Єдиний унікальний номер 205/5852/13-к
Номер провадж. 1 кс/205/494/13
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

16 липня 2013 року м.Дніпропетровськ Слідчий суддя Ленінського районного суду м.Дніпропетровська Стуковенков В.П., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Ленінського РВ ДМУ ГУМВС України у Дніпропетровській області Семенкової С.М., погоджене з прокурором прокуратури Ленінського району м.Дніпропетровська Нагорним Є.В., винесене в кримінальному провадженні №000110 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.358 ч.4 КК України, про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ Ленінського РВ ДМУ ГУМВС України у Дніпропетровській області Семенкова С.М. в рамках досудового розслідування кримінального провадження №000110 звернулася до Ленінського районного суду м.Дніпропетровська з клопотанням про надання тимчасового доступу до податкової документації ТОВ АМС "Фінанси і Розвиток" (), яка знаходиться у Державній податковій інспекції у Красногвардійському районі міста Дніпропетровська за адресою: місто Дніпропетровськ, вулиця Театральна, 1 А, по всім звітам ТОВ АМС "Фінанси і Розвиток" ().

В обґрунтування клопотання зазначено, що у 2003 році невстановлена слідством особа з метою прикриття незаконної діяльності, пов'язаної з безпідставним переказом коштів з безготівкової в готівкову форму звернення для інших суб'єктів підприємницької діяльності, а також складанням і видачею завідомо неправдивих бухгалтерських документів, створило Приватне підприємство "Техноснаб" (), зареєструвавши його в органах виконавчої влади 21.05.2003 року за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул.Леніногірська 125, формально оформивши директором підприємства ОСОБА_3.

Також зазначене підприємство, отримує від підприємств України безготівкові кошти за обладнання, комплектуючі, будівельні матеріали та різного роду послуги, але фактично вказані послуги не надають та товар не поставляють. Вказані грошові кошти в день їх надходження перераховуються на рахунок інших фіктивних підприємств та знімаються готівкою з рахунку цих підприємств.

В ході проведення слідчих дій та проведеним аналізом було встановлено, що ПП "Техноснаб"() отримувало грошові кошти від ТОВ АМС "Фінанси і Розвиток" (), при цьому також перераховувало грошові кошти на розрахункові рахунки ТОВ АМС "Фінанси і Розвиток" () начебто за здійснювані фінансові послуги ТОВ АМС "Фінанси і Розвиток" (). Виходячи з цього, встановлюється протиправна схема, яка направлена на легалізацію (відмивання) коштів.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ АМС "Фінанси і Розвиток" (ЄДРПО 23073941) зареєстровано 24.05.1995 року за адресою: м. Дніпропетровськ, вулиця Ударників, будинок 27, в зв'язку з чим знаходиться на обліку в ДПІ у Красногвардійському районі міста Дніпропетровська, яка розташована за адресою місто Дніпропетровськ, вулиця Театральна, 1А.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, те що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, щодо взаємовідносин між ПП "Техноснаб" () та ТОВ АМС "Фінанси і Розвиток" (), керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, суд -,

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого СВ Ленінського РВ ДМУ ГУМВС України у Дніпропетровській області Семенкової С.М., погоджене з прокурором прокуратури Ленінського району м.Дніпропетровська Нагорним Є.В., винесене в кримінальному провадженні №000110 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.358 ч.4 КК України, про тимчасовий доступ до документів.

2. Надати старшому о/у відділу організації викриття податкових злочинів ГВПМ ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровська, майору податкової міліції Алімову Р.В. право тимчасового доступу до податкової документації ТОВ АМС "Фінанси і Розвиток" (), яка знаходиться у Державній податковій інспекції у Красногвардійському районі міста Дніпропетровська за адресою: м.Дніпропетровськ, вул.Театральна, 1-А, по всім звітам ТОВ АМС "Фінанси і Розвиток" (), а саме до:

1) Облікової справи ТОВ АМС "Фінанси і Розвиток" ();

2) Актів перевірок з питань дотримання вимог податкового валютного та іншого законодавства за період з моменту реєстрації підприємства з 24.05.1995 року по 16.07.2013 року, з усіма додатками до актів, в тому числі: (планові документальні перевірки, позапланові документальні перевірки, камеральні перевірки, зустрічні перевірки, перевірки стосовно визнання угод нікчемними, перевірки з питань правомірності формування податкового кредиту по взаємовідносинам с СГД,

- Інформації про попередні планові (позапланові за сукупними показниками фінансово-господарської діяльності) виїзні перевірки господарювання (позапланові виїзні перевірки, які проводились у період, що перевірявся, крім перевірок з питань перевірки відомостей, отриманих від особи, яка мала правові відносини з платником податків), проведену органами державної податкової служби , та усунення виявлених недоліків;

- Довідки про загальну інформацію щодо ТОВ АМС "Фінанси і Розвиток" () та результати його діяльності за період, що підлягав перевірці (додаток 1 до акта перевірки);

- Довідки про результати проведеного аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ АМС "Фінанси і Розвиток" () та опрацювання встановлених ризикових операцій (додаток 3);

- Узагальненого переліку документів, які було використано при проведені перевірки (додаток 4);

- Податкові повідомлення рішення;

- Розрахунки штрафних фінансових санкцій;

- Запити та результати проведених зустрічних перевірок.

3) Справи оподаткування з поданою податковою звітністю з усіма додатками, за період з 24.05.1995 року по 16.07.2013 року а саме:

- Звітність з податку на прибуток підприємств;

- Звітність з податку на додану вартість;

- Звітність з податку з доходів фізичних осіб;

- Звітність з комунального податку;

- Звітність з земельного податку;

- Звітність з транспортного збору;

- Звітність з екологічного податку, а також інші довідки з дати поставки на облік по теперішній час, та можливість її вилучити.

3. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

4. Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

5. Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.П.Стуковенков

Копія вірна: Суддя -

Секретар -