Справа № 755/4726/23
Провадження №: 1-кс/755/2026/23
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"28" липня 2023 р. Слідча суддя Дніпровського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі судових засідань Дніпровського районного суду міста Києва прокурора Дніпровської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000064 від 15 березня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України,

У С Т А Н О В И Л А:

Прокурор Дніпровської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000064 від 15 березня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Мотивуючи клопотання, прокурор посилається на те, що Дніпровською окружною прокуратурою внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №40000064 від 15.03.2023 року за фактом того, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі - КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за попередньою змовою із посадовими особами суб`єктів господарювання, використовуючи службове становище вчинили розтрату та привласнення бюджетних коштів при проведені в 2019-2021 роках процедур публічних закупівель, чим заподіяли збитку, на суму, що встановлюється.

Під час досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 ) проведено позаплановий аудит ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо оцінки ефективності та результативності фінансово-господарської діяльності за 2019-2020 роки та І квартал 2021 року (аудиторський звіт №070-2-04/19 від 19.12.2022).

У ході аудиту встановлено фінансові порушення, що призвели до втрат бюджетних коштів та майна.

Зокрема, внаслідок неналежного контролю службових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за достовірністю даних, включених до актів приймання виконаних будівельних робіт по об`єктах реконструкції (капітальних ремонтів); непроведення належного моніторингу цін на устаткування (обладнання), яке включене до кошторисної вартості робіт по об`єктах капітальних ремонтів зон відпочинку, та незабезпечення належного контролю за наданням підрядниками відповідних документів, що підтверджують вартість придбаного та змонтованого ними устаткування; допущення нестачі основних засобів; незабезпечення належного контролю за використанням орендарями комунального майна та повнотою надходжень від оренди; знищення об`єктів оренди, що знаходяться у Дніпровському районі міста Києва.

Так, внаслідок непроведення належного моніторингу цін на устаткування (обладнання) по об`єктах капітальних ремонтів зон відпочинку, та незабезпечення належного контролю за наданням підрядниками відповідних документів, що підтверджують вартість придбаного та замовленого устаткування, КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2019 року допущено включення в акти приймання виконаних робіт та оплату за бюджетні кошти встановлених підрядними організаціями на зонах відпочинку спортивних тренажерів, дитячих майданчиків, складських приміщень та модульних споруд, вартість яких в рази перевищує ринкову вартість аналогів.

Зокрема, за результатами проведеної процедури публічної закупівлі по об`єкту «Капітальний ремонт елементів благоустрою зони відпочинку « ІНФОРМАЦІЯ_5 » між КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в особі генерального директора ОСОБА_4 , та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_1 ), в особі директора ОСОБА_5 , укладено договорі виконання робіт №898 від 16.03.2018 на загальну суму 18 072 780 гривень з ПДВ.

Встановлено, що загальної вартості робіт включено, зокрема:

-модульні споруди в кількості 3 шт., загальна вартість яких складає 1 205 028 гривень з урахуванням ПДВ;

-громадські вбиральні в кількості 2 шт., загальна вартість яких складає 2 087 034 гривень з урахуванням ПДВ;

Разом з цим, проведеним в ході аудиту аналізом цін на подібні контейнери туалетні на сайтах компаній в мережі «Інтернет» встановлено значні розбіжності з вартістю контейнерів туалетних, встановлених підрядником в зоні відпочинку « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Так, вартість модульного санвузла з трьох окремих кабінок, з комбінованим зовнішнім та внутрішнім оздобленням складає 200-600 тис. грн., (в залежності від якості та розміру), що в декілька разів менше від аналогічних контейнерів, змонтованих підрядником в зоні відпочинку.

Проведеним в ході аудиту оглядом будівлі встановлено, що фактично вказана споруда - ангар з метало профілю (обшитий з середини деревинностружковою плитою (ДСП), який використовується як адміністративно побутове приміщення, загальною площею 43,2 кв.м..

Враховуючи викладене, вартість 1 кв.м. складського приміщення придбаного КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » складає 27 900 гривень.

Разом з цим, проведеним аналізом цін складських приміщень в мережі «Інтернет» встановлено, що вартість 1 кв.м. складського приміщення (обшитого сендвіч-панелями, утепленого пінополіуретан, каркас якого виготовлено з квадратних профільних труб, на болтових з`єднаннях) складає 5 052 гривень.

Як наслідок, вказане може свідчити, що вартість 1 кв.м. складського приміщення, придбаного КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » значно завищена.

Вказана вище процедура закупівлі могла бути проведена посадовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під конкретного заздалегідь визначеного учасника, з метою подальшої реалізації спільно сформованого корисливого злочинного умислу.

Більше того, слід зазначити, що згідно відкритих джерел інформації за результатами проведених процедур закупівель ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_1 ) уклав 32 договори на суму 86 млн. гривень, 20 з яких на суму 62 млн. гривень стосуються взаємовідносин з КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що може свідчити про можливий корупційний зв`язок вказаних вище службових осіб.

Як наслідок, під час проведення процедури закупівель та подальшої закупівлі товарів посадовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за попередньою змовою із посадовими особами суб`єкту господарювання вчинено розтрату бюджетних коштів.

Відповідно до баз даних ДФС України, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_1 ) зареєстровано платником податків в ІНФОРМАЦІЯ_7 .

У ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, що підтверджують обставини, взяття на облік як платників податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_1 ), а також податкової звітності (іншої інформації) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_1 ), їх службових осіб, що зберігається в базах даних ДПС та доступ до якої наявний у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 .

У зв`язку із цим інформація, що містить охоронювану законом таємницю та знаходиться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 може бути використана як доказ стороною обвинувачення для з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України.

Вилучення оригіналів зазначених документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженні, для ідентифікації осіб, діями яких завдано бюджету збитків та проведення судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Відповідно до підпункту 1.1. пункту 1 Розділу 1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України №53/5 від 08.10.1998 (в редакції наказу Міністерства юстиції України від 14.01.2020 №131/5) для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Відповідно до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому КПК порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя та суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України отримання тимчасового доступу до вказаних вище речей і документів може здійснюватися лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, а отримати вказану інформацію в інший спосіб не можливо.

Крім того, з метою запобігання загрозі зміни чи знищення вказаних документів та збереження їх в якості доказів у кримінальному провадженні, клопотання може бути розглянуте без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані документи та інтереси яких порушуються (ч. 2 ст. 163 КПК України).

Вказані документи мають важливе доказове значення у кримінальному провадженні, не становлять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Прокурор у судове засідання не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність та просив його задовольнити з підстав викладених у клопотанні.

Вивчивши клопотання, та долучені до нього документи, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання, витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, суддя приходить до наступного.

У випадку необхідності отримання інформації, що відповідно до вимог п. 6 ч. 2 ст. 162 КПК України, містить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження в порядку, передбаченому главою 15 КПК України, має право згідно з положеннями ст. 160 КПК України звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати як доказ відомості, що містяться у ній і відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідча суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

На підставі викладеного та, керуючись ст.ст. 131-132, 159-166, 309, 310, 395 КПК України, слідча суддя, -

П О С Т А Н О В И Л А:

Клопотання прокурора Дніпровської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000064 від 15 березня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим Дніпровського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , іншим слідчим слідчої групи (відповідно до постанови та витягу з ЄРДР) або оперативним співробітникам правоохоронних органів, визначених відповідним дорученням щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК України чи постановою про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст. 218 КПК України, на тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 , що за адресою: АДРЕСА_1 , його підпорядкованих та структурних підрозділів, оригіналів документів (в разі їх відсутності - завірених належним чином копій, з наданням копії документа на підставі якого вилучено оригінали), а саме:

- документи, які містяться в матеріалах юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_1 ), а саме: довідки про взяття на облік платника податків, реєстраційні заяви платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію, як платника податку на додану вартість, заяви про виключення з реєстру платника податку на додану вартість, акти планових та позапланових документальних перевірок підприємства, з додатками до них, податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, уточнюючі розрахунки, квитанції щодо подання та реєстрації звітності, податкові декларації єдиного податку з додатками, документи (листи, доведення до відпрацювання «ризикових» СГД, протоколи нарад, акти огляду місць реєстрації, вказівки, рішення, матеріали оперативного відпрацювання тощо), пов`язаних із відпрацюванням СГД, матеріали службових перевірок стану відпрацювання зазначених СГД та правомірності реєстрації податкових накладних та прийняття податкової звітності згідно визначених алгоритмів відпрацювання, функціональних обов`язків працівників податкової служби, інші документи наявні в реєстраційній справі СГД, з 01 січня 2019 року по 01 липня 2023 року;

- інформацію в роздрукованому та завіреному вигляді, окремо - в електронному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС щодо податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_1 ), а саме: податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, уточнюючі розрахунки, квитанції щодо подання та реєстрації звітності, податкові декларації єдиного податку з додатками, звітність за формою 1-ДФ, інша податкова звітність, яка подавалась в електронному вигляді та зберігається в базах даних ДПС, з 01 січня 2019 року по 01 липня 2023 року;

- інформацію в роздрукованому та завіреному вигляді, окремо - в електронному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_1 ), а саме інформації картки платника податків (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, відритих та закритих банківських рахунків СГД по підприємству за весь період діяльності), реєстру виписаних та отриманих податкових накладних (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, податкових номерів та найменування покупця та продавця, реєстраційний номер у ЄРПН, номер, дата виписки та дата реєстрації податкової накладної, загальна сума коштів що підлягає сплаті, сума ПДВ, номенклатура товарів/послуг, код УКТЗЕД, одиниця виміру товару/послуги, кількість (об`єм, обсяг), ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ, по кожному підприємству), співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту з ПДВ у розрізі контрагентів, помісячно, по підприємству, звітність за формою 1ДФ по підприємству, за період з 01 жовтня 2019 року по 01 липня 2023 року;

- відомості з державного реєстру фізичних осіб - платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_1 ), в т.ч. за ідентифікуючим даним РНОКПП, за період з 01 січня 2019 року по 01 липня 2023 року, з зазначенням (за наявності) місця реєстрації особи, за період з 01 січня 2019 року по 01 липня 2023 року.

Строк дії ухвали, не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз`яснити особі, яка зазначена в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Особа, яка зазначена в даній ухвалі слідчого судді, як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених речей і документів вказаній особі за умови пред`явлення копії цього судового рішення.

Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, або ж на вимогу останнього залишено копію вилучених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, однак заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідча суддя ОСОБА_1