Провадження №1-кс/127/6736/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 липня 2015 року м. Вінниця
Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання начальника другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області полковника податкової міліція ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:
Начальник другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області полковника податкової міліція ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000076 від 27.06.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.2 ст.191, ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в порушення вимог Податкового кодексу України, незаконно заявили до бюджетного відшкодування суми податку на додану вартість за березень 2014 року у розмірі 56 938 грн., за травень 2014 року у розмірі 73 165 грн. та за червень 2014 року розмірі 70 537 грн., а також в період з 01.08.2012 року по 01.01.2015 року, здійснюючи зовнішньоекономічну з фірмою " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (Великобританія), шляхом не віднесення до складу інших доходів вартість безоплатно отриманих від фірми " ІНФОРМАЦІЯ_2 " товарів (автотранспортних засобів) на загальну суму 3 951 084 грн., та не включення до складу інших доходів сум безнадійної кредиторської заборгованості по фірмі " ІНФОРМАЦІЯ_2 " на суму 49 393 грн., ухилились від сплати податку на прибуток підприємства у сумі 1 465 458 грн.

Однією з підстав вказаної реєстрації став акт № 563/2202/20094747 від 04.03.2015 року «Про результати позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства по взаємовідносинам з фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.08.2012 року по 01.01.2015 року.

Згідно вказаного акту перевірки та інформаційної довідки, отриманої з бази даних ГУ ДФС у Вінницькій області встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 (Євро), відкритий 27.04.2005 року у Київській філії ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), через який в період часу з 01.08.2012 року по 01.01.2015 року здійснювало розрахункові операції.

На підставі викладеного, з метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з метою проведення аналізу інформації про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_1 (Євро), відкритому 27.04.2005 року в Київській філії ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), встановлення осіб, які фактично використовували ці банківські рахунки підприємств для отримання та перерахування з них грошових коштів виникла необхідність у ознайомленні, здійсненні виїмки та приєднанні до кримінального провадження роздруківок руху грошових коштів по вказаних банківських рахунках, а також копій банківський документів, які стосуються обслуговування вказаних банківських рахунків, які в подальшому можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних вище документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які перебувають у володінні службових осіб Київської філії ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представник Київської філії ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в судове засідання не з`явився.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 4 ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів Київської філії ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », оскільки отримання доступу до даних речей може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати начальнику другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області полковнику податкової міліція ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів та здійснення виїмки їх копій, які знаходяться в Київській філії ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) стосовно інформації по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яка містить банківську таємницю, а саме:

а) відомостей про рух грошових коштів по банківському рахунку № НОМЕР_1 (Євро), відкритому 27.04.2005) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), в прибутковій і видатковій частині яких, із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період з 01.08.2012 року по 01.01.2015 року;

б) належним чином завірених копій документів, які стосуються обслуговування вказаних банківських рахунків, а саме:

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки підприємства встановленого зразка;

- заяви на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- паспортів уповноважених осіб;

- довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

- договорів найму, наказів чи інших документів про призначення на посади та звільнення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

- довіреностей завірених нотаріально на ім`я осіб, які мали та мають право на відкриття і розпорядження рахунками;

- заяв на видачу чекових книжок;.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: