Справа № 0418/2804/2012
Провадження № 4/0418/259/2012
КИРОВСКИЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
20.04.2012 г. Днепропетровск
Судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Маймур Ф.Ф. рассмотрев представление старшего следователя следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области о наложении ареста на денежные средства находящиеся на счетах принадлежащих ОСОБА_1, открытых в ПАО Марфин Банк,
Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует о наложении ареста на денежные средства находящиеся на счетах принадлежащих ОСОБА_1, открытых в ПАО Марфин Банк.
В обоснование своего представления, следователь указывает на следующее.
В производстве следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы находится уголовное дело № 99126904 в отношении директора ООО Предприятие Стройизделия- ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины.
В ходе досудебного следствия установлено, что в период с 01.01.2008 года по 20.05.2010 года ОСОБА_1, являясь директором ООО Предприятие Стройизделия(код 20248512) в нарушение требований п.1.7 ст. 1, п. 7.4.5 ст. 7 Закона Украины О налоге на добавленную стоимость№ 168/97-ВР от 03.04.1997 года незаконно включил в состав налогового кредита ООО Предприятие Стройизделиясумму НДС в размере 782 186 грн., а также в нарушение п.п. 573.9 п.5.3 ст. 5 Закона Украины О налоге на прибыль предприятия№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года незаконно завысил валовые расходы предприятия на суму 1 439 237 грн. по финансово-хозяйственным взаимоотношениям с предприятием ООО ПП Вторзаготметал(код 35043100), которое имеет признаки фиктивности, чем уклонился от уплаты налогов за период с 01.01.2008 года по 31.01.2010 года на общую сумму 2 221 423 грн., что привело к не поступлению в государственный бюджет денежных средств в особо крупных размерах.
При проведении досудебного следствия установлено, что ОСОБА_1 на денежные средства добытые преступным путем, хранит на счетах, открытых в ПАО Марфин Банк.
Так, с целью обеспечения возмещения причиненного ущерба, следователь просил наложить арест на все денежные средства в расходной части, которые находятся или будут поступать на все расчетные счета, в том числе карточные, депозитные, кредитные, а также, на содержимое сейфов для хранения ценностей (банковских депозитных ячеек), открытые на имя ОСОБА_1, 27.0371958 г.р. (идентификационный номер НОМЕР_1) в ПАО Марфин Банк(МФО 328168) включая все структурные подразделения данного банковского учреждения.
Рассмотрев материалы представления, считаю, что данное представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку для исполнения решения суда в части обеспечения причиненного материального ущерба, а также решения суда в части конфискации имущества есть необходимость в аресте счетов открытых на имя ОСОБА_1 в ПАО Марфин Банк.
На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.125,126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины О банках и банковской деятельности,
Наложить арест на все денежные средства в расходной части, которые находятся или будут поступать на все расчетные счета, в том числе карточные, депозитные, кредитные, а также, на содержимое сейфов для хранения ценностей (банковских депозитных ячеек), открытые на имя ОСОБА_1, 27.0371958 г.р. (идентификационный номер НОМЕР_1) в ПАО Марфин Банк(МФО 328168) включая все структурные подразделения данного банковского учреждения.
После предъявления настоящего постановления, арестовать имеющиеся счета незамедлительно, о чем сделать отметку с указанием суммы арестованных денежных средств в настоящем постановлении в присутствии представителей налоговой милиции, предъявивших данное постановление, указать дату и время наложения ареста на счета.
Обязать банк ПАО Марфин Банк(МФО 328168) отдельным сообщением уведомить старшего следователя следственного отдела налоговой милиции Специализированной ГНИ по работе с крупными плательщиками налогов в г. Днепропетровске Государственной налоговой службы ОСОБА_2 о принятии постановления о наложении ареста к исполнению, дате и времени ареста счетов, сумме арестованных средств, а также сообщать в дальнейшем при поступлении средств на арестованные счета, о размере такого поступления и об общем размере арестованных денежных средств.
Судья: Ф.Ф.Маймур