УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 грудня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_2 про накладення арешту на майно, -

ВСТАНОВИВ:
07.12.2015 року, о 16-00 год., з відділу прийому Вінницького міського суду Вінницької області було передано клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_2 про накладення арешту на майно.

Клопотання мотивовано тим, що СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області проводиться розслідування кримінального провадження № 0000113 від 03.12.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, ОСОБА_3 , відповідно до якої службові особи ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» (, Вінницький р-н., с. Зарванці, вул. Соснова, буд.17) та ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» (, Вінницький р-н., с. Зарванці, вул. Соснова, буд.17) в період з жовтня 2015 року по теперішній час, здійснюючи фінансово-господарську діяльність пов`язану з експортом горіхів волоських за межі митного кордону України, шляхом використання підроблених документів щодо їх походження, умисно ухилилися від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування отримано аналітичну записку відділу перевірок сумнівних операцій Департаменту боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ДФС України «Про результати проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Експолайт» (код за ), ТОВ «Віта-Нут» (код за ЄД-РПОУ 39848065), ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» (код за ), ТОВ «Доміно 16» (код за ) за період з 01.11.2014 по 01.11.2015 року», згідно якої ймовірні втрати бюджету у вигляді несплати податку на доходи фізичних осіб службовими особами ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» можуть складати 9376260 грн.

Крім того, від Управління СБУ у Вінницькій області отримано лист №53/14/125-1705нт від 04.12.2015 згідно якого, у зразках товару «горіхи волоські» ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» виявлена «бактерія групи кишкових паличок».

В ході здійснення досудового розслідування, отримано протокол допиту громадянина ОСОБА_4 , який являється керівником ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО» та будучи допитаним відмовився від дачі показів на підставі ст. 63 Конституції України.

05-06.12.2015 на підставі ухвали слідчого судді Вінницького міського суду від 04.12.2015 проведено огляд сідлового тягача марки «Renault» д.н.з. НОМЕР_1 з напівпричепом д.н.з. НОМЕР_2 володільцем якого являється громадянин ОСОБА_5 (паспорт НОМЕР_3 ) та який здійснював перевезення горіхів волоських, які відповідно до митної декларації № 2. МД №401090002/2015/026621 та інвойсу №18 від 03.12.2015 належать ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Бійців АТО». В ході проведення огляду у вказаному напівпричепі виявлено та вилучено 2101 картонні коробки з горіхами волоськими, очищеними від шкарлупи (ядро) без внутрішньої упаковки, які знаходяться насипом, оскільки відповідно до митної декларації відправником являється ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО».

Під час огляду відібрано зразки горіхів волоських в кількості одного поліетиленового пакету, по яких призначено 05.12.2015 експертне дослідження з питань товарознавства, проведення якого доручено ДП «Вінницястандартметрологія». 07.12.2015 від ДП «Вінницястандартметрологія» отримано лист №1240/412 про те, що станом на 07.12.2015 проведені випробування за органолептичними показниками. Зразки горіхів волоських не відповідають вимогам ГОСТ 16833-71 за показниками:

-зразки № 1-5 містять частини ядра горіха, які різні за розмірами;

-зразки № 1-3 містять частини ядра горіха плісняві та гнилі.

З метою встановлення походження горіху волоського, експорт якого здійснюється ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Центр Воїнів АТО» 04.12.2015 направлено запит на Київську обласну торгово-промислову палату, на який 07.12.2015 отримано відповідь з документами про походження товару, які подавались службовими особами ТОВ «ТРЦ Воїнів АТО» до Київської обласної торгово-промислової палати. З отриманих документів встановлено, що горіхи волоські, ТОВ «ТРЦ Воїнів АТО» придбавало у ТОВ «Горішок ОПТ» (код за , м. Київ, вул. Академіка Філатова, буд. 10а, офіс 3/45), яке зареєстроване 16.11.2015 та містить ознаки сумнівності, а саме: відсутність працюючих, одна службова особа, відсутність складських приміщень та транспортних засобів, які дозволяли б здійснювати господарську діяльність з поставки горіхів волоських в об`ємах відображених у видаткових накладних.

Горіхи волоські вилучені під час огляду 05-06.12.2015 мають доказове значення по даному кримінальному провадженню та являються тимчасово вилученим майном.

Тому, просив слідчого суддю накласти арешт на вищевказане майно.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, прийшов до наступного висновку.
Згідно ч.2 ст. 171 КПК України у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:

1) підстави, у зв`язку з якими потрібно здійснити арешт майна;

2) перелік і види майна, що належить арештувати;

3) документи, що підтверджують право власності на майно, що належить арештувати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Як вбачається з клопотання, слідчий просить накласти арешт на горіхи волоські в кількості 2101 картонні коробки, які були вилучені з напівпричепа д.н.з. НОМЕР_4 з сідловин тягачем марки «Renault», д.н.з. НОМЕР_5 , які відповідно до митної декларації №401090002/2015/026621 та інвойсу №18 від 03.12.2015 року належать ТОВ «Трудово-Реабілітаційний Ценртр Бійців АТО».
Відповідно до наданої слідчим митної декларації №401090002/2015/026623 вбачається, що горіхи волоські належать ТОВ «Трудо-Реабілітаційний Ценрт Воїнів АТО».
Тобто, в порушення п.3 ч.2 ст. 171 КПК України в матеріалах клопотання відсутні будь-які відомості та належні докази того, що майно, на яке планується накласти арешт, належить ТОВ Трудово-Реабілітаційний Ценртр Бійців АТО».
Згідно ч.3 ст. 172 КПК України слідчий суддя, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.

Таким чином, слідчий суддя вважає, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог п.3 ч.2 ст. 171 КПК України, тому необхідно повернути вказане клопотання прокурору для усунення недоліків.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 170-172 КПК України, суд,-
УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_2 про накладення арешту на майно повернути прокурору для усунення недоліків.
Встановити строк для усунення недоліків до 10.12.2015 року, до 16-00 год.
Ухвала слідчого судді остаточна, оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя