печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України майора поліції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні №0001638 від 08.08.2024, про тимчасовий доступ до речей і документів

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України майора поліції ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні №0001638 від 08.08.2024, про тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні Головного слідчого управління Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001638 від 08.08.2024 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 України.

В ході досудового розслідування встановлено що, службові особи ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ймовірно всупереч нормам приміток Наказу ІНФОРМАЦІЯ_2 від 25.11.2016 № 489 «Про затвердження Порядку нормативної грошової оцінки земель населених пунктів» (з 11.07.2017 в редакції наказу ІНФОРМАЦІЯ_2 від 23.05.2017 № 261) вносять до податкових накладних дані щодо пониження коефіцієнту, який не відповідає фактичному функціональному використанню земельних ділянок, на яких розміщені автозаправні комплекси ПІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Установлено, що підприємство з іноземними інвестиціями « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснює роздрібну торгівлю паливно-мастильних матеріалів, використовуючи при цьому виробничі потужності близько 220 автозаправних комплексів, в тому числі в межах населених пунктів на території України.

Зокрема ПІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (стара назва ПІ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») здійснює свою фінансово-господарську діяльність (реалізація паливно - мастильних матеріалів та інших супутніх товарів через мережу АЗС) на орендованих у ІНФОРМАЦІЯ_4 земельних ділянках, а саме: :85:398:0009, :82:078:0080, :82:078:0080, :62:021:0000:62:021:0036, :62:021:0037, :62:021:0038, :62:021:0030, :62:021:0033, :62:021:0035, :62:021:0034, :21:036:0039, :88:061:0125, :88:075:0001, :88:075:0003, :88:075:0004, :78:053:0023, :78:191:0022, :78:130:0009, :90:105:0031, :69:014:0070, :90:199:0002, :90:199:0003, :90:199:0004, :62:088:0010, :62:021:0032, :62:036:0043.

Таким чином, службові особи ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за сприянням невстановлених на даний час службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 вчиняють дії, які направлені на ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введеного у встановленому законом порядку, зокрема сплата податків за землю (земельний податок та-або орендна плата за земельні ділянки державної або комунальної власності), шляхом ймовірного внесення недостовірних даних до офіційного документу - податкову накладну з плати за землю.

Враховую викладене, виникла необхідність в отриманні доступу до документів, про взаємовідносини ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ІНФОРМАЦІЯ_6 , щодо оренди вказаних земельних ділянок для ведення роздрібної торгівлі мережею АЗС « ІНФОРМАЦІЯ_7 » паливно-мастильних матеріалів, а саме: рішення сесій ІНФОРМАЦІЯ_4 про передачу ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в оренду земельних ділянок, акти прийому-передачі, договори оренди земельних ділянок з всіма додатками, додатковими угодами та доповненнями, документи (в тому числі, щодо оплати за оренду відповідно до діючих договорів); документи, на підставі яких сесією прийнято рішення про передачу земельних ділянок ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: технічна документація із землеустрою щодо встановлення (відновлення) меж земельної ділянки в натурі (на місцевості), витяг з Державного земельного кадастру про земельну ділянку, план земельної ділянки до рішення міської ради, акт обстеження земельної ділянки, технічний паспорт на об`єкт нерухомого майна, та інші дозвільні документи.

Зазначенні документи визначенні речовими доказами в указаному кримінальному провадженні, оскільки містять в собі відомості, які можуть бути використанні як доказ фактів та обставин вчинення кримінального правопорушення.

В судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного клопотання у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 в судове засідання не з`явився.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

З матеріалів клопотання вбачається, що в провадженні Головного слідчого управління Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001638 від 08.08.2024 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 України.

В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до речей та документів, оскільки без отримання вказаних документів неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, 131, 132, 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України у кримінальному провадженні № 0001638, в тому числі: ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , на проведення тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю вилучення копій документів, у тому числі в електронному вигляді, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), про взаємовідносини ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ІНФОРМАЦІЯ_6 , щодо оренди земельних ділянок за кадастровими номерами: :85:398:0009, :82:078:0080, :82:078:0080, :62:021:0000:62:021:0036, :62:021:0037, :62:021:0038, :62:021:0030, :62:021:0033, :62:021:0035, :62:021:0034, :21:036:0039, :88:061:0125, :88:075:0001, :88:075:0003, :88:075:0004, :78:053:0023, :78:191:0022, :78:130:0009, :90:105:0031, :69:014:0070, :90:199:0002, :90:199:0003, :90:199:0004, :62:088:0010, :62:021:0032, :62:036:0043, виділених для ведення роздрібної торгівлі мережею АЗС « ІНФОРМАЦІЯ_7 » паливно-мастильних матеріалів, а саме: рішення сесій ІНФОРМАЦІЯ_4 про передачу ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в оренду земельних ділянок, акти прийому-передачі, договори оренди земельних ділянок з всіма додатками, додатковими угодами та доповненнями, документи (в тому числі, щодо оплати за оренду відповідно до діючих договорів); документи, на підставі яких сесією прийнято рішення про передачу земельних ділянок ПІІ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: технічна документація із землеустрою щодо встановлення (відновлення) меж земельної ділянки в натурі (на місцевості), витяг з Державного земельного кадастру про земельну ділянку, план земельної ділянки до рішення міської ради, акт обстеження земельної ділянки, технічний паспорт на об`єкт нерухомого майна, та інші дозвільні документи.

Строк дії ухвали не може перевищувати два місяці з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надати слідчому у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя ОСОБА_1