Провадження № 1-кс/202/1388/2026
УХВАЛА

Іменем України

02 березня 2026 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпра ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання прокурора Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000437 від 28.10.2025 року, за ознакам кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні здійснюється СУ ГУНП в Дніпропетровській області.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням здійснюється Дніпропетровською обласною прокуратурою.

20.02.2026 року до Індустріального районного суду м. Дніпра надійшло клопотання прокурора Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з матеріалами клопотання, досудовим розслідуванням встановлено, що Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_1 № 65 від 31.01.2000, у постійне користування Пролетарському виробничому управлінню підземного зберігання газу філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Пат « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для сільськогосподарського виробництва передано земельну ділянку площею 1026 га, що розташована на території Жданівської сільської ради Магдалинівського району. Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_4 від31.01.2000 №65, у постійне користування Пролетарському виробничому управлінню підземного зберігання газу філії «Управління магістральних газопроводів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Пат « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для сільськогосподарського виробництва передано земельну ділянку площею 875 га, що розташована на території Пролетарської сільської ради Магдалинівського району.

У подальшому, земельним ділянкам, розташованим на території Жданівської сільської ради (Магдалинівська ОТІ) було присвоєно кадастрові номери: :01:001:1148 площею 265,7145 га; :01:001:1147 площею 116,6767га; :01:001:1146 площею 540,6004 га; :01:001:1017 площею 99,8626 га.

У подальшому, земельним ділянкам, розташованим на територі ІНФОРМАЦІЯ_4 (Личківська ОТГ) було присвоєно наступні кадастрові номери: :01:001:0364, площею 36,17 га, :01:001:0366, площею 21,2991 гa, :01:001:0369, площею 29,3291 га, :01:001:0371, площею 12,7101 га (не зареєстрована за Личківською ОТГ), :01:001:0372, площею 35,2946 га, :01:001:0373, площею 42,2813 га, :01:001:0374, площею 23,1454 га, :01:001:0375, площею 182,9015 га, :01:001:0376, площею 2,0663 га (не зареєстрована за Личківською ОТГ), :01:001:0377, площею 0,6691 га (не заресстрована за Личківською ОТГ), :01:001:0378, площею 40,5917 га, :01:001:0389, площею 58,6223 га, :01:001:0390, площею 38,4578 гa, :01:001:0391, площею 3,3841 га, :01:001:0392, площею 2,4444 га, :01:001:0393 площею 203,8800:01:001:0394, площею 1,5678 га.

Загальна площа земельних ділянок складає 1901 га.

Проведеною перевіркою дотримання вимог земельного законодавства встановлено, що відповідно до положень ст. 9 Земельного кодексу України 1990 року, правом розпорядження земельними ділянками були наділені лише сільські та районні ради, а виконавчі органи рад не мали права розпорядження земельними ділянками, у зв`язку з чим, рішення про передачу у постійне користування земельних ділянок площею 1901 га прийнято не уповноваженим на це органом.

Щодо вирощування сільськогосподарських культур, а отже викликає сумнів у законності декларування прибутку від вирощування сільськогосподарських культур.

Проведеним обстеженням стану використання земельних ділянок встановлено, що на земельних ділянках наявні ознаки обробітку.

Згідно інформації з податкової АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » сплачує податок на прибуток в сумі 57 тис, грн. щомісячно, ймовірно лише за земельні ділянки промисловості.

Посадовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » продається врожай за готівку та додатково виводяться грошові кошти, що сплачуються згідно вищевказаних договорів.

Крім того, в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно наявна реєстрація права оперативного управління усіма зазначеними ділянками за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на підставі договору № «Про реалізацію інвестиційного проекту» від 26.04.2024, укладеного з АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Але, згідно з відповіддю АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », вказаний договір ніколи не укладався та не підписувався представниками АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Усі реєстраційні дії щодо реєстрації права оперативного управління зазначеними земельними ділянками на підставі договору № «Про реалізацію інвестиційного проекту» від 26.04.2024 проводив державний реєстратор прав на нерухоме майно ІНФОРМАЦІЯ_6 ОСОБА_4 .

Крім того встановлено, що фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не міг оброблював зазначені земельні ділянки, так як у нього відсутній відповідний штат працівників та необхідної сільськогосподарської техніки.

Також встановлено на підставі відповіді з АТ ІНФОРМАЦІЯ_3 », що між АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) укладено 29.12.2020 договір щодо реалізації інвестиційного проекту № , який фактично являється «скритим» договором оренди земельних ділянок, а відповідно до чинного законодавства земельні ділянки, які перебувають у товариства на праві постійного користування, не можна передавати в оренду, оскільки Державний акт не надає право користувачу розпоряджатися земельною ділянкою, а надає лише право користування.

Таким чином, з метою збирання доказів у кримінальному провадженні, та дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, а також проведення судових почеркознавчих експертиз, встановлення кола осіб, причетних до вчинення злочину, та використання, як доказів вчинення кримінального правопорушення, відомостей, що містяться в документах, так як неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Прокурор у судове засідання не з`явився, до матеріалів клопотання додав заяву, відповідно до якої просив здійснювати розгляд клопотання без його участі.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Згідно з ст. 107 КПК України за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про наявність достатніх підстав вважати, що в результаті надання тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , може бути отримана необхідна інформація, яка сама по собі або в сукупності з іншими доказами у кримінальному провадженні в межах якого подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, слідчий суддя доходить висновку, що клопотання слідчого є законним, обґрунтованим та таким, що відповідає вимогам ч. 1 ст. 160 КПК України та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Надати прокурору Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 , старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області капітану поліції ОСОБА_6 , слідчим, які входять до слідчої групи, прокурорам, які входять до складу групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000437, тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, в паперовому та/або електронному вигляді, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , щодо ФГ « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

- обліково-реєстраційні картки, у тому числі з інформацією щодо банківських рахунків (поточних та закритих), службових осіб та засновників, основних засобів підприємства, інформацію щодо пов`язаних осіб та інше;

- вичерпну інформацію про проведенні податкові перевірки підприємств, матеріали на підставі яких вони проводились, копії актів, довідок таких перевірок, податкові повідомлення-рішення, схем, таблиці, копії документів наданих платником (у тому числі первинні бухгалтерські документи, листи, довіреності, звітність), накази, рішення, пояснення службових осіб тощо, інформацію та документи щодо оскарження податкових повідомлень-рішень, у тому числі рішення податкового органу, рішення суду та документів які пов`язанні з таким розглядом, а також постанов (протоколів) про притягнення до адміністративної відповідальності та рішень суду щодо їх оскарження;

- вичерпну інформацію про проведенні дослідження фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдженням зброї масового знищення, та/або інших правопорушень податкового законодавства, з наданням відповідних довідок, аналітичних досліджень;

- засвідчені відповідним чином копії юридичних, податкових (включаючи всі декларації з усіма додатками до них) та фінансових справ (фінансові звіти, податкова звітність з усіма додатками), 20 ОПП, податкових розрахунків сум доходів, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (відомості за формою 1-ДФ) платників податків, звіти про обсяги придбання та реалізації тютюнових виробів за формою №1-ОТ, звіти про обсяги виробництва та реалізації тютюнових виробів за формою № 3 РС;

- інтегровані картки з податку на додану вартість, податку на прибуток підприємств та акцизного податку;

- інформацію про валовий дохід підприємств;

- інформацію про податкове навантаження з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств;

- інформацію про сплачений акцизний податок, податок на прибуток та податок на додану вартість;

- довідку по запиту користувача «Податкові зобов`язання постачальника від покупця» та довідку по запиту користувача «Податковий кредит покупця від постачальника» вказаних підприємств;

- реєстр податкових накладних з позначенням номенклатури товарів/послуг в яких мітиться інформація про «покупця» та «продавця» вказаних підприємств та без позначення номенклатури товарів/послуг, у роздрукованому вигляду, а також в електронному вигляді у форматі Excel (.xlsx, .xls);

- інформацію про суми сформованого податкового кредиту та зобов`язання з ПДВ у розрізі кожного контрагента із зазначенням: Область (Покупець/Продавець), Район (Покупець/Продавець), Податковий № (Покупець/Продавець), ІПН (Покупець/Продавець), Найменування/ПІБ (Покупець/Продавець), Обсяги постачання (база оподаткування) без урахування податку на додану вартість, Сума ПДВ, Номенклатура товару, Відсоток від загальної суми ПДВ, в електронному вигляді у форматі Excel (.xlsx, .xls);

- перелік, заблокованих/зареєстрованих податкових накладних, а також працівників ІНФОРМАЦІЯ_7 та його структурних підрозділів, які здійснювали реєстрацію/блокування податкових накладних;

- копії рішень комісії ІНФОРМАЦІЯ_7 щодо підстав блокування/розблокування податкових накладних;

- інформацію про критерії ризиковості, відповідно до яких здійснено блокування податкових накладних;

- копії документів, поданих для підтвердження реальності здійснення фінансово-господарських операцій по виявленим у ході податкових перевірок та заблокованим податковим накладним;

- відомості про основні засоби із зазначенням: виду основних засобів (основні засоби; придбання (виготовлення) основних засобів) та обсягу станом на початок та кінець кожного року;

- відомості про запаси (виробничі запаси; малоцінні та швидкозношувані предмети; готова продукція; товари на відповідальному зберіганні тощо), вид запасу та обсягу, станом на початок та кінець кожного місяцю та року;

- інформацію про наявність заборгованості перед державним бюджетом України або державними цільовими фондами з приводу сплати вище зазначеним суб`єктом господарської діяльності податків, зборів (обов`язкових платежем), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку станом на день виконання даного запиту;

- інформацію про основні засоби (рухоме та нерухоме майно);

- інформацію про ІР - адреси з яких здійснювалась подача звітності, договори про визнання електронних документів, сертифікати відкритих ключів.

Роз`яснити, що невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може мати наслідки, що передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України.

Строк виконання ухвали до 0204.2026 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1