Дата документу 13.06.2022 Справа № 554/4200/22
Провадження № 1-кс/554/5595/2022
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
13 червня 2022 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_2 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000318 від 04.11.2021 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ст.. 227 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
У провадженні СУ Головного управління Національної поліції в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000318 від 06.06.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.364, ст.. 227 КК України, за фактом того, що до СУ ГУНП в Полтавської області надійшли матеріали Управління СБ України в Полтавській області за фактом того, що зловживання своїм службовим становищем службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , під час використання продовольчого резерву ІНФОРМАЦІЯ_2 ; та за фактом того, що до слідчого управління ГУНП в Полтавській області надійшли матеріали від УСБУ в Полтавській області за фактом того, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 АДРЕСА_1 , виробничі потужності якого знаходяться за адресою АДРЕСА_2 ) та ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ), під час виконання договорів укладених з ІНФОРМАЦІЯ_4 та ІНФОРМАЦІЯ_5 , здійснили постачання м`ясних продуктів харчування в т.ч. консерв м`ясних «Свинина тушкована», що не відповідають державним нормам та є неякісною, а отже небезпечною для споживачів, що підтверджується відповідними висновками органу з оцінки відповідності.
У ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні копії документів облікової справи ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи підприємця, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, що дасть можливість встановити, хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, на підставі чого зареєстрований ФОП, з якого часу воно являється платником податків та які містять зразки підписів службових осіб ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ), а також оригіналів податкових декларацій ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ), з податку на додану вартість та з податку на прибуток ФОП, та всіх додатків до них за період часу з 01.01.2022 року по теперішній час, договору про визнання електронних документів, оригіналів податкових звітів ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ), за період часу з 01.01.2022 року по теперішній час, копій матеріалів перевірок ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих копій матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок в період часу з 01.01.2022 по теперішній час, крім того отримати в електронному вигляді реєстр податкових накладних ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.20202 по теперішній час, перелік рахунків відкритих ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ) в банківських установах в період часу з 01.01.2022 по теперішній час.

Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити експертизи, перевірки до контролюючих органів які планується призначити по кримінальному провадженні та в подальшому компетентні органи які будуть проводити відповідні експертизи та перевірки не зможуть провести їх в повній мірі та обрахувати суму завданих збитків.
Вказані документи знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_3 ) та можуть бути отримані лише на підставі ухвали суду.

У судове засідання слідчий не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Ураховуючи те, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відомості, які в ній містяться можуть бути використані як докази, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання частково, а саме надання тимчасового доступу до документів в належним чином завірених копіях.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП у Полтавській області ОСОБА_4 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_5 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_6 ; слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_8 , старшому слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_9 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_10 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_11 , слідчому СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_2 на тимчасовий доступ та вилучення наступних документів:

копії матеріалів облікової справи ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ), в т.ч. свідоцтва про державну реєстрацію ФОП, довідки про взяття на облік платників податків, свідоцтва про реєстрацію платника податку на додану вартість, посадових інструкцій, переміщення по посадах, функціональних обов`язків, наказів про надання відпустки та виклик з неї, заяв про прийняття на роботу, наказів про призначення та звільнення службових осіб тощо, а також інших документів, наданих підприємством та складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_7 , щодо реєстрації ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ) платником податків, з моменту взяття на облік або реєстрації в органах Державної податкової служби по даний час;

документи, що містять П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;

документи відносно рахунків з переліком банківських і фінансових установ з вказанням назви банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку) за період часу з 01.01.2022 по 13.06.2022;

документи, щодо заборгованості ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 )по сплаті податків з 01.01.2022 по теперішній час;

документи щодо кількості працівників та інформації з центральної бази даних Державного реєстру фізичних осіб - платників податків та інших обов`язкових платежів щодо сум виплачених доходів і утриманих з них податків особам, відносно яких звітувало підприємство у період з 01.01.2022 по 13.06.2022 (вказавши ідентифікаційний код кожного працівника), в розрізі по місячно;
копії податкових декларацій ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ) з податку на додану вартість та з податку на прибуток підприємств, та всіх додатків до них за період діяльності товариства з 01.01.2022 по 13.06.2022, а також договору про визнання електронних документів;

копії податкових звітів поданих ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ) за період часу з 01.01.2022 року по 13.06.2022;

податкових накладних по ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ), з розшифровкою товарів та послуг, в розрізі покупців та постачальників даного підприємства, за період часу з 01.01.2022 року по теперішній час;

належним чином завірених матеріалів перевірок ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ), а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок, проведених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_7 , в період часу з 01.01.2022 по 13.06.2022,

за наявності, позови до адміністративного суду до ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 );

документи, що містять інформацію з яких ІР-адрес підприємство відправляло податкову звітність, за чиїм електронним підписом та з яких саме електронних адрес;
документи, щодо вилучення документів ФОП ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_2 ) правоохоронними органами, з зазначенням органу та номеру кримінального провадження.
документи з інформаційних баз ІНФОРМАЦІЯ_8 відносно податкових накладних по підприємству, з розшифровкою товарів та сформованих Excel-таблиць покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 01.01.2022 по 13.06.2022, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , розташованому за адресою: АДРЕСА_4

Зобов`язати працівників (представників) ІНФОРМАЦІЯ_9 надати доступ до вказаних документів негайно після отримання ухвали про тимчасовий доступ з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її виготовлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1