УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 грудня 2021 року місто Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ УСБУ в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування, -

УСТАНОВИВ:

Старший слідчий СВ УСБУ в Одеській області ОСОБА_5 звернувся до суду із клопотанням, погодженим з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження №0000052 на 12 (дванадцять) місяців, посилаючись на наступне.
СВ УСБУ в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні

№0000052 від 14.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України, за наступних обставин

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, діючи умисно, використовуючи реквізити підприємств які здійснюють вирощування, продаж, закупівлю, експорт сільськогосподарської продукції та інших товарів через митниці України, ухилилися від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів на загальну суму понад 10 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах.

Згідно висновку аналітичного дослідження ГУ ДПС в Одеській області №137/15-32-08-02-20/42976780 від 28.09.2021 щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «БІГРАНТ» () встановлено, що при проведенні експорту товарів за період з 01.01.2020 по 31.12.2020 ТОВ «БІГРАНТ» можливо отримано доходи в розмірі 549 584 057,30 грн., які не задекларовані та не відображені в податковій звітності з податку на прибуток підприємства за 2020 рік. При цьому у зв`язку з неможливістю встановлення у ході дослідження понесених витрат підприємства в даному періоді, підприємством можливо занижено податок на прибуток підприємства за 2020 рік на загальну суму 98 925 131,00 грн.

Окрім зазначеного, у матеріалах кримінального провадження наявні висновки аналітичних досліджень щодо ТОВ «НОВІКОМ ІНВЕСТМЕНТ» (), ТОВ «Ровікон ЛТД», ТОВ «Злак Експо Транс», «Корн Трейд Контрол», ТОВ «ІКОВЕСТ», ТОВ «Марселан Інвест», ТОВ «СТРОЙАГРОТЕХ-ЮГ», ТОВ «ПРІМ ГРУП», ТОВ «ЕКВРОТРАНС», ТОВ «ЕРЕДІАН», ТОВ «АЙКС», ТОВ «ЕНЕРДЖІ ТРЕЙДІНГ УКРАЇНА», ТОВ «ЛІК-ГРАНД», ТОВ «СТРОНГЛІС», ТОВ «АРСІСТОСАГРОТРЕЙД», ТОВ «ВЕСТА ПІВДЕНЬ», які у своїй діяльності впровадили схеми протиправного ухилення від сплати податків та протиправні послуги щодо ухилення яким надавалися однією групою осіб.

Окрім зазначеного встановлено, що невстановленими особами за попередньою змовою, при проведенні реєстраційних дій підприємств, внесено в документи, які відповідно до закону подаються для проведення реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості.

В ході досудового розслідування проведено значний обсяг слідчих дій, перелік яких зазначено в клопотанні.

Закінчити досудове розслідування у передбачений ч.1 ст.219 КПК України строк не виявилося можливим, оскільки для прийняття законного та обґрунтованого рішення за вказаними матеріалами досудового розслідування необхідно: допитати директорів та працівників ТОВ «НОВІКОМ ІНВЕСТМЕНТ» (), ТОВ «РОВІКОН ЛТД», ТОВ «ЗЛАК ЕКСПО ТРАНС», «КОРН ТРЕЙД КОНТРОЛ», ТОВ «ІКОВЕСТ», ТОВ «Марселан Інвест», ТОВ «СТРОЙАГРОТЕХ-ЮГ», ТОВ «ПРІМ ГРУП», ТОВ «ЕКВРОТРАНС», ТОВ «ЕРЕДІАН», ТОВ «АЙКС», ТОВ «ЕНЕРДЖІ ТРЕЙДІНГ УКРАЇНА», ТОВ «ЛІК-ГРАНД», ТОВ «СТРОНГЛІС», ТОВ «АРСІСТОСАГРОТРЕЙД», ТОВ «ВЕСТА ПІВДЕНЬ», ТОВ «БІГРАНД», здійснити тимчасовий доступ до реєстраційних справ та руху коштів на рахунках зазначених підприємств, документів з відповідними відомостями знаходяться у м. Київ та інших містах України та та інші слідчі дії.

Тому слідчий просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні.

Прокурор та слідчий в судове засідання не з`явилися, згідно письмової заяви останнього просить здійснити розгляд клопотання без їх участі.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, які обґрунтовують доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Відповідно до ст.2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно ч.1 ст.28 КПК України, під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки.
У відповідності до ч.1 ст.294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
В судовому засіданні встановлено, що СВ УСБУ в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000052 від 14.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України. Також встановлено, що в ході досудового розслідування проведено певний обсяг слідчих та процесуальних дій, в тому числі здійснено огляди, допитано свідків та інші процесуальні дії.

Для завершення досудового розслідування необхідно виконати певний обсяг процесуальних та слідчих дій, а саме: допитати директорів та працівників ТОВ «НОВІКОМ ІНВЕСТМЕНТ» (), ТОВ «РОВІКОН ЛТД», ТОВ «ЗЛАК ЕКСПО ТРАНС», «КОРН ТРЕЙД КОНТРОЛ», ТОВ «ІКОВЕСТ», ТОВ «Марселан Інвест», ТОВ «СТРОЙАГРОТЕХ-ЮГ», ТОВ «ПРІМ ГРУП», ТОВ «ЕКВРОТРАНС», ТОВ «ЕРЕДІАН», ТОВ «АЙКС», ТОВ «ЕНЕРДЖІ ТРЕЙДІНГ УКРАЇНА», ТОВ «ЛІК-ГРАНД», ТОВ «СТРОНГЛІС», ТОВ «АРСІСТОСАГРОТРЕЙД», ТОВ «ВЕСТА ПІВДЕНЬ», ТОВ «БІГРАНД», здійснити тимчасовий доступ до реєстраційних справ та руху коштів на рахунках зазначених підприємств, документів з відповідними відомостями знаходяться у м. Київ та інших містах України та та інші слідчі дії. Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000052 від 14.07.2020 закінчується 14.01.2022.

При вирішенні питання щодо продовження строку досудового розслідування кримінального провадження, слідчий суддя враховує необхідність у проведенні зазначених слідчих та процесуальних дій, які мають доказове значення у кримінальному провадженні, а також здійснити перевірку та оцінку наявних у кримінальному провадженні доказів.

З огляду на викладене, строк досудового розслідування кримінального провадження необхідно продовжити на 12 (дванадцять) місяців.

Керуючись ст.ст.28, 294, 295-1 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СВ УСБУ в Одеській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000052 від 14.07.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212, ч.2 ст.205-1 КК України на 12 (дванадцять) місяців, тобто до 14.01.2023.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:
28.12.2021