Справа № 202/4938/15-к
Провадження № 1-кс/0202/1940/2015
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

08 червня 2015 року м. Дніпропетровськ
слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю старшого слідчого ВКР СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходіву Дніпропетровській області ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходіву Дніпропетровській області ОСОБА_2

про тимчасовий доступ до речей і документів,-
ВСТАНОВИЛА:
В провадженні ВКР СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходіву Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000021 від 23.05.2014 року, за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), при здійсненні фінансово-господарської діяльності в період з 01.07.10р. по 31.12.12р. діючи умисно, в порушення вимог ст..4 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1994 року №334/94-ВР, ст.14, ст.135, ст.137, ст.138 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2012 року (зі змінами та доповненнями), ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 2 707 651 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у великих розмірах.

За даним фактом СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська 23.05.2014 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за №0000021.

Крім того в ході досудового розслідування було встановлено, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період з 01.07.2010 року по 31.12.2012 року в порушення п.п. 14.1.36 п. 14.1 ст. 14, п. 193.1 ст.193, п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-ІV зі змінами і доповненнями, зловживаючи службовим становищем маючі намір на заволодіння державними бюджетними коштами, включили неіснуючі операції до податкових декларацій з ПДВ у відповідних податкових періодах, що призвело до завищення суми податку на додану вартість, яке підлягає бюджетному відшкодуванню в сумі 403176 грн., чим заподіяли державі збитків в особливо великих розмірах.

За даним фактом СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська 30.09.2014 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за №0000083.

Так, постановою прокурора прокуратури м. Дніпропетровська 22.10.2014 року дані кримінальні провадження об`єднані за №0000021.

Таким чином, в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню №0000021 виникла необхідність в тимчасовому доступі до банківської таємниці ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зокрема інформацію про рух грошових коштів.

Згідно аналітичної довідки, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) має розрахункові рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ), а саме: № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 (російський рубль, українська гривня, долар США).

Вказав, що у матеріалах кримінального провадження №0000021 вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які становлять банківську таємницю мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні визначення остаточної суми несплачених до бюджету податків службовими особами вказаного підприємства, тому необхідно отримати можливість отримати тимчасовий доступ до вказаних документів для залучення їх до матеріалів кримінального провадження.

Зазначив, що згідно отриманої оперативної інформації, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, у зв`язку з чим судове засідання з розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників вищевказаної установи.

05 червня 2015 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходіву Дніпропетровській області ОСОБА_2 , в якому просила надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ).

У суді слідчий клопотання підтримала, просила задовольнити.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000021, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки документи, до яких слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ, мають суттєве значення для подальшого розслідування даного кримінального правопорушення і їх вивчення та наявність у матеріалах провадження є істотними доказами, що впливають на хід досудового слідства.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -
УХВАЛИЛА :
Клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходіву Дніпропетровській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходіву Дніпропетровській області ОСОБА_2 , або іншим слідчим за її дорученям, дозвіл на тимчасовий доступ (ознайомлення та отримання належно завірених копій) до документів, які містять банківську таємницю, а саме до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ), а саме:

· обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за 2010-2015 р.р.;

· роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за 2010-2015 р.р.;

· всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2010-2015 р.р.

· матеріали кредитних справ стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за 2010-2015 р.р.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк виконання ухвали до 07 липня 2015 року.
Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1