Провадження №1-кс/127/9986/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 жовтня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СВ Вінницького РВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", МФО НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , тел. НОМЕР_2 за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги тим, що з оперативного управління Вінницької ОДПІ Головного управління державної фіскальної служби у Вінницькій області надійшли матеріали про те, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 внесли неправдиві відомості до офіційних звітних документів, в результаті чого отримали податкову вигоду від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 .

У ході досудового розслідування установлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виконувало будівельно-монтажні роботи у м. Києві та Київській області та з метою мінімізації сплати податків та зборів до державного бюджету здійснило перерахунок більшої частини отриманих за вказані роботи коштів на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та інші рахунки різних суб`єктів господарської діяльності на загальну суму 10 935 223,32 грн. в т.ч. ПДВ 1 822 537,22 грн.

Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відповідно до акту звірки ІНФОРМАЦІЯ_4 № 531/26-57-22-04-10/38441999 від 04.07.2014 року, не підтверджено реальність здійснення господарських відносин з суб`єктами господарювання-покупцями, задекларованими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в Декларації з податку на додану вартість за період з 01.12.2012 по 31.12.2013, Додатках №5 до Декларації з податку на додану вартість за період з 01.12.2012 по 31.12.2013, реєстрах виданих та отриманих податкових накладних за період з 01.12.2012 по 31.12.2013 та звіркою встановлено відсутність об`єктів оподаткування при придбанні та продажу товарів (послуг) за період з 01.12.2012 по 31.12.2013, які підпадають під визначення ст.44, ст.134, ст.138, ст.185, ст.198 Податкового кодексу України.

Крім того, в акті № 531/26-57-22-04-10/38441999 від 04.07.2014 року зазначено, що ІНФОРМАЦІЯ_5 проведено експертне дослідження наступних документів:

- реєстраційної заяви платника ПДВ форми №1-ПДВ від 22.11.12р.;

- довіреністі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 20.11.12р. №2;

- заяви ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 20.11.12р. на видачу довідки форми 4-ОПП,

- довіреністі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 09.12.12р. №4;

- договору №1 від 22.11.12р. між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », специфікації №1 на поставку товару від 22.11.12р.;

- статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

За результатами дослідження складено на направлено Висновок експерта від 03.04.2014 № 243. Висновком встановлено, що підписи від імені гр. ОСОБА_5 (директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») в наданих на дослідження документах виконані трьома особами.

В період з грудня 2012 року по гредень 2013 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 використовувало банківські рахунки ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", МФО НОМЕР_1 , з яких перераховувало кошти на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та інших суб`єктів господарювання: № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 .

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, що містять охоронювану законом таємницю, що зберігаються у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", МФО НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 мають суттєве значення по кримінальному провадженню, тому слідчий просив клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник документів, що містять охоронювану законом таємницю, що зберігаються у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 та містять банківську таємницю.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому СВ Вінницького РВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_3 або співробітникам оперативного управління Вінницької ОДПІ ГУ ДФС у Вінницькій області за його дорученням тимчасовий доступ до оригіналів до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, що зберігаються у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", МФО НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , тел. НОМЕР_2 , тобто можливість ознайомитися з ними, зробити їх копії, а саме:

-юридичної справи, тобто документів, що стали підставою для відкриття рахунків № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкритих ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (заява, договір, анкета, завірені клієнтом банку, копії паспорта громадянина України);

-виписки про рух коштів по рахунках № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 за період часу з грудня 2012 року по грудень 2013 року включно;

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасомвий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: