Справа № 592/2160/15-к
Провадження № 1-кс/592/624/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів
10 березня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором відділу прокуратури Сумської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

встановив:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 09.02.2015 за № 0000013 за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.2 КК України. З матеріалів кримінального провадження вбачається, що протягом 2010 2014 років службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за готівкові кошти придбавали запірну арматуру (крани, задвижки, вентилі і т.д.) без проведення вказаних операцій по бухгалтерському та податковому обліку підприємства. Після реставрації зазначеної арматури вона як нова офіційно реалізовувалась службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на різні виробничі підприємства України, в зв`язку з чим у підприємства виникали податкові зобов`язання по сплаті до бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток. В послідуючому, з метою ухилення від сплати податків, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », використовуючи підроблені документи бухгалтерського та податкового обліку, формували штучний податковий кредит з податку на додану вартість та витрати з податку на прибуток підприємства шляхом оформлення безтоварних операцій з придбання запірної арматури від «фіктивних» суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ ЄДРПОУ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), достовірно знаючи, що насправді вказані господарські операції не відбувалися. В результаті вказаних дій до бюджету не було сплачено податків на загальну суму 2 млн. 476 тис. 917 грн.

Відповідно до товарно-супровідних документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що транспортування придбаних товарно-матеріальних цінностей від підприємств ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відбувалося директором ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_8 з м. Києва до м. Кролевець на автомобілі Камаз, р.н. НОМЕР_15 .

Слідчий звернувся з клопотанням про отримання тимчасового доступу до документів, в яких міститься інформація про вхідні та вихідні дзвінки та вхідні та вихідні СМС-повідомлення по кожному з`єднанню із зазначенням дати, часу та тривалості з`єднань, номерів телефонів та ІМЕІ абонентів з`єднань, розташування базових станцій, що обслуговували номери мобільних телефонів у час з`єднання, із зазначенням азимуту, телефону НОМЕР_16 , який належить ОСОБА_8 за 02.02.2012, 10.02.2012, 08.02.2013, 21.02.2013, 04.03.2013, 11.03.2013, 18.03.2013, 25.03.2013, 24.04.2013, 29.04.2013, 13.05.2013, 20.05.2013, 31.05.2013, 27.06.2013, 01.07.2013, 11.07.2013, 18.07.2013, 31.07.2013, 01.08.2013, 20.08.2013, 28.08.2013, 02.09.2013, 13.09.2013, 20.09.2013, 03.10.2013, 10.10.2013, 18.10.2013, 24.10.2013, 04.11.2013, 13.11.2013, 26.11.2013, 29.11.2013, 02.12.2013, 03.01.2014, 20.01.2014, 03.02.2014, 24.02.2014, 03.03.2014, 18.03.2014, 02.04.2014, 05.05.2014, 20.05.2014, 02.06.2014, 12.06.2014, 14.06.2014, 26.06.2014, 27.06.2014, 01.07.2014, 10.07.2014, 25.07.2014, 01.08.2014, 01.09.2014, 12.09.2014, 17.09.2014, 26.09.2014, 01.10.2014, яка перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Заслухавши думку слідчого, перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не доведено фіктивність документів вказаних у клопотанні про тимчасовий доступ до документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів зазначених в мотивувальній частині ухвали відмовити.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий суддя ОСОБА_1