Справа № 212/5864/24
У Х В А Л А

19 червня 2024 року м. Кривий Ріг

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , представника заявника ОСОБА_3 - адвоката ОСОБА_4 , слідчого ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду міста Кривого Рогу клопотання адвоката ОСОБА_4 , який діє в інтересах ОСОБА_3 про повернення тимчасово вилученого майна по кримінальному провадженню № 0000521 від 09 квітня 2024 року за ч.1 ст.204 КК України,-

встановив:

11 червня 2024 року в провадження слідчого судді надійшло вказане клопотання, в якому вказано, що слідчим відділом ВП № 3 КРУП ГУНП в Дніпропетровській області здійснювалося досудове розслідування в рамках кримінального провадження в рамках кримінальних провадження № 0000521 від 09 квітня 2024 року за ч.1 ст.204 КК України за фактом того, що 08 квітня 2024 року на підставі ухвали слідчого судді проведено обшук магазину ALKO ТЮТЮН з метою виявлення та вилучення документів та речей, що мають значення для досудового розслідування, а саме: підакцизних алкогольних товарів, які не відповідають діючим вимогам нормативно-правових актів України щодо зберігання та маркування алкогольних напоїв, обладнання сировини, тар, інших засобі, що використовуються для незаконного виготовлення, транспортування та збуту підакцизних товарів, чорнової документації, яка підтверджує придбання, транспортування, прийом та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів. Тютюнові вироби прямо не зазначені в ухвалі від 03 квітня 2024 року, тобто дані вироби є тимчасово вилученим майном та на них в установленому законом порядку мало було накладено арешт. В ході обшуку не враховано той факт, що у фізичної особи підприємця ОСОБА_3 на час проведення обшуку, була в наявності ліцензія на здійснення роздрібної реалізації тютюновими виробами. На адресу слідчого відділу ВП № 3 КРУП ГУНП в Дніпропетровській області надійшло клопотання щодо повернення тимчасово вилученого майна. Однак, 04 червня 2024 року отримано постанову про відмовлення в задоволенні клопотання від 30 травня 2024 року, оскільки вилучено у ході обшуку майно не є тимчасово вилученим майном, адже вилучене майно вилучене законом з обігу та визначене речовим доказом. У зв`язку з вищевикладеним, просить повернути власнику фізичній особі підприємцю ОСОБА_3 вилучене майно на підставі протоколу обшуку від 08 квітня 2024 року магазину ALKO ТЮТЮН розташованому за координатами НОМЕР_1 , НОМЕР_2 поруч з магазином ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: тютюнову продукцію відповідно до даного протоколу обшуку.

В судовому засіданні представник ОСОБА_3 адвокат ОСОБА_4 клопотання підтримав, просив його задовольнити.

В судовому засіданні слідчий заперечував проти задоволення клопотання, вказуючи, що вилучене в ході обшуку майно тютюнова продукція без марок акцизного збору є предметами, що вилучені з обігу відповідно до чинного законодавства. Крім того, вказані предмети є речовими доказами по справі і направлено для експертного дослідження в експертну установу.

Суд, вислухавши сторін кримінального провадження, дослідивши матеріали клопотання, приходить до висновку, що клопотання не підлягає з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що СВ ВП № 3 КРУП ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000521 від 09 квітня 2024 року за ч.1 ст.204 КК України.

Ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області від 03 квітня 2024року задоволено клопотання прокурора та надано дозвіл прокурору, слідчим СВ ВП №3 КРУП ГУНП в Дніпропетровській області на проведення обшуку об`єкту нерухомого майна, а саме магазину ALKO ТЮТЮН, розташованого за координатами НОМЕР_1 , НОМЕР_2 поруч із магазином АТБ-Маркет за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Едуарда Фукса, буд. 1а, з метою виявлення та вилучення документів та речей, що мають значення для досудового розслідування, а саме підакцизних алкогольних товарів, які не відповідають діючим вимогам нормативно-правових актів України щодо зберігання та маркування алкогольних напоїв, обладнання, сировини, тар, інші засобів, що використовується для незаконного виготовлення, транспортування та збуту підакцизних товарів, чорнової документації, яка підтверджує придбання, транспортування, прийом та збут незаконно виготовлених підакцизних товарів.

08 квітня 2024 року в ході обшуку магазину ALKO ТЮТЮН виявлено та вилучено, окрім іншого, тютюнову продукцію без марок акзизного збору згідно переліку.

Постановою старшого слідчого СВ ВП № 3 КРУП ГУНП в Дніпропетровській області від 09 квітня 2024 року, майно, яке було вилучено у ході обшуку магазину ALKO ТЮТЮН, розташованого за координатами НОМЕР_1 , НОМЕР_2 поруч із магазином АТБ-Маркет за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Едуарда Фукса, буд. 1а визнано речовими доказами по кримінальному провадженню № 0000521 від 09 квітня 2024 року за ч.1 ст.204 КК України.

Відповідно до п.6 ч.2 ст.131 КПК України, заходами забезпечення кримінального провадження є: тимчасове вилучення майна.

Статтею 167 КПК України визначено, що тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення, або його спеціальну конфіскацію в порядку, встановленому законом.

Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони:

1) підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди;

2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення;

3) є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом;

4) одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.

Відповідно до ч.1 ст.169 КПК України, тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено:

1) за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним;

2) за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна;

3) у випадках, передбачених частиною п`ятою статті 171, частиною шостою статті 173 цього Кодексу;

4) у разі скасування арешту;

5) за вироком суду в кримінальному провадженні щодо кримінального проступку.

Відповідно до ч.7 ст.236 КПК України, предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Відповідно до п.2, 4 Інструкції про порядок вилучення, обліку, зберігання та передачі речових доказів у кримінальних справах, цінностей та іншого майна органами дізнання, досудового слідства і суду, у ході дізнання, досудового слідства і судового розгляду у кримінальних справах слідчий, працівник органу дізнання, прокурор на підставі відповідного процесуального рішення, у тому числі постанови або ухвали суду, зобов`язані вилучати: речові докази; предмети і документи, обіг яких заборонено (якщо у власника немає дозволу на їх придбання і зберігання); документи, які засвідчують особу заарештованих підозрюваних, обвинувачених (підсудних); інші документи, що мають значення у справі; гроші та інші цінності, виявлені під час накладення арешту на майно підозрюваних, обвинувачених, підсудних або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за їх дії, на які може бути звернено стягнення з меою відшкодування заподіяної матеріальної шкоди або забезпечення виконання вироку в частині конфіскації майна. До вилучених з обігу належать: предмети, придбання і використання яких здійснюється за дозволами і вичерпний перелік яких визначений законодавством України; предмети, виготовлення, придбання, зберігання, збут і розповсюдження яких забороняється законодавством; документи, визначені законодавством та іншими нормативними актами.

Законом України Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах та пального визначено основні засади державної політики щодо регулювання виробництва, експорту, імпорту, оптової і роздрібної торгівлі спиртом етиловим, спиртовими дистилятами, біоетанолом, алкогольними напоями, тютюновими виробами, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, та пальним, забезпечення їх високої якості та захисту здоров`я громадян, а також посилення боротьби з незаконним виробництвом та обігом алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального на території України.

За цим законом, тютюновими виробами є - сигарети з фільтром або без фільтру, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників для куріння, нюхання, смоктання, жування чи вдихання без горіння шляхом нагрівання.

Згідно п.215.1 ст.215 Податкового кодексу України, до підакцизних товарів належать: тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну.

Згідно п.226.1 ст.226 Податкового кодексу України, у разі виробництва на митній території України алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, чи ввезення таких товарів на митну територію України платники податку зобов`язані забезпечити їх маркування марками встановленого зразка у такий спосіб, щоб марка акцизного податку розривалася під час відкупорювання (розкривання) товару.

Відповідно до п.226.11 ст.226 Податкового кодексу України, ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, забороняються.

Таким чином, виявлені та вилучені в ході обшуку тютюнові вироби без марок акцизного збору в розумінні діючого законодавства є предметами, які вилучені законом з обігу, а отже підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження та не потребують в подальшому накладення арешту слідчим суддею.

Крім того, з матеріалів кримінального провадження встановлено, що постановою слідчого від 03.06.2024 року призначено судово-хімічну експертизу тютюнових виробів, зразки яких направлені до експертної установи для дослідження.

Виходячи із встановлених обставин, слідчий суддя не знаходить об`єктивних та достатніх підстав для повернення вилученого майна, оскільки досудове розслідування в кримінальному провадженні триває, вилучене майно є речовими доказами у кримінальному провадженні та направлені на експертизу.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.167, 170-173, 175, 309,372, 392 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Відмовити в задоволенні клопотання представника ОСОБА_3 - адвоката ОСОБА_4 про повернення тимчасово вилученого майна.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали складено та проголошено 20.06.2024 року о 14.10 годині.

Слідчий суддя: ОСОБА_1