27 августа 2007 года Ленинский районный суд гор.
председательствующего - судьи Тарановой Е.П.
при секретаре - Ждановой Ю.П.
с участием прокурора - Демушкиной И.И.
рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в
городе Луганске дело по жалобе
Постановление прокурора Ленинского района
города Луганска о возбуждении уголовного дела №02/07/9037
от 10.02 2007 года по признакам
состава преступления,
предусмотренного ч. 1 ст. 205 УК Украины
Постановлением прокурора Ленинского
района города Луганска №02/07/9037 от
10.02 2007 года, возбуждено уголовное дело по признакам
состава преступления, предусмотренного
ч. 1 ст. 205 Уголовного кодекса Украины.
Заявитель ОСОБА_1 обратился в суд с
жалобой, в которой считает, что названное постановление вынесено
необоснованно, с нарушением требований
закона, выводы о наличии признаков
преступления сделаны на основании данных,
содержащихся в материалах проверки Государственного комитета финансового
мониторинга Украины, которой установлены
обстоятельства, свидетельствующие об
уклонении от уплаты налоговых обязательств должностными лицами ЧП
«Инклуд-Олс-Трейд», но не установлен
факт фиктивного предпринимательства. Поэтому просит отменить данное постановление, так как оно нарушает его интересы и вынесено
при отсутствии поводов и оснований к его возбуждению.
В судебном заседании представители
заявителя ОСОБА_2 и ОСОБА_3 поддержали жалобу,
дали аналогичные объяснения,
пояснили, что названное уголовное
дело возбуждено необоснованно, поводы и
основания к его возбуждению отсутствуют,
просят жалобу удовлетворить.
Прокурор в судебном заседании считает
жалобу' необоснованной, ссылается, что постановление о возбуждении уголовного
дела вынесено правильно, поэтому
оснований к его отмене не усматривается.
Выслушав объяснения лиц, участвующих в деле, исследовав представленные материалы, суд приходит к следующему.
Согласно ст. 94 УПК Украины уголовное дело может быть
возбуждено при наличии поводов и оснований к этому.
Такими поводами являются:
- заявления и сообщения предприятий, учреждений,
организаций, должностных
лиц, представителей власти, общественности или отдельных граждан, сообщения
власти, общественности либо отдельных
граждан, задержавших
подозреваемое лицо на
месте совершения преступления или с поличным,
опубликованные в прессе,
- непосредственное выявление органом дознания, следователем,
прокурором или судом
признаков преступления.
Основаниями для возбуждения
уголовного дела являются достаточные данные,
указывающие на наличие признаков преступления.
Таким образом, из смысла данной нормы права вытекает, что уголовное дело может быть возбуждено
только при наличии в заявлении или сообщении достаточных данных, на основании которых устанавливаются
объективные признаки совершенного либо подготавливаемого преступления.
Достаточными данными указывающими на
наличие таких признаков считается фактическое существование доказательств, подтверждающих реальность конкретного события
преступления (время, место, способ и иные обстоятельства совершения
соответствии со ст.
Украины при наличии
поводов и оснований
соответствующим компетентным
следственным органом выносится постановление о возбуждении уголовного дела.
Если на момент возбуждения уголовного дела установлено лицо, совершившее преступление, уголовное дело должно быть возбуждено против
Наличие состава конкретного
преступления подтверждается наличием существования объекта, объективной стороны, субъекта и субъективной стороны преступления.
Отсутствие хотя бы одного из указанных составляющих, свидетельствует об отсутствии состава
Судом установлено, что из Государственного комитета финансового
мониторинга Украины , в прокуратуру Ленинского района
города Луганска поступили материалы проверки относительно финансовых операций
осуществленных ЧП «Инклуд-Олс-Трейд» и гр. ОСОБА_4, ОСОБА_5 ,
Проверкой было установлено что
частное предприятие за весь период деятельности с момента регистрации в
Ленинской МГНИ г.Луганска предоставляет налоговые декларации по НДС и прибыли
без отражения финансово-хозяйственной деятельности предприятия что
свидетельствует об уклонении от уплаты налоговых обязательств должностными
лицами ЧП «Инклуд-Олс-Трейд».
Таким образом, судом установлено, что уголовное дело возбуждено на основании
материалов проверки Государственного комитета финансового мониторинга Украины, что не может быть основанием для возбуждения
уголовного дела в соответствии со
ст. 94 УПК Украины, кроме того в результатах проверки
Государственного комитета финансового мониторинга Украины, содержатся данные свидетельствующие об
уклонении от уплаты налоговых обязательств,
что квалифицируется по ст. 212 УК
Украины, таким образом усматривается
отсутствие поводов и оснований к возбуждению уголовного дела по ч 1 ст. 205 Уголовного кодекса Украины, дело возбуждено с грубым нарушением ст. 94, 98 УПК
Украины , прокурором не верно квалифицированы
действия должностных лиц ЧП «Инклуд-Олс-Трейд»,
а также не установлены фактические обстоятельства деятельности
предприятия и место нахождения должностных лиц предприятия.
Суд считает, что порядок разрешения вопроса о возбуждении уголовного
дела, установленный указанными выше
нормами Уголовного Процессуального Кодекса Украины не соблюден.
При таких обстоятельствах суд
.считает приведенные данные свидетельствуют о необоснованности постановления о
возбуждении уголовного дела, поэтому
постановление подлежит отмене и должно быть отказано в возбуждении уголовного
дела за отсутствием в действиях должностных лиц частного предприятия
«Инклуд-Олс-Трейд» состава преступления.
ст. ст. 236 -7, 236-8 УПК Украины, суд, -
Жалобу ОСОБА_1удовлетворить.
Постановление №02/07/9037 от 10.02.2007 года о возбуждении уголовного дела по
признакам преступления, предусмотренного
ч. 1 ст. 205 УК Украины отменить. В возбуждении
уголовного дела по признакам преступления предусмотренного ч. 1 ст. 205 УК Украины - отказать за отсутствием состава
Постановление может быть обжаловано в апелляционный суд
Луганской области в течение 7 суток
со дня его провозглашения путем подачи апелляции через Ленинский районный суд