Справа № 727/8783/15-к
Провадження № 1-кс/727/2668/15
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
10 листопада 2015 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі: слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

за участю сторони кримінального провадження:

слідчого - ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС України в Чернівецькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР № 0000072 від 21 жовтня 2014 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
До суду звернулась старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС України в Чернівецькій області ОСОБА_3 з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення.

В клопотанні посилається на те, що 21 жовтня 2014 року до ЄРДР внесено відомості № 0000072 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відповідно до яких: ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю. Вказана діяльність призвела до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн. Продукція торгової марки AQUAWORLD виготовляється та маркується в Китаї на заводі, який згідно оперативної інформації належить родині ОСОБА_4 , можливо зареєстрований на підставних осіб. Виготовлена продукція фігурантів в контейнерах прямує з Китаю в Україну морським транспортом та розмитнення продукції, що надходить здійснюється через підставні підприємства за певний відсоток, який залежить від виду, вартості та ваги імпортованої продукції (сантехнічних виробів).

Вказує, що 04.09.2015 року на підставі ухвали Шевченківського районного суду м. Чернівці, здійснено тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , в ході якого вилучено розхідні ордери по поставці товарів у вказаних контейнерах та в ході огляду розхідних ордерів встановлено, що вантаж після прибуття приймається компанією лінійних та контейнерних перевезень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ). Після розмитнення продукція з Китаю в контейнерах № GESU 4558926, № TCNU НОМЕР_3 , № GESU НОМЕР_4 , № TCNU НОМЕР_5 , № CMAU НОМЕР_6 , № CMAU НОМЕР_7 , № TGHU НОМЕР_8 , № CLHU НОМЕР_9 , № ECMU НОМЕР_10 , № TCLU НОМЕР_11 , № TRLU НОМЕР_12 , № CAXU НОМЕР_13 , № TGHU НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 поступала на склади ФОП ОСОБА_5 , що підтверджується протоколами про результати спостережання за місцем.

Зазначає, що документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ мають значення для кримінального провадження та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, а тому просила клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що 21 жовтня 2014 року до ЄРДР внесено відомості № 0000072 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відповідно до яких: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , протягом 2011-2015 років, здійснює ввезення з Китаю на територію України ТМЦ із заниженою їх вартістю, розмитнення здійснюється через підставних суб`єктів господарювання (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »), користуючисьпри цьому послугами групи осіб м.Києва, які являють собою та представляють офіційно не зареєстровану компанію « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (м.Київ) та осіб м.Одеси , які представляють ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 ». Фактичним одержувачем товарно-матеріальних , які надходять з Китаю є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( ІНФОРМАЦІЯ_17 , АДРЕСА_3 ), а відправником з Китаю є « ІНФОРМАЦІЯ_18 ». Реалізація продукції ОСОБА_4 здійснюється шляхом їх невідображення, або частковим їх відображенням на підставних осіб приватних підприємців, які являються його фактично найманими працівниками (менеджери). Вказана діяльність призвела до несплати податку з доходів фізичних осіб та ПДВ за вищевказаний період на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.

04.09.2015 року на підставі ухвали Шевченківського районного суду м. Чернівці, здійснено тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , в ході якого вилучено розхідні ордери по поставці товарів у вказаних контейнерах та в ході огляду розхідних ордерів встановлено, що вантаж після прибуття приймається компанією лінійних та контейнерних перевезень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ). Після розмитнення продукція з Китаю в контейнерах № GESU 4558926, № TCNU НОМЕР_3 , № GESU НОМЕР_4 , № TCNU НОМЕР_5 , № CMAU НОМЕР_6 , № CMAU НОМЕР_7 , № TGHU НОМЕР_8 , № CLHU НОМЕР_9 , № ECMU НОМЕР_10 , № TCLU НОМЕР_11 , № TRLU НОМЕР_12 , № CAXU НОМЕР_13 , № TGHU НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 поступала на склади ФОП ОСОБА_5 , що підтверджується протоколами про результати спостережання за місцем.

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація яка знаходиться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) має суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів та рече й не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не наведено обгрунтовані підстави вважати, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, чи існує загроза знищення документів.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в зв`язку з чим суд в частині надання інформації за дорученням іншому слідчому чи оперативному підрозділу відмовляє так, як останній не являється стороною кримінального провадження.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій, що знаходяться в приміщеннях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), які надавались за період з квітня 2014 року по липень 2015 року при поставці продукції з Китаю в контейнерах № GESU 4558926, № TCNU НОМЕР_3 , № GESU НОМЕР_4 , № TCNU НОМЕР_5 , № CMAU НОМЕР_6 , № CMAU НОМЕР_7 , № TGHU НОМЕР_8 , № CLHU НОМЕР_9 , № ECMU НОМЕР_10 , № TCLU НОМЕР_11 , № TRLU НОМЕР_12 , № CAXU НОМЕР_13 , № TGHU НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , а саме до :

- контракти на перевезення вищевказаних контейнерів;

- бухгалтерська документація, що стосується вищевказаних контейнерів ;

- документи, які складаються при прийманні контейнерів;

- договори перевалки вантажу, розрахунки за надані послуги, документи, які складаються при оформленні технологічних процесів переміщення, оформлення та обробки вантажів;

- документи на розпорядження вантажем;

- заявки на доставку вантажу в морський порт в узгодженому з портовим оператором обсязі за номенклатурою вантажів та в узгоджені терміни;

- наряди порту або експедитора з відповідними відмітками контрольних служб.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 25 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді .

Слідчий суддя ОСОБА_1