печерський районний суд міста києва
Прим. №__
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 грудня 2025 року Печерський районний суд міста Києва у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000024 від 21.03.2025,

В С Т А Н О В И В :

Детектив Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді з клопотанням у кримінальному провадженні № 0000024 від 21.03.2025 про тимчасовий доступ до речей і документів оригіналів документів з можливістю їх вилучення у КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , або за іншою адресою місцезнаходження, в електронному та друкованому вигляді, а саме: оригінали документів, що стосуються фінансово-господарських відносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2025 по дату постановлення ухвали, а саме: договори (додатки до договорів, специфікації, листування (службові записки, що передували укладання договорів, листи-замовлення на виготовлення продукції, надання послуг), видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки на оплату, прибуткові ордера, розрахункові документи (квитанції, чеки, платіжні доручення), банківські виписки), акти прийому - передачі, довіреності, акти звірки взаєморозрахунків, акти приймання виконаних робіт (форма КБ-2в, КБ-3) в повному обсязі (відомості ресурсів, інші розрахунки) в печатному та електронному вигляді, за договорами щодо виконання робіт, укладеними за результатами виконання робіт за договорами, проектно-кошторисна документація (кошториси локальні та об`єктні, дефектні відомості/акти, технічні завдання, робочі креслення), акти прихованих робіт, виконавчі креслення, протоколи/сертифікати якості на матеріали, журнали виконання робіт, акти готовності до опалювального сезону, рішення про проведення робіт, наказ про призначення відповідальних осіб, фото та відеофіксація виконаних робіт, переписка (електронна пошта, месенджери) щодо виконання робіт, претензії та відповіді на претензії, гарантійні листи, інші документи, що підтверджують вказані операції.

Обґрунтовуючи внесене клопотання детектив вказав, що Відділ детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000024 від 21.03.2025, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, що містить ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Київською міською прокуратурою здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №0000024 від 21.03.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), перебуваючи у м. Києві, на яких відповідно до діючого законодавства України покладено обов`язки щодо сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, у період 2022-2025 років, при проведенні фінансово-господарської діяльності пов`язаної з будівельно-монтажними роботами, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 15 143 283,75 грн, що є особливо великим розміром.

Встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період з 01.01.2022 по 31.03.2025, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 15?143?283,75 грн, що становить особливо великий розмір та підтверджується аналітичним продуктом № 23.24/2.3/73-25 від 29.04.2025.

Зокрема, встановлено наявність фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

На даний час, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, на здійснення виїмки у КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , або за іншою адресою місцезнаходження у електронному та друкованому вигляді, а саме: оригінали документів, що стосуються фінансово-господарських відносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2025 по дату постановлення ухвали, а саме: договори (додатки до договорів, специфікації, листування (службові записки, що передували укладання договорів, листи-замовлення на виготовлення продукції, надання послуг), видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки на оплату, прибуткові ордера, розрахункові документи (квитанції, чеки, платіжні доручення), банківські виписки), акти прийому - передачі, довіреності, акти звірки взаєморозрахунків, акти приймання виконаних робіт (форма КБ-2в, КБ-3) в повному обсязі (відомості ресурсів, інші розрахунки) в печатному та електронному вигляді, за договорами щодо виконання робіт, укладеними за результатами виконання робіт за договорами, проектно-кошторисна документація (кошториси локальні та об`єктні, дефектні відомості/акти, технічні завдання, робочі креслення), акти прихованих робіт, виконавчі креслення, протоколи/сертифікати якості на матеріали, журнали виконання робіт, акти готовності до опалювального сезону, рішення про проведення робіт, наказ про призначення відповідальних осіб, фото та відеофіксація виконаних робіт, переписка (електронна пошта, месенджери) щодо виконання робіт, претензії та відповіді на претензії, гарантійні листи, інші документи, що підтверджують вказані операції.

20.05.2025 постановою детектива призначено у призначено у кримінальному провадженні № 0000024 від 21.03.2025 судово-почеркознавчу експертизу.

Детектив подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, доводи клопотання підтримав у повному обсязі та просив задовольнити.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Частиною 1 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Як вбачається зі змісту ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця; 10) таємниця фінансового моніторингу; 11) відомості, що становлять професійну таємницю відповідно до Закону України «Про ринки капіталу та організовані товарні ринки».

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000024 від 21.03.2025, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке розташоване АДРЕСА_1 , а саме: до оригіналів документів, що стосуються фінансово-господарських відносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2025 по 19.12.2025, з можливістю їх вилучення в електронному та друкованому вигляді, а саме:

- договори (додатки до договорів, специфікації, листування (службові записки, що передували укладання договорів, листи-замовлення на виготовлення продукції, надання послуг), видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки на оплату, прибуткові ордера, розрахункові документи (квитанції, чеки, платіжні доручення), банківські виписки), акти прийому - передачі, довіреності, акти звірки взаєморозрахунків, акти приймання виконаних робіт (форма КБ-2в, КБ-3) в повному обсязі (відомості ресурсів, інші розрахунки) в печатному та електронному вигляді, за договорами щодо виконання робіт, укладеними за результатами виконання робіт за договорами, проектно-кошторисна документація (кошториси локальні та об`єктні, дефектні відомості/акти, технічні завдання, робочі креслення), акти прихованих робіт, виконавчі креслення, протоколи/сертифікати якості на матеріали, журнали виконання робіт, акти готовності до опалювального сезону, рішення про проведення робіт, наказ про призначення відповідальних осіб, фото та відеофіксація виконаних робіт, переписка (електронна пошта, месенджери) щодо виконання робіт, претензії та відповіді на претензії, гарантійні листи, інші документи, що підтверджують вказані операції.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 2 місяці, але не більше строку досудового розслідування в рамках вказаного кримінального провадження, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надати (забезпечити) тимчасовий доступ до документів, зазначеній в ухвалі особі з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх копії та оригінали в паперовому та/або електронному вигляді.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано детективу у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1