Справа № 4-291/2011 року
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 липня 2011 року м. Бориспіль

Суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області Величко В.П., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ Бориспільської ОДПІ ОСОБА_1, про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю в ПАТ КБ Євробанк(МФО 380355), -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СВ ПМ Бориспільської ОДПІ перебуває кримінальна справа за фактом скоєння невстановленими слідством особами фіктивного підприємництва, тобто створення ПП Туморз метою прикриття незаконної діяльності за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

В судовому засіданні встановлено, що 30.10.2009 року в м. Бориспіль Київської області невстановлені особи, реалізуючи свій злочинний намір, направлений на створення субєкта підприємницької діяльності (юридичної особи), використовуючи реквізити гр. ОСОБА_2, не маючи наміру на здійснення статутної діяльності, повязаної із виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, всупереч вимогам ст.ст.1, 3, 6, 8 Закону України від 07.02.1991 року № 698-ХІІ Про підприємництво в Україні, з метою прикриття незаконної діяльності створили ПП Тумор, яким здійснювалась діяльність по незаконному формуванню податкового кредиту іншим субєктам господарської діяльності, внаслідок чого державі заподіяна матеріальна шкода у великих розмірах.

У слідства є підстави вважати, що в перевіряємий період ПП Тумор(), разом іншими підприємствами в тому числі і ТОВ Компанія Контроль(), ТОВ Компанія ОСОБА_3(), ТОВ Смарт ОСОБА_4() та ТОВ Атласс Компані(), які також мають ознаки фіктиивності і які створили видимість проведення фінансово-господарських операцій в ході свого існування та використовувалися рядом реально діючих підприємств з метою законного формування податкового кредиту, тобто формуванням затратної частини по ланцюгу постачання та мінімізації сплати податкового зобовязання до бюджету з подальшим конвертуваннямгрошових коштів в готівку.

В ході слідства встановлено, що ТОВ Компанія Контроль() відкрито рахунок № 01, ТОВ Компанія ОСОБА_3() відкрито рахунок № 01, ТОВ Смарт ОСОБА_4() відкрито рахунок № 01 та ТОВ Атласс Компані() відкрито рахунок № 01 в ПАТ КБ Євробанк(МФО 380355), інформація по яких має доказове значення при розслідуванні кримінальної справи.

Так, в ході досудового слідства виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінальної справи відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахунковим рахункам ТОВ Компанія Контроль, ТОВ Компанія ОСОБА_3, ТОВ Смарт ОСОБА_4, ТОВ Атласс Компані. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаних підприємств.

Крім того, для встановлення осіб, які виступали від імені ТОВ Компанія Контроль, ТОВ Компанія ОСОБА_3, ТОВ Смарт ОСОБА_4, ТОВ Атласс Компані, як службові особи цього підприємства та особи за дорученням, необхідно дослідити довіреності, банківські картки та чеки із зразками підписів службових осіб та відбитком печаток, а також накази про призначення директора та головного бухгалтера, які містять данні про дати призначення певних осіб на ці посади і визначають їх як службових осіб підприємства, та осіб що діяли за дорученням від останніх.

Таким чином з метою встановлення та припинення діяльності злочинної схеми по мінімізації сплати податкового зобовязання до бюджету та подальшим конвертуваннямгрошових коштів в готівку, для встановлення осіб, що отримували готівкові кошти з банківського рахунку у касах банку необхідно вилучити видаткові ордери, корінці касових чеків, довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку підприємства.

Відповідно до ст.60 Закону України „Про банки та банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення по кримінальній справі неможливо.

Старшого слідчого СВ ПМ Бориспільської ОДПІ ОСОБА_1 в суді подання підтримав та просив його задовольнити.

Вивчивши подання та матеріали кримінальної справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки з отриманих даних, вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які становлять банківську таємницю, мають доказове значення по справі та знаходяться в ПАТ КБ Євробанк(МФО 380355).

На підставі викладеного, керуючись ч. 4 ст. 14-1, ст. ст. 66, 178 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Київській області Явон А.В.. - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю в ПАТ КБ Євробанк(МФО 380355) наступних СГД ТОВ Компанія Контроль(), ТОВ Компанія ОСОБА_3(), ТОВ Смарт ОСОБА_4() та ТОВ Атласс Компані () в повному обсязі, в тому числі таких як:

- банківські картки зі зразками підписів та печаток, доручення на відкриття рахунків, копії паспортів, накази на призначення, документи щодо ідентифікації осіб та матеріали про перевірку кредитоспроможності ТОВ Компанія Контроль (), ТОВ Компанія ОСОБА_3(), ТОВ Смарт ОСОБА_4() та ТОВ Атласс Компані();

- договори на встановлення системи Банк-Клієнт, а також технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери ТОВ Компанія Контроль(), ТОВ Компанія ОСОБА_3(), ТОВ Смарт ОСОБА_4() та ТОВ Атласс Компані() в період з 01.01.2010 року по 14.07.2011 року вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції.

- рух грошових коштів на паперовому та електронному носіях інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунку № 01, який належить ТОВ Компанія Контроль() за період з 27.04.2010 року по 14.07.2011 року; по рахунку №01, який належить ТОВ Компанія ОСОБА_3() за період з 09.07.2010 року по 14.07.2011 року; по рахунку №01, який належить ТОВ Смарт ОСОБА_4() за період 05.11.2010 року по 14.07.2011 року та по рахунку № 01 за період з 06.09.2010 року по 14.07.2011 року, який належить ТОВ Атласс Компані();

- банківські виписки про видачу готівки та чеки в період 27.04.2010 року по 14.07.2011 року ТОВ Компанія Контроль() рахунок № 01; в період 09.07.2010 року по 14.07.2011 року ТОВ Компанія ОСОБА_3() рахунок №01; за період 05.11.2010 року по 14.07.2011 року ТОВ Смарт ОСОБА_4() рахунок №01; в період з 06.09.2010 року по 14.07.2011 року ТОВ Атласс Компані() рахунок № 01;

- листи, доручення, заяви та інші документи, які надані від ТОВ Компанія Контроль (), ТОВ Компанія ОСОБА_3(), ТОВ Смарт ОСОБА_4() та ТОВ Атласс Компані() в період з 01.01.2010 року по 14.07.2011 року до установи банку.

Постанова є обовязковою для виконання службовими особами ПАТ КБ Євробанк(МФО 380355).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Бориспільського міськрайонного суду

Київської області ОСОБА_5