Справа № 727/3926/21
Провадження № 1-кс/727/1118/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
06 травня 2021 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000040 від 25.03.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України),

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Вказує, що ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), який перебуваючи на ІІ групі оподаткування у продовж 2018-2019 років здійснював підприємницьку діяльність з придбання та реалізації товарів промислової групи Китайського виробництва (люстри, світильники, бра та інші освітлювальні прилади). З метою заниження митної вартості та прикриття реальних доходів ОСОБА_4 при ввезенні таких товарів на територію України використовував підставних імпортерів. Реалізація ввезеного товару здійснювалась оптовим та роздрібним покупцям різних областей України та на МТК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Чернівці (магазин № НОМЕР_2 ) та через мережу Інтернет. За результатами господарської діяльності із приховуванням реальних обсягів постачання упродовж 2018-2019 років ФОП ОСОБА_4 ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб в сумі 4 655 437,29 грн.

Реалізація товару здійснюється оптовим та роздрібним покупцям різних областей України на МТК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Чернівців та через мережу магазинів у м. Києві та через інтернет магазин ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ).

Враховуючи вищевикладене, можна зробити висновки, що дохід ФОП ОСОБА_4 значно перевищує, задекларовані ним доходи у 2018 та 2019 роках.

Вказує, що з матеріалів кримінальної справи вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в документах, які знаходяться у володінні Чернівецька філія АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ) і які становлять банківську таємницю клієнта банку ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 ), містяться дані, що мають доказове значення. Вказані документи неможливо отримати без розкриття банківської таємниці.

Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник власника майна, у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Чернівецької філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами встановити інформацію яка має доказове значення неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 2-го ВРКП СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні Чернівецької філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 , АДРЕСА_1 ) і які становлять банківську таємницю клієнта банку ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1 , зареєстрований в АДРЕСА_2 , проживає АДРЕСА_3 ) по рахункам, зокрема: № НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , у тому числі:

-документів, які відображують надходження та списання за період з 01.01.2018 по 31.12.2019 року включно грошових коштів по вказаним рахункам ФОП ОСОБА_4 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів по вказаним рахункам та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-виписок платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також ІР-адреси, з якої надійшло платіжне доручення;

-справ з юридичного оформлення вказаних рахунків ФОП ОСОБА_4 , в тому числі: анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

-угод та інших документів, на підставі яких використовувалась система віддаленого доступу «Клієнт-банк», повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди) з`єднання між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного підприємства за допомогою Інтернет мережі, з зазначенням часу (години, хвилини, секунди) і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк згідно угоди укладеної Чернівецька філія АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1