20.05.2013 року;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками Печерської філії ПАТ КБ "Приватбанк" м. Київ (МФО 300711) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Компанія «Маю Право» ();

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 9235, № 4127, № 7301, № 6102, № 4747, № 6551, з моменту відкриття рахунків по 20.05.2013 року;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам № 9235, № 4127, № 7301, № 6102, № 4747, № 6551 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з моменту відкриття рахунків по 20.05.2013 року.

Строк дії ухвали слідчого судді - 30 днів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена учасниками кримінального провадження, шляхом подачі апеляційної скарги протягом п'яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду В.В. Макаренко