печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 травня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю: слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого з особливо важливих справ шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадження №0000268 від 25.05.2020 року,-

В С Т А Н О В И В

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого з особливо важливих справ шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене з прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадження №0000268 від 25.05.2020 року.

В обґрунтування поданого клопотання зазначено, що Шостим слідчим відділом РКП СУ ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №0000268 від 25.05.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до листа управління по роботі з податковим боргом ГУ ДПС у м. Києві №13806/7/26-15-10-05-14, встановлено, що службові особи ПТ " Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані" (код ЄДР 32911072) в період з 2015 року по 30.03.2020 року діючи на території м. Києва умисно ухилились від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на суму 2 907 045 грн.

В ході досудового розслідування проведено наступні слідчі та процесуальні дії:
- на адресу АБ ГУ ДМС України в м. Києві направлено запити по службовим особам та засновникам ПТ " Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані" ;

- направлено запит до ГУ ДФС у м. Києві щодо отримання інформації про осіб які отримували доходи на ПТ " Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані", а також джерела доходів осіб, які значились службовими особами та засновниками підприємства;

- проведено огляд наявних баз даних ГУ ДФС у м. Києві щодо інформації по службовим особам та засновникам ПТ " Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані", реєстраційних даних підприємства та звітності. За результатами огляду складено протокол;

- проведено огляд наявних баз даних ГУ ДФС у м. Києві щодо інформації по службовим особам та засновникам ПТ "ЛОМБАРД ЗАСТАВНЕ ТОВАРИСТВО "ДІАМАНТОВИЙ ДІМ" ТОВ "МОНЕТА" І КОМПАНІЇ", реєстраційних даних підприємства та звітності. За результатами огляду складено протокол;

- направлено запит на Регіональний сервісний центр ГСЦ МВС в м. Києві з метою встановлення наявності автотранспорту в службових осіб ПТ " Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані".

- отримано відповідь про відсутність автотраспорту в службових осіб ПТ " Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані".

- направлено запит до Головного управління Національної поліції України з метою отримання відомостей з Інтегрованої інформаційно-пошукової системи «Армор», щодо службових осіб ПТ " Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані" ;

- направлено запит на Національне агентство України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, щодо службових осіб ПТ " Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані".(відповідь очікується).

- направлено доручення оперативним працівникам 6 УОРД на встановлення місцезнаходження та забезпечення прибуття на допит щодо службових осіб ПТ " Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані" ; (відповідь очікується).

- отримано ухвалу суду на дозвіл проведення тимчасовго доступу до документів реєстраційної справи ПТ " Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані";

- проведено тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ПТ " Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані";

- направлено запит на ДПІ у м. Киві з метою встановлення штатної кількості працівників ПТ "Ломборд "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані".

- допитано як свідка ОСОБА_5 яка перебувала на посаді бухгалтера ПТ "Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані", яка повідомила, що до її обов`язків не входило забезпечення сплати ЄСВ.

- допитано як свідка ОСОБА_6 яка перебувала на посаді бухгалтера ПТ " Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані", повідомила, що директору ОСОБА_7 було відомо про наявність заборгованості, та підприємство мало змогу її погасити.

- допитано як свідка ОСОБА_8 який перебував на посаді директора ПТ " Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані", повідомив, що фактично управлінням підприємством займалися засновники та рішення що сплати податків, приймалися ними.

- проведено тимчасовий доступ до банківських документів ПТ "Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані" які перебували у володінні ПАТ КБ «Приват банк»;

- 08.12.2020 проведено огляд банківський рахунків ПТ "Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані" встановлено наявність коштів на погашення заборгованості по несплаті ЄСВ;

- 15.10.2020 проведено тимчасовий доступ до банківських документів ПТ "Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані" які перебували у володінні ПАТ «СБЕРБАНК»;

- проведено тимчасовий доступ до банківських документів ПТ "Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані" які перебували у володінні ПАТ «Банк Кредит Дніпро»;

- допитано як свідка ОСОБА_7 який перебував на посаді директора ПТ " Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані", повідомив що його не було відомо про наявність заборгованості по не сплаті ЄСВ на підприємстві.

- підготовлено клопотання про тимчасовий доступ до документі що перебувають у володінні ТОВ «Центр сертифікації ключів України».

- проведено огляд банківський рахунків ПТ "Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані" відкритих в ПАТ КБ «Приватбанк» встановлено наявність коштів на погашення заборгованості по несплаті ЄСВ.

Як вбачається з матеріалів клопотання строк досудового розслідування у кримінальному провадженні завершуються 25.05.2021року.
Проте, здійснити всі необхідні процесуальні дії вказаний строк не представилося за можливе, у зв`язку із значним обсягом та внаслідок виняткової складності провадження.
Таким чином, завершити досудове розслідування у вказаному кримінальному проваджені у встановлений законом строк не представляється можливим, оскільки по справі необхідно виконати наступне:

1) Встановити збитки, завдані державі, шляхом ініціювання позапланової перевірки вимог податкового законодавства щодо ПТ "Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані" (код ЄДР 32911072;

2) Повторно допитати службових осіб ПТ "Ломбард "Діамантовий дім" ТОВ "Діамант-Т і Компані" (код ЄДР 32911072;

3) Призначити судово економічну експертизу, проведення якої доручити експертам Київського науково-дослідного інститут судових експертиз.

4) Провести огляди вилучених банківських документів.

5) Після проведених оглядів встановити фактичне коло контрагентів та допитати в якості свідків посадових осіб вказаних підприємств.

Без проведення зазначених процесуальних дій не можливо завершити досудове розслідування у встановленому законом в порядки та строки, оскільки це призведе до порушення норм КПК України, а саме ч. 2 ст. 9 КПК України щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, з викладених у ньому підстав.
Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього документи, приходить до наступного.
Згідно ст. 294 КПК України, якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 2 абзацу третього частини першої статті 219 цього Кодексу, він може бути продовжений в межах строків, встановлених пунктами 2 та 3 частини другої статті 219 цього Кодексу: 1) до трьох місяців - керівником місцевої прокуратури, заступником Генерального прокурора; 2) до шести місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником регіональної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора; 3) до дванадцяти місяців - слідчим суддею, за клопотанням слідчого, погодженим з Генеральним прокурором чи його заступниками.
Згідно ст.295-1 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування до повідомлення особі про підозру у разі його протиправності та необґрунтованості. Крім підстав, передбачених частиною четвертою цієї статті, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.
Під час розгляду клопотання встановлено, що додатковий строк є необхідним для проведення слідчих та процесуальних дій, які не були проведені з об`єктивних причин, у зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000268 від 25.05.2020 року до дванадцяти місяців, тобто до 25.05.2022 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1