Справа№751/1754/21
Провадження №1-кс/751/512/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 березня 2021 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2

за участю:

представника особи, у володінні якої знаходяться документи, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » адвоката ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання клопотання заступника начальника першого відділу слідчого управління ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника першого відділу слідчого управління ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та можливість їх вилучення, а саме: договорів та додатків до них, специфікацій, переліків обладнання зернового складу, що передано в оренду, актів здачі-прийняття робіт (наданих послуг), рахунків-фактур, видаткові накладні, рахунків на оплату, платіжних доручень, тощо; документів щодо використання орендованого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) обладнання зернового складу, зокрема документів, що містять інформацію щодо зберігання зернових ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в розрізі зернових складів (власних, орендованих) (інформацію з реєстрів зернового складу); документів про наявність власних та орендованих складських приміщень у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також використання в них зазначеного обладнання для зберігання зернових.

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні слідчого управління Головного управління ДФС у Чернігівській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000016 від 05.03.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в 2018 - 2020 роках оформили придбання послуг з оренди обладнання для зернового складу від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по завищеній вартості, чим незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість.

Надання тимчасового доступу до цих документів та проведення виїмки їх оригіналів або копій необхідне для повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування кримінального провадження, встановлення всіх осіб, що причетні до вчинення кримінального правопорушення, а також з метою проведення поглибленого аналізу діяльності суб`єкту господарювання, встановлення відповідності задекларованих обсягів реалізації (використання) товарів (послуг) фактично придбаним.

26.03.2021 року ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " надали заперечення на клопотання, відповідно яких просять відмовити у задоволенні клопотання слідчого.

Слідчий в судове засідання не з`явивсь, у клопотанні про тимчасовий доступ слідчий просить розглянути клопотання без його слідчого.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » адвокат ОСОБА_3 заперечив щодо задоволення клопотання. Пояснив, що слідчий ОСОБА_4 звертався із запитом від 12.02.2021 року до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про витребування ідентичних документів, права на тимчасовий доступ та вилучення яких вимагає у клопотанні. На виконання запиту слідчого товариство добровільно надало під розпис слідчому копії документів, що підтверджують фінансово господарські відносини між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2018-2020 роки щодо отримання послуг оренди обладнання зернового складу, тому клопотання слідчого є безпідставним.

Вислухавши пояснення адвоката, вивчивши матеріали провадження, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » задоволенню не підлягає виходячи з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління ДФС у Чернігівській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000016 від 05.03.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до ч.1 ст. 93 КПК України, збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку, передбаченому цим Кодексом.

Частина 2 цієї статті передбачає, що сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Згідно ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи, зокрема, перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Із доданих документів вбачається, що слідчий звертався до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із запитом № 636/10/25-97-03-01 від 12.03.2021 року про витребування документів.

Із копії листа від 23.03.2021 року вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надали відповідь на запит та копії документів. Зважаючи на той факт, що слідчий у порядку ч. 2 ст. 93 КПК України звертався до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та копії документів, право на тимчасовий доступ та вилучення яких вимагається у клопотанні, були отримані у добровільному порядку, то слідчим не доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів та можливості їх вилучення.

Враховуючи викладене, суд дійшов висновку про відсутність підстав для задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні.

Керуючись статтями 159-160, 163, 164, 166, 376 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
У задоволенні клопотання заступника начальника першого відділу слідчого управління ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки відмовити.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1