У Х В А Л А

30 грудня 2021 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві підполковника поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000715 від 02.08.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -
встановив:
22 грудня 2021 року старший слідчий в особливо важливих справах СУ ГУ Національної поліції у місті Києві ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , звернулася до суду з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000715 від 02.08.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Клопотання обґрунтоване тим, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000715 від 02.08.2018 за фактом зловживання службовими особами Фонду державного майна України та ПП «ВІ АЙ ПІ Департамент» службовим становищем, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
Процесуальне керівництво у вказаному кримінальному провадженні здійснюється прокурорами Київської міської прокуратури.
29.03.2019 кримінальне провадження № 0000715 від 02.08.2018 СУ ГУНП у м. Києві закрито на підставі п. 1 ст. 284 КПК України.
03.03.2021 Офісом Генерального прокурора України, скасовано постанову про закриття кримінального провадження, а матеріали направлені для подальшого досудового розслідування до СУ ГУНП у м. Києві.
Досудового розслідування установлено, що протягом 2018 року службові особи Фонду державного майна України, зловживаючи службовим становищем всупереч інтересам служби, з мето одержання неправомірної вигоди для юридичної особи, єдиний авторизований Фондом електронний майданчик, підключили до Єдиної бази звітів ПП «ВІ АЙ ПІ Департмент», чим спричинили тяжкі наслідки інтересам окремих громадян та юридичних осіб.
Так, встановлено, що відповідно до вимог Постанови Кабінету Міністрів України від 21.08.2014 № 358 «Про проведення оцінки для цілей оподаткування та нарахування і сплати інших обов`язкових платежів, які справляються відповідно до законодавства» на Фонд державного майна України покладено обов`язок невідкладно забезпечити надання безперешкодного та безоплатного доступу до інформації, що міститься в Єдиній базі даних звітів про оцінку суб`єктам оціночної діяльності, нотаріусам і контролюючим органам.
17.05.2018 Фондом державного майна України, видано наказ № 658 «Про затвердження Порядку ведення єдиної бази даних звітів про оцінку», який набув чинності 18.07.2018 року.
У єдиній базі даних звітів про оцінку підлягають реєстрації звіти про оцінку майна, складені суб`єктами оціночної діяльності для цілей обчислення доходу платника податку фізичної особи від продажу (обміну) нерухомого, рухомого майна та майнових прав (крім випадків успадкування та/або отримання у дарунок майна, вартість якого оподатковується за нульовою ставкою), у випадках, передбачених Податковим кодексом України.
Єдина база та вся інформація, що міститься в ній, належить державі в особі Фонду державного майна України. Фонд державного майна України забезпечує функціонування Єдиної бази та захист інформації, що міститься в ній.
Нотаріуси або особи, які вчиняють дії щодо операції з відчуження об`єктів рухомого майна, здійснюють перевірку реєстрації звіту про оцінку в Єдиній базі, наявності присвоєння звіту про оцінку унікального номера шляхом звіряння інформації з отриманого ними звіту про оцінку у паперовій формі з відображеною у відповідних полях Єдиної бази інформацією про об`єкт оцінки (в тому числі інформацією про оціночну вартість).
Доступ до Єдиної бази нотаріусам або особам, які вчиняють дії щодо операції з відчуження об`єктів нерухомого майна, та суб`єктам оціночної діяльності надається через авторизовані електронні майданчики, підключені до Єдиної бази, шляхом реєстрації та ідентифікації (автентифікації) нотаріусів або осіб, які вчиняють дії щодо операцій з відчуження об`єктів рухомого майна, та суб`єктів оціночної діяльності на авторизованому електронному майданчику за допомогою використання електронного підпису.
При цьому порядок ведення єдиної бази даних звітів про оцінку не встановлює розмір плати за реєстрацію звітів про оцінку майна та розмір плати за перевірку реєстрації звіту про оцінку в Єдиній базі доступ до інформації, що міститься в Єдиній базі даних звітів про оцінку суб`єктам оціночної діяльності, нотаріусам і контролюючим органам є безперешкодним та безоплатним.
Однак, в порушення вимог Постанови Кабінету Міністрів України від 21.08.2014 № 358 «Про проведення оцінки для цілей оподаткування та нарахування і сплати інших обов`язкових платежів, які справляються відповідно до законодавства», авторизований Фондом державного майна України електронний майданчик, підключений до Єдиної бази звітів Приватне Підприємство «ВІ АЙ ПІ ДЕПАРТАМЕНТ», в договорі, що регулює доступ до інформації, яка необхідна нотаріусу для виконання повноважень, покладених на нього державою, в порушення вимог чинного законодавства, передбачає умову щодо сплати на рахунок ПП «ВІ АЙ ПІ ДЕПАРТАМЕНТ» грошових коштів, за кожну перевірку реєстрації звіту про оцінку в Єдиній базі.
01.01.2019 набув чинності Закон України від 23.11.2018 №2628 - VIII «Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких інших законодавчих актів щодо покращення адміністрування та перегляду ставок окремих податків та зборів», яким пункт 14.1 статті 14 Податкового кодексу України доповнено підпунктами 14.1.273-14.1.276 та надано визначення понять «передавання інформації», «отримання інформації», «розміщення інформації» та «внесення інформації», які вживаються у розділі IV Податкового кодексу України лише у cтатті 172 ПКУ, що регламентує функціонування Єдиної бази даних звітів про оцінку із взаємодією через авторизовані електронні майданчики. Підпунктом 14.1.276 пункту 14.1 статті 14 Податкового кодексу України встановлено, що внесення інформації не є розміщенням, передаванням або отриманням інформації.
Відповідно до підпункту 14.1.273 статті 14 Податкового кодексу України надання послуг за операціями, передбачених цим підпунктом та підпунктами 14.1.274, 14.1.275, 14.1.276 цього пункту, здійснюється за вільними цінами відповідно до цивільного законодавства України. При цьому витрати на такі послуги не вважаються збитками (шкодою) і не підлягають відшкодуванню.
Пунктом 50 підрозділу 10 розділу ХХ Податкового кодексу України установлено, що зміни до статті 14 цього Кодексу (щодо підпунктів 14.1.273, 14.1.274, 14.1.275, 14.1.276 пункту 14.1) мають зворотну дію в часі та застосовуються до правовідносин, що виникли з моменту набрання чинності Законом України № 2245-VIII від 7 грудня 2017 року "Про внесення змін до Податкового кодексу України та деяких законодавчих актів України щодо забезпечення збалансованості бюджетних надходжень у 2018 році" тобто з 01.01.2018.
В ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виконано наступне:
-внесені клопотання про надання тимчасових доступів до речей і документів, які перебувають у банківських установах;
-отримано ухвали Голосіївського районного суду м. Києва про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківських та інших установ;
- надано доручення в порядку ст. 40 КПК України щодо встановлення всіх осіб, які мають відношення до вчинення вказаного кримінального провадження;
-долучено інформацію отриману на запит слідчого в порядку ст.93 КПК України з податкової інспекції про посадових осіб, засновників ПП «ВІ АЙ ПІ Департамент», включаючи розрахункові рахунки;
-допитано службових осіб ФДМ України ОСОБА_5 , заступника директора ФДМ ОСОБА_6 та 6 членів комісії щодо обставин створення Єдиної бази даних звітів про оцінку суб`єктів оціночної діяльності;
-допитано директора ПП «ВІ АЙ ПІ Департамент» ОСОБА_7 ;
-долучено матеріали отримані на запит прокурора з Фонду держмайна України;
-на підставі ухвал суду проведено виїмки документів, які перебувають у володінні ФДМ України та реєстраційної служби щодо ПП «ВІ АЙ ПІ ДЕПАРТАМЕНТ»;
-проведено тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, зокрема, до документів ПП «ВІ АЙ ПІ ДЕПАРТАМЕНТ», які зберігались в АТ «ОТП Банк», АТ «Правекс Банк», ПАТ КБ «Приват Банк»;
-допитано директора ПАТ "ІНСТИТУТ ІНФОРМАЦІЙНИХ ТЕХНОЛОГІЙ" щодо розроблення програмного забезпечення електронних майданчиків;
-направлено постанову про проведення процесуальних дій на іншій території з метою проведення допиту службових осіб ПАТ "ІНСТИТУТ ІНФОРМАЦІЙНИХ ТЕХНОЛОГІЙ";
-надано доручення УЗЕ в м. Києві в порядку ст. 40 КПК України з метою відпрацювання підприємств на які були виведені кошти з рахунків ПП «ВІ АЙ ПІ ДЕПАРТАМЕНТ»;
-проведено виїмку документів, які перебувають у володінні ФДМ України щодо авторизації електронних майданчиків «Професійна оцінка», «Експрес оцінка», «Реєстр оцінка»;
-приєднано інформацію на запити з податкових інспекцій щодо електронних майданчиків «Професійна оцінка», «Експрес оцінка», «Реєстр оцінка», «Оцінка.onlinе»;
-призначено судово економічну експертизу.
Строк досудового розслідування закінчується 07.01.2022 року, строк досудового розслідування закінчується, однак закінчити досудове розслідування у встановлений законом строк не видається за можливе, оскільки необхідно:
-отримати висновок судово економічної експертизи, призначеної постановою слідчого;
-встановити місцезнаходження та допитати як свідків, осіб яким відомо про вчинення вказаного кримінального провадження;
-призначити криміналістичні експертизи по вилучених документах;
-надати доручення оперативному підрозділу ДСР Національної поліції України щодо проведення слідчих (розшукових) дій, які направлені на встановлення всіх осіб, які мають відношення до вчинення вищевказаних кримінальних правопорушень.
- провести інші слідчі(розшукові) дії, необхідність у проведенні яких виникли під час розслідування вказаного кримінального провадження.
Разом з тим, будь-якій особі у кримінальному провадженні про підозру не повідомлено.
У судове засідання слідчий не з`явився, подав клопотання про розгляд справи у його відсутність, підтримав клопотання та просив суд продовжити строк досудового розслідування до дванадцяти місяців з підстав, наведених у клопотанні.
У зв`язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Дослідивши долучені до клопотання матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Судом встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000715 від 02.08.2018 за фактом зловживання службовими особами Фонду державного майна України та ПП «ВІ АЙ ПІ Департамент» службовим становищем, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.
29.03.2019 кримінальне провадження № 0000715 від 02.08.2018 СУ ГУНП у м. Києві закрито на підставі п. 1 ст. 284 КПК України.
03.03.2021 Офісом Генерального прокурора України, скасовано постанову про закриття кримінального провадження, а матеріали направлені для подальшого досудового розслідування до СУ ГУНП у м. Києві.
Строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні закінчується 07.01.2021 року.
Як зазначено у клопотанні, під час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні виконано ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій, спрямованих на отримання та перевірку доказів у ньому, проте в рамках кримінального провадження необхідно вчинити наступні дії:
- отримати висновок судово економічної експертизи, призначеної постановою слідчого;
- встановити місцезнаходження та допитати як свідків, осіб яким відомо про вчинення вказаного кримінального провадження;
- призначити криміналістичні експертизи по вилучених документах;
- надати доручення оперативному підрозділу ДСР Національної поліції України щодо проведення слідчих (розшукових) дій, які направлені на встановлення всіх осіб, які мають відношення до вчинення вищевказаних кримінальних правопорушень.
- провести інші слідчі(розшукові) дії, необхідність у проведенні яких виникли під час розслідування вказаного кримінального провадження.
Згідно з вимогами ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:
1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;
2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до ч. 2 ст. 295-1 КПК України у клопотанні про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру зазначаються:
1) найменування (номер) кримінального провадження;
2) всі слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, проведені під час кримінального провадження;
3) обставини, що перешкоджали здійснити інші необхідні процесуальні дії раніше;
4) строк, необхідний для проведення або завершення процесуальних дій;
5) інші відомості, що обґрунтовують необхідність продовження строку досудового розслідування.
До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання. При цьому слідчий, прокурор зобов`язані зазначити у відповідному клопотанні найкоротший строк, достатній для потреб досудового розслідування.
Згідно ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Відповідно до ч.1 ст.294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
Пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 КПК України встановлено, що строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Ч.4 ст.294 КПК України передбачає, що строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до трьох місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок складності провадження, до шести місяців - внаслідок особливої складності провадження, до дванадцяти місяців - внаслідок виняткової складності провадження.
Згідно ст.295-1 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості. Крім підстав, передбачених частиною четвертою цієї статті, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.
З досліджених матеріалів кримінального провадження вбачається, що на момент розгляду клопотання групою слідчих з об`єктивних причин не завершено ряд процесуальних дій, спрямованих на отримання доказів, достатніх для складання обвинувального акту внаслідок особливої складності провадження.
Слідчий суддя, вважає, що слідчим у клопотанні доведено наявність об`єктивних чинників про неможливість закінчення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні в строк, визначений ст. 219 КПК України з незалежних від слідчого причин, а вказані докази є необхідними під час судового розгляду, тому слід продовжити строк досудового розслідування до дванадцяти місяців, у зв`язку з чим клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 219, 294 - 295-1, 309, 376 КПК України, слідчий суддя -
постановив:
Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах слідчого управління Головного управління Національної поліції у місті Києві підполковника поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000715 від 02.08.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, - задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000715 від 02.08.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, на дванадцять місяців, тобто до 07.01.2023 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту оголошення.
Заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1