Справа № 202/6061/25
Провадження № 1-кс/202/6917/2025
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ДНІПРА
УХВАЛА

Іменем України

26 вересня 2025 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду міста Дніпра ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Індустріального районного суду міста Дніпра надійшло клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з клопотанням в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000333 від 02.06.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до слідчого управління ГУНП в Дніпропетровській області надійшов висновок аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 , проведений 23.02.2023 року ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Згідно даних аналітичного дослідження встановлено ймовірне отримання грошових коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » фізичною особою ОСОБА_4 у сумі 66 507 105,39 грн. у незаконний спосіб, в період 2020-2022 років, та можливо зазначені фінансові операції підпадають під визначення ст. 5 Закону України від 06.12.2019 року №361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення».

ОСОБА_4 за період з 01.01.1998 року по 31.12.2021 отримав суму сукупного доходу у розмірі 66 507 105, 39 грн. з джерелом їх походження (149 - доходи від вторинної сировини, побутових відходів, брухту чорних, кольорових металів і брухту дорогоцінних металів, проданого НБУ) від суб`єктів господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Операції із придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у ФОП ОСОБА_4 товарно-матеріальних цінностей (брухту чорних металів) підпадають під ознаки уявних, не підтверджених фактичними обставинами операцій. На безтоварність вказаних операцій вказує те, що для того, щоб продати вказані товарно-матеріальні цінності, а саме, 14 779, 36 тон металобрухту, необхідно було задіяти 211 вантажних вагонів або 739 вантажних автомобілів.

23.04.2025 року до ІНФОРМАЦІЯ_1 було направлено запит щодо надання завірених належним чином копій документів або відомостей в електронному вигляді стосовно ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

24.04.2025 від ІНФОРМАЦІЯ_1 надійшла відповідь про те, що ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Враховуючи викладене, з метою дослідження реальності фінансово-господарських операцій між ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зокрема матеріальних, фінансових, трудових, технічних та технологічних можливостей їх здійснення, залучення для цього третіх осіб, відповідних витрат, а також фактичного руху активів у процесі договірних відносин, прокурор просила надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів відносно ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: додаток 1-ДФ податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платника податку і сум утриманого з них податку за період з 01.01.2020 по 31.12.2022; додаток 4-ДФ об`єднаної звітності з ПДФО та ЄСВ Звіту про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб інформації щодо офіційного працевлаштування, працевлаштування за цивільно-правовими договорами, угодами, тощо, отриманого прибутку за період з 01.01.2020 по 31.12.2022; додатки 5 об`єднаної звітності з ПДФО та ЄСВ з усіма додатками до них з розшифровкою назв контрагентів в Додатках 5 за період з 01.01.2020 по 31.12.2022; уточнюючих Податкових декларацій з усіма додатками до них з розшифровкою назв контрагентів в Додатках 5 за період з 01.01.2020 по 31.12.2022, якщо такі були у цей період; Податкових декларацій з податку на прибуток з додатками до них за період з 01.01.2020 по 31.12.2022; балансів підприємств станом на період часу з 01.01.2020 по 31.12.2022: Звітів про фінансові результати за період 2020-2022 роки (у електронному вигляді, з помісячною розбивкою) ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 », котрі знаходяться в електронних базах ІНФОРМАЦІЯ_5 АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, ІНФОРМАЦІЯ_5 АІС «Податковий блок», електронних базах ІНФОРМАЦІЯ_5 АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, ДПСУ АІС «Податковий блок»; всіх наявних документів відносно зупинення, блокування податкових накладних (протоколи оперативних нарад стосовно призупинення, блокування податкових накладних за період з 01.01.2020 по 31.12.2022 відносно ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2020 по останній звітний період; інформація про електронні адреси, з котрих надсилалась податкова звітність, інформація про іp-адреси, МАС-адреси, ІМЕІ-номера обладнання, з котрих здійснювалось надсилання та реєстрація податкової документації ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та надсилалась до ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Прокурор у судове засідання не з`явилася, надала заяву, в котрій клопотання підтримала, просила задовольнити та розглянути без його участі.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 в судове засідання не з`явився, про час та дату розгляду клопотання був повідомлений.

Дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки метою дослідження реальності фінансово-господарських операцій між ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 », необхідний тимчасовий доступ до документів відносно ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 », котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

З огляду на наведене, клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів відносно ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 », котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , підлягає задоволенню.

Фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання не здійснювалося, у зв`язку із неприбуттям в судове засідання всіх осіб, що відповідає вимогам ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати прокурора відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000333 від 02.06.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України, дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів відносно ПП ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, котрі перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: додаток 1-ДФ податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платника податку і сум утриманого з них податку за період з 01.01.2020 по 31.12.2022; додаток 4-ДФ об`єднаної звітності з ПДФО та ЄСВ Звіту про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб інформації щодо офіційного працевлаштування, працевлаштування за цивільно-правовими договорами, угодами, тощо, отриманого прибутку за період з 01.01.2020 по 31.12.2022; додатки 5 об`єднаної звітності з ПДФО та ЄСВ з усіма додатками до них з розшифровкою назв контрагентів в Додатках 5 за період з 01.01.2020 по 31.12.2022; уточнюючих Податкових декларацій з усіма додатками до них з розшифровкою назв контрагентів в Додатках 5 за період з 01.01.2020 по 31.12.2022, якщо такі були у цей період; Податкових декларацій з податку на прибуток з додатками до них за період з 01.01.2020 по 31.12.2022; балансів підприємств станом на період часу з 01.01.2020 по 31.12.2022: Звітів про фінансові результати за період 2020-2022 роки (у електронному вигляді, з помісячною розбивкою) ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 », котрі знаходяться в електронних базах ІНФОРМАЦІЯ_5 АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, ІНФОРМАЦІЯ_5 АІС «Податковий блок», електронних базах ІНФОРМАЦІЯ_5 АІС Єдиний Реєстр Податкових Накладних, ДПСУ АІС «Податковий блок»; всіх наявних документів відносно зупинення, блокування податкових накладних (протоколи оперативних нарад стосовно призупинення, блокування податкових накладних за період з 01.01.2020 по 31.12.2022 відносно ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2020 по останній звітний період; інформація про електронні адреси, з котрих надсилалась податкова звітність, інформація про іp-адреси, МАС-адреси, ІМЕІ-номера обладнання, з котрих здійснювалось надсилання та реєстрація податкової документації ПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та надсилалась до ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Строк виконання ухвали до 25 листопада 2025 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1