УХВАЛА

Справа № 569/7984/25

1-кс/569/3219/25

08 травня 2025 року Рівненський міський суд Рівненської області

у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

прокурора ОСОБА_4 ,

підозрюваного ОСОБА_5 ,

захисника підозрюваного - адвоката ОСОБА_6 ,

розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Рівне клопотання слідчого у кримінальному провадженні заступника начальника відділу СУ ГУНП в Рівненській області майор поліції ОСОБА_3 про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Колодіївка, Рівненської області, жителя АДРЕСА_1 , громадянина України, фізична особа-підприємець, раніше не судимого, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.222 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий у кримінальному провадженні заступник начальника відділу СУ ГУНП в Рівненській області майор поліції ОСОБА_3 за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до суду із клопотанням про обрання запобіжного заходу у вигляді застави відносно ОСОБА_5 підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.222 КК України.

В обґрунтування клопотання вказав, що СУ ГУНП в Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000744 від 20.11.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 222, ч. 3 ст. 358 КК України.

Із матеріалів клопотання убачається, що у період з 30.11.2022 по 22.02.2023, ОСОБА_5 , переслідуючи корисливу мету, спрямовану на приховування від оподаткування вартості автомобілів при їх ввезенні на митну територію України вчинив шахрайство з фінансовими ресурсами, надавши завідомо неправдиву інформацію органам державної влади в особі Волинської митниці Державної митної служби України (далі Волинська митниця ДМСУ) з метою одержання пільг щодо податків.

Згідно приписів статті 67 Конституції України кожен зобов`язаний сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених законом.

Відповідно до підпункту 14.1.113 пункту 14.1 статті 14 Податкового кодексу України митні платежі, це податки, що відповідно до цього Кодексу або митного законодавства справляються під час переміщення або у зв`язку з переміщенням товарів через митний кордон України.

Статтею 30 Податкового кодексу України передбачено, що податкова пільга - передбачене податковим та митним законодавством звільнення платника податків від обов`язку щодо нарахування та сплати податку і збору. Підставами для надання податкових пільг є особливості, що характеризують певну групу платників податків, вид їх діяльності, об`єкт оподаткування або характер та суспільне значення здійснюваних ними витрат.

Відповідно до ст. 272 Митного кодексу України (далі - МКУ), ввізне мито встановлюється на товари, що ввозяться на митну територію України.

Статтею 276 МКУ визначено, що платниками мита є особа, яка ввозить товари на митну територію України чи вивозить товари з митної території України у порядку та на умовах, встановлених цим Кодексом.

Главою 53 розділу XII МКУ регулюються загальні положення щодо пропуску та оподаткування товарів, що переміщуються (пересилаються) через митний кордон України громадянами.

Відповідно до ст. 364 МКУ, цей розділ регулює умови та порядок пропуску та оподаткування товарів, що переміщуються (пересилаються) через митний кордон України громадянами для особистих, сімейних та інших потреб, не пов`язаних зі здійсненням підприємницької діяльності.

Згідно зі статтею 368 МКУ, для цілей оподаткування товарів, які переміщуються (пересилаються) громадянами через митний кордон України, застосовується фактурна вартість цих товарів, зазначена в касових або товарних чеках, ярликах, банківських виписках, електронних повідомленнях з Інтернет-магазинів, інших документах, які містять відомості про вартість таких товарів.

Статтею 287 МКУ встановлено, що при ввезенні (пересиланні) на митну територію України товари, визначені відповідно до Закону України «Про гуманітарну допомогу» як гуманітарна допомога, звільняються від оподаткування ввізним митом.

Згідно зі статтею 6 Закону України «Про гуманітарну допомогу» (у редакції станом на 19.11.2021), не відносяться до гуманітарної допомоги підакцизні товари, крім транспортних засобів, що надходять у період проведення антитерористичної операції, здійснення заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях для отримання і використання Збройними Силами України, Національною гвардією України, іншими утвореними відповідно до законів України військовими формуваннями, Службою безпеки України, Міністерством внутрішніх справ України, Державною прикордонною службою України, Державною службою України з надзвичайних ситуацій, Державною спеціальною службою транспорту, Державною службою спеціального зв`язку та захисту інформації України для забезпечення проведення антитерористичної операції, здійснення заходів із забезпечення національної безпеки і оборони, відсічі і стримування збройної агресії Російської Федерації у Донецькій та Луганській областях.

Порядок ввезення на митну територію України гуманітарної допомоги в період 2022-2023 років регламентувався Постановою Кабінету Міністрів України від 01.03.2022 № 174 «Деякі питання пропуску гуманітарної допомоги через митний кордон України в умовах воєнного стану» (зі змінами), у відповідності до положень якої громадяни України для здійснення митних формальностей надають співробітникам митних органів «Декларацію про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», як особи, що перевозять відповідний товар.

ОСОБА_5 являючись фізичною особою-підприємцем (РНОКПП НОМЕР_1 ) із основним видом діяльності «49.41 Вантажний автомобільний транспорт», будучи обізнаним про дію вказаних норм права, переслідуючи корисливу мету, спрямовану на уникнення сплати митних платежів при ввезенні на митну територію України транспортних засобів, здійснив транспортування на митну територію України у зоні діяльності Волинської митниці автомобілів у якості гуманітарної допомоги під приводом потреб благодійних фондів за наступних обставин.

ОСОБА_5 з метою надання ввезеним на митну територію України транспортним засобам видимості гуманітарної допомоги, уникненню від сплати відповідних митних платежів при їх ввезенні, заручився допомогою невстановленої у ході досудового розслідування групи осіб, які від імені «фіктивної» «Благодійної організації «Стежинками тепла» (), тобто такої, що зареєстрована за грошову винагороду на ім`я підставної фізичної особи ОСОБА_7 , без мети здійснення благодійної діяльності та без мети надання допомоги у сприянні законним інтересам набувачів благодійної діяльності, а також використовуючи завідомо підроблені листи від імені в.о. директора Благодійної організації «Українська студентська ліга» () ОСОБА_8 про необхідність надання гуманітарної допомоги у вигляді автомобілів для потреб Збройних Сил України, здійснював протиправну діяльність з документального оформлення та реєстрації незаконного ввезення товарно-матеріальних цінностей (автомобілів) під виглядом гуманітарної допомоги.

ОСОБА_5 з метою реалізації свого злочинного плану забезпечив ввезення придбаних у країнах ЄС транспортних засобів, здійснював формування завідомо неправдивих «Декларацій про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою», у яких зазначались реквізити благодійних організації «Благодійна організація «Стежинками тепла», БО «Українська студентська ліга», для яких повинна надійти неіснуюча благодійна допомога у вигляді транспортного засобу, реквізити транспортного засобу та його перевізника.

Сформовані завідомо неправдиві Декларації щодо ввезення на митну територію України неіснуючої гуманітарної допомоги подавались ОСОБА_5 до Волинської митниці для уникнення від сплати митних платежів при ввезенні транспортних засобів.

Так, ОСОБА_5 , достовірно знаючи про необхідність сплати ввізного мита за транспортний засіб, який він ввозить, будучи обізнаним, що особи, які ввозять на митну територію України гуманітарну допомогу мають пільги щодо сплати податків, тобто звільняються від такого оподаткування ввізним митом, 30.11.2022 у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 23 год. 59 хв., в`їхав у зону митного контролю пункту пропуску «Устилуг-Зосін» митного поста «Устилуг» Волинської митниці ДМСУ у напрямку в`їзд в Україну смугою руху «червоний коридор» транспортним засобом з реєстраційним номером BK7151ET/BK1040XF, яким переміщував товар: «Легковий автомобіль вживаний марки Mercedes Benz ML 270 CDI, 2004 року випуску, об`єм двигуна 2461 см3, vin: НОМЕР_2 ».

Як підставу для переміщення вказаного товару ОСОБА_5 до митного контролю подав: митну декларацію від 30.11.2022 за спрощеним порядком відповідно до норм Постанови Кабінету Міністрів України від 01.03.2022 № 174 «Деякі питання пропуску гуманітарної допомоги через митний кордон України в умовах воєнного стану», у якій було зазначено завідомо неправдиві дані, а саме: у п. 6 митної декларації «Отримувач» зазначено: «Благодійна організація «Українська студентська ліга» (, м. Київ, вул. Дружби народів, 38)»; свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу з номерним знаком НОМЕР_3 ; копію паспорта громадянина України для виїзду за кордон ОСОБА_5 № НОМЕР_4 виданого 06.10.2020; звернення Благодійної організації «Українська студентська ліга» () від 28.11.2022 № 28/11-01 підписане в.о. директора ОСОБА_8 .

Внаслідок чого ОСОБА_5 незаконно отримав пільги щодо податків та уникнув сплати митних платежів при ввезенні на митну територію України транспортного засобу Mercedes Benz ML 270 CDI, 2004 року випуску, об`єм двигуна 2461 см3, vin: НОМЕР_2 в сумі 166 636, 34 грн. (в т. ч. ввізне мито - 9104,26 грн, акцизний податок - 114 585,60 грн та податок на додану вартість (далі - ПДВ) - 42 946,48 грн).

Крім того, ОСОБА_5 , достовірно знаючи про необхідність сплати ввізного мита за транспортний засіб, який він ввозить, будучи обізнаним, що особи, які ввозять на митну територію України гуманітарну допомогу мають пільги щодо сплати податків, тобто звільняються від такого оподаткування ввізним митом, 08.12.2022 у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 23 год. 59 хв., в`їхав у зону митного контролю пункту пропуску «Устилуг-Зосін» митного поста «Устилуг» Волинської митниці ДМСУ у напрямку в`їзд в Україну смугою руху «червоний коридор» транспортним засобом з реєстраційним номером BK7151ET/BK1040XF під керуванням ОСОБА_5 , яким переміщувався товар: «Легковий автомобіль вживаний марки Mitsubishi Pajero, 1991 року випуску, об`єм двигуна 2470 см3, vin: НОМЕР_5 ».

Як підставу для переміщення вказаного товару ОСОБА_5 до митного контролю подав: митну декларацію від 07.12.2022 за спрощеним порядком відповідно до норм Постанови Кабінету Міністрів України від 01.03.2022 № 174 «Деякі питання пропуску гуманітарної допомоги через митний кордон України в умовах воєнного стану», у якій було зазначено завідомо неправдиві дані, а саме: у п. 6 митної декларації «Отримувач» зазначено: «Благодійна організація «Українська студентська ліга» (, м. Київ, вул. Дружби народів, 38)»; свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу з номерним знаком НОМЕР_6 ; копію паспорта громадянина України для виїзду за кордон ОСОБА_5 № НОМЕР_4 виданого 06.10.2020; звернення Благодійної організації «Українська студентська ліга» () від 07.12.2022 № 07/12-01 підписане в.о. директора ОСОБА_8 .

Внаслідок чого ОСОБА_5 незаконно отримав пільги щодо податків та уникнув сплати митних платежів при ввезенні на митну територію України транспортного засобу Mitsubishi Pajero, 1991 року випуску, об`єм двигуна 2470 см3, vin: НОМЕР_7 сумі 154 343, 20 грн. (в т. ч. ввізне мито - 8089, 87 грн, акцизний податок - 107 046, 34 грн та податок на додану вартість (далі - ПДВ) - 39 206, 99 грн).

Поряд з цим, ОСОБА_5 , достовірно знаючи про необхідність сплати ввізного мита за транспортний засіб, який він ввозить, будучи обізнаним, що особи, які ввозять на митну територію України гуманітарну допомогу мають пільги щодо сплати податків, тобто звільняються від такого оподаткування ввізним митом, 12.01.2023 у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 23 год. 59 хв., в`їхав у зону митного контролю пункту пропуску «Устилуг-Зосін» митного поста «Устилуг» Волинської митниці ДМСУ у напрямку в`їзд в Україну смугою руху «червоний коридор» транспортним засобом з реєстраційним номером BK7151ET/BK1040XF під керуванням ОСОБА_5 , яким переміщувався товар: «Легковий автомобіль вживаний марки Land Rover (GB) Freelander, 2003 року випуску, об`єм двигуна 1951 см3, vin: НОМЕР_8 ».

Як підставу для переміщення вказаного товару ОСОБА_5 до митного контролю подав: митну декларацію від 12.01.2023 за спрощеним порядком відповідно до норм Постанови Кабінету Міністрів України від 01.03.2022 № 174 «Деякі питання пропуску гуманітарної допомоги через митний кордон України в умовах воєнного стану», у якій було зазначено завідомо неправдиві дані, а саме: у п. 6 митної декларації «Отримувач» зазначено: «Благодійна організація «Українська студентська ліга» (, м. Київ, вул. Дружби народів, 38)»; іноземне свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу; звернення Благодійної організації «Українська студентська ліга» () від 12.01.2023 № 12/01-03 підписане в.о. директора ОСОБА_8 .

Внаслідок чого ОСОБА_5 незаконно отримав пільги щодо податків та уникнув сплати митних платежів при ввезенні на митну територію України транспортного засобу Land Rover (GB) Freelander, 2003 року випуску, об`єм двигуна 1951 см3, vin: НОМЕР_8 в сумі 131 086, 72 грн. (в т. ч. ввізне мито - 8640, 02 грн, акцизний податок - 86198, 89 грн та податок на додану вартість (далі - ПДВ) - 36247, 81 грн).

Окрім того, ОСОБА_5 , достовірно знаючи про необхідність сплати ввізного мита за транспортний засіб, який він ввозить, будучи обізнаним, що особи, які ввозять на митну територію України гуманітарну допомогу мають пільги щодо сплати податків, тобто звільняються від такого оподаткування ввізним митом, 17.01.2023 у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 23 год. 59 хв., в`їхав у зону митного контролю пункту пропуску «Устилуг-Зосін» митного поста «Устилуг» Волинської митниці ДМСУ у напрямку в`їзд в Україну смугою руху «червоний коридор» транспортним засобом з реєстраційним номером BK7151ET/BK1040XF під керуванням ОСОБА_5 , яким переміщувався товар: «Легковий автомобіль вживаний марки Land Rover Discovery, 1998 року випуску, об`єм двигуна 2495 см3, vin: НОМЕР_9 ».

Як підставу для переміщення вказаного товару ОСОБА_5 до митного контролю подав: митну декларацію від 17.01.2023 за спрощеним порядком відповідно до норм Постанови Кабінету Міністрів України від 01.03.2022 № 174 «Деякі питання пропуску гуманітарної допомоги через митний кордон України в умовах воєнного стану», у якій було зазначено завідомо неправдиві дані, а саме: у п. 6 митної декларації «Отримувач» зазначено: «Благодійна організація «Українська студентська ліга» (, м. Київ, вул. Дружби народів, 38)»; іноземне свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу; копію паспорта громадянина України для виїзду за кордон ОСОБА_5 № НОМЕР_4 виданого 06.10.2020; звернення Благодійної організації «Українська студентська ліга» () від 15.01.2023 № 15/01-01 підписане в.о. директора ОСОБА_8 .

Внаслідок чого ОСОБА_5 незаконно отримав пільги щодо податків та уникнув сплати митних платежів при ввезенні на митну територію України транспортного засобу Land Rover Discovery, 1998 року випуску, об`єм двигуна 2495 см3, vin: НОМЕР_9 в сумі 171 217, 34 грн. (в т. ч. ввізне мито - 11867, 43 грн, акцизний податок - 111 034, 64 грн та податок на додану вартість (далі - ПДВ) - 48315, 27 грн).

Поряд з цим, ОСОБА_5 , достовірно знаючи про необхідність сплати ввізного мита за транспортний засіб, який він ввозить, будучи обізнаним, що особи, які ввозять на митну територію України гуманітарну допомогу мають пільги щодо сплати податків, тобто звільняються від такого оподаткування ввізним митом, 22.02.2023 у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 23 год. 59 хв., в`їхав у зону митного контролю пункту пропуску «Устилуг-Зосін» митного поста «Устилуг» Волинської митниці ДМСУ у напрямку в`їзд в Україну смугою руху «червоний коридор» транспортним засобом з реєстраційним номером BK7151ET/BK5151XP під керуванням ОСОБА_5 , яким переміщувався товар: «Легковий автомобіль вживаний марки Volkswagen Touareg, 2004 року випуску, об`єм двигуна 2461 см3, vin: НОМЕР_10 ».

Як підставу для переміщення вказаного товару ОСОБА_5 до митного контролю подав: митну декларацію від 22.02.2023 за спрощеним порядком відповідно до норм Постанови Кабінету Міністрів України від 01.03.2022 № 174 «Деякі питання пропуску гуманітарної допомоги через митний кордон України в умовах воєнного стану», у якій було зазначено завідомо неправдиві дані, а саме: у п. 6 митної декларації «Отримувач» зазначено: «Благодійна організація «Благодійний фонд «Стежинками тепла» (, м. Рівне, вул. Петра Могили, буд. 57 кв.14)»; іноземне свідоцтво про реєстрацію транспортного засобу; копію паспорта громадянина України для виїзду за кордон ОСОБА_5 № НОМЕР_4 виданого 06.10.2020; звернення Благодійної організації «Стежинками тепла» () від 22.02.2023 № 02/02-2 підписане в.о. директора ОСОБА_7 .

Внаслідок чого ОСОБА_5 незаконно отримав пільги щодо податків та уникнув сплати митних платежів при ввезенні на митну територію України транспортного засобу Volkswagen Touareg, 2004 року випуску, об`єм двигуна 2461 см3, vin: НОМЕР_11 сумі 173 136, 92 грн. (в т. ч. ввізне мито - 13630, 76 грн, акцизний податок - 107 932, 08 грн та податок на додану вартість (далі - ПДВ) - 51574, 08 грн).

Отже, у період з 30.11.2022 по 22.02.2023, внаслідок надання ОСОБА_5 неправдивої інформації до митного органу при подачі зазначених митних декларацій про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою, останній незаконно одержав пільги при сплаті до Волинської митниці ДМСУ обов`язкових митних платежів на загальну суму 796 420,52 грн шляхом звільнення від сплати ввізного мита в сумі 51 332, 34 грн, акцизного податку в сумі 526 797, 55 грн та податку на додану вартість в сумі 218 290, 63 грн, чим завдано велику матеріальну шкоду.

Правова кваліфікація кримінальних правопорушень - ч. 2 ст. 222 КК України надання завідомо неправдивої інформації органам державної влади з метою одержання пільг щодо податків у разі відсутності кримінального правопорушення проти власності, що завдало великої матеріальної шкоди.

Виклад обставин, що дають підстави підозрювати особу у вчиненні кримінального правопорушення - наявність обґрунтованої підозри ОСОБА_5 у вчиненні інкримінованого йому кримінального правопорушення, підтверджуються матеріалами досудового розслідування, а саме: протоколом огляду речових доказів, а саме ноутбука вилученого під час проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_5 , в ході огляду якого було виявлено скан-копії документів, щодо ввезення на територію України від імені громадських та благодійних організацій транспортних засобів у вигляді «гуманітарної допомоги» для ЗСУ, тощо; інформацією, отриманою в ході проведення тимчасового доступу до документів у Волинській митниці ДМСУ, щодо подання ОСОБА_5 , митних декларацій, звернень Благодійних організацій «Стежинками тепла» () та «Українська студентська ліга» () для отримання пільг, щодо податків та уникнення сплати митних платежів при ввезенні на митну територію України транспортних засобів; висновками судової транспортно-товарознавчих експертиз; інформацією, наданою Рівненською митницею ДМСУ щодо розміру митних платежів, що б підлягали сплаті при ввезенні транспортних засобів не в якості гуманітарної допомоги за №7.13-1/15-02/8.5-41/6902 від 11.11.2024; висновком судово-економічної експертизи №4671-Е від 21.02.2025;іншими матеріалами кримінального провадження в їх сукупності.

За таких умов, з точки зору достатності та взаємозв`язку обставин справи слід зазначити, що наявні у провадженні докази, свідчать про обґрунтованість підозри (обвинувачення) у вчиненні кримінального правопорушення, оскільки об`єктивно зв`язують його з підозрюваним, тобто підтверджують існування фактів та інформації, які можуть переконати об`єктивного спостерігача в тому, що останній міг вчинити дане правопорушення.

22.04.2025 ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 222 КК України.

Посилання на один або декілька ризиків, зазначених у ст. 177 КПК України:

Відповідно до вимог п. 4 ч. 1 ст. 184 КПК України встановлено наявність ризиків, передбачених у п.п. 1, 5 ч. 1 ст. 177 КПК України і в обґрунтування застосування запобіжного заходу щодо ОСОБА_5 покладається необхідність запобігання спробам переховуватися від органу досудового розслідування та/або суду; знищити, сховати та спотворити будь-яку із речей та документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому він підозрюється.

Виклад обставин, на підставі яких слідчий, прокурор дійшов висновку про наявність одного або кількох ризиків, зазначених у його клопотанні:

Метою обрання запобіжного заходу у виді застави стосовно підозрюваного ОСОБА_5 є забезпечення виконання покладених на нього процесуальних обов`язків, а також запобігання спробам:

- переховуватися від органу досудового розслідування та/або суду (п. 1 ч. 1 ст. 177 КПК України). Цей ризик обґрунтовується тим, що ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні злочину під час дії воєнного стану з явним цинізмом по відношенню до інтересів держави. З матеріалів провадження також вбачається, що підозрюваний являється фізичною особою-підприємцем, що здійснює міжнародні вантажні перевезення, тому обізнаний з правилами перетину державного кордону. Враховуючи воєнний стан в Україні, підозра у вчинені злочину, вчиненого під час такого стану, з явним цинізмом по відношенню до інтересів держави та існує ризик втечі підозрюваного за межі України з метою переховування від органу досудового розслідування та суду.

- вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється(п. 5 ч. 1 ст. 177 КПК України). Цей ризик обґрунтовується тим, що підозрюваний ОСОБА_5 є фізичною-особою підприємцем, який має не скасовану ліцензію, що дає право здійснювати міжнародні вантажні перевезення із доступом до системи «Шлях», а тому є ризик, що підозрюваний може продовжувати вчиняти аналогічні кримінальні правопорушення, пов`язані з наданням завідомо неправдивої інформації органам державної влади з метою одержання пільг щодо податків, при ввезенні транспортних засобів, тощо.

Обґрунтування неможливості запобігання ризикам, зазначеним в клопотанні, шляхом застосування більш м`яких запобіжних заходів:

Відповідно до ст. 182 КПК України застава полягає у внесенні коштів у грошовій одиниці України на спеціальний рахунок, визначений в порядку, встановленому Кабінетом Міністрів України, з метою забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього обов`язків, під умовою звернення внесених коштів у доход держави в разі невиконання цих обов`язків.

Розмір застави визначається слідчим суддею, судом з урахуванням обставин кримінального правопорушення, майнового та сімейного стану підозрюваного, обвинуваченого, інших даних про його особу та ризиків, передбачених статтею 177 цього Кодексу. Розмір застави повинен достатньою мірою гарантувати виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього обов`язків та не може бути завідомо непомірним для нього.

Розмір застави щодо особи, підозрюваної чи обвинуваченої у вчиненні нетяжкого злочину визначається у межах від одного до двадцяти розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Досудовим розслідуванням встановлено, що інкримінований підозрюваному злочин останнім вчинений у сфері господарської діяльності з корисливих мотивів.

Внаслідок протиправних дій щодо наданням завідомо неправдивої інформації органам державної влади з метою одержання пільг щодо податків, при ввезенні транспортних засобів незаконно одержав пільги при сплаті до Волинської митниці ДМСУ обов`язкових митних платежів на загальну суму 796 420,52 грн шляхом звільнення від сплати ввізного мита в сумі 51 332, 34 грн, акцизного податку в сумі 526 797, 55 грн та податку на додану вартість в сумі 218 290, 63 грн, чим завдано велику матеріальну шкоду.

Із наведеного слідує, що у разі задоволення клопотання та обрання підозрюваному запобіжного заходу у виді застави, останній матиме об`єктивну можливість виконати такий запобіжний захід, а розмір застави двадцять розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб не буде для нього непомірним.

Прожитковий мінімум для працездатних осіб: з 1 січня 2025 р. 3028 грн., тобто 20 прожиткових мінімумів для працездатних осіб становить 60 560 грн.

На даний час, наведені у клопотанні ризики не зникли та не зменшилися, у зв`язку з чим застосування особистого зобов`язання або особистої поруки не зможе забезпечити належного виконання підозрюваним покладених на нього процесуальних обов`язків та запобігти ризикам, зазначеним в п. п. 1, 2, 5 ч. 1 ст. 177 КПК України.

Вивченням особи підозрюваного встановлено, що він працездатний, являється фізичною особою-підприємцем, не похилого віку, тяжкими захворюваннями не страждає. Даних, які б вказували на неможливість застосування до нього запобіжного заходу у виді застави не встановлено.

В судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання підтримали, посилаючись на викладені у ньому обставини просили обрати ОСОБА_5 запобіжний захід у виді застави у розмірі 20 прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Підозрюваний ОСОБА_5 та його захисник у судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання, просить застосувати особисте зобов`язання.

Заслухавши думку прокурора, пояснення слідчого, підозрюваного, захисника та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку, що у задоволенні клопотання про застосування запобіжного заходу у виді застави слід відмовити та застосувати запобіжний захід у виді особистого зобов`язання.

При вирішенні питання про обрання запобіжного заходу, крім наявності ризиків, зазначених уст.177 КПК України, слідчий суддя на підставі наданих сторонами кримінального провадження матеріалів оцінює в сукупності всі обставини, вказані вст.178 КПК України.

Відповідно до ст. 178 КПК України, при вирішенні питання про обрання запобіжного заходу, крім наявності ризиків, зазначених у статті 177 цього Кодексу, слідчий суддя, суд на підставі наданих сторонами кримінального провадження матеріалів зобов`язаний оцінити в сукупності всі обставини, у тому числі:

1) вагомість наявних доказів про вчинення підозрюваним, обвинуваченим кримінального правопорушення; 2) тяжкість покарання, що загрожує відповідній особі у разі визнання підозрюваного, обвинуваченого винуватим у кримінальному правопорушенні, у вчиненні якого він підозрюється, обвинувачується; 3) вік та стан здоров`я підозрюваного, обвинуваченого; 4) міцність соціальних зв`язків підозрюваного, обвинуваченого в місці його постійного проживання, у тому числі наявність в нього родини й утриманців; 5) наявність у підозрюваного, обвинуваченого постійного місця роботи або навчання; 6) репутацію підозрюваного, обвинуваченого; 7) майновий стан підозрюваного, обвинуваченого; 8) наявність судимостей у підозрюваного, обвинуваченого; 9) дотримання підозрюваним, обвинуваченим умов застосованих запобіжних заходів, якщо вони застосовувалися до нього раніше; 10) наявність повідомлення особі про підозру у вчиненні іншого кримінального правопорушення; 11) розмір майнової шкоди, у завданні якої підозрюється, обвинувачується особа, або розмір доходу, в отриманні якого внаслідок вчинення кримінального правопорушення підозрюється, обвинувачується особа, а також вагомість наявних доказів, якими обґрунтовуються відповідні обставини; 12) ризик продовження чи повторення протиправної поведінки, зокрема ризик летальності, що його створює підозрюваний, обвинувачений, у тому числі у зв`язку з його доступом до зброї.

Під час розгляду клопотання встановлено, що СУ ГУНП в Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000744 від 20.11.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 222, ч. 3 ст. 358 КК України.

Так, слідчий, звертаючись з клопотанням про застосування щодо підозрюваного запобіжного заходу у виді застави, та прокурор при його розгляді довели про наявність обґрунтованої підозри у вчиненні ОСОБА_5 кримінального правопорушення,передбаченого ч.2 ст.222 КК України та наявність ризиків передбачених ст..177 КПК України.

Відповідно до ч.1 ст. 194 КПК України під час розгляду клопотання про застосування запобіжного заходу слідчий суддя зобов`язаний встановити, чи доводять надані сторонами кримінального провадження докази обставини, які свідчать про: 1) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні підозрюваним кримінального правопорушення; 2) наявність достатніх підстав вважати, що існує хоча б один із ризиків, передбачених статтею 177 цього Кодексу, і на які вказує слідчий, прокурор; 3) недостатність застосування більш м`яких запобіжних заходів для запобігання ризику або ризикам, зазначеним у клопотанні.

Слідчий суддя звертає увагу на те, що сама по собі тяжкість покарання, що загрожує підозрюваному ОСОБА_5 в разі доведеності його винуватості, хоча і повинна враховуватися слідчим суддею при застосуванні запобіжного заходу, але не є вирішальною обставиною, оскільки наряду з нею слідчим суддею повинні враховуватися і інші обставини, передбачені статтями 177-178 КПК України, а також можливість застосування більш м`яких запобіжних заходів.

Так, слідчий суддя враховує, що підозрюваний ОСОБА_5 раніше до кримінальної відповідальності не притягувався, має постійне місце роботи.

За наявності позитивних характеристик підозрюваного ОСОБА_5 , відсутності кримінального минулого, прокурором в судовому засіданні недоведена неможливість застосування до підозрюваного ОСОБА_5 більш м`яких запобіжних заходів для забезпечення належної процесуальної поведінки та запобігання доведеним ризикам.

Згідно ст.179 КПК України особисте зобов`язання полягає у покладенні на підозрюваного, обвинуваченого зобов`язання виконувати покладені на нього слідчим суддею, судом обов`язки, передбачені статтею 194 цього Кодексу.

Відповідно до ч.5 ст.194 КПК України, якщо під час розгляду клопотання про обрання запобіжного заходу, не пов`язаного з триманням під вартою, прокурор доведе наявність всіх обставин, передбачених частиною першою цієї статті, слідчий суддя, суд застосовує відповідний запобіжний захід, зобов`язує підозрюваного, обвинуваченого прибувати за кожною вимогою до суду або до іншого визначеного органу державної влади, а також виконувати один або кілька обов`язків, необхідність покладення яких була доведена прокурором. Обов`язки, передбачені частиною п`ятою цієї статті, можуть бути покладені на підозрюваного, обвинуваченого на строк не більше двох місяців.

На переконання слідчого судді на теперішньому етапі досудового розслідування буде достатнім застосування до підозрюваного ОСОБА_5 запобіжного заходу у вигляді особистого зобов`язання та покладення обов`язків,визначених ч.5ст.194КПК України: прибувати на виклик слідчого, прокурора та суду; не відлучатися із населеного пункту, в якому він проживає (перебуває) без дозволу слідчого, прокурора або суду; повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну місця свого проживання; утримуватись від спілкування зі свідками та іншими підозрюваними у цьому кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.176-179,182, 194, 395 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання слідчого у кримінальному провадженні заступника начальника відділу СУ ГУНП в Рівненській області майор поліції ОСОБА_3 про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно ОСОБА_5 , підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч..2 ст.222 КК України - відмовити.

Застосувати відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч..2 ст.222 КК України, запобіжний захід у виді особистого зобов`язання.

Покласти на підозрюваного ОСОБА_5 на строк до 22 червня 2025 року, передбачені ст.194 КПК України, а саме: прибувати на виклик слідчого, прокурора та суду; не відлучатися із населеного пункту, в якому він проживає (перебуває) без дозволу слідчого, прокурора або суду; повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну місця свого проживання; утримуватись від спілкування зі свідками та іншими підозрюваними у цьому кримінальному провадженні.

Роз`яснити підозрюваному ОСОБА_5 , що в разі їх невиконання до нього може бути застосований більш жорсткий запобіжний захід і може бути накладено грошове стягнення в розмірі від 0,25 розміру прожиткового мінімуму для працездатних осіб до 2 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб.

Контроль за виконанням особистого зобов`язання покласти на слідчого у кримінальному провадженні заступника начальника відділу СУ ГУНП в Рівненській області майор поліції ОСОБА_3 ..

Ухвала слідчого судді підлягає виконанню негайно після її оголошення.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Рівненського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_9