Справа № 138/147/24
Провадження №:1-кп/138/89/24
ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2024 року м. Могилів-Подільський

Могилів-Подільський міськрайонний суд Вінницької області, в складі:

головуючого, судді ОСОБА_1 ,

за участю: секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

захисника адвоката ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань Могилів-Подільського міськрайонного суду обвинувальний акт з доданими матеріалами по кримінальному провадженню №0000565 від 15.11.2023 по обвинуваченню

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця Німеччина, зареєстрованого та проживаючого АДРЕСА_1 , громадянина України, освіта середня, тимчасово непрацюючого, одруженого, на утриманні неповнолітня дитина 2006 року народження, паспорт серії НОМЕР_1 , ІПН НОМЕР_2 , раніше несудимого,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_5 всупереч вимог ст.ст. 14.215 Податкового кодексу України та Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995, діючи умисно, з метою отримання доходів, у листопаді 2023 року, більш точної дати та часу органом досудового розслідування не встановлено, незаконно придбав у невстановленої особи з метою збуту та зберігав з цією метою алкогольні напої.

Так, ОСОБА_5 діючи з корисливих мотивів, маючи умисел на незаконне придбання з метою збуту та зберігання з цією метою, незаконно виготовлених підакцизних товарів, у листопаді 2023 року перебуваючи у м. Могилів-Подільський Вінницької області, здійснив придбання у невстановленої в ході досудового розслідування особи незаконно виготовлені підакцизні товари (алкогольні напої, спиртовмісні рідини), в загальній кількості 505 літрів, а саме:113 тетрапаків об`ємом з літра кожен із найменуванням «Finlandia Vodka of Finland», 16 тетрапаків об`ємом 3 літра кожен із найменуванням «Metaxa», 8 тетрапаків об`ємом 3 літра кожен із найменуванням «Absolut Blue Light», 18 тетрапаків об`ємом 3 літра кожен із найменуванням «Smirnoff Black», 1 тетрапак об`ємом 2 літра із найменуванням «Hennessy», 1 тетрапак об`ємом 2 літра із найменуванням «Captain Morgan», 1 тетрапак об`ємом 3 літра із найменуванням «Finlandia Black currant», 1 тетрапак об`ємом 3 літра із найменуванням «Finlandia Redberry», 1 тетрапак об`ємом 2 літра із найменуванням «jagermeister», 2 скляні пляшки об`ємом 1 літр із найменуванням «Jack Daniels», 1 скляна пляшка об`ємом 1 літр із найменуванням «Jim Beam», 1тетрапак об`ємом 2 літра із найменуванням «Finsbury», 1 скляна пляшка об`ємом 1 літр із найменуванням «Jim Beam Apple», 2 поліетиленові ємкості об`ємом 5 літрів кожна з речовиною темного кольору, 1 поліетиленова ємкість об`ємом 5 літрів з прозорою речовиною з написом «персик», 1 тетрапак об`ємом 5 літрів без назви, в якому знаходиться речовина темного кольору з пристроями для розливання, заповнені рідиною із характерним запахом спирту, з метою незаконного їх збуту жителям України за договірною ціною, без документів, які б підтверджували їх походження, для отримання прибутку, усвідомлюючи при цьому їх незаконне походження.

Вказані підакцизні товари ОСОБА_5 зберігав з метою збуту у господарському приміщенні, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

15.11.2023 до чергової частини Могилів-Подільського районного відділу поліції Головного Управління Національної поліції у Вінницькій області надійшло повідомлення на спеціальну лінію «102» від інспектора СРПП Могилів-Подільського РВП ГУНП у Вінницькій області про те, що під час добового чергування 15.11.2023 в м. Могилів-Подільський Вінницької області, по вул. Вокзальній, за порушення п.2.3 ПДР, ним було зупинено транспортний засіб марки «Ford Transit» державний номерний знак НОМЕР_3 , під керуванням ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , в автомобілі якого можливо знаходиться незаконно виготовлені алкогольні вироби без марок акцизного збору, марок встановленого зразку та документів, що підтверджують їх походження та якість.

Під час виїзду слідчо-оперативної групи на місце події та огляду вказаного вище транспортного засобу виявлено: 113 тетрапаків об`ємом 3 літра кожен із найменуванням «Finlandia Vodka of Finland», 16 тетрапаків об`ємом 3 літра кожен із найменуванням «Metaxa», 8 тетрапаків об`ємом 3 літра кожен із найменуванням «Absolut Blue Light», 18 тетрапаків об`ємом 3 літра кожен із найменуванням «Smirnoff Black», 1 тетрапак об`ємом 2 літра із найменуванням «Hennessy», 1 тетрапак об`ємом 2 літра із найменуванням «Captain Morgan», 1 тетрапак об`ємом 3 літра із найменуванням «Finlandia Black currant», 1 тетрапак об`ємом 3 літра із найменуванням «Finlandia Redberry», 1 тетрапак об`ємом 2 літра із найменуванням «jagermeister», 2 скляні пляшки об`ємом 1 літр із найменуванням «Jack Daniels», 1 скляна пляшка об`ємом 1 літр із найменуванням «Jim Beam», 1тетрапак об`ємом 2 літра із найменуванням «Finsbury», 1 скляна пляшка об`ємом 1 літр із найменуванням «Jim Beam Apple», 2 поліетиленові ємкості об`ємом 5 літрів кожна з речовиною темного кольору, 1 поліетиленова ємкість об`ємом 5 літрів з прозорою речовиною з написом «персик», 1 тетрапак об`ємом 5 літрів без назви, в якому знаходиться речовина темного кольору, які поміщені в 42 картонні ящики на яких наявні наліпки із надписом ТОВ «Нова-Пошта».

Згідно висновку експерта Вінницького НДЕКЦ МВС України від 19.12.2023 №СЕ-19/102-23/21640-ФХД досліджувані рідини в тетрапаках з написами: «Finlandia Vodka of Finland», «Metaxa», «Absolut Blue Light», «Smirnoff Black», «Hennessy», «Captain Morgan», «Finlandia Black currant», «Finlandia Redberry», «jagermeister», «Finsbury», двох полімерних ємкостях, тетрапак-є спиртовміцсними рідинами, водно-спиртовими сумішами, міцністю 33,48; 34,33; 34,59; 34,82; 32,27; 35,14; 32,03; 34,25; 35,65; 34,24; 33,91; 35,61% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані рідини за перевіреним фізико-хімічним показником (міцність) не відповідають інформації зазначеній на етикетці.

Досліджувана рідина в скляних пляшках: «Jim Beam», «Jack Daniels», «Jim Beam Apple» є спиртовмісними рідинами, водно-спиртовими сумішами, міцністю 32,5; 40,0; 32,5% об`ємних, які можливо віднести до міцних алкогольних напоїв. Досліджувані рідини за перевіреним фізико-хімічним показником (міцність) не відповідають інформації зазначеній на етикетці.

Зазначені алкогольні напої, згідно підпунктів 215.1, 215,3.1 ст.215 Податкового кодексу України, Української класифікації товарів зовнішньоекономічної діяльності (УКТЗЕД), яка затверджена Законом України «Про Митний тариф України» та пояснень до 22 групи УКТЗЕД, затверджених наказом ДМС України №256 від 14.07.2020 відноситься до товарної позиції:2208 спирт етиловий, неденатурований з шляхом перегонки, лікери та інші напої, що містять спирт згідно з УКТЗЕД, затвердженого Законом України «Про митний тариф», а тому відповідно до п.215.3.1. ст.215 Податкового кодексу України являються підакцизним товаром.

Дії обвинуваченого ОСОБА_5 кваліфіковано за ч.1 ст.204 КК України придбання, транспортування з метою збуту та зберігання з цією метою алкогольних напоїв.

Суд вважає дану кваліфікацію вірною.

В судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_5 свою вину за ч.1 ст.204 КК України визнав. Підтвердив обставини скоєння кримінального правопорушення, викладені в обвинувальному акті. В скоєному розкаюється. Пояснив, що транспортний засіб йому не належить, власнику транспортного засобу не було відомо про його використання для переміщення алкогольних напоїв.

Оскільки обвинувачений ОСОБА_5 та інші учасники судового розгляду погоджуються з недоцільністю дослідження доказів стосовно тих фактичних обставин справи, які ніким не оспорюються, обвинувачений та інші учасники судового розгляду правильно розуміють зміст цих обставин, сумнівів у добровільності та істинності їх позиції немає, суд згідно ч.3 ст.349 КПК України визнав недоцільним допит свідків, дослідження документів кримінального провадження, а обмежився допитом обвинуваченого, дослідженням характеризуючих особу обвинуваченого матеріалів.

При призначенні покарання обвинуваченому ОСОБА_5 суд враховує обставини справи, ступінь тяжкості вчиненого ним кримінального правопорушення, особу винного та обставини, що обтяжують і пом`якшують покарання.

Кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.204 КК України є нетяжким злочином.

Обвинувачений ОСОБА_5 раніше несудимий, по місцю проживання характеризується посередньо.

Обставин, що обтяжують покарання ОСОБА_5 судом не встановлено.

Обставиною, що пом`якшує покарання ОСОБА_5 суд визнає щире каяття, активне сприяння розкриттю злочину.

На підставі викладеного, з урахуванням характеру та ступеня тяжкості вчинененого злочину, даних про особу обвинуваченого, а також беручи до уваги висновок Могилів-Подільського міськрайонного відділу філії ДУ «Центр пробації», суд вважає за необхідне обрати ОСОБА_5 покарання у виді штрафу.

На підставі ч. 4 ст. 174 КПК України арешт накладений на речовий доказ слід скасувати. Долю речових доказів вирішити згідно ст.100 КПК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 96-1 КК України спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого Особливою частиною цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а так само, передбачено ч.1 ст.204 КК України.

Згідно ст.ст.122,124 КПК України процесуальні витрати, пов`язані із залученням експерта, слід стягнути з ОСОБА_5 на користь держави.

Керуючись ч.1 ст.961 КК України, ч.9 ст. 100, ст.ст.122, 124, 174, 373-376 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

ОСОБА_5 визнати винуватим у пред`явленому обвинуваченні за ч.1 ст.204 КК України, призначити покарання у виді штрафу в розмірі 5000 (п`ять тисяч) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Скасувати арешт накладений на речові докази.

Речові докази: - 113 тетрапаків об`ємом 3 літра кожен із найменуванням «Finlandia Vodka of Finland»; 16 тетрапаків об`ємом 3 літра кожен із найменуванням «Metaxa»; 8 тетрапаків об`ємом 3 літра кожен із найменуванням «ABSOLUT BLUE LIGHT»; 18 тетрапаків об`ємом 3 літра кожен із найменуванням «Smirnoff Black »; 1 тетрапак об`ємом 2 літра із найменуванням «Hennesy»; 1 тетрапак об`ємом 2 літра із найменуванням «Captain Morgan»; 1 тетрапак об`ємом 3 літра із найменуванням «Finlandia Blackcurrant»; 1 тетрапак об`ємом 3 літра із найменуванням «Finlandia Redberry»; 1 тетрапак об`ємом 2 літра із найменуванням «jagermeister»; 2 скляні пляшки об`ємом 1 літр із найменуванням «Jack Daniels»; 1 скляна пляшка об`ємом 1 літр із найменуванням «JIM BEAM»; 1 тетрапак об`ємом 2 літра із найменуванням «Finsbury»; 1 скляна пляшка об`ємом 1 літр із найменуванням «Jim Beam Apple»; 2 поліетиленові ємкості об`ємом 5 літрів кожна з речовиною темного кольору; 1 поліетиленова ємкість об`ємом 5 літрів з прозорою речовиною з написом «персик»; 1 тетрапак об`ємом 5 літрів без назви в якому знаходиться речовина темного кольору; 42 наліпки експрес накладних ТОВ «Нова Пошта»; сліди рук вилучених з коробок, які передано на зберігання до кімнати зберігання речових доказів Могилів-Подільського РВП ГУНП у Вінницькій області, згідно квитанції №200 - знищити;

-мобільний телефон REDMI 10A ІМЕІ НОМЕР_4 із СІМ карткою НОМЕР_5 , власником якого є ОСОБА_5 , який передано на зберігання до кімнати зберігання речових доказів Могилів-Подільського РВП ГУНП у Вінницькій області, згідно квитанції №200 повернути ОСОБА_5 ;

- транспортний засіб марки «Ford Transit», білого кольору, державний номерний знак НОМЕР_3 , власником якого є ОСОБА_6 , житель АДРЕСА_2 , який знаходиться на арешт майданчику Могилів-Подільського РВП ГУНП у Вінницькій області - повернути власнику ОСОБА_6 (або законному володільцю).

Понесені по справі процесуальні витрати, пов`язані із залученням експерта для проведення експертизи в сумі 12116 (дванадцять тисяч сто шістнадцять) гривень 48 копійок стягнути з ОСОБА_5 на користь держави.

Вирок може бути оскаржений до Вінницького апеляційного суду протягом 30 днів з дня його проголошення і набирає законної сили після закінчення вказаного строку, якщо скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Копію вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому, захиснику, прокурору.

Роз`яснити учасникам судового провадження, що вони мають право отримати в суді копію вироку.

Суддя: ОСОБА_1