Дата документу 17.08.2023Справа № 554/1830/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 серпня 2023 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 ,

за участю секретаря- ОСОБА_2 ,

за участю прокурора- ОСОБА_3 ,

за участю підозрюваного - ОСОБА_4 ,

за участю захисника - ОСОБА_5

розглянувши в залі суду в м. Полтаві клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами БЕБ України Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 про продовження застосування запобіжного заходу у вигляді нічного домашнього арешту та продовження покладених обов`язків відносно:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Сиверинівка, Зіньківського району, Полтавської області, громадянина України, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , підозрюваного у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України

матеріали кримінального провадження , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000105, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням ГУНП в Полтавській області за процесуального керівництва Полтавської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000105 від 21.10.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 204 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що директор

ТОВ «Полтававторма» () ОСОБА_6 за попередньою змовою з директором ТОВ «Компанія торговий дім «Зернопродукт» () - далі ТОВ «КТД «Зернопродукт» ОСОБА_4 у період з 08.08.2018 по 20.03.2023 (коли незаконну діяльність було припинено) умисно, з корисливих мотивів, на території нафтобази ТОВ «Полтававторма» за адресою: Полтавська область, Миргородський район, с. Нижні Яреськи,

вул. Залізнична 2, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на право виробництва, зберігання, оптової, роздрібної торгівлі підакцизними товарами (пальним), у порушення вимог податкового законодавства та законодавства щодо державного регулювання виробництва і обігу пального, здійснювали діяльність із незаконного виготовлення підакцизних товарів, зокрема пального.

Зокрема, установлено, що 08.08.2018 ОСОБА_4 , як директор ТОВ «КТД «Зернопродукт», уклав договір №1 на переробку давальницької сировини з директором ТОВ «Полтававторма» ОСОБА_6 , відповідно до якого ТОВ «Полтававторма» виконувало переробку конденсатних покладів нафти або іншої вуглеводневої сировини, як наслідок виробляло сировину вуглеводнева відповідно до ТУ У 20.1-2:2012, абсорбент газоконденсатний - ТУ У 239 19929.011-2000.

При цьому, продукція з характеристиками згідно вказаних ТУ відносяться до підакцизних товарів згідно з УКТЗЕД, зокрема: сировина вуглеводнева - до товарної підпозицїї 2710 12 легкі дистиляти; абсорбент газоконденсатний - до товарної підпозиції 2710 19 важкі дистиляти - газойлі.

У ході досудового розслідування 20.03.2023 проведено обшук за місцем розташування виробничих потужностей ТОВ «Полтававторма» за адресою: Полтавська область, Миргородський район, с. Нижні Яреськи, вул. Залізнична 2.

У ході проведення обшуку установлено, що за вказаною адресою знаходиться нафтобаза, яка фактично складається з технологічної установки сепарації, стабілізації та утилізації вуглеводнів, з допомогою якої здійснюється переробка нафти та газового конденсату, резервуарів різних об`ємів для зберігання сировини та готової продукції, які з`єднані між собою та технологічною установкою, а також господарських споруд.

Також у ході проведення обшуку з резервуарів вилучено рідини, а саме: з резервуару ЕЦ1 - 48,153 м3, ЕЦ2 - 48,592 м3, Е01 - 2,699 м3, Р20 - 55,642 м3, Е14 - 13,420 м3, Р18 - 121,268 м3, Р19 - 8,619 м3, Р21 - 80,902 м3, із характерним запахом нафтопродуктів, які зберігалися на території вказаного нафтопереробного комплексу, та відібрано їх зразки.

Згідно висновку експертів Національного Наукового Центру «Інститут судових експертиз ім. засл. проф. М.С. Бокаріуса» № 15469/15470/18145 від 08.05.2023 за результатами проведення комплексної комісійної судової експертизи з дослідження нафтопродуктів і пально-мастильних матеріалів, товарознавчої та економічної експертизи встановлено, що згідно з УКТ ЗЕД, надані для дослідження зразки рідин «Р18, Р19, P21, E14» відповідають характеристики товарної підпозиції 2710 12 «- - - легкі дистиляти», а зразки рідин «Р20, ЕЦ04» відповідають характеристики товарної підпозиції 2710 19«- - - важкі дистиляти: - - - - газойлі».

Згідно зі ст. 215 Податкового кодексу України, виходячи з результатів товарознавчого дослідження, економічним дослідження, в межах компетенції судового експерта-економіста встановлено, що зразки рідин «Р18, Р19, Р21, Е14» товарної підпозиції за УКТ ЗЕД 2710 12 «-- легкі дистиляти» - належить до підакцизних товарів; зразки рідин «Р20, ЕЦ04» товарної підпозиції за УКТ ЗЕД 2710 19 «--- важкі дистиляти ---- газойлі» належать до підакцизних товарів.

Таким чином, у ємностях «Р18, Р19, Р21, Е14» нафтобази

ТОВ «Полтававторма» по вул. Залізнична 2, в с. Нижні Яреськи, Миргородський район, Полтавської області під видом «сировини вуглеводневої» зберігається виготовлене на установці підготовки і стабілізації вуглеводневої сировини пальне - підакцизний товар, який відноситься до товарної підпозиції за УКТ ЗЕД 2710 12 «-- легкі дистиляти». У ємностях «Р20, ЕЦ04» нафтобази ТОВ «Полтававторма» під видом «абсорбенту газоконденсатного» зберігається виготовлене на установці підготовки і стабілізації вуглеводневої сировини пальне - підакцизний товар, який відноситься до товарної підпозиції за УКТ ЗЕД 2710 19 «--- важкі дистиляти ---- газойлі».

При цьому, ні ОСОБА_4 , ані ОСОБА_6 до органу виконавчої влади, що реалізує державну податкову політику, з заявою про видачу ліцензії на право виробництва пального не звернулись та відповідну ліцензію не отримали.

За результатами проведеного ГУ ДПС у Полтавській області аналітичного дослідження №9/16-31-08/37185411 від 13.06.2023 окремих питань фінансово-господарської діяльності ТОВ «Полтававторма» щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та/або інших правопорушень за період з 01.01.2019 по 30.04.2023, встановлено що підприємством ймовірно порушено вимоги пп.213.1.1 п.213.1 ст.213, пп.214.4 ст. 214, пп. 215.3.4 п. 215.3 ст. 215, п. 217.3 ст. 217 Податкового кодексу України чим можливо занижено акцизний податок у сумі 1 100 580,28 грн та ст. 17 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» в частині виробництва пального без наявності ліцензії (передбачає застосування фінансової санкції у вигляді штрафу у розмірі - 1 000 000 грн).

14.06.2023 ОСОБА_4 , повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 204 КК України;

Ухвалою слідчого судді Октябрського районного суду м. Полтави від 09.08.2023 продовженострок досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні до 14.10.2023.

Водночас, 21.06.2023 ухвалою Октябрського районного суду м. Полтави підозрюваному ОСОБА_4 , обрано запобіжний захід у вигляді нічного домашнього арешту в нічний період доби, а саме з 22:00 до 06:00 год., строком до 21.08.2023 та покладено обов`язки відповідно до ч. 5 ст. 194 КПК України.

У зв`язку із продовженням строку досудового розслідування, а також необхідністю провести низку слідчих дій, виникла необхідність у продовженні строку дії запобіжного заходу вигляді домашнього арешту в нічний період доби, а саме з 22:00 год. до 06:00 год., застосованого до підозрюваного ОСОБА_4 та покладених на нього обов`язків, передбачених ч. 5 ст. 194 КПК України.

Прохали продовжити строк тримання підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , під домашнім арештом, в нічний період доби, з 22:00 до 06:00 год.- на два місяці в межах строку досудового розслідування та продовжити виконання покладених обов`язків.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання та прохав його задовольнити.

Підозрюваний та захисник прохали відмовити в задоволенні клопотання , враховуючи відсутність ризиків передбачених ст. 177 КПК України та необґрунтованість підозри. Крім того , ОСОБА_4 прохав дозволити йому переміщуватися в межах області , враховуючи , що у нього на утриманні перебувають літні батьки , які проживають у м. Зінькові.

Заслухавши пояснення учасників процесу, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає до часткового задоволення.

Як було встановлено строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні продовжено до 14.10.2023.

Водночас, 21.06.2023 ухвалою Октябрського районного суду м. Полтави підозрюваному ОСОБА_4 , обрано запобіжний захід у вигляді нічного домашнього арешту в нічний період доби, а саме з 22:00 до 06:00 год., строком до 21.08.2023 та покладено обов`язки відповідно до ч. 5 ст. 194 КПК України.

На даний час завершити досудове розслідування вказаного кримінального провадження не можливо. Зокрема органу досудового розслідування необхідно розсекретити документи, що стали підставою проведення негласних слідчих (розшукових) дій - ухвал слідчого судді Полтавського апеляційного суду з метою їх відкриття стороні захисту в порядку ст. 290 КПК України. Також з метою отримання інформації щодо телефонних дзвінків та місць перебування підозрюваних потрібно провести тимчасовий доступ до інформації операторів мобільного зв`язку, а також оглянути і проаналізувати отриману інформацію; долучити до матеріалів кримінального провадження протоколи, складені за результатами проведених НСРД. Під час проведення досудового розслідування отримати результати призначеної ухвалою слідчого судді від 17.07.2023 за клопотанням представників ТОВ «Полтававторма» та ТОВ «Компанія торговий дім «Зернопродукт» повторної (додаткової) експертизи дослідження фізико-хімічного складу нафтопродуктів і паливно-мастильних матеріалів та хіміко-товарознавче дослідження (експертизу) з визначенням відношення наданих на експертизу зразків продукції до відповідного товару за кодом класифікації УКТЗЕД.

Обставинами, які перешкоджають завершенню досудового розслідування до закінчення дії попередньої ухвали про домашній арешт є необхідність завершення розпочатих, а також проведення низки інших слідчих та процесуальних дій, які з об`єктивних причин не проведені раніше.

При цьому, ризики, які встановлені під час судового засідання Октябрського районного суду м. Полтави та обумовлюють застосування вказаного запобіжного заходу, не змінились та мають місце і на даний час, зокрема:

1) переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду.Існує обґрунтований ризик, що ОСОБА_7 після повідомлення останньому про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України, у тому числі усвідомивши, що йому може загрожувати покарання у виді позбавлення волі, може вжити заходів з метою переховування від органів досудового розслідування або суду;

2) впливати на та свідків у цьому кримінальному провадженні.Підозрюваний ОСОБА_4 є директором ТОВ «КТД «Зернопродукт», який здійснюючи незаконне виготовлення пального та інших підакцизних товарів за попередньою змовою групою осіб з директором ТОВ «Полтававторма» - ОСОБА_6 , у власності якого фактично знаходяться виробничі потужності нафтобази за адресою: АДРЕСА_3 , у зв`язку з чим ОСОБА_4 має вільний доступ на територію нафтобази. Також на підприємстві ТОВ «Полтававторма» працюють підпорядковані ОСОБА_6 працівники, яких контролює ОСОБА_4 та надає вказівки робітникам в частині налагодженого процесу по виготовленню пального та інших підакцизних товарів, які є свідками вчинення злочину.

Вказане надає обґрунтовані ризики того, що підозрюваний в силу свого службового становища, може впливати на свідків з метою зміни останніми своїх показань на його користь, а також маючи необмежений доступ на територію нафтобази, де зберігаються речові докази у справі та обладнання, з допомогою якого відбувалось незаконне виготовлення підакцизних товарів, може знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення;

3) вчинити інше кримінальне правопорушення.Зважаючи на вищевикладені обставини існує ризик продовження вчинення правопорушень, пов`язаних з незаконним виготовленням та обігом підакцизних товарів.

При цьому інші більш м`які запобіжні заходи такі як особисте зобов`язання та порука не доцільно застосувати до підозрюваного, оскільки вказані запобіжні заходивони вимагають наявності особливої довіри до особи в підтвердження можливості дотримання процесуальних обов`язків. Фактично вказані види запобіжних заходів не можуть запобігти ризикам, пов`язаним з впливом на свідків і можливістю знищити, приховати чи іншим чином вплинути на речові докази. Окрім цього на адресу слідчого управління та Полтавської обласної прокуратури не надходили письмові звернення осіб, які поручаються за ОСОБА_4 .

Ураховуючи наведене, вважаю за можливе та необхідне продовжити строк домашнього арешту ОСОБА_4 та покладених на нього обов`язків, передбачених ч. 5 ст. 194 КПК України,в в межах строку досудового розслідування.

Однак , з врахуванням необхідності відвідування та допомоги літнім батькам , не перешкоджання керуванням підприємством , слідчий суддя вважає можливим не забороняти переміщення в межах Полтавської області .

Із врахуванням викладеного та керуючись вимогами ст. 176-178, 181, 184, 194, 199 КПК України,слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Продовжити строк домашнього арешту відносно ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 в нічний період доби, з 22:00 до 06:00 год.- в межах строку досудового розслідування до 14.10.2023 р.

Продовжити покладені на підозрюваного ОСОБА_4 обов`язки, зокрема:

- прибувати до слідчого, прокурора, суду за їх викликом (телефонним дзвінком або надсилання письмової повістки про виклик);

- не відлучатися за межі Полтавської області без дозволу слідчого, прокурора або суду;

- не відлучатись з місця проживання в період часу з 22:00 до 06:00 годранку;

- повідомляти слідчого, прокурора, суд про зміну місця свого проживання та роботи;

- здати на зберігання слідчому свій паспорт (паспорти) для виїзду за кордон, інші документи, що дають право на виїзд з України і в`їзд в Україну;

- утримуватися від спілкування з свідками, іншими підозрюваними у кримінальному провадженні, за виключенням як за ініціативою слідчого чи прокурора в їх присутності.

Ухвала може бути оскаржена до Полтавського апеляційного суду на протязі 5 діб.

Слідчий суддя : ОСОБА_1