Провадження № 1-кс/369/2921/15
У Х В А Л А
іменем України

23.11.2015 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС у Київський області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 розглянувши клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС у Київський області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 0000071 внесеного до ЄРДР 04.12.2014 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
До суду звернувсь слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС у Київський області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Києво-Святошинського району Київської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, по кримінальному провадженні № 0000071, внесеного до ЄРДР 04.12.2014 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Своє клопотання слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС у Київський області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №0000071, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушенню передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході проведення слідчих дій встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 2012-2014 років шляхом не відображення в податковій звітності проведення фінансово-господарських операцій та отримання доходів підприємством занизили податкові зобовязання з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства за загальну суму - 2 845 878 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету коштів у великих розмірах.

ДПІ у Києво-Святошинському районі ГУ Міндоходів у Київській області складено акт №444/22-09/32683974 від 28.08.14 про результати документальної невиїзної позапланової перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.08.11р. по 01.08.14р. та винесено податкові повідомлення-рішення від 03.11.14р. за № з податку на додану вартість яким визначено суму грошового зобовязання за основним платежем 1 460673 грн., № з податку на прибуток підприємств яким визначено суму грошового зобовязання за основним платежем 1 385 205 грн.

Відповідно до висновків акту встановлено, відсутність посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за податковою адресою АДРЕСА_1 , відсутність офісного та іншого приміщення яке б належало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », фактичне місце здійснення діяльності встановити немає можливості.

Дане кримінальне правопорушення 04.12.2014 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000071 за ознаками злочину передбаченого ч.2ст.212 КК України.
В ході проведення досудового слідства було встановлено, що громадянка ОСОБА_5 яка є директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою координації злочинної діяльності, приховування речових доказів та ухилення від слідства використовує номер телефону оператора мобільного зв`язку НОМЕР_2 .

На даний час виникла необхідність отримати доступ до речей і документів та їх вилучення, які знаходяться у володінні оператора телекомунікацій стільникового зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що розташована в АДРЕСА_2 ; про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, щодо абонентського номера оператора « ІНФОРМАЦІЯ_2 » НОМЕР_2 за період з 01.09.2015 року по даний час.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику представників компанії ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у володінні якого знаходиться інформація, на підставі ч.2 ст. 163 КПК України.

Беручи до уваги викладене вище, а також тяжкість злочину і неможливість отримати відомості в інший спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до інформації про зв`язок, телекомунікаційні послуги, їх тривалість, зміст, маршрути передавання тощо.

Вказана інформація згідно п.7 ч.1 ст.162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка може бути отримана на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, відповідно до ст. 159 КПК України.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.

Клопотання розглядалось у відсутність представника ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні речей та документів.

У судовому засіданні слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС у Київський області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 клопотання підтримав, просив задовольнити у повному обсязі.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, матеріали кримінального провадження, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого клопотання та необхідність його задоволення, оскільки надано достатньо доказів, які свідчать, що вказані слідчою у клопотанні речі та документи знаходяться у володінні оператора телекомунікаційного стільникового зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться у зазначених речах та документах, можуть бути використані як докази, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних речей та документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС у Київський області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Києво-Святошинському районі Київської області ГУ ДФС у Київський області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: документи, що свідчать про власника номеру телефону оператора мобільного зв`язку НОМЕР_2 , в тому числі договори з вказаним абонентом; інформацію (в паперовому та електронному вигляді) про факти з`єднання абонента з номером телефону оператора мобільного зв`язку НОМЕР_2 з іншими абонентами, із зазначенням часу здійснення дзвінків, їх тривалість, належність власників номерів телефонів оператора мобільного зв`язку абонентів « ІНФОРМАЦІЯ_3 » місцезнаходження (базову станцію) в момент здійснення дзвінків з мобільним телефоном НОМЕР_2 за період з 01.09.2015 по даний час, яка знаходяться у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення речей та документів.
Ухвала діє протягом одного місяця.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1