Провадження № 1-кс/344/3831/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 серпня 2022 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в рамках кримінального провадження № 0000730 від 30.07.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 362, ч. 3 ст. 190 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, звернувся з вказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором, в обґрунтування якого посилався на те, що cлідчим відділом Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000730 від 30.07.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 362, ч. 3 ст. 190 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що 30 липня 2021 року до Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області надійшло звернення директора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 про те, що реєстратор Івано-Франківської філії комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснив несанкціоновану зміну яка обробляється в електронно-обчислювальних машинах (комп`ютерах), а саме за допомогою своїх прав доступу до інформації зареєстрував об`єкт незавершеного будівництва готовністю 75 % та 85% реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 101, що не відповідає дійсності.

17 травня 2018 року ОСОБА_5 , уклав договір з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в особі директора ОСОБА_6 про спільне будівництво нерухомого майна на земельній ділянці із кадастровим номером :02:001:0027 розміром 0.1 га, на якій уже з 1981 року знаходиться павільйон та майстерня для ремонту автомобілів та повідомила, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » жодного збудованого нерухомого майна не має, так як на вище зазначеній земельній ділянці, ІНФОРМАЦІЯ_4 згідно укладеного договору оренди землі, який діє до 2024 року, проводить свою господарську діяльність по сьогоднішній день.

Також, 17.05.2018, тобто у день укладення договору про спільне будівництво нерухомого майна по АДРЕСА_1 створено саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 .

14 червня 2018 року, менше як за один місяць ОСОБА_7 реєстратор Івано-Франківської філії комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєстрував об`єкт незавершеного будівництва готовністю 75% та 85% реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 101 на земельній ділянці із кадастровим номером :02:001:0027 розміром 0.1 га.

18 червня 2018 року ОСОБА_7 , обробив заяву з реєстраційним номером 28707354 від 14.06.2018 щодо виникнення права власності на об`єкт незавершеного будівництва та додатки до неї що не відповідають вимогам для прийняття рішення про державну реєстрацію права власності, а саме: технічний паспорт на об`єкт незавершеного будівництва від 28.05.2018 року, договір на спільне будівництво по АДРЕСА_1 від 17.05.2018 року між ІНФОРМАЦІЯ_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », декларація про початок виконання будівельних робіт номер 43, додаткова угода до договору оренди землі від 10.03.2011 року, реєстраційний № 00022 від 21.03.2014, розрахунок розміру орендної плати за земельні ділянки комунальної власності від 21.01.2014 р. № 2-У, витяг з технічної документації про нормативну грошову оцінку земельної ділянки від 24.12.2013 р. № 392/03/05, довідка на об`єкт незавершеного будівництва від 28.05.2018 р.

Відповідно до даних Реєстру будівельної діяльності порталу Єдиної державної електронної системи у сфері будівництва, відсутня інформація про реєстрацію документу дозвільного характеру від 12.06.2018 р. номер 43.

19 серпня 2022 року до Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області, надійшли матеріали ВПК в Івано-Франківській області, про те, що в ході проведення оперативного супроводу матеріалів кримінального провадження № 000730 від 30.07.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 362 КК України, було виявлено те, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " разом із службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_6 з метою шахрайського заволодіння нежитловим приміщенням розташованими на земельній ділянці по АДРЕСА_1 , використали підроблені документи на майно, внаслідок чого ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " незаконно заволоділи об`єктами незавершеного будівництва яке було зареєстровано державним реєстратором Івано-Франківської філії КП " ІНФОРМАЦІЯ_2 ". Внаслідок незаконних дій було завдано шкоди у великих розмірах.

Для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, зокрема доказування факту вчинення шахрайських дій, виникла потреба в отриманні в ІНФОРМАЦІЯ_7 інформації, а саме:

- копій податкових декларацій з податку на додану вартість та реєстрів виданих та отриманих податкових накладних (додатки №5 до декларацій «Розшифровками податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів») та інформації з єдиного реєстру податкових накладних за період з моменту реєстрації по теперішній час по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх копій та витягів єдиного реєстру податкових накладних.

- податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ); звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загально обов`язкове державне соціальне страхування; повідомлень про прийняття працівника на роботу, які вказані підприємства подавали по працівниках, які працювали на цих підприємствах у період з моменту реєстрації по теперішній час по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх копій.

- Інформацію з Єдиного реєстру податкових накладних за весь звітній період з можливостю вилучення копій.

- Окрім того, відомості про проведені операції та отримані доходи вказаного підприємства у період діяльності, які відображені у податкових деклараціях з податку на прибуток підприємства, а також результати діяльності відображені у актах перевірки підприємства.

Інформація, зазначена у вказаних вище документах, необхідна органу досудового розслідування, оскільки дозволить встановити, чи дійсно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виконувала будь які роботи та в подальшому може бути використана як доказ вчинення їх службовими особами кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 190 КК України.

Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, оскільки такі дані можуть бути відображені тільки в податкових деклараціях з податку на додану вартість та реєстрах виданих та отриманих податкових накладних.

Як вбачається із витягів із Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 перебуває на обліку як платник податків в ІНФОРМАЦІЯ_8 і необхідна для органу досудового розслідування вище зазначена документація знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , яке знаходиться за адресою АДРЕСА_2 .

Слідчий попередньо подав заяву відповідно до якої просив клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слухати без його участі.

Представник особи у володінні якої знаходяться документи (інформація) у судове засідання не з`явився про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання не прибули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

Згідно ст. 162 КПК України персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних, належать до охоронюваної законом таємниці.

Відповідно до ч. 5-6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Наданими стороною кримінального провадження матеріали клопотання поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому слідчого відділу Івано-Франківського РУП ГУ НП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), юридична та фактична адреса: АДРЕСА_2 ) а саме до:

- копій податкових декларацій з податку на додану вартість та реєстрів виданих та отриманих податкових накладних (додатки №5 до декларацій «Розшифровками податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів») та інформації з єдиного реєстру податкових накладних за період з моменту реєстрації по теперішній час по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх копій та витягів єдиного реєстру податкових накладних.

- податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ); звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загально обов`язкове державне соціальне страхування; повідомлень про прийняття працівника на роботу, які вказані підприємства подавали по працівниках, які працювали на цих підприємствах у період з моменту реєстрації по теперішній час по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх копій.

- Інформацію з Єдиного реєстру податкових накладних за весь звітній період з можливостю вилучення копій.

- Окрім того, відомості про проведені операції та отримані доходи вказаного підприємства у період діяльності, які відображені у податкових деклараціях з податку на прибуток підприємства, а також результати діяльності відображені у актах перевірки підприємства.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким: у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 28 жовтня 2022 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя Мирослава ПОЛЬСЬКА