Справа № 462/1335/21
провадження 1-кс/462/352/21
У Х В А Л А

05 березня 2021 року слідчий суддя Залізничного районного суду міста Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділення відділу поліції № 1 Львівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області капітана поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 0001898 від 22.12.2020 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий слідчого відділення відділу поліції № 1 Львівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області капітан поліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, покликаючись на те, що 21.12.2020 року з письмовою заявою в Залізничний ВП ГУНП у Львівській області звернувся ОСОБА_4 , в якій повідомив про те, що в період з 2018 року по 2020 рік керівником та працівниками бухгалтерії ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване по АДРЕСА_1 , за попередньою змовою групою осіб було вчинено підроблення фінансово-бухгалтерських документів

В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженні було допитано як свідка ОСОБА_4 , який повідомив про те, що як йому відомо, по АДРЕСА_1 знаходиться ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Дане підприємство здійснює свою підприємницьку діяльність в таких галузях: електромонтажні роботи, монтаж систем опалення, вентиляції та кондиціонування повітря, водопровідні, каналізаційні та протипожежні роботи, газопровідні роботи, надає послуги монтажу водопровідних мереж, систем опалення та кондиціонування, а також здійснює такі види діяльності, як: монтаж водопровідних мереж, систем опалення та кондиціонування, електромонтажні роботи, інші будівельно-монтажні роботи, малярні роботи та скління, оптова торгівля залізними виробами, водопровідним і опалювальним устаткуванням і приладдям до нього, діяльність у сфері архітектури, діяльність у сфері інжинірингу, геології та геодезії, надання послуг технічного консультування в цих сферах.

Серед знайомих ОСОБА_4 є колишні працівники вказаного підприємства, які виконували певні роботи на різних об`єктах, розташованих на території м. Львова. Працівники, які працювали у вказаному підприємстві протягом тривалого періоду часу, володіють певною інформацією про події, які відбувалися на вказаному підприємстві. В ході спілкування з цими працівниками, ОСОБА_4 стало відомо про те, що в період з 2018 по 2020 роки, посадовими особами, а саме керівництвом та бухгалтерією ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вносилися завідомо неправдиві відомості в фінансово-бухгалтерські документи, внаслідок чого здійснювалося нераціональне та не цільове використання коштів, які були націлені на проведення капітальних та поточних робіт на вказаному підприємстві.

Окрім цього, як ОСОБА_4 повідомили вказані особи, значна кількість працівників, які працювали в ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) були офіційно не працевлаштованими. За виконання певних робіт на підприємстві вони повинні були отримувати заробітну плату, яка передбачена відповідними нормативно-правовими актами. Однак ці працівники отримували заробітну плату в конвертах, а розмір цієї заробітної плати був значно нижчим ніж було передбачено. В такий спосіб керівництвом та бухгалтерією ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) присвоювалися кошти, які виділялися на заробітну плату працівникам.

Таким чином, посадовими особами ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме керівництвом та працівниками бухгалтерії вказаного підприємства за попередньою змовою було підроблено ряд фінансово-бухгалтерських документів, внаслідок чого здійснювалося нераціональне та не цільове використання коштів, які були націлені на проведення капітальних та поточних робіт на вказаному підприємстві, а також не в повному обсязі здійснювалася виплата заробітної плати працівникам.

З метою отримання інформації про діяльність підприємства, встановлення фактів вчинення вище зазначеного кримінального правопорушення та здобуття інформації, необхідної для подальшого розслідування, в ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 за вих. №13574/38/02-20 від 23.12.2020 було відправлено відповідний інформаційний запит. Однак, будь-якої відповіді на даний запит надано не було, що унеможливлює хід подальшого розслідування.

Окрім цього, 13.01.2021 року за вих.№ 240/38/02-20 в ІНФОРМАЦІЯ_2 було скеровано відповідний запит про надання інформації про діяльність ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . 05.02.2021 до Відділу поліції № 1 ЛРУП ГУНП у Львівській області надійшов лист з ІНФОРМАЦІЯ_3 за вихідним №912/5/13-01-07-13-16 від 01.02.2021 про те, що ІНФОРМАЦІЯ_3 готове сприяти слідству та надати запитувані документи на виконання вимог ухвали слідчого судді про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Інформація, якою володіє ІНФОРМАЦІЯ_3 про діяльність ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , необхідна для встановлення фактів вчинення вище зазначеного кримінального правопорушення, здобуття інформації, необхідної для подальшого розслідування, а також встановлення посадових осіб даного підприємства, які підробили ряд фінансово-бухгалтерських документів, внаслідок чого здійснювалося нераціональне та не цільове використання коштів, які були націлені на проведення капітальних та поточних робіт на вказаному підприємстві, а також не в повному обсязі здійснювалася виплата заробітної плати працівникам.

Враховуючи наведене та те, що необхідно встановити посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні дозволу на тимчасовий доступ до документів, що містять відомості про діяльність ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зокрема до відомостей про суб`єкта господарювання (керівників, засновників, місця реєстрації, перереєстрації), податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум отриманого з них податку (1-ДФ), інформації щодо відкритих, закритих, діючих рахунків у банківських установах, актів перевірок органами ДПС, а також запланованих, проведених (планових, позапланових) перевірок працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 , копій декларацій на прибуток, копій додатку №5 до податкових декларацій з податку на ПДВ з розшифровкою податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2017 року по 03.03.2021 року.

Дані відомості мають важливе значення для швидкого, повного, неупередженого розслідування вказаного кримінального провадження та в подальшому можуть бути використані як один із доказів при здійсненні досудового слідства, та дозволить проводити подальші необхідні слідчі (розшукові) дії із вказаними особами. В разі отримання дозволу на тимчасовий доступ до вказаних документів та інформації, з можливістю їх вилучення, надасть органу досудового розслідування можливість встановити докази, які б підтверджували факт вчинення даного кримінального правопорушення, встановити осіб, причетних до його вчинення.

Враховуючи вимоги ч. 2, 4 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановив розглядати клопотання без участі слідчого, який зазначив у клопотанні про те, що просить розгляд такого проводити у його відсутності, а також у відсутності володільця документів, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, приходжу до наступного висновку.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ч. 5 - 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця;10) таємниця фінансового моніторингу.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні у провадженні слідчого відділення відділу поліції № 1 Львівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0001898 від 22.12.2020 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 358 КК України.

Стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що отримання доступу до вказаної інформації має істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення, а також надасть можливість встановити осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення, що в подальшому дозволить проводити подальші слідчі дії, з метою прийняття законного і обґрунтованого рішення, а іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою документів, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ - неможливо.

Враховуючи наведене, вважаю, що старшому слідчому слідчого відділення відділу поліції № 1 Львівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області капітану поліції ОСОБА_3 слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, а саме: відомостей про суб`єкта господарювання (керівників, засновників, місця реєстрації, перереєстрації), податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум отриманого з них податку (1-ДФ), інформації щодо відкритих, закритих, діючих рахунків у банківських установах, актів перевірок органами ДПС, а також запланованих, проведених (планових, позапланових) перевірок працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 , копій декларацій на прибуток, копій додатку №5 до податкових декларацій з податку на ПДВ з розшифровкою податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2017 року по 03.03.2021 року, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю їх вилучення.

Керуючись ст.ст. 131, 159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:
клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого відділення відділу поліції № 1 Львівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Львівській області капітану поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів та інформації, а саме: відомостей про суб`єкта господарювання (керівників, засновників, місця реєстрації, перереєстрації), податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум отриманого з них податку (1-ДФ), інформації щодо відкритих, закритих, діючих рахунків у банківських установах, актів перевірок органами ДПС, а також запланованих, проведених (планових, позапланових) перевірок працівниками ІНФОРМАЦІЯ_3 , копій декларацій на прибуток, копій додатку №5 до податкових декларацій з податку на ПДВ з розшифровкою податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за період з 01.01.2017 року по 03.03.2021 року, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю їх вилучення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали два місяці з дня постановлення.

Ухвала складена у двох примірниках, один знаходиться в матеріалах судового провадження, а другий наданий стороні кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1