Справа № 727/4789/22
Провадження № 1-кс/727/1452/22
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

16 червня 2022 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання заступника начальника відділу СУ ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000088 від 23.05.2022 року),

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Дане клопотання погоджене із прокурором відділу Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_4 .

Вказує, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою між собою, підробили документи щодо митного оформлення та товарно-супровідні документи на товар, який 11.03.2022 перевозився через митний кордон України у пункті пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_1 » митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 , як гуманітарна допомога, на транспортному засобі марки «VOLVO», реєстраційний номер НОМЕР_1 з напівпричепом марки «COEGEL», реєстраційний номер НОМЕР_2 .
Так, 11.03.2022 року з Республіки Румунія в зону діяльності Чернівецької митниці заїхав вантажний автомобіль, водієм якого були подані документи до митного оформлення, а саме декларація про перелік товарів, що визнаються гуманітарною допомогою від 11.03.2022р. (додаток до Постанови КМУ №174 від 01.03.22р.) у якій вказано, що у транспортному засобі переміщується товар - «гуманітарна допомога».

Однак, під час здійснення митного контролю співробітниками митниці встановлено, що в товарно-супровідних документах наявне посилання на INVOICE (рахунок) № НОМЕР_3 від 16.12.2021 року, який до митного оформлення водієм не надано. Наявність рахунку вказувало на ознаки «комерційності» в даній операції. Також в поданих товарно-супровідних документах були відсутні будь-які відомості про донора гуманітарної допомоги « ІНФОРМАЦІЯ_4 », який був зазначений в митній декларації.

За результатами встановлених відомостей ІНФОРМАЦІЯ_5 направлено запит до донора надання гуманітарної допомоги, який був вказаний в декларації, та згідно відповіді ІНФОРМАЦІЯ_4 (Польща) від 08.04.2022 року встановлено, що вони (церква) ніякого відношення до вищевказаного товару не мають та ніколи не відправляли гуманітарної допомоги на адресу організації « ІНФОРМАЦІЯ_6 » АДРЕСА_1 .

Відповідно до вилучених товарно-супровідних документів встановлено, що покупцем товару, що перевозився, є ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), юридична адреса: Чернівецька область, Чернівецький район, с. Черепківці.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів за період з 01.01.2020 року по 14.06.2022 року, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , а саме до документів до документів, що містять інформацію про розміри, джерела, ознаки отриманих доходів згідно бази даних на ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); реєстраційних карток платника податків ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); переліку відкритих та закритих банківських рахунків та рахунків, які відкрито в ІНФОРМАЦІЯ_8 , ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); актів складених в результаті проведення камеральних, документальних (планових та позапланових; виїзних та невиїзних) фактичних перевірок, рішень про відповідність/невідповідність платника податку на додану вартість критеріям ризиковості платника податків, направлення та накази на проведення перевірок ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); інформації щодо ІР-адрес, які використовувались ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) під час подачі документів податкової звітності до органів ІНФОРМАЦІЯ_9 ; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) із зазначенням сум, номенклатури товарів/послуг; розшифровок податкових зобов`язань та податкового кредиту ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); податкових декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з додатками; наявних в інформаційних базах ДПС України відомостей щодо платників податків ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які стосуються розблокування та поновлення реєстрації податкових накладних за весь період діяльності; інформації та підтверджуючих документів про отримання від правоохоронних органів документів для використання під час перевірки ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); відомостей щодо отриманого ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) бюджетного відшкодування податку на додану вартість; інформації про працюючих осіб у ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ). Тому просить надати групі слідчих дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.

Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.
Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати групі слідчих відділу СУ ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів за період з 01.01.2020 року по 14.06.2022 року, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, а саме до:

- документів, які містять інформацію про розміри, джерела, ознаки отриманих доходів згідно бази даних на ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); реєстраційних карток платника податків ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); переліку відкритих та закритих банківських рахунків та рахунків, які відкрито в ІНФОРМАЦІЯ_8 , ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); актів складених в результаті проведення камеральних, документальних (планових та позапланових; виїзних та невиїзних) фактичних перевірок, рішень про відповідність/невідповідність платника податку на додану вартість критеріям ризиковості платника податків, направлення та накази на проведення перевірок ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); інформації щодо ІР-адрес, які використовувались ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) під час подачі документів податкової звітності до органів ІНФОРМАЦІЯ_9 ; реєстрів виданих та отриманих податкових накладних ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) із зазначенням сум, номенклатури товарів/послуг; розшифровок податкових зобов`язань та податкового кредиту ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); податкових декларацій з податку на прибуток та податку на додану вартість ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) з додатками; наявних в інформаційних базах ДПС України відомостей щодо платників податків ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які стосуються розблокування та поновлення реєстрації податкових накладних за весь період діяльності; інформації та підтверджуючих документів про отримання від правоохоронних органів документів для використання під час перевірки ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ); відомостей щодо отриманого ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) бюджетного відшкодування податку на додану вартість; інформації про працюючих осіб у ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 )Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1