У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
06 вересня 2024 року м. Володимир
З клопотання вбачається, що з повідомлення ГО « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачається, що Директор КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Володимирської міської ради ОСОБА_4 , неналежно виконуючи свої службові обов?язки, через несумлінне ставлення до них допустив завищення цін підрядником ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " мінімум на 848526,73 грн, чим завдав істотної шкоди охоронюваним законом правам, свободам та інтересам окремих громадян: державним чи громадським інтересам або інтересам окремих юридичних осіб, що спричинило тяжкі наслідки.
Оскільки відомості, отримані в ході тимчасового доступу до документів з ІНФОРМАЦІЯ_5 матимуть значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, так як вони можуть або підтвердити або спростувати обставини вчинення кримінального правопорушення та можуть бути використані під час досудового розслідування та судового розгляду, слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення та вилучення копії (в тому числі в електронній формі) інформації та звітності за період часу з 01.01.2023 року по 01.09.2024 року (у тому числі поданої платником податків у електронній формі) щодо діяльності юридичної особи, а саме ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ):
- інформацію про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;
- повні дані про бухгалтера та інших службових осіб, їх участь в інших суб`єктах господарювання за вказаний період;
- дані про подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків та фактичне здійснення діяльності (в тому числі відомості про наявність земельних ділянок);
- дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності;
- інформацію про наявні відкриті та діючі поточні рахунки в банківських установах, в тому числі, що діяли у період з 01.01.2023 по 01.09.2024 (банк, МФО, номер рахунку);
- інформацію про IP-адреси, з яких надходила інформація, звітність та інші дані від платників податків;
- відомості (інформацію) з Єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію зазначеними СПД у вказаний період податкових накладних з розшифровкою позицій та вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі;
- облікова справа платника податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі вся звітність (податкова декларація (звіти, розрахунки) та інші документи, пов`язані з обчисленням і сплатою податків та зборів), подана платником податків у паперову та електронному варіанті за вказаний період;
- висновки за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно платника податків, проведених органами ДПС України за період з 01.01.2023 року по 01.09.2024 року.
Слідчий ОСОБА_3 у судове засідання не з`явилася, подала заяву, згідно якої просила розглянути клопотання без її участі та задоволити його.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по них, приходжу до висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.
Відповідно до ст.160 КПК України слідчий має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням за погодженням з прокурором про тимчасовий доступ до документів, зазначивши підстави та мотиви такого звернення.
Статтею 159 цього Кодексу визначено, що тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Беручи до уваги вищенаведене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що стороні кримінального провадження необхідно надати тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 .
Враховуючи вищенаведене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 163-165, 369-372 КПК України, слідчий суддя
- інформацію про юридичну адресу та фактичне місцезнаходження, місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в т.ч. відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав;
- повні дані про бухгалтера та інших службових осіб, їх участь в інших суб`єктах господарювання за вказаний період;
- дані про подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків та фактичне здійснення діяльності (в тому числі відомості про наявність земельних ділянок);
- дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності;
- інформацію про наявні відкриті та діючі поточні рахунки в банківських установах, в тому числі, що діяли у період з 01.01.2023 року по 01.09.2024 року (банк, МФО, номер рахунку);
- інформацію про IP-адреси, з яких надходила інформація, звітність та інші дані від платників податків;
- відомості (інформацію) з Єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію зазначеними СПД у вказаний період податкових накладних з розшифровкою позицій та вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі;
- облікова справа платника податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі вся звітність (податкова декларація (звіти, розрахунки) та інші документи, пов`язані з обчисленням і сплатою податків та зборів), подана платником податків у паперову та електронному варіанті за вказаний період;
- висновки за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно платника податків, проведених органами ДПС України за період з 01.01.2023 року по 01.09.2024 року.
Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_5 надати інформацію у форматі «Exel» на електронному носієві інформації (оптичному диску, тощо).
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення .
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_9