Провадження № 1/161/74/13
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 25 вересня 2013 року Луцький міськрайонний суд Волинської області під головуванням:

судді - Ющука О.С.,

за участю секретаря - Трофимчук Ю.О.,

прокурора - Кухтей-Хилюк Л.В.,

захисників - ОСОБА_1, ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду кримінальну справу про обвинувачення ОСОБА_3 у вчиненні злочинів, передбачених ст.ст.212 ч.3, 366 ч.1 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

В ході судового розгляду кримінальної справи про обвинувачення ОСОБА_3 у вчиненні злочинів, передбачених ст.ст.212 ч.3, 366 ч.1 КК України, захисник ОСОБА_1 подав письмове клопотання про призначення судово-бухгалтерської експертизи по даній справі для встановлення істини по справі та правильної оцінки фінансово-бухгалтерських документів у кримінальній справі.

У звязку із тим, що свідком ОСОБА_4 суду представлені документи з приводу документального оформлення проведених операцій ТзОВ «Феміда-Інтер» і ТзОВ «Денімекс України» та ТзОВ «Феміда-Інтер» та ДП «ОСОБА_5 А/С», які з незрозумілих причин не були вилучені і оглянуті органами досудового слідства.

Заслухавши думку учасників судового процесу, суд приходить до висновку, що клопотання підставне та підлягає до задоволення.

Проведення експертизи доручити експертам Львівського науково-дослідного інституту судових експертиз - Волинське відділення Львівського НДІСЕ.

Керуючись ст.ст.75, 196, 310, 312 КПК України ( в редакції 1960 року), суд -

П О С Т А Н О В И В:

Призначити по кримінальній справі про обвинувачення ОСОБА_3 у вчиненні злочинів, передбачених ст.ст.212 ч.3, 366 ч.1 КК України - судово-бухгалтерську експертизу.

Проведення експертизи доручити експертам Львівського науково-дослідного інституту судових експертиз - Волинське відділення Львівського НДІСЕ за адресою м.Луцьк, вул. Червоного Хреста, 10.

Експертизу провести в найкоротший термін.

На вирішення експертизи поставити запитання:

1. Чи підтверджується документально, з врахуванням усіх матеріалів кримінальної справи, факт проведення господарських операцій по прийманню, реалізації і збереженню товарно-матеріальних цінностей та руху грошових коштів з приводу взаємовідносин ТзОВ «Феміда Інтер» і ТзОВ «Денімекс Україна» та ТзОВ «Феміда Інтер» та дочірнього підприємства «ОСОБА_5 А/С»?

2. Чи правильно застосована методика проведення документальної ревізії та чи достовірні ( правомочні ) її результати, що зафіксовані в акті № 8842/23-2/20136463 від 02.11.2011 « Про результати планової виїзної перевірки товариства з обмеженою відповідальністю фірма «Феміда Інтер» з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.04.2010 р. по 30.06.2011 р.»?

3. Чи підтверджується документально, з врахуванням усіх матеріалів кримінальної справи, факт порушення фінансової дисципліни, правильності розрахунків з постачальниками та покупцями, ухилення від сплати податків з приводу взаємовідносин ТзОВ «Феміда Інтер» і ТзОВ «Денімекс Україна» та ТзОВ «Феміда Інтер» та дочірнього підприємства «ОСОБА_5 А/С»?

4. Чи підтверджується документально, на підставі наявних у матеріалах кримінальної справи документів, факт придбання товарно-матеріальних цінностей "Даніа Хандел" і "Денімекс" та які в подальшому реалізовувалися на ТОВ "Феміда-Інтер".? За умови, що фінансово-господарські операції між ТОВ "Феміда-Інтер" та "Даніа Хандел" і "Денімекс" не мали реальних наслідків з врахуванням рішень Адміністративних судів (документи оформлялися, товар не поставлявся).

Попередити експерта про кримінальну відповідальність за ст.ст.384, 385 КК України.

Головуючий: