Справа № 0417/4-1533/2011
П О С Т А Н О В А

Іменем України

08 вересня 2011 року г. Днепропетровск

Судья Индустриального районного суда г. Днепропетровска Слюсар Л.П., рассмотрев представление начальника СО НМ Левобережной МГНИ г. Днепропетровска о производстве выемки в ПуАО "СЕБ Банк" (МФО 300175), документов, содержащих банковскую тайну, -

УСТАНОВИЛ:

В производстве СО НМ Левобережной МГНИ г. Днепропетровска находится уголовное дело №99116410, возбужденное по ч.2 ст.15, ч.5 ст.191 УК Украины в отношении директора ООО Завод Мастер-Профи Украина(код ЕГРПОУ 30888419) ОСОБА_1 по факту покушения на присвоение бюджетных средств в особо крупных размерах.

Так, следствием установлено, что гр. ОСОБА_1, будучи директором ООО Завод Мастер-Профи Украина, в нарушение п.п.7.4.1 п.7.4 ст.7 Закону Украины Об налоге на добавленную стоимость №168/97 ВР от 03.04.1997 года, путем необоснованного формирования налогового кредита по операциям временного ввоза на таможенную территорию Украины оборудования, незаконно заявил к возмещению из бюджета налог на добавленную стоимость по декларации за март 2010 года в размере 9 415 979,00 грн.

Согласно выводов акта проверки Левобережной МГНИ г. Днепропетровска №11046/23/30888419 от 24.12.2010 года, предприятием ООО Завод Мастер-Профи Украинанеобоснованно завышен налоговый кредит и бюджетное возмещение по налогу на добавленную стоимость за март 2010 года в суме 9 415 979,00 грн., которые подтверждены заключением эксперта №38/08-2011 от 05.08.11.

Кроме того, ООО Завод Мастер-Профи Украина, при формировании налогового кредита в период с мая 2007 года по настоящее время, декларировало финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО Оптимус ЛТД (код ЕГРПОУ 36399097), по которому у следствия имеются основания полагать, что предприятие имеет признаки фиктивности, а именно: отсутствуют трудовые ресурсы, автотранспорт, собственные или арендованные земельные участки, производственно складские помещения. Налоговый кредит ООО Оптимус ЛТДформирует с использованием реквизитов ликвидированных либо предприятий банкротов, а также от предприятий, которые финансово-хозяйственные взаимоотношения с ООО Оптимус ЛТДне подтверждают. При этом ООО Оптимус ЛТДиспользовало расчетный счет №4445, открытый в ПуАО "СЕБ Банк" (МФО 300175) .

07 сентября 2011 года в суд подано представление начальника СО НМ Левобережной МГНИ г. Днепропетровска, с согласия прокурора Индустриального района г. Днепропетровска, о производстве выемки в ПуАО "СЕБ Банк" (МФО 300175), документов, содержащих банковскую тайну, а именно:

- документов отражающих открытие, распоряжение счетом №4445, принадлежащим ООО Оптимус ЛТД(код ЕГРПОУ 36399097), заявлений на открытие счетов, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счетам (при использовании системы Клиент-Банк), договоров на расчетно-кассовое обслуживание;

- юридическое дело ООО Оптимус ЛТД(код ЕГРПОУ 36399097), в том числе копии паспортов должностных лиц, приказ или иной документ о назначении на должность лица с правом подписи и полномочиями действовать от лица предприятия и осуществлять финансовые сделки, документы подтверждающие изменение лица, уполномоченного на управление счетами (при наличии таких изменений), копию паспорта уполномоченного представителя предприятия

- реестра электронных платежных поручений ООО Оптимус ЛТД(код ЕГРПОУ 36399097) с указанием дат, контрагентов и назначения платежей указанного предприятия по счету №4445 иным имеющимся счетам указанного предприятия за период с момента открытия счета по дату закрытия или по настоящее время, если счет не закрыт.

- платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств с указанных счетов, в т.ч. документов на получение наличных денежных средств;

- сведения (реестр) о движении денежных средств по указанным счетам за период с момента открытия счета по дату закрытия или по настоящее время, если счет не закрыт, с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ЕГРПОУ, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанным расчетным счетам и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанным счетам.

Считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку, исходя из материалов уголовного дела, имеются достаточные основания полагать о том, что что в помещении ПуАО "СЕБ Банк" (МФО 300175), находятся документы, имеющие значение для установления объективной истины по уголовному делу №99116410 и подлежащие исследованию в процессе досудебного следствия.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. ст. 141, 177, 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Провести выемку в ПуАО "СЕБ Банк" (МФО 300175), документов, содержащих банковскую тайну, а именно:

- документов отражающих открытие, распоряжение счетом №4445, принадлежащим ООО Оптимус ЛТД(код ЕГРПОУ 36399097), заявлений на открытие счетов, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов, подтверждающих получение электронного ключа доступа к счетам (при использовании системы Клиент-Банк), договоров на расчетно-кассовое обслуживание;

- юридическое дело ООО Оптимус ЛТД(код ЕГРПОУ 36399097), в том числе копии паспортов должностных лиц, приказ или иной документ о назначении на должность лица с правом подписи и полномочиями действовать от лица предприятия и осуществлять финансовые сделки, документы подтверждающие изменение лица, уполномоченного на управление счетами (при наличии таких изменений), копию паспорта уполномоченного представителя предприятия

- реестра электронных платежных поручений ООО Оптимус ЛТД(код ЕГРПОУ 36399097) с указанием дат, контрагентов и назначения платежей указанного предприятия по счету №4445 иным имеющимся счетам указанного предприятия за период с момента открытия счета по дату закрытия или по настоящее время, если счет не закрыт.

- платежных документов, на основании которых осуществлялись зачисления и списание средств с указанных счетов, в т.ч. документов на получение наличных денежных средств;

- сведения (реестр) о движении денежных средств по указанным счетам за период с момента открытия счета по дату закрытия или по настоящее время, если счет не закрыт, с указанием наименования получателей и плательщиков денежных средств, кода ЕГРПОУ, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и магнитном носителях, первичных платежных документов по указанным расчетным счетам и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по вышеуказанным счетам.

Проведение выемки поручить сотрудникам СО НМ Левобережной МГНИ г. Днепропетровска.

Выемку провести с соблюдением требований ст. ст. 180, 181, 183, 186 УПК Украины в течение десяти дней со дня вынесения постановления, то есть по 18 сентября 2011 года.

О результатах исполнения настоящего постановления немедленно сообщить в Индустриальный районный суд г. Днепропетровска.

Судья: Л.П. Слюсар