Справа № 361/3285/13-к
Провадження № 1-кс/361/353/13
У Х В А Л А

16 квітня 2013 року

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В.

за участю слідчого Бабій Г.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Бабій Г.В. про тимчасовий доступ до документів, -

встановив:

11.04.2013 р. старший слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області Бабій Г.В. за погодженням з процесуальним прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Остапець Т.С. вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000018 від 19.02.2013 р.

З клопотання вбачається, що досудовим слідством встановлено, що ДПС у Київській області проведено перевірку ТОВ "ПРОФБУД - 2006" за результатами якої 24.01.13 складено акт за №2/16-018/34591807 "Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ "ПРОФБУД - 2006" (7) з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства при взаємодії з ТОВ "ПАЛЬМІРА-С" () за період з 01.01.11 по 30.09.12", згідно якого підприємством порушено вимоги п.п. 134.1 п. 134.1 ст. 134, п.п. 139.1.9 п.139.1 ст. 139, п.10 пірозділу 4 розділу ХХ "Перехідні положення", п. 198.3 п. 198.6 ст. 198, п. 200.1 ст. 200 Податкового кодексу України із змінами та доповненнями, шляхом віднесення до складу податкового кредиту суми податку на додану вартість та до складу валових витрат суми витрат по нібито здійснених фінансово - господарських взаємовдносин з ТОВ "ПАЛЬМІРА-С" (), яке фактично здійснювало фіктивне підприємництво, а тому всі правочини укладені з даним підприємством є недійсними. За результатами проведеної перевірки ТОВ "ПРОФБУД - 2006" (7) донараховано податку на додану вартість в сумі 551 482, 00 грн та податку на прибуток в сумі 480 009, 00 грн, всього податтків на загальну суму 1 031 491, 00 грн., що є значним розміром.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч.1 ст.212 КК України.

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ "ПАЛЬМІРА-С" перебуває на обліку в Святошинській районній у м. Києві державній адміністрації.

Тому можна прийти до висновку, що в Святошинській районній у м. Києві державній адміністрації знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме документи реєстраційної та звітної справ ТОВ "ПАЛЬМІРА-С".

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ "ПАЛЬМІРА-С", які можуть бути використані для проведення експертизи. Крім того у цих документах можуть міститися дані, що підтверджують факт фіктивності ТОВ "ПАЛЬМІРА-С", а також відомості про підприємства, якими використовувалося ТОВ "ПАЛЬМІРА-С" з метою прикриття незаконної діяльності, та інших осіб, які сприяли фіктивному підприємництву та прикриттю незаконної діяльності.

Згідно ст. 13 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців" витребування документів з реєстраційних справ здійснюється на підставі судового рішення.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369- 372 та 395 КПК України, -

ухвалив:

Клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Бабій Г.В. - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Бабій Ганні Володимирінві на тимчасовий доступ до документів реєстраційної та звітної справ ТОВ "ПАЛЬМІРА-С" (), які перебувають у володінні Святошинської районної у м. Києві державної адміністрації за адресою: м. Київ, пр. Перемоги, 97.

На підставі ч.7 ст.163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Бабій Г.В. про можливість вилучення завірених копій вищезазначених документів.

Відповідно до п.7 ч.1 ст.164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена у двох копіях та двох екземплярах.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Батюк В.В.