печерський районний суд міста києва
Примірник №__
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 серпня 2025 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 000464 від 21.03.2023, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , звернулась до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, зазначених в клопотанні, які знаходяться у володінні наступних установ:

Податковий департамент ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 ;

Департамент реєстратора компаній та інтелектуальної власності ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 ;

Департамент земель та опитування ІНФОРМАЦІЯ_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 ;

ІНФОРМАЦІЯ_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 ;

АДРЕСА_5 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 .

В судове засідання слідчий не з`явилась, слідчий групи слідчих ОСОБА_5 подала до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у її відсутність, клопотання підтримала та просила його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Cлідчими Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань, за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000464, розпочатому 21.03.2023, за підозрою ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого частиною третьою статті 212 Кримінального кодексу України (у редакції Закону України від 15.11.2011 № 4025-VI) та частиною третьої статті 212 Кримінального кодексу України (у редакції Закону України від 25.12.2014 № 63-VIII).

З матеріалів клопотання вбачається, що 13 червня 2025 року, колишньому народному депутату України ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , у відповідності вимог статей 42, 111, 135, 276-278 КПК України, повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених частиною третьою статті 212 Кримінального кодексу України, а саме в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому особою, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах (у редакції Закону України від 15.11.2011 № 4025-VI та від 25.12.2014 № 63-VIII).

Слідчий обгрунтовує подане клопотання тим, що 09.04.2009 ІНФОРМАЦІЯ_11 ОСОБА_6 присвоєно реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_1 .

Указом Президента України від 29.05.2012 № 360/2012 за «визначні заслуги перед Україною» ОСОБА_6 прийнято до громадянства України.

У подальшому, 18.12.2012 ІНФОРМАЦІЯ_12 ОСОБА_6 видано паспорт громадянина України серії НОМЕР_2 .

ОСОБА_6 , будучи відповідальним за складання та подачу податкових декларацій про майновий стан та доходи, а також за сплату до бюджету податку на доходи фізичних осіб за 2012 рік, усвідомлюючи покладений на нього обов`язок щодо правильності обчислення, своєчасності та повноти сплати податків і зборів до бюджету, діючи умисно і протиправно, керуючись корисливим мотивом, що виразився у прагненні уникнути виконання обов`язків перед бюджетом зі сплати податку з доходів фізичних осіб, у невстановлений досудовим розслідуванням час, але не пізніше 01.05.2013, перебуваючи у невстановленому місці, передбачаючи настання суспільно небезпечних наслідків у вигляді ненадходження до бюджету України грошових коштів та бажаючи їх настання, шляхом приховування об`єкта оподаткування, умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб з інвестиційного прибутку, отриманого за кордоном за 2012 рік, на суму 1 764 839 485,40 грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Так, у органу досудового розслідування, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу речей до документів, які містять відомості щодо відкритих (за наявності закритих) банківських рахунків у банківських установах Респубіки Кіпр компаній, кінцевим бенефіціаром яких є ОСОБА_6 : « ІНФОРМАЦІЯ_13 », реєстраційний номер НОМЕР_3 , дата реєстрації юридичної особи 25.02.2010; « ІНФОРМАЦІЯ_14 », реєстраційний номер НОМЕР_4 , дата реєстрації юридичної особи 26.03.2012 (22.10.2020 назву юридичної особи змінено на « ІНФОРМАЦІЯ_15 »); «ІНФОРМАЦІЯ_18», реєстраційний номер НОМЕР_5 , дата реєстрації юридичної особи 11.03.2006 (02.11.2020 назву юридичної особи змінено на « ІНФОРМАЦІЯ_16 »), відомостей про взяття на податковий облік як громадянина російської федерації чи України ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , сплати ним податків до бюджету Республіки Кіпр, а також відомостей щодо наявності у ОСОБА_6 права власності на рухоме та нерухоме майно, а також корпоративних прав юридичних осіб.

Указані компанії є резидентами Республіки Кіпр, у зв`язку з чим відповідні відомості і документи наявні у розпорядженні уповноважених органів Республіки Кіпр, серед яких, Департамент реєстратора компаній та інтелектуальної власності ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ), Департамент земель та опитування ІНФОРМАЦІЯ_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), ІНФОРМАЦІЯ_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ), Податковий департамент ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), а також ІНФОРМАЦІЯ_17 ).

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 562 КПК України у разі якщо при зверненні за допомогою в іноземній державі необхідно виконати процесуальну дію, для проведення якої в Україні потрібен дозвіл прокурора або суду, така процесуальна дія потребує надання відповідного дозволу прокурором або судом у порядку, встановленому цим Кодексом, лише у разі, якщо це передбачено міжнародним договором або є обов`язковою умовою надання такого виду допомоги за законодавством запитуваної сторони. При цьому строк дії такого дозволу не обмежується, а належно засвідчена копія дозволу долучається до матеріалів запиту.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 562 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 та прокурору Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , а також уповноваженим особам компетентного органу Республіки Кіпр, дозвіл на тимчасовий доступ до документів (інформації), з можливістю вилучення їх копій у електронному та паперовому вигляді, які перебувають у володінні уповноважених органів Республіки Кіпр, серед яких:

1.1. Податковий департамент ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , у володінні якого містяться:

відомості щодо взяття на податковий облік громадянина Російської Федерації ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина Російської Федерації серії НОМЕР_6 (серії та номер НОМЕР_7 та НОМЕР_8 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_7 ;

відомості щодо взяття на податковий облік громадянина України ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина України серії НОМЕР_9 , адреси реєстрації: АДРЕСА_8 ; АДРЕСА_9 ;

відомості щодо сплати податків до податкових органів Республіки Кіпр (із зазначенням операцій, які оподатковувались) за період з 01.01.2012 по 29.08.2025, громадянином Російської Федерації ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина Російської Федерації серії НОМЕР_6 , (серії та номер НОМЕР_7 та НОМЕР_8 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_7 ;

відомості щодо сплати податків до податкових органів Республіки Кіпр (із зазначенням операцій, які оподатковувались) за період з 01.01.2012 по 29.08.2025, громадянином України ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина України серії НОМЕР_9 , адреси реєстрації: АДРЕСА_8 ; АДРЕСА_9 ;

відомості щодо відкритих банківських рахунків у банківських установах Республіки Кіпр громадянином Російської Федерації ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина Російської Федерації серії НОМЕР_6 , серії та номер НОМЕР_7 , серії та номер НОМЕР_8 , адреса реєстрації: АДРЕСА_7 , за період з 01.01.2010 по 29.08.2025, із зазначенням номеру рахунку, банківської установи, в якому він відкритий, залишку коштів на рахунках, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахунку в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, повних даних платника та отримувача грошових коштів (його коду ЄДРПОУ, номеру рахунку, МФО банківської установи), часу та дати платежу та подальше їх спрямування (використання);

відомості щодо відкритих банківських рахунків у банківських установах Республіки Кіпр громадянином України ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина України серії НОМЕР_9 , адреса реєстрації: АДРЕСА_8 , за період з 01.01.2010 по 29.08.2025, із зазначенням номеру рахунку, банківської установи, в якому він відкритий, залишку коштів на рахунках, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахунку в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, повних даних платника та отримувача грошових коштів (його коду ЄДРПОУ, номеру рахунку, МФО банківської установи), часу та дати платежу та подальше їх спрямування (використання);

відомості щодо відкритих банківських рахунків у банківських установах Республіки Кіпр юридичними особами « ІНФОРМАЦІЯ_13 », реєстраційний номер НОМЕР_3 , « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (« ІНФОРМАЦІЯ_15 »), реєстраційний номер НОМЕР_3 , « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (« ІНФОРМАЦІЯ_16 »), реєстраційний номер НОМЕР_5 , за період з 01.01.2010 по дату по 29.08.2025, із зазначенням номеру рахунку, банківської установи, в якому він відкритий, залишку коштів на рахунках, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахунку в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, повних даних платника та отримувача грошових коштів (його коду ЄДРПОУ, номеру рахунку, МФО банківської установи), часу та дати платежу та подальше їх спрямування (використання).

1.2. Департамент реєстратора компаній та інтелектуальної власності ІНФОРМАЦІЯ_2 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , у володінні якого містяться:

відомості та підтверджуючі документальні матеріали щодо права власності на корпоративні права юридичних осіб з 01.01.2012 по 29.08.2025, громадянина Російської Федерації ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина Російської Федерації серії НОМЕР_6 (серії та номер НОМЕР_7 та НОМЕР_8 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_7 ;

відомості та підтверджуючі документальні матеріали щодо права власності на корпоративні права юридичних осіб з 01.01.2012 по 29.08.2025, громадянина України ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина України серії НОМЕР_9 , адреси реєстрації: АДРЕСА_9 ;

1.3. Департамент земель та опитування Міністерства внутрішніх справ ( ІНФОРМАЦІЯ_6 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , у володінні якого містяться:

відомості та підтверджуючі документальні матеріали щодо права власності нерухоме майно, з 01.01.2012 по 29.08.2025, громадянина Російської Федерації ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина Російської Федерації серії НОМЕР_6 (серії та номер НОМЕР_7 та НОМЕР_8 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_7 ;

відомості та підтверджуючі документальні матеріали щодо права власності нерухоме майно з 01.01.2012 по 29.08.2025, громадянина України ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина України серії НОМЕР_9 , адреси реєстрації: АДРЕСА_9 ;

1.4. Департамент дорожнього транспорту Міністерства транспорту, комунікацій та робіт ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 , у володінні якого містяться:

відомості та підтверджуючі документальні матеріали щодо права власності на рухоме майно, з 01.01.2012 по 29.08.2025, громадянина Російської Федерації ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина Російської Федерації серії НОМЕР_6 (серії та номер НОМЕР_7 та НОМЕР_8 ), адреса реєстрації: АДРЕСА_7 ;

відомості та підтверджуючі документальні матеріали щодо права власності на рухоме майно, з 01.01.2012 по 29.08.2025, громадянина України ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина України серії НОМЕР_9 , адреси реєстрації: АДРЕСА_9 ;

1.5. АДРЕСА_5 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_6 , у володінні якого містяться:

відомості щодо відкритих банківських рахунків у банківських установах Республіки Кіпр громадянином Російської Федерації ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина Російської Федерації серії НОМЕР_6 , серії та номер НОМЕР_7 , серії та номер НОМЕР_8 , адреса реєстрації: АДРЕСА_7 , за період з 01.01.2010 по 29.08.2025, із зазначенням номеру рахунку, банківської установи, в якому він відкритий, залишку коштів на рахунках, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахунку в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, повних даних платника та отримувача грошових коштів (його коду ЄДРПОУ, номеру рахунку, МФО банківської установи), часу та дати платежу та подальше їх спрямування (використання);

відомості щодо відкритих банківських рахунків у банківських установах Республіки Кіпр громадянином України ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , паспорт громадянина України серії НОМЕР_9 , адреса реєстрації: АДРЕСА_8 , за період з 01.01.2010 по 29.08.2025, із зазначенням номеру рахунку, банківської установи, в якому він відкритий, залишку коштів на рахунках, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахунку в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, повних даних платника та отримувача грошових коштів (його коду ЄДРПОУ, номеру рахунку, МФО банківської установи), часу та дати платежу та подальше їх спрямування (використання);

відомості щодо відкритих банківських рахунків у банківських установах Республіки Кіпр юридичними особами « ІНФОРМАЦІЯ_13 », реєстраційний номер НОМЕР_3 , « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (« ІНФОРМАЦІЯ_15 »), реєстраційний номер НОМЕР_3 , « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (« ІНФОРМАЦІЯ_16 »), реєстраційний номер НОМЕР_5 , за період з 01.01.2010 по дату по 29.08.2025, із зазначенням номеру рахунку, банківської установи, в якому він відкритий, залишку коштів на рахунках, банківських виписок (роздруківок руху коштів) по рахунку в друкованому та електронному вигляді із зазначенням призначення платежів, повних даних платника та отримувача грошових коштів (його коду ЄДРПОУ, номеру рахунку, МФО банківської установи), часу та дати платежу та подальше їх спрямування (використання).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_7