Справа № 464/2069/15-к
пр.№ 1-кс/464/589/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
10.03.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000259 від 07.11.2014р., -

в с т а н о в и в :
слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , в порядку здійснення досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №0000259 від 07.11.2014р., за ознаками кримінального правопорушення (злочену) передбаченого ч.1 ст.205 КК України, звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, а саме: кредитних справ, які оформлялись ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час (для) надання кредитних коштів ПП « ОСОБА_4 », ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та їх службовим особам: ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ( НОМЕР_9 ), ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ( НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ( НОМЕР_11 ), ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ( НОМЕР_12 ), ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ( НОМЕР_13 ), ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ( НОМЕР_14 ), зокрема: листів-клопотань (звернень) на одержання кредиту, заявок на отримання кредиту, контрактів та договорів, які є об`єктом кредитування, кредитних договорів, договорів іпотеки, договорів застави, та інших документи, які містяться у кредитних справах оформлених на зазначених юридичних та фізичних осіб, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_15 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням в паперовому та електронному вигляді. В обгрунтування клопотання посилається на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Львівській області перебувають матеріали кримінального провадження щодо встановлення фіктивності підприємницької діяльності ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), підставою дослідування яких слугували матеріали ІНФОРМАЦІЯ_8 . Так, ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) зареєстроване за юридичною адресою: АДРЕСА_2 . За даною адресою знаходиться нежитлове приміщення, де розташовані службові та технічні приміщення ІНФОРМАЦІЯ_9 . ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), його посадові особи, виробничі, складські та офісні приміщення за даною адресою не встановлені. Голова ІНФОРМАЦІЯ_9 повідомив, що посадові особи ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) ніякої діяльності за адресою реєстрації не проводили. Проведеними перевірочними заходами встановлено, що відповідно до ст.209 ПКУ, на підставі поданої заяви, ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) зареєстроване платником спеціального режиму оподаткування на додану вартість. В подальшому, відповідно до поданих звітів про суми податкових пільг за ІІІ кв.2014 року ПП « ОСОБА_4 » відобразило пільгу по ПДВ (код пільги НОМЕР_17 ) в сумі 120601400грн. та сформувало податковий кредит різним СПД, однак жодна податкова накладна, яка видана ПП « ОСОБА_4 » покупцям в ЄДРПН не була зареєстрована. Згідно даних до звіту 1-ДФ наймані працівники на ПП « ОСОБА_4 » відсутні, також відсутня інформація в ДПІ, щодо володіння та користування земельними ділянками та про наявні основні засоби, будівлі, які б дозволяли вести господарську діяльність відповідно до задекларованих намірів. Таким чином ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) створене з метою надання податкової вигоди третім особам та задіяне в схемі ухилення від сплати податків. Аналізом податкової звітності встановлено, що в вересні 2014 року ПП « ОСОБА_4 » задекларувало господарські операції з наступними суб`єктами господарювання, які містять ознаки фіктивності: ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ). Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичних обставин взаєморозрахунків між ПП « ОСОБА_4 » та вищевказаними СПД, дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення (злочину) і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів, які становлять банківську таємницю. Так, досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_4 », ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) для проведення господарських операцій використовували розрахункові рахунки відкриті у різних банківських установах, в т.ч. і в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_15 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . За результатами опрацювання вилучених рухів коштів зазначених суб`єктів господарювання встановлено, що з усіх банківських установ рух коштів по рахунках відбувався лише по рахунках відкритих у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_15 ). Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_15 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , можуть перебувати документи, які стосуються господарської (фінансової) діяльності ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) та інших пов`язаних з ним СПД, що містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, що підтверджують здійснення фінансових операцій вказаним підприємством, які розслідується у кримінальному провадженні та можливість довести вказані обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, ст.163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :
клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, а саме: кредитних справ, які оформлялись ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час (для) надання кредитних коштів ПП « ОСОБА_4 », ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) та їх службовим особам: ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ( НОМЕР_9 ), ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ( НОМЕР_10 ), ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ( НОМЕР_11 ), ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ( НОМЕР_12 ), ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_6 ( НОМЕР_13 ), ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_7 ( НОМЕР_14 ), зокрема: листів-клопотань (звернень) на одержання кредиту, заявок на отримання кредиту, контрактів та договорів, які є об`єктом кредитування, кредитних договорів, договорів іпотеки, договорів застави, та інших документи, які містяться у кредитних справах оформлених на зазначених юридичних та фізичних осіб, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_15 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням в паперовому та електронному вигляді.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1