Справа № 2314/4861/12
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
15 листопада 2012 року Придніпровський районний суд м. Черкаси в складі:

Головуючого : судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

та адвоката ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні м. Черкаси кримінальну справу по обвинуваченню:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Золотоноша, Черкаської області, громадянина України, українця, освіта вища, одруженого, не судимого, постановою Канівського міськрайонного суду від 12.12.2011 року кримінальна справи про обвинувачення ОСОБА_5 за ч.1 ст.185 КК України закрита, звільнивши його від кримінальної відповідальності відповідно до п. «в» ст..1 Закону України «Про амністію» від 08.07.2011 року, директора ТОВ «БК Гамалія», має неповнолітню дитину ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , постійне місце проживання АДРЕСА_1 , 29.05.2012 року обраний запобіжний захід у вигляді підписки про невиїзд

у здійсненні злочинів передбачених ч.2 ст.366 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_5 , будучи відповідно до протоколу зборів № 2 від 30.07.2008 засновників TOB „Черкаська будівельно-торгова компанія „Віко" та наказу № 1 від 01.08.2008 TOB „БК Гамалія" директором TOB „БК Гамалія", що знаходиться за адресою м. Черкаси, б-р. Шевченка, б. 224, кв. 43, тобто службовою особою наділеною адміністративно-господарськими та організаційно-розпорядчими функціями, які відповідно до статуту та посадової інструкції директора товариства полягають втому, що директор визначає, формулює, планує, здійснює і координує всі види діяльності підприємства, організовує виробничо-господарську діяльність підприємства, вирішує всі питання в межах наданих йому прав, забезпечує додержання законності, зміцнення договірної дисципліни і обліку, без доручення діє від імені підприємства, представляє інтереси у взаємовідносинах з юридичними особами та органами державної влади, повинен знати закони, постанови, укази, розпорядження, рішення та інші нормативно-правові акти органів державної влади та місцевого самоврядування, які регулюють порядок діяльності підприємства, порядок укладення та виконання господарських договорів, користується правом підпису фінансових документів товариства, діючи умисно, з корисливих мотивів, в особистих інтересах, завідомо знаючи, що будівельні роботи згідно договору підряду № 6 від 16.08.2011 з капітального ремонту дороги по вул. Шевченка в с. Головківка, Чигиринського району, дія якого була визначена до 31 грудня 2011 року , але в усякому разі до повного та належного виконання сторонами своїх договірних зобов`язань, та знаючи ,що роботи згідно договору товариством не проведені, у липні 2011 року з метою отримання бюджетних коштів на виконання в майбутньому робіт по ремонту дороги, надав вказівку головному бухгалтеру TOB „БК Гамалія" ОСОБА_7 скласти акт форми № КБ-2в приймання виконаних будівельних робіт з капітального ремонту вказаної вище дороги , в якому містилися неправдиві відомості про виконання TOB „БК Гамалія" робіт по розбиранню асфальтобетонного покриття та улаштуванню покриття із асфальтобетонних сумішей, та в подальшому усвідомлюючи та достовірно знаючи, що станом на 16.08.2011 роботи з капітального ремонту дороги не виконані та даний документ, містить в собі відомості, що не відповідають дійсності, знаходячись за адресою АДРЕСА_2 в невстановлений час, підписав, завірив печаткою товариства та знаходячись в кабінеті сільського голови с. Головківка, Чигиринського району надав його сільському голові ОСОБА_8 , яка також знаючи ,що вказані роботи не виконані , самостійно, без погодження з ОСОБА_5 поставила дату виконання робіт , а потім поставила свої підписи, завіривши вказаний документ печаткою сільської ради , щоб в подальшому ці кошти були перераховані виконавцю робіт. Після цього сільська голова передала вказані документи до управління Державного казначейства в Чигиринському районі на підставі яких 22.08.2011 з місцевого бюджету Головківської сільської ради платіжним дорученням були перераховані кошти в сумі 289 503 грн., на рахунок TOB „БК Гамалія" та які в подальшому були використані на виконання договору , та на інші потреби підприємства.

Допитаний в судовому засіданні ОСОБА_5 вину визнав повністю та пояснив, що він являється директором TOB „Будівельна компанія „Гамалія" () з 2004 року. Основним видом діяльності товариства являється надання послуг у благоустрої дорожнього покриття. В його функціональні обов`язки входить організація виробничого процесу та контроль за його здійсненням. Весною 2011 року на робочий номер телефону до товариства надійшов дзвінок з с. Головківка Чигиринського району щодо виконання робіт з дорожнього покриття, та ціна даних робіт, на що він відповів, що такі роботи товариство проводить, а для того щоб встановити ціну він повинен виїхати на місце та оглянути об`єкт та комплекс необхідних робіт які необхідно виконати.

На початку літа 2011 року він разом із ОСОБА_9 приїхали в с. Головківка до Головківської сільської ради де їх зустріла сільський голова та показала об`єкт який необхідно відремонтувати. Даним об`єктом була ділянка дороги по вул. Шевченка площею 1800 кв. м., яка мала зіпсований вигляд та знаходилася в аварійному стані. Він побачив, що на даній ділянці дороги не має водовідводу, та вода яка стоїть на асфальті руйнує його, тому мова йшла також про будівництво водовідводу. Коли вони знову зустрілися з сільським головою с. Головківка ОСОБА_8 та повідомили їй, що вартість ремонтних робіт даної ділянки дороги буде становити близько 150-170 грн. на 1 кв. м. дороги.

Через деякий час ОСОБА_8 зателефонувала їм знову та повідомила, що їй необхідний весь пакет документів на даний об`єкт, перелік необхідних їй документів вона сама і не знала. Він надав вказівку бухгалтеру ОСОБА_7 підготувати весь стандартний пакет документів (договір, копії ліцензії, свідоцтва, локальний кошторис, договірна ціна та ін.). Чому акт приймання виконаних підрядних робіт виготовлений відразу він пояснити не може. Головним бухгалтером товариства ОСОБА_9 йому було надано пакет документів по об`єкту капітальний ремонт дороги по вул. Шевченка в с. Головківка, який він підписав не читаючи. Даний пакет документів він передав сільському голові ОСОБА_8 особисто. Дати в даних документах не були зазначені, реквізити сторони замовника вони теж не указували. На його думку навіть якщо він і надав акт виконаних робіт без зазначення дати виконання робіт , але б він не був підписаний головою сільської ради , тобто не завірений нею , то це не був би документом , який надавав право на отримання коштів. Він же дати виконання не ставив і не просив щоб це зробив замовник , а лише подав його для ознайомлення. Мети відразу отримати кошти за невиконані роботи він не мав.

Між тим в кінці серпня 2011 року на розрахунковий рахунок їхнього товариства надійшло 289 тисяч гривень з призначенням платежу на ремонт дороги в с. Головківка

Після того, як товариство отримало вказані кошти, ними було поставлено на даному екскаватор та розпочато ремонтні роботи по вул. Шевченка, с. Головківка. Ремонт був завершений в кінці жовтня 2011 року. Кошти які були отримані використані ними на закупівлю асфальтобетонної суміші здійснювалася в ГШ „Дорстрой" Черкаська область, м. Христинівка, вул. Кірова 1А, яка відвантажувалася за адресою, м. Черкаси, вул. Сурікова, 12А. в кількості 140 тон на загальну суму 123480 грн., без врахування вартості доставки. Розрахунок відбувався у безготівковій формі;

Доставка асфальтобетонної суміші з м. Черкаси, вул. Сурікова, 12А в с. Головківка на загальну суму близько 15 тис. грн., що проводилася приватними перевізниками, номера автомобілів вказані в документах на отримання асфальтобетонної суміші. Розрахунок за послуги відбувався у готівковій формі. Також були понесені витрати на доставку необхідної техніки, а саме: асфальтоукладчика, екскаватора, бульдозера на що витрачено біля 12 000 грн. Закупівля щебеню здійснювалася в ПАТ „Мало-Бузуківський гранітний кар`єр", що знаходиться за адресою Смілянський район, с. Малий Бузуків, куплено 160 м. куб. на загальну суму 16 тис. грн. без врахування доставки. Розрахунок здійснювався у готівковій формі. Доставка проводилася власним автотранспортом КАМАЗ.

Закупівля паливно-мастильних матеріалів для екскаватора, асфальтоукладчика, катка та автомобіля здійснювалися на заправках. Паливо доставлялося із заправок у каністрах до місяця робіт. Витрати пального для екскаватора, асфальтоукладчика та катка розраховуються на підставі ДБН В.2.8-12-2000 Типові норми витрат пального і змащувальних матеріалів для експлуатації техніки в будівництві. Екскаватор працював 4 неділі без вихідних днів, близько 4-5 год. на добу. Згідно вказаних ДБН затрати пального на екскаватор становить близько 6 л/год. Тобто, екскаватором витрачено 540 літрів дизпалива (близько 5200 грн.). Асфальтоукладчика працював два дні і працював по 10 годин на добу. Згідно вказаних ДБН затрати пального 4,2 л год., тобто близько 800 грн. Каток працював 2 дні по 10 годин. Згідно ДБН затрати пального становлять 5,8 л/год., тобто близько 1200 грн. Доставка щебеню, вивезення сміття автомобілем КАМАЗ 5410. Затрати на пальне становили близько 18 тис. грн.. Роботи виконували працівники на підставі цивільно-правових угод яким з урахуванням податків і зборів було виплачено 48 000 грн..

Також були виконані додаткові роботи, які не вказані у локальному кошторисі, а саме: реставрація водовідведення на дорозі, реставрація бордюр в 2-х місцях, демонтаж старого покриття по всій довжині дороги, хоча заплановано було проводити демонтаж на половину дороги. Загальновиробничі, адміністративні та витрати прибуток товариства, що склали близько 10 тис. грн. Він вважає ,що йому незаконно вмінили в вину те ,що він мав намір незаконно заволодіти державними коштами. Якби сільський голова не підписала акт виконаних робіт, то коштів не перерахували, а наданий ним акт виконаних робіт не підписаний і не завірений замовником робіт не є документом самим. по собі який би давав підстави для отримання його підприємством коштів. Всі отримані кошти він витратив за призначенням роботи виконані в повному об`ємі а те асфальт був неякісним це не його пряма вина , а тієї організації яка продала їм неякісний асфальт. Вони в даний час подали їм претензію. Ніяких дій по легалізації отриманих коштів як вказує слідство ,то він не робив і не мав наміру на їх відмивання, а тому він вини своєї за статтею 191 та статтею 209 КК України він не визнає. На протязі всього розслідування справи він намагався це довести слідчим органам ,але його не чули.

Вина підсудного в скоєнні злочину, передбаченого ч.2 ст.366 КК України повністю підтверджується наступними доказами по справі :

- показами свідка ОСОБА_10 яка показала що вона обрана сільським головою с. Головківка з 11.11.2010 по теперішній час. Весною 2011 року виникла потреба зробити капітальний ремонт вул. Шевченка в с. Головківка. В газеті "От і до" вона побачила рекламу , що TOB „Будівельна компанія Гамалія" може виконати вказану роботу. Навесні 2011 року вона зателефонувала до директора TOB „Будівельна компанія Гамалія" ОСОБА_5 та запитала чи може його компанія зробити капітальний ремонт дороги в с. Головківка, на що він відповів, що зможе, але потрібно виїхати та подивитися на об`єм робіт, які необхідно виконати. В середині літа 2011 року вона знову зателефонувала до вказаного директора та повідомила, що планується виконання даної роботи до кінця 2011 року. В кінці липня 2011 року він разом з головним бухгалтером товариства ОСОБА_9 приїхали до с. Головківка, Чигиринського району, щоб подивитися на об`єми робіт, які необхідно виконати. Через деякий час вони надали розрахунок вартості робіт який склав близько 289 тис. грн.

Крім того, обміри проводила компанія Райавтодор, який надав свою цінову пропозицію, та вона складала 360 тис. грн. Вказані пропозиції були винесені на розгляд сесії Головківської сільської ради. 28.07.2011 рішенням сесії Головківської сільської ради затверджено виконання робіт по капітальному ремонту дороги вул. Шевченка, с. Головківка TOB "БК Гамалія". Нею, було повідомлено представників товариства, що рішенням сесії сільської ради обрано їхню цінову пропозицію та необхідно укласти договір на виконання вказаних ремонтних робіт.

В серпні 2011 року ОСОБА_5 разом з бухгалтером товариства приїхали до неї в сільську раду. Вони привезли з собою пакет документів, а саме: договір підряду, акт приймання виконаних підрядних робіт та інші документи, які вона вже не пам`ятає.

Нею було підписано договір, та вона поцікавилася коли саме розпочнуться роботи з ремонту дороги. На що, ОСОБА_5 повідомив, що роботи будуть проведені в найближчий час, а саме будуть завершені протягом 15-20 днів.

Товариством було розпочато роботи з ремонту дороги, а саме трактором знімався шар зіпсованого асфальтного покриття. Потім представниками товариства повідомлено, що для закінчення робіт їм необхідні кошти, так як власних коштів на закупівлю асфальтобетонної суміші у них не було. Також, вони запевнили, що нададуть гарантію три роки на вказану дорогу, що буде зобов`язувати їх виконати роботи повністю і якісно, на що вона погодилася.

Нею, був підписаний весь перелік документів та наданий головному бухгалтеру ОСОБА_11 . На скільки їй відомо, дати в договорі підряду та інших документах ставила головний бухгалтер ОСОБА_11 . Після зняття шару покриття роботи призупинилися, майже не проводилися протягом 2 місяців. В зв`язку з цим вона неодноразово зверталася до товариства та писала листи та претензії щодо виконання ремонтних робіт або повернення коштів.

25.10.2011 роботи з ремонту дороги по вул. Шевченка у с. Головківка були завершені. Роботи були виконані неякісно, асфальтне покриття в деяких місцях зовсім пошкоджене і вони зверталися з претензіями до виконавця робіт , але вони вказують , що їм поставили недоброякісний асфальт. На сьогоднішній день ними приймаються міри направлені на усунення недоліків виконаної неякісно роботи. Вона підписала акт про виконання робіт лише з тією метою щоб робота була виконана і в послідуючому оплачена. За те ,що вона підписала акт виконаних робіт , то вже понесла покарання і кримінальна справа відносно неї закрита Чигиринським райсудом.

- показами свідка ОСОБА_11 , яка пояснила, що вона працює головним бухгалтером Головківської сільської ради з 1984 року по теперішній час. До її функціональних обов`язків входить ведення бухгалтерського обліку, перерахунок коштів, нарахування заробітної плати, ведення всіх рахунків і т. ін.

Влітку 2011 року в сільській раді виникло питання щодо капітального ремонту частини вул. Шевченка, що в с. Головківка, Чигиринського району. В зв`язку з цим, сільський голова ОСОБА_10 почала шукати організацію, що змогла б провести вказаний ремонт. За результатами таких пошуків, на сесію сільської ради винесено питання щодо проведення капітального ремонту даної дороги та визначення організації, що буде проводити цей ремонт. На скільки їй відомо, цінові пропозиції з ремонту даної дороги винесли Чигиринський Райавтодор та TOB „БК Гамалія". За результатами розгляду на сесії сільської ради даних цінових пропозицій, рішенням сесії сільської ради від 28.07.2011 затверджено виконання робіт по капітальному ремонту дороги вул. Шевченка, с. Головківка TOB "БК Гамалія".

Після цього, сільським головою ОСОБА_8 було повідомлено представників даного товариства, що сільською радою прийнято рішення про те, що роботи з ремонту дороги буде проводити TOB „БК Гамалія".

З 1 серпня 2011 року вона пішла у щорічну чергову відпустку по 31 серпня 2011 року. В середині серпня 2011 року сільська голова викликала її і повідомила про те, що вони будуть співпрацювати з TOB БК „Гамалія", які будуть проводити ремонтні роботи дороги і сказала про те, що потрібно підготувати платіжні документи на оплату виконання даних робіт, пояснивши це тим, що коштів у даного товариства на закупівлю асфальтно-бетонної суміші, щебеню, паливно-мастильних матеріалів не має та товариством було надано гарантійний лист на дану дорогу, що ніби то буде гарантом виконання даних робіт товариством і після отримання ними коштів.

За вказівкою сільського голови вона звернулась до казначейства і їй надали перелік документів, які потрібно підготувати та що слугуватимуть підставою для перерахування товариству коштів.

Після цього, вони повідомили про необхідний перелік документів бухгалтеру підрядчика TOB „БК Гамалія". Товариством підготовлено весь перелік документів, а саме: договір підряду № 6 від 16.08.2011, рахунок фактура № 10/08 від 16.08.2011, зведений кошторисний розрахунок вартості будівництва від 16.08.2011, договірна ціна, локальний кошторис № 2-1-1, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2011 року, підсумкова відомість ресурсів, розрахунок загально виробничих витрат до локального кошторису № 2-1-1 на улаштування дороги в с. Головківка, дефектний акт №1 та акт на приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2011 форми №КБ-2В на вказаних документах не було дати виконання робіт.

Вона, за вказівкою сільського голови ОСОБА_8 , подала весь перерахований пакет документів до управління Державного казначейства в Чигиринському районі для перерахунку коштів TOB „Будівельна компанія Гамалія".

В усіх перерахованих вище документах не стояла дата від якої ці документи складені. Тому, нею при подачі цих документів, прийнято рішення поставити в них дату, а саме 16.08.2011. З чим було пов`язано те, що нею поставлено саме цю дату вона пояснити не може.

Роботи по ремонту дороги на час оформлення документів вже почали робити. На оплату даних робіт до їх завершення вони погодились тому, що їх запевнили в тому, що роботи буде виконано якомога швидше та надали гарантійний талон. Вона розуміла те, що кошти перераховано за роботу, яка ще фактично не виконана.

На сьогоднішній день відремонтована дорога має зіпсований вигляд так як асфальт бракований він просто висипається.

- показами свідка ОСОБА_12 , яка показала, що вона працює головним казначеем відділу видатків управління Державного казначейства в Чигиринському району ГУДКУ в Черкаській області з 29.03.2010.

19.08.2011 до управління Державного казначейства в Чигиринському районі прийшла головний бухгалтер Головківської сільської ради ОСОБА_11 та принесла пакет документів для реєстрації юридичних та фінансових зобов`язань по капітальному будівництву дороги по вул. Шевченка в с. Головківка, Чигиринського району загальною сумою 289 503.60 грн..Перед цим вона цікавилась у неї який пакет документів необхідно підготувати для оплати за виконані роботи і вона їй дала цей перелік.

Для вищевказаної реєстрації головним бухгалтером Головківської сільської ради ОСОБА_11 надано договір підряду № 6 від 16.08.2011, рахунок фактура №10/08 від 16.08.2011, зведений кошторисний розрахунок вартості будівництва від 16.08.2011, договірна ціна, локальний кошторис № 2-1-1, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2011 року, підсумкова відомість ресурсів, розрахунок загально виробничих витрат до локального кошторису № 2-1-1 на улаштування дороги в с. Головківка, Дефектний акт №1 від 16.08.2011 та акт на приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2011 року від 16.08.2011. Вищевказані документи подані відповідно до Переліку підтвердних документів, які надаються розпорядниками бюджетних коштів на стадії реєстрації зобов`язань та оплати рахунків, затвердженого Наказом Державного казначейства України від 14.09.2010 року №330.

Відповідно до поданих документів нею проведено перевірку правильності оформленні документів та проведена реєстрація юридичних та фінансових зобов`язань по капітальному ремонту дороги в с. Головківка, Чигиринського району.

22.08.2011 року головним бухгалтером Головківкської сільської ради ОСОБА_11 до управління Державного казначейства в Чигиринському районі надано платіжне доручення № 582 від 22.08.2011 року на проведення оплати за виконанні роботи по капітальному ремонту дороги в с. Головківка, Чигиринського району на загальну суму 289 503,60 грн. які були перераховані на розрахунковий рахунок TOB „Будівельна компанія Гамалія".

Оплата по Головківській сільській раді по капітальному ремонту дороги проведена на підставі підтвердних документів, наданих розпорядником коштів в повному обсязі об`ємом згідно переліку, який вказаний в наказі від 14.09.2010 № 330 ДКУ Відповідно до наказу № 205 від 04.11.2002 ДКУ п.4.8.5. органи ДКУ не несуть відповідальність за недостовірність підтвердних документів та їх зміст, на підставі яких були складені розрахункові документи, оформлені розпорядниками, одержувачами бюджетних коштів, а також за повноту і своєчасність сплати ними податків, зборів та обов`язкових платежів.

Згідно Бюджетного кодексу України ст. 49 розпорядник бюджетних коштів після отримання товарів, робіт і послуг відповідно до умов взятого бюджетного зобов`язання приймає рішення про їх оплату та надає доручення на здійснення платежу органу ДКУ.

ДКУ здійснює платежі за дорученням розпорядників бюджетних коштів у разі наявності відповідного бюджетного зобов`язання та наявності відповідних бюджетних асигнувань.

- показами свідка ОСОБА_13 , яка пояснила, що вона працює на посаді начальника управління Державної казначейської служби України в Чигиринському районі Черкаської області з 20.12.2011. 19.08.2011 до управління прийшла головний бухгалтер Головківської сільської ради ОСОБА_11 та принесла пакет документів для реєстрації юридичних та фінансових зобов`язань по капітальному будівництву дороги по вул. Шевченка в с. Головківка, Чигиринського району загальною сумою 289 503,66 грн.

Для вищевказаної реєстрації головним бухгалтером Головківської сільської ради ОСОБА_11 надано договір підряду № 6 від 16.08.2011, рахунок фактура № 10/08 від 16.08.2011, зведений кошторисний розрахунок вартості будівництва від 16.08.2011, договірна ціна, локальний кошторис № 2-1-1, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за серпень 2011 року, підсумкова відомість ресурсів, розрахунок загально виробничих витрат до локального кошторису № 2-1-1 на улаштування дороги в с. Головківка, Дефектний акт №1 від 16.08.2011 та акт на приймання виконаних будівельних робіт за серпень 2011 року від 16.08.2011. Вищевказані документи подані відповідно до Переліку підтвердних документів, які надаються розпорядниками бюджетних коштів на стадії реєстрації зобов`язань та оплати рахунків, затвердженого Наказом Державного казначейства України від 14.09.2010 року №330.

Відповідно до поданих документів головним казначеем відділу видатків управління ОСОБА_12 проведена перевірка правильності оформлення документів та проведена реєстрація юридичних та фінансових зобов`язань по капітальному ремонту дороги в с. Головківка, Чигиринського району. 22.08.2011 року головним бухгалтером Головківкської сільської ради ОСОБА_11 до управління Державного казначейства в Чигиринському районі надано платіжне доручення № 582 від 22.08.2011 року на проведення оплати за виконанні роботи по капітальному ремонту дороги в с. Головківка, Чигиринського району на загальну суму 289 503,60 грн.

Оплата по Головківській сільській раді по капітальному ремонту дороги була проведена на підставі підтверджених документів наданих розпорядником коштів в повному обсязі об`ємом згідно переліку, який вказаний в наказі від 14.09.2010 № 330 ДКУ. Відповідно до наказу № 205 від 04.11.2002 ДКУ п.4.8.5. органи ДКУ не несуть відповідальність за недостовірність підтвердних документів та їх зміст, на підставі яких були складені розрахункові документи, оформлені розпорядниками, одержувачами бюджетних коштів, а також за повноту і своєчасність сплати ними податків, зборів та обов`язкових платежів.

Згідно Бюджетного кодексу України ст. 49 розпорядник бюджетних коштів після отримання товарів, робіт і послуг відповідно до умов взятого бюджетного зобов`язання приймає рішення про їх оплату та надає доручення на здійснення платежу органу ДКУ.

ДКУ здійснює платежі за дорученням розпорядників бюджетних коштів у разі наявності відповідного бюджетного зобов`язання та наявності відповідних бюджетних асигнувань.

- показами свідка ОСОБА_14 , який показав, що він працює на посаді завідувача сектором інспектування у Чигиринському районі Смілянської об`єднаної державної фінансової інспекції з 03.02.2012, до цього часу з 2008 він працював на старшим контролером контрольно-ревізійного відділу у Чигиринському районі.

Ним в якості залученого спеціаліста та комісією в складі голови Головківської сільської ради ОСОБА_8 , директора TOB „Будівельна компанія Гамалія" ОСОБА_5 головного інженера філії „Чигиринський райавтодор" ОСОБА_15 проведено контрольні обміри обсягів виконаних будівельних робіт підрядною організацією TOB „Будівельна компанія Гамалія", що зазначена в акті приймання виконаних робіт форми № КБ-2 в за серпень 2011 року.

Проведеним контрольним обміром встановлено, що роботи зазначені в акті виконання робіт виконано не повністю, а саме не виконано роботи по улаштуванню одношарової основи товщиною 15 см. із щебеню франції 40 - 70 мм., розливу в`яжучих матеріалів в кількості 1.8 т.; улаштування покриття товщиною 4 см. із гарячих асфальтобетонних щільних кругло зернистих сумішей типу А, Б. щільність щебеневих матеріалів Зт/мЗ і більше.

За результатом контрольного обміру складено акт контрольних обмірів обсягів виконаних робіт по капітальному ремонту дороги в с. Головківка, вул. Шевченка, який підписано всіма членами комісії.

Так, ним проведено позапланову ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Головківської сільської ради за період з 01.08.2011 по 04.10.2011 року.

В ході ревізії контрольним обміром виконаних робіт, встановлено невідповідність між фактично виконаними обсягами та обсягами, вказаними в Акті без номера приймання виконаних робіт за серпень 2011 року форми № КБ-2в по об`єкту капітальний ремонт дороги в с. Головківка, вул. Шевченка, Чигиринського району, чим порушено п. 3.3.10.1 ДБН Д.1.1-. 1-2000 „Правила визначення вартості будівництва", затверджено наказом Держбуду України від 27.08.2000 року №174 (далі - ДБН Д. 1.1-1-2000) та завищено обсяги і вартість виконаних ремонтних робіт на загальну суму 254,1 тис. грн.

В даний час він чув ,що роботи були виконані згідно акту приймання виконаних робіт , але неякісно. Але сам він на об`єкт не виїжджав і всіх подробиць не знає.

- показами свідка ОСОБА_16 , яка показала, що вона постійно проживає в с. Головківка з 1983 року. З приводу ремонту дороги по вул. Шевченка в с. Головківка повідомила, що указана ділянка дороги проходить біля її будинку. Приблизно в кінці липня на початку серпня 2011 року на ділянці дороги протяжністю близько 300 метрів почались роботи по демонтажу старого асфальтного покриття. Демонтаж відбувався протягом приблизно 1-1,5 місяця. В роботі по демонтажу був задіяний 1 трактор з ковшем (трактористи вказували його марку „ПЕ"). Трактор демонтував старе асфальтне покриття, згортав його на кучі, після цього був задіяний у вивозі демонтованого покриття 1 вантажний автомобіль марки Камаз. Старе асфальтне покриття вивозилось в сторону вул. Козацької, вул. Базарної в с. Головківка де висипалось до великих ям на дорозі.

Після зняття старого асфальтного покриття, на автомобілі Камаз був завезений щебінь, який в подальшому був розгорнутий тим самим трактором.

Приблизно в жовтні почали укладати нове асфальтне покриття. Температура довколишнього повітря була приблизно 5 градусів, усі мешканці села турбувались якістю майбутньої дороги. Укладання асфальтного покриття відбувалось із використанням лише 1 маленького авто катка (не більшого за легковий автомобіль), на катку працював той самий тракторист, що виконував демонтаж старого асфальтного покриття.

Нове асфальтне покриття було вкрай не якісне, після проїзду катка залишались тріщини, а

на даний час нове асфальтне покриття зіпсоване, розсипається.

- показами свідка ОСОБА_17 , яка показала, що вона з 30.08.2004 року працювала головним бухгалтером товариства з обмеженою відповідальністю „Будівельна компанія Гамалія", на якому вона працює головним бухгалтером з 01 серпня 2008 року і по теперішній час. В її посадові обов`язки входить ведення бухгалтерського обліку на підприємстві, складання та подання звітності у податкові та контролюючі органи, складання та подання договорів, локальних кошторисів тощо.

Приблизно в кінці травня 2011 року на підприємство зателефонувала невідома особа та запропонувала оглянути об`єкт в с. Головківка Чигиринського району, щоб визначитися з обсягом робіт з капітального ремонту автодороги по вул. Шевченка, в с. Головківка. Після чого, вона спільно з директором товариства ОСОБА_5 виїхали до вказаного села, щоб визначитися з об`ємом робіт, які необхідно виконати та попередньо домовилися про виконання даної роботи. Розмовляли вони з сільською головою яка показала їм обсяг робіт, які необхідно було виконати, але не повідомила ні про час виконання робіт, ні про їх вартість.

Приблизно в липні 2011 року на підприємство знову зателефонувала сільський голова і попросила знову виїхати на об`єкт, щоб визначитися з обсягом і вартістю робіт. Після чого, вона знову спільно з директором товариства ОСОБА_5 виїхали в с. Головківка, де визначилися, що обсяг роботи складає ділянка дорожнього покриття довжиною 300 метрів, шириною 6 метрів, площею 1 800 квадратних метрів.

Після цього, вона звернулася до своєї знайомої ОСОБА_18 , яка складає кошторисні документи для їхнього підприємства, оскільки вона не володіє навиками роботи з програмою АВК, скласти кошторисну документацію на об`єкт в селі Головківка. Валентина Сергіївна з її слів склала кошторис, згідно якого вартість робіт по капітальному ремонту дороги в с. Головківка Чигиринського району склала 289 503,60 грн., та повідомила, що на тривалий час збирається виїхати з міста Черкаси, у зв`язку з чим вона попросила ОСОБА_19 виготовити Акт приймання виконаних підрядних робіт (КБ-2), акт форми КБ-3 без зазначення строку виконання робіт по об`єкту в с. Головківка та по іншим об`єктам, де проводилися будівельні роботи нашим підприємством.

Через декілька днів на підприємство зателефонували з с. Головківки та попросили підготовити договір підряду на будівельні роботи. Вона підготувала вказаний договір, оскільки вона не знала дату укладання договору та дані замовника, ці поля в договорі вона залишила пустими. В подальшому вона передала договір на підпис директору підприємства ОСОБА_5 , який не читаючи документи підписав їх з вказаними вище пустими графами. В подальшому всі ці документи зберігалися в неї, оскільки вона планувала перевірити їх.

Через деякий час вони виїхали в с. Головківка Чигиринського району, де передали ОСОБА_20 (сільський голова) вказані документи, разом з рахунком фактурою без дати, сільський голова не перевіряла ці документи, і при нас не підписувала їх.

Ні вона, ні інші службові особи підприємства не наполягали на підписанні вказаних документів, тим паче, що підписання цих документів стороною виконавця робіт не створює обов`язок для іншої сторони щодо їх підписання.

В подальшому, приблизно з 21 по 26 серпня 2011 року в системі „клієнт-банк" вона виявила, що на розрахунковому рахунку підприємства № НОМЕР_1 у ПАТ „Кредитпромбанк" грошові кошти в сумі 289 503, 60 грн., та зрозуміла, що ці кошти надійшли з с. Головківка. При цьому їй нічого не було відомо про підписання договору підряду та акту виконаних робіт, які до цих пір відсутні в бухгалтерії підприємства.

Після цього, вона повідомила директору про надходження коштів і ним було прийнято рішення про проведення ремонтних робіт.

Отриманні кошти від Головківської сільської ради залишилися на рахунку підприємства і до кінця вересня 2011 року ніяким чином не використовувалися, на закупівлю товарів і робіт не направлялися. Однак, в цей час на території с. Головківка підприємством проводилися роботи по демонтажу дорожнього покриття та вивозу будівельного сміття.

На цей час роботи з капітального ремонту в с. Головківка закінчені. На даний час ними отримана претензія від сільського голови с. Головківка щодо якості виконаних робіт. Представниками їхнього товариства та сільської ради здійснено контрольні вирубки асфальтобетонної суміші дороги по вул. Шевченка в с. Головківка, та будуть встановлюватися причини неякісного виконаних робіт.

- показами свідка ОСОБА_21 , яка показала, що вона з 1995 року працює в TOB „Облагропромбуд", на посаді ведучий інженер, кошторисник. В службові обов`язки входить складання кошторисної документації по будівництву, форм КБ2, КБЗ.

З ОСОБА_5 вона не знайома, з ОСОБА_9 , вона познайомилась приблизно в 2010, під час виконання TOB „Облагропромбуд" будівельних робіт в м. Канів на птахофабриці, товариство на якому працює ОСОБА_22 виконувало роботи по ремонту автодороги, та звернулась до неї за допомогою розробити кошторис на дорожні ремонтні роботи.

10.06.2011, після обіду до неї на робоче місце звернулась ОСОБА_23 , та попросила допомогти розробити кошторис на виконання автодорожніх ремонтних робіт в с. Головківка, Чигиринського району, на що вона погодилась. ОСОБА_23 надала їй перелік робіт та їх обсяг, та вона в присутності ОСОБА_24 розробила в програмному комплексі АВК кошторис, договірна ціна, відомість ресурсів, загально-виробничі витрати КБ-2,КБ-3, акти виконаних робіт. Указані документи вона зробила та скопіювала ОСОБА_7 на магнітний носій (флеш карту). Дати на документах вона не ставила та їх не друкувала.

Розрахунки здійснюються наступним чином: спочатку складається локальний кошторис за допомогою програми АВК та ресурсних кошторисних норм. Після того, як складено локальний кошторис, програма автоматично видає договірну ціну, ресурсну відомість, зведений кошторисний розрахунок та інші необхідні документи. При цьому, обов`язковим документом є локальний кошторис та договірна ціна. Інші документи, такі як ресурсна відомість, акт приймання виконаних підрядних будівельних робіт можливо роздрукувати одразу на прохання замовника.
ОСОБА_23 попрохала її зробити весь пакет документів, в зв`язку з тим, що вона мала покинути м. Черкаси, а ОСОБА_23 не мала досвіду складання таких документів. Також, весь пакет документів був зроблений нею, в зв`язку із тим, щоб ОСОБА_23 не зверталася до неї двічі з одного і того ж питання.

- посадовою інструкцією директора TOB „БК Гамалія" якою визначено завдання, права та обов`язки директора товариства, кваліфікаційні вимоги;

- даними наказу №1 від 01.08.2008 TOB „БК Гамалія" щодо призначення підсудного директором товариства;

- Платіжним дорученням №582 від 22.08.2011 щодо перерахування TOB „БК Гамалія" від Головківської сільської ради коштів в сумі 289503,60 грн.

- довідкою про вартість виконаних будівельних робіт, актом приймання виконаних будівельних робіт, локальним кошторисом, зведеним кошторисним розрахунком вартості будівництва, договором підряду №6, дефектним актом 1 від 16.08.2011 по об`єкту капітальний ремонт дороги в с. Головківка, вул. Шевченка, Чигиринського району, що закріплені підписами та печатками TOB „БК Гамалія" та Головківської сільської ради;

- рахунком-фактурою №10/08 від 16.08.2011 за виконані роботи по капітальному ремонту дороги с. Головківка, вул. Шевченка, Чигиринського району скріплений підписом головного бухгалтера ОСОБА_24 та печаткою TOB „БК Гамалія";

- даними пояснювальної TOB „БК Гамалія" №114 від 21.11.2011 скріплена підписом директора TOB „БК Гамалія" ОСОБА_5 та печаткою товариства, де вказано, що роботи по капітальному ремонту дороги в с. Головківка, вул. Шевченка, Чигиринського району товариством розпочато 28.08.2011 та закінчено 29.11.2011;

- довідкою від 04.10.2011 складеною старшим контролером ревізором КРВ у Чигиринському районі ОСОБА_14 , щодо виконання TOB „БК Гамалія" ремонтно-будівельних робіт на території Головківської сільської ради;

- актом №20-22/17 від 06.10.2011 ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Головківської сільської ради за період з 01.08.2011 по 04.10.2011;

- даними протоколу огляду місця події від 13.10.2011 вул. Шевченка, с. Головківка, Чигиринського району та фото таблиці до ОМП від 13.10.2011;

- рішенням Головківської сільської ради №9-l/VI від 28.07.2011 та пояснююча записка до рішення сільської ради;

- актом від 04.10.2011 контрольних обмірів виконаних робіт по капітальному ремонту дороги в с. Головківка, підрядною організацією TOB „БК Гамалія".

- постановою Чигиринського районного суду від 03.03.2012 по обвинуваченню ОСОБА_10 , справа відносно, якої була закрита у зв`язку зі зміною обстановкою та що вона вжила дієвих заходів для усунення наслідків скоєного;

- даними протоколу огляду місця події від 10.04.2012 вул. Шевченка, с. Головківка, Чигиринського району та фото таблиці до ОМП від 10.04.2012, з якого вбачається, що роботи були виконані , але на момент огляду виявлено те що проведені вони неякісно;

- випискою руху коштів по рахунку № НОМЕР_1 TOB „БК Гамалія" з 01.01.2011 по 18.04.2012, відповідно до якої станом на 21.08.2011 залишок на рахунку TOB „БК Гамалія" становив 0,56 грн., що підтверджує покази ОСОБА_8 щодо відсутності у товариства коштів для виконання робіт товариством;

- актами приймання виконаних будівельних робіт за вересень 2011 року та жовтень 2011 року, довідками про вартість виконаних будівельних робіт за вересень 2011 року та за жовтень 2011 року, по об`єкту капітальний ремонт дороги в с. Головківка, вул. Шевченка, Чигиринського району, що закріплені підписами та печатками TOB „БК Гамалія" та Головківської сільської ради;

- Висновком спеціаліста №89/16-002/26535827 від 28.05.2012 про результати дослідження фінансово -господарських операцій TOB „Будівельна компанія Гамалія" () при виконанні договору підряду з Головківською сільською радою (), в результаті якого встановлено, що оформлення посадовими особами Головківської сільської ради (голова сільської ради ОСОБА_25 ) та TOB „Будівельна компанія Гамалія" (директор ОСОБА_5 ) документів на роботи, які не виконувалися, (акт Контрольно - ревізійного відділу у Чигиринському районі від 06.10.11 № 20-22/17) свідчить про внесення недостовірних даних про виконання робіт та подання їх для оплати;

Також органом досудового слідства ОСОБА_5 був притягнутий до відповідальності і за ч.5 ст.191 КК України за заволодіння чужим майном, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, що вчинено у особливо великих розмірах за те ,що буцім то він з метою привласнення бюджетних коштів надав вказівку головному бухгалтеру TOB „БК Гамалія" ОСОБА_7 скласти акт форми № КБ-2в приймання виконаних будівельних робіт з капітального ремонту дороги по вул. Шевченка в с. Головківка, Чигиринського району, в якому містилися неправдиві відомості про виконання TOB „БК Гамалія" робіт по розбиранню асфальтобетонного покриття та улаштуванню покриття із асфальтобетонних сумішей по вул. Шевченка в с. Головківка, Чигиринського району, в подальшому усвідомлюючи та достовірно знаючи, що станом на 16.08.2011 роботи з капітального ремонту дороги не виконані та даний документ, містить в собі неправдиві відомості, знаходячись за адресою АДРЕСА_2 в невстановлений час, підписав та завірив печаткою товариства вказаний акт форми №КБ-2в, та в подальшому знаходячись в кабінеті сільського голови с. Головківка, Чигиринського району надав вказаний документ сільському голові с. Головківка Чигиринського району ОСОБА_8 , на підставі якого 22.08.2011 з місцевого бюджету Головківської сільської ради управлінням Державного казначейства в Чигиринському районі платіжним дорученням № 582 на розрахунковий рахунок TOB „БК Гамалія" № НОМЕР_1 відкритий у ПАТ „Кредитпромбанк" безпідставно перераховані кошти в сумі 289 503 грн., якими директор TOB „БК Гамалія" ОСОБА_5 заволодів, заподіявши тим самим збитки громадським інтересам на вказану суму, яка на час вчинення злочину в 608 разів перевищувала встановлений законом неоподатковуваний мінімум доходів громадян, що є особливо великим розміром, що спричинило тяжкі наслідки..

В ході розгляду справи було достовірно встановлено ,що на підприємство яке очолював підсудний по справі дійсно були перераховані кошті за роботи ,які ще фактично не були виконані , але які були виконані повністю під час дії договору на виконання вказаного підряду і як встановлено в ході розгляду справи фактично були використані на виконання цього договору. Також не було у ОСОБА_5 і умислу ,направленого на привласнення чи заволодіння чужими коштами. Тобто зі сторони ОСОБА_5 не було ні привласнення , ні розтрати грошових коштів, а тому він і не може бути притягнутий до відповідальності за вказаною статтею Кримінального кодексу.

Крім того, ОСОБА_5 було також притягнуто до кримінальної відповідальності за скоєння злочину, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України за легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, тобто вчинення фінансової операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню). Як вказує орган досудового слідства, що кошти, які він привласнив в результаті скоєння злочину, передбаченого ч.5 ст.190 КК України з метою надання їм правомірного вигляду, використав їх у здійсненні законної господарської діяльності, перерахувавши їх на придбання товарно матеріальних цінностей, які використовував на виконання, укладеної угоди з Головківською сільською радою по ремонту дороги, а також витрачав на заробітну плату працівникам та на інші потреби.

Суд вважає, що в даному випадку, в діях ОСОБА_5 не вбачається складу злочину, передбаченого ч.1 ст.209 КК України, оскільки як було вказано вище, пред`явлене обвинувачення ОСОБА_5 за ч.5 ст.190 КК України також не знайшло свого підтвердження, а тому його слід оправдати і за вказаною статтею. Як роз`яснено в п.2 Пленуму Верховного Суду України № 5 від 15.04.2008 року «Про практику застосування судами законодавства про кримінальну відповідальність за легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом», що «відповідальність за ч.1 ст.209 КК України настає у разі вчинення хоча б однієї з таких дій, що передували легалізації (відмиванню) доходів:

1)фінансової операції з коштами або іншим майном, одержаним внаслідок вчинення предикатного діяння чи укладення угоди щодо них;

2)дій, спрямованих на приховання чи маскування: а) незаконного походження таких коштів або іншого майна; б) володіння ними; в) прав на такі кошти або майно; г) джерела їх походження; д) місцезнаходження;е)переміщення;

3)набуття, володіння або використання таких коштів як за умови, що факт одержання нею коштів, або іншого майна.

Відповідальність за зазначені дії настає лише у разі, коли кошти або інше майно, що є предметом легалізації, були одержані внаслідок вчинення предикатного діяння(передбаченого п.1 примітки до ст..209 КК , яке передувало легалізації(відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом) і ці дії були вчинені умисно з метою надання правомірного вигляду володінню, використанню, розпорядженню такими коштами або майном, їх набуттю чи для приховання джерел їх походження».

Оскільки суд встановив ,що вина ОСОБА_5 в скоєнні злочину, передбаченого ч.1 ст.190 КК України не доведена, то він не може нести також відповідальність і за ч.1 ст.209 КК України. Можливість отримання нових доказів втрачена, а тому його необхідно виправдати, за відсутністю в його діях складу злочину.

На відсутність складів злочину ,передбаченого як ч.5 ст.191 КК України так і ч.1 ст.209 КК України стверджується в постанові прокурора Чигиринського району від 28 лютого 2012 року стосовно голови сільської ради ОСОБА_10 в якій констатується той факт ,що вона при поданні до управління державного казначейства документів про перерахування на рахунок ТОВ « будівельна компанія «Гамалія» не мала наміру заподіяти бюджету збитки, привласнити кошти або збагатити інших осіб, її метою було лише якісне та швидке виконання ремонтних робіт, які були виконані, а тому її дії були кваліфіковані лише за ч.2 ст.366 КК України. Зі вказаним обвинуваченням погодився суд Чигиринського району і своєю постановою закрив кримінальну справу відносно ОСОБА_10 , голови сільської ради с. Головківка.

Оцінюючи докази в їх сукупності, суд вважає, що вина підсудного ОСОБА_5 доведена повністю і кваліфікує його дії за ч. 2 ст. 366 КК України, як службове підроблення, тобто підроблення та видача службовою особою завідомо неправдивих документів, внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, що спричинило тяжкі наслідки.

Обставинами що пом`якшують покарання підсудного ОСОБА_5 суд враховує те ,що він сприяв розкриттю злочину, добровільно усунув заподіяну шкоду, на обліках у психіатра та нарколога не перебуває ,раніше не судимий.

Враховуючи обставини справи, тяжкість скоєного підсудним злочину, добровільне усунення заподіяної шкоди, особу винного, який займається тривалий час підприємницькою діяльністю і більше не має ніяких доходів та обставини ,що пом`якшують покарання ,які вказані вище, суд вважає, що в частині призначення покарання відносно нього можливо застосувати вимоги статті 69 КК України та не застосовувати відносно нього додаткове покарання у вигляді позбавлення права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю та застосування до нього штрафу.

Відносно основного покарання ,то суд вважає за можливе застосувати відносно нього вимоги ст.75 КК України.

Так, як цивільний позов по справі не заявлений ,а конфіскація майна санкцією статі не передбачає ,то арешт на майно ОСОБА_5 ,який накладений органом досудового слідства слід скасувати.

Керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України, суд, -

З А С У Д И В :

Визнати ОСОБА_5 винним у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст. 366 КК України та з застосуванням ст. 69 КК України призначити йому покарання у вигляді 2 років позбавлення волі.

На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_5 від відбуття покарання з випробуванням з іспитовим строком один рік.

Зобов`язати ОСОБА_5 не виїжджати за межі України на постійне місце проживання без дозволу органу кримінально-виконавчої системи, повідомляти органи кримінально-виконавчої системи про зміну місця проживання, періодично з`являтись для реєстрації в органи кримінально-виконавчої системи.

Виправдати ОСОБА_5 за ч.5 ст.191 та за ч.1 ст.209 КК України за відсутністю в його діях складу злочину.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_5 до вступу вироку в законну силу залишити попередню - підписку про невиїзд.

Документи, які долучені до матеріалів кримінальної справи залишити в справі.

На вирок може бути подана апеляція до Черкаського апеляційного суду через Придніпровській райсуд м. Черкаси учасниками процесу протягом 15 діб з моменту його проголошення, а засудженим в той же строк з моменту вручення йому копії вироку.

Головуючий: ОСОБА_1