печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 квітня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 в межах кримінального провадження № 0000308 надійшло клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні банківських установ.

В обґрунтування клопотання, слідчий зазначив, що шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000308 від 30.07.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перебуваючи в м. Києві, у 2019 році шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ за рахунок підприємств транзитно конвертаційної групи, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ФГ « ОСОБА_5 », ФГ « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, на загальну суму 8 073 862 грн. В подальшому зазначені підприємства транзитно конвертаційної групи формували податковий кредит з ПДВ за рахунок підприємств з ознаками «ризиковості», на яких відбувається підміна номенклатури товару, а саме: TОB « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 ».

Слідчий або прокурор в судове засідання не з`явились, слідчий направив заяву про розгляд клопотання без його участі та задоволення клопотання.

Як вбачається зі змісту ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 163 ч. 6 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, обставини, які підлягають встановленню за допомогою цих речей і документів, іншим способом досягти мети кримінального провадження неможливо.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 - про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, задовольнити.

Надати слідчим шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , оперуповноваженим шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого або співробітникам іншого підрозділу ДФС України на підставі постанови про проведення процесуальних дій на іншій території на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення виїмки їх копій), що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів які знаходяться у володінні банківських установ, їх філій, регіональних управлінь чи інших відокремлених підрозділів, які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам наступних клієнтів:

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 та/або за іншим місцезнаходженням, по всім наявним відкритих та закритих банківських рахунках які відкритими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_2 та/або за іншим місцезнаходженням, по всім наявним відкритих та закритих банківських рахунках які відкритими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДР НОМЕР_2 );

АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_4 ), за адресою: АДРЕСА_3 та/або за іншим місцезнаходженням, по всім наявним відкритих та закритих банківських рахунках які відкритими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( код ЄДР НОМЕР_6 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_7 ), за адресою: АДРЕСА_4 та/або за іншим місцезнаходженням, по всім наявним відкритих та закритих банківських рахунках які відкритими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( код ЄДР НОМЕР_6 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_8 ), за адресою: АДРЕСА_5 та/або за іншим місцезнаходженням, по всім наявним відкритих та закритих банківських рахунках які відкриті вищезазначеними підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( код ЄДР НОМЕР_6 );
АБ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_9 ) за адресою: АДРЕСА_6 та/або за іншим місцезнаходженням, по всім наявним відкритих та закритих банківських рахунках які відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДР НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_13 );

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_14 ), за адресою: АДРЕСА_7 та/або за іншим місцезнаходженням, по всім наявним відкритих та закритих банківських рахунках які відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДР НОМЕР_10 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДР НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДР НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДР НОМЕР_16 );

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (МФО НОМЕР_17 ), за адресою: АДРЕСА_8 та/або за іншим місцезнаходженням, по всім наявним відкритих та закритих банківських рахунках які відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( код ЄДР НОМЕР_12 )

?копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 01.01.2019 по 01.03.2021 грошових коштів по рахунках із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

?справ з юридичного оформлення рахунків, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи «Клієнт банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнтбанк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

?відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнтбанк» за період з 01.01.2019 по 01.03.2021, в паперовому вигляді;

?копій заяв на отримання чекових книжок, платіжні документи (платіжні доручення, заявки на видачу готівки, грошові чеки, квитанції, меморіальні ордери) по рахункам підприємства;

кредитних договорів з додатками.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/11283/21-к.

Примірник 2 наданий слідчому ОСОБА_3