Справа № 464/1722/14-к
пр.№ 1-кс/464/514/14
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13.02.2014 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000038 від 05.02.2014р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 КК України, -
в с т а н о в и в :

слідчий ОСОБА_3 звернувся із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №0000038 від 05.02.2014р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, а саме: юридичної справи про відкриття рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ); комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , які належать ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) за період з 01.01.2010р. по 12.02.2014р.; копій чеків, що подавались ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для зняття готівки з рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 за період з 01.01.2010р. по 12.02.2014р., що перебувають у володінні (приміщенні) ЦФ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_14 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . В обгрунтування клопотання покликається на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , АДРЕСА_2 ), в період з 01.01.2010р. по 31.12.2012р. під час здійснення фінансово - господарської діяльності підприємства, не сплатили до державного бюджету податків в сумі 540 535 грн. Порушення ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вимог податкового законодавства встановлені працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 під час проведення планової виїзної документальної перевірки підприємства, за результатами якої складено акт №70/22-70/19159234 від 13.12.2013. Відповідно до матеріалів перевірки службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в ІІІ кварталі 2012 року безпідставно завищили витрати, що враховуються при визначенні об`єкта оподаткування за рахунок завищення собівартості придбаних (виготовлених) та реалізованих товарів (робіт, послуг), тим самим в порушення п.2.138 ст.138, п.1.139 ст.139 Податкового кодексу України занизили податок на прибуток в сумі 540 535грн. Досудовим розслідуванням встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовувало банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 відкриті в Центральній філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_14 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 . З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між СПД, слідчий просить надати тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів, шляхом їх вилучення, оскільки такі можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню винних осіб та мати доказове значення по справі. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) є його дослідження по вказаних банківських рахунках.
Представник Центральної філії ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи те, що у володінні (приміщенні) ЦФ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_14 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться документи, які стосуються діяльності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та містять банківську таємницю, а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, що підтверджують здійснення фінансових операцій вказаним підприємством, які розслідується у кримінальному провадженні та можливість довести вказані обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, ст.163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів юридичної справи про відкриття рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ); комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , які належать ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) за період з 01.01.2010р. по 12.02.2014р.; копій чеків, що подавались ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для зняття готівки з рахунків № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 за період з 01.01.2010р. по 12.02.2014р., з можливістю їх вилучення в паперовому та електронному вигляді, що перебувають у володінні (приміщенні) ЦФ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_14 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.
Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1