печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 червня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання прокурора першого відділу другого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор першого відділу другого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001401 від 13.10.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи органів податкової служби зловживаючи своїм службовим становищем в інтересах організаторів злочинної схеми, не вживають заходів щодо виявлення та фіксації порушень податкового законодавства суб`єктами господарювання, в тому числі в порядку за правомірністю бюджетного відшкодування податку на додану вартість. Такі факти вказують про подальше маскування суб`єктами господарювання походження майна (грошових коштів), щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом.

Організаторами злочинної схеми з метою ухилення від сплати податків використовуються реквізити більше 100 підприємств з ознаками фіктивності, у тому числі компаній-нерезидентів.

Прикладом такої діяльності є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке за 2021 рік здійснило операції по купівлі-продажу цінних паперів інвестиційних сертифікатів через

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на загальну суму 225 млн грн, проте на теперішній час звіти у податкові органи не подає.

Так, для здійснення операцій з цінними паперами, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунок у цінних паперах № НОМЕР_3 у депозитарній установі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ВІС код НОМЕР_5 , код НОМЕР_6 ).

З метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин провадження, документування та здобуття доказів протиправних дій, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, які містять професійну таємницю щодо операцій з купівлі-продажу цінних паперів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) в інтересах

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучення в копіях на паперовому та електронному носіях.

За твердженням прокурора, зазначені документи і відомості, що в них містяться, мають суттєве доказове значення для кримінального провадження. Без їх отримання неможливо всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, провести судову економічну експертизу з метою встановлення сум легалізованих коштів, щодо яких фактичні обставини свідчать про їхнє одержання злочинним шляхом, встановити всіх осіб, причетних до вчинення вищевказаних злочинів, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних процесуальних рішень.

Прокурор ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, від нього надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Виклик в судове засідання володіляця майна не здійснювався у зв`язку із посиланням у клопотанні на ч.2 ст. 163 КПК України.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Державного бюро розслідувань за процесуального керівництва Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001401 від 13.10.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 209 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірних злочинів, так як вони викладені в клопотанні прокурора, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для тимчасового доступу до запитуваних прокурором речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), фактичні дані яких можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91

КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора першого відділу другого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Офісу Генерального прокурора

ОСОБА_3 , - задовольнити.

Надати слідчому Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_4 , а також прокурорам, які входять до складу групи прокурорів прокурорам першого відділу другого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , тимчасовий доступ до речей та документів, а саме до інформації та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ) з можливістю ознайомитись з ними та вилучити їх копії, а саме:

- генеральних та дилерських договорів, договорів андерайтингу, доручення, комісії, субкомісії, про брокерське обслуговування, договорів на виконання, договорів на придбання, міни, позики цінних паперів та інших похідних і додаткових договорів та документів, укладених із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) чи в його інтересах;

- договорів про спільну діяльність, управління цінними паперами, іншими фінансовими інструментами та грошовими коштами, призначеними для інвестування в цінні папери та інші фінансові інструменти та інших похідних і додаткових договорів та документів, укладених із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) чи в його інтересах;

- відомостей щодо проведення розрахунків, актів виконаних робіт, звітів, інших документів, які підтверджують виконання сторонами зобов`язань тощо;

- разових замовлень та їх реєстрів, відомостей щодо їх надання клієнтом торговцю особисто, з використанням засобів поштової або кур`єрської доставки, факсимільного або телефонного засобу зв`язку, а також засобів електронного зв`язку в обумовленому договором про брокерське обслуговування форматі з відображенням адрес, телефонів, електронних поштових скриньок тощо;

- відомостей щодо реєстрації разових замовлень у відповідному журналі обліку;

- відомостей та документів щодо здійснення діяльності в інтересах клієнта, враховуючи умови, зазначені в укладеному з ним договорі, вимоги законодавства щодо цінних паперів, кон`юнктуру фондового ринку, умови здійснення клірингу та розрахунків, надання депозитарних послуг, ризик вибору контрагентів та інші фактори ризику;

- відомостей та документів щодо вжиття всіх відповідних заходів з метою отримання якомога кращого результату для свого клієнта при виконанні договорів та/або разових замовлень, враховуючи ціну, витрати, швидкість, ймовірність виконання та розрахунку, розмір, характер або інші міркування, суттєві для виконання замовлення;

- відомостей та документів щодо попередження клієнта про ризики конкретного правочину з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами, якщо ця умова передбачена договором;

- відомостей та документів щодо узгодження з клієнтом рівня можливого ризику при здійсненні операцій з купівлі, продажу або міни цінних паперів або інших фінансових інструментів, у тому числі щодо ліквідності цінних паперів або інших фінансових інструментів, що придбаватимуться, якщо інше не передбачено договором;

- відомостей та документів щодо надання клієнту інформації щодо біржового курсу цінних паперів або інших фінансових інструментів та/або ринкової вартості цінних паперів або інших фінансових інструментів, якщо ця умова передбачена договором;

- відомостей та документів щодо відкриття окремих поточних рахунків для грошових коштів клієнта, що перебувають в управлінні торговця;

- відомостей та документів щодо ведення обліку грошових коштів клієнта, що перебувають в управлінні торговця, на окремих поточних рахунках, які відкриваються торговцем у банку;

- відомостей та документів щодо здійснення функції керуючого рахунком в цінних паперах клієнта в межах повноважень, наданих клієнтом, згідно з умовами договору (у разі призначення клієнтом торговця керуючим його рахунком у цінних паперах у депозитарній установі);

- відомостей та документів щодо надання клієнту звітів про виконання договору доручення, договору комісії, разових замовлень до договору на брокерське обслуговування та звіт щодо діяльності з управління цінними паперами, а також копій будь-якого з документів, які стосуються укладання та виконання торговцем договорів в інтересах цього клієнта, у разі якщо така умова передбачена договором з клієнтом;

- відомостей та документів щодо виконання функції податкового агента у випадках, визначених Податковим кодексом України;

- відомостей та документів щодо надання торговцем клієнту інформації, зазначеної в частині другій статті 12 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг»;

- відомостей та документів щодо здійснення ідентифікації та верифікації клієнта відповідно до вимог законодавства України, яке регулює відносини у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення;

- відомостей та документів щодо надання до ІНФОРМАЦІЯ_4 даних щодо своєї діяльності в інтересах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відповідно до нормативно-правових актів ІНФОРМАЦІЯ_4 ;

- відомостей та документів щодо всіх правочинів, вчинених поза біржою;

- документів та відомостей щодо функціонування програмно-технічного комплексу, виявлення і фіксації порушень функціонування взаємозв`язку з клієнтами та іншими учасниками фондового ринку, підключеними до програмно-технічного комплексу (повторних передач інформації, збоїв, використання дублюючих інформаційних систем тощо);

- відомостей та документів щодо укладання договорів з купівлі-продажу цінних паперів та інших фінансових інструментів на фондовій біржі за допомогою спеціальних програм, що працюють через мережу Інтернет (послуги Інтернет-трейдингу);

- документів внутрішнього обліку, журнали, книги, реєстрів внутрішнього обліку, актів проведення звірки наявності грошових коштів та цінних паперів або інших фінансових інструментів, інших журналів та реєстрів внутрішнього обліку, визначені внутрішніми документами торговця в паперовій та електронній формах щодо збору, узагальнення та відображення інформації в грошовому та кількісному вираженні про всі правочини, операції з цінними паперами та іншими фінансовими інструментами, грошовими коштами, які здійснює торговець, у тому числі операції, не пов`язані з купівлею-продажем цінних паперів та інших фінансових інструментів, а також обліку пов`язаних з ними прав та зобов`язань;

- актів приймання-передавання цінних паперів або інших фінансових інструментів документарної форми існування;

- банківських та/або інших документів, якими підтверджуються факти проведення грошових розрахунків за цінні папери або інші фінансові інструменти, виконання умов договору про управління, операції з грошовими коштами;

- документів, що підтверджують факти здійснення операцій з цінними паперами або іншими фінансовими інструментами (виписки, довідки з рахунків у цінних паперах тощо);

- документів, повідомлень, які отримує торговець від фондових бірж та депозитарних установ, що є підставою для виникнення, зміни або припинення цивільних прав та обов`язків за договорами щодо цінних паперів або інших фінансових інструментів;

- інших документів, які підтверджують факти, пов`язані з укладанням і виконанням договору, припиненням обов`язків з інших причин, зі зміною умов договору, з проведенням розрахунків за договором, з виконанням, зміною чи припиненням договору, який укладений між торговцем і клієнтом, повністю або частково;

- відомостей та документів щодо проведення періодичних звірок фактичної наявності грошових коштів, цінних паперів та інших фінансових інструментів на рахунках клієнта, управління якими здійснюється відповідно до договорів з цим клієнтом;

- звіти за укладеними договорами, строковими операціями та іншими операціями, здійсненими торговцем на виконання договору комісії, договору доручення, разового замовлення клієнта до договору на брокерське обслуговування, та звіт щодо діяльності з управління цінними паперами;

- листування між установами та учасниками операцій або іншими установами стосовно обігу цінних паперів;

- договорів про відкриття та обслуговування рахунку у цінних паперах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_7 - НОМЕР_8 , відкритому у депозитарній установі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ВІС код НОМЕР_5 , код НОМЕР_6 ) з усіма додатками і додатковими угодами до них та долученими документами, а також документів, оформлених для виконання умов договору про відкриття рахунку в цінних паперах: про зарахування, списання, переклад цінних паперів, актів-рахунків прийому-передачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень депонента про перерахування на його поточний рахунок грошових коштів, одержаних у вигляді доходу по цінних паперах, письмових запитів депонента на отримання виписок про стан рахунків цінних паперів по кожній даті за конкретний період, а також інших виписок і (або) інформаційних довідок, звітів, які відносяться до договірних відносин з надання послуг хранителя цінних паперів, письмових розпоряджень депонента про проведення операцій по рахунках цінних паперів і документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

- відомостей (документів), які відображають рух цінних паперів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в цінних паперах № НОМЕР_3 , відкритому в депозитарній установі

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ВІС код НОМЕР_5 , код НОМЕР_6 ), з вказівкою дати і часу проведення операцій, повних реквізитів підприємств, які продавали і придбавали цінні папери, їх коди ЄДРПОУ, МФО банківських установ, номери рахунків, назви, коди ISIN і види цінних паперів, їх емітенти, номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу і всієї наявної інформації по операціях з цінними паперами;

- договорів про купівлю-продаж цінних паперів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в інтересах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також інших документів, що підтверджують діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в інтересах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- листування між депозитарною установою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо обслуговування рахунку в цінних паперах чи будь-яких інших питань стосовно надання послуг;

- довіреностей, договорів, які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з цінними паперами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться на рахунку в цінних паперах № НОМЕР_3 , відкритому в депозитарній установі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ВІС код НОМЕР_5 , код НОМЕР_6 ), які мали юридичну силу в період з моменту відкриття рахунку по дату постановлення ухвали включно;

- інформації щодо залишку цінних паперів на рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_7 - НОМЕР_8 , відкритому в депозитарній установі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ВІС код НОМЕР_5 , код НОМЕР_6 ).

Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий прокурору ОСОБА_3

Слідчий суддя - ОСОБА_1