Провадження № 1-кп/947/252/21
ВИРОК
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.02.2021 року колегія суддів Київського районного суду міста Одеси у складі:
Головуючого - судді ОСОБА_1 ,
Суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3 ,
за участю секретаря ОСОБА_4 ,
прокурора ОСОБА_5 ,
захисника ОСОБА_6 ,
розглянувши у підготовчого судовому засіданні в залі суду у м. Одесі кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000516 від 19.05.2020 року, та угоду про визнання винуватості від 03.06.2020 року між прокурором та підозрюваною ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки міста Харків, громадянки України, з вищою освітою, має на утриманні доньку ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрованої та мешкаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,

обвинуваченої у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.255, ч.4 ст.28, ч.1 ст.366, ч.5 ст.27, ч.4 ст.28, ч.1 ст.364 ч.5 ст.27,ч.4 ст.28,ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:
До суду надійшов обвинувальний акт з додатками у кримінальному провадженні відносно ОСОБА_7 обвинуваченого у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.255, ч.4 ст.28, ч.1 ст.366, ч.5 ст.27, ч.4 ст.28, ч.1 ст.364, ч.5 ст.27,ч.4 ст.28,ч.3 ст. 212 КК України, разом з угодою про визнання винуватості укладену між прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 та підозрюваною ОСОБА_7 в присутності захисника ОСОБА_8 .
Згідно обвинувального акту ОСОБА_7 підозрюється у скоєнні кримінальних правопорушень за наступних обставин.

У 2011 році, більш точна дата не встановлена, Особа 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, маючи умисел на незаконну реалізацію на території України імпортованих нафтопродуктів без сплати до державного бюджету установлених податків, зборів та обов`язкових платежів, усвідомлюючи, що такий вид господарської діяльності є протиправним, створив та очолив стійке злочинне об`єднання - злочинну організацію з метою вчинення тяжких та особливо тяжких злочинів, зокрема умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, фіктивного підприємництва, організації підроблення службовими особами первинних фінансово-господарських документів, використання завідомо підроблених документів.

Суть діяльності злочинного об`єднання полягала в організації на території держави та забезпеченні чіткого функціонування схеми ввозу на митну територію України та реалізації у різних її регіонах не розмитнених нафтопродуктів без сплати до державного бюджету відповідних податків, зборів і платежів та документальному оформленні фіктивного вивезення нафтопродуктів за межі України.

Відповідно до розробленого Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, плану у процесі скоєння злочинів мала діяти ціла низка підконтрольних злочинній організації суб`єктів господарської діяльності, як вітчизняних так і підприємств-нерезидентів, у тому числі «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Республіка Панама), директором якого є ОСОБА_7 , з використанням яких на територію України мали ввозитись нафтопродукти в митному режимі транзит та в подальшому на підставі документів, в які внесено недостовірні відомості, нібито вивозитись за межі митної території України на адресу підконтрольних іноземних компаній (підприємств-нерезидентів).

При цьому, за замислом Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, осередки злочинної організації повинні були діяти у різних регіонах держави, виконуючи відведені їм функції щодо ввезення на митну територію України від імені створених (придбаних) його злочинним угрупуванням компаній-нерезидентів, у тому числі «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Республіка Панама), директором якого є ОСОБА_7 , та вітчизняних фіктивних підприємств нафтопродуктів під виглядом їх транзиту з подальшим розміщенням зазначених нафтопродуктів на митних складах, розташованих у різних областях України, реалізації від імені підконтрольних фіктивних підприємств-резидентів вказаних не розмитнених нафтопродуктів із цих митних складів вітчизняним оптовим покупцям без сплати до державного бюджету відповідних податків, зборів і платежів, та оформленні при цьому підроблених документів щодо вивозу нафтопродуктів за межі митної території України. Для цього у складі злочинної організації мали бути сформовані окремі структурні підрозділи, які повинні були охоплювати певні напрямки її діяльності, а саме: «напрямок фіктивів», «напрямок нафтопродуктів», «митний напрямок», «напрямок перевізники» та інші.

Діяльність вказаних структурних підрозділів у взаємодії та взаємозв`язку, за замислом Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, давала можливість реалізувати єдиний план злочинної організації.

Мета злочинної організації полягала в отриманні прибутків у вигляді сум несплачених до державного бюджету грошових кошів, які мали б бути сплачені в якості податків, обов`язкових зборів та платежів у випадку випуску імпортованих нафтопродуктів у вільний обіг на митній території України.

Взявши на себе функцію загального керівництва злочинною організацією, восени 2011 року, більш точна дата в ході досудового розслідування не встановлена, Особа 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, залучив до участі в ній як співорганізатора Особу 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, як учасників ОСОБА_9 (вироком Суворовського районного суду м. Одеси від 30.08.2017 засуджено за ч. 1 ст.255, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч.4 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України), Особи 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, ОСОБА_10 , ОСОБА_11 (вироком Київського районного суду м. Одеси від 30.10.2017 засуджено за ч. 1 ст. 255, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 364, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366 КК України) та інших невстановлених осіб, які мали відповідну кваліфікацію, а також достатній досвід роботи у сфері нафтопереробки, перевалки нафтопродуктів та їх оптової реалізації, а також осіб з достатнім досвідом управління суб`єктами господарювання, діяльність яких, зокрема, пов`язана із здійсненням будь-яких операцій із нафтопродуктами.

На виконання свого злочинного умислу вищевказані особи попередньо, умисно і добровільно, усвідомлюючи протиправність своїх дій, зорганізувалися в стійке злочинне об`єднання (злочинну організацію) для вчинення умисних злочинів, склавши при цьому єдиний план злочинних дій, відомий всім учасникам, з розподілом функцій кожного учасника організації, спрямованих на реалізацію цього плану. При цьому, під час злочинної діяльності співучасники визнавали Особу 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, як керівника створеного ним злочинного об`єднання, свідомо виконуючи всі його вказівки.

Залучивши вищевказаних та інших невстановлених осіб до вчинення злочинів у складі злочинної організації, Особа 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, ознайомив зі своїм планом незаконної реалізації нафтопродуктів співучасників, які добровільно погодились діяти спільно з ним. Окрім того, з числа осіб, залучених до складу злочинної організації, Особа 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, самостійно обрав відповідальних за певні напрямки діяльності та доручив їм виконувати функції керівників окремих структурних підрозділів (напрямів) злочинної організації, самостійно планувати вчинення окремих тяжких та особливо тяжких злочинів відповідно до сфери діяльності підконтрольного їм напрямку, здійснювати пошук та залучати до участі у злочинній організації інших членів, здійснювати пошук та організовувати придбання суб`єктів підприємницької діяльності, а також засобів транспортування нафтопродуктів з метою їх використання в злочинній схемі, створювати її окремі структурні підрозділи та розпоряджатися незаконно отриманим прибутком як в його власних інтересах, так і в інтересах учасників злочинної організації.

Кожен із керівників певного структурного підрозділу був уповноважений Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, самостійно організовувати чітке функціонування відповідного напрямку роботи, а саме: підбір осіб та реєстрація на них, за грошову винагороду, фіктивних суб`єктів господарської діяльності, для їх подальшого використання у протиправній діяльності злочинної організації; організація вчинення реєстраційних та інших дій, необхідних для створення видимості функціонування фіктивних підприємств; пошук та взяття в оренду нафтобаз, розташованих у різних регіонах країни; відкриття на них митних складів; підбір керівників та працівників нафтобаз; пошук покупців світлих нафтопродуктів з числа вітчизняних підприємств - нафтотрейдерів та укладання з ними договорів постачання нафтопродуктів від імені фіктивних підприємств; організація відвантаження нафтопродуктів з нафтобаз; пошук та придбання чи фрахт танкерних суден, підбір капітанів та членів команд для роботи на них, організація судозаходів до портів для здійснення фіктивного перевантаження та вивезення нафтопродуктів; організація документального (в тому числі митного) оформлення фіктивного вивезення нафтопродуктів за територію України та ін.

Одночасно кожен керівник структурного підрозділу злочинної організації був обізнаний із загальним планом діяльності організації щодо сфер та напрямів вчинення злочинів, знав, які конкретно функції згідно з єдиним планом покладаються безпосередньо на нього та підконтрольний йому структурний підрозділ злочинної організації, а також те, що інші очевидні і обов`язкові для вчинення злочинів пункти плану виконуються іншими учасниками цієї злочинної організації.

У відповідності із розробленим планом злочинної діяльності, функції та завдання кожного члена злочинного організації були розподілені наступним чином.

Особа 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, обравши собі роль керівника злочинної організації, та визначивши вчинення злочинів як основне джерело здобуття коштів та матеріальних благ для свого існування, діючи з корисливих мотивів, розробив єдиний злочинний план та способи його реалізації, доводив ці дані до відома учасників злочинного угрупування; приймав рішення про придбання матеріальних активів, необхідних для забезпечення функціонування розробленої ним злочинної схеми; розподіляв доходи, отримані від вчинення злочинів; визначав кількість на напрямки діяльності структурних підрозділів злочинної організації, а також керівників цих підрозділів, між якими розподіляв їх обов`язки, встановивши в організації певну ієрархію та порядок підпорядкування членів злочинного угрупування їх лідеру.

Особа 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, як співорганізатор, безпосередньо підпорядковувався Особі 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та здійснював координацію діяльності структурних підрозділів злочинної організації. У відповідності до плану діяльності злочинної організації, на нього було покладено наступні функції: організувати здійснення ввезення на територію України нафтопродуктів підконтрольними Особі 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, підприємствами-нерезидентами та їх подальшу реалізацію підприємствам-резидентам України без сплати митних платежів і зборів; організувати оформлення правочинів, пов`язаних з придбанням ПАТ «Одеський НПЗ» та забезпечити на території м. Одеси вербування службових осіб для їх участі в організації незаконної діяльності, пов`язаної з документальним оформленням незаконного ввезення, фіктивної переробки на ПАТ «Одеський НПЗ» і фіктивного вивезення нафтопродуктів; організувати взяття в оренду або придбання підприємств на території м. Рені і м. Ізмаїл Одеської області, які мають дозволи на здійснення перевантаження нафтопродуктів в акваторії морських портів зазначених міст; організувати агентування суден, набір команд на судна, проведення з ними переговорів щодо укладення фіктивних договорів з цього питання; організувати виготовлення підроблених документів щодо цих операцій; підібрати керівників та працівників придбаних підприємств та команди суден; організовувати контроль документального оформлення фіктивного вивезення нафтопродуктів за межі митної території України та складення підроблених документів з цією метою.

Особа 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, діяв під керівництвом та у відповідності до вказівок Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, і був підзвітній останньому.

Крім того, з метою здійснення контролю за діяльністю створеного злочинного холдингу, Особа 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, визначив себе Головою наглядової ради, а Особу 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, - виконавчим директором групи компаній «СЄПЕК» та організував доведення цієї інформації до зацікавлених осіб через відповідні публікації на спеціально створеному офіційному сайті ГК «СЄПЕК».

ОСОБА_9 , який мав досвід роботи в галузі реалізації нафтопродуктів на території України, був залучений в якості співучасника Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, який визначив його керівником «напрямку нафтопродуктів» та, у відповідності до плану злочинної діяльності, доручив організувати реалізацію на території України світлих нафтопродуктів. Усвідомлюючи суть діяльності злочинної організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, ОСОБА_9 погодився у своїй участі у ній та виконанні відведеної йому ролі. У своїй діяльності ОСОБА_9 безпосередньо підпорядковувався Особі 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та свідомо виконував вказівки останнього.

До складу злочинної організації був залучений Особа 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, якого визначено в якості керівника «напрямку фіктиви». При цьому, на нього, як члена злочинної організації, були покладені наступні, передбачені злочинним планом організації, функції, а саме: здійснення вербування осіб, які погодилися б за матеріальну винагороду на своє ім`я зареєструвати підприємство без мети заняття підприємницькою діяльністю, виплата заробітної плати таким особам у готівковому вигляді, реєстрація на цих осіб фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, організація відкриття в банківських установах рахунків фіктивних підприємств, які використовуватимуться для незаконного перерахування коштів, отриманих внаслідок продажу не розмитнених нафтопродуктів, а також легалізації незаконно отриманих прибутків, забезпечення юридичного супроводу діяльності фіктивних підприємств, видача разової або щомісячної винагороди особам, на яких були зареєстровані фіктивні підприємства; здійснення контролю за корпоративними правами та активами фіктивних підприємств шляхом оформлення від імені фіктивних засновників цих суб`єктів господарювання довіреностей на їх імена щодо управління та розпорядження корпоративними правами зазначених підприємств.

ОСОБА_12 , як активний учасник злочинного угрупування, безпосередньо підпорядковувався ОСОБА_13 , який у відповідності до розробленого Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, злочинного плану поклав на нього наступні функції: підшукати та взяти в оренду нафтобази для відкриття на них митних складів, підібрати керівників та працівників нафтобаз, організувати розміщення ввезених підконтрольними організації юридичними особами нафтопродуктів в митному режимі транзит на території цих нафтобаз, провести переговори щодо реалізації нафтопродуктів підприємствам - нафтотрейдерам від імені підконтрольних фіктивних підприємств та організувати виготовлення підроблених документів щодо цих операцій.

ОСОБА_11 , як активний учасник злочинної організації, у відповідності до розробленого Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, плану, підпорядковувався безпосередньо ОСОБА_9 та займався організацією заходів щодо конспірації відсутності фактичного вивезення нафтопродуктів за межі України. На нього було покладено наступні функції: підшукати та взяти в оренду або придбати підприємства на території м. Рені і м. Ізмаїла, які мають дозволи на здійснення перевантаження нафтопродуктів в акваторії зазначених морських портів, агентування суден, набору команди на судна, провести з ними переговори щодо укладення фіктивних договорів з цього питання, підшукати річкові танкери для прикриття фіктивного вивозу нафтопродуктів та організувати виготовлення підроблених документів щодо цих операцій, підібрати керівників та працівників придбаних підприємств та команди суден, організовувати контроль документального оформлення вивезення нафтопродуктів за межі митної території України та складення підроблених документів з цією метою.

ОСОБА_11 перебував у безпосередньому підпорядкування ОСОБА_9 та діяв у відповідності до вказівок останнього.

Окрім того, для успішної реалізації злочинного умислу Особи 1 та інші члени злочинної організації, у невстановленому місці та в невстановлений час вступили у попередню змову з невстановленими службовими особами Державної митної служби України, які ввійшли до складу злочинної організації у вигляді структурного підрозділу під назвою «митний напрямок» та, зловживаючи своїм службовим становищем, створили умови для ввезення та незаконного розповсюдження нафтопродуктів без сплати зборів, податків та платежів. Зокрема, до складу злочинної організації у 2012 році, більш точна дата під час досудового розслідування не встановлена, були залучені співробітники Південної митниці Особа 7, Особа 8, Особа 9, Особа 29, Особа 30 та Особа 31.
При цьому, у відповідності до відведених їм злочинних ролей виконавців, головні державні інспектори ВМО №1 митного поста «Ізмаїл» Південної митниці Особа 30 та Особа 31, старший державний інспектор ВМО № 1 митного поста «Ізмаїл» Південної митниці Особа 29, головні державні інспектори відділу митного оформлення № 2 митного поста «Ізмаїл» Південної митниці Особа 8 та Особа 9 та старший державний інспектор відділу митного оформлення № 2 митного поста «Ізмаїл» Південної митниці Особа 7 здійснювали митне оформлення та випуск нафтопродуктів за межі митної території України, на підставі завідомо для них підроблених документів, достеменно знаючи, що вказані нафтопродукти фактично за кордон не вивозились.

У подальшому, безпосередньо Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, Особою 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та іншими членами злочинної організації у різний період часу до її складу залучено ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , Особу 3, Особу 4, досудове розслідування щодо яких здійснюється у іншому провадженні, ОСОБА_20 , ОСОБА_7 .
Так, ОСОБА_14 та ОСОБА_15 , як керівники спеціально придбаного Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, профільного підприємства з перевалки нафтопродуктів ТОВ «Лагуна-Рені», залучені до складу злочинної організації у листопаді 2012 року, являлись її активними учасниками, які безпосередньо підпорядковувались залученому до участі у скоєнні злочинів зазначеним злочинним угрупуванням ОСОБА_21 , що не входив до складу злочинної організації, та був уповноважений Особою 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, на організацію діяльності ТОВ «Лагуна-Рені» щодо здійснення фіктивної перевалки нафтопродуктів через термінал підприємства у Ренійському морському торговельному порту. На ОСОБА_14 та ОСОБА_15 було покладено функції із забезпечення діяльності ТОВ «Лагуна-Рені» щодо створення видимості перевантаження нафтопродуктів із автомобільного транспорту в танкерні судна та оформлення підроблених документів про здійснення такої перевалки.

З цією метою ОСОБА_14 у період своєї діяльності на посаді директора ТОВ «Лагуна-Рені» організовував та керував роботою підлеглих працівників підприємства, а саме: головного диспетчера ОСОБА_16 та експедитора ОСОБА_19 . В свою чергу ОСОБА_15 , будучи призначеною після звільнення ОСОБА_14 керівником ТОВ «Лагуна-Рені», організовувала роботу та здійснювала керівництво діями залучених до участі у злочинній схемі працівників підприємства - ОСОБА_18 , ОСОБА_19 та ОСОБА_17

ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 та ОСОБА_19 , як виконавці, приймали участь у здійсненні протиправної діяльності злочинною організацією Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та, у відповідності до відведених їм ролей, виготовлювали підроблені документи щодо доставки до ТОВ «Лагуна-Рені» автомобільним транспортом нафтопродуктів, перевантаження їх з автомобілів на нафтоналивні судна та надавали такі документи до відділу митного оформлення № 2 митного поста «Ізмаїл» Південної митниці з метою здійснення посадовими особами митної служби, зокрема Особою 7, Особою 8 та Особою 9, митного оформлення та випуску за межі митної території України нафтопродуктів, які насправді до підприємства не надходили.

У своїй діяльності ОСОБА_16 та ОСОБА_19 безпосередньо підпорядковувались ОСОБА_14 (у період, коли останній здійснював керівництво ТОВ «Лагуна-Рені») та діяли у відповідності до його вказівок і вказівок ОСОБА_21 ; ОСОБА_19 , ОСОБА_18 та ОСОБА_17 (у період діяльності ОСОБА_15 на посаді директора ТОВ «Лагуна-Рені») підпорядковувались ОСОБА_15 та діяли згідно вказівок її та ОСОБА_21

ОСОБА_7 , яка була залучена до складу злочинної організації іншим членом злочинної організації Особою 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, в якості директора «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Республіка Панама), умисно укладала договори зберігання ввезених на територію України нафтопродуктів на орендованих підконтрольними злочинній організації фіктивним підприємствам-резидентам ТОВ «Зовнітрансгаз», ТОВ «Цикловаст», ПП «Фірма «Армада-Плюс» в різних регіонах України митних складах. При цьому, ввезення на територію України нафтопродуктів відбувалось у митному режимі митний склад та транзит, тобто без сплати митних платежів.

Після ввезення нафтопродуктів на територію України та розміщення їх на орендованих митних складах під митним контролем, ОСОБА_7 умисно уклала 28.04.2012 завідомо фіктивний контракт № 28/04-9592 з іншою компанією-нерезидентом «ZEVIDON TRADING LIMITED» (Беліз), в особі директора ОСОБА_22 ( ОСОБА_23 ), також підконтрольною керівнику злочинної організації Особі 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, про продаж ввезених на території України нафтопродуктів. Згідно умов контракту, компанія «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Республіка Панама) продавець, зобов`язується продати, а компанія «ZEVIDON TRADING LIMITED» (Беліз) покупець зобов`язується купити нафтопродукти - бензин автомобільний марки АИ-92-10 та бензин АИ-95-Евро, вид І.

Також, контрактом передбачено, що відправка нафтопродуктів в адрес компанії покупця буде здійснюватися, зокрема, з митного ліцензійного складу ДП «Петрол» ПМП «Петрол-Форвардінг» за адресою: Одеська область, Іванівський район, смт. Петрівка, вул. К. Маркса, 98, для чого ОСОБА_7 09.04.2012 підписала договір № 03/090412 з ДП «Петрол» ПМП «Петрол-Форвардінг» в особі Генерального директора Особи 18, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, про зберігання, перевалки нафтопродуктів та інших наливних продуктів на митному ліцензійному складі, а також проведення комплексних операцій з такими товарами.

Поряд з цим, ОСОБА_7 як директор компанії-нерезидента складала та підписувала офіційні документи, а саме, інвойси, в яких вона зазначала відомості про нафтопродукти, ввезені на територію України, а також зазначала завідомо неправдиві відомості щодо відвантаження цих нафтопродуктів для вивезення через порт Рені на адресу компанії-нерезидента «ZEVIDON TRADING LIMITED» (Беліз).

Окрім того, протягом 2011-2013 років до виконання окремих злочинів, які охоплювались єдиним планом діяльності злочинного об`єднання, членами злочинної організації були залучені ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , Особу 26, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, Особу 24, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, ОСОБА_28 , ОСОБА_21 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 та інші невстановлені особи, які не входили до складу злочинної організації.

При цьому ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 виступили засновниками та директорами фіктивних підприємств, що використовувались членами злочинної організації у своїх протиправних оборудках, а ОСОБА_21 виконував функції представника власника ТОВ «Лагуна-Рені» на підприємстві та доводив до відома його керівників та працівників вказівки керівництва злочинної організації. У свою чергу, ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 і ОСОБА_35 , як капітани танкерних суден, залучених до здійснення судозаходів до Ізмаїльського та Ренійського морських торговельних портів, оформлювали відповідні завідомо підроблені документи щодо вивезення з території України нафтопродуктів, завезених підконтрольними злочинній організації підприємствами в митних режимах транзит та переробка на митній території України.

Членами злочинної організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, протягом 2012-2013 років до вчинення злочинів також залучені Особа 10, Особа 11, Особа 12, Особа 13, Особа 14, досудове розслідування стосовно яких здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та інші не встановлені особи, які, не будучи обізнаними про протиправну діяльність членів злочинної організації, вважаючи, що вона носить легальний характер, взяли безпосередню участь у цій діяльності, виконуючи відведену їм роль, у тому числі керівництва та контролю за діяльністю орендованих нафтобаз, оформленні на них митних складів, підборі працівників, організації незаконних перевезень нафтопродуктів залізничним та автомобільним транспортом, організації виготовлення фіктивних документів щодо митного оформлення вивезення нафтопродуктів за митну територію України, а також щодо продажу цих нафтопродуктів від імені підприємств, які створені з метою прикриття незаконної діяльності.

Окрім того, наприкінці травня 2012 року, більш точна дата в ході досудового розслідування не встановлена, ОСОБА_9 залучив до виконання злочинного плану не обізнаного про протиправну діяльність членів злочинної організації Особу 5, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, який мав відповідний досвід у галузі перевалки нафтопродуктів. На Особу 5, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, були покладені обов`язки по організації перевалки у морських торговельних портах нафтопродуктів, що надходили в митному режимі «митний склад» на територію України від іноземних компаній, залучених у схемах злочинної діяльності, зокрема, від «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Республіка Панама).

Створена Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, злочинна організація характеризувалася попередньою зорганізованістю в спільне об`єднання для вчинення злочинів, стабільністю, згуртованістю та стійкістю свого основного складу, тривалістю злочинної діяльності - з осені 2011 року до кінця лютого 2014 року, розробкою та узгодженням плану і способів злочинної діяльності, домовленістю і готовністю до постійного вчинення злочинів кожним із учасників організації та отримання матеріальних благ від такої діяльності на постійній основі.

У злочинній організації мала місце жорстка ієрархія, за якої загальне керівництво діяльністю всього злочинного об`єднання здійснювалось його організатором Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, шляхом надання вказівок керівникам відповідних структурних підрозділів злочинної організації та доведення завдань до кінцевих виконавців через ланцюг керівників різного рангу у кожному конкретному напрямку діяльності. Для злочинної організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, характерною була сувора дисципліна, підпорядкованість та чітке виконання кожним членом організації поставлених перед ним завдань.

Крім того, у злочинній організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, застосовувались засоби жорсткої конспірації, яка досягалась за рахунок суворого пропускного режиму до приміщень, в яких знаходились керівники злочинної організації, використання членами злочинного об`єднання для спілкування з приводу діяльності організації корпоративних мобільних телефонів, обмеження спілкувань рядових співробітників з приводу виконуваної роботи, а також за рахунок маскування протиправної діяльності під виглядом легальної фінансово-господарської діяльності.

Така чітка організація злочинної діяльності, за підтримки і повного сприяння відповідних державних органів, зокрема, Державної Митної служби України (з грудня 2012 року - Міністерства доходів і зборів України), у подальшому дозволила Особі 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, розширити сферу діяльності злочинної організації, залучивши для цього нові активи та впровадивши інші злочинні схеми.

Таким чином, маючи значний фінансовий капітал та вплив на державні органи влади, а саме: Державну митну службу України (з грудня 2012 року - Міністерства доходів і зборів України) та інші служби, Особа 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, у 2011 році приступив до виконання задуманого плану вчинення злочинних дій.

Так, з метою організації роботи співучасників та створення їм належних умов для вчинення злочинів, членами злочинної організації у різний час орендовано декілька офісних приміщень, головним серед яких було приміщення, розташоване в бізнес-центрі «Арена Сіті», за адресою: м. Київ, вул. Червоноармійська/Басейна, буд. № 1-3/2 А. Саме у вказаному офісі постійно перебував Особа 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, керівники структурних підрозділів злочинної організації, а також численний менеджмент із числа залучених рядових співробітників, які не були обізнані щодо протиправної діяльності, яку здійснювала злочинна організація.

Окрім того, у зазначеному приміщенні безпосередньо самим Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та іншими, уповноваженими ним членами злочинної організації, проводились співбесіди з громадянами, яких планувалось залучити до скоєння злочинів. У вказаному та інших офісних приміщеннях, що використовувались злочинною організацією, виготовлялись підроблені документи щодо ввезення, вивезення та реалізації нафтопродуктів на території України, акумулювались та розподілялись грошові кошти, отримані як прибуток від вчинення злочинів.

Створена Особою 1 та Особою 2, досудове розслідування стосовно яких здійснюється в інших кримінальних провадженнях, злочинна організація здійснювала свою діяльність, пов`язану з реалізацією на території України не розмитнених нафтопродуктів. При цьому, на початку своєї діяльності, членами злочинної організації використовувалась схема так званого перерваного транзиту, за якою, на митну територію України ввозились нафтопродукти від імені підконтрольної компанії-нерезидента, які розміщувались на орендованих нафтобазах, розташованих у різних регіонах, з максимальною зручністю для реалізації нафтопродуктів в реальній сектор економіки. Далі, документально оформлювалось фіктивне перевезення нафтопродуктів автомобільним транспортом до морських портів та вивезення їх морським транспортом за межі митної території України нафтоналивними суднами, хоча в дійсності, нафтопродукти залишались на території України та реалізовувались вітчизняним підприємствам від імені підконтрольних злочинній організації підприємств-резидентів без сплати до державного бюджету необхідних податків, зборів та платежів.

Відповідно до розробленого Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, плану, структурним підрозділом злочинної організації під назвою «фіктиви» упродовж 2011-2013 років за безпосередньою активною участю Особи 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, створено та придбано ряд підприємств, як вітчизняних, а саме: ТОВ «Зовнітрансгаз», ТОВ «Цикловаст», ПП «Фірма «Армада-Плюс», ТОВ «ГазУкраїна-2020», ТОВ «Торговий Дім «ВЕТЕК», ТОВ «Гатіора», ТОВ «Даймонд Альянс», а також інших невстановлених суб`єктів підприємницької діяльності, так і підприємств-нерезидентів, в тому числі: «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Республіка Панама), «KSANDRO ENTERPRISE» (Британські Віргінські Острови), «FREMINGHAM INVESTMEN CORP» (Республіка Панама), «SOPREMA TRADING LTD» (Британські Віргінські Острови), «ZEVIDON TRADING LIMITED» (Беліз) та інших невстановлених.

Для надання злочинній діяльності легального вигляду та створення позитивного іміджу в суспільстві, Особа 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, вирішив об`єднати підконтрольні йому вітчизняні фіктивні підприємства єдиними брендами - групами компаній, спочатку у 2011 році - «ГазУкраїна - 2009», а пізніше, у лютому 2013 року - «Східно - європейська паливно - енергетична компанія» («СЄПЕК»). З цією метою було зареєстровано відповідні однойменні материнські підприємства у формі товариств з обмеженою відповідальністю.

Окрім того, з метою здійснення контролю за діяльністю створеного ним злочинного холдингу, Особа 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, визначив себе Головою наглядової ради, а Особу 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, - виконавчим директором групи компаній «СЄПЕК» та організував доведення цієї інформації до зацікавлених осіб через відповідні публікації на спеціально створеному офіційному сайті ГК «СЄПЕК».

Так, відповідальний за створення та придбання фіктивних суб`єктів господарювання у складі злочинної організації Особа 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, з метою здійснення фіктивного підприємництва, як самостійно, так і використовуючи невстановлених слідством осіб, підшукував осіб на ім`я яких в подальшому проводилась державна реєстрація підприємств. З метою контролю зареєстрованих суб`єктів господарювання Особа 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, отримував від учасників (засновників) доручення на управління та розпорядження корпоративними правами суб`єктів господарювання.

В період з вересня 2011 року до кінця 2013 року Особа 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та невстановлені слідством особи, які діяли у відповідності до злочинного плану, перебуваючи на території м. Харкова та Харківської області, залучили як засновників та директорів фіктивних підприємств ОСОБА_24 (ухвалою Приморського районного суду м. Одеси від 30.08.2018 звільнено від кримінальної відповідальності передбаченої ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205 КК України у зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України), ОСОБА_25 (засуджена вироком Приморського районного суду м. Одеси 07.06.2018 за ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 256 КК України), ОСОБА_26 (засуджений вироком Червонозаводського районного суду м. Харкова 09.04.2015 за ч. 2 ст.205 КК України), ОСОБА_27 (засуджений вироком Комінтернівського районного суду м. Харкова 16.03.2017 за ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 256 КК України), ОСОБА_28 (ухвалою Приморського районного суду м. Одеси від 29.10.2018 звільнено від кримінальної відповідальності передбаченої ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України у зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України) та інших невстановлених осіб, які погодились за грошову винагороду зареєструвати на своє ім`я підприємство без мети заняття підприємницькою діяльністю.

Далі, у період з вересня 2011 року до червня 2013 року, з корисливих мотивів, з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної із ввезенням та незаконним розповсюдженням на території України нафтопродуктів, з метою отримання незаконних прибутків на постійній основі, Особою 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та іншими невстановленими слідством особами, які діяли у складі злочинної організації, у відповідності до розробленого Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, злочинного плану придбані або створені суб`єкти підприємницької діяльності ТОВ «Зовнітрансгаз» засновник та директор ОСОБА_24 , ТОВ «Цикловаст» засновник та директор ОСОБА_25 , ПП «Фірма «Армада-Плюс» засновник і директор Особа 15, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та директор Особа 16, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, ТОВ «ГазУкраїна-2020» засновники та директори ОСОБА_26 і ОСОБА_27 , ТОВ «Торговий Дім «ВЕТЕК» засновник та директор ОСОБА_28 , а також інші невстановлені суб`єкти підприємницької діяльності.

Виконуючи відведену їм роль, Особа 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та невстановлені слідством особи, діючи з корисливих мотивів, відповідно до обговореного раніше плану, з метою створення суб`єкта господарської діяльності та його подальшого використання для прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з фіктивним транзитом та реекспортом нафтопродуктів, в середині вересня 2011 року, більш точна дата в ході досудового розслідування не встановлена, підшукали через невстановлену слідством особу на території м. Харкова ОСОБА_24 , якому у невстановленому місці та за невстановлених обставин запропонували виступити директором і засновником підприємства ТОВ «Зовнітрансгаз», тобто створити суб`єкт підприємницької діяльності без мети здійснення господарської діяльності, пообіцявши надавати щомісячну грошову винагороду.

ОСОБА_24 , не маючи на меті займатись будь-якою господарською діяльністю, з корисливих мотивів, усвідомлюючи протиправність своїх дій, діючи умисно та завідомо знаючи, що діяльність ТОВ «Зовнітрансгаз» буде носити незаконний характер, погодився на пропозицію Особи 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та невстановлених осіб і надав згоду на створення суб`єкта підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

При цьому, ОСОБА_24 усвідомлював, що не має необхідних морально-ділових якостей та фінансових можливостей для здійснення підприємницької діяльності, що як засновник товариства та як службова особа не матиме відношення до діяльності цього підприємства та управління ним, а його роль полягатиме виключно в прикритті незаконної діяльності.

Так, у вересні 2011 року, точну дату в ході досудового розслідування не встановлено, ОСОБА_24 , діючи за попередньою змовою з Особою 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та невстановленими слідством особами, знаходячись у м. Сімферополь (АР Крим), виконуючи їх вказівку, підписав заздалегідь виготовлені невстановленою слідством особою документи, а саме: протокол № 1 загальних зборів ТОВ «Зовнітрансгаз» від 21.09.2011, статут Товариства та наказ № 1 про прийняття повноважень директора, згідно яких він виступив засновником та директором даного підприємства.

На підставі наданих невстановленими слідством особами до виконавчого комітету Сімферопольської міської ради, за адресою: АР Крим, м. Сімферополь, вул. Толстого, буд. 15, документів, 21 вересня 2011 року проведена державна реєстрація юридичної особи - ТОВ «Зовнітрансгаз» (юридична адреса: АР Крим, м. Сімферополь, вул. Ростовська, 16).

Після державної реєстрації ТОВ «Зовнітрансгаз», виготовлення печатки та штампів підприємства і постановки на облік в державних установах, ОСОБА_24 передав всі реквізити та реєстраційні документи підприємства Особі 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та невстановленим слідством особам, які безпосередньо використовували їх для здійснення незаконної діяльності.

У подальшому, ОСОБА_24 , діючи як директор ТОВ «Зовнітрансгаз» за вказівкою Особи 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, з корисливих мотивів, відкрив поточні банківські рахунки підприємства № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 в ПАТ «Реал Банк» МФО 351588 і отримав в банківській установі можливість використання програмно-технічного комплексу «Клієнт-Банк» для здійснення віддаленого доступу до управління рахунком. Отримані в банку документи та інші реквізити, що дають можливість управління зазначеними розрахунковими рахунками, ОСОБА_24 передав Особі 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та невстановленим слідством особам.

Окрім того, ОСОБА_24 , діючи за вказівкою невстановленої слідством особи, надав нотаріально посвідчену 19.09.2012 довіреність з питань управління та розпорядження корпоративними правами ТОВ «Зовнітрансгаз», відповідно до якої уповноважив на такого роду дії Особу 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні.

Після здійснення всіх необхідних реєстраційних дій, тобто створення фіктивного суб`єкта господарської діяльності, у відповідності до єдиного плану злочинних дій, в період квітня 2012 року - листопада 2013 року ТОВ «Зовнітрансгаз» використовувалось членами злочинної організації як підприємство, яке виступало орендарем нафтобаз у різних регіонах країни, утримувачем митних складів та одержувачем і відправником нафтопродуктів. З використанням зазначеного підприємства здійснювалось транспортування територією України, розміщення на митних складах, фіктивне відправлення на адресу власника та фактичне відвантаження підприємствам реального сектору економіки нафтопродуктів.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, в листопаді 2011 року Особа 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та невстановлені слідством особи, маючи намір на здійснення фіктивного підприємництва, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, знаходячись в м. Харкові, підшукали раніше незнайомого ОСОБА_26 , якому у невстановленому місці та у невстановлений час запропоновано виступити директором і засновником раніше створеного суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ «ГазУкраїна-2020», пообіцявши надавати щомісячну грошову винагороду.

ОСОБА_26 , не маючи на меті займатись будь-якою господарською діяльністю, діючи з корисливих мотивів, погодився на пропозицію.

Після здійснення всіх необхідних реєстраційних дій, тобто придбання фіктивного суб`єкта господарської діяльності, у відповідності до єдиного плану злочинних дій, в період 2012 року - лютого 2014 року ТОВ «ГазУкраїна-2020» використовувалось членами злочинної організації як підприємство, яке виступало продавцем світлих нафтопродуктів. При цьому, з використанням зазначеного підприємства протягом зазначеного часу на території України здійснювалось реалізація бензину та дизельного пального підприємствам реального сектору економіки, який завезено на територію України підконтрольними Особі 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, підприємствами-нерезидентами без сплати обов`язкових митних платежів і зборів.

У подальшому члени злочинної організації прийняли рішення про передачу ТОВ «ГазУкраїна-2020» іншій, більш підконтрольній особі.

Так, на виконання заздалегідь розробленого плану вчинення злочинних дій, у липні 2013 року Особа 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та невстановлені слідством особи, знаходячись у невстановленому слідством місці у м. Харкові, вступили у злочинну змову із ОСОБА_27 , схиляючи останнього до придбання, з метою прикриття у подальшому незаконної діяльності злочинної організації, юридичної особи, а саме - ТОВ «ГазУкраїна-2020».

Продовжуючи свою злочинну діяльність, у 2013 році, більш точна дата під час досудового розслідування не встановлена, Особа 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та невстановлені слідством особи, маючи намір на вчинення фіктивного підприємництва, тобто створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, знаходячись в м. Харкові, підшукали раніше незнайомого ОСОБА_28 , якому невстановлена особа запропонувала виступити директором і засновником ТОВ «Торговий Дім ВЕТЕК», пообіцявши надавати щомісячну грошову винагороду.

ОСОБА_28 , не маючи на меті займатись будь-якою господарською діяльністю, діючи з корисливих мотивів, погодився на пропозицію невстановленої слідством особи.

Після здійснення всіх необхідних реєстраційних дій щодо створення суб`єкта господарської діяльності, у відповідності до єдиного плану злочинних дій, в період з серпня 2012 року - лютого 2014 року ТОВ «Торговий Дім ВЕТЕК» використовувалось членами злочинної організації як підприємство, яке виступало продавцем світлих нафтопродуктів. При цьому, з використанням вказаного підприємства протягом зазначеного часу на території України здійснювалась реалізація бензину та дизельного пального підприємствам реального сектору економіки, який завезено на територію України підконтрольними Особі 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, підприємствами-нерезидентами без сплати обов`язкових митних платежів і зборів.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, в серпні 2013 року Особа 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та невстановлені слідством особи, маючи намір на вчинення фіктивного підприємництва, тобто придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, через невстановлену слідством особу, підшукали мешканку Харківської області ОСОБА_25 , якій у серпні 2013 року, більш точна дата під час досудового розслідування не встановлена, в офісному приміщенні, розташованому у

м. Харкові, за невстановленою слідством адресою, Особа 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, запропонував виступити директором і засновником суб`єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Цикловаст», пообіцявши надавати щомісячну грошову винагороду.

ОСОБА_25 , не маючи на меті займатись будь-якою господарською діяльністю, діючи з корисливих мотивів, погодилась на пропозицію Особи 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та невстановлених слідством осіб.

Після придбання фіктивного суб`єкта господарської діяльності, у відповідності до єдиного плану злочинних дій, в період вересня 2013 року - лютого 2014 року ТОВ «Цикловаст» використовувалось членами злочинної організації як підприємство, яке виступало орендарем нафтобаз у різних регіонах країни, утримувачем митних складів та отримувачем і відправником нафтопродуктів. При цьому, з використанням зазначеного підприємства здійснювалось транспортування територією України, розміщення на митних складах, фіктивне відправлення на адресу власника та фактичне відвантаження підприємствам реального сектору економіки нафтопродуктів.

Після здійснення всіх необхідних реєстраційних дій щодо вищезазначених підприємств і постановки їх на облік у відповідних державних органах і установах, особи, які були призначені їх керівниками, передали всі реквізити та реєстраційні документи підприємств Особі 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та невстановленим слідством особам, які безпосередньо використовували їх для здійснення незаконної діяльності. Печатки зазначених підприємств та факсиміле підписів керівників ТОВ «Зовнітрансгаз», ТОВ «Цикловаст», ПП «Фірма «Армада-Плюс», ТОВ «ГазУкраїна-2020» та інші зберігались в офісі Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, в бізнес центрі «Арена Сіті», за адресою:м. Київ, вул. Червоноармійська/Басейна, будинок № 1-3/2 А, та використовувались для виготовлення підроблених документів щодо ввезення, вивезення та реалізації нафтопродуктів на території України.

При цьому, протягом всього періоду використання членами злочинної організації у своїй протиправній діяльності вищезазначених вітчизняних підприємств, спеціально створених та придбаних з метою прикриття такої незаконної діяльності, Особа 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та інші невстановлені слідством особи організовували у невстановлених слідством місцях на території м. Харкова та в інших невстановлених місцях підписання фіктивними директорами зазначених суб`єктів господарювання необхідних фінансово-господарських документів, а також чистих аркушів, які у подальшому використовувались для виготовлення певних документів, та особисто або ж через невстановлених слідством осіб, передавали фіктивним директорам зазначених підприємств грошові кошти в якості винагороди за те, що ці особи формально являлись керівниками фіктивних суб`єктів господарювання.

Також за вказівками Особи 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та інших невстановлених слідством осіб фіктивними засновниками та керівниками вищевказаних підприємств були оформлені нотаріальні довіреності на право управління та розпорядження корпоративними правами цих суб`єктів господарювання на ім`я Особи 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, тим самим члени злочинної організації встановили повний контроль за організацією діяльності та корпоративними правами залучених до використання у злочинних схемах фіктивних підприємств.

Окрім того, у 2011-2013 роках за невстановлених слідством обставин Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та іншими членами злочинної організації отримано контроль над рядом підприємств-нерезидентів, а саме: «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Республіка Панама), директором якого призначено ОСОБА_7 , «KSANDRO ENTERPRISE» (Британські Віргінські Острови) та «FREMINGHAM INVESTMEN CORP» (Республіка Панама), «SOPREMA TRADING LTD» (Британські Віргінські Острови), «ZEVIDON TRADING LIMITED» (Беліз) та інших невстановлених. Після цього, з метою використання зазначених компаній-нерезидентів в Україні, членами злочинної організації, у тому числі Особа 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, за невстановлених слідством обставин, організовано призначення в якості директорів зазначених підприємств громадян України, а також видачі довіреностей від імені іноземних компаній українським громадянам щодо здійснення діяльності цих підприємств в Україні.

Виконавши частину злочинного плану щодо створення та придбання підконтрольних суб`єктів господарської діяльності для подальшого їх використання в процесі скоєння злочинів, члени злочинної організації приступили до реалізації подальшої частини злочинного плану.

Так на початку 2012 року Особа 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, ОСОБА_9 , діючи у відповідності до плану злочинної діяльності Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, надали ОСОБА_12 та іншим невстановленим особам вказівку Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, підшукати на території України нафтобази, які б відповідали наступним вимогам: великий об`єм резервуарів для зберігання нафтопродуктів, наявність під`їзних залізничних колій, наявність обладнання для перевалки нафтопродуктів з залізничного транспорту до резервуарів та з резервуарів до автомобільного транспорту, інші вимоги, необхідні для відкриття на цих нафтобазах митних складів, а також підібрати працівників для роботи на цих об`єктах.

На виконання плану злочинної організації, розробленого Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, ОСОБА_12 , як активний її член, що входив до структурного підрозділу під назвою «напрямок нафтопродуктів», очолюваного ОСОБА_9 , разом з останнім, як керівником цього напрямку, та іншими членами злочинної організації, у період з січня 2012 року по грудень 2013 року підшукали в різних регіонах країни нафтобази та орендували їх, шляхом укладання відповідних договорів з власниками (орендарями) зазначених нафтосховищ, від імені підконтрольних злочинній організації фіктивних підприємств ТОВ «Зовнітрансгаз», ТОВ «Цикловаст», ПП «Фірма «Армада-Плюс», ТОВ «ГазУкраїна-2020».

Далі, ОСОБА_12 та інші члени злочинної організації, підібравши керівників та персонал для роботи на вказаних нафтобазах, організували їх роботу щодо прийомки та відвантаження товару та шляхом надання відповідних вказівок найманим працівникам, фактично здійснювали керування роботою нафтобаз, пов`язаною з незаконною реалізацією нафтопродуктів.

Зокрема, на початку січня 2012 року ОСОБА_12 та Особа 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, діючи відповідно до розробленого плану злочинної організації, очолюваної Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, підшукали для використання у своїй протиправній діяльності нафтобазу, розташовану за адресою: Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Івана Франка, буд. № 1-А, що належить ТОВ «Фірма «Альянс Імпекс». При цьому Особа 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, на початку 2012 року, більш точна дата в ході досудового слідства не встановлена, особисто відвідав зазначену нафтобазу, оглянув її на предмет придатності для використання у злочинній діяльності та домовився про взяття її в оренду з директором вказаного товариства Особою 17, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, якому не було відомо про злочинні наміри членів злочинної організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні.

У подальшому, на виконання зазначеної домовленості, укладено договір оренди № 18/01/2012 від 18.01.2012 між ТОВ «Фірма «Альянс Імпекс» (Орендодавець) та ПП «Фірма «Армада Плюс» (Орендар). Відповідно до умов зазначеного договору, Орендодавець передає Орендатору в безстрокове платне користування резервуарний парк № 4 (14 резервуарів) та інше нерухоме майно нафтобази для розміщення митного ліцензійного складу ПП «Фірма «Армада Плюс». Зазначений договір діяв до середини 2013 року та був розірваний на підставі додаткової угоди до вказаного договору від 16.12.2013.

Окрім того, з метою реалізації злочинного плану, членами злочинної організації укладено договір оренди № 01/03-12 від 01.03.2012 між ТОВ «Фірма «Альянс Імпекс» (Орендодавець) та ТОВ «ГазУкраїна-2020» (Орендар). Відповідно до умов зазначеного договору, Орендодавець передає Орендатору у безстрокове платне користування обладнання нафтобази та резервуарні парки № 2, № 3 та № 1, які знаходяться за адресою: Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Івана Франка, буд. № 1-А. Зазначений договір діяв до кінця 2013 року та був розірваний на підставі додаткової угоди до вказаного договору від 31.12.2013.

Реалізовуючи розроблений керівником злочинної організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, єдиний план скоєння злочинів, ОСОБА_12 у лютому 2012 року підшукав Особу 10, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та запропонував останньому роботу спеціаліста з визначення об`ємів нафтопродуктів, які надходитимуть на нафтобазу, розташовану за адресою: Кіровоградська обл., м. Світловодськ, вул. Франка, буд. № 1-А, на що Особа 10, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, погодився. В подальшому останній, не будучи обізнаним про протиправну діяльність членів злочинної організації та будучи впевненим у легітимності своєї роботи, у період лютого 2012 року - листопада 2013 року здійснював безпосереднє керівництво зазначеною нафтобазою, виконуючи при цьому вказівки ОСОБА_12 та інших членів злочинної організації щодо прийняття на нафтобазу, розміщення в її резервуарах та відвантаження нафтопродуктів, а також їх обліку та оформлення відповідних документів.

На початку грудня 2013 року Особа 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, ОСОБА_12 та інші співучасники, діючи з корисливих спонукань, за погодженням з Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, з метою приховування протиправної діяльності прийняли рішення про зміну підприємства - орендаря нафтобази. Так, членами злочинної організації укладено договір оренди № 02/12-13-4 від 02.12.2011 між ТОВ «Фірма «Альянс Імпекс» (Орендодавець) та ТОВ «Цикловаст» (Орендар). Відповідно до умов зазначеного договору, Орендодавець передає Орендатору у тимчасове платне користування майно нафтобази, що знаходиться за адресою: Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Івана Франка, буд. № 1-А. Згідно з умовами вказаного договору ТОВ «Цикловаст», зокрема, передано в оренду для промислового використання резервуарний парк № 14, який включає 14 резервуарів. При цьому, змінивши орендаря нафтобази, ОСОБА_12 за змовою із Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та іншими членами злочинної організації, залишили на нафтобазі той же персонал, який продовжував виконувати ті ж самі функції, однак уже як працівники ТОВ «Цикловаст». Зазначений договір діяв до середини лютого 2014 року та був розірваний на підставі додаткової угоди до вказаного договору від 15.02.2014.

Крім того, на початку лютого 2012 року ОСОБА_12 разом з іншими членами злочинної організації, очолюваної Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, діючи відповідно до розробленого плану, підшукали для використання у своїй протиправній діяльності нафтобазу, яка розташована за адресою: Черкаська область, Кам`янський район, с. Косарі, вул. Київська, буд. № 7, та знаходилась в оренді у ТОВ «Інтер Оіл Еко Груп». Так, членами злочинної організації укладено договір суборенди № 7/02 від 07.02.2012 між ТОВ «Інтер Оіл Еко Груп» (Орендар) та ТОВ «Зовнітрансгаз» (Суборендар). Відповідно до умов зазначеного договору Орендар передав Суборендарю у строкове платне користування цілісний майновий комплекс « ІНФОРМАЦІЯ_3 », розташований за адресою: Черкаська область, Кам`янський район, с. Косарі, вул. Київська, буд. № 7.

Реалізовуючи розроблений керівником злочинної організації Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, єдиний план скоєння злочинів, ОСОБА_12 та інші члени злочинної організації у листопаді 2012 року для організації роботи нафтобази та керівництва її діяльністю підшукали Особу 14, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, який, не будучи обізнаними про протиправну діяльність членів злочинної організації та будучи впевненими у легітимності своєї роботи, здійснював безпосереднє керівництво зазначеною нафтобазою, виконуючи при цьому вказівки ОСОБА_12 та інших членів злочинної організації щодо прийняття на нафтобазу, розміщення в її резервуарах та відвантаження нафтопродуктів, а також їх обліку та оформлення відповідних документів.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, на початку лютого 2012 року члени злочинної організації, очолюваної Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, діючи відповідно до розробленого плану, підшукали для використання у своїй протиправній діяльності нафтобазу, що знаходиться за адресою: Одеська область, Іванівський район, смт. Петрівка, вул. Карла Маркса, буд. № 98 та належить ДП «Петрол» ПМП «Петрол-Форвардінг». При цьому, ОСОБА_9 особисто провів попередні перемовини з Генеральним директором вказаного підприємства Особою 18, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, про передачу зазначеної нафтобази в оренду.

В подальшому, за домовленістю із ОСОБА_9 , Особою 18, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, 17.04.2012 прибув до офісу бізнес-центру «Арена-Сіті», розташованого за адресою: м. Київ, вул. Червоноармійська/Басейна, буд. № 1-3/2 А, де, не будучи обізнаним про дійсні злочинні наміри членів злочинної організації, підписав договір № 03/090412 від 09.04.2012 зберігання, перевалки нафтопродуктів та інших наливних продуктів на митному ліцензійному складі, а також проведення комплексних операцій з такими товарами. Зазначений договір укладено між ДП «Петрол» ПМП «Петрол-Форвардінг» (Зберігач), в особі Генерального директора Особа 18, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та компанією-нерезидентом «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Поклажодавець), в особі директора ОСОБА_7 .
Відповідно до умов Договору, а також доповнень до нього, Зберігач надає послуги по перевалці, митному оформленню, прийнятті, зливу, зберіганню, відвантаженню та обліку товару на митному ліцензійному складі, а саме: нафтопродуктів, альтернативних видів палива та інших товарів, а також зобов`язується надавати послуги по проведенню комплексних операцій з товаром на території митних зон митного складу (залізнична та автомобільна естакади).

Окрім того, Особою 18, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, як Генеральний директор ДП «Петрол» ПМП «Петрол - Форвардінг», підписав договір доручення по декларуванню товарів № 002/11042012 від 09.04.2012, укладений із компанією-нерезидентом «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.», в особі директора ОСОБА_7 . Відповідно до умов зазначеного договору, ДП «Петрол» ПМП «Петрол -Форвардінг» (Митний брокер) за дорученням та за рахунок компанії «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Довіритель) здійснює декларування предметів, товарів, транспортних засобів та інших предметів (товарів), що переміщуються через митний кордон України, представляє інтереси Довірителя в митних органах, виконує інші доручення, пов`язані із зовнішньоекономічною діяльністю Довірителя.

При підписанні вищезазначених договорів ОСОБА_9 попередив Особу 18, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, про те, що на території нафтобази постійно перебуватимуть представники ТОВ «Зовнітрансгаз», які і будуть фактично розпоряджатись товаром, що надходитиме на ліцензійний митний склад.

Реалізовуючи розроблений керівником злочинної організації Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, єдиний план скоєння злочинів, Особа 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, ОСОБА_9 , ОСОБА_12 та інші члени злочинної організації, визначили, що всі необхідні роботи щодо приймання нафтопродуктів, їх розміщення та подальшого відвантаження, на території нафтобази будуть виконувати працівники ДП «Петрол» ПМП «Петрол - Форвардінг».

Таким чином, в період квітня 2012 року - грудня 2013 року співробітниками ДП «Петрол» ПМП «Петрол - Форвардінг», які не були обізнані стосовно протиправних дій членів злочинної організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, виконувались роботи, пов`язані з перевалкою нафтопродуктів через нафтобазу, розташовану за адресою: Одеська область, Іванівський район, смт. Петрівка, вул. Карла Маркса, буд. № 98. При цьому, у зазначений період часу за рішенням ОСОБА_9 , ОСОБА_12 та інших членів злочинної організації оформлення відповідних документів та розпорядження щодо прийомки та відвантаження нафтопродуктів здійснювали невстановлені слідством особи, яким керівниками злочинної організації було доручено вчиняти зазначені дії від імені фіктивного підприємства ТОВ «Зовнітрансгаз».

Продовжуючи свою злочинну діяльність, на початку лютого 2012 року ОСОБА_12 разом з іншими членами злочинної організації, очолюваної Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, діючи відповідно до розробленого плану, підшукали для використання у своїй протиправній діяльності нафтобазу, яка розташована за адресою: АДРЕСА_2 , що належить Особі 19, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та домовились з даною особою, якій не було відомо про злочинні наміри членів злочинної організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, щодо незаконного ввезення та розповсюдження нафтопродуктів на території України, про взяття вказаної нафтобази в оренду.

На виконання зазначеної домовленості був укладений договір оренди № 08/1 від 08.02.2012 між фізичною особою Особа 19, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, (Орендодавець) та ТОВ «Зовнітрансгаз» (Орендар), у відповідності до якого орендодавець передає у платне користування орендарю 27 резервуарів для зберігання нафтопродуктів та інше майно нафтобази.

Реалізовуючи розроблений керівником злочинної організації Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, єдиний план скоєння злочинів, члени злочинної організації, які входили до її окремого напрямку «нафтопродукти», у березні 2012 року для організації роботи нафтобази та керівництва її діяльністю підшукали Особу 12, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, Останній, зустрівшись 12.03.2012 в офісі, розташованому в бізнес-центрі «Арена Сіті» за адресою: АДРЕСА_3 , погодився на пропозицію відповідального за підбір та організацію функціонування нафтобаз Особи 20, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, стати керівником резервуарного парку ТОВ «Зовнітрансгаз», що розташований за адресою: Харківська область, Коломацький район, с. Шелестове, вул. Леніна, буд. № 47.

Особа 12, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, 20.03.2012 прибув разом із Особою 20, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, на територію вищевказаної нафтобази, де отримав від останнього вказівку організувати її роботу з приймання та відвантаження нафтопродуктів у відповідності із заявками, які будуть надходити із головного офісу, із м. Києва. Користуючись наданими йому повноваженнями, Особа 12 підібрав штат працівників для роботи на нафтобазі, організував їх роботу та, не будучи обізнаним стосовно протиправних дій членів злочинної організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, у період з 20.03.2012 до 29.11.2013 здійснював безпосереднє керівництво процесом обробки отриманих заявок, прийомки, розміщення нафтопродуктів та їх відпуску замовникам у відповідності до вказівок, які він отримував від членів злочинної організації, які керували його діяльністю на посаді керівника вказаної нафтобази.

При цьому, ОСОБА_12 надавав Особі 12, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, вказівки, які підприємства зазначати в якості відправників нафтопродуктів у товарно-супровідних документах, а також організовував доставку на нафтобазу товарно-транспортних накладних з відбитками печаток підприємств - відправників нафтопродуктів.

Поряд з цим, за вказівкою ОСОБА_12 , Особі 12, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, особисто підписував необхідні документи від імені ТОВ «ГазУкраїна-2020», яке значилось відправником нафтопродуктів. Також, в процесі виконання своїх повноважень керівника нафтобази, Особа 12, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, їздив у м. Київ, в головний офіс, де знаходилось керівництво злочинної організації та отримував там, безпосередньо від ОСОБА_12 , грошові кошти для виплати заробітної плати працівникам нафтобази.

Крім того, на початку лютого 2012 року ОСОБА_12 разом з іншими членами злочинної організації, очолюваної Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, діючи відповідно до розробленого плану, підшукали для використання у своїй протиправній діяльності нафтобазу, яка розташована за адресою: Київська область, м. Миронівка, вул. Паризької Комуни, буд. № 2, що знаходиться в оренді у ТОВ «Крокус К». При цьому, ОСОБА_12 особисто провів перемовини із директором вказаного товариства Особою 21, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, який погодився на пропозицію ОСОБА_12 щодо передачі в оренду частини резервуарів та приміщень нафтобази.

В подальшому, на виконання зазначеної домовленості був укладений договір суборенди № 09/02/12 від 09.02.2012 між ТОВ «Крокус К» (Орендар) та ТОВ «Зовнітрансгаз» (Суборендар), у відповідності до якого орендар передає у платне користування суборендарю 8 резервуарів для зберігання нафтопродуктів.

З метою успішної реалізації плану злочинної діяльності згідно злочинного умислу, ОСОБА_12 разом з іншими членами злочинної організації, очолюваної Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, для організації роботи нафтобази та керівництва її діяльністю підшукали Особу 11, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, якого у відповідності до наказу ТОВ «Зовнітрансгаз» № 8 від 3 травня 2012 року призначено на посаду керівника складу нафтобази у м. Миронівка Київської області та на якого покладався обов`язок підбору працівників, організації незаконних перевезень нафтопродуктів залізничним та автомобільним транспортом, організації виготовлення фіктивних документів щодо митного оформлення вивезення нафтопродуктів за територію України, а також відвантаження цих нафтопродуктів від імені фіктивного підприємства

ТОВ «ГазУкраїна-2020», яке створено з метою прикриття незаконної діяльності.

Підібравши необхідний штат працівників для роботи на нафтобазі, Особа 11, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, у період з травня 2012 року по лютий 2014 року, не будучи обізнаним стосовно протиправних дій членів злочинної організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, здійснював безпосереднє керівництво прийомкою, розміщенням нафтопродуктів та їх відпуском замовникам у відповідності до вказівок, отриманих від ОСОБА_12 .

Восени 2013 року ОСОБА_12 разом з іншими членами злочинної організації, очолюваної Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, діючи з корисливих мотивів, з метою приховування протиправної діяльності вирішили переукласти договір суборенди нафтобази, розташованої у м. Миронівка Київської області, замінивши ТОВ «Зовнітрансгаз» на ТОВ «Цикловаст», у зв`язку з чим укладено договір суборенди № 27/11/13 від 27.11.2013 між ТОВ «Крокус К» (Орендар) та ТОВ «Цикловаст» (Суборендар). При цьому, змінивши орендаря нафтобази, ОСОБА_12 за згодою Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, залишив на нафтобазі той же персонал, який продовжував виконувати ті ж самі функції, однак уже як працівники ТОВ «Цикловаст».

Окрім того, на початку квітня 2012 року ОСОБА_12 разом з іншими членами злочинної організації, очолюваної Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, діючи відповідно до розробленого плану, підшукали для використання у своїй протиправній діяльності нафтобазу, яка розташована за адресою: Рівненська область, смт. Мізоч, вул. Вокзальна, буд. № 1, і знаходилась в оренді у ТОВ «Облагротехсервіс», та домовились про передачу нафтобази в суборенду із директором даного товариства ОСОБА_36 , якому не було відомо про злочинні наміри членів злочинної організації.

В подальшому, на виконання зазначеної домовленості укладений договір суборенди № 02/04-13 від 02.04.2013 між ТОВ «Облагротехсервіс» (Орендар) та ТОВ «Зовнітрансгаз» (Суборендар), у відповідності до якого орендар передає у платне користування суборендарю майно нафтобази, у тому числі 27 резервуарів для зберігання нафтопродуктів.

Окрім того, в жовтні 2012 року ОСОБА_12 разом з іншими членами злочинної організації, очолюваної Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, діючи відповідно до розробленого плану, підшукали для використання у своїй протиправній діяльності нафтобазу, яка розташована за адресою: Київська область, м. Фастів, вул. Червоний Шлях, буд. № 8, що належить ТОВ «Компанія перспективного розвитку», з якою уклали договір оренди №1/22-А від 22.10.2012, згідно якого ТОВ «Компанія перспективного розвитку» (Орендодавець) передає у тимчасове платне користування ТОВ «Зовнітрансгаз» (Орендар) цілісний майновий комплекс будівель та споруд нафтобази, у тому числі 27 резервуарів для зберігання нафтопродуктів.

Окрім того, в жовтні 2012 року ОСОБА_12 разом з іншими членами злочинної організації, очолюваної Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, діючи відповідно до розробленого плану, підшукали для використання у своїй протиправній діяльності нафтобазу, яка розташована за адресою: Хмельницька область, Хмельницький район, с. Грузевиця, автодорога № 2к441 Хмельницький-Волочиськ, 9-й км праворуч, що належить ТОВ «ВКФ «Анне-ЛТД».

ОСОБА_12 особисто провів перемовини із директором вказаного товариства Особою 22, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, якій не було відомо про злочинні наміри членів злочинної організації, яка погодилася на пропозицію ОСОБА_12 щодо передачі в оренду нафтобази. У подальшому, на виконання зазначеної домовленості, укладений договір оренди № 22-10В від 22.10.2012 між ТОВ «ВКФ «Анне - ЛТД» (Орендодавець) та ТОВ «Зовнітрансгаз» (Орендар), у відповідності до якого орендодавець передає у платне користування орендарю майновий комплекс нафтобази у тому числі 7 резервуарів для зберігання нафтопродуктів. Зазначений договір діяв до кінця листопада 2013 року та був розірваний 01.12.2013.

На початку грудня 2013 року ОСОБА_12 та інші співучасники, діючи з корисливих спонукань, за погодженням з Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, з метою приховування протиправної діяльності прийняли рішення про зміну підприємства - орендаря нафтобази. Так, членами злочинної організації було укладено договір оренди № 02/12-13-1 від 02.12.2013 між ТОВ «ВКФ «Анне-ЛТД» (Орендодавець) та ТОВ «Цикловаст» (Орендар), у відповідності до якого орендодавець передає, а орендар приймає в тимчасове платне користування майно нафтобази, розташованої за адресою: Хмельницька область, Хмельницький район, с. Грузевиця, автодорога № 2к441 Хмельницький-Волочиськ, 9-й км праворуч, у тому числі 7 резервуарів для зберігання нафтопродуктів. Зазначений договір діяв до лютого 2014 року та його дію було припинено 21.02.2014 на підставі додаткової угоди про припинення дії договору оренди № 02/12-13-1 від 02.12.2013.

Окрім того, в березні 2013 року ОСОБА_12 разом з іншими членами злочинної організації, очолюваної Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, діючи відповідно до розробленого плану, підшукали для використання у своїй протиправній діяльності нафтобазу, яка розташована за адресою: АДРЕСА_4 , що знаходилась в оренді у ТОВ «Ровеньківська нафтобаза-2004», та домовились про передачу даної нафтобази в суборенду з директором даного товариства Особою 23, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, якому не було відомо про злочинні наміри членів злочинної організації.

В подальшому, у березні 2013 року, більш точна дата під час досудового розслідування не встановлена, укладено договір суборенди між ТОВ «Ровеньківська нафтобаза-2004» (Орендар) та ТОВ «Зовнітрансгаз» (Суборендар). Відповідно до умов зазначеного договору Орендар передає, а Суборендар приймає в тимчасове платне користування майно нафтобази, що знаходиться за адресою: Луганська область, м. Ровеньки, вул. Вигонна, буд. № 2, в тому числі 3 резервуари для зберігання нафтопродуктів. Зазначений договір діяв до грудня 2013 року, після чого був розірваний за ініціативою членів злочинної організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні.

На початку грудня 2013 року ОСОБА_12 та інші співучасники, діючи з корисливих спонукань, за погодженням з Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, з метою приховування протиправної діяльності прийняли рішення про зміну підприємства - орендаря нафтобази.

Так, членами злочинної організації укладено договір суборенди № 02/12-13-2 від 02.12.2013 між ТОВ «Ровеньківська нафтобаза-2004» (Орендар) та ТОВ «Цикловаст» (Суборендар). Відповідно до умов зазначеного договору Орендар передає, а Суборендар приймає в тимчасове платне користування майно нафтобази, що знаходиться за адресою: Луганська область, м. Ровеньки, вул. Вигонна, буд. № 2, в тому числі 3 резервуари для зберігання нафтопродуктів строком до 31.12.2013. На підставі додаткової угоди № 1 до договору суборенди № 02/12-13-2 від 02.12.2013 строк суборенди продовжено до 31.12.2013.

Продовжуючи реалізацію єдиного злочинного умислу, у період з лютого 2012 року по грудень 2013 року ОСОБА_12 разом з іншими членами злочинної організації, достовірно знаючи про домовленості Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, з невстановленими службовими особами Державної митної служби України щодо сприяння незаконній діяльності, пов`язаній з незаконної реалізацією нафтопродуктів, організували підготовку та передачу до регіональних митниць у Кіровоградській, Харківській, Черкаській, Київській, Одеській, Хмельницькій, Рівненській, Луганській областях від імені ПП «Фірма «Армада-Плюс», ТОВ «Зовнітрансгаз» та ТОВ «Цикловаст» документів, необхідних для отримання дозволів на право використання орендованих резервуарів, як складів тимчасового зберігання, а також документів, передбачених наказом Міністерства фінансів України від 10.08.2012 № 835 «Про затвердження Порядку надання складським об`єктам статусу «митний склад» та позбавлення такого статусу», необхідних для відкриття митних складів на території вище вказаних нафтобаз.

Працівниками зазначених регіональних митниць, на виконання попередніх домовленостей з Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та іншими співучасниками, на підставі поданих від імені фіктивних підприємств ПП «Фірма «Армада-Плюс», ТОВ «Зовнітрансгаз» і ТОВ «Цикловаст» документів оформлено дозволи на право використання резервуарів як складів тимчасового зберігання та відкриття митних складів, на яких здійснювалось незаконне оформлення ввезених на територію України нафтопродуктів, а також оформлялось їх фіктивне вивезення та переміщення за межі державного кордону.

Так, відповідно до наказу Черкаської митниці від 24.02.2012 № 83 «Про видачу дозволу на право використання резервуарів як складу тимчасового зберігання», ТОВ «Зовнітрансгаз» надано дозвіл на провадження діяльності складу тимчасового зберігання за адресою: Черкаська область, Камянський район, с. Косарі, вул. Київська, буд. № 7.

Наказом Черкаської митниці від 25.09.2012 № 386 надано дозвіл на відкриття та експлуатацію митного складу відкритого типу ТОВ «Зовнітрансгаз», що складається з 30 резервуарів, які розташовані за адресою: Черкаська область, Камянський район, с. Косарі, вул. Київська, буд. № 7, реєстраційний номер митного складу М/0180/V/00.

Окрім того, відповідно до наказу Кіровоградської митниці від 31.08.2012 № 386 надано дозвіл на відкриття та експлуатацію митного складу ПП «Фірма «Армада-Плюс», розташованого за адресою: Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Франка, буд. № 1-А, що складається з 14 резервуарів, реєстраційний номер митного складу М/0028/V/00. Зазначений дозвіл діяв до грудня 2013 року та був анульований на підставі наказу Кіровоградської митниці Міндоходів від 23.12.2013 № 192.

Також, відповідно до наказу Кіровоградської митниці Міндоходів надано дозвіл на відкриття та експлуатацію митного складу ТОВ «Цикловаст», що складається з 14 резервуарів, які розташовані за адресою: Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Франка, буд. № 1-А, реєстраційний номер митного складу М/0312/V/00.

Окрім того, відповідно до наказу Південної митниці від 04.09.2012 № 759 надано дозвіл на відкриття та експлуатацію митного складу ДП «Петрол» ПМП «Петрол - Форвардінг», що складається з 8 резервуарів, які розташовані за адресою: Одеська область, Іванівський район, смт. Петрівка, вул. Карла Маркса, буд. № 98, реєстраційний номер митного складу М/0080/V/00. Зазначений дозвіл діяв до січня 2014 року та був анульований на підставі наказу Південної митниці Міндоходів від 21.01.2014 № 20.

Окрім того, відповідно до наказу Київської обласної митниці від 06.09.2012 № 443 надано дозвіл на відкриття та експлуатацію митного складу відкритого типу ТОВ «Зовнітрансгаз»), що складається з 1 відкритого майданчику, 24 резервуарів, які розташовані за адресою: Київська область, м. Миронівка, вул. Паризької Комуни, буд. № 2, реєстраційний номер митного складу М/0107/V/00. Зазначений дозвіл діяв до кінця 2013 року та був анульований на підставі наказу Київської митниці Міндоходів від 26.12.2013

№ 288.

Також, відповідно до наказу Київської митниці Міндоходів від 27.12.2013 № 296 надано дозвіл на відкриття та експлуатацію митного складу ТОВ «Цикловаст», що складається з 24, які розташовані за адресою: Київська область, м. Миронівка, вул. Паризької Комуни, буд. № 2, реєстраційний номер митного складу М/0316/V/00.

Окрім того, відповідно до наказу Київської обласної митниці від 22.11.2012 № 594 надано дозвіл на відкриття та експлуатацію митного складу відкритого типу ТОВ «Зовнітрансгаз», що складається з 13 резервуарів, які розташовані за адресою: Київська область, м. Фастів, вул. Червоний шлях, буд. № 8, реєстраційний номер митного складу М/0231/V/00. Зазначений дозвіл діяв до лютого 2013 року та був анульований на підставі наказу Київської обласної митниці від 13.02.2013 № 94.

Окрім того, наказом Луганської митниці Міндоходів надано дозвіл на відкриття та експлуатацію митного складу ТОВ «Зовнітрансгаз», розташованого за адресою: Луганська область, м. Ровеньки, вул. Вигонна, буд. № 2. Зазначений митний склад функціонував у період з 20.03.2013 по 17.12.2013.

Також, відповідно до наказу Луганської митниці Міндоходів надано дозвіл на відкриття та експлуатацію митного складу ТОВ «Цикловаст», що складається з 3 резервуарів, які розташовані за адресою: Луганська область, м. Ровеньки, вул. Вигонна, буд. № 2, реєстраційний номер митного складу М/0315/V/00. Вказаний митний склад функціонував з 26.12.2013 по 13.03.2014.

Окрім того, відповідно до наказу Рівненської митниці Міндоходів від 30.07.2013 № 84 надано дозвіл на відкриття та експлуатацію митного складу відкритого типу ТОВ «Зовнітрансгаз», розташованого за адресою: Рівненська область, Здолбунівський район, смт. Мізоч, вул. Вокзальна, буд. № 1, реєстраційний номер митного складу М/0292/V/00. Вказаний дозвіл був анульований на підставі наказу Рівненської митниці Міндоходів від 01.12.2014 № 326.

Окрім того, відповідно до наказу Хмельницької митниці, надано дозвіл на відкриття та експлуатацію митного складу відкритого типу ТОВ «Зовнітрансгаз», розташованого за адресою: Хмельницька область, Хмельницький район, с. Грузевиця, автодорога № 2к441 Хмельницький-Волочиськ, 9-й км праворуч, реєстраційний номер митного складу М/0230/V/00. В подальшому, у зв`язку зі зміною підприємства-орендатора нафтобази, вказаний дозвіл анульовано та на підставі наказу Хмельницької митниці Міндоходів надано дозвіл від 23.12.2013 на відкриття та експлуатацію митного складу відкритого типу ТОВ «Цикловаст», що складається з 7 резервуарів, які розташовані за адресою: Хмельницька область, Хмельницький район, с. Грузевиця, автодорога № 2к441 Хмельницький - Волочиськ, 9-й км праворуч, реєстраційний номер митного складу М/0311/V/00.

Окрім того, відповідно до наказу Харківської митниці надано дозвіл на відкриття та експлуатацію митного складу ТОВ «Зовнітрансгаз», розташованого за адресою: Харківська обл., Коломацький район, с. Шелестове, вул. Леніна, буд. № 47, що складається з 27 резервуарів, реєстраційний номер митного складу М/0180/V/00.

Здійснивши необхідні дії щодо підшукання нафтобаз, оформлення на них митних складів та підготовки їх до приймання та розміщення нафтопродуктів, члени злочинної організації приступили до реалізації передбаченої злочинним планом схеми перерваного транзиту, пов`язаної з реалізацією не розмитнених нафтопродуктів.

За замислом Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, зазначена схема мала діяти наступним чином: на світовому ринку від імені підконтрольної компанії-нерезидента «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Республіка Панама), в особі директора ОСОБА_7 , у підприємств виробників та постачальників з різних країн світу, як правило: Білорусії, Росії, Румунії, Болгарії та інш., здійснювалось придбання нафтопродуктів (бензину, дизельного пального) та ввезення їх на територію України морським транспортом через Феодосійський морський торговельний порт у митному режимі транзит. Ввезені нафтопродукти залізничним транспортом перевозились до орендованих членами злочинної організації нафтобаз, звідки, документально, оформлювалось їх відвантаження автомобільним транспортом до Ізмаїльського та Ренійського морських торговельних портів та відправлення за межі митної території України танкерними суднами на адресу іншої, заподіяної у злочинній схемі компанії-нерезидента «ZEVIDON TRADING LIMITED» (Беліз), яка начебто купувала нафтопродукти, що транзитом перевозились через Україну, у компанії «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Республіка Панама, директор ОСОБА_7 ) згідно контракту № 28/04-9592 від 28.04.2012.

При цьому, з метою успішної реалізації злочинного умислу та прикриття незаконної діяльності, Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та іншими співучасниками організовано укладання договорів зберігання на митних складах між компанією-нерезидентом «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Республіка Панама), в особі директора ОСОБА_7 , яка виступає як Замовник, та підконтрольними фіктивними підприємствами ПП «Фірма «Армада-Плюс», ТОВ «Зовнітрансгаз», які виступають як Виконавці, згідно яких Виконавці приймають на себе зобов`язання щодо надання Замовникам послуг, пов`язаних зі зберіганням товарів на митних складах та митним оформленням, а також здійснення дозволених операцій з обробки товарів Замовників під митним контролем.

Приблизно у травні 2012 року, більш точна дата під час досудового розслідування не встановлена, ОСОБА_9 надав необізнаному щодо протиправних дій членів злочинної організації Особі 5 вказівку організувати у Феодосійському морському торговельному порту перевалку нафтопродуктів, що будуть надходити від компанії-нерезидента «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.». При цьому, ОСОБА_9 зазначив, що завданням Особи 5 є організація прийомки нафтопродуктів, які будуть надходити в порт танкерними партіями, їх розміщення в резервуарах ДП «Феодосійське підприємство по забезпеченню нафтопродуктами» та організація відправки нафтопродуктів залізничним транспортом у відповідності до рознарядок, які йому будуть надаватись із головного офісу Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні.

За вказівкою ОСОБА_9 , невстановлені особи виготовили та надали Особі 5 довіреність на представництво інтересів компанії «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.», на підставі якої підписано договір між вказаною компанією та ДП «Феодосійське підприємство по забезпеченню нафтопродуктами». Окрім того, невстановлені юристи, що працювали у юридичному департаменті злочинної організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, організували підготовку та підписання всіх договорів, необхідних для початку здійснення діяльності щодо перевалки нафтопродуктів від компанії-нерезидента «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» через Феодосійський морський торговельний порт.

Діяльність Особи 5 у Феодосійському морському торговельному порту була розпочата 09.06.2012 та продовжувалась до початку осені 2013 року. За період з червня 2012 року по лютий 2014 року через Феодосійський морський порт компанією «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» перевезена 81 танкерна партія світлих нафтопродуктів (бензин та дизельне пальне).

В обов`язки Особи 5 входило забезпечення документального оформлення приходу суден, зливу світлих нафтопродуктів до резервуарів порту та подальше відправлення залізничним транспортом відповідно до документів, наданих ОСОБА_12 з головного офісу, розташованого у офісному центрі «Арена Сіті».

Нафтопродукти надходили морськими суднами з Румунії (Ром Петрол), Болгарії («Лукойл») в режимі транзиту під митним контролем. Вантаж спрямовувався на залізничні станції «Чорноморська», «Ровеньки», «Одеса-Застава-1», «Коломак», «Фундуклеївка», «Миронівка», «Гречани». В якості платника тарифів за перевезення виступала створена за участі Особи 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, фіктивна компанія ТОВ «Зовнітрансгаз», яка була експедитором вантажу на залізничному транспорті, мала свій 7-значний код у технічному центрі по обробці документів, на якому акумулювались необхідні для здійснення оплати за перевезення грошові кошти.

Внаслідок відкриття на територіях нафтобаз у Кіровоградській (Кіровоградська область, м. Світловодськ, вул. Франка, буд. № 1-А), Харківській (Харківська область, Коломацький район, с. Шелестове, вул. Леніна, буд. № 47), Черкаській (Черкаська область, Кам`янський район, с. Косарі, вул. Київська, буд. № 7), Київській (Київська область, м. Миронівка, вул. Паризької Комуни, буд. № 2 та Київська область, м. Фастів, вул. Червоний шлях, буд. № 8), Одеській (Одеська область, Іванівський район, смт. Петрівка, вул. Карла Маркса, буд. № 98), Хмельницькій (Хмельницька область, Хмельницький район, с. Грузевиця, автодорога № 2к441 Хмельницький-Волочиськ, 9-й км праворуч), Рівненській (Рівненська область, смт. Мізоч, вул. Вокзальна, буд. № 1), Луганській (Луганська область, м. Ровеньки, вул. Вигонна, буд. № 2) областях митних складів, а також за сприяння службових осіб Державної митної служби України, Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, Особою 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, ОСОБА_9 , ОСОБА_12 , Особою 6, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та іншими членами злочинної організації, з метою успішної реалізації злочинного умислу та особистого збагачення були штучно створені умови, за яких митне оформлення ввезених на територію України нафтопродуктів від імені підконтрольної Особі 1, компанії-нерезидента «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Республіка Панама), здійснювалось лише підконтрольними членам злочинної організації фіктивними підприємствами ПП «Фірма «Армада-Плюс», ТОВ «Зовнітрансгаз» та ТОВ «Цикловаст», що надало змогу незаконно здійснювати їх незаконну реалізацію без сплати належних податків, зборів та інших обов`язкових платежів, встановлених діючим законодавством України та монополізувати оптовий ринок нафтопродуктів.

Після надходження нафтопродуктів, належних компанії-нерезиденту «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Республіка Панама), в митному режимі транзит, від імені фіктивних підприємств-резидентів ПП «Фірма «Армада-Плюс», ТОВ «Зовнітрансгаз» та ТОВ «Цикловаст» оформлювались завідомо підроблені документи про їх відвантаження автомобільним транспортом до Ізмаїльського та Ренійського морських торговельних портів для подальшого їх вивезення за межі митної території України та завершення митного режиму транзит. В дійсності ж фактичного вивезення нафтопродуктів з території України не відбувалось, а нафтопродукти реалізовувались на вітчизняному ринку підприємствам реального сектору економіки від імені підконтрольного фіктивного підприємства ТОВ «ГазУкраїна-2020», ТОВ «Торговий Дім ВЕТЕК».

Зокрема, до Південної митниці працівниками ТОВ «Зовнітрансгаз» у період з 22.03.2013 по 20.11.2013 подані 55 інвойс-проформи, складені та підписані директором «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Республіка Панама) ОСОБА_7 , використовуючи які співробітники митниці призначення Особа 7, Особа 8 та Особа 9 здійснювали митне оформлення нафтопродуктів, які перебували під митним контролем та мали бути транспортовані за межі митної території України через термінал ТОВ «Лагуна-Рені», розташований на території Ренійського морського торговельного порту, за адресою: Одеська обл., м. Рені, вул. Дунайська, 188-Б за наступним митним деклараціям: ЕК 11 РР 500090000/2013/356, ЕК 11 РР 500090000/2013/372, ЕК 11 РР 500090000/2013/419, ЕК 11 РР 500090000/2013/441, ЕК 11 РР 500090000/2013/444, ЕК 11 РР 500090000/2013/460, ЕК 11 РР 500090000/2013/476, ЕК 11 РР 500090000/2013/479, ЕК 11 РР 500090000/2013/552, ЕК 11 РР 500090000/2013/596, ЕК 11 РР 500090000/2013/619, ЕК 11 РР 500090000/2013/655, ЕК 11 РР 500090000/2013/656, ЕК 11 РР 500090000/2013/682, ЕК 11 РР 500090000/2013/745, ЕК 11 РР 500090000/2013/750, ЕК 11 РР 500090000/2013/751, ЕК 11 РР 500090000/2013/800, ЕК 11 РР 500090000/2013/885, ЕК 11 РР 500090000/2013/936, ЕК 11 РР 500090000/2013/964, ЕК 11 РР 500090000/2013/1000,ЕК 11 РР 500090000/2013/1071, ЕК 11 РР 500090000/2013/1089, ЕК 11 РР 500090000/2013/1120, ЕК 11 РР 500090000/2013/1141, ЕК 11 РР 500090000/2013/1146, ЕК 11 РР 500090000/2013/1172, ЕК 11 РР 500090000/2013/1178, ЕК 11 РР 500090000/2013/1200, ЕК 11 РР 500090000/2013/1225, ЕК 11 РР 500090000/2013/1226, ЕК 11 РР 500090000/2013/1242, ЕК 11 РР 500090000/2013/1243, ЕК 11 РР 500090000/2013/1265, ЕК 11 РР 500090000/2013/1266, ЕК 11 РР 500090000/2013/1294, ЕК 11 РР 500090000/2013/1312, ЕК 11 РР 500090000/2013/1313, ЕК 11 РР 500090000/2013/1372, ЕК 11 РР 500090000/2013/1374, ЕК 11 РР 500090000/2013/1378, ЕК 11 РР 500090000/2013/1390, ЕК 11 РР 500090000/2013/1405, ЕК 11 РР 500090000/2013/1460, ЕК 11 РР 500090000/2013/1468, ЕК 11 РР 500090000/2013/1494, ЕК 11 РР 500090000/2013/1499, ЕК 11 РР 500090000/2013/1532, ЕК 11 РР 500090000/2013/1588, ЕК 11 РР 500090000/2013/1589, ЕК 11 РР 500090000/2013/1654, ЕК 11 РР 500090000/2013/1663, ЕК 11 РР 500090000/2013/1666, ЕК 11 РР 500090000/2013/1670.

Так, ОСОБА_7 , на виконання контракту № 28/04-9592 від 28.04.2012, укладеного між «PROSPERITY DEVELOPMENTS S.A.» (Республіка Панама) та «ZEVIDON TRADING LIMITED» (Беліз), складено та підписано наступні інвойс-проформи: № 18-03/RON-95-S-1 від 18.03.2013, № 22-03/А-92-S-1 від 22.03.2013, № 29-03/А-92-S-1 від 29.03.2013, № 02-04/RON-95-S-1 від 02.04.2013, № 03-04/RON-95-S-1 від 03.04.2013, № 05-04/GO-S-1 від 05.04.2013, № 08-04/GO-S-1 від 08.04.2013, № 08-04/RON-95-S-1 від 08.04.2013, № 17-04/RON-95-S-1 від 17.04.2013, № 24-04/GO-S-1 від 24.04.2013, № 29-04/GO-S-1 від 29.04.2013, № 07-05/GO-S-1 від 07.05.2013, № 07-05/ А-92-S-1 від 07.05.2013, № 13-05/GO-S-1 від 13.05.2013, № 23-05/GO-S-1 від 23.05.2013, № 23-04/RON-95-S-1 від 23.05.2013, № 22-05/А-80-S-1 від 22.05.2013, № 31-05/А-92-S-1 від 31.05.2013, № 19-06/RON-95-S-1 від 19.06.2013, № 26-06/RON-95-S-1 від 26.06.2013, № 27-06/GO-S-1 від 27.06.2013, № 15-07/RON-95-S-1 від 15.07.2013, № 15-08/RON-95-S-1 від 15.08.2013, № 12-08/GO-S-1 від 12.08.2013, № 16-08/RON-95-S-1 від 16.08.2013, № 20-08/RON-95-S-1 від 20.08.2013, № 23-08/GO-S-1 від 23.08.2013, № 28-08/RON-95-S-1 від 28.08.2013, № 29-08/RON-92-S-1від 29.08.2013, № 03-09/RON-92-S-1 від 03.09.2013, № 05-09/RON-95-S-1 від 05.09.2013, № 07-09/RON-92-S-1 від 07.09.2013, № 05-09/RON-92-S-1 від 05.09.2013, № 09-09/GO-S-1 від 09.09.2013, № 12-09/RON-92-S-1 від 12.09.2013, № 05-09/GO-S-1 від 05.09.2013, № 16-09/RON-92-S-1 від 16.09.2013, № 19-09/RON-92-S-1 від 19.09.2013, № 19-09/GO-S-1 від 19.09.2013, № 30-09/RON-92-S-1 від 30.09.2013, № 30-09/GO-S-1 від 30.09.2013, № 01-10/RON-95-S-1 від 01.10.2013, № 04-10/RON-95-S-1 від 04.10.2013, № 08-10/RON-92-S-1 від 08.10.2013, № 14-10/GO-S-1 від 14.10.2013, № 15-10/RON-95-S-1 від 15.10.2013, № 21-10/GO-S-1 від 21.10.2013, № 22-10/RON-92-S-1 від 22.10.2013, № 29-10/RON-95-S-1 від 29.10.2013, № 07-11/GO-S-1 від 07.11.2013, № 07-11/RON-92-S-1 від 07.11.2013, № 15-11/RON-92-S-1 від 15.11.2013, № 15-11/RON-95-S-1 від 15.11.2013, № 19-11/GO-S-1 від 19.11.2013, № 15-11/RON-95-S-1 від 15.11.2013.

Водночас, з метою реалізації єдиного злочинного умислу та особистого збагачення, Особа 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, ОСОБА_9 , ОСОБА_12 та інші невстановлені особи, виконуючи вказівки Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та діючи у відповідності до плану злочинної діяльності, у період з початку 2012 року по лютий 2014 року, користуючись монопольним положенням на оптовому ринку нафтопродуктів та всебічним сприянням зі сторони невстановлених службових осіб Державної митної служби України, домовились з керівниками та представниками підприємств - нафтотрейдерів, які здійснюють роздрібний продаж через мережі АЗС або посередництво у купівлі-продажі нафтопродуктів, про реалізацію зазначеним нафтотрейдерам від імені підконтрольного підприємства ТОВ «ГазУкраїна-2020» паливно-мастильних матеріалів.

На виконання єдиного злочинного плану членами злочинної організації організовано укладання цілої низки договорів постачання нафтопродуктів від імені ТОВ «ГазУкраїна-2020», а саме: № 25НП/25-01-12 від 25.01.2012, № 1705/12-ГСМ від 17.05.2012 та № 1312/12-ДТ від 13.12.2012 із ТОВ «Торговий Дім «Укрнафторесурс»; № 2802/12-ДК від 28.02.2012 із ТОВ «Карап»; № 2303/12-ГСМ6 від 23.03.2012 із ТОВ «777»; № 0207/12 від 02.06.2012 із ТОВ «Укрнафтоопт»; № 0001К від 05.12.2012 із ТОВ «ТНК-Індастріз Україна»; №0612/12-И-1 від 06.12.2012 із ТОВ «Інвестиційна нафтова компанія»; № 133/13 від 04.03.2013 із ПрАТ «Запорізький металургійний комбінат «Запоріжсталь»; №1 44/13 від 04.03.2013 із ПрАТ «Маріупольський металургійний комбінат ім. Ілліча»; № 129/13 від 05.03.2013 із ПрАТ «Центральний гірничо-збагачувальний комбінат»; № 162/13/559 від 09.04.2013 із ПрАТ «Північний гірничо-збагачувальний комбінат»; № 191/13 від 25.04.2013 із ПрАТ «Інгулецький гірничо-збагачувальний комбінат»; № 2305/и від 23.05.2013 із ТОВ «Інвестнафтопродукт»; № 2905/13-ГСМ-1 від 29.05.2013 із ПМВКП «Лан»; № 1906/13ГСМ-2 від 19.06.2013 із ПП «Полюс»; № 00ОБСК-2955 від 17.07.2013 із ПП «ОККО- БІЗНЕС»; № 1709/13-ГСМ-3 від 17.09.2013 із ТОВ «МАКСИМУС-А» та низкою інших.

На підставі зазначених договорів протягом 2012 року - лютого 2014 року на адресу вищевказаних підприємстві від імені ТОВ «ГазУкраїна-2020» із орендованих членами злочинної організації нафтобаз (митних складів), здійснювалось постачання нафтопродуктів бензину та дизельного пального.

При цьому, ОСОБА_12 та інші співучасники, відповідальні за напрямок роботи, згідно розробленого і погодженого Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, плану протиправних дій, реалізуючи спільний злочинний умисел, з метою прикриття своєї протиправної діяльності щодо реалізації не розмитнених нафтопродуктів, організували виготовлення невстановленими особами завідомо підроблених первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів, а саме: договорів, угод, контрактів, додаткових угод, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, податкових накладних, товарно-транспортних накладних тощо, до яких внесено завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ «ГазУкраїна-2020» здійснювало поставки нафтопродуктів на адресу покупців із реального сектору економіки, хоча в дійсності дане підприємство не ввозило, не оформляло та не володіло жодними паливно-мастильними матеріалами, та було створено виключно з метою прикриття незаконної діяльності.

У той же час Особа 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, ОСОБА_9 , ОСОБА_12 та інші невстановлені співучасники, усвідомлюючи наслідки своїх протиправних дій і бажаючи їх настання, продовжуючи створювати всі необхідні умови для їх прикриття, організували виготовлення невстановленими особами митних декларацій, до яких внесені завідомо неправдиві відомості про переміщення нафтопродуктів, які знаходяться в митному режимі митного складу, з територій нафтобаз ТОВ «Зовнітрансгаз», ПП «Фірма «Армада Плюс», ТОВ «Цикловаст» за межі території України в митному режимі реекспорту через Ренійський морський торговельний порт, хоча згідно інформації ДП «Укрзалізниця», ці нафтопродукти були перевезені по території України та розміщені на нафтобазах підприємств - нафтотрейдерів, які їх придбали у ТОВ «ГазУкраїна-2020» без розмитнення та сплати належних податків, зборів і платежів.

ОСОБА_12 та інші співучасники, відповідальні за напрямок роботи, згідно розробленого і погодженого Особою 1 та Особою 2, досудове розслідування стосовно яких здійснюється в інших кримінальних провадженнях, плану протиправних дій, реалізуючи спільний злочинний умисел, з метою прикриття своєї протиправної діяльності щодо реалізації не розмитнених нафтопродуктів, організували виготовлення невстановленими особами завідомо підроблених первинних бухгалтерських та фінансово-господарських документів, а саме: договорів, угод, контрактів, додаткових угод, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, податкових накладних, товарно-транспортних накладних тощо, до яких внесено завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ «Торговий Дім ВЕТЕК» здійснювало поставки нафтопродуктів на адресу покупців із реального сектору економіки, хоча в дійсності дане підприємство не ввозило, не оформляло та не володіло жодними паливно-мастильними матеріалами і було створено виключно з метою прикриття незаконної діяльності.

Крім цього, до складу злочинної організації увійшов окремий структурний підрозділ під умовною назвою «перевізники», який був необхідний для завершення схеми маскування фіктивного вивезення нафтопродуктів через Ренійський морський торговельний порт.

Так, для організації діяльності зазначеного структурного підрозділу Особа 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, з відома і згоди Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, доручив ОСОБА_11 підшукати річкові судна, які можна було придбати або орендувати для використання у цій схемі, найняти команди на судна, залучити агентські компанії та організувати судозаходи для фіктивних перевезень вантажів нафтопродуктів з Ізмаїльського та Ренійського морських торговельних портів.

ОСОБА_11 та інші невстановлені слідством співучасники злочинної організації, приблизно наприкінці 2011 року - початку 2012 року, більш точну дату досудовим розслідуванням не встановлено, у невстановленому місці в м. Ізмаїл Одеської області, запропонували невстановленим слідством особам, які мали досвід у сфері фрахтування суден, здійснення морських і річкових перевезень, а також налагоджені зв`язки у середовищі, пов`язаному із здійсненням суднових перевезень по річці Дунай підшукання суден, для перевезення нафтопродуктів та подальше їх технічне обслуговування.

З метою забезпечення реалізації плану злочинної організації, в період часу з вересня 2011 року до початку 2012 року ОСОБА_11 , залучивши невстановлених досудовим розслідуванням осіб, які діяли з відома та під керівництвом Особи 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, підшукав та організував придбання у іноземних судновласників від імені підконтрольних Особі 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, підприємств-нерезидентів «Elseko Traiding» та «Vitali Trading Ltd» нафтоналивних суден «Atlantic Carrier», «Bianka-K», «Maria-K», «Brigitte-К» та несамохідних барж «Tank-57», «Tank-58», «Eiltank-547», оренду нафтоналивного судна «Ingul», а також їх доставку до Ізмаїльського морського порту. Після цього зазначені особи здійснили відповідні дії щодо оформлення вищевказаних суден під прапор Молдови та провели необхідну підготовку для використання вказаних плавзасобів для здійснення річкових перевезень.

Крім того, на початку 2012 року, більш точну дату досудовим розслідуванням не встановлено, в м. Ізмаїл невстановлені слідством особи здійснили необхідну підготовку для використання вказаних плавзасобів для здійснення річкових перевезень та організували зустрічі, телефонні перемови з капітанами для роботи на суднах, а саме: ОСОБА_29 , якого ухвалою Ренійського районного суду Одеської області від 11.04.2017 звільнено від кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366 КК України у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності; ОСОБА_37 , якого ухвалою Ренійського районного суду Одеської області 07.06.2017 звільнено від кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366 КК України у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності; ОСОБА_38 , якого ухвалою Ренійського районного суду Одеської області 14.09.2017 звільнено від кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366 КК України у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності; ОСОБА_39 , якого ухвалою Ренійського районного суду Одеської області 14.09.2017 звільнено від кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366 КК України у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності; ОСОБА_40 , якого ухвалою Ренійського районного суду Одеської області 10.10.2017 звільнено від кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366 КК України у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності; ОСОБА_41 , якого ухвалою Ренійського районного суду Одеської області 14.09.2017 звільнено від кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366 КК України у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності; ОСОБА_42 , якого ухвалою Ренійського районного суду Одеської області 12.09.2017 звільнено від кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366 КК України у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, а також членами команд, які не були обізнані щодо планів злочинної організації.

Одночасно з цим, з метою надання злочинній діяльності вигляду легальної та маскування відсутності фактичного вивезення нафтопродуктів за межі митної території України, відповідно до плану злочинної організації під керівництвом Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, наприкінці 2011 року Особа 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, і ОСОБА_9 підшукали осіб, які мають досвід у сфері торгівлі паливно-мастильними матеріалами, для організації фіктивного вивезення нафтопродуктів з території України через ДП «Ренійський морський торговельний порт» в зоні діяльності митного посту «Ізмаїл», а також інші порти України, на що вони дали свою добровільну згоду.

В свою чергу, ОСОБА_11 , діючи у складі злочинної організації, у відповідності до розробленого Особою 1, злочинного плану, підшукав ТОВ «Лагуна-Рені», розташоване на території Ренійського морського торговельного порту за адресою: Одеська область, м. Рені, вул. Дунайська, буд. № 188-Б, яке спеціалізувалось на перевалці зріджених вуглеводородних газів.

Для забезпечення реалізації злочинної схеми з ухилення від сплати податків, яка була метою створення Особою 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, злочинної організації, на території м. Одеси, більш точної адреси в ході слідства встановити не виявилось можливим, Особа 1 та Особа 2 через невстановлену довірену особу, яка діяла умисно, з метою сприяння в ухиленні підконтрольних злочинній організації підприємств-резидентів від сплати податків в особливо великих розмірах та виступила засновником компанії-нерезидента «Бівен Інвестментс Лтд», зареєстрованої за законодавством Британських Віргінських Островів за номером 1470081, за адресою: 33 Портер Роуд П.О.Бокс 3169 103, Роуд Таун, Тортола, Британські Віргінські Острови, на підставі нотаріально посвідчених договорів купівлі-продажу корпоративних прав від 22.11.2011 придбали ТОВ «Лагуна-Рені», розташований за адресою: Одеська область, м. Рені, вул. Дунайська, буд. № 188-Б, та на підставі протоколу № 6 загальних зборів учасників Товариства від 24.01.2012 ввели до складу його засновників вказану офшорну компанію з часткою у статутному фонді 100 %.

За замислом Особи 1, Особи 2, ОСОБА_9 , ОСОБА_11 та інших невстановлених членів злочинної організації, зазначений комплекс повинен був використовуватись виключно для фіктивного оформлення вивезення нафтопродуктів за межі митної території України за допомогою придбаних учасниками злочинної організації за вказівкою Особи 1 суден «Atlantic Carrier», «Bianka-K», «Maria-K», «Brigitte-К», «Ingul», а також несамохідних барж

«Tank-57», «Tank-58», «Eiltank-547» та прикриття таким чином незаконної реалізації нафтопродуктів, ввезених на територію України підконтрольними Особі 1 суб`єктами господарської діяльності в митному режимі транзиту, а також як давальницьку сировину в митному режимі переробки на митній території України.

Після придбання ТОВ «Лагуна-Рені», Особа 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, з метою реалізації єдиного злочинного плану, визначив ОСОБА_21 , як особу, яка буде керувати на місці діями співробітників товариства щодо здійснення фіктивного перевантаження нафтопродуктів через термінали підприємства.

Для придання діям ОСОБА_21 легітимності, Особа 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та невстановлені члени злочинної організації виготовили від імені директора компанії «Бівен Інвестментс Лтд» Особи 24, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, на ім`я ОСОБА_21 довіреність № 0007 від 31.10.2012 щодо виконання представницьких функцій відносно ТОВ «Лагуна-Рені». Згідно довіреності, ОСОБА_21 уповноважено виконувати наступне: подавати та підписувати від імені довірителя протоколи, акти та інші документи підприємства, отримувати документи, подавати заяви, вести справи у всіх державних установах, на підприємствах, в організаціях, отримувати майно, що належить довірителю, підписувати та здійснювати усі дії та формальності, пов`язані з виконанням цього доручення, зокрема, з питань контролю виробничої та фінансово-господарської діяльності підприємства на території України.

Діючи за вказівкою Особи 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, з відома і згоди Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, ОСОБА_11 у жовтні 2012 року зустрівся м. Рені з ОСОБА_21 , якого представив колективу ТОВ «Лагуна-Рені» як представника власника «Бівен Інвестментс Лтд», уповноваженого на вирішення усіх питань фінансово-господарської діяльності Товариства.

Далі, ОСОБА_21 за вказівкою Особи 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, з відома і згоди Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, підписав у невстановленому місці підготовлений невстановленими особами протокол № 7 загальних зборів ТОВ «Лагуна-Рені» від 09.11.2012, яким прийнято рішення про призначення ОСОБА_14 директором ТОВ «Лагуна-Рені» та на підставі даного рішення видано наказ від 12.11.2012 № 105-К, згідно якого ОСОБА_14 призначено на посаду директора підприємства з 12.11.2012.

Приблизно в середині листопада 2012 року ОСОБА_11 , діючи за вказівкою Особи 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, з відома і згоди Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, разом з ОСОБА_21 , з метою доведення злочинного плану Особи 1 до відома посадових осіб ТОВ «Лагуна-Рені», зустрілися на території Київського району міста Одеси, а саме, в кафе «Макдональдс», за адресою: м. Одеса, вул. Краснова, 14-А, з директором ТОВ «Лагуна-Рені» ОСОБА_14 та головним диспетчером цього підприємства ОСОБА_16 , де ОСОБА_11 разом із ОСОБА_21 повідомлено їх про зміну власника підприємства, суть злочинного плану та про їх роль у ньому, з чим ті погодилися.

Зокрема, їх повідомлено про те, що перевалка нафтопродуктів на судна з метою подальшого вивезення на межі території України через термінал ТОВ «Лагуна-Рені» здійснюватиметься лише за документами, тоді як фактично нафтопродукти до терміналу ТОВ «Лагуна-Рені» надходити не будуть, а сприятимуть їм у цьому посадові особи Південної митниці, обізнані у злочинному плані.

Через декілька днів, у листопаді 2012 року, ОСОБА_21 , діючи як пособник, за вказівкою Особи 2, з відома і згоди Особи 1, на зборах усіх працівників ТОВ «Лагуна-Рені», які відбувалися за адресою: АДРЕСА_5 , де у тому числі була присутня ОСОБА_15 , яка на той час працювала на посаді бухгалтера цього товариства, а також ОСОБА_16 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 та ОСОБА_17 (вироком Київського районного суду м. Одеси від 26.02.2018 ОСОБА_15 засуджено за ч. 1 ст. 255, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 27,ч. 3, 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України, ОСОБА_18 , ОСОБА_19 та ОСОБА_17 засуджено за ч. 1 ст. 255, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28,

ч. 3 ст. 212, ч. 3, 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України), повідомив останніх про те, що в подальшому підприємство діяльністю з перевантаження нафтопродуктів на річкові танкери не здійснюватиме, а лише буде виготовляти підроблені документи щодо випуску через Товариство нафтопродуктів за межі митної території України, запропонувавши тим хто не згодний з такою схемою роботи звільнитися з підприємства.

Після цього ОСОБА_21 , за вказівкою Особи 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, який діяв з відома і згоди Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, залишено на посадах всіх існуючих працівників для маскування фактичної відсутності діяльності на підприємстві.

Залучивши таким чином як пособників, у тому числі директора ТОВ «Лагуна-Рені» ОСОБА_14 , в період з листопада 2012 року, більш точну дату встановити не представилось можливим в ході досудового розслідування, по 01.08.2013, бухгалтера ОСОБА_15 в період з листопада 2012 року, більш точну дату встановити не представилось можливим в ході досудового розслідування по 01.08.2013, яка у подальшому надала згоду на призначення на посаду директора ТОВ «Лагуна-Рені» з 01.08.2013, головних диспетчерів ОСОБА_16 в період з листопада 2012 року, більш точну дату встановити не представилось можливим в ході досудового розслідування, по 01.08.2013, ОСОБА_18 в період з 12.08.2013 по 28.02.2014, а також експедиторів Товариства ОСОБА_19 в період з листопада 2012 року, більш точну дату встановити не представилось можливим в ході досудового розслідування, по 28.02.2014, та ОСОБА_17 в період з квітня 2013 року по 15.02.2014 до участі у вчиненні злочинів, пов`язаних зі складанням та виготовленням завідомо неправдивих офіційних документів та сприянням в зловживанні владою і службовим становищем посадовими особами митниці, а також ухиленні від сплати податків створеними Особою 1 та іншими невстановленими членами злочинної організації фіктивними підприємствами, ОСОБА_21 фактично отримав від них згоду на вчинення злочинів у складі злочинної організації.

При цьому, службові особи ТОВ «Лагуна-Рені» у зв`язку з фактичною відсутністю завозу та перевалки нафтопродуктів отримували на електронну пошту від невстановлених досудовим розслідуванням осіб списки автотранспорту, яким начебто доставлено нафтопродукти на ТОВ «Лагуна-Рені» для перевантаження на танкера, а також електронні копії міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR) на вантаж.

Надалі документально оформлювалась неіснуюча доставка автомобільним автотранспортом до ТОВ «Лагуна-Рені» нафтопродуктів, які начебто перевантажувались прямим способом у судна «Atlantic Carrier», «Bianka-K», «Maria-K», «Brigitte К», «Ingul», а також несамохідні баржі «Tank-57», «Tank-58», «Eiltank-547» для подальшої відправки вантажоодержувачу за межі митної території України, шляхом складання завідомо підроблених документів, а саме: приймальних актів та розхідних відомостей по приймальним актам.

На головних диспетчерів ОСОБА_16 , ОСОБА_18 , а також експедиторів ОСОБА_19 і ОСОБА_17 у вказані вище періоди покладався обов`язок отримувати від невстановлених осіб електронною поштою підроблені міжнародні товарно-транспортні накладні на перевезення нафтопродуктів на ТОВ «Лагуна-Рені», формувати завідомо недостовірні прийомні акти і розхідні відомості, завіряти їх своїми підписами та надавати в подальшому представникам митниці для оформлення фіктивного випуску нафтопродуктів за межі митної території України.

Крім того, на експедиторів ОСОБА_19 та ОСОБА_17 , які були обізнаними, що нафтопродукти до терміналу ТОВ «Лагуна-Рені» фактично не надходять, покладався обов`язок формувати та скріплювати своїм підписом завідомо недостовірні доручення на навантаження неіснуючих нафтопродуктів на судна «Atlantic Carrier», «Bianka-K», «Maria-K», «Brigitte-К», «Ingul», а також несамохідні баржі «Tank-57», «Tank-58», «Eiltank-547», та вказані доручення на навантаження разом із приймальними актами, розхідними відомостями та іншими необхідними документами надавати представникам митниці для оформлення фіктивного випуску нафтопродуктів за межі митної території України.

На ОСОБА_14 в період з листопада 2012 року, більш точну дату встановити не представилось можливим в ході досудового розслідування, по 01.08.2013 та ОСОБА_15 в період з 01.08.2013 по 28.02.2014 покладалось загальне керівництво діяльністю підприємства, зокрема контроль за діяльністю головних диспетчерів і експедиторів.

Для надання своїй злочинній діяльності вигляду реальної господарської діяльності вищевказані службові особи ТОВ «Лагуна-Рені», діючи за вказівкою ОСОБА_21 , у період з 13.11.2012 до 02.01.2014 уклали від імені ТОВ «Лагуна-Рені» ряд договорів про надання послуг з перевантаження нафтопродуктів з компаніями-нерезидентами «SOPREMA TRADING LTD» (Британські Віргінські острови), «ZEVIDON TRADING LIMITED» (Беліз), «FREMINGHAM INVESTMENT CORP.» (Республіка Панама), та «KSANDRO ENTERPRISE LTD» (Британські Віргінські острови), а також підписали доповнення і додатки до вказаних договорів та зміни до додатків.

Так, ОСОБА_14 , діючи від імені ТОВ «Лагуна-Рені», за вказівкою ОСОБА_21 уклав від імені ТОВ «Лагуна-Рені» (Виконавець) з компанією-нерезидентом «ZEVIDON TRADING LIMITED» від імені якої діяла довірена особи Особа 25, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, (Замовник) 07.12.2012 договір № 2-LOP про надання послуг з перевантаження, а також Додаток до нього від 07.12.2012 № 1, зміни від 01.01.2013 № 1 до Додатку № 1 і зміни від 01.01.2013 № 2 до Додатку № 1; із компанією «SOPREMA TRADING LTD», в особі Особи 26, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, договір № 01-LOP від 13.11.2012 про надання послуг з перевантаження, Додаток до вказаного договору № 1 від 13.11.2012 та Доповнення № 1 від 02.01.2013; із компанією «ZEVIDON TRADING LIMITED», в особі Особи 25, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, укладено договір № 02-LOP від 07.12.2012 про надання послуг з перевантаження, Додаток до вказаного договору № 1 від 07.12.2012, Зміни № 1 до Додатку № 1 від 01.01.2013, Зміни № 2 до Додатку № 1 від 13.06.2013 та Доповнення № 1 до Договору від 01.01.2013.

Далі, ОСОБА_21 за вказівкою Особи 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, з відома і згоди Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, отримавши згоду ОСОБА_15 на участь у злочинній організації з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної із вивезення з території України нафтопродуктів, підписав у невстановленому місці підготовлений невстановленими особами протокол № 8 загальних зборів ТОВ «Лагуна-Рені» від 01.08.2013, яким прийнято рішення про звільнення ОСОБА_14 з посади директора ТОВ «Лагуна-Рені» та призначення на посаду директора ТОВ «Лагуна-Рені» ОСОБА_15 . На підставі даного рішення, видано наказ № 163-К від 02.08.2013, згідно якого ОСОБА_15 призначено на посаду директора підприємства з 01.08.2013.

Так, будучи обізнаною у фіктивності діяльності ТОВ «Лагуна-Рені» щодо вивезення нафтопродуктів з митної території України та складання з цією метою службовими особами ввіреного їй товариства документів, в які завідомо внесено відомості, що не відповідали дійсності, та у тому, що фактично нафтопродукти до терміналу ТОВ «Лагуна-Рені» не надходять, а їх надходження та відправлення оформлюється лише документально,

починаючи з 01.08.2013 директор ТОВ «Лагуна-Рені» ОСОБА_15 , діючи від імені ТОВ «Лагуна-Рені», за вказівкою ОСОБА_21 умисно уклала від імені ТОВ «Лагуна-Рені» з компанією-нерезидентом «FREMINGHAM INVESTMENT CORP.» в особі уповноваженого представника Особи 27, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, договір № 03-LOP від 11.11.2013 про надання послуг з перевантаження, Додатки № 1 та № 2 до Договору від 11.11.2013 та Зміни до Додатку № 1 від 12.11.2013; із компанією «SOPREMA TRADING LTD», в особі Особи 26, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні; укладено договір № 04-LOP від 21.11.2013 про надання послуг з перевантаження, Додаток № 1 до Договору від 21.11.2013, Додаток № 2 до Договору від 02.12.2013 та Зміни № 1 до Додатку № 1 від 22.11.2013; із компанією «KSANDRO ENTERPRISE LTD», в особі Особи 28, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, укладено договір № 05-LOP від 02.01.2014 про надання послуг з перевантаження та Додаток № 1 до Договору від 02.01.2014.

Згідно підписаних документів, ТОВ «Лагуна-Рені», як «Виконавець», прийняло на себе зобов`язання надавати компаніям «SOPREMA TRADING LTD», «ZEVIDON TRADING LIMITED», «FREMINGHAM INVESTMENT CORP.» та «KSANDRO ENTERPRISE LTD», за їх дорученням, послуги з перевантаження нафтопродуктів із автомобілів на накопичувачі та/або судна. Зазначені підприємства-нерезиденти, як «Замовники», зобов`язались сплатити послуги «Виконавця» з перевантаження нафтопродуктів, які повинні бути підтверджені актами приймання товару за кількістю.

З метою надання послуг «SOPREMA TRADING LTD», «ZEVIDON TRADING LIMITED», «FREMINGHAM INVESTMENT CORP.» та «KSANDRO ENTERPRISE LTD», з листопада 2012 року по 28.02.2014 службові особи ТОВ «Лагуна-Рені», зокрема ОСОБА_19 , ОСОБА_18 , ОСОБА_16 та ОСОБА_17 , знаходячись на своїх робочих місцях за місцем розташування підприємства, за адресою: Одеська область, м. Рені, вул. Дунайська, буд. № 188-Б, отримували на електронну пошту від невстановлених досудовим розслідуванням осіб списки автотранспорту, яким начебто доставлено нафтопродукти на ТОВ «Лагуна-Рені» для перевантаження на танкери, а також електронні копії міжнародних товарно-транспортних накладних (CMR) на вантаж. Отримавши зазначені відомості про перелік транспортних засобів, об`ємів та виду нафтопродуктів, зокрема, ОСОБА_19 , ОСОБА_18 , ОСОБА_16 та ОСОБА_17 використовували їх для складання завідомо недостовірних прийомних актів і розхідних відомостей, які завіряли своїми підписами та надавали разом з пакетом інших необхідних документів для митного оформлення фіктивного випуску нафтопродуктів за межі митної території України.

З метою внесення недостовірних даних в офіційні документи, головні диспетчери ТОВ «Лагуна-Рені» ОСОБА_16 та ОСОБА_18 , експедитори ОСОБА_19 та ОСОБА_17 в період з листопада 2012 року по 28.02.2014, діючи умисно, у співучасті з ОСОБА_21 , ОСОБА_14 та ОСОБА_15 , на підставі зазначених договорів, знаходячись на своєму робочому місці за місцем розташування підприємства, за адресою: Одеська область, м. Рені, вул. Дунайська, буд. № 188-Б, документально оформлювали неіснуючу доставку автомобільним автотранспортом до ТОВ «Лагуна-Рені» нафтопродуктів, які начебто перевантажувались прямим способом у судна «Atlantic Carrier», «Bianka-K», «Maria-K», «Brigitte К», «Ingul», а також несамохідні баржі «Tank-57», «Tank-58», «Eiltank-547» для подальшої відправки вантажоодержувачу, а саме: «SOPREMA TRADING LTD», «ZEVIDON TRADING LIMITED», «FREMINGHAM INVESTMENT CORP.» та «KSANDRO ENTERPRISE LTD», за межі митної території України, шляхом складання завідомо підроблених документів, а саме: приймальних актів та розхідних відомостей по приймальним актам.

У вказаний період часу службовими особами ТОВ «Лагуна-Рені» сформовано та підписано низку приймальних актів, до яких внесено завідомо неправдиві відомості щодо надходження автомобільним автотранспортом до ТОВ «Лагуна-Рені» для подальшого перевантаження нафтопродуктів, які в дійсності на підприємство не надходили.

Зокрема, ОСОБА_19 в період з 02.06.2013 по 01.08.2013 виготовлено та підписано 178 приймальних актів, до яких внесено завідомо неправдиві відомості щодо надходження автомобільним автотранспортом до ТОВ «Лагуна-Рені» для подальшого перевантаження нафтопродуктів, які в дійсності на підприємство не надходили.

На підставі вказаних документів експедиторами ТОВ «Лагуна-Рені» ОСОБА_19 та ОСОБА_17 , які були обізнаними, що нафтопродукти до терміналу ТОВ «Лагуна-Рені» фактично не надходили, складалися доручення на навантаження неіснуючих нафтопродуктів на судна «Atlantic Carrier», «Bianka-K», «Maria-K», «Brigitte К», «Ingul», а також несамохідні баржі«Tank-57», «Tank-58», «Eiltank-547».

Так, ОСОБА_19 в період з 04.04.2013 по 01.08.2013 склав 191 доручення на навантаження неіснуючих нафтопродуктів на судна, ОСОБА_17 в період з 11.07.2013 по 01.08.2013 склав 25 доручень на навантаження неіснуючих нафтопродуктів на судна.

У подальшому, вказані доручення на навантаження нафтопродуктів, складені експедиторами ТОВ «Лагуна-Рені» ОСОБА_19 та ОСОБА_17 , разом з іншими необхідними документами надавались представникам митного органу в м. Рені для надання дозволу на перевантаження та подальшого оформлення переміщення через митну територію України нафтопродуктів на адресу підконтрольних злочинній організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, підприємств-нерезидентів.

Крім того, ОСОБА_19 за період з 02.06.2013 по 01.08.2013 виготовлено 3 розхідні відомості до приймальних актів, в які внесені завідомо неправдиві дані щодо перевантаження на судна «Atlantic Carrier», «Bianca-K», «Maria-K», «Brigitte-K», «Ingul», а також несамохідні баржі «Tank-57», «Tank-58»,«Eiltank-547» та відправки на адресу підприємств-нерезидентів нафтопродуктів, які в дійсності на вказані плавзасоби не завантажувались та не відправлялись отримувачам, зазначеним у цих документах.

Для продовження злочинної діяльності вказані розхідні відомості, складені експедитором ОСОБА_19 , разом з іншими необхідними документами надавались представникам митного органу в м. Рені для надання дозволу на перевантаження та подальшого оформлення переміщення через митну територію України нафтопродуктів на адресу підконтрольних злочинній організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, підприємств-нерезидентів.

Окрім того, ОСОБА_19 , на виконання плану злочинної організації, в період з 01.08.2013 по 03.12.2013 виготовлено та підписано 900 приймальних актів, до яких внесено завідомо неправдиві відомості щодо надходження автомобільним автотранспортом до ТОВ «Лагуна-Рені» для подальшого перевантаження нафтопродуктів, які в дійсності на підприємство не надходили.

ОСОБА_18 , яка діяла у складі злочинної організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, реалізуючи єдиний злочинний план, умисно в період з 04.12.2013 по 20.02.2014 виготовлено 90 приймальних актів, до яких внесено завідомо неправдиві відомості щодо надходження автомобільним автотранспортом до ТОВ «Лагуна-Рені» для подальшого перевантаження нафтопродуктів, які в дійсності на підприємство не надходили.

На підставі вказаних документів експедиторами ТОВ «Лагуна-Рені» ОСОБА_19 та ОСОБА_17 , обізнаними, що нафтопродукти до терміналу ТОВ «Лагуна-Рені» фактично не надходили, складалися доручення на навантаження неіснуючих нафтопродуктів на судна «Atlantic Carrier»,«Bianka-K», «Maria-K», «Brigitte К», «Ingul», а також несамохідні баржі

«Tank-57», «Tank-58», «Eiltank-547».

Зокрема, ОСОБА_19 , який діяв у складі злочинної організації, в період з 01.08.2013 по 14.02.2014 склав 238 доручень на навантаження неіснуючих нафтопродуктів на судна, ОСОБА_17 , який діяв у складі злочинної організації, в період з 01.08.2013 по 16.02.2014 склав 197 доручень на навантаження неіснуючих нафтопродуктів на судна.

У подальшому, вказані доручення на навантаження нафтопродуктів, складені експедиторами ТОВ «Лагуна-Рені» ОСОБА_19 та ОСОБА_17 , разом з іншими необхідними документами надавались представникам митного органу в м. Рені для надання дозволу на перевантаження та подальшого оформлення переміщення через митну територію України нафтопродуктів на адресу підконтрольних злочинній організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, підприємств-нерезидентів.

Крім того, ОСОБА_19 , який діяв у складі злочинної організації, за період з 01.08.2013 по 30.11.2013 виготовлено 262 розхідні відомості до приймальних актів, в які внесені завідомо неправдиві дані щодо перевантаження на судна «Atlantic Carrier», «Bianca-K», «Maria-K», «Brigitte-K», «Ingul», а також несамохідні баржі «Tank-57», «Tank-58», «Eiltank-547» та відправки на адресу підприємств-нерезидентів, нафтопродуктів, які в дійсності на вказані плавзасоби не завантажувались та не відправлялись отримувачам, зазначеним у цих документах.

Для продовження злочинної діяльності вказані приймальні акти, складені експедитором ОСОБА_19 , разом з іншими необхідними документами за вказівкою ОСОБА_15 надавались представникам митного органу в м. Рені для надання дозволу на перевантаження та подальшого оформлення переміщення через митну територію України нафтопродуктів на адресу підконтрольних злочинній організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, підприємств-нерезидентів.

ОСОБА_18 , яка діяла у складі злочинної організації, за період з 21.11.2013 по 20.02.2014 виготовлено 57 розхідних відомостей до приймальних актів, в які внесені завідомо неправдиві дані щодо перевантаження на судна «Atlantic Carrier», «Bianca-K», «Maria-K», «Brigitte-K», «Ingul», а також несамохідні баржі «Tank-57», «Tank-58», «Eiltank-547» та відправки на адресу підприємств-нерезидентів, нафтопродуктів, які в дійсності на вказані плавзасоби не завантажувались та не відправлялись отримувачам, зазначеним у цих документах.

У подальшому, доручення на навантаження, складені експедиторами ТОВ «Лагуна-Рені» ОСОБА_19 та ОСОБА_17 , приймальні акти, розхідні відомості, складені головними диспетчерами ТОВ «Лагуна-Рені» ОСОБА_18 та експедитором ОСОБА_19 , разом з іншими необхідними документами за вказівкою ОСОБА_15 надавались представникам митного органу в м. Рені для надання дозволу на перевантаження та подальшого оформлення переміщення через митну територію України нафтопродуктів на адресу підконтрольних злочинній організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, підприємств-нерезидентів.

На підставі зазначених приймальних актів експедиторами ТОВ «Лагуна-Рені» ОСОБА_19 та ОСОБА_17 , які будучи обізнаними, що нафтопродукти до терміналу ТОВ «Лагуна-Рені» фактично не надходили, складалися доручення на навантаження неіснуючих нафтопродуктів на судна «Atlantic Carrier», «Bianka-K», «Maria-K», «Brigitte К», «Ingul», а також несамохідні баржі «Tank-57», «Tank-58», «Eiltank-547».

У подальшому, вказані доручення на навантаження нафтопродуктів, складені експедиторами ТОВ «Лагуна-Рені» ОСОБА_19 та ОСОБА_17 , приймальні акти, розхідні відомості, складені головними диспетчерами ТОВ «Лагуна-Рені» ОСОБА_16 , ОСОБА_18 , експедитором ОСОБА_19 та виготовлені експедитором ОСОБА_17 разом з іншими необхідними документами надавались представникам митного органу в м. Рені для подальшого оформлення переміщення через митну територію України нафтопродуктів на адресу підконтрольних злочинній організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, підприємств-нерезидентів.

Одночасно з цим ОСОБА_43 та невстановлені особи, за вказівкою Особи 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, та з відома і згоди Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, організували судозаходи нафтоналивних суден «Atlantic Carrier», «Bianka-K», «Maria-K», «Brigitte-К», «Ingul» та несамохідних барж «Tank-57», «Tank-58», «Eiltank-547» до Ізмаїльського та у подальшому до Ренійського морських торговельних портів, начебто для здійснення перевезень нафтопродуктів.

Так, за період з 20.12.2012 до кінця лютого 2014 року нафтоналивні судна «Atlantic Carrier», «Bianca-K», «Maria-K», «Brigitte-K», «Ingul» та несамохідні баржі «Tank-57», «Tank-58», «Eiltank-547» здійснювали регулярні судозаходи на причали ТОВ «Лагуна-Рені» у Ренійському морському торговельному порту з подальшим слідуванням в район 61-ї милі річки Дунай та у зворотному напрямку.

При цьому, ОСОБА_29 , ОСОБА_33 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_35 , ОСОБА_44 , ОСОБА_32 , виконуючи функції капітанів вказаних танкерних суден, будучи службовими особами, уповноваженими зокрема на підписання ряду офіційних документів щодо вантажу, перевезення якого здійснюється судном, знаходячись на борту зазначених суден, пришвартованих біля терміналу ТОВ «Лагуна-Рені», маючи умисел на службове підроблення, завідомо знаючи про те, що в дійсності вантаж (нафтопродукти) на судна «Atlantic Carrier», «Bianca-K», «Maria-K»,«Brigitte-K», «Ingul» та несамохідні баржі «Tank-57», «Tank-58», «Eiltank-547» не завантажується та у подальшому нафтопродукти не будуть транспортовані за межі митної території України, завіряли своїми підписами та відбитками печаток суден документи, що засвідчують завантаження вказаних плавзасобів нафтопродуктами, а саме: маніфести та генеральні декларації, а також акти здійснення комісійного контролю суден у пунктах пропуску для морського, річкового та паромного сполучення на прихід та відхід зазначених суден, які виготовлювались та надавались їм невстановленими особами. Фактично ж на вищевказані плавзасоби завантаження нафтопродуктів не здійснювалось, а їх судозаходи на причали Ізмаїльського морського торговельного порту та ТОВ «Лагуна-Рені» відбувались виключно з метою конспірації незаконної діяльності з фіктивного перевантаження нафтопродуктів та надання цій діяльності вигляду законної.

Для забезпечення безперебійного функціонування злочинної схеми, пов`язаної із судозаходами, Особа 2, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, ОСОБА_11 та інші невстановлені особи, з відома і згоди Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, організовували фінансування цієї діяльності, зокрема бункерування суден та видачу капітанам суден готівкових грошових коштів на харчування команд та господарські витрати.

Окрім того, до складу злочинної організації увійшов окремий структурний підрозділ під умовною назвою «митний напрямок», у складі якого діяли співробітники митної служби України, яким було відведено роль як представників єдиного органу на території держави, уповноваженого здійснювати контроль митного оформлення вивезення товарів за межі митної території України, оформлювати документальне підтвердження фіктивної (неіснуючої) перевалки нафтопродуктів на судна та вивезення їх за митну територію України з метою прикриття незаконно перерваного транзиту, а також нездійснення реекспорту продукції, виробленої із ввезеної для переробки сировини.

Так, невстановлені досудовим розслідуванням особи за вказівкою Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, з метою закінчення своїх злочинних намірів щодо ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, у невстановлений час, в неустановленому місці та за неустановлених органом досудового розслідування обставин, залучили до складу злочинної організації працівників державної митної служби України та, зокрема, працівників Південної митниці Особу 7, Особу 8 та Особу 9 (стосовно яких досудове розслідування проводилося у іншому кримінальному провадженні та обвинувальний акт скеровано до суду) та інших невстановлених працівників митниці. Вказані особи, усвідомлюючи факт існування зазначеного злочинного об`єднання, надали свою добровільну згоду на участь у ньому та, в подальшому, своїми діями підтвердили реальність своїх намірів. При цьому Особі 7, Особі 8 та Особі 9 було відведено роль активних учасників злочинної організації, які своїми безпосередніми діями завершували митне оформлення нафтопродуктів та здійснювали їх фіктивний випуск за межі митної території України за фактичної відсутності самих товарів.

В порушення норм права, які регулювали митне оформлення транзитних товарів, а також товарів, що переміщуються через митний кордон України в митному режимі реекспорту, Особа 7, Особа 8 та Особа 9, працюючи на відповідних посадах відділу митного оформлення № 1 митного поста «Ізмаїл» Південної митниці, в період часу з 07.12.2012 до 28.02.2014 здійснювали митне оформлення вантажів (нафтопродуктів), які мали бути транспортовані за межі митної території України через термінал ТОВ «Лагуна-Рені», розташований на території Ренійського морського торговельного порту, за адресою: Одеська область, м. Рені, вул. Дунайська, буд. № 188-Б.

Таким чином, діючи у складі злочинної організації, Особа 7, Особа 8 та Особа 9 та інші невстановлені співробітники Південної митниці, зловживаючи своїм службовим становищем в інтересах третіх осіб, всупереч вимогам діючих на той час законодавчих та інших нормативних актів, що регламентували їх діяльність, здійснювали митне оформлення та випуск за межі митної території України нафтопродуктів, поміщених в митні режими транзиту та реекспорту, що в дійсності до ТОВ «Лагуна-Рені» не надходили.

При цьому, Особа 8 (особиста печатка № 938), Особа 7 (особиста печатка № 919) і Особа 9 (особиста печатка № 949), зловживаючи своїм службовим становищем в інтересах третіх осіб Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, під час оформлення вантажних митних декларацій (ВМД), завідомо знаючи про те, що в дійсності вантаж (нафтопродукти), зазначені у вказаних документах, до ТОВ «Лагуна-Рені» не надходив та, відповідно, не перевантажувався на річкові судна для вивезення їх за кордон, умисно проставляли у вантажних митних деклараціях відбитки особистого митного забезпечення (номерної печатки) відповідно № 938, № 919 і № 949, чим посвідчували проведення митних формальностей щодо вказаного вантажу та, відповідно, здійснювали фіктивний випуск нафтопродуктів за межі митної території України.

Окрім того, являючись членами комісій, створених для здійснення комісійного контролю у пунктах пропуску на прихід та відхід суден, Особа 7, Особа 8 та Особа 9 підписували зазначені комісійні акти, тим самим засвідчуючи своїм підписом факти прибуття річкових суден «Atlantic Carrier», «Bianka-K», «Maria-K», «Brigitte-К», «Ingul», а також несамохідних барж «Tank-57», «Tank-58», «Eiltank-547» до терміналу ТОВ «Лагуна-Рені» та їх відправлення з порту з вантажем (нафтопродуктами).

В дійсності перевантаження нафтопродуктів через термінал ТОВ «Лагуна-Рені» не відбувалось, а нафтопродукти, які мали бути вивезені за митний кордон України в митних режимах транзиту та реекспорту, випускалися невстановленими досудовим розслідуванням особами у вільний обіг на територію України без сплати обов`язкових податків, зборів та платежів.

Особою 7, Особою 8 та Особою 9, протягом вказаного періоду, здійснено митне оформлення вантажів (нафтопродуктів), які мали бути транспортовані за межі митної території України через термінал ТОВ «Лагуна-Рені», розташований на території Ренійського морського торговельного порту, за адресою: Одеська обл., м. Рені, вул. Дунайська, 188-Б з митного складу за адресою: Одеська область, Іванівський район, смт. Петрівка, вул. К. Маркса, 98 та за оформленими ними митними деклараціями на загальну суму митних платежів, на які було надано умовне звільнення від оподаткування, становить 1 241 030 063,35 грн., у тому числі: податок на додану вартість у сумі 675 803 096,10 грн., акцизний податок з товарів, ввезених на митну територію України у сумі 547 985 404,10 грн., екологічний податок у сумі 17 241 563,15 грн.

В результаті вказаних злочинних дій ОСОБА_7 , як члена злочинної організації Особи 1, досудове розслідування стосовно якого здійснюється в іншому кримінальному провадженні, за період з 23.03.2013 по 20.11.2013 спричинено Державі Україна збитки у виді не сплати митних платежів на суму 1 241 030 063,35 грн. Сума заподіяних матеріальних збитків більш ніж у 250 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, встановлений на момент вчинення злочинів, та являється тяжкими наслідками.

Досудовим слідством вказані умисні дії ОСОБА_7 були кваліфіковані наступним чином:

- ч. 1 ст. 255 КК України (в редакції Закону України № 2341-III від 05 квітня 2001 року) за кваліфікуючими ознаками: участь у злочинній організації, участь у злочинах, вчинюваних такою організацією;

- ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366 КК України (в редакції Закону України № 222-VII від 18 квітня 2013 року) за кваліфікуючими ознаками: складання службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, а також внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, вчинене у складі злочинної організації;

- ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України (в редакції Закону України № 746-VII від 21 лютого 2014 року) за кваліфікуючими ознаками: пособництво у зловживанні владою та службовим становищем, тобто умисному, з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди для іншої фізичної та юридичної особи використанні службовою особою влади та службового становища всупереч інтересам служби, що завдало істотної шкоди охоронюваним законом державним інтересам, вчинене у складі злочинної організації;

- ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України (в редакції Закону України № 4025-VI від 15 листопада 2011 року) за кваліфікуючими ознаками: пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах, вчинене за попередньою змовою групою осіб, у складі злочинної організації.

По кримінальному провадженню №0000516 від 19.05.2020 року між ОСОБА_7 , за участю захисника ОСОБА_8 та прокурором ОСОБА_5 , 03 червня2020 року була укладена угода про визнання винуватості відповідно до вимог ст. 468,469,470,472 КПК України.
В угоді про визнання винуватості прокурор ОСОБА_5 та ОСОБА_7 виклали формулювання обвинувачення та його правову кваліфікацію за ч.1 ст.255, ч.4 ст.28, ч.1 ст.366, ч.5 ст.27, ч.4 ст.28, ч.1 ст.364 ч.5 ст.27,ч.4 ст.28,ч.3 ст. 212 КК України, які ніким не оспорюються, зазначили істотні для даного кримінального провадження обставини.
Згідно угоди про визнання винуватості, ОСОБА_7 зобов`язується: а) беззастережно визнати обвинувачення в повному обсязі у судовому провадженні; б) надавати покази про свою роль та участь у злочинній організації та у подальшому зобов`язується співпрацювати з правоохоронними органами у викритті злочинів, досудове розслідування, стосовно яких проводиться у кримінальних провадженнях № 0000076 від 24.02.2014, №0000245 від 14.03.2018, №0000042 від 21.01.2019 року, № 0000525 від 22.05.2017 року або у інших кримінальних провадженнях, що виділені з вказаних кримінальних проваджень у окреме провадження, що вчиненні іншими членами злочинної організації Особа 1, які у співучасті організували на території України схему незаконної реалізації не розмитнених нафтопродуктів без сплати до бюджету обов`язкових платежів;
Одночасно, сторони угоди про визнання винуватості погодилися на призначення ОСОБА_7 наступного покарання:
- за ч. 1 ст. 255 КК України у вигляді 5 (п`яти) років позбавлення волі;
- за ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України - у вигляді штрафу у розмірі 25000 (двадцяти п`яти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 425 000 (чотириста двадцять п`ять тисяч) грн., з позбавленням права займатися діяльністю, пов`язаною з реалізацією нафтопродуктів, строком на 2 роки, без конфіскації майна;
- за ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366 КК України - у вигляді штрафу у розмірі 250 (двісті п`ятдесят) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 4250 (чотири тисячі двісті п`ятдесят) гривень, з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах, які здійснюють перевалку нафтопродуктів строком на 1 (один) рік.
На підставі ч. 1 ст. 70 КК України остаточно призначити ОСОБА_7 покарання за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим у вигляді 5 (п`яти) років позбавлення волі, з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах, які здійснюють перевалку нафтопродуктів строком на 2 (два) роки, без конфіскації майна.
На підставі дії приписів передбачених ст.ст. 4,5 КК України, та враховуючі що на час вчинення злочину ОСОБА_7 стаття 75 КК України не передбачала заборону застосування її щодо корупційних злочинів, звільнити ОСОБА_7 від відбування призначеного основного покарання у вигляді позбавлення волі на підставі ст. 75 КК України, якщо вона протягом 1 (одного) року не вчинить нового злочину і виконає покладені на неї обов`язки.
Відповідно до п. п. 1, 2 ч. 1 ст. 76 КК України, покласти на ОСОБА_7 такі обов`язки: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання.
За вищевказаних обставин відповідно до ст. 77 КК України не призначається обов`язкове додаткове покарання, передбачене ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України, у вигляді конфіскації майна.

Крім того,враховуючи, що ОСОБА_7 не працює, має на утриманні малолітню дитину ОСОБА_45 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , то до неї неможливо застосувати покарання передбачене ч.1 ст. 364 КК України, у вигляді виправних робіт або обмеження волі.
Так відповідно до Постанови Пленуму Верховного Суду України від 24.10.2003 року №7 передбачено, що суд не вправі перейти до біль м`якого виду покарання у випадках, коли санкцією закону, за яким засуджується особа, передбачено лише такі покарання, які з огляду на її вік чи стан не можуть бути до неї застосовані. В таких випадках суд за наявністю підстав повинен закрити справу і звільнити особу від кримінальної відповідальності або постановити обвинувальний вирок і звільнити засудженого від покарання.
На підставі ч.2 ст. 373 КПК України, звільнити ОСОБА_7 від покарання передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України.
В підготовчому судовому засіданні прокурор ОСОБА_5 , що підтримує обвинувачення в суді по даному кримінальному провадженні, просив затвердити укладену з ОСОБА_7 угоду про визнання винуватості та призначити ОСОБА_7 узгоджене в угоді покарання, оскільки при укладенні даної угоди дотримані вимоги та правила КПК України та КК України. Крім цього, на підтвердження укладення угоди, доповнив, що за допомогою ОСОБА_7 було викрито злочинні дії інших учасників злочинної організації, які організували на території України схему щодо незаконної реалізації не розмитнених нафтопродуктів без сплати до бюджету обов`язкових платежів.
У підготовчому судовому засіданні захисник ОСОБА_6 просив затвердити зазначену угоду, оскільки її умови не порушують прав інших осіб та не становлять суспільної небезпеки і не загрожують інтересам держави.
У підготовчому судовому засіданні обвинувачена ОСОБА_7 свою провину в скоєнні інкримінованих їй кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.255, ч.4 ст.28, ч.1 ст.366, ч.5 ст.27, ч.4 ст.28, ч.1 ст.364 ч.5 ст.27,ч.4 ст.28,ч.3 ст. 212 КК України визнала повністю, щиро розкаялася у скоєному, погодилася з прокурором на призначення узгодженого покарання. Зазначила про обставини вчинення нею злочинів, які повністю відповідають обставинам, встановленим органом досудового слідства, судом та викладені в обвинувальному акті в кримінальному провадженні №0000516 від 19.05.2020 року. Угоду про визнання винуватості обвинувачена ОСОБА_7 підтримала та просила її затвердити. Заключивши відповідну угоду про визнання винуватості, вона цілком розуміє надані їй законом права, а також роз`яснені їй судом наслідки укладення та затвердження вказаної угоди, визначені ст.. 473 КПК України, - щодо обмеження права оскарження вироку згідно з положеннями ст.394 і ст. 424 КПК України, і щодо відмови від здійснення прав, передбачених ст.. 474 ч.4 п.1 КПК України, а саме, права на судовий розгляд, під час якого прокурор зобов`язаний довести кожну обставину інкримінованого кримінального правопорушення, права на виклик і на допит у судовому засіданні свідків, права заявляти клопотання, права надання суду своїх доказів, а також, характер пред`явленого обвинувачення, відповідно до якого вона визнає себе винною, вид покарання, і інші заходи, які можливо будуть застосовані до неї у разі затвердження зазначеної угоди судом, в тому числі, і наслідки невиконання вказаної угоди, визначені у ст. 476 КПК України.
Колегія суддів під розписку відповідно до ст. 474 КПК України ОСОБА_7 роз`яснив процесуальні права, характер обвинувачення, вид покарання та наслідки укладення, затвердження та невиконання угоди, передбачені ст.ст. 473, 476 КПК України, роз`яснив вичерпні підстави оскарження вироку суду, винесеному на підставі угоди.
Заслухавши доводи сторін кримінального провадження, дослідивши матеріали кримінального провадження, перевіривши умови укладання угоди про визнання винуватості, відповідність угоди за змістом вимогам процесуального законодавства, роз`яснивши та з`ясувавши у обвинувачуваної про повне розуміння нею її процесуальних прав, добровільності та відсутності будь-яких обставин, які примусили її погодитися на підписання угоди про визнання винуватості, характеру висунутого ОСОБА_7 обвинувачення, виду і розміру покарання та наслідки постановлення вироку на підставі угоди про визнання винуватості, колегія суддів дійшла висновку про те, що у даному кримінальному провадженні можливо затвердити надану угоду про визнання винуватості з наступних підстав.
Згідно п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України, при прийнятті рішення у підготовчому судовому засіданні суд має право, зокрема, затвердити угоду.
Відповідно п. 2 ч.1 ст. 468 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена щодо кримінальних проступків, злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Укладення угоди про визнання винуватості у кримінальному провадженні щодо уповноваженої особи юридичної особи, яка вчинила кримінальне правопорушення, у зв`язку з яким здійснюється провадження щодо юридичної особи, а також у кримінальному провадженні щодо кримінальних правопорушень, внаслідок яких шкода завдана державним чи суспільним інтересам або правам та інтересам окремих осіб, у яких беруть участь потерпілий або потерпілі, не допускається, крім випадків надання всіма потерпілими письмової згоди прокурору на укладення ними угоди.
За умовами ч. 4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Укладення угоди про визнання винуватості у кримінальному провадженні, в якому бере участь потерпілий, не допускається.
На підставі об`єктивно з`ясованих обставин, підтверджених доказами та оцінених судом, колегія суддів дійшла висновку, що мали місце діяння, у вчиненні яких обвинувачується ОСОБА_7 , а її дії органом досудового розслідування обґрунтовано кваліфіковані наступним чином:
- ч. 1 ст. 255 КК України (в редакції Закону України № 2341-III від 05 квітня 2001 року) за кваліфікуючими ознаками: участь у злочинній організації, участь у злочинах, вчинюваних такою організацією;

- ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366 КК України (в редакції Закону України № 222-VII від 18 квітня 2013 року) за кваліфікуючими ознаками: складання службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів, а також внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, вчинене у складі злочинної організації;

- ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України (в редакції Закону України № 746-VII від 21 лютого 2014 року) за кваліфікуючими ознаками: пособництво у зловживанні владою та службовим становищем, тобто умисному, з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди для іншої фізичної та юридичної особи використанні службовою особою влади та службового становища всупереч інтересам служби, що завдало істотної шкоди охоронюваним законом державним інтересам, вчинене у складі злочинної організації;

- ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України (в редакції Закону України № 4025-VI від 15 листопада 2011 року) за кваліфікуючими ознаками: пособництво в умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в особливо великих розмірах, вчинене за попередньою змовою групою осіб, у складі злочинної організації.

На виконання вимог ст.. 474 КПК України судом з`ясовано обставини, які дають змогу впевнитися в тому, що обвинувачена усвідомлює свої права, визначені п.1 ч. 4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження угоди, характер обвинувачення, вид покарання, яке буде до неї застосоване, а також переконатися, що укладення угоди є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. Обвинуваченому роз`яснено наслідки невиконання угоди, передбачені ст.. 476 КПК України.
Колегією суддів встановлено, що ініціювання, порядок укладення та зміст угоди про визнання винуватості від 03 червня 2020 року між прокурором Одеської області ОСОБА_5 , якому на підставі ст.37 КПК України надані повноваження прокурора в даному кримінальному провадженні, та ОСОБА_7 за участю захисника ОСОБА_8 відповідає вимогам ст. 469, ст. 472 КПК України.
Умови даної угоди - не суперечать вимогам кримінального та кримінального процесуального законодавства України, фактичні підстави для визнання винуватості ОСОБА_7 - наявні, вона беззастережно визнав свою вину в обсязі пред`явленої підозри у вчиненні кримінальних правопорушень, передбаченихч. 1 ст. 255, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 364, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України, зобов`язалася беззастережно визнати обвинувачення в повному обсязі у судовому провадженні, надавати покази про свою роль та участь у злочинній організації та у подальшому зобов`язується співпрацювати з правоохоронними органами у викритті злочинів, досудове розслідування, стосовно яких проводиться у кримінальних провадженнях № 0000076 від 24.02.2014, №0000245 від 14.03.2018, №0000042 від 21.01.2019 року, № 0000525 від 22.05.2017 року або у інших кримінальних провадженнях, що виділені з вказаних кримінальних проваджень у окреме провадження, що вчиненні іншими членами злочинної організації Особа 1, які у співучасті організували на території України схему незаконної реалізації не розмитнених нафтопродуктів без сплати до бюджету обов`язкових платежів;
Крім того, сторони добровільно уклали угоду про визнання винуватості, зміст якої відповідає вимогам ст. 472 КПК України, та розуміють наслідки затвердження такої угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України. Вид та міра покарання, на яку обвинувачена погоджується, обрана з врахуванням загальних засад призначення покарань, передбачених ст. ст. 65-67,77 КК України, та враховані приписи статей 4,5 КК України при застосуванні вимог ст. 75 КК України, що на час вчинення злочину ОСОБА_7 стаття 75 КК України не передбачала заборону застосування її щодо корупційних злочинів.
Крім того, колегія суддів вважає, що вірно при призначенні покарання ОСОБА_7 за ч.1 ст. 364 КК України застосовані приписи Постанови Пленуму Верховного Суду України від 24.10.2003 року №7 передбачено, що суд не вправі перейти до біль м`якого виду покарання у випадках, коли санкцією закону, за яким засуджується особа, передбачено лише такі покарання, які з огляду на її вік чи стан не можуть бути до неї застосовані. В таких випадках суд за наявністю підстав повинен закрити справу і звільнити особу від кримінальної відповідальності або постановити обвинувальний вирок і звільнити засудженого від покарання.
Так, в ході судового розгляду, колегією суддів встановлені обставини, які пом`якшують покарання, зокрема, ОСОБА_7 вину визнає в повному обсязі, щиро кається у скоєні інкримінованих їй кримінальних правопорушень, активне сприяння розкриттю злочину, співпрацює з правоохоронними органами щодо виявлення та притягнення інших членів злочинної організації, добровільне часткове відшкодування завданого збитку, а також особу підозрюваної, яка раніше не судима, позитивно характеризується за місцем мешкання, має на утриманні малолітню дитину ОСОБА_45 , ІНФОРМАЦІЯ_2 . Обставини, що обтяжують покарання в ході судового розгляду не встановлені.
Узгоджена сторонами угоди міра покарання, з призначенням ОСОБА_7 наступного покарання: - за ч. 1 ст. 255 КК України у вигляді 5 (п`яти) років позбавлення волі; - за ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України - у вигляді штрафу у розмірі 25000 (двадцяти п`яти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 425 000 (чотириста двадцять п`ять тисяч) грн., з позбавленням права займатися діяльністю, пов`язаною з реалізацією нафтопродуктів, строком на 2 роки, без конфіскації майна; - за ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366 КК України - у вигляді штрафу у розмірі 250 (двісті п`ятдесят) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 4250 (чотири тисячі двісті п`ятдесят) гривень, з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах, які здійснюють перевалку нафтопродуктів строком на 1 (один) рік.На підставі ч. 1 ст. 70 КК України остаточно призначити ОСОБА_7 покарання за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим у вигляді 5 (п`яти) років позбавлення волі, з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах, які здійснюють перевалку нафтопродуктів строком на 2 (два) роки, без конфіскації майна. Згідно зі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_7 від відбування призначеного основного покарання у вигляді позбавлення волі, якщо вона протягом 1 (одного) року не вчинить нового злочину і виконає покладені на неї обов`язки. Відповідно до п. п. 1, 2 ч. 1 ст. 76 КК України, покласти на ОСОБА_7 такі обов`язки: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання. На підставі ч.2 ст. 373 КПК України звільнити ОСОБА_7 від покарання передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України, відповідає загальним засадам призначення покарання: законності, справедливості, обґрунтованості, а також вимогам ч. 2 ст. 61 Конституції України про те, що юридична відповідальність особи має індивідуальний характер. Очевидної неможливості виконання ОСОБА_7 взятих на себе зобов`язань - не вбачається.
Судом не встановлено підстави для відмови в затвердженні угоди, визначених в ч.7 ст. 474 КПК України.
За умовами ч.1 ст. 475 КПК України, якщо суд переконається, що угода може бути затверджена, він ухвалює вирок, яким затверджує угоду і призначає узгоджену сторонами міру покарання.
Виходячи з викладеного, з урахуванням ступені тяжкості вчинених кримінальних правопорушень у вчиненні яких обвинувачується ОСОБА_7 , які згідно ст.12 КК України (в редакції 2001 року) відносяться до злочинів невеликої тяжкості, середньої тяжкості та особливо тяжких злочинів, даних про особу ОСОБА_7 , наявності пом`якшуючих і відсутністю обтяжуючих обставин покарання. Відповідно до ч.4 ст.469 КПК України, враховуючі тяжкість злочину, викриття обвинуваченою злочинних дій інших учасників групи, що підтверджено доказами, відсутність потерпілого, колегія суддів дійшла висновку про можливість затвердження угоди укладеної між прокурором та ОСОБА_7 про визнання винуватості і призначення узгоджених сторонами виду і міри покарання ОСОБА_7 .
Долю речових доказів у кримінальному провадженні належить вирішити відповідно до вимог ст.100 КПК України.
На підставі ст. 124 КПК України процесуальні витрати по справі відсутні.
Клопотання представника ТОВ «Лагуна Рені» - адвоката ОСОБА_46 про залучення ТОВ «Лагуна Рені», та клопотання адвоката ОСОБА_47 діючого в інтересах ОСОБА_48 до участі у кримінальному провадженні в якості іншої особи, прав та інтересів якої стосується кримінальне провадження, колегія суддів залишає без розгляду, у зв`язку з тим, що відповідно до ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право: затвердити угоду або відмовити в затвердженні угоди та повернути кримінальне провадження прокурору для продовження досудового розслідування в порядку, передбаченому статтями 468-475 цього Кодексу, тобто інші процесуальні дії законодавством України не передбачені.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.314,369,373-374,392,393,394,395,473-475 КПК України, колегія суддів,
УХВАЛИЛА:
Затвердити угоду про визнання винуватості від 03.06.2020 року, укладену між прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 та підозрюваною ОСОБА_7 в присутності захисника ОСОБА_8 у кримінальному провадженні внесеного до ЄРДР за № 0000516 від 19.05.2020 року.
Відповідно до затвердженої угоди про визнання винуватості, визнати ОСОБА_7 винною у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 364, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України, та призначити їй покарання:
- за ч. 1 ст. 255 КК України у вигляді 5 (п`яти) років позбавлення волі;
- за ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 3 ст. 212 КК України - у вигляді штрафу у розмірі 25000 (двадцяти п`яти тисяч) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 425 000 (чотириста двадцять п`ять тисяч) грн., з позбавленням права займатися діяльністю, пов`язаною з реалізацією нафтопродуктів, строком на 2 роки, без конфіскації майна;
- за ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 366 КК України - у вигляді штрафу у розмірі 250 (двісті п`ятдесят) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 4250 (чотири тисячі двісті п`ятдесят) гривень, з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах, які здійснюють перевалку нафтопродуктів строком на 1 (один) рік.
На підставі ч. 1 ст. 70 КК України остаточно призначити ОСОБА_7 покарання за сукупністю злочинів шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим у вигляді 5 (п`яти) років позбавлення волі, з позбавленням права обіймати керівні посади на підприємствах, які здійснюють перевалку нафтопродуктів строком на 2 (два) роки, без конфіскації майна.
Згідно зі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_7 від відбування призначеного основного покарання у вигляді позбавлення волі, якщо вона протягом 1 (одного) року не вчинить нового злочину і виконає покладені на неї обов`язки.
Відповідно до п. п. 1, 2 ч. 1 ст. 76 КК України, покласти на ОСОБА_7 такі обов`язки: періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання.
На підставі ч.2 ст. 373 КПК України звільнити ОСОБА_7 від покарання передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 1 ст. 364 КК України.
Запобіжний захід ОСОБА_7 не обирався.
Вирок може бути оскаржено до Одеського апеляційного суду шляхом подання апеляційної скарги через Київський районний суд м. Одеси протягом 30 діб з дня його проголошення, але лише у випадках, встановлених ст. ст. 473, 394 КПК України.
Вирок суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.
Копія вироку негайно після його проголошення вручається обвинуваченому та прокурору.

Головуючий ОСОБА_1

Судді ОСОБА_2

ОСОБА_3