Справа № 369/7371/21
Провадження № 1-кс/369/1443/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.06.2021 м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 ,
за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СВ ВП № 1 Бучанського РУП ГУНП в Київській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000055 від 10.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого СВ ВП № 1 Бучанського РУП ГУНП в Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Києво-Святошинської окружної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000055 від 10.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів.
Подане клопотання мотивує тим, що до Києво-Святошинської окружної прокуратури надійшло повідомлення від представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про те, що ОСОБА_5 перебуваючи на посаді головного бухгалтера ТОВ, переслідуючи корисливий мотив та мету незаконного збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам товариства, маючи доступ до системи «Клієнт-банк» та рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за допомогою інтернет-банкінгу « ІНФОРМАЦІЯ_3 », встановленому на персональному комп`ютері, який перебував на балансі товариства, вчинила розтрату грошових коштів, спричинивши матеріальний збиток на загальну суму 1 227 700 грн. (один мільйон двісті двадцять сім тисяч сімсот гривень).

Під час досудового розслідування була допитана директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 , яка повідомила, що головним бухгалтером вказаного вище Товариства була ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженка Київської області, Києво-Святошинського району, м. Боярка, проживаюча за адресою: АДРЕСА_1 . Доступ до банківських рахунків, доступ до рахунків закладу був лише у бухгалтера ОСОБА_5 . Згідно статуту ТОВ, директор ОСОБА_6 несла матеріалу відповідальність по руху грошових коштів, до яких доступу у неї не було, ОСОБА_5 , не несла матеріальної відповідальності та навіть не мала права підпису жодних із документів пов`язаних із обігом коштів. У листопаді 2020 року виконавчого директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ОСОБА_7 , і ОСОБА_5 , було звільнено, згідно наказу, який ОСОБА_6 додає до протоколу допиту. У складі новопризначеного бухгалтера, ОСОБА_8 НОМЕР_1 та членів комісії ОСОБА_9 та ОСОБА_10 була проведена ревізія фінансово-господарської діяльності ТОВ за період роботи головного бухгалтера ОСОБА_5 , з 01.12.2019 по 01.12.2020. Передача справ при зміні головного бухгалтера здійснювалася в односторонньому порядку з причин відсутності або зайнятості передавального, тобто ОСОБА_5 . З оглядом наявної первинної документації, була відсутня важлива документація така як: касова книга і касові документи, звіти ДФС (Державна фіскальна служба), ПФУ (Пенсійний фонд України), ФСС (Фонд соціального страхування), банківські виписки та доступ до банку, відомості нарахування та виплати заробітної плати; вихідна документація з покупцями, кадрова документація. При ознайомленні з базою 1С виявлено, що по рахунку 301 - «Готівкові гроші» був залишок готівки станом на 01.12.2020 465673,02 грн. (чотириста шістдесят п`ять тисяч шістсот сімдесят три гривні дві копійки), по рахунку 6851 - «Розрахунки із іншими кредиторами в національній валюті» була перерахована на транзитний рахунок виписки по якому відсутні в базі і у друкованому вигляді, документально не підтверджено 913186,00 грн. (дев`ятсот тринадцять тисяч сто вісімдесят шість гривень ), був відсутній залишок по рахунку 10 «Основні засоби», відсутній залишок по рахунку 40 «Статутний капітал», відсутні в базі М.Е.Док. (програми для звітності у всі контролюючі органі та обміну електронними документами) звіти по ф.1 ДФ за 1-й та 2-й квартали, відсутні в базі М.Е.Док., звіти до фонду соціального страхування по витраченим сумам коштів фонду за 1-й, 2-й, 3-й квартали при наявній заборгованості зі сплати страхових коштів до ФСС, наявний звіт, в якому є код реєстраційного номеру облікової картки платника податків, тобто код директора ТОВ, ОСОБА_6 , який надає право бухгалтеру подавати вказаний звіт без підпису останньої по ф.1-ДФ про виплачений дохід, крім заробітної плати, який не відповідав даним банківських виписок. Доступ до старої бази 1С-7 для звірки залишків також не було надано ОСОБА_5 . Після приведення бухгалтерського обліку до відповідності, згідно первинної документації, залишки по рахунках на кінець року склали: по рахунку 301 - «Готівкові гроші» - 395944,76 грн. (триста дев`яносто п`ять тисяч дев`ятсот сорок чотири гривні сімдесят шість копійок), по рахунку 6851 - «Розрахунки із іншими кредиторами в національній валюті» - 768922,00 грн. (сімсот шістдесят вісім тисяч дев`ятсот двадцять дві гривні), по рахунку 631 - «Розрахунки з вітчизняними постачальниками» здійснено негосподарську оплату власних потреб на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » на суму 11500 грн., (одинадцять тисяч п`ятсот гривень). Директор вказаного ТОВ ОСОБА_6 дізналася і про те, що кінцевим бенефіціаром ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », на рахунок якого надходили кошти через відповідні рахунки ТОВ, являється чоловік ОСОБА_5 , ОСОБА_11 , який проживає разом із останньою. Директор ОСОБА_6 надала акт ревізії ФГД. У листопаді 2020 року представник ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » повідомила про те, що ОСОБА_5 було подано заяву про закриття рахунків закладу, її електронна пошта та номер телефону слугували для ідентифікації до доступа банківських рахунків. Попередні електронні ключі, які надавали можливість доступу до рахунків ТОВ, були лише у головного бухгалтера ОСОБА_5 , які ОСОБА_6 після розмови з представником банку заблокувала. Після отримання нових електронних ключів директор ТОВ ОСОБА_6 зайшла до системи «Клієнт-банк», де виявила незрозумілі транзакції з перерахуванням коштів на рахунки ФОП « ОСОБА_12 », ФОП « ОСОБА_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », з якими заклад не співпрацював. Також було встановлено, що вказані підприємці надають особисті послуги ОСОБА_5 . Також до матеріалів кримінального провадження долучено копії квитанцій в яких наявна інформація про перерахунок відповідних грошових сум на рахунки ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , які являються дітьми ОСОБА_5 .

Загальна сума коштів, які були перераховані на рахунки вказаних ФОП складає 447 278,00 грн. (чотириста сорок сім тисяч двісті сімдесят вісім) гривень. ОСОБА_5 перераховувала на рахунки собі та своїм рідним кошти, вказувавши у призначені платежу про те, що ці кошти являються повернутими коштами за розірвання договорів із клієнтами ТОВ, сума перерахованих вказаних коштів складає 768 922,00 грн. (сімсот шістдесят вісім тисяч дев`ятсот двадцять дві) гривні. Загальна сума витрачених грошей ОСОБА_5 , складає 1 227 700 грн. (один мільйон двісті двадцять сім тисяч сімсот гривень).

До матеріалів кримінального провадження долучено звіт про фактичні результати виконання погоджених процедур щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від 24.05.2021, у якому зазначено, що колишній головний бухгалтер Товариства ОСОБА_5 проводила транзакції з перерахуванням коштів через АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на свої рахунки та рахунки її дітей, а саме: ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_14 , ОСОБА_17 , та її чоловіка ОСОБА_11 .

Для встановлення осіб, причетних до здійснення діяльності та розпорядженням грошовими коштами, які перераховувалися з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - Дитячий садок « ІНФОРМАЦІЯ_2 »» (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), на рахунок наступних осіб:

- ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , уродженця Київської області, Києво-Святошинського району, м. Боярка, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , паспорт громадянина України серії НОМЕР_3 , виданий Києво-Святошинським РВ УДМС України в Київській області 24.04.2012;

- ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженки Київської області, Києво-Святошинського району, м. Боярка, проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 ;

- ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , уродженки Київської області, Києво-Святошинського району, м. Боярка, проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , паспорт громадянки України номер НОМЕР_4 , виданий Києво-Святошинським РВ ЦМУ ДМС України в м. Києві та Київській області 26.03.2020;

- ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , уродженця Київської області, Києво-Святошинського району, м. Боярка, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , свідоцтво про народження номер НОМЕР_5 , видане ІНФОРМАЦІЯ_11 21.02.2008, паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_6 , виданий відділом оформлення документів № 3 Управління оформлення документів, що підтверджують громадянство України ЦМУДМС у м. Києві та Київської області 26.02.2020;

- ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , уродженця Київської області, Києво-Святошинського району, м. Боярка, проживаючий за адресою: АДРЕСА_1 , паспорт громадянина України номер НОМЕР_7 , виданий Києво-Святошинським РВ ЦМУ ДМС України в м. Києві та Київській області 09.09.2019;

- ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , уродженця Київської області, Києво-Святошинського району, м. Боярка, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , паспорт громадянина України серії НОМЕР_8 , виданий Києво-Святошинським РВ УДМС України в Київській області 17.12.2013,

виникла необхідність у вилученні документів - виписок про рух грошових коштів, вказаних вище осіб, які мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути доказами під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності Товариства, з рахунку якого було перераховано кошти на рахунки інших осіб, починаючи з 01.01.2019 по дату винесення ухвали слідчим суддею.

Вказані документи та матеріали знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код банку НОМЕР_9 юридична адреса: АДРЕСА_2 .

Учасники процесу, повідомлені про дату, час та місце розгляду клопотання, в судове засідання не з`явились.

Згідно вимог ч. 1 ст. 107 КПК України, застосування технічних засобів фіксування судового розгляду даного питання не здійснювалося.

Вивчивши матеріали клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя зазначає наступне.

За змістом ч. 1 ст. 159, ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 КПК України, що полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі й документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Відповідно до ч. 5-6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами й документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а стосовно речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю можливість використання як доказів відомостей, що містяться в них, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підтвердження зазначених у клопотанні доводів слідчим надано достатні докази корисності дослідження запитуваних документів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Статтею 2 КПК України передбачено, що завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод і законних інтересів учасників кримінального провадження, забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

За змістом частини другої статті 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих дій і негласних слідчих дій, витребування й отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових і фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Таким чином, слідчим на виконання частин п`ятої-шостої статті 163 КПК України доведено, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » володіє запитуваними документами, які підлягають дослідженню в кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, не представляється можливим.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ ВП № 1 Бучанського РУП ГУНП в Київській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000055 від 10.02.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000055 дозвіл на тимчасовий доступ до документів по розрахунковим рахункам вказаних нижче осіб, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код банку НОМЕР_9 юридична адреса: АДРЕСА_2 , а саме:
- ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , уродженця Київської області, Києво-Святошинського району, м. Боярка, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , паспорт громадянина України серії НОМЕР_3 , виданий Києво-Святошинським РВ УДМС України в Київській області 24.04.2012;

- ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , уродженки Київської області, Києво-Святошинського району, м. Боярка, проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 ;

- ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_9 , уродженки Київської області, Києво-Святошинського району, м. Боярка, проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , паспорт громадянки України номер НОМЕР_4 , виданий Києво-Святошинським РВ ЦМУ ДМС України в м. Києві та Київській області 26.03.2020;

- ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , уродженця Київської області, Києво-Святошинського району, м. Боярка, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , свідоцтво про народження номер НОМЕР_5 , видане ІНФОРМАЦІЯ_11 21.02.2008, паспорт громадянина України для виїзду за кордон НОМЕР_6 , виданий відділом оформлення документів № 3 Управління оформлення документів, що підтверджують громадянство України ЦМУДМС у м. Києві та Київської області 26.02.2020;

- ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , уродженця Київської області, Києво-Святошинського району, м. Боярка, проживаючий за адресою: АДРЕСА_1 , паспорт громадянина України номер НОМЕР_7 , виданий Києво-Святошинським РВ ЦМУ ДМС України в м. Києві та Київській області 09.09.2019;

- ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_13 , уродженця Київської області, Києво-Святошинського району, м. Боярка, проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , паспорт громадянина України серії НОМЕР_8 , виданий ІНФОРМАЦІЯ_14 17.12.2013,

за період з 01.01.2019 по 11.06.2021, які в сукупності містять інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки, списувались з них, а також інших документів, які мають значення для встановлення істини по справі, а саме: документів про відкриття рахунків, про рух коштів, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в яких зазначити:
з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);
підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);
призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);
дату та час перерахування;
залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції;
а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках за період з 01.01.2019 по 11.06.2021
та надати можливість вилучити належним чином засвідчені копії вищевказаних документів.
Строк дії даної ухвали один місяць з дня її постановлення.
Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала виготовлена в двох оригінальних примірниках, один з яких разом із копіями ухвали надсилаєтьсяслідчому СВ ВП № 1 Бучанського РУП ГУНП в Київській області ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1