Справа № 761/1356/23
Провадження № 1-кс/761/1374/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 лютого 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотаннястаршого детектива другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в :

Старший детектив другого відділу детективів підрозділу детективів із захисту економіки у фіскальній сфері Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000028, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в якому просив: надати тимчасовий доступ до інформації та оригіналів документів з їх вилученням у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ).

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Головним підрозділом детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000028, яке внесено до ЄРДР 27 жовтня 2022 року за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) при здійсненні фінансово-господарської діяльності із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ПАП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ФГ « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_8 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_9 ) та з іншими суб`єктами господарювання, у період 2021 2022 років, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) при здійсненні фінансово-господарської діяльності із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ПАП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ФГ « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_8 ), ФГ « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_9 ) та з іншими суб`єктами господарювання, у період 2021 2022 років, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Відповідно витягу з бази даних ДПС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), має поточні рахунки, а саме:

- № НОМЕР_10 (долар США);

- № НОМЕР_11 (українська гривня);

- № НОМЕР_12 (українська гривня);

- № НОМЕР_13 (євро);

- № НОМЕР_14 (українська гривня);

- № НОМЕР_15 (українська гривня);

- № НОМЕР_16 (українська гривня);

- № НОМЕР_17 (долар США);

- № НОМЕР_18 (українська гривня);

- № НОМЕР_19 (українська гривня);

- № НОМЕР_20 (українська гривня);

- № НОМЕР_21 (Євро), які відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 .

З метою встановлення фактичних даних щодо діяльності вказаних суб`єктів господарювання та з метою повного, всебічного та об`єктивного встановлення обставин у кримінальному провадженні необхідно отримати тимчасовий доступ до документів щодо відкриття рахунків та відомостей про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), що відкритті та знаходяться в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 .

Детектив ОСОБА_3 у судове засідання не з`явився, разом з тим через канцелярію суду детектив ОСОБА_7 , який входить до групи детективів у даному кримінальному провадженні, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі з підстав зазначених у ньому.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів до яких надається доступ, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 0000028, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

В ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до п.6) ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 0000028, слідчий суддя вважає, що детективом доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Разом з тим детективом не доведено необхідності вилучення усіх зазначених в клопотанні документів, а тому слідчий суддя дійшла до висновку, що надання тимчасового доступу до інформації щодо руху грошових коштів за період у урахуванням періоду вчинення кримінального правопорушення, дати відкриття та закриття рахунку, буде достатнім для досягнення мети вказаного тимчасового доступу.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п.2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000028, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159 164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.

Надати детективам (старшим детективам) Бюро економічної безпеки України: ОСОБА_3 та іншим детективам (старшим детективам) групи слідчих, прокурорам групи прокурорів Офісу Генерального прокурора у кримінальному провадженні № 0000028 тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилученням їх копій у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 )), а саме:

банківську виписку (роздруківку руху коштів) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), по рахунках № НОМЕР_10 (долар США за період з 19.01.2021 по 25.10.2022), № НОМЕР_11 (українська гривня за період з 19.01.2021 по 25.10.2022), № НОМЕР_12 (українська гривня за період з 19.01.2021 по 25.10.2022), № НОМЕР_13 (євро за період з 19.01.2021 по 25.10.2022), № НОМЕР_14 (українська гривня за період з 19.01.2021 по 25.10.2022), № НОМЕР_15 (українська гривня за період з 06.10.2022 по 25.10.2022), № НОМЕР_16 (українська гривня за період з 20.02.2022 по 25.10.2022), № НОМЕР_17 (долар США за період з 20.02.2022 по 25.10.2022), № НОМЕР_18 (українська гривня за період з 20.02.2021 по 25.10.2022), № НОМЕР_19 (українська гривня за період з 20.02.2021 по 25.10.2022), № НОМЕР_20 (українська гривня за період з 20.02.2021 по 25.10.2022), № НОМЕР_21 (Євро за період з 20.02.2021 по 25.10.2022), в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу).

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1