Провадження № 1-кс/592/2348/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 жовтня 2013 року м.Суми

Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Алфьоров А.М., розглянувши клопотання СВ СМВ УМВС України в Сумській області Тимошенко О.В. про тимчасовий доступ до документів та речей, -

В С Т А Н О В И В:

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що в порушення вимог встановлених податковим законодавством посадові особи КП «Сумижитло» СМР вдавалися до не законного формування податкового кредиту з ПДВ та мінімізації податку на прибуток шляхом укладення договорів на виконання робіт з підприємствами, які фактично дані роботи виконувати не могли.

Державною податковою інспекцією у м. Сумах проведено позапланову виїзну документальну перевірку Комунального підприємства «Сумижитло» Сумської міської ради, з питань дотримання вимог податкового законодавства та іншого законодавства за період з 01.01.11 р. по 31.12. 2012 р., за результатами якої складено акт № 1059/2230/37654796/17 від 29.03.2013 року та донараховано 5,6 млн. податків.

Згідно укладеного договору ТОВ «Сумиміськбуд-1» () виконувало роботи по поточному ремонту покрівель багатоповерхових будинків у межах міста Суми на користь КП «Сумижитло» СМР ().

У свою чергу ТОВ «Сумиміськбуд-1» для виконання робіт обумовлених в договорах з КП «Сумижитло» СМР залучило в якості субпідрядника ТОВ «Контрол Інжиніринг» (), яке фактично жодних робіт не виконувало та не могло виконувати.

У ході проведення подальшого досудового слідства встановлено, що ТОВ «Контрол Інжиніринг» () жодні роботи не виконувало та не могло виконувати, так як не має жодного найманого працівника, жодних виробничих потужностей, посадові особи доходу від діяльності підприємства не отримують, із даних ГУ Міндоходів у Сумській області встановлено, що підприємство має стан 9 (направлено повідомлення про відсутність за місцем знаходження) та станом на 27.08.2013 р. має борг перед державним бюджетом на суму 149,4 тис. грн.

Згідно звітності поданої до ДПІ у м. Сумах ТОВ «Контрол Інжиніринг» () для ТОВ «Сумиміськбуд-1» ) за період з 01.01.12 р. по 31.12.12 р. надано послуг на загальну суму 984 286 грн.

Тому, з метою встановлення подальшого руху бюджетних коштів, сплачених мешканцями м. Суми за комунальні послуги, встановлення підприємств та осіб, які стали кінцевою ланкою привласнення вказаних коштів, а також з метою забезпечення відшкодування завданих збитків населенню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, а саме руху коштів по рахунках ТОВ «Контрол Інжиніринг» ().

Із даних ДПС України встановлено, що в ПАТ «Український професійний банк» (МФО 300205) відкриті розрахункові рахунки ТОВ «Контрол Інжиніринг» () № 502 від 30.08.2010 р. та № від 30.08.2010 р. за допомогою яких здійснювалось перерахування грошових коштів отриманих від КП «Сумижитло» СМР при здійсненні безтоварних фінансово-господарських операцій.

Слідчий СВ СМВ УМВС України в Сумській області звернувся з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, а саме: роздруківки руху коштів по рахунках № 502 від 30.08.2010 р. та № від 30.08.2010 р. відкритих ПАТ «Українському професійному банку» (МФО 300205) з розшифровкою контрагентів з 12.05.2012 р. по теперішній час, юридичну справу ТОВ «Контрол Інжиніринг» () на відкриття рахунків № 502 від 30.08.2010 р. та № від 30.08.2010 р. та чеків про зняття готівки, які знаходяться у володінні ПАТ «Українському професійному банку» (МФО 300205) за адресою: 02660, м. Київ, вул. М. Раскової, буд. 15 та можливість їх вилучити.

Перевіривши матеріали клопотання, його слід задовольнити, згідно ст. 160-163 КПК України, оскільки в матеріалах кримінального провадження в наявності достатні підстави вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин в кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, суд, -

У Х В АЛ И В:

1. Надати тимчасовий доступ до документів та речей з їх вилученням для запобігання можливому знищенню.

2. Документи та речі, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

роздруківки руху коштів по рахунках № 502 від 30.08.2010 р. та № від 30.08.2010 р. відкритих ПАТ «Українському професійному банку» (МФО 300205) з розшифровкою контрагентів з 12.05.2012 р. по 04.10.2013 р.;

юридична справа ТОВ «Контрол Інжиніринг» () на відкриття рахунків № 502 від 30.08.2010 р. та № від 30.08.2010 р.;

чеки про зняття готівки.

Зазначені документи зберігаються в приміщенні ПАТ «Український професійний банк» (МФО 300205) за адресою: 02660, м. Київ, вул. М. Раскової, буд. 15.

3. Строк дії ухвали - двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому СВ Сумського МВ УМВС України в Сумській області Тимошенко О.В.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Відповідно до вимог ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя: А.М. Алфьоров