Справа № 350/1613/19
Провадження № 1-кп/344/156/23
ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 квітня 2023 року м.Івано-Франківськ

Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області в складі:

головуючого судді ОСОБА_1

суддів ОСОБА_2 ,

ОСОБА_3

з участю: секретарів судового засідання ОСОБА_4 ,

ОСОБА_5 ,

прокурора ОСОБА_6 ,

захисника ОСОБА_7 ,

обвинуваченого ОСОБА_8 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Івано-Франківську кримінальне провадження з обвинувальним актом про обвинувачення

ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця смт. Перегінське Рожнятівського району Івано-Франківської області, жителя АДРЕСА_1 , українця, громадянина України, з вищою освітою, одруженого, раніше несудимого,

у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 209, ч.1 ст. 358, ч.3 ст. 358, ч.4 ст. 358 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_8 вчинив: фінансову операцію з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також дії, спрямовані на приховання чи маскування незаконного походження таких коштів або іншого майна, джерела їх походження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуття, володіння або використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, вчиненими у великому розмірі; підроблення офіційних документів з метою використання їх підроблювачем; підроблення офіційних документів з метою використання їх підроблювачем, повторно; використання завідомо підроблених документів.

Кримінальні правопорушення вчинено за наступних обставин.

Будучи фізичною особою-підприємцем з 18.06.2009, ОСОБА_8 здійснював господарську діяльність, пов`язану з лісозаготівлею та реалізацією пиломатеріалів, у тому числі в митному режимі експорту.

Займаючись підприємницькою діяльністю, ОСОБА_8 розумів, що придбання легальної лісодеревини та здійснення її експорту вимагає дотримання суворих правил заготівлі та вивезення деревини, а відтак вкладення значних фінансових, трудових, виробничих ресурсів, що ускладнювало отримання прибутку.

Приблизно на початку 2016 року (точної дати досудовим розслідуванням не встановлено) ОСОБА_8 дізнався про осіб, які володіли значними запасами зрубаних дерев незаконного походження та які за готівкові кошти могли реалізувати лісодеревину.

При цьому такі особи могли надати документи, які б де-юре підтверджували придбання деревини в державних лісових господарствах від імені неіснуючих фізичних осіб-підприємців, хоча де-факто такого придбання не відбувалося та не мало відбуватися.

Володіючи такою інформацією, ОСОБА_8 вирішив шляхом підроблення документів та їх використання отримувати прибуток від експорту пиломатеріалів, приховуючи і маскуючи їх незаконне походження та джерело походження, одержувати безготівкові кошти на власні банківські рахунки від реалізації такого майна нерезидентам, змінюючи в кінцевому результаті їх форму шляхом одержання (зняття) готівки, тобто вирішив досягти злочинну мету надати правомірного вигляду набуттю, володінню, та використання майна і коштів, одержаних злочинним шляхом.

При цьому ОСОБА_8 усвідомлював, що придбана ним лісодеревина матиме незаконне походження, оскільки була одержана шляхом вчинення суспільно-небезпечного протиправного діяння незаконної порубки дерев та документально оформлена на суб`єктів підприємництва, яких не існувало.

Реалізовуючи свої злочинні наміри, приблизно на початку 2016 року ОСОБА_8 розпочав придбавати за готівкові кошти лісоматеріали в невстановлених досудовим розслідуванням осіб, які накопичили значні обсяги дерев незаконного походження, та отримувати від таких осіб недійсні документи щодо придбання лісоматеріалів в державних лісових господарствах.

При цьому документи щодо походження (придбання) лісоматеріалів були оформлені від неіснуючої фізичної особи-підприємця ОСОБА_9 , який нібито попередньо упродовж вересня-листопада 2015 року здійснив лісозаготівлю на території ДП «Сколівське лісове господарство» та ДП «Воловецьке лісове господарство» і реалізував заготовлені лісоматеріали ОСОБА_8 . Водночас одержані ОСОБА_8 документи (накладні, товарно-транспортні накладні) містили вигадані дані щодо ідентифікаційного коду (№), прізвища, ім`я та по батькові ОСОБА_9 , а також місця його реєстрації (с. Тухля Сколівського району Львівської області), оскільки особа на прізвище ОСОБА_9 ніколи не реєструвалася як фізична особа-підприємець, а дані щодо нього ніколи не вносилися до Державного реєстру фізичних осіб платників податків ДФС України.

Маючи у своєму розпорядженні деревину незаконного походження та недійсні документи, ОСОБА_8 вирішив припинити експорт легальних пиломатеріалів та впродовж 2016-2017 років здійснювати лише поставки пиломатеріалів в адресу нерезидентів, які були одержані від невстановлених осіб та мали незаконне походження.

Здійснюючи експорт пиломатеріалів, ОСОБА_8 також знав, що згідно ст.3 Закону України «Про особливості державного регулювання діяльності суб`єктів підприємницької діяльності, пов`язаної з реалізацією та експортом лісоматеріалів» (далі Закон) реалізація за межі митної території України в митному режимі експорту суб`єктами підприємницької діяльності лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, допускається за наявності сертифіката про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів.

До того ж ОСОБА_8 усвідомлював, що відповідно до п.5 Тимчасового порядку видачі сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України №1260 від 21.12.2005 (далі Тимчасовий порядок), для отримання сертифіката експортери подають територіальному органові Державного лісового агентства України заяву за встановленою формою, до якої додається копія (з обов`язковим пред`явленням оригіналу) товарно-транспортної накладної про придбання лісо- та пиломатеріалів, а тому, з метою реалізації своїх злочинних намірів, вирішив підробляти такі заяви шляхом внесення до них завідомо неправдивих відомостей, а саме реквізитів товарно-транспортних накладних, та подавати ці підроблені заяви з недійсними товарно-транспортними накладними до Івано-Франківського обласного управління лісового та мисливського господарства для отримання сертифікатів з наступним їх поданням при оформленні експортних операцій до митного органу.

Крім цього ОСОБА_8 , маючи на меті реалізацію свого злочинного наміру, спрямованого на легалізацію (відмивання) пиломатеріалів та коштів, одержаних від їх реалізації, протягом 2016-2017 років підробляв документи.

Так, 07.06.2016 ОСОБА_8 , діючи умисно, використовуючи встановлений Державним лісовим агентством України бланк, розуміючи, що він, як експортер згідно п.6 Тимчасового порядку несе відповідальність за достовірність інформації в поданих ним документах, підробив 3 заяви від свого імені шляхом внесення до них завідомо неправдивих відомостей, та подав їх разом із недійсними товарно-транспортними накладними до Івано-Франківського обласного управління лісового та мисливського господарства для отримання сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, необхідних для митного оформлення поставки нерезидентам пиломатеріалів незаконного походження загальним об`ємом 140,46 м.куб.

Підробляючи офіційні документи, ОСОБА_8 використав реквізити (серію, номер, дату) недійсних товарно-транспортних накладних, які містили відомості про неіснуючу фізичну особу-підприємця ОСОБА_9 , автомобілів, якими нібито перевозились лісоматеріали, та дані про державні лісові господарства, котрі вказані в заявах ОСОБА_8 товарно-транспортні накладні не видавали, зокрема: серії ЛВ №101544 від 08.09.2015, серії ЛВ №101565 від 11.09.2015, серії ЛВ №101590 від 17.09.2015, серії ЛВ №101578 від 14.09.2015, серії ЛВ №101603 від 22.09.2015, серії ЛВ №101502 від 03.09.2015, серії ЛВ №101565 від 11.09.2015, серії ЛВ №101603 від 22.09.2015.

За результатом розгляду поданих ОСОБА_8 3 підроблених заяв Івано-Франківським обласним управлінням лісового та мисливського господарства було видано 3 сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених із них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, зокрема: серії ІФ №106114 від 07.06.2016, серії ІФ №106115 від 07.06.2016, серії ІФ №106116 від 07.06.2016.

На підставі отриманих сертифікатів ОСОБА_8 було експортовано пиломатеріалів незаконного походження загальним об`ємом 140,46 м.куб.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, реалізовуючи злочинний план, кінцевою метою якого була легалізація (відмивання) незаконного походження лісоматеріалів та доходів, одержаних від їх реалізації, ОСОБА_8 , діючи повторно, як фізична особа-підприємець, у період з 13.06.2017 до 27.12.2017, підробив від свого імені 79 заяв на отримання сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів, використовуючи при цьому реквізити (серію, номер, дату) недійсних товарно-транспортних накладних, які містили відомості про неіснуючу фізичну особу-підприємця, автомобілів, якими нібито перевозились лісоматеріали, та дані про державні лісові господарства, котрі вказані в заявах ОСОБА_8 товарно-транспортні накладні не видавали, зокрема серії ЛВ №101635 від 05.10.2015, ЛВ №101609 від 24.09.2015, серії ЛВ №101578 від 14.09.2015, серії ЛВ №101590 від 17.09.2015, серії ЛВ №101646 від 15.10.2015, серії ЛВ №101641 від 08.10.2015, серії ЛВ №101616 від 28.09.2015, серії ЛВ №101641 від 08.10.2015, серії ЛВ №101627 від 01.10.2015, серії ЛВ №101646 від 15.10.2015, серії ЛВ №101651 від 19.10.2015, серії ЛВ №101654 від 21.10.2015, серії ЛВ №101665 від 28.10.2015, серії ЛВ №101654 21.10.2015, серії ЛВ №101660 від 26.10.2015, серії ЛВ №101672 від 31.10.2015, серії ЛВ №101660 від 26.10.2015, серії ЛВ №101679 від 04.11.2015, серії ЛВ №101685 від 09.11.2015, серії ЛВ №101689 від 13.11.2015, серії ЛВ №101710 від 27.11.2015, серії ЛВ №101715 від 30.11.2015, серії ЛВ №101693 від 16.11.2015, серії ЛВ №101689 від 13.11.2015, серії ЛВ №101707 від 25.11.2015, серії ЛВ №101703 від 23.11.2015, серії ЛВ №101693 від 16.11.2015 серії, ЛВ №101697 від 18.11.2015, серії ЛВ №101703 від 23.11.2015, серії ЛВ №101718 від 02.12.2015, серії ЛВ №101707 від 25.11.2015, серії ЗК №100759 від 17.09.2015, серії ЗК №100754 від 14.09.2015, серії ЗК №100741 від 04.09.2015, серії ЗК №100733 від 01.09.2015, серії ЛВ №101722 від 04.12.2015, серії ЗК №100746 від 07.09.2015, серії ЗК №100733 від 01.09.2015, серії ЗК №100746 від 07.09.2015, серії ЗК №100750 від 10.09.2015, серії ЗК №100754 від 14.09.2015, серії ЗК №100702 від 19.10.2015, серії ЗК №100818 від 02.10.2015, серії ЗК №100808 від 09.10.2015, серії ЗК №100818 від 02.10.2015, серії ЗК №100769 від 28.09.2015, серії ЛВ №001357 від 17.05.2016, серії ЛВ №001355 від 17.05.2016, серії ЛВ №001351 від 16.05.2016, серії ЛВ №001386 від 24.05.2016, серії ЛВ №001357 від 17.05.2016, серії ЛВ №002178 від 26.07.2016, серії ЛВ №001383 від 24.05.2016, серії ЛВ №001647 від 16.06.2016, серії ЛВ №001756 від 30.06.2016, серії ЛВ №001383 від 24.05.2016, серії ЛВ №001647 від 16.06.2016, серії ЛВ №001354 від 17.05.2016, серії ЛВ №001987 від 16.07.2016, серії ЛВ №001736 від 29.06.2016, серії ЛВ №001378 від 21.05.2016, серії ЛВ №001386 від 24.05.2016, серії ЛВ №002159 від 21.07.2016, серії ЛВ №001646 від 16.06.2016, серії ЛВ №001994 від 24.05.2016, серії ЛВ №001348 від 13.05.2016, серії ЛВ №001646 від 16.06.2016, серії ЛВ №001378 від 22.05.2016, серії ЛВ №002123 від 20.07.2016, серії ЛВ №002002 від 19.07.2016, серії ЛВ №001741 від 29.06.2016, серії ЛВ №001686 від 24.06.2016, серії ЛВ №002002 від 19.07.2016, серії ЛВ №001323 від 10.05.2016, серії ЛВ №001994 від 18.07.2016, серії ЛВ №002082 від 15.07.2016, серії ЛВ №002119 від 20.07.2016, серії ЛВ №001758 від 30.06.2016, серії ЛВ №002179 від 26.07.2016, серії ЛВ №002119 від 20.07.2016, серії ЛВ №001738 від 29.06.2016, серії ЛВ №001323 від 10.05.2016, серії ЛВ №001741 від 29.06.2016, серії ЛВ №001738 від 29.06.2016, серії ЛВ №001738 від 29.06.2016, серії ЛВ №001742 від 29.06.2016, серії ЛВ №001758 від 30.06.2016, серії ЛВ №002180 від 26.07.2016, серії ЛВ №002161 від 21.07.2016, серії ЛВ №001742 від 29.06.2016, серії ЛВ №101652 від 24.02.2016, серії ЛВ №101608 від 04.01.2016, серії ЛВ №101648 від 19.02.2016, серії ЛВ №101621 від 08.02.2016, серії ЛВ №101608 від 04.01.2016, серії ЛВ №101684 від 03.03.2016, серії ЛВ №101672 від 29.02.2016, серії ЛВ №101650 від 22.02.2016, серії ЛВ №101635 від 16.02.2016, серії ЛВ №101672 від 29.02.2016, серії ЛВ №101648 від 19.02.2016, серії ЛВ №101672 від 29.02.2016, серії ЛВ №101650 від 22.02.2016, серії ЛВ №101650 від 22.02.2016, серії ЛВ №101687 від 07.03.2016, серії ЛВ №101691 від 16.03.2016, серії ЛВ №101699 від 27.03.2016, серії ЛВ №101691 від 16.03.2016, серії ЛВ №101677 від 01.03.2016, серії ЛВ №101695 від 23.03.2016, серії ЛВ №101695 від 23.03.2016, серії ЛВ №101703 від 30.03.2016, серії ЛВ №101689 від 13.03.2016, серії ЛВ №101717 від 05.04.2016, серії ЛВ №101733 від 29.04.2016, серії ЛВ №101733 від 29.04.2016, серії ЛВ №101707 від 01.04.2016, серії ЛВ №101711 від 11.04.2016, серії ЛВ №101711 від 11.04.2016, серії ЛВ №101729 від 27.04.2016, серії ЛВ №101739 від 02.05.2016, серії ЛВ №101714 від 07.04.2016, серії ЛВ №101724 від 18.04.2016, серії ЛВ №101739 від 02.05.2016, серії ЛВ №101754 від 16.05.2016, серії ЛВ №101754 від 16.05.2016, серії ЛВ №101714 від 07.04.2016, серії ЛВ №101728 від 25.04.2016, серії ЛВ №101777 від 24.05.2016, серії ЛВ №101802 від 01.06.2016, серії ЛВ №101789 від 27.05.2016, серії ЛВ №101824 від 10.06.2016, серії ЛВ №101728 від 25.04.2016, серії ЛВ №101777 від 24.05.2016, серії ЛВ №101824 від 10.06.2016, серії ЛВ №101740 від 03.05.2016, серії ЛВ №101789 від 27.05.2016, серії ЛВ №101855 від 16.06.2016, серії ЛВ №101868 від 21.06.2016, серії ЛВ №101912 від 14.07.2016, серії ЛВ №102049 від 17.08.2016, серії ЛВ №102049 від 17.08.2016, серії ЛВ №102096 від 25.08.2016, серії ЛВ №102188 від 27.09.2016, серії ЛВ №102223 від 04.10.2016, серії ЛВ №102314 від 26.10.2016, серії ЛВ №102314 від 26.10.2016, серії ЛВ №102188 від 27.09.2016, серії ЛВ №102137 від 06.09.2016, серії ЛВ №101991 від 29.07.2016, серії ЛВ №102161 від 15.09.2016, серії ЛВ №102161 від 15.09.2016, серії ЛВ №102108 від 30.08.2016, серії ЛВ №102122 від 02.09.2016, серії ЛВ №102173 від 22.09.2016, серії ЛВ №102031 від 10.08.2016, серії ЛВ №102122 від 02.09.2016, серії ЛВ №102137 від 06.09.2016, серії ЛВ №102026 від 05.08.2016, серії ЛВ №102144 від 12.09.2016, серії ЛВ №102049 від 17.08.2016, серії ЛВ №102271 від 20.10.2016, серії ЛВ №102026 від 05.08.2016, серії ЛВ №102356 від 03.11.2016, серії ЛВ №102398 від 16.11.2016, серії ЛВ №102249 від 11.10.2016, серії ЛВ №102257 від 14.10.2016, серії ЛВ №102398 від 16.11.2016, серії ЛВ №102469 від 24.11.2016, серії ЛВ №102257 від 14.10.2016, серії ЛВ №102492 від 02.12.2016, серії ЛВ №102371 від 10.11.2016, серії ЛВ №102144 від 12.09.2016, серії ЛВ №102371 від 10.11.2016, серії ЛВ №102235 від 06.10.2016, серії ЛВ №102364 від 07.11.2016, серії ЛВ №102533 від 15.12.2016, серії ЛВ №102364 від 07.11.2016, серії ЛВ №102371 від 10.11.2016, серії ЛВ №102481 від 29.11.2016, серії ЛВ №102503 від 07.12.2016, серії ЛВ №102574 від 23.12.2016, серії ЛВ №102503 від 07.12.2016, серії ЛВ №102371 від 10.11.2016, серії ЛВ №102473 від 25.11.2016, серії ЛВ №102421 від 18.11.2016, серії ЛВ №102524 від 12.12.2016, серії ЛВ №102603 від 26.12.2016, серії ЛВ №102625 від 17.01.2017, серії ЛВ №102603 від 26.12.2016, серії ЛВ №102638 від 23.01.2017, серії ЛВ №102546 від 20.12.2016, серії ЛВ №102515 від 09.12.2016, серії ЛВ №102546 від 20.12.2016, серії ЛВ №102657 від 27.01.2017, серії ЛВ №102676 від 01.02.2017, серії ЛВ №102708 від 13.02.2017, серії ЛВ №102983 від 14.03.2017, серії ЛВ №102755 від 24.02.2017, серії ЛВ №102755 від 24.02.2017, серії ЛВ №102819 від 03.03.2017, серії ЛВ №103196 від 04.04.2017, серії ЛВ №102685 від 07.02.2017, серії ЛВ №103317 від 21.04.2017, які подав до Івано-Франківського обласного управління лісового та мисливського господарства.

При цьому, ОСОБА_8 під час оформлення таких заяв незаконно використав документи щодо придбання деревини в неіснуючої фізичної особи-підприємця ОСОБА_9 , а також від імені іншої неіснуючої фізичної особи-підприємця ОСОБА_10 , який нібито попередньо упродовж лютого 2016 року квітня 2017 року здійснив лісозаготівлю на території ДП «Славське лісове господарство» та реалізував заготовлені лісоматеріали ОСОБА_8 . Водночас одержані ОСОБА_11 документи (накладні, товарно-транспортні накладні) містили вигадані дані щодо ідентифікаційного коду (№), прізвища, ім`я та по батькові ОСОБА_10 , а також місця його реєстрації (с. Підполоззя Воловецького району Закарпатської області), оскільки особа на прізвище ОСОБА_10 ніколи не реєструвалася як фізична особа-підприємець, а дані щодо нього ніколи не вносилися до Державного реєстру фізичних осіб платників податків ДФС України.

Усвідомлюючи повну недійсність отриманих документів, оформлених від імені ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , не бажаючи бути викритим правоохоронними та контролюючими органами, ОСОБА_8 не відобразив у бухгалтерських та податкових документах жодної фінансово-господарської операції з фізичними особами-підприємцями ОСОБА_9 та ОСОБА_10 щодо нібито придбання пиломатеріалів, а під час проведення ГУ ДФС в Івано-Франківській області планової та позапланової документальних перевірок в 2017 та 2019 роках не надав будь-яких документів щодо даних операцій (акти №576/09-19-13-04/ від 22.06.2017 та №1136/09-13-13-05/ від 07.02.2019).

Використовуючи недійсні документи від імені ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , ОСОБА_8 підробив наступні заяви: від 13.06.2016, від 13.06.2016, від 13.06.2016, від 13.06.2016, від 21.06.2016, від 21.06.2016, від 21.06.2016, від 29.06.2016, від 29.06.2016, від 29.06.2016, від 29.06.2016, від 29.06.2016, від 08.07.2016, від 08.07.2016, від 08.07.2016, від 08.07.2016, від 22.08.2016, від 22.08.2016, від 23.09.2016, від 10.10.2016, від 10.10.2016, від 17.10.2016, від 17.10.2016, від 25.10.2016, від 25.10.2016, від 02.11.2016, від 02.11.2016, від 03.11.2016, від 03.11.2016, від 08.11.2016, від 09.11.2016, від 09.11.2016, від 16.11.2016, від 16.11.2016, від 02.12.2016, від 02.12.2016, від 08.12.2016, від 12.12.2016, від 21.12.2016, від 27.12.2016, від 24.01.2017, від 14.02.2017, від 21.02.2017, від 07.03.2017, від 10.03.2017, від 21.03.2017, від 28.03.2017, від 04.04.2017, від 21.04.2017, від 04.04.2017, від 04.05.2017, від 29.06.2017, від 29.06.2017, від 30.06.2017, від 30.06.2017, від 04.07.2017, від 04.07.2017, від 12.07.2017, від 12.07.2017, від 19.07.2017, від 19.07.2017, від 22.08.2017, від 06.09.2017, від 06.09.2017, від 08.09.2017, від 08.09.2017, від 14.09.2017, від 14.09.2017, від 04.10.2017, від 04.10.2017, від 06.10.2017, від 27.10.2017, від 27.10.2017, від 30.10.2017, від 30.10.2017, від 23.11.2017, від 20.12.2017, від 20.12.2017, від 27.12.2017, які подав до Івано-Франківського обласного управління лісового та мисливського господарства.

За результатами розгляду поданих ОСОБА_8 підроблених заяв Івано-Франківським обласним управлінням лісового та мисливського господарства було видано 79 сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених із них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, зокрема: серії ІФ №106278 від 13.06.2016, серії ІФ №106273 від 13.06.2016, серії ІФ №106276 від 13.06.2016, серії ІФ №106274 від 13.06.2016, серії ІФ №106539 від 21.06.2016, серії ІФ №106540 від 21.06.2016, серії ІФ №106541 від 21.06.2016, серії ІФ №106766 від 29.06.2016, серії ІФ №106770 від 29.06.2016, серії ІФ №106767 від 29.06.2016, серії ІФ №106769 від 29.06.2016, серії ІФ №106768 від 29.06.2016, серії ІФ №107144 від 08.07.2016, серії ІФ №107147 від 08.07.2016, серії ІФ №107146 від 08.07.2016, серії ІФ №107145 від 08.07.2016, серії ІФ №108504 від 22.08.2016, серії ІФ №105505 від 22.08.2016, серії ІФ №262573 від 26.09.2016, серії ІФ №263112 від 11.10.2016, серії ІФ №263114 від 11.10.2016, серії ІФ №263270 від 17.10.2016, серії ІФ №263271 від 17.10.2016, серії ІФ №263559 від 25.10.2016, серії ІФ №263560 від 25.10.2016, серії ІФ №263826 від 02.11.2016, серії ІФ №263827 від 02.11.2016, серії ІФ №263897 від 03.11.2016, серії ІФ №263898 від 03.11.2016, серії ІФ №264015 від 08.11.2016, серії ІФ №264069 від 09.11.2016, серії ІФ №264068 від 09.11.2016, серії ІФ №264208 від 16.11.2016, серії ІФ №264207 від 16.11.2016, серії ІФ №264668 від 02.12.2016, серії ІФ №264667 від 02.12.2016, серії ІФ №264815 від 08.12.2016, серії ІФ №264902 від 12.12.2016, серії ІФ №265123 від 21.12.2016, серії ІФ №265203 від 27.12.2016, серії ІФ №265648 від 24.01.2017, серії ІФ №266130 від 14.02.2017, серії ІФ №266317 від 21.02.2017, серії ІФ №266688 від 07.03.2017, серії ІФ №266843 від 10.03.2017, серії ІФ №267124 від 21.03.2017, серії ІФ №267354 від 28.03.2017, серії ІФ №267555 від 04.04.2017, серії ІФ №268043 від 21.04.2017, серії ІФ №267554 від 04.04.2017, серії ІФ №268303 від 04.05.2017, серії ІФ №270010 від 29.06.2017, серії ІФ №270011 від 29.06.2017, серії ІФ №270100 від 30.06.2017, серії ІФ №270101 від 30.06.2017, серії ІФ №270141 від 04.07.2017, серії ІФ №270142 від 04.07.2017, серії ІФ №270413 від 12.07.2017, серії ІФ №270412 від 12.07.2017, серії ІФ №270618 від 19.07.2017, серії ІФ №270617 від 19.07.2017, серії ІФ №271639 від 22.08.2017, серії ІФ №272070 від 06.09.2017, серії ІФ №272068 від 06.09.2017, серії ІФ №272167 від 08.09.2017, серії ІФ №272168 від 08.09.2017, серії ІФ №272349 від 14.09.2017, серії ІФ №272350 від 14.09.2017, серії ІФ №272929 від 04.10.2017, серії ІФ №272930 від 04.10.2017, серії ІФ №273044 від 06.10.2017, серії ІФ №273625 від 27.10.2017, серії ІФ №273626 від 27.10.2017, серії ІФ №273701 від 30.10.2017, серії ІФ №273700 від 30.10.2017, серії ІФ №274395 від 23.11.2017, серії ІФ №275095 від 20.12.2017, серії ІФ №275096 від 20.12.2017, серії ІФ №275190 від 27.12.2017.

На підставі отриманих сертифікатів ОСОБА_8 було експортовано пиломатеріалів незаконного походження загальним об`ємом 3 513,14 м.куб.

Підробивши документи з метою їх використання та використавши при цьому завідомо підроблені документи, ОСОБА_8 продовжив вчиняти дії, які були спрямовані на приховання і маскування незаконного походження майна (пиломатеріалів) та коштів, джерел їх походження, а також змінював форму коштів (перетворював їх в готівку), тим самим маючи на меті досягти мети легалізації (відмивання) доходів надання правомірного вигляду набуття, володіння і використання майна та коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння незаконних порубок дерев, що передувало легалізації (відмиванню) доходів.

Так, маючи на меті легалізувати (відмити) пиломатеріали незаконного походження, придбання яких було документально оформлено від імені неіснуючих фізичних осіб-підприємців ОСОБА_9 і ОСОБА_10 , та отримані від реалізації таких пиломатеріалів кошти, ОСОБА_8 протягом 2016-2017 років шляхом підробки документів та використання завідомо підроблених документів отримав 82 сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених із них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій.

Водночас, вчиняючи дії з підробки документів та використання підроблених документів, кінцевим результатом яких було одержання сертифікатів для експорту пиломатеріалів, ОСОБА_8 усвідомлював, що в такий спосіб приховує та маскує незаконне походження деревини, джерел її походження, оскільки остання була одержана шляхом вчинення суспільно-небезпечного протиправного діяння незаконної порубки дерев та документально оформлена на суб`єктів підприємництва, яких не існувало.

Маючи у своєму розпорядженні сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених із них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій (далі сертифікат), якими було приховано та замасковано незаконне походження деревини та джерела її походження, ОСОБА_8 протягом 2016-2017 років формував документи для здійснення митного оформлення експортних операцій з поставки пиломатеріалів нерезидентам (вантажно-митні декларації (далі ВМД), інвойси із специфікаціями та сертифікати, подаючи їх митним органам, зокрема:

1. ВМД №004341 від 08.06.2016, сертифікат серії ІФ №106114 від 07.06.2016, Інвойс №15 від 07.06.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

2. ВМД №004714 від 22.06.2016, сертифікат серії ІФ №106116 від 07.06.2016, Інвойс №17 від 14.06.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

3. ВМД №004469 від 13.06.2016, сертифікат серії ІФ №106115 від 07.06.2016, Інвойс №16 від 14.06.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

4. ВМД №005093 від 05.07.2016, сертифікат серії ІФ №106278 від 13.06.2016, Інвойс №24 від 05.07.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

5. ВМД №004792 від 24.06.2016, сертифікат серії ІФ №106273 від 13.06.2016, Інвойс №18 від 14.06.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

6. ВМД №004925 від 30.06.2016, сертифікат серії ІФ №106276 від 13.06.2016, Інвойс №20 від 14.06.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

7. ВМД №004798 від 24.06.2016, сертифікат серії ІФ №106274 від 13.06.2016, Інвойс №19 від 14.06.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб;

8. ВМД №005184 від 08.07.2016, сертифікат серії ІФ №106539 від 21.06.2016, Інвойс №26 від 21.06.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

9. ВМД №005240 від 11.07.2016, сертифікат серії ІФ №106540 від 21.06.2016, Інвойс №27 від 14.06.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

10. ВМД №005315 від 13.07.2016, сертифікат серії ІФ №106541 від 21.06.2016, Інвойс №28 від 21.06.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

11. ВМД №005092 від 05.07.2016, сертифікат серії ІФ №106766 від 29.06.2016, Інвойс №25 від 05.07.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

12. ВМД №004969 від 01.07.2016, сертифікат серії ІФ №106770 від 29.06.2016, Інвойс №7 від 29.06.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*110-127*2500-3000мм» об`ємом 47 м.куб.;

13. ВМД №005077 від 05.07.2016, сертифікат серії ІФ №106767 від 29.06.2016, Інвойс №23 від 14.06.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

14. ВМД №005044 від 04.07.2016, сертифікат серії ІФ №106769 від 29.06.2016, Інвойс №21 від 14.06.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

15. ВМД №005045 від 04.07.2016, сертифікат серії ІФ №106768 від 29.06.2016, Інвойс №22 від 14.06.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

16. ВМД №006995 від 05.09.2016, сертифікат серії ІФ №107144 від 08.07.2016, Інвойс №31 від 08.07.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

17. ВМД №005614 від 22.07.2016, сертифікат серії ІФ №107147 від 08.07.2016, Інвойс №30 від 04.07.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

18. ВМД №005568 від 21.07.2016, сертифікат серії ІФ №107146 від 08.07.2016, Інвойс №29 від 04.07.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

19. ВМД №006993 від 05.09.2016, сертифікат серії ІФ №107145 від 08.07.2016, Інвойс №32 від 08.07.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

20. ВМД №006836 від 31.08.2016, сертифікат серії ІФ №108504 від 22.08.2016, Інвойс №9 від 22.08.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*110-127*3000мм» об`ємом 46,86 м.куб.;

21. ВМД №006806 від 30.08.2016, сертифікат серії ІФ №105505 від 22.08.2016, Інвойс №8 від 22.08.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*110-127*3000мм» об`ємом 46,9 м.куб.;

22. ВМД №007787 від 29.09.2016, сертифікат серії ІФ №262573 від 26.09.2016, Інвойс №2 від 26.09.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*110-127*2500-3000мм» об`ємом 46,74 м.куб.;

23. ВМД №008272 від 13.10.2016, сертифікат серії ІФ №263112 від 11.10.2016, Інвойс №5 від 13.10.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*110-127*2500-3000мм» об`ємом 45,107 м.куб.;

24. ВМД №008528 від 21.10.2016, сертифікат серії ІФ №263114 від 11.10.2016, Інвойс №9 від 21.10.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 21-75*75-95*3000-6000мм» об`ємом 44,467 м.куб.;

25. ВМД №008481 від 21.10.2016, сертифікат серії ІФ №263270 від 17.10.2016, Інвойс №6 від 19.10.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*110-127*2500-3000мм» об`ємом 46,99 м.куб.;

26. ВМД №008520 від 21.10.2016, сертифікат серії ІФ №263271 від 17.10.2016, Інвойс №8 від 21.10.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 21-75*75*1240-6000мм» об`ємом 45,09 м.куб.;

27. ВМД №008719 від 27.10.2016, сертифікат серії ІФ №263559 від 25.10.2016, Інвойс №6 від 19.10.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*96*2500-3000мм» об`ємом 46,37 м.куб.;

28. ВМД №008726 від 28.10.2016, сертифікат серії ІФ №263560 від 25.10.2016, Інвойс №7 від 19.10.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*110*2500-3000мм» об`ємом 47 м.куб.;

29. ВМД №009070 від 09.11.2016, сертифікат серії ІФ №263826 від 02.11.2016, Інвойс №2 від 02.11.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*3000мм» об`ємом 47,14 м.куб.;

30. ВМД №009123 від 11.11.2016, сертифікат серії ІФ №263827 від 02.11.2016, Інвойс №8 від 31.10.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*110-127*2500-3000мм» об`ємом 46,999 м.куб.;

31. ВМД №009009 від 08.11.2016, сертифікат серії ІФ №263897 від 03.11.2016, Інвойс №9 від 08.11.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 21*115-145*1000мм» об`ємом 42,25 м.куб.;

32. ВМД №009067 від 09.11.2016, сертифікат серії ІФ №263898 від 03.11.2016, Інвойс №1 від 02.11.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*3000мм» об`ємом 47,14 м.куб.;

33. ВМД №009259 від 16.11.2016, сертифікат серії ІФ №264015 від 08.11.2016, Інвойс №3 від 02.11.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*3000мм» об`ємом 47,124 м.куб.;

34. ВМД №009190 від 14.11.2016, сертифікат серії ІФ №264069 від 09.11.2016, Інвойс №4 від 02.11.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*3000мм» об`ємом 47,124 м.куб.;

35. ВМД №009189 від 14.11.2016, сертифікат серії ІФ №264068 від 09.11.2016, Інвойс №5 від 02.11.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*3000мм» об`ємом 47,124 м.куб.;

36. ВМД №009473 від 23.11.2016, сертифікат серії ІФ №264208 від 16.11.2016, Інвойс №10 від 22.11.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*127*3000мм» об`ємом 45,72 м.куб.;

37. ВМД №009456 від 22.11.2016, сертифікат серії ІФ №264207 від 16.11.2016, Інвойс №8 від 31.10.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*96*3000мм» об`ємом 46,08 м.куб.;

38. ВМД №009847 від 02.12.2016, сертифікат серії ІФ №264668 від 02.12.2016, Інвойс №15 від 02.12.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 20-43*88*1000-1200мм» об`ємом 39 м.куб.;

39. ВМД №009849 від 02.12.2016, сертифікат серії ІФ №264667 від 02.12.2016, Інвойс №16 від 01.11.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 17-95*95*1200-6000мм» об`ємом 39,092 м.куб.;

40. ВМД №010184 від 13.12.2016, сертифікат серії ІФ №264815 від 08.12.2016, Інвойс №25 від 13.12.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*96-110*2500-3000мм» об`ємом 46,935 м.куб.;

41. ВМД №010152 від 13.12.2016, сертифікат серії ІФ №264902 від 12.12.2016, Інвойс №25 від 13.12.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 17-21*75-95*1140мм» об`ємом 33,17 м.куб.;

42. ВМД №010546 від 26.12.2016, сертифікат серії ІФ №265123 від 21.12.2016, Інвойс №26 від 20.12.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*96-127*2500-3000мм» об`ємом 45,959 м.куб.;

43. ВМД №010648 від 29.12.2016, сертифікат серії ІФ №265203 від 27.12.2016, Інвойс №27 від 29.12.2016 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*96-110*2500-3000мм» об`ємом 46,575 м.куб.;

44. ВМД №000598 від 27.01.2017, сертифікат серії ІФ №265648 від 24.01.2017, Інвойс №28 від 24.01.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*96-127*2500-3000мм» об`ємом 46,878 м.куб.;

45. ВМД №001174 від 14.02.2017, сертифікат серії ІФ №266130 від 14.02.2017, Інвойс №1 від 14.02.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 22*98-143*1200мм» об`ємом 41,35 м.куб.;

46. ВМД №001353 від 21.02.2017, сертифікат серії ІФ №266317 від 21.02.2017, Інвойс №2 від 21.02.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 22*98-143*800-1200мм» об`ємом 36,12 м.куб.;

47. ВМД №010278 від 09.03.2017, сертифікат серії ІФ №266688 від 07.03.2017, Інвойс №1 від 09.03.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*112*3000мм» об`ємом 47 м.куб.;

48. ВМД №010355 від 10.03.2017, сертифікат серії ІФ №266843 від 10.03.2017, Інвойс №4 від 10.03.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 22*98-143*1200мм» об`ємом 34,07 м.куб.;

49. ВМД №010766 від 24.03.2017, сертифікат серії ІФ №267124 від 21.03.2017, Інвойс №2 від 23.03.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*112*3000мм» об`ємом 47 м.куб.;

50. ВМД №010862 від 28.03.2017, сертифікат серії ІФ №267354 від 28.03.2017, Інвойс №5 від 28.03.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 21-75*75-143*3000мм» об`ємом 23,7 м.куб.;

51. ВМД №011387 від 12.04.2017, сертифікат серії ІФ №267555 від 04.04.2017, Інвойс №3 від 12.04.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*112*3000мм» об`ємом 47 м.куб.;

52. ВМД №011594 від 21.04.2017, сертифікат серії ІФ №268043 від 21.04.2017, Інвойс №6 від 21.04.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 75*75-95*1140-6000мм» об`ємом 39,28 м.куб.;

53. ВМД №011401 від 13.04.2017, сертифікат серії ІФ №267554 від 04.04.2017, Інвойс №4 від 12.04.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 50*112*3000мм» об`ємом 48,38 м.куб.;

54. ВМД №012170 від 12.05.2017, сертифікат серії ІФ №268303 від 04.05.2017, Інвойс №1 від 04.05.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 44,69 м.куб.;

55. ВМД №013761 від 30.06.2017, сертифікат серії ІФ №270010 від 29.06.2017, Інвойс №1 від 29.06.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 27*118*2400-3600мм» об`ємом 45,828 м.куб.;

56. ВМД №013824 від 04.07.2017, сертифікат серії ІФ №270011 від 29.06.2017, Інвойс №9 від 04.07.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 21-57*75-270*2200-6000мм» об`ємом 42,21 м.куб.;

57. ВМД №014844 від 07.08.2017, сертифікат серії ІФ №270100 від 30.06.2017, Інвойс №2 від 30.06.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

58. ВМД №013783 від 03.07.2017, сертифікат серії ІФ №270101 від 30.06.2017, Інвойс №1 від 29.06.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 34*220*3900мм» об`ємом 37,78 м.куб.;

59. ВМД №014043 від 11.07.2017, сертифікат серії ІФ №270141 від 04.07.2017, Інвойс №2 від 04.07.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 38*89-235*5500мм» об`ємом 42,124 м.куб.;

60. ВМД №015697 від 01.09.2017, сертифікат серії ІФ №270142 від 04.07.2017, Інвойс №4 від 01.09.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

61. ВМД №014696 від 01.08.2016, сертифікат серії ІФ №270413 від 12.07.2017, Інвойс №12 від 01.08.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 21*75*2200-6000мм» об`ємом 41,68 м.куб.;

62. ВМД №015521 від 28.08.2017, сертифікат серії ІФ №270412 від 12.07.2017, Інвойс №3 від 06.07.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

63. ВМД №014275 від 20.07.2017, сертифікат серії ІФ №270618 від 19.07.2017, Інвойс №11 від 20.07.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 21-57*75-270*830-6000мм» об`ємом 40,6 м.куб.;

64. ВМД №014671 від 31.07.2017, сертифікат серії ІФ №270617 від 19.07.2017, Інвойс №3 від 19.07.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 27*89-120*2400-3600мм» об`ємом 44,143 м.куб.;

65. ВМД №015434 від 23.08.2017, сертифікат серії ІФ №271639 від 22.08.2017, Інвойс №13 від 23.08.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 75*75*2000-6000мм» об`ємом 42,84 м.куб.;

66. ВМД №015906 від 08.09.2017, сертифікат серії ІФ №272070 від 06.09.2017, Інвойс №5 від 08.09.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

67. ВМД №015909 від 08.09.2017, сертифікат серії ІФ №272068 від 06.09.2017, Інвойс №14 від 08.09.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 75*75*2000-6000мм» об`ємом 41,8 м.куб.;

68. ВМД №016063 від 14.09.2017, сертифікат серії ІФ №272167 від 08.09.2017, Інвойс №5 від 14.09.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

69. ВМД №016013 від 13.09.2017, сертифікат серії ІФ №272168 від 08.09.2017, Інвойс №15 від 08.09.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 16-21*75-115*1140-6000мм» об`ємом 39,1 м.куб.;

70. ВМД №016356 від 25.09.2017, сертифікат серії ІФ №272349 від 14.09.2017, Інвойс №13 від 25.09.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

71. ВМД №016636 від 04.10.2017, сертифікат серії ІФ №272350 від 14.09.2017, Інвойс №14 від 03.10.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

72. ВМД №017006 від 17.10.2017, сертифікат серії ІФ №272929 від 04.10.2017, Інвойс №15 від 17.10.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

73. ВМД №017079 від 18.10.2017, сертифікат серії ІФ №272930 від 04.10.2017, Інвойс №16 від 18.10.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

74. ВМД №017657 від 03.11.2017, сертифікат серії ІФ №273044 від 06.10.2017, Інвойс №18 від 03.11.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

75. ВМД №017642 від 03.11.2017, сертифікат серії ІФ №273625 від 27.10.2017, Інвойс №17 від 03.11.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

76. ВМД №017458 від 27.10.2017, сертифікат серії ІФ №273626 від 27.10.2017, Інвойс №17 від 27.10.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 21-75*75*2200-6000мм» об`ємом 40,32 м.куб.;

77. ВМД №017706 від 06.11.2017, сертифікат серії ІФ №273701 від 30.10.2017, Інвойс №18 від 06.11.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 21-75*75*2000-6000мм» об`ємом 40,92 м.куб.;

78. ВМД №018379 від 28.11.2017, сертифікат серії ІФ №273700 від 30.10.2017, Інвойс №19 від 28.11.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні /ялина/ обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

79. ВМД №018297 від 24.11.2017, сертифікат серії ІФ №274395 від 23.11.2017, Інвойс №20 від 24.11.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 55*75*4000-6000мм» об`ємом 38,11 м.куб.;

80. ВМД №019225 від 29.12.2017, сертифікат серії ІФ №275095 від 20.12.2017, Інвойс №21 від 29.12.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 69*69*2980мм» об`ємом 46,82 м.куб.;

81. ВМД №019008 від 20.12.2017, сертифікат серії ІФ №275096 від 20.12.2017, Інвойс №21 20.12.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 16-75*75*1140-6000мм» об`ємом 39,98 м.куб.;

82. ВМД №019156 від 27.12.2017, сертифікат серії ІФ №275190 від 27.12.2017, Інвойс №22 27.12.2017 про поставку товару «пиломатеріали хвойні обрізні, розміри: 16-21*75-130*1140мм» об`ємом 39,41 м.куб..

На підставі цих документів Івано-Франківською, Чернівецькою, Закарпатською, Львівською та Одеською митницями ДФС протягом 2016-2017 років здійснено митні формальності, проведення яких дало змогу ОСОБА_8 перемістити пиломатеріали через митний кордон України та вантажним транспортом доставити їх до нерезидентів «NEXBERG IMPEX L.P.» (Великобританія), «SOCITE INTERNATIONAL DU BOIS» (Ліван), «REDFORD SALES LP» (Великобританія), «LACKRIDGE LLP UNIT» (Великобританія), «DR. ANNA BAUTHEN GMBH» (Хорватія), «ALEX-IMPEX S.R.O.» (Словаччина), «A. MILIUKO FIRMA VINCU» (Литва) і таким чином завершити легалізацію (відмивання) пиломатеріалів, одержаних злочинним шляхом, загальним об`ємом 3 653,6 м.куб.

Експортувавши пиломатеріали за межі України, ОСОБА_8 отримував за їх продаж безготівкові кошти в іноземній валюті на власні банківські рахунки.

Так, у період з 17.03.2016 до 22.12.2017 ОСОБА_8 на власні банківські рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкриті в АТ «Райффайзен банк Аваль» та № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , відкриті в АТ КБ «Приватбанк», отримав 203 622,61 євро та 21 868,9 доларів США безготівкових коштів від наступних суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності:

- «NEXBERG IMPEX L.P.» (Великобританія) 10 775,4 (USD) доларів США, 55064,1 Євро (EUR);

- «SOCITE INTERNATIONAL DU BOIS» (Ліван) 11 093,5 доларів США (USD);

- «REDFORD SALES LP» (Великобританія) 15 784,1 Євро (EUR);

- «LACKRIDGE LLP UNIT» (Великобританія) 2 086,52 Євро (EUR);

- «DR. ANNA BAUTHEN GMBH» (Хорватія) 71 071,8 Євро (EUR);

- «ALEX-IMPEX S.R.O.» (Словаччина) 57 168,42 Євро (EUR);

- «A. MILIUKO FIRMA VINCU» (Литва) 2 447,7 Євро (EUR).

При цьому ОСОБА_8 розумів, що валюта, яка надходила на його банківські рахунки, була отримана за продаж пиломатеріалів незаконного походження, попередньо ним прихована та замаскована шляхом підроблення документів та використання завідомо підроблених документів.

Усвідомлюючи це, а також маючи потребу в готівкових коштах для придбання пиломатеріалів незаконного походження, ОСОБА_8 вчиняв фінансові операції з безготівковими коштами в іноземній валюті (долар США, євро) шляхом обміну їх на українську гривню, переміщував безготівкові кошти між вищезазначеними своїми рахунками, конвертував їх, тобто переводив в готівку безготівкові кошти, змінюючи їх форму, тим самим бажаючи досягти мети легалізації надання правомірного вигляду володінню, користуванню та розпорядженню коштами.

Діючи в такий спосіб, ОСОБА_8 у період з 18.03.2016 до 27.12.2017 здійснив обмін 203 622,61 євро та 21 868,9 доларів США на 5 576 253,01 грн та 572 948,59 грн відповідно, перерахував (перемістив) їх на свої рахунки в загальній сумі 6 149 201,6 грн, а також одержав (зняв) через каси банків та банкомати готівку, таким чином змінивши форму безготівкових коштів (перетворивши їх).

Таким чином, ОСОБА_8 упродовж 2016-2017 років вчинив дії, які були спрямовані на приховання і маскування незаконного походження майна (пиломатеріалів), джерел їх походження, а так само набуття, володіння і використання майна, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння незаконних порубок дерев, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, тобто легалізував (відмив) майно (пиломатеріали) об`ємом 3 653,6 м.куб. загальною вартістю 6 149 201,6 грн, що перевищує шість тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян та є великим розміром.

Крім цього ОСОБА_8 протягом 2016-2017 років вчинив фінансові операцій з безготівковими коштами, які надійшли на його банківські рахунки як фізичної особи-підприємця від реалізації на експорт пиломатеріалів, незаконне походження яких було ним приховане та замасковане, а таке майно було одержане внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння незаконних порубок дерев, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, вчинив дії, спрямовані на переміщення коштів, змінив їх форму (перетворив) шляхом одержання готівки, а так само набув, володів та використовував кошти, одержані внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, на загальну суму 6 149 207 грн, що перевищує шість тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян та є великим розміром.

Реалізовуючи свій злочинний план, спрямований на легалізацію (відмивання) пиломатеріалів та отриманих від їх реалізації коштів, ОСОБА_8 також використав завідомо підроблені документи.

Так, ОСОБА_8 , маючи намір здійснювати експортні операції, розумів, що відповідно до п.5 Тимчасового порядку для отримання сертифіката експортери подають територіальному органові Державного лісового агентства України заяву за встановленою Агентством формою, до якої додається копія (з обов`язковим пред`явленням оригіналу) товарно-транспортної накладної про придбання лісо- та пиломатеріалів.

Підробляючи упродовж 2016-2017 років заяви, необхідні для отримання сертифікатів про походження лісоматеріалів та виготовлених із них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, ОСОБА_8 використав підроблені заяви разом з іншими завідомо підробленими документами (товарно-транспортними накладними), з метою отримання від Івано-Франківського обласного управління лісового та мисливського господарства таких сертифікатів.

Зокрема, ОСОБА_8 використав шляхом подачі до Івано-Франківського обласного управління лісового та мисливського господарства підроблені ним же 82 заяви, зокрема: від 07.06.2016, 07.06.2016, 07.06.2016 від 13.06.2016, від 13.06.2016, від 13.06.2016, від 13.06.2016, від 21.06.2016, від 21.06.2016, від 21.06.2016, від 29.06.2016, від 29.06.2016, від 29.06.2016, від 29.06.2016, від 29.06.2016, від 08.07.2016, від 08.07.2016, від 08.07.2016, від 08.07.2016, від 22.08.2016, від 22.08.2016, від 23.09.2016, від 10.10.2016, від 10.10.2016, від 17.10.2016, від 17.10.2016, від 25.10.2016, від 25.10.2016, від 02.11.2016, від 02.11.2016, від 03.11.2016, від 03.11.2016, від 08.11.2016, від 09.11.2016, від 09.11.2016, від 16.11.2016, від 16.11.2016, від 02.12.2016, від 02.12.2016, від 08.12.2016, від 12.12.2016, від 21.12.2016, від 27.12.2016, від 24.01.2017, від 14.02.2017, від 21.02.2017, від 07.03.2017, від 10.03.2017, від 21.03.2017, від 28.03.2017, від 04.04.2017, від 21.04.2017, від 04.04.2017, від 04.05.2017, від 29.06.2017, від 29.06.2017, від 30.06.2017, від 30.06.2017, від 04.07.2017, від 04.07.2017, від 12.07.2017, від 12.07.2017, від 19.07.2017, від 19.07.2017, від 22.08.2017, від 06.09.2017, від 06.09.2017, від 08.09.2017, від 08.09.2017, від 14.09.2017, від 14.09.2017, від 04.10.2017, від 04.10.2017, від 06.10.2017, від 27.10.2017, від 27.10.2017, від 30.10.2017, від 30.10.2017, від 23.11.2017, від 20.12.2017, від 20.12.2017, від 27.12.2017.

Крім цього ОСОБА_8 , діючи з метою приховання незаконного походження лісоматеріалів, використав при поданні до Івано-Франківського обласного управління лісового та мисливського господарства завідомо недостовірні товарно-транспортні накладні, які нібито підтверджували придбання неіснуючими фізичними особами-підприємцями ОСОБА_9 та ОСОБА_10 лісодеревини в державних лісових господарствах Львівської та Закарпатської областей, зокрема: серії ЛВ №101544 від 08.09.2015, серії ЛВ №101565 від 11.09.2015, серії ЛВ №101590 від 17.09.2015, серії ЛВ №101578 від 14.09.2015, серії ЛВ №101603 від 22.09.2015, серії ЛВ №101502 від 03.09.2015, серії ЛВ №101565 від 11.09.2015, серії ЛВ №101603 від 22.09.2015, серії ЛВ №101635 від 05.10.2015, ЛВ №101609 від 24.09.2015, серії ЛВ №101578 від 14.09.2015, серії ЛВ №101590 від 17.09.2015, серії ЛВ №101646 від 15.10.2015, серії ЛВ №101641 від 08.10.2015, серії ЛВ №101616 від 28.09.2015, серії ЛВ №101641 від 08.10.2015, серії ЛВ №101627 від 01.10.2015, серії ЛВ №101646 від 15.10.2015, серії ЛВ №101651 від 19.10.2015, серії ЛВ №101654 від 21.10.2015, серії ЛВ №101665 від 28.10.2015, серії ЛВ №101654 21.10.2015, серії ЛВ №101660 від 26.10.2015, серії ЛВ №101672 від 31.10.2015, серії ЛВ №101660 від 26.10.2015, серії ЛВ №101679 від 04.11.2015, серії ЛВ №101685 від 09.11.2015, серії ЛВ №101689 від 13.11.2015, серії ЛВ №101710 від 27.11.2015, серії ЛВ №101715 від 30.11.2015, серії ЛВ №101693 від 16.11.2015, серії ЛВ №101689 від 13.11.2015, серії ЛВ №101707 від 25.11.2015, серії ЛВ №101703 від 23.11.2015, серії ЛВ №101693 від 16.11.2015 серії, ЛВ №101697 від 18.11.2015, серії ЛВ №101703 від 23.11.2015, серії ЛВ №101718 від 02.12.2015, серії ЛВ №101707 від 25.11.2015, серії ЗК №100759 від 17.09.2015, серії ЗК №100754 від 14.09.2015, серії ЗК №100741 від 04.09.2015, серії ЗК №100733 від 01.09.2015, серії ЛВ №101722 від 04.12.2015, серії ЗК №100746 від 07.09.2015, серії ЗК №100733 від 01.09.2015, серії ЗК №100746 від 07.09.2015, серії ЗК №100750 від 10.09.2015, серії ЗК №100754 від 14.09.2015, серії ЗК №100702 від 19.10.2015, серії ЗК №100818 від 02.10.2015, серії ЗК №100808 від 09.10.2015, серії ЗК №100818 від 02.10.2015, серії ЗК №100769 від 28.09.2015, серії ЛВ №001357 від 17.05.2016, серії ЛВ №001355 від 17.05.2016, серії ЛВ №001351 від 16.05.2016, серії ЛВ №001386 від 24.05.2016, серії ЛВ №001357 від 17.05.2016, серії ЛВ №002178 від 26.07.2016, серії ЛВ №001383 від 24.05.2016, серії ЛВ №001647 від 16.06.2016, серії ЛВ №001756 від 30.06.2016, серії ЛВ №001383 від 24.05.2016, серії ЛВ №001647 від 16.06.2016, серії ЛВ №001354 від 17.05.2016, серії ЛВ №001987 від 16.07.2016, серії ЛВ №001736 від 29.06.2016, серії ЛВ №001378 від 21.05.2016, серії ЛВ №001386 від 24.05.2016, серії ЛВ №002159 від 21.07.2016, серії ЛВ №001646 від 16.06.2016, серії ЛВ №001994 від 24.05.2016, серії ЛВ №001348 від 13.05.2016, серії ЛВ №001646 від 16.06.2016, серії ЛВ №001378 від 22.05.2016, серії ЛВ №002123 від 20.07.2016, серії ЛВ №002002 від 19.07.2016, серії ЛВ №001741 від 29.06.2016, серії ЛВ №001686 від 24.06.2016, серії ЛВ №002002 від 19.07.2016, серії ЛВ №001323 від 10.05.2016, серії ЛВ №001994 від 18.07.2016, серії ЛВ №002082 від 15.07.2016, серії ЛВ №002119 від 20.07.2016, серії ЛВ №001758 від 30.06.2016, серії ЛВ №002179 від 26.07.2016, серії ЛВ №002119 від 20.07.2016, серії ЛВ №001738 від 29.06.2016, серії ЛВ №001323 від 10.05.2016, серії ЛВ №001741 від 29.06.2016, серії ЛВ №001738 від 29.06.2016, серії ЛВ №001738 від 29.06.2016, серії ЛВ №001742 від 29.06.2016, серії ЛВ №001758 від 30.06.2016, серії ЛВ №002180 від 26.07.2016, серії ЛВ №002161 від 21.07.2016, серії ЛВ №001742 від 29.06.2016, серії ЛВ №101652 від 24.02.2016, серії ЛВ №101608 від 04.01.2016, серії ЛВ №101648 від 19.02.2016, серії ЛВ №101621 від 08.02.2016, серії ЛВ №101608 від 04.01.2016, серії ЛВ №101684 від 03.03.2016, серії ЛВ №101672 від 29.02.2016, серії ЛВ №101650 від 22.02.2016, серії ЛВ №101635 від 16.02.2016, серії ЛВ №101672 від 29.02.2016, серії ЛВ №101648 від 19.02.2016, серії ЛВ №101672 від 29.02.2016, серії ЛВ №101650 від 22.02.2016, серії ЛВ №101650 від 22.02.2016, серії ЛВ №101687 від 07.03.2016, серії ЛВ №101691 від 16.03.2016, серії ЛВ №101699 від 27.03.2016, серії ЛВ №101691 від 16.03.2016, серії ЛВ №101677 від 01.03.2016, серії ЛВ №101695 від 23.03.2016, серії ЛВ №101695 від 23.03.2016, серії ЛВ №101703 від 30.03.2016, серії ЛВ №101689 від 13.03.2016, серії ЛВ №101717 від 05.04.2016, серії ЛВ №101733 від 29.04.2016, серії ЛВ №101733 від 29.04.2016, серії ЛВ №101707 від 01.04.2016, серії ЛВ №101711 від 11.04.2016, серії ЛВ №101711 від 11.04.2016, серії ЛВ №101729 від 27.04.2016, серії ЛВ №101739 від 02.05.2016, серії ЛВ №101714 від 07.04.2016, серії ЛВ №101724 від 18.04.2016, серії ЛВ №101739 від 02.05.2016, серії ЛВ №101754 від 16.05.2016, серії ЛВ №101754 від 16.05.2016, серії ЛВ №101714 від 07.04.2016, серії ЛВ №101728 від 25.04.2016, серії ЛВ №101777 від 24.05.2016, серії ЛВ №101802 від 01.06.2016, серії ЛВ №101789 від 27.05.2016, серії ЛВ №101824 від 10.06.2016, серії ЛВ №101728 від 25.04.2016, серії ЛВ №101777 від 24.05.2016, серії ЛВ №101824 від 10.06.2016, серії ЛВ №101740 від 03.05.2016, серії ЛВ №101789 від 27.05.2016, серії ЛВ №101855 від 16.06.2016, серії ЛВ №101868 від 21.06.2016, серії ЛВ №101912 від 14.07.2016, серії ЛВ №102049 від 17.08.2016, серії ЛВ №102049 від 17.08.2016, серії ЛВ №102096 від 25.08.2016, серії ЛВ №102188 від 27.09.2016, серії ЛВ №102223 від 04.10.2016, серії ЛВ №102314 від 26.10.2016, серії ЛВ №102314 від 26.10.2016, серії ЛВ №102188 від 27.09.2016, серії ЛВ №102137 від 06.09.2016, серії ЛВ №101991 від 29.07.2016, серії ЛВ №102161 від 15.09.2016, серії ЛВ №102161 від 15.09.2016, серії ЛВ №102108 від 30.08.2016, серії ЛВ №102122 від 02.09.2016, серії ЛВ №102173 від 22.09.2016, серії ЛВ №102031 від 10.08.2016, серії ЛВ №102122 від 02.09.2016, серії ЛВ №102137 від 06.09.2016, серії ЛВ №102026 від 05.08.2016, серії ЛВ №102144 від 12.09.2016, серії ЛВ №102049 від 17.08.2016, серії ЛВ №102271 від 20.10.2016, серії ЛВ №102026 від 05.08.2016, серії ЛВ №102356 від 03.11.2016, серії ЛВ №102398 від 16.11.2016, серії ЛВ №102249 від 11.10.2016, серії ЛВ №102257 від 14.10.2016, серії ЛВ №102398 від 16.11.2016, серії ЛВ №102469 від 24.11.2016, серії ЛВ №102257 від 14.10.2016, серії ЛВ №102492 від 02.12.2016, серії ЛВ №102371 від 10.11.2016, серії ЛВ №102144 від 12.09.2016, серії ЛВ №102371 від 10.11.2016, серії ЛВ №102235 від 06.10.2016, серії ЛВ №102364 від 07.11.2016, серії ЛВ №102533 від 15.12.2016, серії ЛВ №102364 від 07.11.2016, серії ЛВ №102371 від 10.11.2016, серії ЛВ №102481 від 29.11.2016, серії ЛВ №102503 від 07.12.2016, серії ЛВ №102574 від 23.12.2016, серії ЛВ №102503 від 07.12.2016, серії ЛВ №102371 від 10.11.2016, серії ЛВ №102473 від 25.11.2016, серії ЛВ №102421 від 18.11.2016, серії ЛВ №102524 від 12.12.2016, серії ЛВ №102603 від 26.12.2016, серії ЛВ №102625 від 17.01.2017, серії ЛВ №102603 від 26.12.2016, серії ЛВ №102638 від 23.01.2017, серії ЛВ №102546 від 20.12.2016, серії ЛВ №102515 від 09.12.2016, серії ЛВ №102546 від 20.12.2016, серії ЛВ №102657 від 27.01.2017, серії ЛВ №102676 від 01.02.2017, серії ЛВ №102708 від 13.02.2017, серії ЛВ №102983 від 14.03.2017, серії ЛВ №102755 від 24.02.2017, серії ЛВ №102755 від 24.02.2017, серії ЛВ №102819 від 03.03.2017, серії ЛВ №103196 від 04.04.2017, серії ЛВ №102685 від 07.02.2017, серії ЛВ №103317 від 21.04.2017.

При цьому, ОСОБА_8 достовірно знав, що використав реквізити (серію, номер, дату) завідомо підроблених товарно-транспортних накладних, які містили відомості про неіснуючих фізичних осіб-підприємців ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , автомобілів, якими нібито перевозились лісоматеріали, та дані про державні лісові господарства, котрі вказані в заявах ОСОБА_8 товарно-транспортні накладні не видавали.

За результатами розгляду поданих ОСОБА_8 заяв Івано-Франківським обласним управлінням лісового та мисливського господарства було видано 82 сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених із них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій, зокрема: серії ІФ №106114 від 07.06.2016, серії ІФ №106116 від 07.06.2016, серії ІФ №106115 від 07.06.2016, серії ІФ №106278 від 13.06.2016, серії ІФ №106273 від 13.06.2016, серії ІФ №106276 від 13.06.2016, серії ІФ №106274 від 13.06.2016, серії ІФ №106539 від 21.06.2016, серії ІФ №106540 від 21.06.2016, серії ІФ №106541 від 21.06.2016, серії ІФ №106766 від 29.06.2016, серії ІФ №106770 від 29.06.2016, серії ІФ №106767 від 29.06.2016, серії ІФ №106769 від 29.06.2016, серії ІФ №106768 від 29.06.2016, серії ІФ №107144 від 08.07.2016, серії ІФ №107147 від 08.07.2016, серії ІФ №107146 від 08.07.2016, серії ІФ №107145 від 08.07.2016, серії ІФ №108504 від 22.08.2016, серії ІФ №105505 від 22.08.2016, серії ІФ №262573 від 26.09.2016, серії ІФ №263112 від 11.10.2016, серії ІФ №263114 від 11.10.2016, серії ІФ №263270 від 17.10.2016, серії ІФ №263271 від 17.10.2016, серії ІФ №263559 від 25.10.2016, серії ІФ №263560 від 25.10.2016, серії ІФ №263826 від 02.11.2016, серії ІФ №263827 від 02.11.2016, серії ІФ №263897 від 03.11.2016, серії ІФ №263898 від 03.11.2016, серії ІФ №264015 від 08.11.2016, серії ІФ №264069 від 09.11.2016, серії ІФ №264068 від 09.11.2016, серії ІФ №264208 від 16.11.2016, серії ІФ №264207 від 16.11.2016, серії ІФ №264668 від 02.12.2016, серії ІФ №264667 від 02.12.2016, серії ІФ №264815 від 08.12.2016, серії ІФ №264902 від 12.12.2016, серії ІФ №265123 від 21.12.2016, серії ІФ №265203 від 27.12.2016, серії ІФ №265648 від 24.01.2017, серії ІФ №266130 від 14.02.2017, серії ІФ №266317 від 21.02.2017, серії ІФ №266688 від 07.03.2017, серії ІФ №266843 від 10.03.2017, серії ІФ №267124 від 21.03.2017, серії ІФ №267354 від 28.03.2017, серії ІФ №267555 від 04.04.2017, серії ІФ №268043 від 21.04.2017, серії ІФ №267554 від 04.04.2017, серії ІФ №268303 від 04.05.2017, серії ІФ №270010 від 29.06.2017, серії ІФ №270011 від 29.06.2017, серії ІФ №270100 від 30.06.2017, серії ІФ №270101 від 30.06.2017, серії ІФ №270141 від 04.07.2017, серії ІФ №270142 від 04.07.2017, серії ІФ №270413 від 12.07.2017, серії ІФ №270412 від 12.07.2017, серії ІФ №270618 від 19.07.2017, серії ІФ №270617 від 19.07.2017, серії ІФ №271639 від 22.08.2017, серії ІФ №272070 від 06.09.2017, серії ІФ №272068 від 06.09.2017, серії ІФ №272167 від 08.09.2017, серії ІФ №272168 від 08.09.2017, серії ІФ №272349 від 14.09.2017, серії ІФ №272350 від 14.09.2017, серії ІФ №272929 від 04.10.2017, серії ІФ №272930 від 04.10.2017, серії ІФ №273044 від 06.10.2017, серії ІФ №273625 від 27.10.2017, серії ІФ №273626 від 27.10.2017, серії ІФ №273701 від 30.10.2017, серії ІФ №273700 від 30.10.2017, серії ІФ №274395 від 23.11.2017, серії ІФ №275095 від 20.12.2017, серії ІФ №275096 від 20.12.2017, серії ІФ №275190 від 27.12.2017.

На підставі отриманих сертифікатів ОСОБА_8 було експортовано пиломатеріалів незаконного походження загальним об`ємом 3653,6 м.куб..

24 квітня 2023 року між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_6 та обвинуваченим ОСОБА_8 було укладено угоду про визнання винуватості, згідно з умовами якої прокурор та обвинувачений дійшли згоди, що кримінальні правопорушення обвинуваченим було вчинено саме при викладених вище обставинах, обвинувачений беззастережно визнав свою вину у вчиненні вказаних кримінальних правопорушеннях.

Згідно вказаної угоди сторони дійшли згоди, що дії обвинуваченого слід кваліфікувати за ч.2 ст.209 КК України, як вчинення фінансової операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких коштів або іншого майна, джерела їх походження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуття, володіння або використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, вчиненими у великому розмірі; за ч.1 ст. 358 КК України, як підроблення офіційних документів з метою використання їх підроблювачем; за ч.3 ст. 358 КК України, як підроблення офіційних документів з метою використання їх підроблювачем, повторно; за ч.4 ст. 358 КК України, як використання завідомо підроблених документів. Сторони узгодили основне покарання за ч.2 ст.209 КК України (в редакції чинній на даний час, з врахуванням положень ст. 5 КК України щодо зворотньої дії закону про кримінальну відповідальність у часі в частині пом`якшення кримінальної відповідальності) у вигляді позбавлення волі на строк 5 (п`ять) років з позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю, пов`язаною з лісозаготівлею та оптовою й роздрібною торгівлею деревиною, на строк 2 (два) роки; за ч.1 ст. 358 КК України у вигляді штрафу в розмірі 1 000 (однієї тисячі) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000 (сімнадцять тисяч) гривень; за ч.3 ст. 358 КК України у вигляді обмеження волі на строк 2 (два) роки; за ч.4 ст. 358 КК України у вигляді штрафу в розмірі 50 (п`ятдесяти) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 850 (вісімсот п`ятдесят) гривень. На підставі ч.1 ст.70 КК України, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, сторони узгодили призначення ОСОБА_8 остаточного покарання за сукупністю злочинів у виді позбавлення волі на строк 5 (п`ять) років з позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю, пов`язаною з лісозаготівлею та оптовою й роздрібною торгівлею деревиною, на строк 2 (два) роки. Враховуючи тяжкість кримінальних правопорушень, особу обвинуваченого, який раніше несудимий, має на утриманні двох неповнолітніх дітей, щиро кається в учиненому, беручи до уваги, що збитки чи інші наслідки від скоєних ОСОБА_8 кримінальних правопорушень не настали та керуючись положеннями ч. 2 ст. 75 КК України сторони прийшли до згоди про можливість виправлення обвинуваченого без відбування покарання й звільнення його судом на підставі ст. 75 КК України від відбування основного покарання у виді позбавлення волі строком 5 років з випробуванням. При цьому сторони угоди погодились на застосування до обвинуваченого ОСОБА_8 обов`язків згідно ст.76 КК України. Зважаючи на досягнення умов щодо звільнення обвинуваченого ОСОБА_8 від відбування покарання з випробуванням, сторони дотримуються вимог ст. 77 КК України щодо непризначення додаткового покарання у виді конфіскації майна.

Обвинувачений ОСОБА_8 , якому роз`яснено наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст.473 КПК України, та наслідки невиконання угоди, дав згоду на призначення узгодженого покарання.

Обвинувачений ОСОБА_8 в судовому засіданні свою вину у вказаних кримінальних правопорушеннях визнав повністю та беззастережно, згоду на застосування узгодженого виду покарання підтримав, а угоду про визнання винуватості від 24 квітня 2023 року просив затвердити.

Захисник ОСОБА_7 підтримала думку обвинуваченого та просила затвердити угоду про визнання винуватості.

Прокурор вважає, що угода відповідає встановленим вимогам закону і може бути затверджена судом з призначенням узгодженого сторонами покарання.

Суд, роз`яснивши обвинуваченому ОСОБА_8 в ході розгляду справи суть обвинувачення та вид узгодженого покарання, його права передбачені ч.4 ст.474 КПК України та наслідки укладення і затвердження угоди передбачені ч.2 ст.473 КПК України, з`ясувавши при цьому, що обвинувачений правильно розуміє зміст наданих йому прав та правові наслідки відмови від таких, що виходить також і з вимог п.1 ст.6 Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод та практики Європейського Суду з прав людини щодо їх застосування, статей 468-475 КПК України, які передбачають, що суд повинен забезпечити належну реалізацію права на справедливий суд під час розгляду кримінальних проваджень шляхом спрощеного і скороченого розгляду, а також роз`яснивши сторонам, що у такому випадку вони будуть обмежені в підставах апеляційного та касаційного оскарження вироку, прийшов до висновку, що сумніву у добровільності та істинності позиції обвинуваченого відносно визнання винуватості та укладенні відповідної угоди немає і це не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз чи обіцянок.

Суд також враховує наступне.

Кримінальні правопорушення, у вчиненні яких обвинувачений ОСОБА_8 в судовому засіданні визнав себе винним, відповідно до ст.12 КК України є нетяжким та тяжким злочинами, а також кримінальними проступками, внаслідок яких збитки чи інші наслідки не настали, та виходячи з положень статей 468, 469 КПК України угода про визнання винуватості при викладених вище обставинах може бути укладена.

Зміст угоди відповідає положенням обвинувального акта та вимогам ст.472 КПК України, а обвинувачення, з якими погоджується обвинувачений ОСОБА_8 , є обґрунтованими і свідчать про наявність фактичних підстав для визнання винуватості, що підтверджуються доказами та відповідає фактичним обставинам, не суперечить інтересам суспільства і не порушує права, свободи чи інтереси сторін та інших осіб.

Правильною є і узгоджена сторонами кваліфікація діянь обвинуваченого за ч.2 ст.209 КК України, як вчинення фінансової операції з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких коштів або іншого майна, джерела їх походження, переміщення, зміну їх форми (перетворення), а так само набуття, володіння або використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, вчиненими у великому розмірі; за ч.1 ст. 358 КК України, як підроблення офіційних документів з метою використання їх підроблювачем; за ч.3 ст. 358 КК України, як підроблення офіційних документів з метою використання їх підроблювачем, повторно; за ч.4 ст. 358 КК України, як використання завідомо підроблених документів.

Кваліфікація діянь ОСОБА_8 є правильною оскільки вона ґрунтується на зазначених вище обставинах вчинення кримінальних правопорушень і відповідно до ст.349 КПК України при визнанні обвинуваченим своєї вини не потребує підтвердження іншими доказами.

При узгодженні покарання сторонами враховано як ступінь суспільної небезпеки та тяжкості вчинених кримінальних правопорушень, так і особу обвинуваченого, фактичні обставини вчинених кримінальних правопорушень.

Судом встановлено, що обвинувачений ОСОБА_8 раніше не судимий, одружений, має на утриманні двох неповнолітніх дітей, на обліках в ОПНД та ОНД не перебуває, збитки чи інші наслідки від кримінальних правопорушень не настали.

Обставинами, що пом`якшують відповідальність обвинуваченого, відповідно до ст.66 КК України, суд визнає щире каяття, активне сприяння розкриттю кримінальних правопорушень.

Обставин, що обтяжують покарання, згідно ст.67 КК України, не встановлено.

Визначаючись у призначенні покарання, із врахуванням особи обвинуваченого, обставин, що пом`якшують покарання, відсутності обставин, що обтяжують покарання, сторони обґрунтовано вважають за можливе призначити покарання обвинуваченому за ч.2 ст.209 КК України (в редакції чинній на даний час, з врахуванням положень ст. 5 КК України щодо зворотньої дії закону про кримінальну відповідальність у часі в частині пом`якшення кримінальної відповідальності) у вигляді позбавлення волі на строк 5 (п`ять) років з позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю, пов`язаною з лісозаготівлею та оптовою й роздрібною торгівлею деревиною, на строк 2 (два) роки; за ч.1 ст. 358 КК України у вигляді штрафу в розмірі 1 000 (однієї тисячі) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000 (сімнадцять тисяч) гривень; за ч.3 ст. 358 КК України у вигляді обмеження волі на строк 2 (два) роки; за ч.4 ст. 358 КК України у вигляді штрафу в розмірі 50 (п`ятдесяти) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 850 (вісімсот п`ятдесят) гривень. На підставі ч.1 ст.70 КК України, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, сторони узгодили призначення ОСОБА_8 остаточного покарання за сукупністю злочинів у виді позбавлення волі на строк 5 (п`ять) років з позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю, пов`язаною з лісозаготівлею та оптовою й роздрібною торгівлею деревиною, на строк 2 (два) роки. При цьому сторони угоди погодились на застосування до обвинуваченого ОСОБА_8 обов`язків згідно ст.76 КК України. Зважаючи на досягнення умов щодо звільнення обвинуваченого ОСОБА_8 від відбування покарання з випробуванням, сторони дотримуються вимог ст. 77 КК України щодо непризначення додаткового покарання у виді конфіскації майна.

Суд, визначаючись у питанні можливості затвердження угоди виходить з того, що кваліфікація діянь ОСОБА_8 є правильною, а запропоноване угодою покарання також відповідає положенням ст.65 КК України щодо тяжкості кримінальних правопорушень, з урахуванням даних про особу обвинуваченого, конкретних обставин справи та обставин, що пом`якшують покарання.

З врахуванням викладеного, суд приходить до переконання, що угода про визнання винуватості укладена добровільно, не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз, обіцянок чи інших дій, ніж ті що передбачені в угоді, відповідає фактичним обставинам правопорушення, не суперечать інтересам суспільства і не порушує права, свободи чи інтереси сторін та інших осіб, відповідає встановленим національними та міжнародними законодавчими актами вимогам і підлягає затвердженню з призначенням узгодженої сторонами міри покарання.

Запобіжний захід щодо обвинуваченого не обирався.

Процесуальні витрати за проведення судових експертиз відсутні.

Речових доказів у кримінальному провадженні немає.

На підставі викладеного, керуючись п.1 ст. 6 Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод, ч.15 ст. 615, ст.ст. 368, 370, 373, 374, 468-476 КПК України, суд,

У Х В А Л И В :

Угоду про визнання винуватості від 24 квітня 2023 року укладену між прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_6 та обвинуваченим ОСОБА_8 затвердити.

ОСОБА_8 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.209, ч.1 ст.358, ч.3 ст. 358, ч.4 ст. 358 КК України та призначити покарання:

- за ч.2 ст.209 КК України (в редакції чинній на даний час, з врахуванням положень ст. 5 КК України щодо зворотньої дії закону про кримінальну відповідальність у часі в частині пом`якшення кримінальної відповідальності) та з врахуванням вимог ст. 77 КК України - 5 (п`ять) років позбавлення волі з позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю, пов`язаною з лісозаготівлею та оптовою й роздрібною торгівлею деревиною, на строк 2 (два) роки без конфіскації майна;

- за ч.1 ст.358 КК України штраф в розмірі 1 000 (однієї тисячі) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 17 000 (сімнадцять тисяч) гривень;

- за ч.3 ст. 358 КК України - 2 (два) роки обмеження волі;

- за ч.4 ст. 358 КК України - штраф в розмірі 50 (п`ятдесят) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 850 (вісімсот п`ятдесят) гривень.

На підставі ч.1 ст.70 КК України, шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим, призначити ОСОБА_8 остаточне покарання за сукупністю злочинів у вигляді 5 (п`яти) років позбавлення волі з позбавленням права займатись підприємницькою діяльністю, пов`язаною з лісозаготівлею та оптовою й роздрібною торгівлею деревиною, на строк 2 (два) роки та без конфіскації майна.

Керуючись ст.75 КК України, звільнити ОСОБА_8 від відбування призначеного покарання у вигляді позбавлення волі, встановивши іспитовий строк 3 (три) роки.

На підставі ст.76 КК України, зобов`язати ОСОБА_8 не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації; періодично з`являтись для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання.

Арешт накладений ухвалою слідчого судді Івано-Франківського міського суду від 20.08.2019 року на майно, яким володіє, користується та розпоряджається ОСОБА_8 , зокрема на:

- квартиру за адресою: АДРЕСА_2 ;

- автомобіль марки Renault Kangoo, д.н.з. НОМЕР_8 ;

- автомобіль марки Audi A8, д.н.з. НОМЕР_9 , № кузова НОМЕР_10 ;

- нежитлове (виробниче) приміщення розміщене за адресою: Богородчанський район, с.Росільна, вул. Шевченка, 137а;

- нежитлове (виробниче) приміщення розміщене за адресою: АДРЕСА_3 ;

- нежитлове (побутове) приміщення розміщене за адресою: АДРЕСА_3 ;

- земельну ділянку із кадастровим номером :01:003:0260;

- земельну ділянку із кадастровим номером :01:003:0261 скасувати.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. Вирок може бути оскаржено до Івано-Франківського апеляційного суду через Івано-Франківський міський суд протягом тридцяти днів з дня його проголошення з підстав, передбачених ч.4 ст.394 КПК України.

Головуюча суддя ОСОБА_12

Судді

ОСОБА_13