У Х В А Л А

11.10.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду Кузнєцов Д.В., при секретарі Андрушко І. С., за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000098 старшим слідчим ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області Шишловим В. А., погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, посилаючись на те, що у провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області перебуває кримінальне провадження №0000098 щодо службових осіб ПАТ Дніпровуд, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПАТ Дніпровуд (код ЄДР 31030962) шляхом приховування обєкта оподаткування в період 2012-2013 років, умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 2900000,00 грн, що є особливо великим розміром.

ПАТ Дніпровуд (код ЄДР 31030962) в податковій звітності відображало реалізацію товарів, робіт та послуг, на адресу СП ТОВ Керос-Київ (код ЄДР 24384778).

Слідчий у клопотанні вказує, що на ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД зберігаються наступні документи: договори (угоди) укладені між СП ТОВ Керос-Київ та ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД, додаткові договори (угоди) укладені між СП ТОВ Керос-Київ та ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД, журнал реєстрації договорів ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД, в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з СП ТОВ Керос-Київ, накладні та податкові накладні, що свідчать про придбання СП ТОВ Керос-Київ товарів, робіт (послуг) у ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД, товарно-транспортні накладні про перевезення, придбаних у ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД товарно-матеріальних цінностей ТОВ Галіївський маслозавод, акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між СП ТОВ Керос-Київ та ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД, рахунки-фактури на оплату СП ТОВ Керос-Київ за придбані у ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД товари (роботи) послуги, журнал реєстрації вїзду та виїзду автотранспорту, яким на СП ТОВ Керос-Київ доставлялися товари придбані у ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД.

Слідчий зазначає, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області Шишлову В. А. тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення (виїмку) у ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД (код 38291014) оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між СП ТОВ Керос-Київ (код ЄДР 24384778) та ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД (код 33776336) за період часу з 01.01.2012 по 01.09.2013, у тому числі:

● договори (угоди) укладені між СП ТОВ Керос-Київ та ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД,

● додаткові договори (угоди) укладені між СП ТОВ Керос-Київ та ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД,

● журнал реєстрації договорів ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД, в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з СП ТОВ Керос-Київ,

● накладні та податкові накладні, що свідчать про придбання СП ТОВ Керос-Київ товарів, робіт (послуг) у ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД,

● товарно-транспортні накладні про перевезення, придбаних у ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД товарно-матеріальних цінностей ТОВ Галіївський маслозавод

● акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між СП ТОВ Керос-Київ та ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД,

● рахунки-фактури на оплату СП ТОВ Керос-Київ за придбані у ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД товари (роботи) послуги,

● журнал реєстрації вїзду та виїзду автотранспорту, яким на СП ТОВ Керос-Київ доставлялися товари придбані у ТОВ ЦЕНТРШЛЯХБУД.

Встановити строк дії ухвали до 11.11.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Д. В. Кузнєцов