Справа № 4-2609/1589/2012
ПОСТАНОВА

Іменем України

26.10.2012 року суддя Соломянського районного суду м. Києва Захарова А.С., розглянувши подання старшого слідчого СВ ДПІ у Соломянському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, в ПАТ КБ «ІНТЕРБАНК»(МФО 300216) щодо клієнта банку ТОВ «КОН ДІОС»С.Р.Л. (), -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ ДПІ у Соломянському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 вніс до суду подання про винесення постанови про розкриття банківської таємниці та про про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, в ПАТ КБ «ІНТЕРБАНК»(МФО 300216) щодо клієнта банку ТОВ «КОН ДІОС»С.Р.Л. (), а також відомостей про рух грошових коштів по банківському рахунку вказаного підприємства, що мають значення доказів в даній кримінальній справі, яка була порушена 19.03.2012 року за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПАТ «УРГАЗБУД» за ч. 3 ст. 212 КК України.

В поданні старший слідчий СВ ДПІ у Соломянському районі м. Києва ДПС посилається на те, що досудовим слідством в кримінальній справі встановлено, що службові особи ПАТ «УКРГАЗБУД» неправомірно завищили податковий кредит з податку на додану вартість за звітні періоди: липень, серпень та листопад 2010 року за наслідком мнимих господарських відносин з ТОВ «КОН ДІОС»С.Р.Л. (), які в дійсності не відбувались, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету за вказані звітні періоди податку на додану вартість на загальну суму 2842736 грн., що є особливо великим розміром.

Розслідуванням кримінальної справи встановлено, що ТОВ «КОН ДІОС»С.Р.Л. створене невстановленими слідством особами в жовтні 2008 року, шляхом обману та використання паспортних даних гр. ОСОБА_2 з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на неправомірне збільшення податкового кредиту з податку на додану вартість і валових витрат у субєктів підприємницької діяльності - контрагентів даного підприємства. В подальшому, невстановлені слідством особи, не здійснюючи передбачену статутом ТОВ «КОН ДІОС»С.Р.Л. підприємницьку діяльність, від імені його службових осіб складали і використовували документи первинного бухгалтерського обліку та звітні документи підприємства, а також користувалися банківськими рахунками вказаного підприємства для створення видимості фактично не здійснюваних фінансово-господарських операцій в ході надання діючим субєктам підприємницької діяльності послуг з незаконного переведення безготівкових грошових коштів в готівку.

ТОВ «КОН ДІОС»С.Р.Л. має банківський рахунок №9001 у ПАТ КБ «ІНТЕРБАНК»(МФО 300216), а, окрім того, у ПАТ КБ «ІНТЕРБАНК»знаходяться документи справи з юридичного оформлення рахунку зазначеного підприємства та інші документи ТОВ «КОН ДІОС» С.Р.Л., а також відомості про рух грошових коштів по банківському рахунку вказаного підприємства.

Вивчивши подання, представленні матеріали кримінальної справи, вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки з вивчених матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в документах клієнтів банку, що становлять банківську таємницю, які знаходяться у ПАТ КБ «ІНТЕРБАНК»(МФО 300216) містяться дані, що мають доказове значення по кримінальній справі, а іншим способом їх отримати неможливо.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, ст. 62 Закону України Про банки та банківську діяльність; -

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого подання старшого слідчого СВ ДПІ у Соломянському районі м. Києва ДПС ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в ПАТ КБ «ІНТЕРБАНК»(МФО 300216) щодо клієнта банку ТОВ «КОН ДІОС»С.Р.Л. () документів, а саме: заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаного рахунку; інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства; реєстраційних та установчих документів, наданих від імені службових осіб підприємства при відкритті та функціонуванні зазначеного рахунку; копій особистих документів службових осіб підприємства; договору здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них; договору банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них; інших договорів, укладених із вказаним субєктом підприємницької діяльності; карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток підприємства та чеків на видачу готівкових грошових коштів з рахунку підприємства за весь період діяльності, а також даних про рух грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «КОН ДІОС»С.Р.Л. №9001 в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за період з часу відкриття рахунку по теперішній час.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: