У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 вересня 2024 року м. Слов'янськ

Слідчий суддя Слов'янського міськрайонного суду Донецької області ОСОБА_1

за участю:

секретаря судового засідання ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3 ,

захисника ОСОБА_4

розглянувши в судовому засіданні в залі суду № 11 м. Слов`янська клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Донецької обласної прокуратури ОСОБА_5 , за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000781 від 31.08.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

До Слов`янського міськрайонного суду Донецької області звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Донецької обласної прокуратури ОСОБА_5 , за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000781 від 31.08.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, про арешт майна, яке обґрунтовано тим, що 31.08.2024 до ЧЧ ВП № 4 Краматорського РУП ГУНП в Донецькій області надійшло повідомлення про те, що по вул. Поштовій м. Слов`янська Краматорського району Донецької області зупинено автомобіль «Nissan» модель «Leaf», державний номерний знак НОМЕР_1 під керуванням ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка здійснювала транспортування з метою збуту тютюнових виробів без марок акцизного податку.

Цього ж дня, тобто 31.08.2024, в період часу з 13 год. 30 хв. по 15 год. 21 хв. слідчим на підставі добровільної згоди ОСОБА_6 проведено огляд місця події за адресою: АДРЕСА_1 , в ході проведення якого виявлено та вилучено:

- картонну коробку з ТТН ТОВ «Нова Пошта» 38040003, в якій знаходиться 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «BRUT» «Slim White»;

- картонну коробку з ТТН ТОВ «Нова Пошта» НОМЕР_2 , в якій знаходиться 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «BRUT» «Slim White»;

- картонну коробку з ТТН ТОВ «Нова Пошта» НОМЕР_3 , в якій знаходиться 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «BRUT» «Slim White»;

- картонну коробку з ТТН ТОВ «Нова Пошта» НОМЕР_4 , в якій знаходиться 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «BRUT» «Slim White»;

- картонну коробку з ТТН ТОВ «Нова Пошта» 38040002, в якій знаходиться 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «BRUT» «Slim White»;

- транспортний засіб марки «Nissan» модель «Leaf» синього кольору з д.н.з. « НОМЕР_1 ».

Крім того, 31.08.2024 в період часу з 17 год. 57 хв. по 18 год. 15 хв. проведено огляд місця події за адресою: АДРЕСА_1 , в відділенні «Нової Пошти» № НОМЕР_5 , в ході проведення якого виявлено та вилучено:

- 5 картонних коробок з ТТН ТОВ «Нова Пошта» НОМЕР_6 , в кожній з яких знаходиться по 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «BRUT» «Slim Black»;

- 4 картонні коробки з ТТН ТОВ «Нова Пошта» НОМЕР_7 , в кожній з яких знаходиться по 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «BRUT» «Lider»;

- 4 картонні коробки з ТТН ТОВ «Нова Пошта» НОМЕР_8 , в кожній з яких знаходиться по 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «PALERMO» «Club Red»;

- 4 картонні коробки з ТТН ТОВ «Нова Пошта» НОМЕР_9 , в кожній з яких знаходиться по 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «URTA» «Slims».

Загальна кількість тютюнових виробів, вилучених 31.08.2024 у ході огляду місця події за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_1 біля будинку № 71 складає 11 тисяч пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку.

Постановою слідчого від 31.08.2024 вищезазначене тимчасово вилучене майно, що підпадає під ознаки зазначені в п.п. 1, 3 ч. 2 ст. 167 КПК України, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000781 від 31.08.2024.

Згідно ст. 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» роздрібна торгівля тютюновими виробами може здійснюватися суб`єктами господарювання всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій на роздрібну торгівлю.

За порушення норм цього Закону щодо торгівлі тютюновими виробами притягаються до відповідальності згідно з чинним законодавством.

Відповідно до ст. 215 Податкового кодексу України тютюнові вироби належать до підакцизних товарів. Згідно з положеннями ст. 226 ПК України наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на пачці (упаковці) тютюнового виробу є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів.

Законодавством України передбачена відповідальність за роздрібну торгівлю тютюновими виробами без наявності ліцензії або без марок акцизного податку, чи з підробленими марками акцизного податку, та реалізацію незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Відповідно до п.п. 3 ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасове вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей, тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом, а також майно, що використовувалось як знаряддя вчинення злочину.

Згідно ч. 2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення майна може здійснюватися під час обшуку, огляду.

Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно п.п. 1, 2 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів та спеціальної конфіскації.

Відповідно до вимог ст. 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен врахувати в тому числі можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні та спеціальної конфіскації майна.

При цьому, згідно ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини 2 цієї статті, тобто з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи при наявності підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Відповідно до вимог ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Постановою слідчого від 31.08.2024 усе вилучене в ході огляду майно, а саме: 11 тисяч пачок тютюнових виробів без марок акцизного податку та транспортний засіб «Nissan» моделі «Leaf», визнані речовими доказами у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 96-1 КК України спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадку вчинення умисного злочину, в тому числі, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Згідно п.п. 3, 4 ч. 1 ст. 96-2 КК України спеціальна конфіскація застосовується у разі якщо гроші, цінності та інше майно були предметом злочину, а також використані як знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

Таким чином, проведеним оглядом місця події, з урахуванням великого обсягу відшуканих та вилучених тютюнових виробів, встановлено факт придбання з метою збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів без марок акцизного податку. Відповідно вилучені тютюнові вироби без марок акцизного податку України є предметом злочину, пов`язаного з незаконним обігом підакцизних товарів, а транспортний засіб «Nissan» моделі «Leaf» є знаряддям його вчинення.

Ураховуючи, що слідчий та прокурор не володіють спеціальними знаннями щодо надання висновків відповідності тютюнових виробів без марок акцизного податку вимогам ДСТУ, без проведення комплексної експертизи неможливо встановити, чи є вилучені під час огляду місця події тютюнові вироби незаконно виготовленими підакцизними товарами.

На теперішній час у ході досудового розслідування, виникла необхідність в арешті вищевказаних тютюнових виробів у зв`язку з необхідністю встановлення їх фактичного походження, мережі розповсюдження, запобігання продовженню вчинення злочину, а також проведенні експертиз відповідності до УКТЗЕД та ДСТУ.

Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України клопотання про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Повернення тютюнових виробів без марок акцизного податку та транспортного засобу, який використовувався ОСОБА_6 як знаряддя вчинення злочину, особі, в якої їх було вилучено, може призвести до знищення вилученого майна та продовження злочинної діяльності, що унеможливить подальше розслідування даного кримінального провадження та не дозволить встановити всі обставини, що підлягають доказуванню під час досудового розслідування. На підставі викладеного, арешт майна в даному випадку є єдиним заходом забезпечення кримінального провадження, спрямованим на збереження речових доказів.

ОСОБА_6 притягувалась до кримінальної відповідальності за вчинення аналогічних злочинів, тобто передбачених ст. 204 КК України. Так, 01.06.2023 до Слов`янського міськрайонного суду направлено обвинувальний акт у кримінальному провадженні № 0000749 від 28.07.2022 стосовно ОСОБА_6 , обвинуваченої за ч. 1 ст. 204 КК України. Судовий розгляд триває.

Крім того, 22.06.2020 до Слов`янського міськрайонного суду направлено обвинувальний акт у кримінальному провадженні № 0000042 від 09.07.2018 стосовно ОСОБА_6 , обвинуваченої за ч. 1 ст. 204 КК України. Судовий розгляд триває.

Таким чином, метою арешту тютюнових виробів без марок акцизного податку та транспортного засобу є необхідність збереження речових доказів, які є предметом кримінального правопорушення. Крім того, накладення арешту на автомобіль забезпечить його подальшу спеціальну конфіскацію.

Згідно ч. 7 ст. 237 КПК України вилучені речі та документи під час огляду, що не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

З урахуванням викладеного, з метою проведення експертизи, збереження вилучених об`єктів, предметів та речей в якості речового доказу та забезпечення завдань кримінального провадження в цілому, необхідно накласти на нього арешт, оскільки в разі повернення його є достатньо підстав вважати, що він може бути прихований, пошкоджений, зіпсований, знищений, перетворений чи відчужений, що може перешкодити кримінальному провадженню.

Арешт вказаного майна, як захід забезпечення кримінального провадження, виправдовує потреби досудового розслідування з метою виконання завдань кримінального провадження, пов`язаних із забезпеченням швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінальних правопорушень, а також використання вказаного майна в якості доказу.

В судовому засіданні прокурор наполягав на заявлених вимогах, просив їх задовольнити.

Захисник ОСОБА_4 в судовому засіданні надав заперечення проти задоволення клопотання про накладення арешту на автомобіль «Nissan» модель «Leaf», державний номерний знак НОМЕР_1 власником якого є ОСОБА_7 . Тимчасовим користувачем автомобіля є ОСОБА_6 .

Вважає, що жоден з ризиків, а саме приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення чи відчуження, які б вимагали застосування арешту автомобіля, враховуючи можливість його передачі на відповідальне зберігання власнику ОСОБА_7 , попередження останнього про кримінальну відповідальність за ст. 388 КК України, прокурором не доведено. Перебування вилученого майна у фактичному володінні та користуванні особи, у якої його було вилучено, не перешкоджає призначенню та проведенню його експертного дослідження. На теперішній час немає підстав для арешту майна, тому просив частково задовольнити клопотання про арешт майна, наклавши арешт з забороною прав на відчуження та розпорядження на тимчасово вилучене, у ОСОБА_6 , майно, володільцем якого є ОСОБА_7 , а саме транспортний засіб марки «Nissan» модель «Leaf», державний номерний знак НОМЕР_1 , до закінчення досудового розслідування вищевказаного кримінального провадження та прийняття рішення судом по справі.

Дослідивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступного.

Під час судового розгляду на обґрунтування даного клопотання слідчим надані наступні документи:

* Витяг, відповідно до якого з ЄРДР внесені відомості про кримінальне правопорушення за № 0000781 від 31.08.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України;

* постанова слідчого від 31.08.2024, відповідно до якої вищевказані вилучені речі речовими доказами у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Як встановлено у судовому засіданні, прокурор просить, суд накласти арешт на автомобіль «Nissan» модель «Leaf» синього кольору з д.н.з. « НОМЕР_1 » власником якого є ОСОБА_7 . Тимчасовим користувачем автомобіля є ОСОБА_6 .

Жоден з ризиків, а саме приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення чи відчуження, які б вимагали застосування арешту автомобіля, враховуючи можливість його передачі на відповідальне зберігання власнику ОСОБА_7 , прокурором не доведений.

Питання про застосування спеціальної конфіскації вирішується виключно судом під час постановлення рішення, яким закінчується кримінальне провадження.

Спеціальна конфіскація застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно одержані внаслідок вчинення злочину та/або є доходами від такого майна. На теперішній час таких обставин при здійсненні досудового розслідування не встановлено. Власник майна, автомобілю «Nissan» модель «Leaf», державний номерний знак НОМЕР_1 ОСОБА_7 не має жодного відношення до кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000781від 31.08.2024р.

Частиною другою ст. 168 КПК України передбачено, що тимчасове вилучення майна може здійснюватися під час обшуку, огляду.

Згідно ст. 169 КПК України, тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено: 1) за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; 2) за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; 3) у випадках, передбачених частиною п`ятою статті 171, частиною шостою статті 173 цього Кодексу; 4) у разі скасування арешту.

Згідно частини 2 ст. 173 Кримінального процесуального Кодексу України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна, як доказу у кримінальному провадженні; наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність ; можливість спеціальної конфіскації майна; розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою ; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею.

Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 174 КПК України, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Підсумовуючи вищевикладене та враховуючи вищенаведені законодавчі положення, визначені КПК України, слідчий суддя доходить до висновку про можливість залишення автомобіля Nissan» модель «Leaf», державний номерний знак НОМЕР_1 у користуванні власника ОСОБА_7 , у зв`язку з чим клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-173, 175 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Донецької обласної прокуратури ОСОБА_5 , за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000781 від 31.08.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, про арешт майна задовольнити частково.

Накласти арешт із забороною відчуження, розпорядження та користування на майно, вилучене 31.08.2024 в ході проведення огляду місця події за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- картонну коробку з ТТН ТОВ «Нова Пошта» 38040003, в якій знаходиться 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «BRUT» «Slim White»;

- картонну коробку з ТТН ТОВ «Нова Пошта» НОМЕР_2 , в якій знаходиться 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «BRUT» «Slim White»;

- картонну коробку з ТТН ТОВ «Нова Пошта» 3804, в якій знаходиться 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «BRUT» «Slim White»;

- картонну коробку з ТТН ТОВ «Нова Пошта» 38040001, в якій знаходиться 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «BRUT» «Slim White»;

- картонну коробку з ТТН ТОВ «Нова Пошта» 38040002, в якій знаходиться 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «BRUT» «Slim White».

Накласти арешт із забороною відчуження, розпорядження та користування на майно, вилучене 31.08.2024 в ході проведення огляду місця події за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: - 5 картонних коробок з ТТН ТОВ «Нова Пошта» 4130, в кожній з яких знаходиться по 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «BRUT» «Slim Black»;

- 4 картонні коробки з ТТН ТОВ «Нова Пошта» 6822, в кожній з яких знаходиться по 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «BRUT» «Lider»;

- 4 картонні коробки з ТТН ТОВ «Нова Пошта» НОМЕР_8 , в кожній з яких знаходиться по 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «PALERMO» «Club Red»;

- 4 картонні коробки з ТТН ТОВ «Нова Пошта» НОМЕР_9 , в кожній з яких знаходиться по 50 блоків тютюнових виробів без марок акцизного податку марки «URTA» «Slims».

Накласти арешт на транспортний засіб марки «Nissan» модель «Leaf» синього кольору з д.н.з. « НОМЕР_1 » шляхом заборони його відчуження та розпорядження.

В задоволенні клопотання в частині накладення арешту на транспортний засіб марки «Nissan» модель «Leaf» синього кольору з д.н.з. « НОМЕР_1 » шляхом заборони права користування - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена сторонами безпосередньо до Дніпровського апеляційного суду протягом 5 днів з дня винесення.

Слідчий суддя

Слов'янського міськрайонного суду ОСОБА_1