печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 червня 2013 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Батрин О.В.,

при секретарі Пономаренко А.О.,

за участю сторони кримінального провадження - слідчого Однолєток О.С.,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в ОВС ГСУ УМВС України капітана міліції Поліщука А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В :

17 червня 2013 року до провадження слідчого судді надійшло клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого в ОВС ГСУ УМВС України капітана міліції Поліщука А.М., яке погоджено прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Гнідавський цукровий завод» (), яке зареєстроване за адресою: м. Луцьк, вул. Ранкова, 1, що свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини з ТОВ «Ю.О. Електронікс» (), ТОВ «КФ Горизонталь» (), ТОВ «Тесей ЛТД» (), ТОВ «Альфа Діас» (), ТОВ «Альта Ком» (), ТОВ «Онікс Компані ЛТД» (), ТОВ «Константа Інкорпорейтед» (), ТОВ «Алмар Торг» (), ТОВ «Бітрейд Компані» (), ТОВ «Еворі Інвестмент» (), ТОВ «Дайнер Консалт» (), ТОВ «Істон Менеджмент» (), ТОВ «Девен Альянс» (), за період з 01.01.2010 по 10.06.2013, та можливість здійснити їх виїмку, а саме:

- угод, контрактів з вищезазначеними підприємствами; виписок банку з додатками; платіжних доручень; рахунків - фактур; актів прийому - передачі та актів виконаних робіт; прибуткових та видаткових накладних; податкових накладних; товарно - транспортних накладних; векселів; доручень на отримання ТМЦ; довідок про дебіторську та кредиторську заборгованість; реєстрів отриманих та виданих накладних, реєстрів бухгалтерського обліку (оборотно -сальдових відомостей) по рахунках: 10, 11, 20, 22, 23, 26, 28, 30, 31, 32, 33, 36, 37, 40, 63, 64, 67, 68, 70, 74, 79;

- документів, що підтверджують факт подальшої реалізації придбаних у вище зазначених підприємств товарів (робіт, послуг) або документів щодо обставин використання ТОВ «Інжбуд-Підряд» (), поставлених, згідно господарських документів, товарів (робіт, послуг) у фінансово - господарській діяльності, в тому числі всієї тендерної документації;

- завірених копій реєстраційних та кадрових документів, а саме: статуту (положення) підприємства, свідоцтва про державну реєстрацію, довідки з ЄДРПУО, свідоцтв платника податків та ПДВ, наказів про призначення (рішень установчих зборів) та посадових інструкцій (функціональних обов'язків) директора (голови правління), заступників директора, начальників управлінь (відділів), головного бухгалтера, головного економіста, працівників бухгалтерії, штатного розпису.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказав, що Головним слідчим управлінням МВС України розслідується кримінальне провадження № 0000006, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.11.2012, за фактами створення суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння, умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування установлено, що невстановленими слідством особами створено мережу з фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності, зокрема ТОВ «Листбуд», ПП «Міоком», ТОВ «Тед - Трейдер», ПП «ДАК», які використовувались у злочинній діяльності, пов'язаній з мінімізацією податкових зобов'язань реально діючих підприємств та легалізацією коштів здобутих злочинним шляхом.

Одним з контрагентів ТОВ «Листбуд», ПП «Міоком» та інших фіктивних суб'єктів підприємницької діяльності є ПП «Імпекс 2010», яке перерахувало на дані підприємства кошти в сумі понад 6 млн. грн. за поставки товарів.

Під час проведення обшуку в нежитлових приміщеннях за адресою: м.Київ, вул. Магнітогорська, 1-М, в яких знаходиться офіс ПП «Імпекс 2010», вилучено реєстраційну картку ТОВ «Компанія «Мармур ЛТД».

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження ТОВ «Компанія «Мармур ЛТД» має ознаки фіктивності, оскільки у даного товариства відсутні трудові ресурси, офісні та складські приміщення, виробничі обладнання, транспортне та торгівельне обладнання, матеріали та дозвільні документи для здійснення господарської діяльності, передбаченої установчими документами. Крім того, засновник ТОВ «Компанія «Мармур ЛТД» ОСОБА_3 створив дане товариство за матеріальну винагороду, без мети здійснювати фінансово - господарську діяльність.

У період з 2011 по 2013 роки ТОВ «Компанія «Мармур ЛТД» було задіяне у злочинній схемі, в якій поряд з останнім СПД використовувались ТОВ «Ю.О. Електронікс», ТОВ «КФ Горизонталь», ТОВ «Тесей ЛТД», ТОВ «Альфа Діас», ТОВ «Альта Ком», ТОВ «Онікс Компані ЛТД», ТОВ «Константа Інкорпорейтед», ТОВ «Алмар Торг», ТОВ «Бітрейд Компані», ТОВ «Еворі Інвестмент», ТОВ «Дайнер Консалт», ТОВ «Істон Менеджмент», ТОВ «Девен Альянс», пов'язаній з розкраданням бюджетних коштів та мінімізацією податкових зобов'язань державних, комунальних та інших реально діючих суб'єктів підприємницької діяльності на загальну суму понад 500 млн. грн., які перераховувались за виконання робіт і послуг та поставки товарів. Зазначені кошти через мережу суб'єктів підприємницької діяльності, створених з метою прикриття незаконної діяльності, спрямовувались на розрахунковий рахунок ОСОБА_4 № НОМЕР_1, відкритий в ПАТ «Полтава Банк», з якого знімались готівкою.

В ході аналізу руху коштів по рахункам та додатків № 5 до декларацій з ПДВ вище зазначених фіктивних підприємств встановлено, що їх контрагентом є ПАТ «Гнідавський цукровий завод». Тому виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів вказаного товариства.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

В судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання з підстав, в ньому зазначених.

В судовому засіданні представник особи, у володіння якої знаходяться вказані документи не з'явився. Тому, слідчий суддя розглянув вказане клопотання у його відсутність.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчим суддею встановлено наступне.

Під час розгляду клопотання встановлено, що Головним слідчим управлінням МВС України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000006, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 21.11.2012, за фактами створення суб'єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння, умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, а саме щодо ТОВ «Листбуд», ПП «Міоком», ТОВ «Тед - Трейдер», ПП «ДАК», які використовувались у злочинній діяльності, пов'язаній з мінімізацією податкових зобов'язань реально діючих підприємств та легалізацією коштів здобутих злочинним шляхом.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Утім, слідчим не доведено достатніх підстав вважати, що витребувані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тобто не доведено достатніх підстав, що необхідність надання тимчасового доступу та вилучення документів ПАТ «Гнідавський цукровий завод», мають відношення до розслідування кримінального провадження № 0000006, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, а саме щодо ТОВ «Листбуд», ПП «Міоком», ТОВ «Тед - Трейдер», ПП «ДАК», які використовувались у злочинній діяльності, пов'язаній з мінімізацією податкових зобов'язань реально діючих підприємств та легалізацією коштів здобутих злочинним шляхом.

За таких обставин у задоволенні клопотання слідчого слід відмовити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 222, 309, 237 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

В задоволені клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ УМВС України капітана міліції Поліщука А.М. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Батрин О.В.