П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29.03.2011 Справа №4-702/11

Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області в складі:

головуючого судді Базана Л.Т.

при секретарі Сеник В.Г.

з участю прокурора Нужди Ф.Т.

розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській області ОСОБА_1 про проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_2, -

В С Т А Н О В И В :

25.02.2010 року старшим слідчим з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській області порушена кримінальна справа №1123189 стосовно службових осіб ТОВ "СУПП Енергія-КВ" за фактом заволодіння чужим майном у великих розмірах шляхом зловживання своїм службовим становищем за ознаками злочину, передбаченого ч.4 ст. 191 КК України.

В ході досудового слідства у кримінальній справі встановлено, що службові особи ТОВ «СУПП «Енергія-КВ» з метою незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, який дає право на отримання бюджетного відшкодування, уклали з підприємствами з ознаками фіктивності ПП «Ната-Вар», ПП «Будівельна компанія «Бізнес-Холдинг» та ПП «Вілмат-Електрик» договори купівлі-продажу, які фактично не мали наміру виконувати, та отримали від вказаних підприємств податкові накладні про нібито придбання автонавантажувачів, а саме: податкову накладну ПП «Ната-Вар» № 24 від 08.07.2009 на суму 102 500 грн., в тому числі ПДВ 17 083,33 грн., податкову накладну ПП «Будівельна компанія «Бізнес-Холдинг» № 0825 від 31.07.2009 року на суму 167 496 грн., в тому числі ПДВ 27 916 грн., та податкову накладну ПП «Вілмат-Електрик» № б/н від 31.07.2009 року на суму 240 000 грн., в тому числі ПДВ 40 000 грн.

В подальшому, службові особи ТОВ «СУПП «Енергія-КВ», зловживаючи своїм службовим становищем, з метою заволодіння державними коштами, подали до ДПІ у Підволочиському районі податкову декларацію з податку на додану вартість за жовтень 2009 року, в якій всупереч вимогам пп. 3.1.1 п.3.1 ст.3, п.п.7.4.1 п. 7.4 ст.7 Закону України "Про податок на додану вартість" №168/97-ВР від 03.04.97 року (із змінами і доповненнями) визначили суму бюджетного відшкодування ПДВ на рахунок платника у банку від операцій, нібито проведених з ПП «Ната-Вар», ПП «Будівельна компанія «Бізнес-Холдинг» та ПП «Вілмат-Електрик» в розмірі 84999,33 грн., яка відшкодована товариству з Державного бюджету України та складають великі розміри.

Порушення податкового законодавства зазначені в акті перевірки №1340/23/35969900 від 27.12.2010р. "Про результати планової виїзної перевірки товариства з обмеженою відповідальністю «Спільне українсько-польське підприємство «Енергія-КВ» (код 35969900) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 27.08.2008р. по 30.06.2010р.

В ході проведення оперативно-розшукових заходів по кримінальній справі встановлено, що за адресою м. Підволочиськ, вул. Патріарха Мстислава,52А/9, де фактично проживає ОСОБА_2 можуть знаходитись бухгалтерські та інші документи, що свідчать про фактичне походження автонавантажувачів CLAAS 907, CLAAS 965 та MITSUBISHI FG20, які були придбані у липні 2009 року ТОВ "СУПП Енергія-КВ" у ПП «Ната-Вар» (, м. Львів, вул. Виговського,25А/18), ПП «Будівельна компанія «Бізнес-Холдинг» (, м. Львів, вул. Пимоненка,3) та ПП «Вілмат-Електрик» (, м. Львів, вул. Морозна,14).

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській області ОСОБА_1 за згодою заступника прокурора Тернопільської області звернувся в суд з поданням про проведення обшуку обшуку за адресою м. Підволочиськ, вул. Патріарха Мстислава,52А/9 за якою фактично проживає громадянка ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, посилаючись на те, що є достатні підстави вважати, що за місцем її проживання можуть знаходитись документи, які мають значення для встановлення істини в справі.

Відповідно до довідки виданої Підволочиським бюро технічної інвентаризації №118 від 23.03.2010 року, нерухоме майно, яке знаходиться за адресою м. Підволочиськ, вул. Патріарха Мстислава,52А/9 не зареєстроване за жодним власником.

Розглянувши подання, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, пояснення слідчого, оглянувши матеріали кримінальної справи, суд приходить до переконання, що дане подання підлягає до задоволення, оскільки за місцем фактичного проживання ОСОБА_2 можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини у справі, тому проведення обшуку даного житла необхідне для забезпечення всебічного, повного та обєктивного розслідування вказаної кримінальної справи.

На підставі наведеного, керуючись ст.177 КПК України, суд,-

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Дати дозвіл по кримінальній справі №1123189 на проведення обшуку за адресою м. Підволочиськ, вул. Патріарха Мстислава,52А/9 за якою фактично проживає громадянка ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1.

Головуючий Базан Л.Т.