Справа № 383/1217/23
Номер провадження 1-кс/383/4/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 січня 2024 року слідчий суддя Бобринецького районного суду Кіровоградської області ОСОБА_1 ,

за участю:

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Бобринець Кіровоградської області в залі судових засідань Бобринецького районного суду Кіровоградської області клопотання слідчого СВ відділення поліції №3 (м. Бобринець) Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000079 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28.06.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ відділення поліції №3 (м. Бобринець) Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням, погодженим прокурором Бобринецького відділу Знам`янської окружної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення у відокремленому підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_2 ІНФОРМАЦІЯ_3 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , а саме копії документів: що стосуються податкової звітності фізичної особи ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 за період 2019 року по дату постановлення ухвали слідчим суддею, в т.ч. декларації про майновий стан і доходи фізичної особи за 2019-2023 рр., податковий розрахунок за формою №1 ДФ за 2019-2023 рр. із відображенням сум отриманих доходів ОСОБА_5 , документи податкової звітності форми 4 ДФ про суми нарахованих та виплачених доходів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) за 2019-2023 рр., звіт по ЄСВ (додаток 5).

Крім того: звіт про фінансовий стан, форма № 1; - звіт про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід), форма № 2; - звіт про рух грошових коштів, форма № 3; - звіт про власний капітал, форма № 4; - приміток до фінансової звітності, форма № 5 з додатками; - звіт за сегментами, форма № 6 та пояснювальної записки; - податкові декларації з податку на прибуток фізичної особи; - податкові декларації з податку на додану вартість; -податкові декларації про майновий стан і доходи; відкриті та закриті рахунки в банківській установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) за період 2019-2023 рр., - матеріалів планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками до них планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками за весь період; - електронну Інтернет адресу та ІР, з якої на адресу податкового органу надходила податкова звітність фізичної особи ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) за 2019-2023 рр.

Необхідність надання тимчасового доступу до речей і документів слідчий пов`язує з розслідуванням кримінального провадження №0000079 від 28.06.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України де встановлення вказаної в клопотанні інформації, має значення для з`ясування всіх суттєвих обставин у кримінальному провадженні та проведенні експертизи.

Слідчий СВ ВП №3 (м. Бобринець) Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилася, про час та місце розгляду справи повідомлена належним чином, від неї до суду надійшла заява в якій просить розглянути клопотання за її відсутності та задовольнити клопотання.

В судове засідання представник ІНФОРМАЦІЯ_2 не викликався у відповідності до вимог ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 107 КПК України фіксування розгляду даного клопотання за допомогою технічних засобів не здійснюється. Відповідно до вимог ст. 108 КПК України ведеться журнал судового засідання.

Дослідивши матеріали клопотання та зваживши доводи викладені в ньому, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Згідно ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх-здійснити їх виїмку.

Відповідно до вимог ч.2 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

З витягу з єдиного реєстру досудових розслідувань встановлено, що 28.06.2023 року зареєстроване кримінальне провадження №0000079 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України (а.с. 5).

З матеріалів клопотання вбачається, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » вчинено дії пов`язані з легалізацією (відмиванням) майна, одержаного злочинним шляхом, в результаті вчинення дій, спрямованих на переміщення, зміну їх форми (перетворення), що пов`язані з набуттям, володінням, використанням активів, одержаних внаслідок вчинення злочину, а саме шляхом перерахування коштів на банківський рахунок засновника - ОСОБА_5 без встановленої мети та законодавчих підстав коштів у загальному розмірі 1 813 200 грн. та перерахування коштів на рахунки контрагентів-постачальників - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », надання послуг від яких не підтверджено у загальному розмірі 1 264 010,35 грн., чим вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.209 КК України.

Громадянка ОСОБА_5 , як працівник у штаті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не рахувалась (посадовою особою не призначалась, виконання посадових обов`язків на неї не покладались, як фізична особа-підприємець не зареєстрована, нарахування та виплата доходів відповідно до звітності 1 ДФ відсутнє). Відповідно до статутних документів, ОСОБА_5 є однією із засновників підприємства.

Крім того досудовим розслідуванням встановлено, що на картковий рахунок фізичної особи ОСОБА_5 здійснювалися систематичні зарахування коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) за 2019-2023 рр. без будь якого призначення платежу , як поповнення карткового рахунку які в подальшому оготівковувалися через каси банків та банкомати, загальна сума оготівкованих коштів за 2019-2023 рр. складає понад 8 млн. грн.

Встановлено, що проведення низки операцій з перерахування коштів із призначенням платежу «Поповнення карткового рахунку СКР № НОМЕР_5 ОСОБА_5 » на загальну суму 1 813 200 грн., тоді як аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » неможливо встановити характер та цілі перерахування зазначених коштів. Таким чином, ймовірно мало місце проведення операцій із набуття активу переведення грошових коштів із безготівкової форми в готівкову у загальній сумі 1 813 200 грн..

25.10.2023 року за вих. 079-1/111-4-2023 до ІНФОРМАЦІЯ_3 направлено запит щодо надання належним чином завірених копій документів щодо отриманих доходів та поданих декларацій про майновий стан та доходи фізичної особи ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ) за період 2021 року по теперішній час.

Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_3 6359/5/11-28-12-01-07 від 31.10.2023 року отримати запитувану інформацію можливо лише шляхом застосування заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що стосуються податкової звітності фізичної особи ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 за період 2021 по теперішній час, зокрема: отриманих доходів та поданих декларацій про майновий стан та доходи, декларації платника єдиного податку, звіт по ЄСВ (додаток 5), документи, що стосуються державної реєстрації.

За таких підстав клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, наразі існує обґрунтована потреба у тимчасовому доступі до речей і документів з метою наступного вилучення для встановлення всіх обставин у кримінальному провадженні та проведення експертизи.

Приймаючи до уваги викладене вище і неможливість отримати відомості в інший спосіб та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та відсутність вказаної в клопотанні інформації може стати перешкодою у забезпеченні завдань кримінального провадження щодо повного, та неупередженого розслідування і судового розгляду, тому вважаю, що речі і документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому клопотання є обґрунтованим та таким що підлягає задоволенню.

З огляду на перераховані обставини, керуючись ст.ст.159, 162-164 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати слідчому СВ ВП №3 (м. Бобринець) Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_6 , слідчому СВ ВП №3 (м. Бобринець) Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області лейтенанту поліції ОСОБА_3 , т.в.о. заступника начальника відділення поліції №3 (м. Бобринець) начальнику слідчого відділення Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області капітану поліції ОСОБА_7 , слідчому СВ ВП №3 (м. Бобринець) Кропивницького РУП ГУНП в Кіровоградській області підполковнику поліції ОСОБА_8 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення у відокремленому підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_2 ІНФОРМАЦІЯ_3 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , а саме копії документів: що стосуються податкової звітності фізичної особи ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_3 за період з 2019 року по дату постановлення ухвали слідчим суддею, в т.ч. декларації про майновий стан і доходи фізичної особи за 2019-2023 рр., податковий розрахунок за формою №1 ДФ за 2019-2023 рр. із відображенням сум отриманих доходів ОСОБА_5 , документи податкової звітності форми 4 ДФ про суми нарахованих та виплачених доходів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) за 2019-2023 рр., звіт по ЄСВ (додаток 5).

Крім того: звіт про фінансовий стан, форма № 1; - звіт про фінансові результати (Звіту про сукупний дохід), форма № 2; - звіт про рух грошових коштів, форма № 3; - звіт про власний капітал, форма № 4; - приміток до фінансової звітності, форма № 5 з додатками; - звіт за сегментами, форма № 6 та пояснювальної записки; - податкові декларації з податку на прибуток фізичної особи; - податкові декларації з податку на додану вартість; - податкові декларації про майновий стан і доходи; відкриті та закриті рахунки в банківській установах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) за період 2019-2023 рр., - матеріалів планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками до них планових, позапланових та зустрічних перевірок зі всіма наявними додатками за весь період; - електронну Інтернет адресу та ІР, з якої на адресу податкового органу надходила податкова звітність фізичної особи ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) за 2019-2023 рр.

Строк дії ухвали встановити до 02.03.2024 року.

Ухвала підлягає негайному виконанню та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1