Справа № 361/8228/13-к
Провадження № 1-кс/361/1122/13
У Х В А Л А

05 вересня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Кічинська О.Ф.,

з участю слідчого Савченка А.І.,

розглянувши в приміщенні суду клопотання слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченка А.І. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000025 від 06.03.2013 року, -

В С Т А Н О В И В :

02.09.2013 року слідчий другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченко А.І. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Ляшенком Р.О., про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ "БК "Уровень", які перебувають у володінні Центральної філії ПАТ "Кредобанк". В клопотанні зазначено, що за результатами проведеної Баришівською ОДПІ Київської області ДПС перевірки ТОВ "Максібуд Інжиніринг" 15.10.2012 року складено акт за № 627/22/36999559 "Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ "Максібуд Інжиніринг" з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 26.10.2010 року по 30.06.2012 року", згідно з яким службові особи підприємства створили видимість проведення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Будівельна компанія "Уровень" (, м. Харків) та ПП "Вертикаль Валідаційне інжинірингове підприємство" (, м. Харків), які мають ознаки "фіктивності", з приводу придбання будівельних матеріалів у ПП "Вертикаль Валідаційне інжинірингове підприємство" та будівельних робіт у ТОВ "БК "Уровень", внаслідок чого порушено вимоги ст.ст. 139, 198, 201 Податкового Кодексу України - занижено податок на додану вартість та податок на прибуток підприємства, що підлягали сплаті до державного бюджету України, у значних розмірах. Враховуючи, що за допомогою інформаційно-аналітичної системи "Податковий блок" встановлено відкриття ТОВ "БК "Уровень" банківських рахунків № 611 та № 611 у Центральній філії ПАТ "Кредобанк" (МФО 325365, м. Львів) і в цій установі знаходяться речі і документи, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, уповноважена особа просила надати дозвіл на тимчасовий доступ до цих речей та документів і розпорядження про їх вилучення.

При розгляді клопотання слідчий Савченко А.І. його підтримав і просив задовольнити, представник Центральної філії "Кредобанк", незважаючи на своєчасно направлений судовий виклик, до суду не з'явився, відомостей про неможливість явки суду не надав. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі й документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вислухавши доводи слідчого другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченка А.І., дослідивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання, виходячи з наступного.

06.03.2013 року відомості про кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань, кримінальному провадженню присвоєно № 0000025, за даним фактом розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" визначено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

На підставі ч.1 ст. 160 КПК України слідчий має право звернутись із клопотанням про тимчасовий доступ до вищезазначених документів, за погодженням з прокурором, за винятком речей і документів, зазначених у ст. 161 КПК України, доступ до яких заборонено.

В клопотанні уповноваженої особи достатньо доведено, що запитувана інформація перебуває у володінні Центральної філії ПАТ "Кредобанк", в сукупності з іншими документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000025 від 06.03.2013 року, може бути використана як доказ й іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, не представляється можливим, а відтак слідчому необхідно надати тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні речей і документів.

Крім того, вилучення копій документів, які містять охоронювану законом таємницю, необхідне для досягнення мети отримання доступу до них, тому слідчий другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченко А.І. згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України уповноважений вилучити копії документів щодо діяльності та фінансового стану ТОВ "БК "Уровень".

Виходячи з викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 159-160, 162-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченку Артему Ігоровичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Центральної філії ПАТ "Кредобанк" (МФО 325365, м. Львів, вул. Наливайка, 6) та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ "БК "Уровень", а саме надати тимчасовий доступ до:

- карток із зразками підписів та відбитком печатки;

- листів, заяв та інших документів, наданих для відкриття, закриття та користування рахунків № 611 та № 611;

- листів, заяв, доручень та інших документів, наданих щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо;

- виписки по рахунках ТОВ "БК "Уровень" () № 611 та № 611, як на паперових, так і електронних носіях, за період з моменту відкриття рахунків по теперішній час з інформацією про: точний час (включаючи години, хвилини та секунди) надходження перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи (із зазначенням МФО), в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

- банківськіх чеків про видачу готівки за вказаний період;

- договору на встановлення системи "Банк-Клієнт", а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції;

- договорів, інших фінасових документів (або їх копій), які стали підставою для руху коштів по вказаномурахунку;

- документів кредитних справ, кредитних договорів, іпотечних договорів, листів та інших документів стосовно отримання кредитів;

- інших наявних банківських документів ТОВ "БК "Уровень" щодо відкриття, закриття та використання рахунків № 611 та № 611;

- відомостей про ІР-адреси, з яких ТОВ "БК "Уровень" відправляло платіжні доручення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України забезпечити слідчому другого відділу КР СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ Міндоходів у Київській області Савченку А.І. можливість вилучення з Центральної філії ПАТ "Кредобанк" копій вищезазначених документів.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно зі ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках і двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О. Ф. Кічинська