печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 червня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Печерської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про арешт майна у рамках кримінального провадження № 0000002,

В С Т А Н О В И В :

До Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Печерської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про арешт майна у рамках кримінального провадження № 0000002, про накладення арешту на корпоративні права ТОВ «ПРОФЕСІЙНА КОМЕРЦІЯ» (код 35069946) в частині частки статутного капіталу яка належить:
- ОСОБА_4 , Країна громадянства: Україна, Місцезнаходження: АДРЕСА_1 , Розмір внеску до статутного фонду (грн.): 100 000,00 грн.;
- ОСОБА_5 , Країна громадянства: Україна, Місцезнаходження: АДРЕСА_2 , Розмір внеску до статутного фонду (грн.): 100 000,00 грн.;
- ОСОБА_6 , Країна громадянства: Україна, Місцезнаходження: АДРЕСА_1 , Розмір внеску до статутного фонду (грн.): 100 000,00 грн.
В обґрунтування даного клопотання слідчий вказує наступне.
Шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві під процесуальним керівництвом Київської міської прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 0000002 від 11.01.2021 за підозрою директора ТОВ «Шахтарськтранс» ОСОБА_7 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачений ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 200, ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України, за підозрою директора ПрАТ «МАРШАЛ 7» ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 209, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 200, ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України.
Епізод №1, за ч. 3 ст. 212 КК України:
Під час досудового розслідування кримінального провадження №0000050 від 11.02.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України установлено, що 02.07.2020 ДФС України проведено дослідження фінанансово-господарських операцій, здійснених за участю ТОВ «Шахтарськтранс» у період з липня по жовтень 2019 року за № 196/21-09-01/33467331. Проведеним аналізом вказаного дослідження ДФС України установлено, що ТОВ «Укрдонінвест» має від`ємне значення ПДВ на загальну у суму 25,6 млн. грн., що дозволяє підприємству не сплачувати податки до державного бюджету вже близько 2 років. При цьому, податковий кредит ТОВ «Укрдонінвест» сформований у переважній більшості за рахунок господарських взаємовідносин підконтрольних підприємств - ТОВ «Краснолиманське», ПрАТ ЦЗФ «Росія», ПрАТ «ЦЗФ «Україна», ПрАТ «ВДФ «Мирноградське», які, в свою чергу мали взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності. Крім того, згідно поданої ТОВ «Укрдонінвест» звітності за І-ІІІ квартал 2019 року, загальна сума доходу становила 283,4 млн. грн., а сума сплаченого податку на прибуток за вказаний період становила лише 2,2 млн. грн. замість 51 млн. при ставці вказаного податку 18%; тобто, сума ухилення від сплати податку на прибуток ТОВ «Укрдонінвест» становить 48,8 млн. грн.
Епізод №2, за ч. 1 ст. 175 КК України:
Службові особи ТОВ «Краснолиманське» (ЄДР 32281519) та ПрАТ «ЦЗФ «Мирноградська» (ЄДР 24820699) безпідставно не виплачують заробітну плату 500 працівникам вказаних підприємств більш як один місяць.
Епізод №3, за ч. 3 ст. 212 КК України:
Згідно матеріалів співробітників УПЕП ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що службові особи ПрАТ "Маршал 7" (),ТОВ «Леан-Груп» (код 41267730), ТОВ «Шахтарськтранс» (код 33467331), ТОВ «Корніс» (код 39891021), ТОВ «Озервін» (код 37202211), ТОВ «КАУ АПФ Укрмашінвест» (код 33620428), ТОВ «Інвест Солюшинс Фактор» (код 41017513), ТОВ «Будконцепт» (код 35326536), ТОВ «Селестія Юа» (код 41561645), ТОВ «Профком» (код 35069946), ТОВ «ТК Віннер» (код 41499567), ДП «Шахта ім. М. С. Сургая» (код 40695853), ПАТ «Центренерго» (код 22927045), в період 2018-2020 років в ході проведення операцій із придбання неліквідних цінних паперів від підприємств, які мають ознаками «ризиковості» - ТОВ «Дисконт» (код 40459764), ТОВ «Трейдпост» (код 41714295), ТОВ «Інтергранд Імпульс» (код 41918932), ТОВ «Кепітал Голд Бізнес» (код 40222510), ТОВ «Контур-17» (код 41466712), ТОВ «Елітпрофіт» (код 39995557), ТОВ «Воркант» (код 41927821), ТОВ «Торговий Дім «Союз Трейд» (код 41037964), ТОВ «Теранс» (код 41927638), ТОВ «Скайнет Десіжн» (код 41627464), ТОВ «Люпус Майоріс» (код 40055474), ТОВ «Корніс» (код 39891021), ШІ «Одірам ЛТД» (код 42774271), ПП «Отісфорт» (код 42754889), ТОВ «РТР-Холт» (код 43365978), ТОВ «ТПК Логістік Груп» (код 43202612),' 1111 «Луідон» (код 42724435). ПП «Опріл» (код 42769104), ТОВ «Містраль Трейдінг» (код 42504530), 1111 «Гоустофх (код 42763008), ПП «Елімент Крос» (код 42686332), ТОВ «Вотерхаус Груп» (код 43007287), ТОВ «Аріант Трейдінг» (код 42241289), ТОВ «Велика Чаша» (код 43263701), ТОВ «Адела Груп» (код 39157260), ПП «Салта Пром» (код 41867490), ПП «Леонас» (код 42786161), ТОВ «Східсервіс» (код 42422579), ПП «Карфа» (код 42663692) та інших суб`єктів, ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування в особливо великих розмірах.
Епізод №4, за ч. 3 ст. 209 КК України:
Службові особи ТОВ «Шахтарськтранс» () за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, використовуючи реквізити ПрАТ «Маршал7» () перерахували грошові кошти у розмірі 78 528 000 гривень на підприємства з ознаками фіктивності, з метою легалізації доходів одержаних злочинним шляхом в особливо великих розмірах.
Епізод №5, за ч. 2 ст. 200 КК України:
Службові особі ТОВ «Шахтарськтранс» (код 33467331) за попередньою змовою групою осіб підробили документи на переказ грошових коштів за купівлі цінних паперів у підприємств з ознаками фіктивності: ПрАТ «Маршал 7» (код 31812657),- ТОВ «Воркант» (), ТОВ «Контур-17» ().
Епізод №6, за ч. 1 ст. З66 КК України:
Службові особи ТОВ «Шахтарськтранс» () за попередньою змовою із невстановленими особами, використовуючи реквізити ПрАТ «Маршал 7» (код 31812657) внесли недостовірні відомості в офіційні документи по купівлі-продажу цінних папер.
Епізод №7, за ч. 1 ст. 205-1 КК України:
У ході досудового розслідування кримінального провадження №0000002 встановлено, що ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 , в 2020 році в м. Києві вчинили дії, які виразились у внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи ТОВ «Професійна Комерція» (код ЄДР 35069946) завідомо неправдивих відомостей.
У клопотанні слідчий вказує, що ОСОБА_7 будучи директором ТОВ «Шахтарськтранс» (), що є суб`єктом господарської діяльності зареєстрованого відповідно до закону та здійснюючи фінансово - господарську діяльність на ТОВ «Шахтарськтранс» в період квітня - липня 2018 року за адресою: АДРЕСА_3 вчинив кримінальне правопорушення, яке полягало у набутті майна, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, а саме вчинення правочину з таким майном, вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна, права на таке майно, джерела його походження, знаючи, що таке майно повністю одержано злочинним шляхом за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах.
28.04.2021 ОСОБА_7 вручене повідомлення про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 200, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України:
- набутті майна, внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, а саме вчинення правочину з таким майном, вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна, права на таке майно, джерела його походження, знаючи, що таке майно повністю одержано злочинним шляхом за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України;
- підробці документів на переказ за попередньою змовою групою осіб, за ч. 2 ст. 200 КК України;
- внесенні службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, вчинене за попередньою змовою групою осіб, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України.
06.05.2021 керівнику ПрАТ «Маршал 7» ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 209, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 200, ч. 2 ст. 28 ч. 1 ст. 366 КК України:
- вчиненні пособницьких дій шляхом сприяння у набутті майна, набутті майна, наслідком вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, а саме вчинення правочину з таким майном, вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна, права на таке майно, джерела його походження, знаючи, що таке майно повністю одержано злочинним шляхом за попередньою змовою групою осіб в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 209 КК України;
- пособництва в підробці документів на переказ за попередньою змовою групою осіб, за ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 200 КК України;
- внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, за попередньою змовою групою осіб, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 366 КК України.
Слідчий вказує, що ОСОБА_5 є одним з засновників ТОВ «ПРОФЕСІЙНА КОМЕРЦІЯ» (код 35069946).
ТОВ «ПРОФЕСІЙНА КОМЕРЦІЯ» (код 35069946) має статутний капітал у розмірі 1 010 000,00 грн.
Перелік засновників (учасників) ТОВ «ПРОФЕСІЙНА КОМЕРЦІЯ»:
ОСОБА_4 , Країна громадянства: Україна, Місцезнаходження: АДРЕСА_1 , Розмір внеску до статутного фонду (грн.): 100 000,00 грн.
ОСОБА_5 , Країна громадянства: Україна, Місцезнаходження: АДРЕСА_2 , Розмір внеску до статутного фонду (грн.): 100 000,00 грн.
ОСОБА_6 , Країна громадянства: Україна, Місцезнаходження: АДРЕСА_1 , Розмір внеску до статутного фонду (грн.): 100 000,00 грн.
Слідчий зазначає, що службові особи ТОВ «ПРОФЕСІЙНА КОМЕРЦІЯ» вчиняють суспільно небезпечне протиправне діяння, а саме вчинення правочину з таким майном, вчинення дій, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна, права на таке майно, джерела його походження, знаючи, що таке майно повністю одержано злочинним шляхом за попередньою змовою групою осіб має достатні підстави вважати, що статутний капітал ТОВ «ПРОФЕСІЙНА КОМЕРЦІЯ» сформований за рахунок майна/коштів набутих протиправним шляхом.
В органу досудового розслідування, є підстави вважати, що вказане майно може бути приховане та відчужене.
На даний час ТОВ «ПРОФЕСІЙНА КОМЕРЦІЯ» перебуває на обліку у Департаменті реєстрації Харківської міської ради.
Слідчим відділом РКП ТКГ СУ ФР Головного управління ДФС, у м. Києві 07.06.2021 винесено постанову про визнання речовими доказами на частку статутного капіталу яка належить ОСОБА_5 , ОСОБА_4 , ОСОБА_6 .
Слідчий вказує, що з метою збереження речових доказів, виникла необхідність у накладенні арешту на корпоративні права ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_6 , шляхом заборони державним реєстраторам та працівникам Департаменту реєстрації Харківської міської ради вчиняти будь-які дії, пов`язані з перереєстрацією та внесенням змін до установчих документів ТОВ «ПРОФЕСІЙНА КОМЕРЦІЯ».
У судове засіданні слідчий не з`явився.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали провадження за клопотанням, приходить до наступного висновку.
Згідно положенням ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.
Підстави для накладення арешту на майно з іншою метою, окрім тих, що закріплені в ч. 2 ст. 170 КПК України, чинний Кримінальний процесуальний кодекс України не передбачає.
Відповідно до ч. 1 ст. 173 КПК України, слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту.
Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку арешту майна з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України.
Відповідно до положень ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Разом з тим, обов`язковою передумовою, яка обґрунтовує необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна, є наявність достатніх доказів, що вказують на вчинення злочину та наявність обґрунтованої підозри, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, третіх осіб (п. 2, 3, 5, 6 ч. 2 ст. 173 КПК України). При цьому обов`язок доведення існування зазначеної умови КПК України покладається на слідчого та/або прокурора.
Так, слідчим не доведено, що наявні ризики відчуження майна та підозрюваним вчиняються такі дії та відсутні такі докази у матеріалах клопотання.
За таких обставин, слідчий суддя вважає даний захід забезпечення кримінального провадження є неспівмірним із метою яку прагне досягти сторона обвинувачення, а відтак відсутні підстави вважати, що існує правова підстава для арешту майна.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 171-173, 309 КПК України, слідчий суддя,-
ПОСТАНОВИВ :

Клопотання прокурора Печерської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 про арешт майна у рамках кримінального провадження № 0000002 залишити без задоволення.
Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1