печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 квітня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:
До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого слідчого шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором, про тимчасовий доступ до речей і документів.
До початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, до початку судового засідання подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, також, слідчим у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.
На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходиться інформація.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №0000146 від 25.02.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що діяли на території м. Києва, в період січня 2019 року шляхом відображення у бухгалтерському та податковому обліках фактично неіснуючих господарських взаємовідносин з придбання товарів (робіт, послуг) у товариств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_3 ) протиправно сформували податковий кредит з податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах, а саме у сумі 149 619 886,00 грн.
Вказані обставини підтверджується висновками аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_4 фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №5/26-15-08-01-20/38103900 від 13.01.2021.
В ході проведення досудового розслідування допитано у якості свідка ОСОБА_4 , який надав свідчення проте, що перебуваючи на території м. Києва за грошову винагороду, без мети здійснення господарської діяльності діючи умисно та на вимогу невстановлених осіб вніс в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації наступних суб`єктів господарювання ФОП « ОСОБА_4 » (РНОКПП НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ).
Також, на вимогу тих-же невстановлених осіб ОСОБА_4 відкрив у банківських установах рахунки вказаних суб`єктів господарювання з подальшою передачею банківських карток, паролей прав доступу до системи «клієнт-банк», фінансовий номер телефону, що надало невстановленим особам можливість контролю таких рахунків та здійснення протиправних фінансових операції від імені ОСОБА_4 та зазначених вище товариств
Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів ФОП « ОСОБА_4 » (РНОКПП НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ), шляхом вилучення їх оригіналів, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у банківських установах, а саме: речей та документів клієнтів банку, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках, інформації про користування фізичними особами та підприємствами системою «клієнт-банк» для перевірки стану рахунку і перерахування грошових коштів з поточного рахунку (протоколи обміну інформацією, LOG-файли), отримання кредитних коштів та обігу цінних паперів вказаного товариства за період з 01.01.2018 року по день постановлення ухвали слідчим суддею, з вказівкою IP-адрес комп`ютерів, з яких відбувалося з`єднання з системою, вказаних товариств.
Підставами вважати, що документи ФОП « ОСОБА_4 » (РНОКПП НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ) перебувають у володінні СТОЛИЧНА ФIЛIЯ АТ ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_8 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_11 ), АТ АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_12 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_13 ), КИЇВСЬКЕ ГРУ АТ ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_14 ), АТ АБ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_15 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_16 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_17 ), філія « ІНФОРМАЦІЯ_16 » АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », є наявність рахунків у вказаних товариств відкритих у зазначених банківських установах або їх філіях, відкриття та використання яких здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки и банківську діяльність» від 07.12.2000 № 2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492, які повинні знаходитись та зберігатись у банківських установах, що підтверджується матеріалами досудового розслідування та аналітичним дослідженням ІНФОРМАЦІЯ_4 фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » №5/26-15-08-01-20/38103900 від 13.01.2021.
Відповідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчим слідчої групи шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення виїмки їх оригіналів, у разі відсутності їх копій), що містять охоронювану законом таємницю за період з 01.01.2018 року по 08.04.2021, а саме: речей та документів які знаходяться у володінні банківських установ, їх філій, регіональних управлінь чи інших відокремлених підрозділів, які свідчать про обіг коштів по рахункам ФОП « ОСОБА_4 » (РНОКПП НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ), відкритих у банківських установах:

ФОП « ОСОБА_4 » (РНОКПП НОМЕР_4 ):

АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_17 ): № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ;

Філія "Розрахунковий центр" АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_22 ): № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ):

СТОЛИЧНА ФIЛIЯ АТ КБ" ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_8 ): № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 ;

АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_13 ): № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 ;

ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_9 ): № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 ;

АТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (МФО НОМЕР_10 ): № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 ;

АТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (МФО НОМЕР_11 ): № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_41 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 , № НОМЕР_42 , № НОМЕР_43 , № НОМЕР_42 ,

№ НОМЕР_44 , № НОМЕР_44 ;

АТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 ): № НОМЕР_45 , № НОМЕР_46 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 )

АТ АБ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_15 ): № НОМЕР_47 ;

АТ АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_12 ): № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 ;

АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_16 ): № НОМЕР_50 ;

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ):

КИЇВСЬКЕ ГРУ АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_14 ):№ НОМЕР_51 ;

АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_13 ): № НОМЕР_52 , а саме надати доступ до:

-документів, які відображують надходження та списання грошових коштів із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-документів справи з юридичного оформлення рахунків (анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнтбанк, документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнтбанк, ІР-адреси користувача системи „Клієнтбанк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства, документів щодо здійснення фінансового моніторингу);

-заяви на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку підприємства..

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження
Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3 .
Слідчий суддя: ОСОБА_1