ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/5469/14-к
Провадження № 1-кс/210/682/14
"03" жовтня 2014 р.
Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , погодженого з старшим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000033 від 19.09.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи Комунального підприємства " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) м. Жовті води, в період з 01.03.2012 року по 30.04.2013 року, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість, в порушення вимог п.16.1.4 ст. 16, ст. 38 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VІ, із змінами та доповненнями, ставлячи інтереси підприємства вище державних, використовуючи грошові кошти підприємства на цілі, які не відносяться до першочергових обов`язкових платежів, не здійснювали перерахування|перерахування| до державного бюджету України сум заборгованості зі сплати податку на додану вартість у розмірі 2 723 121,40 грн., зазначених у поданих деклараціях з податку на додану вартість у звітних податкових періодах 2012-2013 р.р., що знаходилось в межах їх повноважень, що призвело до фактичного не надходження до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 2 723 121,40 грн. та підлягає сплаті і складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Також встановлено, що в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", МФО НОМЕР_2 , м. Дніпропетровськ, КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) були відкриті поточні рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 , які використовувалися підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігаються обліково-реєстраційна юридична справа КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаним рахункам з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та підприємствами-контрагентами, а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплаченої службовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заборгованості зі сплати податку на додану вартість до бюджету.

У зв`язку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", МФО НОМЕР_2 , а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 , за період з дати відкриття рахунку по 01.10.2014 року, з можливістю їх вилучення.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України). Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В силу положень ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, або в порядку, передбаченому ч. 2 ст. 163 ЦПК України - без виклику особи у володінні якої знаходиться інформація.

Згідно з ст. 162 КПК України, документи, про тимчасовий доступ до яких просить слідчий містить охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта, та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно п.7.1 Постанови Національного банку України №267 від 14.07.2006 року до персональних даних, які належать до банківської таємниці, належать відомості або сукупність відомостей про фізичну особу, яка ідентифікована або може бути конкретно ідентифікована, що стали відомі банку під час обслуговування фізичної особи та взаємовідносин з нею чи третіми особами при наданні послуг банку.

Відповідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000033 від 19.09.2014 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Задовольнити клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , погодженого з старшим прокурором прокуратури м. Кривого Рогу радником юстиції ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення.

Надати дозвіл старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області капітану податкової міліції ОСОБА_4 тимчасовий доступ до речей і документів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у володінні службових осіб ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", МФО НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 та № НОМЕР_7 , за період з дати відкриття рахунку по 01.10.2014 року, платіжних документів і чеків КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з дати відкриття рахунку по 01.10.2014 року, з можливістю їх тимчасового вилучення.

Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Криворізької південної ОДПІ Головного управління Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , або за її дорученням в порядку ст.40 КПК України - співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції, та надати їм можливість їх тимчасового вилучення.

Надати розпорядження відповідним службовим особам ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", МФО НОМЕР_2 , забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_4 (або за її дорученням в порядку ст.40 КПК України - співробітникам оперативних підрозділів податкової міліції) та надати їм можливість їх тимчасового вилучення.

Строк дії ухвали до 31 жовтня 2014 року включно.

Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1