Справа № 521/2057/26
Номер провадження:1-кс/521/766/26
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 лютого 2026 року м. Одеса

Слідчий суддя Хаджибейського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , з секретарем ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Одесі клопотання заступника керівника Відділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про накладення арешту у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 0000095 від 12.06.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України,

ВСТАНОВИВ :

Підрозділом детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000095 від 12.06.2025 за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Підставою для реєстрації кримінального провадження в Єдиному реєстрі досудових розслідувань стали:

-акт про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) №72/34-00-07-01/03446334 від 15.02.2024, складений ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

-акт про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) №1350/Ж5/31-00-07-02-02-22/3446334 від 28.05.2025, складений ІНФОРМАЦІЯ_3

-акт про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) №71/34-00-07-01/03446334 від 15.02.2024, складений ІНФОРМАЦІЯ_2 ;

-повідомлення про вчинення кримінального правопорушення №65/5/і/7-4239 від 25.08.2023 ІНФОРМАЦІЯ_4 .

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що під час проведення перевірки ІНФОРМАЦІЯ_5 встановлено порушення податкового законодавства службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що призвело до ухилення від сплати податку на додану вартість за травень 2021 року на суму 108 827 182 гривень.

Крім цього з матеріалів кримінального провадження вбачається службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у звітні (податкові) періоди з жовтня 2020 року по грудень 2022 року, шляхом здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (колишня назва ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), які не мали реального характеру, умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість на загальну суму 284 859 403 грн, що є коштами в особливо великих розмірах.

Крім цього з матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у звітній (податковий) період квітня 2021 року, шляхом здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), які не мали реального характеру, умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 26 987 893 грн, що є коштами в особливо великих розмірах.

Крім цього з матеріалів кримінального провадження вбачається, що на адресу Одеської обласної прокуратури надійшло повідомлення заступника начальника Управління Служби безпеки України в Одеській області ОСОБА_6 , про те, що з початку 2021 року по теперішній час, службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ІНФОРМАЦІЯ_25 , ІНФОРМАЦІЯ_26 , ІНФОРМАЦІЯ_27 з дорожніми підприємствами уклали 41 договір на виконання будівельних, ремонтних та відновлювальних робіт доріг державного, місцевого значення, магістральних мереж та трубопроводів, а також об`єктів критичної інфраструктури, на загальну суму 13 290 645 172 грн. В результаті зловживань службовими особами своїм службовим становищем, під час виконання робіт та їх подальшого приймання за вказаними договорами, було спричинено тяжкі наслідки державним інтересам

В ході здійснення досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстровано 14.07.1997 за № у ІНФОРМАЦІЯ_28 , знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_3 на загальній системі оподаткування, основним видом діяльності підприємства є виробництво неметалевих мiнеральних виробiв, н.в.i.у. (код КВЕД _23.99). Службовими особами підприємства в інкримінований період були ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_19 ), який займає посаду генерального директора згідно Наказу №4-ПР/ДОР від 01.04.2016 по теперішній час та ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_20 ), яка займає посаду головного бухгалтера згідно Наказу №74-ПР/ДОР від 07.11.2017 по теперішній час. Кінцевим бенефіціарним власником підприємства є ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_21 ).

Так, з актів документальних позапланових виїзних перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), проведених податковими органами встановлено проведення службовими особами підприємства в період серпня 2020 року - червня 2023 року фінансово-господарських операцій з суб`єктами господарської діяльності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (колишня назва ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), які ймовірно носили безтоварний характер.

Проведеним оглядом ІАС ДПС «Податковий блок» встановлено, що зазначені вище суб`єкти господарської діяльності мають ознаки «ризиковості» через проведення «нетипових» для економічної діяльності змін у господарській діяльності, зокрема: підприємства змінювали юридичну адресу, службові особи та засновники підприємств зареєстровані та проживають в інших областях України, відмінних від юридичних адрес підприємств та місць де фактично проводиться фінансово-господарська діяльність, службові особи підприємств є одночасно засновниками та директорами більше ніж у 5 підприємствах, розташованих у різних областях України; ряд підприємств внесені податковими органами до переліку «ризикових» згідно Постанови КМУ №1165 від 11.12.2019, зокрема:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) зареєстровано 15.02.2021 за №40302133 в ІНФОРМАЦІЯ_30 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_22 ), яка є службовою особою у 4 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у двох різних областях України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) зареєстровано 02.09.2019 за №40302133 в ІНФОРМАЦІЯ_30 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_23 ), який є службовою особою у 313 суб`єктів господарської діяльності, зареєстрованих у шістнадцяти різних областях України. Крім цього назва підприємства у інкримінований період була змінена з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » та перереєстровано основне місце обліку з Луганської області на Запорізьку область;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстровано 09.12.2020 за №33423535 в ІНФОРМАЦІЯ_31 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_24 ), який є службовою особою у 62 суб`єктах господарської діяльності. Колишній директор та засновник підприємства ОСОБА_13 вироком ІНФОРМАЦІЯ_32 №1кп-932/406/23 (справа №932/6993/23) від 29.08.2023 визнаний винним у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) зареєстровано 06.05.2020 за №26302537в юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_25 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_25 ), який є службовою особою у 12 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у п`яти різних областях України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) зареєстровано 19.03.1993 за №40392181 в ІНФОРМАЦІЯ_33 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_26 ), який є службовою особою у 63 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у сімнадцяти різних областях України. Крім цього назва підприємства у інкримінований період була змінена з ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_9 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та перереєстровано основне місце обліку з Київської області на Дніпропетровську область;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) зареєстровано 09.03.2021 за №000077256 у юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_25 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_27 ), який є службовою особою у 3 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у трьох областях України. ОСОБА_16 вироком ІНФОРМАЦІЯ_32 №1кп-932/146/24 (справа №932/1974/24) від 11.07.2024 визнаний винним у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) зареєстровано 05.06.2020 за №0018847 в ІНФОРМАЦІЯ_34 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_28 ), який є службовою особою у 54 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у восьми різних областях України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) зареєстровано 05.06.2020 за №0018847 в ІНФОРМАЦІЯ_34 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_29 ), яка є службовою особою у 5 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у п`яти різних областях України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) зареєстровано 05.12.2019 за №0072566 в ІНФОРМАЦІЯ_35 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_30 ), який є службовою особою у 39 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у десяти різних областях України;

-ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) зареєстровано 09.10.2020 за №000075618 у юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_25 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_31 ), яка є службовою особою у 4 суб`єктах господарської діяльності;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) зареєстровано 10.11.2020 за №000095961 у ІНФОРМАЦІЯ_33 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_32 ), який є службовою особою у 27 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у семи різних областях України. ОСОБА_21 вироком ІНФОРМАЦІЯ_36 №1-кп/0203/651/2024 (справа №203/1576/24) від 09.04.2024 визнаний винним у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) зареєстровано 28.07.2020 за №0074804 у ІНФОРМАЦІЯ_37 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_33 ), який є службовою особою у 4 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у трьох різних областях України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) зареєстровано 20.04.2021 за №000000606 у юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_25 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_34 ), яка є службовою особою у 113 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у чотирнадцяти різних областях України. Крім цього назва підприємства у інкримінований період була змінена з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » та в подальшому змінена на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » та перереєстровано основне місце обліку з Черкаської області на Одеську область і в подальшому перереєстровано у м.Київ;

-TOB « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) зареєстровано 04.10.2019 за №37405111 у ІНФОРМАЦІЯ_39 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_35 ), який є службовою особою у 4 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у двох різних областях України;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) зареєстровано 30.04.2014 за №37401206 у ІНФОРМАЦІЯ_40 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_36 ), який є службовою особою у 4 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у м.Києві та Київській області;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) зареєстровано 12.01.2017 за №37388222 у ІНФОРМАЦІЯ_41 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_37 ), яка є службовою особою у 3 суб`єктах господарської діяльності, зареєстрованих у м.Києві та Київській області;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) зареєстровано 18.12.2019 за №42014230 у ІНФОРМАЦІЯ_42 . Засновником та директором підприємства одноособово є ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_37 ).

Відповідно до висновків податкових органів, зроблених в актах перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (колишня назва ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (колишня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 ») (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) реалізували щебінь, пісок, бітум нафтовий дорожній, бітумну емульсію та інші товари на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) без наявних основних фондів та придбання вказаних товарів по ланцюгу постачання, що могло призвести до ухилення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) на загальну суму 420 674 478 грн.

Органом досудового розслідування дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) попередньо кваліфіковані за ч. 3 ст. 212 КК України за кваліфікуючими ознаками умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, установи, організації, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах.

Попередня правова кваліфікація злочину є умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових) платежів в особливо великих розмірах, передбачена ч.3 ст.212 КК України, який відповідно до ст. 12 КК України відноситься до категорії тяжкого злочину.

В ході здійснення досудового розслідування вказаного кримінального провадження отримано ухвалу слідчого судді Київського районного суду м.Одеси №1-кс/947/14448/25 (справа №947/27747/25) від 19.09.2025, якою надано дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Вказана ухвала слідчого судді разом із супровідним листом №23.13-03-09/48/7134-25 від 26.09.2025 особисто під розпис 29.09.2025 вручена адвокату ОСОБА_28 , який представляє інтереси ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Листом №14/11 від 14.11.2025, який вилучений згідно протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 19.11.2025, підприємством не видано органу досудового розслідування для вилучення копії документів, зазначені в ухвалі слідчого судді, та не надано можливості ознайомлення з ними з метою самостійного зняття копій з них.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини скоєння кримінального правопорушення, відшукання та вилучення речей і документів, що мають значення для встановлення обставин скоєння кримінального правопорушення та відносяться до обставин, що підлягають доказуванню по кримінальному провадженню 11.02.2026 на підставі ухвали Київського районного суду м. Одеси №1-кс/947/1378/26 (справа №947/3395/26) від 26.01.2026 проведено обшук приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які використовує у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за результатами проведення якого виявлено та вилучено копія висновку експерта ІНФОРМАЦІЯ_43 від 31 липня 2024 року № 7935/24-72.

Того ж дня, старшим детективом з дотриманням вимог ст. 110 КПК України прийнято рішення про визнання вказаної копії висновку експерта речовим доказом у кримінальному провадженні, оскільки вони містять інформацію щодо обставин вчиненого кримінального правопорушення.

Зазначена копія судово економічної експертизи перебуває у власності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), представники (адвокати) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_28 ; ОСОБА_29 .

Заступник керівника Відділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 надав до суду заяву, відповідно до змісту якої просив здійснити розгляд клопотання його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі та просив задовольнити.

Відповідно до положень ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового процесу технічними засобами не здійснювалось.

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Підставою для накладення арешту на майно, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України є збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до п. п. 1, 3 ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; є предметом кримінального правопорушення.

Згідно з вимогами п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів. За змістом ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 цього Кодексу, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу).

На підставі викладеного, враховуючи, що незастосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна може у подальшому перешкодити кримінальному провадженню, у зв`язку з чим, слідчий суддя, враховуючи можливість використання його як доказу у даному кримінальному провадженні, наслідки арешту майна, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, приходить до висновку про наявність правових підстав для задоволення клопотання детектива.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання заступника керівника Відділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , яке погодженоз з прокурором Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про накладення арешту у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 0000095 від 12.06.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, задовольнити.

Накласти арешт на документ, який був тимчасово вилучений 11.02.2026 в ході проведення обшуку приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , що використовує у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме:

-Копія висновку експерта ІНФОРМАЦІЯ_43 від 31 липня 2024 року №7935/24-72 на 54 арк.

Заборонити розпоряджатись та користуватись зазначеним майном до прийняття рішення у кримінальному провадженні.

Виконання ухвали про арешт майна негайно доручити детективу та прокурору.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

Апеляційна скарга, на ухвалу слідчого судді, може бути подана, безпосередньо до суду апеляційної інстанції, протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1