Провадження № 1-кс/161/5334/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 11 жовтня 2023 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Відділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 ,про надання дозволу на проведення огляду, -

В С Т А Н О В И В :

Старший детектив Відділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні прокурором Волинської обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернулася до слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області з клопотанням про надання дозволу на проведення огляду за адресою реєстрації ТОВ «ТДМ ТРЕЙДІНГ», що за адресою: АДРЕСА_1 та на праві власності належить ОСОБА_5 (розмір частки 1/2), з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а також з можливістю вилучення оригіналів документів, які підтверджують злочинну діяльність, зокрема: щодо проведених фінансово-господарських операцій з придбання та реалізації скла в асортименті, у тому числі поза бухгалтерським та податковим обліком, у період 2022-2023р.р., а також печатки, факсиміле, чорнові записи, що містяться у блокнотах, записниках, зошитах тощо, чорнова бухгалтерія, засоби електронного та мобільного зв`язку, засоби доступу до банківських рахунків, технічні засоби із програмним забезпеченням, що використовуються для ведення бухгалтерського обліку, податкового обліку, формування і подання податкової та іншої звітності, інші технічні засоби (у тому числі мобільні телефони, смартфони, комп`ютерна техніка, жорсткі диски, USB-накопичувачі, флеш картки, носії з електронними цифровими підписами та печатками, картки-ключі до банківських рахунків, оптичні носії інформації), а також інші документи фінансово-господарської діяльності, зокрема які свідчать про умисне ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ТДМ ТРЕЙДІНГ» та іншими пов`язаними особами.

Клопотання вмотивоване тим, що Підрозділом детективів територіального управління БЕБ у Волинській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000004 від 06.09.2023 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування в указаному кримінальному провадженні встановлено, що службовими особами ТОВ «ТДМ ТРЕЙДІНГ» протягом 2022-2023р.р. не відображено у податковій звітності з податку на додану вартість, операції з реалізації імпортованого скла в порушення п. 198,5 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI (із змінами та доповненнями), що призвело до не нарахування та не сплати до державного бюджету України ПДВ у сумі понад 11 млн. грн., тому детектив звернувся із даним клопотанням.

В судове засідання прокурор та детектив не з`явилися, надіслали заяви у яких просять клопотання про надання дозволу на проведення огляду провести без їхньої участі, а тому слідчий суддя приходить до висновку про розгляд клопотання на підставі наявних у ньому матеріалів із кримінального провадження. Згідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Відповідно до вимог, передбачених ч.1 ст.237 КПК України, огляд місцевості, приміщення, речей та документів проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи ті обставини, що стороною кримінального провадження, на підставі наданих та досліджених слідчим суддею письмових доказів доведено наявність підстав для надання дозволу для проведення огляду, передбачених ст.237 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність частково задоволення клопотання з надання дозволу на проведення огляду без надання дозволу вилучення оригіналів документів, інших речей та предметів, а саме із метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення згідно ч.1 ст.237 КПК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.237; 376 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання старшого детектива Відділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення огляду, задовольнити частково.

Надати дозвіл детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області старшому детективу підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Волинській області ОСОБА_3 та детективам групи слідчих: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 на проведення огляду за адресою реєстрації ТОВ «ТДМ ТРЕЙДІНГ», що за адресою: АДРЕСА_1 та на праві власності належить ОСОБА_5 (розмір частки 1/2), з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, а саме: щодо проведених фінансово-господарських операцій з придбання та реалізації скла в асортименті, у тому числі поза бухгалтерським та податковим обліком, у період 2022-2023р.р..ТОВ «ТДМ ТРЕЙДІНГ».

Огляд провести до 01.11.2023 року, включно.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1