Провадження № 1-кс/727/3775/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 грудня 2023 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання детектива ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (мате ріали кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000269 від 23.11.2023року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України), -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, яке погоджено прокурором відділу Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 .

Вказує, що службові особи МПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), маючи у власності об`єкти нерухомого майна, у період з 2017 по 2023 рік не відобразили його у податковій звітності та не подали декларації з податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, чим ухилились від сплати податку на загальну суму 4 429 243, 39 грн., що є у значних розмірах.

На даний час, в органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по розрахунковим рахункам МПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ).

Згідно даних ІКС «Податковий блок» ДПС України, для здійснення фінансово-господарської діяльності МПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) використовувало розрахунковий рахунок відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме: НОМЕР_3 .

Підставами вважати, що вище перелічені документи перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) є дані автоматизованих інформаційних систем ДПС України розширених відомостей про взяття на облік платника податків, до яких внесені отримані від банківських установ відомості про відкриття банківських рахунків МПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ).

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, що перебувають у володінні в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме до: документів, які містять інформацію про рух коштів по рахунку МПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), (юридична адреса: АДРЕСА_1 ).

Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів у його відсутності та без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), відділення якого знаходиться за адресою АДРЕСА_2 . Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами встановити інформацію яка має доказове значення неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати детективам групи слідчих ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до документів що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), (юридична адреса: АДРЕСА_1 ) з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії у Чернівецькій філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою АДРЕСА_2 , а саме до:

- електронних документів роздрукованих на паперовому носії про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу проведення платежів (дат, годин, хвилин, секунд), призначення платежу, розшифровкою кореспондентів (назва, код ЄДРПОУ, номер рахунку, назва банку, МФО банку), розшифровкою кредитових та дебетових оборотів, з вхідним та вихідним залишком за кожен операційний день, транзакцій використання пластикової картки по карткових рахунках (з зазначенням номеру пластикової картки, дати, часу, коду банкомату, терміналу та їх місце розташування), загальним обсягом кредитових та дебетових оборотів по рахунку: НОМЕР_3 , МПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2017 року по 30.09.2023 року;

- заяв про відкриття (закриття) рахунку, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінців повідомлень від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідок про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, свідоцтва про реєстрацію, інших реєстраційних та статутних документів, копій паспортів, копій довідок фізичних осіб платників податків, наказів (розпоряджень), в т.ч. про призначення бухгалтерів;

- електронних документів перетворених електронними засобами у візуальну форму і роздрукованих на паперовому носії протоколів обліку інформації, в яких відображаються ІР-адреси з якої вказаний клієнт МПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) користувався Інтернетом і при цьому надсилав до банку платіжні документи за період з 01.01.2017 року по 30.09.2023 року;

- довіреності МПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) на осіб, які мають право отримувати як на паперовому носії так і в електронному вигляді відомості, інформацію про рух коштів по рахунку, отримувати готівкові кошти, чекові книжки за період з 01.01.2017 року по 30.09.2023 року;

- чеків на отримання готівкових коштів та платіжних доручень по рахунку: НОМЕР_3 , відкритого МПП Фірма « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2017 року по 30.09.2023 року.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1