Справа № 592/7761/14-к
Провадження № 1-кс/592/2229/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , розглянув клопотання вказаного слідчого, погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до документів по розрахункових рахунках: № НОМЕР_1 (Українська гривня), № НОМЕР_1 (Долари США) відкритих для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) м. Київ

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого з ОВС ОСОБА_2 , -

встановив:
В суд 18.07.2014 року надійшло клопотання слідчого з ОВС ОСОБА_2 , погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до документів по розрахункових рахунках: № НОМЕР_1 (Українська гривня), № НОМЕР_1 (Долари США) відкритих для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) м. Київ.

Клопотання мотивується тим, що документи по зазначених розрахункових рахунках мають значення для встановлення істини у кримінальному провадженні №0000033, внесеному до ЄРДР 13.02.2014 про вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.1,3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у продовж 2012-2013 років при здійснення фінансово-господарської діяльності шляхом заниження об`єкта оподаткування при реалізації виготовленої продукції власного виробництва, умисно ухилилися від сплати до бюджету податку на додану вартість у розмірі 1 767 266 грн. та податку на прибуток у розмірі 1 678 903 грн., а всього податків на загальну суму 3 446 169 грн.

Крім того службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) упродовж 2-4 кварталу 2011 року шляхом завищення валових витрат на 4 000 000,00 грн. внаслідок не нарахування податку на прибуток з безнадійної кредиторської заборгованості, яка виникла при розрахунку векселями з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » при банкрутстві не пред`явив та з метою погашення кредиторської заборгованості іншим суб`єктам підприємницької діяльності не передав, ухилилися від сплати податку на прибуток за 2-4 квартал 2011 року на суму 920 000, 00 грн.

Так під час проведення досудового слідства встановлено, що 24.04.2009р. між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код НОМЕР_4 ) в особі заступника директора ОСОБА_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », (код НОМЕР_3 ) в особі директора ОСОБА_4 , було укладено договір постачання товару Б/Н ( перелік товару визначався у специфікаціях), відповідно до якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом певного часу отримувало товар від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оплата за отриманий товар частково була проведено у безготівковому порядку, а на кредиторську заборгованість в сумі 4 000 000,00 грн. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було виписано векселі.

Постановою суду від 22.12.2011р. боржника-товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_1 » визнано банкрутом, відкрито ліквідаційну процедуру. Тобто ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в процесі процедури банкрутства, або до цієї процедури мало право пред`явити вищевказані векселі до сплати ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », реалізувати дані векселі через торгівця цінними паперами іншій юридичній особі, або передати своєму кредитору в погашення кредиторської заборгованості, але своїм правом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не скористався.

На даний час встановити місцезнаходження векселів, слідству, не вдалося так само не вдалося встановити факту реалізації векселів третій стороні.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_4 ) впродовж 2009-2010 років використовував розрахункові рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) м. Київ -

№ НОМЕР_1 (Українська гривня) відкритий 14.07.2009;

№ НОМЕР_1 (Долари США) відкритий 14.07.2009;

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:
1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 та надати можливість їх вилучення, а в разі відсутності оригіналів відповідним чином завірених копій, а саме:

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахункових рахунках:

№ НОМЕР_1 (Українська гривня) відкритий 14.07.2009;

№ НОМЕР_1 (Долари США) відкритий 14.07.2009, з 01.03.2010 по дату закриття рахунку.

2. Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ).

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1