СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/4965/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 липня 2024 року місто Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в кримінальному провадженні за № 0000032 від 21.06.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший детектив відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у місті Києві ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в кримінальному провадженні за № 0000032 від 21.06.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000032 від 21.06.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 2017 по 2024 років шляхом не декларування в ЄРПН податкових накладних з ПДВ по взаємовідносинам з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_17 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) в порушення п. 188.1 ст.188, п. 185.1 ст.185 та п. 201.1. ст. 201 Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.10 (зі змінами та доповненнями), вчинили умисне ухилення від сплати податків, що підтверджується аналітичним продуктом (висновок аналітика) Управління аналізу інформації та управління ризиками ІНФОРМАЦІЯ_20 від 23.05.2024 №23.24/2.1/85-24.

Підставою для внесення відомостей у Єдиний реєстр досудових розслідувань став аналітичний продукт (висновок аналітика) від 23.05.2024 № 23.24/2.1/85-24 Управління аналізу інформації та управління ризиками ІНФОРМАЦІЯ_20 щодо оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У відповідності до аналітичного продукту (висновок аналітика) від 23.05.2024 № 23.24/2.1/85-24 встановлено наступне:

Відповідно інформації з Єдиного реєстру податкових накладних (далі по тексту - ЄРПН), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період з січня 2017 по березень 2024, здійснено виписку податкових накладних на адресу контрагентів-покупців на загальну суму 2 236 435 100 грн. (в т.ч. ПДВ 373 576 800 грн).

Також, відповідно до ЄРПН, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період з в період з січня 2017 по березень 2024, придбано товарів/послуг в контрагентів-постачальників на загальну суму 3 364 984 200 грн. (в т.ч. ПДВ 565 112 800 грн.).

В ході аналізу руху коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в ході аналізу яких встановлено, що в період з січня 2017 по лютий 2024 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на користь інших юридичних осіб було перераховано безготівкові кошти на загальну суму 4 321 966 476,93 грн.

При цьому від інших юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримало безготівкових коштів на загальну суму 4 321 966 476,93 грн.

Також відповідно до вказаних відомостей встановлено, що на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з січня 2017 по лютий 2024 року включно від АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "(ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 "(ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 "(ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 "(ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 "(ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПАТ 'КОВЕРНОТ'(ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), АТ 'МЕДІСОН'(ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 "(ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 "(ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 "(ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 "(ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), а також від фізичних осіб було здійснено 5066 платежів на загальну суму 3 124 264 108,71 грн з такими призначеннями: «Оплата за дог.купівлі-продажу майнових прав», «Доплата за майнові права зг. ДУ №1 від 27.10.2017р. до Дог. купівлі-продажу квартири», «Сплата коштiв зг. генеральної угоди № Р11 про фiн. будiвництва», «Сплата коштiв зг. Iнвестицiйного дог» тощо.

Згідно з даними ЄРПН підрядники будівництва ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) декларували в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податкові накладні на виконання різного роду робіт на об`єкті будівництва «Комплексна забудова території (житлова та громадська, ІІ черга будівництва) (Стадія "П", 4-й пусковий комплекс-житловий будинок з центром розвитку дитини) на АДРЕСА_1 » та «Роботи "Житловий будинок №1 (секція НОМЕР_25 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 »

Поряд з цим, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » не декларували в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » передачу готового новозбудованого житла або перший продаж реконструйованого або капітально відремонтованого житла.

Відтак, вказані господарські операції в розумінні підпункту 197.1.14 пункту 197.1 статті 197 Податкового кодексу України не можуть бути операціями з першого постачання житла (об`єктів житлової нерухомості) на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке не набуває у власність житлову нерухомість.

Крім того, після укладання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » інвестиційних договорів та договорів з купівлі-продажу майнових прав на майбутні об`єкти житлової нерухомості, за якими майнові права на такі об`єкти відчужуються на користь третіх осіб, передача готового новозбудованого житла (об`єкта житлової нерухомості) буде здійснюватися на відповідних третіх осіб, які викупили майнові права на об`єкти житлової нерухомості.

У зв`язку з чим, перше постачання житла (об`єктів житлової нерухомості) в розумінні підпункту 197.1.14 пункту 197.1 статті 197 Податкового кодексу України відбуватиметься на юридичних та/або фізичних осіб, які купують майнові права на відповідні об`єкти житлової нерухомості.

Відтак, для цілей оподаткування ПДВ операція з постачання (продажу) майнових прав на нерухоме майно для продавця ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », є операцією з першого постачання об`єкта нерухомого майна, яка оподатковуватиметься ПДВ з нарахуванням податкових зобов`язань з ПДВ за ставкою 20 відсотків.

Оскільки, зарахування коштів від третіх осіб (АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", АТ ' ІНФОРМАЦІЯ_11 ', АТ ' ІНФОРМАЦІЯ_13 ', АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", а також фізичних осіб) на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », як оплата за житлову нерухомість та за майнові права на таку нерухомість в сумі 2 665 798 330,88 грн, відбувалось раніше ніж набуття у власність житлової нерухомості, то згідно п. 187.1 ст.187 Податкового кодексу України дата зарахування вищевказаних коштів є датою виникнення податкових зобов`язань з постачання товарів/послуг.

За результатами проведених інформаційно-аналітичних заходів встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із усієї вищезазначеної суми отриманих коштів станом на 31.03.2024 в ЄРПН здійснило реєстрацію податкових накладних на загальну суму лише 1 380 606 754,63 грн (в тому числі ПДВ на загальну суму 230 101 125,77 грн).

При цьому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не здійснило реєстрацію в ЄРПН податкових накладних на решту платежів, отриманих за реалізацію майбутніх об`єктів нерухомості та майнових прав на такі об`єкти на загальну суму розрахунково 1 285 191 576,25 грн (з яких сума ПДВ складає 214 198 596,04 грн).

Враховуючи викладене, в діях посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачається ризик ухилення від сплати податку на додану вартість на загальну суму 214 198 596,04 грн, шляхом не декларування в ЄРПН податкових накладних на загальну суму 1 285 191 576,25 грн за отриманими від АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 коштами в якості оплати за інвестиційними договорами (договорами КПМП) та, відповідним заниження в деклараціях з податку на додану вартість податкового зобов`язання на суму 214 198 596,04 грн, чим ймовірно порушено п. 188.1 ст.188, п. 185.1 ст.185 та п. 201.1. ст. 201 Податкового Кодексу України № 2755-VI від 02.12.10 (зі змінами та доповненнями).

У зв`язку з вище викладеним, на даний момент необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, спрямованих на встановлення обсягу наслідків, спричинених фінансово-господарською діяльністю вищевказаних підприємств, встановлення осіб, які організували його створення та контролювали його діяльність, визначення обсягу вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнення винних до відповідальності.

Під час здійснення діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовує рахунки відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_26 ) рахунки № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 .

Таким чином, виникла необхідність у витребуванні в порядку тимчасового доступу до речей та документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю, відносно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовує рахунки відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_26 ) рахунки № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , за період з 01.01.2017 по теперішній час, а саме: документів які відображують надходження та списання грошових коштів по вищевказаних рахункам, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (у разі зняття готівкових коштів, із зазначенням місця, дати, часу здійснення операцій), призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, осіб, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО й номерів рахунків контрагентів з якими проведені операції у магнітному (електронному) носіях в форматі Microsoft EXCEL, документів що містяться в обліково-реєстраційних справах зазначених клієнтів, в тому числі, заяв на відкриття/закриття рахунків, договорів, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнтів, кредитних договорів, іпотечних договорів, додатків до договорів (угод), наказів, доручень, довіреностей, анкет, листів, позови, заперечення, рішень судів, розписки, квитанцій, платежів, чеків, довідок, інформації про поштові відправлення, повідомлень про вручення поштових відправлень, реєстри поштових відправлень, реєстри, документів що стосуються виконання умов договорів, довідки про заборгованість, розрахунки про наявність заборгованості та інших документів що містяться у справах; заяви на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам; протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

У судове засідання старший детектив не з`явився, просив розглянути клопотання за його відсутності.

У відповідності до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проходив без участі особи, у володінні якої знаходяться документи, доступ до яких планується отримати органом дізнання.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та матеріали, якими старший детектив обґрунтовує доводи клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчий суддя дійшов до таких висновків.

Як встановлено в судовому засіданні, детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000032 від 21.06.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до п. 3 постанови заступника керівника Підрозділу - керівника відділу детективів із розслідування кримінальних проваджень у податковій сфері Підрозділу детективів ТУ БЕБ у місті Києві, який відповідно до наказу Керівника ТУ БЕБ у місті Києві від 19.04.2024 №35 «Про визначення місця знаходження структурного підрозділу» визначено місце знаходження за адресою: АДРЕСА_3 . Відтак, клопотання подано з дотриманням правил підсудності.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно з ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставини, передбачених ч. 5 та 6 ст. 163 КПК України.

Положеннями ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» визначено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема, є: 1) відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України; 2) операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди; 3) фінансово-економічний стан клієнтів; 4) системи охорони банку та клієнтів; 5) інформація про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності; 6) відомості стосовно комерційної діяльності клієнтів чи комерційної таємниці, будь-якого проекту, винаходів, зразків продукції та інша комерційна інформація; 7) інформація щодо звітності по окремому банку, за винятком тієї, що підлягає опублікуванню; 8) коди, що використовуються банками для захисту інформації; 9) інформація про фізичну особу, яка має намір укласти договір про споживчий кредит, отримана під час оцінки її кредитоспроможності.

Інформація про банки чи клієнтів, що збирається під час проведення банківського та валютного нагляду, становить банківську таємницю.

Як встановлено у судовому засіданні клопотання відповідає вимогам, передбачених ч. 2 ст. 160 КПК України.

Разом з тим, щодо строку за який необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », слідчий суддя вважає за можливе задовольнити клопотання в межах строку в період з 00 год. 00 хв. 01.01.2017 по 00 год. 00 хв. 25.07.2024.

Також слідчий суддя дійшов до висновку про те, що старший дізнавач у своєму клопотанні про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, довів наявність підстав вважати, що відповідні документи перебувають або можуть перебувати у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », АДРЕСА_4 , вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, встановлення осіб, підозрюваних у вчинені кримінального правопорушення, а також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання старшого детектива підлягає частковому задоволенню.

Крім того, задовольняючи клопотання, слідчий суддя оцінює потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи.

Керуючись ст. 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у місті Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в кримінальному провадженні за № 0000032 від 21.06.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому детективу відділу детективів Підрозділу детективів ТУ БЕБ у місті Києві ОСОБА_3 , та групі детективів у кримінальному провадженні за №0000032, а саме: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні: ОСОБА_4 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 ; ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю ознайомитися та зробити їх копії у паперовому вигляді або на електронний носій інформації, які перебувають у володінні у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_26 ), за адресою: АДРЕСА_4 , у період з 00 год. 00 хв. 01.01.2017 по 00 год. 00 хв. 25.07.2024, відносно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), який використовує рахунки відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_26 ) : № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , а саме до :

- документів які відображують надходження та списання грошових коштів по вищевказаних рахункам, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини (у разі зняття готівкових коштів, із зазначенням місця, дати, часу здійснення операцій), призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, осіб, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, РНОКПП, МФО й номерів рахунків контрагентів з якими проведені операції у магнітному (електронному) носіях в форматі Microsoft EXCEL;

- документів що містяться в обліково-реєстраційних справах зазначених клієнтів, в тому числі, заяв на відкриття/закриття рахунків, договорів, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнтів, кредитних договорів, іпотечних договорів, додатків до договорів (угод), наказів, доручень, довіреностей, анкет, листів, позови, заперечення, рішень судів, розписки, квитанцій, платежів, чеків, довідок, інформації про поштові відправлення, повідомлень про вручення поштових відправлень, реєстри поштових відправлень, реєстри, документів що стосуються виконання умов договорів, довідки про заборгованість, розрахунки про наявність заборгованості та інших документів що містяться у справах; заяви на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам; протоколи системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

В задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали - два місяці з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, особі, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1