Центральний районний суд м. Миколаєва
Справа № 490/5595/21
1 - кс/490/5010/2021
У Х В А Л А
24 листопада 2021 року м. Миколаїв

Слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту, -

В С Т А Н О В И В:

15.11.2021р. до Центрального районного суду м. Миколаєва надійшло клопотання прокурора відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту намайно вилучене в ході проведеного 12.11.2021р. обшуку за місцем здійснення діяльності приватного нотаріуса ОСОБА_4 у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: опис документів, що надаються заявником для проведення реєстрації в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб від 26.10.2021р. на 1 арк.; заяву щодо державної реєстрації юридичної особи (крім громадських формувань та органів влади) від 26.10.2021р. на 4 арк.; квитанцію № 2 ТН39-077Н-92Н5-4134 від 28.10.2021р. на 1 арк.; акт приймання-передачі частки у Статутному капіталі згідно договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Оксфорт-Плюс» від 21.10.2021р. № 11994, 11995 на 1 арк.; довіреність від 27.02.2020р. № 706 в копіях в 2-х екземплярах (перший екземпляр на 3 арк. російською мовою, другий екземпляр на 4 арк. українською мовою) всього на 7 арк.; копію довіреності від 20.10.2021р. № 6535 в 2-х екземплярах (перший екземпляр на 2-х арк., другий екземпляр на 1 арк.) всього на 3 арк.; опис документів, що надаються заявником для проведення реєстрації в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб від 28.10.2021р. на 1 арк.; заяву щодо державної реєстрації юридичної особи (крім громадських формувань та органів влади) від 26.10.2021р. на 5 арк.; квитанцію № 3087-РТТМ-Е2РХ-5ЕС0 від 28.10.2021р. на 1 арк.; рішення учасника № 2/2021 ТОВ «Оксфорт-Плюс», ідентифікаційний код 43971411 від 21.10.2021р. № 11996 на 1 арк.; копію паспорту громадянина Узбекистан ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 з аркушем перекладом на 2 арк.; схематичне зображення структури власності суб`єкта інформаційної діяльності на 1 арк.; копію довіреності від 27.02.2020р. № 706 в 2-х екземплярах (перший екземпляр російською мовою на 3 арк., другий екземпляр українською мовою на 4 арк.) всього на 7 арк.; супровідний лист № 308/01-30 від 21.04.2021р. щодо направлення інформації на 1 арк.; супровідний лист № 547/01-30 від 27.05.2021р. щодо направлення інформації на 1 арк.,в рамках кримінального провадження № 0000077 від 23.11.2020р., за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Прокурор у судове засідання не з`явився, про дату, час та місце слухання справи повідомлявся належним чином.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 172 КПК України, клопотання про арешт майна розглядається слідчим суддею, судом, за участю слідчого та/або прокурора, цивільного позивача, якщо клопотання подано ним, підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, і за наявності - також захисника, законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Неприбуття цих осіб у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.
Таким чином, не явка прокурора в судове засідання не є перешкодою для розгляду даного клопотання.
Дослідивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали слідчий суддя приходить до наступних висновків.
З матеріалів клопотання вбачається, що невстановленою на даний час групою осіб засновано групу підприємств (з ознаками фіктивності), з використанням документів яких, вищевказані особи здійснюють переміщення сільськогосподарських культур через митний кордон України в митному режимі «експорт», тим самим реалізуючи зернові культури невідомого походження. При цьому, службовими особами зазначених підприємств до Державної податкової служби України подається звітність про показники фінансової діяльності із зазначенням завідомо недостовірних відомостей про відсутність діяльності (нульова звітність) або заниження відомостей про фактичний дохід у діяльності підприємств.

Так, зловживання службовим становищем службовими особами зазначеного кола суб`єктів господарювання призводить до привласнення ними бюджетних коштів під час оподаткування ПДВ, податку на прибуток та ненадходження до бюджетів усіх рівнів грошових коштів від здійснення господарських операцій шляхом розрахунку згідно п. 200.1 ст. 200 ПКУ, формування від`ємного значення сум бюджетного відшкодування за рахунок безпідставного включення сум податку на додану вартість отриманого з податкових накладних, до яких внесені завідомо недостовірні вищевказані відомості.
Разом з цим, в ході досудового розслідування встановлено, що одним із підприємств (з ознаками фіктивності) із вказаної групи підприємств є ТОВ «Оксфорт-Плюс» () (далі Товариство), засноване 21.12.2020р.. Засновником, кінцевим бенефіціарним власником та керівником Товариства з 07.05.2021р. є ОСОБА_6 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 . Розмір статутного (складеного) капіталу (пайового фонду) товариства складає 10 000 грн.,місцезнаходження юридичної особи: м. Миколаїв, вул. Садова 1, офіс 207, основний вид господарської діяльності: оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин.
Згідно даних Державної митної служби лише за період з 04.06.2021р. по 13.07.2021р. ТОВ «Оксфорт-Плюс» (ЄРДПОУ 43971411) здійснило експорт кукурудзи, пшениці та ячменю на загальну суму 255 748 662 грн.
У ході аналізу діяльності Товариства встановлено, що ОСОБА_6 подано недостовірні відомості державному реєстратору про місцезнаходження ТОВ «Оксфорт-Плюс» за адресою: м. Миколаїв, вул. Садова 1, офіс 207. Фактично Товариство за вказаною адресою не знаходиться, вказана адреса є адресою «масової реєстрації» юридичних осіб та у даному офісному приміщення зареєстровано понад 40 юридичних осіб. Крім того, у володінні ТОВ «Оксфорт-Плюс» відсутні будь які матеріальні активи: земельні ділянки, нерухоме майно (складські та офісні приміщення), транспортні засоби, відсутні наймані працівники, станом на 31.12.2020р. Товариство подало до ДПС «нульову» щорічну звітність. Крім того у ТОВ «Оксфорт-Плюс» відсутня реєстрація податкових накладних, яка підтверджує придбання сільськогосподарської продукції. Товариством декларуються лише послуги з організації проведення сертифікації походження вантажу та митне оформлення вантажу. Відсутні відомості підтверджуючі закупівлю підприємством сільськогосподарських культур.
Фактично установчі документи підприємства ТОВ «Оксфорт-Плюс» на даний час використовуються невстановленими особами для документального відображення експорту зернових культур без фактичного ведення господарської діяльності, а ОСОБА_6 є лише номінальним (документальним) директором та засновникам вказаного Товариства.

Таким чином є підстави вважати, що ТОВ «Оксфорт-Плюс» використовується з метою вивезення за межі митної території України сільськогосподарської продукції з порушенням норм діючого законодавства, без оформлення необхідних документів з придбання та реалізації сільгоспкультур, здійсненні господарських операцій за готівковий рахунок, без подальшої сплати Товариством податків, зборів та інших обов`язкових платежів в строки та розміри, встановлені Податковим кодексом України, без фактичного надходження коштів за продану продукцію, що призводить до втрат державного бюджету всіх рівнів та до завдання збитків державі.
Крім цього відомо, що ОСОБА_6 у період часу з 12.06.2020р. до 15.10.2020р. перебував засновником та керівником ТОВ «Нексі Пром» (ЄРДПОУ 43111431) відомості про яке фігурують у кримінальному провадженні № 00001289 за ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України як одного з підприємств, що «… здійснило експортні операції на загальну суму 4 144 103 107 грн., закупівля яких здійснювалася без оформлення необхідних документів та за готівковий розрахунок…». 15.10.2020р. ОСОБА_6 здійснив відчуження 100% долі у ТОВ «Нексі Пром» (ЄРДПОУ 43111431) на громадянина Козахстану.
В ході досудового розслідування 04.11.2021р. слідчим суддею Центрального районного суду м. Миколаєва винесено ухвалу по справі 490/5595/21 про арешт корпоративних прав ТОВ «Оксфорт-плюс» ЄРДПОУ 43971411, заборонивши ОСОБА_6 та/або іншим фізичним і юридичним особам вчиняти дії щодо розпорядження часткою учасника у статутному капіталі ТОВ «Оксфорт-Плюс» код ЄДРПОУ 43971411 у розмірі 100% статутного капіталу або часткою від цієї частки у статутному капіталі ТОВ «Оксфорт-Плюс» , та заборонивши будь-яким іншим особам (державним реєстраторам, державним і приватним нотаріусам) здійснювати будь-які реєстраційні дії щодо державної реєстрації змін до відомостей про юридичну особу ТОВ «Оксфорт-Плюс» , які містяться в ЄДРЮО, фізичних осіб підприємців та громадських формувань, у зв`язку із зміною частки засновника (учасника) у статутному капіталі юридичної особи - ТОВ «Оксфорт-Плюс» , зміни відомостей про засновників / учасників, зміни виконавчого органу, зміни місцезнаходження та інших відомостей про юридичну особу - Товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ «Оксфорт-Плюс» .
З метою внесення відповідних відомостей у Єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань (далі Реєстр) 08.11.2021р. вказана ухвала надійшла до Департаменту надання адміністративних послуг Миколаївської міської ради за вх. 6894. В подальшому 09.11.2021р. о 15 год. 07 хв. рішення про заборону вчинення реєстраційних дій внесено до Реєстру державним реєстратором Департаменту надання адміністративних послуг Миколаївської міської ради ОСОБА_7 .
Однак, у той же день 09.11.2021р. о 11 год. 34 хв. 56 сек. приватним нотаріусом ОСОБА_4 здійснено реєстрацію змін до відомостей про ТОВ «Оксфорт-Плюс» , а саме здійснено зміну кінцевого бенефіціарного власника, зміна керівника, зміна місцезнаходження юридичної особи та зміна інформації про здійснення зв`язку з юридичною особою.
В результаті внесення реєстраційних змін до Реєстру приватним нотаріусом ОСОБА_4 , засновником, кінцевим бенефіціаром та керівником ТОВ «Оксфорт-плюс» 09.11.2021р. став громадянин Узбекистану ОСОБА_5 (місцезнаходження АДРЕСА_3 ), місцезнаходженням ТОВ «Оксфорт-плюс» - м. Харків, вул. Клочківська 192-а.
Приватний нотаріус ОСОБА_4 мала вчинити правочин з нотаріального посвідчення справжності підписів покупця та продавця частки у статутному капіталі ТОВ «Оксфорт-плюс», прийняти заяву про державну реєстрацію змін та внести вказані документи у вигляді копій у електронній формі, а також інші документи передбачені Законом до Реєстру.
Однак, приватним нотаріусом ОСОБА_4 не було вчинено дій з внесення вказаних документів у Реєстр. Натомість приватним нотаріусом ОСОБА_4 внесено до Реєстру лише: довіреність якою ОСОБА_5 уповноважив вчиняти від його імені дії з реєстрації юридичних осіб, надавши повноваження представника громадянам України: ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_4 ; довіреність якою ОСОБА_6 уповноважив вчиняти від його імені дії з реєстрації юридичних осіб, надавши повноваження представника тим самим громадянам України: ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Встановлено, що вищезазначені представники покупця та продавця корпоративних прав ТОВ «Оксфорт-плюс» не є мешканцями Миколаївської області, та є особами раніше судимими за кримінальні правопорушення. Так ОСОБА_8 притягався за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ст. 309 КК України, може мешкати у м. Києві так і у Львівській чи Івано-Франківській областях. ОСОБА_9 притягався до кримінальної відповідальності за збирання та утримання у себе паспортів громадян та надання паспортів нотаріусам для вчинення реєстраційних дій. Крім того ОСОБА_9 є раніше судимим за ст. 307 та ст. 309 КК України. Останній може мешкати як у місті Києві так і у Харківській області.
Таким чином є підстави вважати, що приватний нотаріус ОСОБА_4 могла вчинити дії з реєстрації змін ТОВ «Оксфорт-плюс» у Реєстрі за відсутності установчих документів на вчинення вказаних дій а також за відсутності продавця та покупця корпоративних прав ТОВ «Оксфорт-плюс», чи представників вказаних осіб.
В ході досудового розслідування встановлено, що приватний нотаріус ОСОБА_4 може зберігати оригінали документів стосовно проведення реєстраційних дій зі зміни керівника та власника ТОВ «Оксфорт-плюс» за місцем здійснення нотаріальної діяльності у приміщенні офісу, розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .
12.11.2021р. було проведено обшук за місцем здійснення діяльності приватного нотаріуса ОСОБА_4 у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , в ході проведення якого було вилучено майно.
12.11.2021р. відповідно до постанови старшого слідчого СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_11 вилучені документи було визнано речовими доказами.
Відповідно до ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Положеннями ч. 10 ст. 170 КПК України, визначено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
При розгляді клопотання про арешт майна, слідчий суддя, відповідно до вимог ч. 2 ст. 173 КПК України, повинен врахувати правову підставу для арешту майна та можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, та достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення.
З метою забезпечення збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь - якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
З досліджених в судовому засіданні матеріалів вбачається, що майно, яке було вилучено є об`єктом, предметом, знаряддями вчинення кримінального правопорушення та зберегло на собі його сліди, є необхідність у його дослідженні шляхом проведення відповідних судових експертиз та інших слідчих дій, за такого наведене майно є матеріальним об`єктом, яке містить відомості, які можуть бути використані як докази фактів чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, за такого відповідають критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України, що в свою чергу відповідно до положень ст. 170 КПК України є підставами для арешту вказаного майна.

На підставі вище викладеного та керуючись ст. ст. 98, 170 - 173 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_3 про накладення арешту - задовольнити.
Накласти арешт на майновилучене в ході проведеного 12.11.2021р. обшуку за місцем здійснення діяльності приватного нотаріуса ОСОБА_4 у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: опис документів, що надаються заявником для проведення реєстрації в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб від 26.10.2021р. на 1 арк.; заяву щодо державної реєстрації юридичної особи (крім громадських формувань та органів влади) від 26.10.2021р. на 4 арк.; квитанцію № 2 ТН39-077Н-92Н5-4134 від 28.10.2021р. на 1 арк.; акт приймання-передачі частки у Статутному капіталі згідно договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «Оксфорт-Плюс» від 21.10.2021р. № 11994, 11995 на 1 арк.; довіреність від 27.02.2020р. № 706 в копіях в 2-х екземплярах (перший екземпляр на 3 арк. російською мовою, другий екземпляр на 4 арк. українською мовою) всього на 7 арк.; копію довіреності від 20.10.2021р. № 6535 в 2-х екземплярах (перший екземпляр на 2-х арк., другий екземпляр на 1 арк.) всього на 3 арк.; опис документів, що надаються заявником для проведення реєстрації в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб від 28.10.2021р. на 1 арк.; заяву щодо державної реєстрації юридичної особи (крім громадських формувань та органів влади) від 26.10.2021р. на 5 арк.; квитанцію № 3087-РТТМ-Е2РХ-5ЕС0 від 28.10.2021р. на 1 арк.; рішення учасника № 2/2021 ТОВ «Оксфорт-Плюс», ідентифікаційний код 43971411 від 21.10.2021р. № 11996 на 1 арк.; копію паспорту громадянина Узбекистан ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 з аркушем перекладом на 2 арк.; схематичне зображення структури власності суб`єкта інформаційної діяльності на 1 арк.; копію довіреності від 27.02.2020р. № 706 в 2-х екземплярах (перший екземпляр російською мовою на 3 арк., другий екземпляр українською мовою на 4 арк.) всього на 7 арк.; супровідний лист № 308/01-30 від 21.04.2021р. щодо направлення інформації на 1 арк.; супровідний лист № 547/01-30 від 27.05.2021р. щодо направлення інформації на 1 арк.,шляхом заборони будь - кому здійснювати його відчуження, розпорядження та користування до скасування арешту у порядку, встановленому КПК України.
Ухвала підлягає негайному виконанню слідчими/прокурорами, у провадженні яких перебуває кримінальне провадження № 0000077.

Зобов`язати прокурора/слідчого після встановлення власника майна негайно вручити йому копію цієї ухвали для відома.
Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.
Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

На ухвалу протягом п`яти днів з дня її проголошення може бути подана апеляція до Миколаївського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1