печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 травня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи ГСУ НП України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

до провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого слідчої групи ГСУ НП України ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні № 000112 - прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення першого управління Спеціалізованої прокуратури у сфері оборони Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) АДРЕСА_1 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АДРЕСА_2 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) АДРЕСА_3 , АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_4 ) АДРЕСА_4 , ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) АДРЕСА_5 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ) АДРЕСА_6 , АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ) АДРЕСА_7 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ) АДРЕСА_8 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_10 ) АДРЕСА_9 , АТ ІНФОРМАЦІЯ_11 (МФО НОМЕР_11 ) АДРЕСА_4 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_12 ) АДРЕСА_10 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ) АДРЕСА_11 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження слідчий вказав, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000112 від 31.01.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що на території м. Києві та Київської області функціонує механізм протиправного формування податкового кредиту з податку на додану вартість з подальшим його транзитом кінцевим вигодонабувачам, які, в свою чергу, виконують (надають) роботи (послуги) розпорядникам бюджетних коштів, що створює передумови для виведення грошових коштів у тіньовий сектор економіки та подальшого їх привласнення учасниками протиправної схеми.

Зокрема, в період 2020 - 2022 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), власником якого являється Державний Концерн « ІНФОРМАЦІЯ_15 », відобразило в податковому обліку придбання, за рахунок коштів Державного бюджету України, комплектуючих та запчастин до військової техніки на суму 11,3 млн грн у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ».

В свою чергу встановлено, що згідно єдиного реєстру податкових накладних, в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » у вказаний період були зареєстровані податкові накладні від підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), по нібито придбанню комплектуючих та запчастин до військової техніки.

В той же час, проведеним аналізом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) встановлено, що на вказаному підприємстві фактично відбувається підміна номенклатури товару та їх кодів УКТ ЗЕД (приклад - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » відображає придбання запчастин до автомобілів з код УКТ ЗЕД 8413 «Насос паливний» за ціною 200 грн/1шт, а реалізовує в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » товар спеціалізованого призначення з кодом УКТЗЕД «Паливний насос НК-12М СБ-327-00-73» за ціною 148 750 грн/1шт).

Таким чином, за результатами проведеного аналізу діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » можна прийти до висновку, що діяльність підприємства не зумовлена розумними економічними причинами відповідно до пп. 14.1.231 п. 14.1 ст. 14 ПКУ (позбавлені ділової мети), діяльність здійснюється без достатніх фізичних, технічних та технологічних можливостей до вчинення задекларованих господарських операцій, з використанням податкового кредиту сумнівного походження та його подальшого транзиту, в тому числі з підміною товару та їх кодів.

Фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » використане службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » для документального оформлення нібито придбання комплектуючих та запчастин до військової техніки, а також для виведення грошових коштів у тіньовий сектор економіки, з метою їх привласнення.

Слідчий зазначила, що по даному кримінальному провадженні провадяться слідчі дії, в зв`язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) АДРЕСА_1 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АДРЕСА_2 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) АДРЕСА_3 , АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_4 ) АДРЕСА_4 , ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) АДРЕСА_5 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ) АДРЕСА_6 , АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ) АДРЕСА_7 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ) АДРЕСА_8 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_10 ) АДРЕСА_9 , АТ ІНФОРМАЦІЯ_11 (МФО НОМЕР_11 ) АДРЕСА_4 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_12 ) АДРЕСА_10 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ) АДРЕСА_11 , з можливістю вилучення належним чином завірених документів.

В судове засідання слідчий, прокурор не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України розглянув клопотання про тимчасовий доступ без виклику представників особи у володінні якої перебувають речі та документи.

Статтею 22 КПК України передбачено, що кримінальне провадження здійснюється на основі змагальності, що передбачає самостійне обстоювання стороною обвинувачення і стороною захисту їхніх правових позицій, прав, свобод і законних інтересів засобами, передбаченими цим Кодексом. Сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України, відсутність слідчого чи прокурора не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого, прокурора на підставі наявних доказів.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалась.

Згідно ч. 1 ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 132 КПК України, тимчасовий доступ є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Положення ст. 162 КПК України наводять перелік інформації, відомостей та даних, які міститься в речах і документах й належать до охоронюваної законом таємниці, зокрема відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно до статті 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» - інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, враховуючи положення ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, ст.ст. 159, 160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчої групи ГСУ НП України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи Головного слідчого управління Національної поліції України у кримінальному провадженні № 0000112, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 та іншим слідчим слідчої групи, яким доручено проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) АДРЕСА_1 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АДРЕСА_2 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) АДРЕСА_3 , АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_4 ) АДРЕСА_4 , ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) АДРЕСА_5 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ) АДРЕСА_6 , АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ) АДРЕСА_7 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ) АДРЕСА_8 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_10 ) АДРЕСА_9 , АТ ІНФОРМАЦІЯ_11 (МФО НОМЕР_11 ) АДРЕСА_4 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_12 ) АДРЕСА_10 , АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ) АДРЕСА_11 , з можливістю вилучення належним чином завірених документів, а саме:

- юридичної справи (документи щодо відкриття рахунків);

- інформацію щодо всіх оформлених та виданих платіжних карток, закріпленим за рахунком;

- документи (виписка) про рух коштів, у електронному вигляді формату Excel та паперовому вигляді з зазначенням номерів платіжних документів, часу та дати платежу, суми коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі - клієнтів іншого банку), з зазначенням коду ЄДРПОУ, номера рахунку, МФО банківської установи та призначення платежів в період часу з моментів відкриття рахунків по 10.05.2024;

копії заяв на зняття коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткові касові ордери на отримання готівки, чеки з контрольними марками на отримання готівки, доручень, договори, інші документи щодо отримання коштів з моментів відкриття рахунку підприємства по 10.05.2024;

- дату та час зняття готівкових коштів з рахунків вказаних підприємств (документів в платіжних терміналах із зазначенням номеру терміналу та точної адреси розташування платіжного терміналу;

- всі наявні фото та відеоматеріали, що є в розпорядженні банківської установи щодо відкриття рахунків (записи камер спостереження в відділеннях, де відкривалися рахунки), фактів зняття коштів з рахунків, тощо;

договір (а) на підключення до системи «Клієнт-Банк»; документи на отримання електронних ключів доступу до системи «Клієнт-Банк»; виписки з номерами телефонів, дані про ІР-адреси та МАС-адреси комп`ютерів з яких проходило з`єднання системи «Банк-Клієнт» між комп`ютером банку і комп`ютерами підприємств із зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань в період часу з моментів відкриття рахунків вказаних підприємств по 10.05.2024 (в тому числі закриті рахунки).

Які становить банківську таємницю, щодо клієнтів банків в наступних банківських установах:

1) АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) АДРЕСА_1 , - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 );

2) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АДРЕСА_2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

3) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) АДРЕСА_3 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

4) АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_4 ) АДРЕСА_4 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 );

5) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ) АДРЕСА_5 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

6) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 );

7) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ) АДРЕСА_6 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 );

8) АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ) АДРЕСА_7 - у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 )

9) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ) АДРЕСА_8 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

10) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_10 ) АДРЕСА_9 ,- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 );

11) АТ ІНФОРМАЦІЯ_11 (МФО НОМЕР_11 ) АДРЕСА_4 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " ( НОМЕР_15 )

12) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_12 ) АДРЕСА_10 - ДП « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ).

13) АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ) АДРЕСА_11 - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 )

Визначити строк дії ухвали тривалістю в два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_4 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_10 ), АТ ІНФОРМАЦІЯ_11 (МФО НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_12 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 ) надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, особам, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні та/або оперативним підрозділам органів внутрішніх справ, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого, прокурора та надати їм можливість вилучити зазначені в ухвалі документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2-х примірниках.

Прим. 1 - справа №757/23487/24-к.

Прим. 2 - слідчий ОСОБА_3

Копія - АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ ІНФОРМАЦІЯ_4 (МФО НОМЕР_4 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_10 ), АТ ІНФОРМАЦІЯ_11 (МФО НОМЕР_11 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_12 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_13 )

Виконавець: ОСОБА_1 , 24.05.2024