П О С Т А Н О В А

про зупинення видаткових операцій по розрахункових рахунках

№ 3001, №3002 ТОВ «ЕМПАНАДА ГРУП»() у Київській ФПАТ«КБ «ПІВДЕНКОМБАНК», м. Київ (МФО 320876)

07 лютого 2010 року м. Черкаси

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Євтушенко П.М., розглянувши подання слідчого з СВ ПМ ДПА в Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, про зупинення видаткових операцій на розрахункових рахунках № 3001, №3002 ТОВ «ЕМПАНАДА ГРУП»() в Київській ФПАТ«КБ «ПІВДЕНКОМБАНК», м. Київ (МФО 320876) по кримінальній справі № НОМЕР_1,-

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА в Черкаській області розслідується кримінальна справа №, порушена стосовно службових осіб ТОВ «Мелагрейн»() за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах до державного бюджету за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Директор ТОВ «Мелагрейн»(, м. Черкаси, вул. Леніна, 31/1) ОСОБА_2 за попередньою змовою з головним бухгалтером ОСОБА_3, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, в порушення п.п.6.2.4 п.6.2 ст.6, пп.7.2.1, 7.2.3 п.7.2, п.п.7.4.4 та п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.1997 року №168/97-ВР (із змінами та доповненнями) та п.4.1 ст.4, п.5.1, пп.5.3.9, п.5.3 ст. 5, пп.11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закону України від 28.12.94 № 334/94-ВР „Про оподаткування прибутку підприємств (із змінами та доповненнями) уклали господарські угоди без мети реального настання правових наслідків з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «ЕМ.БІ.АЙ.Сервіс»(), ТОВ «Мега-сан СП»() та ТОВ «Стімтрейд»(), та в подальшому незаконно включили до складу податкового кредиту суми ПДВ з вартості нібито отриманих робіт та послуг від вказаних контрагентів, внаслідок чого умисно не сплатили до державного бюджету в 2009 році податок на додану вартість на суму 8309222 грн. та податок на прибуток на суму 10183730 грн., а всього в загальній сумі 18492952 грн., що в 61133 рази перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян і є в особливо великих розмірах.

Також досудовим слідством встановлено, ща нпапротязі2010 року ТОВ «Мелагрейн»також мало господарські взаємовідносини з ТОВ «ЕМПАНАДА ГРУП». ТОВ «ЕМПАНАДА ГРУП»має ознаки фіктивності та документальною перевіркою встановлено нікчемність правочинів здійснюваних даним товариством.

ТОВ «ЕМПАНАДА ГРУП»має розрахункові рахунки № 3001 та № 3002, відкриті в Київській ФПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАК»м. Київ (МФО 320876).

З метою запобігання протиправним діям з використанням банківських рахунків № 3001 та № 3002 ТОВ «ЕМПАНАДА ГРУП», припинення злочинної діяльності, відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення судового рішення та можливого у майбутньому цивільного позову, виникла необхідність зупиненні видаткових операцій по рахункам № 3001 та № 3002 відкритих у Київській ФПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК»

З урахуванням викладеного, заслухавши думку слідчого, в провадженні якого перебуває вказана кримінальна справа та прокурора Черкаської області, який підтримав подання, суд приходить до висновку, що на розрахункових рахунках № 3001 та №3002 ТОВ «ЕМПАНАДА ГРУП»() в Київській ФПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК», м. Київ (МФО 320876), який використовується в злочинній діяльності, акумулюються значні суми грошових коштів, що мають незаконне походження та нажиті злочинним шляхом, а також є речовими доказами по кримінальній справі, з метою припинення незаконної діяльності, відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення судового рішення та можливого у майбутньому цивільного позову, керуючись ст.ст. 59, 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», та на підставі ст.ст. 65, 66, 78, 79, 125, 126, 130 КПК України ,-

П О С Т А Н О В И В :

1. Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, які знаходяться на розрахункових рахунках № 3001 та №3002, відкритих в Київській ФПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК», м. Київ (МФО 320876), які належать ТОВ «ЕМПАНАДА ГРУП»() та припинити розрахунково-касові операції у видатковій частині вказаних рахунків, крім операцій з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

2. Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ «ЕМПАНАДА ГРУП»() з рахунків № 3001 та №3002 на внутрішньобанківський рахунок №3720 та з коштами, які вже знаходяться на ньому.

3. Зобовязати службових осіб Київської ФПАТ «КБ «ПІВДЕНКОМБАНК»(МФО 320876) на момент оголошення постанови надати в письмовому вигляді інформацію про залишок грошових коштів на рахунках № 3001 та №3002 та на внутрішньобанківському рахунку № НОМЕР_2 «ЕМПАНАДА ГРУП»( ).

4. Зобовязати відповідних службових осіб вказаного банку розкривати банківську таємницю ТОВ «ЕМПАНАДА ГРУП»() щодо залишку грошових коштів на поточних рахунках № 3001 та №3002, дату та час (година, хвилина та секунда) надходження цих коштів на рахунок, призначення платежів, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували кошти, їхніх кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, про що надавати письмову довідку працівнику податкової міліції на момент предявлення постанови суду про накладення арешту та в подальшому кожну декаду місяця надавати довідки ініціатору винесення подання за адресою: 18001, м. Черкаси, вул. Хрещатик, 235, Слідчий відділ податкової міліції ДПА в Черкаській області.

4. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: П.М. Євтушенко

Постанову отримав: «______» ___________________________2011 року

___________________________________(__________________________)