Провадження №1-кс/127/8296/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
19 вересня 2022 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке розташовано за адресою: АДРЕСА_1 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене прокурором Вінницької обласної прокуратури ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги тим, що слідчим відділом УСБУ у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000319, відомості про яке 09.08.2022 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених за ч. 4 ст. 111-1, ч. 2 ст. 15 ч. 3, ст. 191 КК України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що до 24.02.2022 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та резидентом рф ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (систематично укладались договори поставки/переробки сирого гліцерину рослинного походження.

Однак, у зв`язку з військовою агресією російської федерації проти України та у відповідності до постанови Кабінету міністрів України від 03.03.2022 № 187 «Про забезпечення захисту національних інтересів за майбутніми позовами держави Україна у зв`язку з військовою агресією російської федерації», в Україні запроваджено мораторій (заборону) на виконання українськими підприємствами грошових зобов`язань, кредиторами (стягувачами) за якими є резиденти рф.

Водночас, з метою забезпечення потреб в технічних рідинах (гліцерин) автотранспортної та військово-промислової галузі рф, російськими власниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за попередньою змовою з фактичними власниками українського ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », організовано протиправний механізм імпорту, з використанням транзитних суб`єктів господарювання зареєстрованих в Республіці Мальта та ЄС, на територію України сирого гліцерину для подальшої переробки і постачання підприємствам на територію рф.

Зокрема, за наявною інформацією протягом квітня-травня поточного року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » систематично імпортувало товар «гліцерин сирий технічний рослинного походження», який ввозився на територію України мальтійським підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (реєстраційний код НОМЕР_2 , фактичним власником є кіпрське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_5 », яке одночасно є і співзасновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке діє з метою прикриття діяльності російського ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », при цьому, громадянин рф ОСОБА_5 перебуваючи на посаді генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » одночасно є уповноваженою особою « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на підставі довіреності). Для оформлення митних декларацій мальтійським підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_4 » надано сертифікат відповідності на «гліцерин сирий технічний рослинного походження», згідно якого замовником товару виступає російське підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (м. Москва рф).

Крім того, за наявною інформацією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » заявлено до ІНФОРМАЦІЯ_6 документальні матеріали на отримання бюджетного відшкодування ПДВ у сумі 3,505 млн грн, сформованого за рахунок контрольованих транскордонних операцій із резидентами рф і РБ.

Проте, за результатами проведеної документальної позапланової виїзної перевірки ІНФОРМАЦІЯ_6 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » установлено факт завищення суми від`ємного значення з ПДВ, що включаються до податкового кредиту наступного звітного періоду (показник рядка 21 Декларації за січень 2022 року) на суму 3187272 грн; факт заниження податку на додану вартість, що підлягає сплаті у бюджет на загальну суму 172263 грн; факт завищення суми податку на додану вартість , що підлягає бюджетному відшкодуванню на суму 3505307 грн; а також факт нескладення та відсутності реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних розрахунків коригування податкових зобов`язань за січень 2022 на суму податку на додану вартість 6864842 грн.

12.09.2022 проведено обшук у адміністративних приміщеннях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », під час якого у приміщенні бухгалтерії та відділу зовнішньоекономічної діяльності виявлено та вилучено документацію щодо перероблення давальницької сировини, виходу готової продукції

Крім того, проведено обшук квартири за адресою: АДРЕСА_2 , у якій ОСОБА_6 проживав до початку збройної агресії рф проти України, де виявлено чорнові записи у вигляді підрахунків неофіційних доходів від діяльності підконтрольних йому суб`єктів господарювання та грошові кошти отримані від такої діяльності, а також частину звіту за результатами надання консультаційних послуг, який містить окремі відомості про взаємопов`язаність комерційних структур: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Мальта) « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Кіпр), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (рф) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (рф) та інших.

Також установлено, що вказаний звіт був підготовлений на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » компанією ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) АДРЕСА_3 .

У ході досудового розслідування виникла необхідність у вилученні та дослідженні копій повного тексту звіту/висновку «Диагностика текущей структуры Группы и разработка целевой структуры», складеного ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за результатами надання консультаційних послуг на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (станом на серпень 2021), робочих документів зібраних працівниками ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " для підготовки названого звіту/висновку, документів наданих представниками замовника та представниками, так званої «Групи», договору про надання послуг, акту виконаних робіт, відомостей про представників замовника (прізвище імя по-батькові, номери телефонів для конференц-дзвінків, адреси електронних поштових скриньок, на які надсилались електронні запити та з яких надсилались документи від замовника).

Вказані документальні матеріали та відомості, у разі їх виявлення, матимуть суттєве значення для досудового розслідування, зокрема для з`ясування обставин вчинення вказаного злочину, осіб, що до цього причетні, а відомості, які у них містяться, можуть бути доказами під час судового розгляду, та підлягають вилученню в копіях для їх врахування у ході проведення судово-економічної експертизи.

Тому необхідно отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, що перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) АДРЕСА_3 , а також отримати можливість їх вилучення у копіях.

У зв`язку із реальною загрозою зміни або знищення вищевказаних документів слідчий просить не викликати у судове засідання з розгляду цього клопотання представника ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", у зв`язку з тим, що окремі його працівники можуть бути причетними до вказаного кримінального правопорушення, або знищити/приховати відповідні документи в інтересах замовника.

Слідчий суддя находить, що слід у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України дане клопотання розглядати без виклику володільця речей та документів, оскільки ним доведено достатність наявних підстав, вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення цих документів.

Дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя находить, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав..

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) АДРЕСА_3 .

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншим способом, запитувані документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 107, 159, 162, 163, 164, 165,309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задоволити.

Надати слідчим слідчого відділу УСБУ у Вінницькій області ( ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 ) на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) АДРЕСА_3 , із можливістю вилучення їх копій,а саме:

-повного тексту звіту/висновку «Диагностика текущей структуры Группы и разработка целевой структуры», складеного ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за результатами надання консультаційних послуг на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (станом на серпень 2021);

-робочих документів зібраних працівниками ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " для підготовки вище названого звіту/висновку;

-документів наданих представниками замовника та представниками так званої «Групи», для підготовки вище названого звіту/висновку;

-договору про надання інформаційних послуг, завдання, акту виконаних робіт;

- відомостей про представників замовника (прізвище ім`я по-батькові, номери телефонів для конференц-дзвінків, адреси електронних поштових скриньок на які надсилались електронні запити та з яких надсилались документи від замовника), іні надавали відомості для підготовки вище названого звіту.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом двох місяців днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: