Справа № 304/1770/23 Провадження № 1-кс/304/366/2024
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 травня 2024 року м. Перечин

Слідчий суддя Перечинського районного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання керівника відділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до ЄРДР за № 0000247 від 25 травня 2021 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

У С Т А Н О В И В :

детектив ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором, на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до ЄРДР за №0000247 від 25 травня 2021 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України, про надання детективам у даному кримінальному провадженні тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні оператора електронних комунікацій ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ) інформації про з`єднання абонентського номеру НОМЕР_1 (роздруківок та/або у електронному вигляді) за період часу з 00.00 год 01 листопада 2020 року по 00.00 год 31 березня 2021 року із зазначенням номерів з`єднаних абонентів, в тому числі інформацію про зв`язок, відомостей про вхідні, вихідні та «нульові» дзвінки, IMEI та IMSI мобільних телефонів, вхідні та вихідні MMS та SMS-повідомлення, GPRS-з`єднання, сеанси переадресацій, адреси базових станцій та азимути, якими при цьому користувалися, дати та часу з`єднання, типу з`єднання абонента А (вхідні та вихідні дзвінки, короткі текстові повідомлення, мультимедійні повідомлення, передача інформації по незайнятій голосовим зв`язком смузі частот, переадресація тощо, з прив`язкою до базової станції із зазначенням азимуту місця знаходження абонентів А та Б) як в друкованому вигляді, так і з можливістю вилучення документу в електронному вигляді формату .xlsx або .txt.

Клопотання мотивує тим, що підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування даного кримінального провадження, під час якого встановлено, що службові особи TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) мали намір привласнити бюджетні кошти в сумі 1 107 504 грн шляхом внесення завідомо неправдивих даних в податкову декларацію за грудень 2020 року та додатків до неї в частині не включення до складу податкових зобов`язань з податку на додану вартість за грудень 2020 року вартості реалізації товарно-матеріальних цінностей (імпортованих продуктів рослинного походження «клементин») на суму ПДВ 1 107 504 грн на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_4 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 ). Службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) включено до складу податкових зобов`язань з податку на додану вартість за грудень 2020 року вартість реалізації товарно-матеріальних цінностей (імпортних продуктів рослинного походження «клементин») на суму ПДВ 1 107 504 грн, на адресу СГД-контрагентів ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 відповідно до договору від 01 грудня 2020 року № 19; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_4 ) відповідно до договору від 28 листопада 2020 року № 20 та додаткової угоди від 28 листопада 2020 року № 01 до договору № 20 від 28 листопада 2020 року; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ) відповідно до договору від 05 грудня 2020 року № 38 та додаткової угоди від 05 грудня 2020 року № 01 до договору № 38 від 05 грудня 2020 року, яким ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) реалізовано товарно-матеріальні цінності на основі рахунку-фактури, специфікації, CMR, на загальну суму 6 645 023 грн, в тому числі ПДВ 1 107 504 грн. Таким чином, як вказує детектив, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », маючи намір привласнити бюджетні кошти шляхом неправомірного відшкодування ПДВ з бюджету на рахунок платника в банку в сумі 1 107 504 грн, внесли до офіційних документів, а саме податкової декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за грудень 2020 року неправдиві відомості, яку подали до ІНФОРМАЦІЯ_5 . Також детектив вказує, що в ході досудового розслідування ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , вказала, що здійснила реалізацію і документи на реалізацію їй надані особою на ім`я ОСОБА_7 , з яким вони спілкувалися виключно у телефонному режимі та який користувався терміналом мобільного зв`язку з номером НОМЕР_1 у листопаді грудні 2020 року. З метою з`ясування всіх обставин кримінального правопорушення, у порядку визначеному ст. 93 КПК України Територіальним управлінням БЕБ у Закарпатській області на адресу ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за вих. № 816/3.2.25 від 20 лютого 2024 року направлено вимогу про надання відомостей з якого та по який час використовувався абонентський номер НОМЕР_1 , у яких регіонах України, а також щодо з`єднання вказаного абонентського номеру, однак у наданні такої інформації органу досудового розслідування було відмовлено. Враховуючи наведені факти, з метою дослідження усіх обставини вчинення кримінального правопорушення у органу досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, що становлять охоронювану законом таємницю, а саме інформації щодо з`єднання абонентського номеру НОМЕР_1 (роздруківок та/або у електронному вигляді) за період часу з 00.00 год 01 листопада 2020 року по 00.00 год 31 березня 2021 року із зазначенням номерів з`єднаних абонентів, в тому числі детальну інформацію. Враховуючи, що здобути необхідні органу досудового розслідування відомості іншим способом, ніж розкрити охоронювану законом таємницю та отримати тимчасовий доступ до документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо, тому детектив просить задовольнити клопотання.

Ініціатор клопотання у судове засідання не з`явився, направив слідчому судді заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

У судове засідання представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » також не з`явилися, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлялися у встановленому законом порядку.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не проводиться.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий, серед іншого, уповноважений звертатися за погодженням із прокурором до слідчого судді з клопотаннями про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

Пунктом 2 ч. 3 ст. 216 КПК України передбачено, що детективи органів Бюро економічної безпеки України здійснюють досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених, зокрема, ст. 191 КК України (якщо предметом кримінального правопорушення є бюджетне відшкодування).

Відповідно до вимог ст. 2, 38, 91 КПК України на орган досудового розслідування покладається вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виявлення події кримінального правопорушення, осіб, які його вчинили, інших обставин, що підлягають доказуванню, і тим самим забезпечення ефективного досудового розслідування.

Виходячи з положень ч. 1 та ч. 2 ст. 93 КПК України збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом.

Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до положень ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

З Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 03 квітня 2024 року видно, що відділом детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000247 від 25 травня 2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України, за повідомленням начальника ІНФОРМАЦІЯ_5 , яке 24 травня 2021 року надійшло до ІНФОРМАЦІЯ_7 , про те, що під час відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було встановлено, що службові особи товариства мали намір привласнити бюджетні кошти у сумі 1 107 504 грн шляхом внесення завідомо неправдивих даних у податкову декларацію за грудень 2020 року та додатків до неї у частині не включення до складу податкових зобов`язань з податку на додану вартість за грудень 2020 року вартості реалізації товарно-матеріальних цінностей (імпортованих продуктів рослинного походження «клементини») на вказану суму на адресу ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (а. к. 5).

Як видно з доданих до клопотання документів, на виконання доручення у порядку ст. 40, 41 КПК України до органу досудового розслідування надійшло повідомлення про те, що за результатами вжитих заходів встановлено, що номер мобільного телефону НОМЕР_6 тривалий час є не активний, у зв`язку з чим встановити особу користувача такого неможливо (а. к. 10, 11).

Враховуючи наведене слідчим суддею встановлено, що інформація, вказана у клопотанні про тимчасовий доступ дійсно перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

У клопотанні детектив просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, яка належить до охоронюваної законом таємниці, для подальшого використання в процесі досудового розслідування, зазначаючи при цьому, що без отримання такої інформації неможливо досягнути мети досудового розслідування.

Згідно з п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 119 Закону України «Про електронні комунікації» постачальники електронних комунікаційних послуг повинні забезпечувати і нести відповідальність за схоронність даних щодо кінцевого користувача, отриманих при укладенні договору про надання електронних комунікаційних послуг та наданні електронних комунікаційних послуг, у тому числі щодо: 1) персональних даних споживача; 2) факту отримання кінцевим користувачем електронних комунікаційних послуг; 3) змісту інформації, що передається та/або отримується кінцевим користувачем; 4) обсягу, змісту, маршрутів передачі інформації (даних), у тому числі даних, що обробляються з метою передачі інформації в електронних комунікаційних мережах або оплати електронних комунікаційних послуг; 5) даних про місцезнаходження, до яких відносяться будь-які дані, що обробляються постачальником електронних комунікаційних послуг при наданні послуг електронних комунікацій, у тому числі щодо розташування термінального обладнання. Ця вимога не поширюється на випадок передачі даних про місцезнаходження абонента, що здійснює виклик до служби екстреної допомоги за номером 112; 6) даних про спроби виклику між певними кінцевими точками електронної комунікаційної мережі, в тому числі про невдалі спроби виклику (таких, що були ініційовані і не отримали відповіді) або перерване з`єднання.

Інформація про електронні комунікаційні послуги, отримані кінцевим користувачем, може надаватися за наявності його попередньої згоди, вираженої у письмовій чи будь-якій іншій формі, що дає змогу зробити висновок про факт надання такої згоди або у порядку та відповідно до вимог Конституції України та законів України.

Положеннями ч. 1 ст. 121 Закону встановлено, що доступ до інформації про споживача, факти надання електронних комунікаційних послуг, у тому числі до даних, що обробляються з метою передачі такої інформації в електронних комунікаційних мережах, здійснюється виключно на підставі рішення прокурора, суду, слідчого судді у випадках та порядку, передбачених законом.

Таким чином, необхідні органу досудового розслідування відомості не можуть бути встановлені та отримані іншим способом, окрім як на підставі отриманого дозволу суду.

Відсутність вказаної інформації та документів унеможливить належне розслідування кримінального провадження, оскільки в інший осіб неможливо встановити обставини, що мають доказове значення у вказаному провадженні.

При цьому зі змісту клопотання та інформації оператору зв`язку видно, що органу досудового розслідування відмовлено у наданні запитуваної детективом інформації з посиланням на положення ст. 159 КПК України (а. к. 6-7, 8-9).

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до інформації, яка перебуває у володінні оператора зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки зазначені відомості, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для здійснення подальшого розслідування вказаного кримінального провадження та планування наступних слідчих дій, та в подальшому можуть бути використані в якості доказів у даному кримінальному провадженні, що забезпечить виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, що неможливо зробити без доступу до відповідних документів та інформації, що знаходяться у володінні зазначених операторів, а також враховуючи неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих відомостей та документів.

Частиною 5 ст. 163 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей та документів надається стороні кримінального провадження, якщо остання у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, підставою для надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, є достатність підстав вважати, що відомості, які містять ці речі та документи, можуть бути використані як докази, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо.

Згідно з п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо.

Отже, отримання зазначених у клопотанні документів та інформації органом досудового розслідування неможливо іншим шляхом, ніж звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

З огляду на зазначене, отримані в результаті проведення такої процесуальної дії як тимчасовий доступ, відомості та документи можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000247 для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність застосовування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей та документів, оскільки ініціатором клопотання доведено, що у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебувають зазначені у клопотанні документи, які є необхідними для проведення слідчих дій, та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись статтями 40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

клопотання керівника відділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до ЄРДР за № 0000247 від 25 травня 2021 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати детективам Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні Приватного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ) шляхом отримання інформації як у друкованому, так і у електронному вигляді, а саме: інформації про з`єднання абонентського номеру НОМЕР_1 за період часу з 00.00 год 01 листопада 2020 року по 00.00 год 31 березня 2021 року із зазначенням номерів з`єднаних абонентів, в тому числі інформацію про зв`язок, відомостей про вхідні, вихідні та «нульові» дзвінки, IMEI та IMSI мобільних телефонів, вхідні та вихідні MMS та SMS-повідомлення, GPRS-з`єднання, сеанси переадресацій, адреси базових станцій та азимути, якими при цьому користувалися, дати та часу з`єднання, типу з`єднання абонента А (вхідні та вихідні дзвінки, короткі текстові повідомлення, мультимедійні повідомлення, передача інформації по незайнятій голосовим зв`язком смузі частот, переадресація тощо, з прив`язкою до базової станції із зазначенням азимуту місця знаходження абонентів А та Б).

Строк дії даної ухвали до 20 червня 2024 року.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1