печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 грудня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ ДБР ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий в ОВС ГСУ ДБР ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання посилається на те, що слідчими Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000808 від 24.09.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , неналежно виконують свої службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, зокрема при здійсненні контрольних заходів щодо перевірки правомірності заявлених до відшкодування сум ПДВ, у період 2018-2021 років, підприємствами та організаціями громадських організацій осіб з інвалідністю, чим спричинено тяжкі наслідки державним інтересам у вигляді незаконного відшкодування ПДВ з державного бюджету.

А також обставини, щодо можливих неправомірних дій у період 2018-2021 років, посадовими особами підприємства та організацій громадських організацій осіб з інвалідністю, які умисно ухиляються від сплати ПДВ, шляхом фіктивного працевлаштування осіб з інвалідністю на вказані підприємства для подальшого отримання пільг з оподаткуванню ПДВ, що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету грошових коштів у вигляді ПДВ в особливо великих розмірах.

Слідчий зазначає, що у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою АДРЕСА_1 з можливістю вилучення копій документів, які містять інформацію щодо ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ГО « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за весь період їх діяльності.
Зважаючи, на вищевикладене, а також з метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, перевірки вже отриманих доказів у вказаному кримінальному провадженні, слідчий звернувся з клопотанням про тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою АДРЕСА_1 та які стосується розгляду вище вказаного клопотання.

Слідчий в судове засідання не з`явився, від слідчого групи слідчих ОСОБА_4 надійшла заява про розгляд клопотання без його участі. Клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити з підстав наведених судом вище.
Виклик в судове засідання володільця майна не здійснювався у зв`язку із посиланням у клопотанні на ч. 2 ст. 163 КПК України.
Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.
Судовим розглядом встановлено, що слідчими Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000808 від 24.09.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 367, ч. 3 ст. 212 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для тимчасового доступу до речей та документів, а саме: документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою АДРЕСА_1 з можливістю вилучення копій документів, які містять інформацію щодо ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ГО « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за весь період їх діяльності, фактичні дані яких можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати неможливо.На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати дозвіл слідчим Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , на здійснення тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою АДРЕСА_1 , а саме до документів що стосуються ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПОГ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ГО « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), за весь період їх діяльності, а саме: листів ДФС України (територіальних підрозділів) на адресу ІНФОРМАЦІЯ_9 , дозволів на право користування пільгами з оподаткування; матеріалів проведених камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних), фактичних перевірок, зустрічних звірок, оформлених у відповідності до ст. 86 Податкового кодексу України, у тому числі накази про проведення перевірок, податкові повідомлення-рішення; висновків про суми відшкодування податку на додану вартість; відомостей про банківські рахунки, із зазначенням дати відкриття та закриття, назви банківської установи, валюти рахунку, номеру рахунку (з можливістю вилучення в електронному або паперовому вигляді); інформації щодо руху коштів на рахунках платників у системі електронного адміністрування податку на додану вартість (з можливістю вилучення в електронному або паперовому вигляді); реєстрів заяв про повернення сум бюджетного відшкодування платників, із розшифруванням даних, передбачених п.п. 200.7.1 п. 200.7 ст. 200 Податкового кодексу України (з можливістю вилучення в електронному або паперовому вигляді); декларацій та заяв про повернення сум бюджетного відшкодування, яка відображається у податковій декларації, з можливістю вилучення копій; відомостей щодо податкового зобов`язання та податкового кредиту, із урахуванням розрахунку коригування, у вигляді витягу з Єдиного реєстру податкових накладних, із зазначенням номенклатури товару, робіт, послуг тощо (з можливістю вилучення в електронному або паперовому вигляді); декларацій з ПДВ із усіма додатками та уточнюючими деклараціями, звітність з податку на прибуток із всіма додатками (фінансова звітність), у тому числі з додатками 6 - «Розрахунок (перерахунок) частки використання товарів/послуг, необоротних активів в оподатковуваних операціях», форми 20-ОПП, таблиці платника ПДВ із поясненнями та документами доданими платником податків, рішення контролюючого органу про врахування чи неврахування даних таблиці платника, а також про відповідність або невідповідність платника критеріям ризиковості чи з питань блокування ПН (з можливістю вилучення в електронному або паперовому вигляді); відомостей щодо осіб, які отримували дохід, із зазначенням ПІБ, дати народження, адреси реєстрації, місця проживання, телефонних номерів, ІПН, а також інших джерел доходів із зазначенням кодів податкових органів (з можливістю вилучення в електронному або паперовому вигляді); податкових розрахунків за формою № 1ДФ, у тому числі із відображенням даних стосовно фізичних осіб, які мали податкову соціальну пільгу у звітному періоді (з можливістю вилучення в електронному або паперовому вигляді), подання відповідних органів ДПС та інших державних органів про порушення вказаними підприємствами податкового та митного законодавства, законодавства про соціальний захист осіб з інвалідністю, з можливістю вилучення (здійснення виїмки) копій указаних документів.
Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_4
Слідчий суддя - ОСОБА_1