печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
28.05.2014 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження ст. слідчого в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження ст. слідчого в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, -

В С Т А Н О В И В :

28.05.2014 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 в межах кримінального провадження № 0000023 від 27.11.2012 року, надійшло клопотання сторони кримінального провадження ст. слідчого в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_3 , погоджене прокурором, який здійснює процесуальне керівництво в кримінальному провадженні Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання дозволу Державній фінансовій інспекції України на проведення з 30.05.2014 року протягом 15 робочих днів позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Національної акціонерної компанії «Нафтогаз України», код 20077720, юридична адреса: м. Київ, вул. Б. Хмельницького, 6, за період з 01.01.2012 року по дату проведення ревізії.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити з підстав, наведених в ньому.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження слідчий в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_3 зазначив, що ГСУ МВС України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000023 від 27.11.2012 року за підозрою голови правління НАК «Нафтогаз України» ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України, а також ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191 КК України.

14.05.2014 року строк досудового розслідування в кримінальному провадженні продовжено до 21.07.2014 року.

04.04.2014 року у кримінальному провадженні призначено проведення виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Національної акціонерної компанії «Нафтогаз України» щодо дотримання вимог чинного законодавства Національною акціонерною компанією «Нафтогаз України» при укладанні та реалізації договору купівлі-продажу природного газу від 27.03.2012 № 01/03/12, а також при сплаті до державного бюджету дивідендів, отриманих від ПАТ «Укртранснафта».

08.04.2014 року слідчим суддею Печерського районного суду м. Києва надано дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності Національної акціонерної компанії «Нафтогаз України» з 10.04.2014 року строком на 15 робочих днів.

За клопотанням Державної фінансової інспекції України та відповідно до ухвали слідчого судді від 25.04.2014 року строк проведення позапланової ревізії продовжено на 5 робочих днів. Крім того судом надано дозвіл на постановку додаткових питань на розгляд ревізії, у тому числі щодо дослідження дотримання вимог чинного законодавства Національною акціонерною компанією «Нафтогаз України» при укладанні та реалізації договору купівлі-продажу природного газу від 27.03.2012 року № 02/03/12.

Відповідно до листа Державної фінансової інспекції України від 20.05.2014 року дослідити зазначене питання у повному обсязі у визначений строк є неможливим у зв`язку з обмеженістю строку проведення ревізії та необхідністю проведення зустрічної перевірки у ПАТ «Укртрансгаз» для дослідження питання стану взаєморозрахунків та достовірності господарських операцій.

У кримінальному провадженні 27.05.2014 року винесено постанову про призначення позапланової виїзної ревізії НАК «Нафтогаз України» у зв`язку з необхідністю дослідження дотримання вимог чинного законодавства Національною акціонерною компанією «Нафтогаз України» при укладанні та реалізації договору купівлі-продажу природного газу від 27.03.2012 року № 02/03/12.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження ст. слідчого в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_3 , вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, дійшов до наступного висновку.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форм власності, які не віднесені до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Тому, оскільки для збирання доказів в кримінальному провадженні необхідно провести позапланову виїзну ревізію, слід надати дозвіл Державній фінансовій інспекції України на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності НАК «Нафтогаз України».

Керуючись ст.ст. 93, 132, 309 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження ст. слідчого в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії, задовольнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції України на проведення з 30.05.2014 року протягом 15 робочих днів позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Національної акціонерної компанії «Нафтогаз України», код 20077720, юридична адреса: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 6, за період з 01.01.2012 року по дату проведення ревізії.

На розгляд ревізії поставити наступні питання:

1. Підстави та обґрунтування для укладання договору купівлі-продажу природного газу від 27.03.2012 року № 02/03/12 між ПАТ «Національною акціонерною компанією «Нафтогаз України» і ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-ТРЕЙДІНГ» (код 37979439) та додаткових угод № 1 від 21.05.2012 року, № 2 від 25.06.2012 року, № 3 від 27.06.2012 року до вказаного договору.

2. Виконання умов договору купівлі-продажу природного газу від 27.03.2012 року № 02/03/12, укладеного між Національною акціонерною компанією «Нафтогаз України» і ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-ТРЕЙДІНГ» та додаткових угод № 1 від 21.05.2012 року, № 2 від 25.06.2012 року та № 3 від 27.06.2012 року до вказаного договору.

2.1. Чи здійснила Національна акціонерна компанія «Нафтогаз України» фактично відпуск природного газу (передала право власності) на користь ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-ТРЕЙДІНГ» на виконання договору купівлі-продажу природного газу від 27.03.2012 року № 02/03/12 та додаткових угод № 1 від 21.05.2012 року, № 2 від 25.06.2012 року та № 3 від 27.06.2012 року до вказаного договору. Якщо так, то коли, в якому обсязі та на підставі яких документів.

2.2. Надходження оплати за природний газ, поставлений Національною компанією «Нафтогаз України» на користь ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-ТРЕЙДІНГ» відповідно до договору від 27.03.2012 року № 02/03/12 та додаткових угод до нього № 1 від 21.05.2012 року, № 2 від 25.06.2012 року та № 3 від 27.06.2012 року. Якщо так, то яким способом, в якому обсязі та коли саме.

2.3. Стан претензійно-позовної роботи.

2.4. Чи допущені порушення при укладанні та виконанні договору купівлі-продажу природного газу від 27.03.2014 року № 02/03/12 та додаткових угод до нього № 1 від 21.05.2012 року, № 2 від 25.06.2012 року та № 3 від 27.06.2012 року, укладених між Національною акціонерною компанією «Нафтогаз України» і ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-ТРЕЙДІНГ». Якщо так, то в чому вони полягають, вимоги яких саме нормативно-правових актів порушені та ким саме допущені такі порушення?

3. Проведення зустрічної перевірки в ТОВ «ГАЗУКРАЇНА-ТРЕЙДІНГ» (код 37979439).

4. Проведення зустрічної перевірки в ПАТ «Укртрансгаз» (код 30019801).

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/13712/14-к.

Примірник 2 наданий ст. слідчому в ОВС ГСУ МВС України ОСОБА_3