У Х В А Л А
Іменем України
10 вересня 2021 року
слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого відділу РКП ТКГ СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Печерської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР № 0000138 від 13.03.2020, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України,-
В С Т А Н О В И В :
В провадженні слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва перебуває вищевказане клопотання.

В обґрунтування свого клопотання слідчий зазначає, що слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження за №0000138 від 13.03.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч, 2 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2019 року невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка виразилась у сприянні суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати податків підписали документи для проведення державної реєстрації товариств, а саме: ТОВ «ЛАЙСТЕН» (код 42124455), ТОВ «БЕЙТОН» (код 41787541), ТОВ «ФОРТЛАЙН» (код 42549854), ТОВ «СВК ПРІЗМА» (код 42745790), ТОВ «СПЕЦ-ТРЕЙД» (код 37414503), ТОВ «КАРС ГАРДЕН» (код 40747974), ТОВ «РОТЕРО ГРАНД» (код 41650022), ТОВ «ГРІАДА-ЛЮКС» (код 41725223), Дочірнє підприємство ЦР «Надія» (код 33380853), ТОВ «АСФЕЛ ІНДАСТРІ» (код 42536803), ТОВ «КАМАПРОД» (код 41120601), ТОВ «ГЛОРІЯ ТРАНС ТРЕЙД» (код 41483740), ТОВ «МАРШАЛ СТАР» (код 42236408), ТОВ «УКРТОРГШИНА» (код 42325342), ТОВ «РАЙМОС ФАНДС» (код 42539280), ТОВ «ФЕСКОР» (код 42496111), ПП «Конкордія» (код 41813948), ТОВ «ЕКО МІКС ПЛЮС» (код 42540448), ТОВ «СВІТКОМ» (код 42460127), ТОВ «НОРІКС ТРЕЙД» (код 42198475), ТОВ «СМАРТ ТОРГ КОМПАНІ» (код 42021358), ПОГ «ПОСТУП» (код 38491823), ТОВ «ВЕСТ ГЛОБАЛ» (код 41001194), ТОВ «СЕРБІ ЛІНК» (код 42745963), ПОГ «САЛЮТЕМ» (код 41813890), ТОВ «ФК МАКСИМУМ» (код 37633818), ТОВ «БОСФОР ГРУПП ТРЕЙД» (код 42069824), ТОВ «ФІРМА ЛАСКА» (код 39503720), ТОВ «ФЗП» (код 38693349), ТОВ «ІНТЕР ГАЛИЧ ТОРГ» (код 40400967), ТОВ «ОІЛ ФАР» (код 41787452), ТОВ «ТРАНС-МАРКЕТ» (код 37471163), ТОВ «ЛЕЛЕКА ТРЕЙД» (код 42612763), ТОВ «БЕЙБІ ВОРЛД» (код 41858567), ТОВ «МАМА ПРОДАКТС» (код 40941447), ТОВ «ЛОГО-ТРАНС» (код 37817344), ТОВ «ДІ-ТРАНС» (код 39314304), в яких містились завідомо неправдиві відомості, тобто вчинили підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи.

У кримінальному провадженні виконані наступні слідчі (розшукові) та процесуальні дії: виконано ухвали слідчих суддів та здійснено тимчасові доступи до речей та документів, які перебувають у володінні банківських установ щодо відкриття та обслуговування рахунків причетних юридичних осіб (зазначених в фібулі кримінального провадження), отримано інформацію про рух коштів по банківських рахунках причетних суб`єктів господарювання та проведено їх аналіз, витребувано в порядку статті 93 КПК України документи по фінансово-господарській діяльності, допитано в якості свідків ряд директорів вищевказаних підприємств, направлено постанови про проведення слідчих дій на іншій території до слідчих управлінь Одеської, Чернігівської, Черкаської, Запорізької, Дніпропетровської, Кропивницької, Львівської Харківської та Мелітопольської областей.

У той же час, у кримінальному провадженні по даний час не забезпечено проведення допитів всіх необхідних свідків, що володіють можливою інформацію про кримінальне правопорушення, не вилучено всі необхідні документи, що мають значення для проведення досудового розслідування, не проведено почеркознавчі та судово-економічні експертизи.

Так, для повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінального провадження, встановлення осіб причетних до прикриття незаконної діяльності, яка виразилась у сприянні суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки в умисному ухиленні від сплати, податків підписали документи для проведення державної реєстрації товариств, а саме: ТОВ «ЛАЙСТЕН» (код 42124455), ТОВ «БЕЙТОН» (код 41787541), ТОВ «ФОРТЛАЙН» (код 42549854), ТОВ «СВК ПРІЗМА» (код 42745790), ТОВ «СПЕЦ-ТРЕЙД» (код 37414503), ТОВ «КАРС ГАРДЕН» (код 40747974), ТОВ «РОТЕРО ГРАНД» (код 41650022), ТОВ «ГРІАДА-ЛЮКС» (код 41725223), Дочірнє підприємство ЦР «Надія» (код 33380853), ТОВ «АСФЕЛ ІНДАСТРІ» (код 42536803), ТОВ «КАМАПРОД» (код 41120601), ТОВ «ГЛОРІЯ ТРАНС ТРЕЙД» (код 41483740), ТОВ «МАРШАЛ СТАР» (код 42236408), ТОВ «УКРТОРГШИНА» (код 42325342), ТОВ «РАЙМОС ФАНДС» (код 42539280), ТОВ «ФЕСКОР» (код 42496111), ПП «Конкордія» (код 41813948), ТОВ «ЕКО МІКС ПЛЮС» (код 42540448), ТОВ «СВІТКОМ» (код 42460127), ТОВ «НОРІКС ТРЕЙД» (код 42198475), ТОВ «СМАРТ ТОРГ КОМПАНІ» (код 42021358), ПОГ «ПОСТУП» (код 38491823), ТОВ «ВЕСТ ГЛОБАЛ» (код 41001194), ТОВ «СЕРБІ ЛІНК» (код 42745963), ПОГ «САЛЮТЕМ» (код 41813890), ТОВ «ФК МАКСИМУМ» (код 37633818), ТОВ «БОСФОР ГРУПП ТРЕЙД» (код 42069824), ТОВ «ФІРМА ЛАСКА» (код 39503720), ТОВ «ФЗП» (код 38693349), ТОВ «ІНТЕР ГАЛИЧ ТОРГ» (код 40400967), ТОВ «ОІЛ ФАР» (код 41787452), ТОВ «ТРАНС-МАРКЕТ» (код 37471163), ТОВ «ЛЕЛЕКА ТРЕЙД» (код 42612763), ТОВ «БЕЙБІ ВОРЛД» (код 41858567), ТОВ «МАМА ПРОДАКТС» (код 40941447), ТОВ «ЛОГО-ТРАНС» (код 37817344), ТОВ «ДІ-ТРАНС» (код 39314304), в яких містились завідомо неправдиві відомості, тобто вчинення підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, необхідно проведення ряду слідчих та процесуальних дій.

Поруч із цим, вісімнадцяти місячний строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 13.09.2021, однак, завершити розслідування до вказаного строку не видається можливим у наслідок виняткової складності провадження, оскільки з метою забезпечення вимог закону щодо повного, швидкого та неупередженого досудового розслідування необхідно здійснити низку слідчих та процесуальних дій.

Враховуючи викладене слідчий просить слідчого суддю задовольнити клопотання.

Слідчий просив проводити розгляд клопотання без його участі.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали кримінального провадження, прийшов до наступного висновку.

Так, відповідно до ч. 1, 2 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

З клопотання вбачається, що слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень транзитно-конвертаційних груп слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження за №0000138 від 13.03.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 12 КК України кримінальне правопорушення передбачене ч.2 ст. 205-1 КК України є нетяжким злочином.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Як вбачається з матеріалів клопотання, для закінчення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні необхідно провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дії, зокрема необхідно: встановити та допитати всіх свідків, у разі наявності розбіжностей у їхніх показаннях провести одночасні допити, тимчасові доступи до речей та документів та здійснити інші дії необхідність у вчиненні яких виникне в ході досудового розслідування; провести почеркознавчі та судово - економічні експертизи для з`ясування розміру несплачених до бюджету податків та інших обов`язкових платежів та одержати їх висновки, які приєднати до матеріалів кримінального провадження; здійснити інші слідчі та процесуальні дії, у яких виникне необхідність; виконати вимоги статей 291-293 КПК України.

Вказані слідчі та процесуальні дії дадуть змогу встановити всі об`єктивні обставини справи, що допоможе у встановленні та причетності осіб, які вчинили кримінальне правопорушення.

Слідчий суддя при вирішенні клопотання бере до уваги складність кримінального провадження, яка пов`язана з дослідження великого обсягу інформації та необхідністю проведення великої кількості слідчих дій, тривалістю проведення експертиз, а також необхідністю проведення інших слідчих та процесуальних дій, необхідних для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Враховуючи конкретні обставини кримінального провадження, також те, що строк досудового розслідування закінчується 13 вересня 2021 року, а провести вищевказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не надається за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для його задоволення.

На підставі викладеного та керуючись ст. 219, 294, 295, 295-1, 376 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого відділу РКП ТКГ СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Печерської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР № 0000138 від 13.03.2020, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України задовольнити.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000138 від 13.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України на 6 (шість) місяців, тобто до 13 березня 2022 року.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1