Справа № 686/4676/21
Провадження № 1-кс/686/2745/21
У Х В А Л А
17 березня 2021 року м. Хмельницький
09.03.2021 року заступник начальника управління начальник першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копій, які перебувають у володінні АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).
Під час досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи у період 2020 року, діючи умисно, внесли завідомо неправдиві відомості в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації ряду підприємств в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та в подальшому подали їх відповідним державним реєстраторам на території Хмельницької області.
Так, на території Хмельницької області діє група невстановлених осіб, яка протягом 2020-2021 років використовуючи підконтрольні підприємства надає послуги з формування та розповсюдження схемного податкового кредиту для підприємств реального сектору економіки, аналізом ланцюгу фінансово-господарських операцій яких встановлено, що серед підприємств-контрагентів є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », тому в ході досудового слідства виникла необхідність в дослідженні фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із придбання та реалізації/надання товарів та послуг.
З метою дослідження проведення фінансових розрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2020-2021 років, необхідно дослідити обставини перерахування грошових коштів за купівлю та/або реалізацію товарів (робіт, послуг), встановивши осіб, що мали право розпоряджатись коштами та проводити перерахування коштів від імені суб`єктів господарювання, представляючи інтереси юридичної особи за довіреністю користуватись коштами підприємства.
За вказаних обставин у кримінальному провадженні має важливе доказове значення інформація про рух коштів по розрахункових рахунках (у друкованому вигляді та на оптичному носії, в тому числі в форматі «Exel») ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), копій карток зі зразками підпису та відтиску печатки, договори про відкриття та обслуговування рахунків; документи про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт»; платіжні доручення; грошові чеки; чеки ГІОС-терміналів; касові квитанції; заявки на видачу готівкових коштів; документів, які подавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до установи банку щодо обгрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно вимог Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» №1702-VII від 14.10.2014 та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу та інші документи, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків за період з моменту відкриття рахунку по 28.02.2021 та надати можливість вилучити завірені копії зазначених документів. Розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкриті та обслуговується в:
- АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), рахунок № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 .
Дані документи містять відомості щодо обсягів проведених операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які в подальшому необхідні для проведення процесуальних дій по вказаному кримінальному провадженню, а також підтверджують або спростовують проведення фінансово-господарських операцій вказаного підприємства.
Слідчий в судове засідання не з`явився, в клопотанні міститься заява про проведення розгляду клопотання без його участі. Також, слідчий просить розглядати клопотання за відсутності представника банківської установи, у володінні якої знаходяться речі та документи, з причин їх можливої зміни або знищення.
Відповідно до ч.ч. 1, 4 ст. 107 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов`язковим. Фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
За таких обставин слідчий суддя вважає за можливе, розглядати клопотання без участі слідчого.
Вивчивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов такого висновку.
Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких він просить надати, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання інспектора без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.
Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.
Згідно з ч. 5 ст.110 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні надати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Водночас, с лідчим у клопотанні не доведено мети отримання копій карток зі зразками підпису та відтисків печатки, договорів про відкриття та обслуговування рахунків; документів про використання системи «Клієнт-Банк-Клієнт»; платіжних доручень; грошових чеків; чеків ГІОС-терміналів; касових квитанцій; заявок на видачу готівкових коштів; документів, які подавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до установи банку щодо обгрунтування зняття готівки і подальшого її перерахування, згідно з вимогами Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» №1702-VII від 14.10.2014 та/або керівництва банку щодо фінансового моніторингу та інших документів, що стосуються обслуговування вищевказаних рахунків за період з моменту відкриття рахунку по 28.02.2021.
Не містить клопотання і належного обґрунтування з урахуванням кваліфікації розслідуваного кримінального правопорушення, що усі зазначені у клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні.
Із клопотання слідує, що обставини, з якими орган досудового розслідування пов`язує наявність ознак кримінального правопорушення відбувались у 2020 році, а тому клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до документів щодо руху грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 , починаючи з 01.01.2020 по 28.02.2021.
Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання заступника начальника управління начальник першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 задовольнити частково.
Надати дозвіл заступнику начальника управління начальнику першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , заступнику начальника управління начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Хмельницькій області полковнику податкової міліції ОСОБА_5 , начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Хмельницькій області полковнику податкової міліції ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Хмельницькій області полковнику податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Хмельницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_8 та слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у Хмельницькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій, які перебувають у володінні АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме до виписок про рух грошових коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2020 по 28.02.2021 із зазначенням інформації про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ:
-АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 (МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), рахунок № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 .
Службовим особам АТ ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), забезпечити тимчасовий доступ до вищезазначених документів та надати можливість отримати їх копії.
Ухвала діє по 16 квітня 2021 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду ОСОБА_1