Справа № 344/4940/21
Провадження № 1-кс/344/1963/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 квітня 2021 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Івано-Франківській області майора поліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу Івано-Франківської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, в межах кримінального провадження № 0000939, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликався на те, що відділом розслідування особливо важливих злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Івано-Франківській області розслідується кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000939 від 04.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. 03.10.2019 до Головного слідчого управління Національної поліції України звернулась співзасновниця ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (надалі товариство, підприємство) ОСОБА_5 із заявою про те, що службові особи та інші співзасновники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у ході господарської діяльності товариства вчинили кримінальні правопорушення, передбачені ч. 3 ст. 28, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України, а саме впродовж 2015-2017 років здійснили розтрату товаро-матеріальних цінностей підприємства шляхом реалізації виробів медичного призначення іншим пов`язаним спільною злочинною метою та родинними зв`язками фізичним особам-підприємцям, а також ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за ціною придбання таких товарів, а в окремих випадках за ціною, нижче вартості закупівель, спрямовану на подальше привласнення коштів, ухилення від сплати податків та власне збагачення. Крім того, учасником товариства ОСОБА_6 в період з 2015 по 2017 роки було надано підприємству фінансову допомогу на придбання товару медичного призначення на суму 1 025 800 грн. Однак у подальшому директор Товариства ОСОБА_7 повернув ОСОБА_6 кошти в сумі 1 661 450 грн, що на 635 650 грн більше, та якими ОСОБА_6 , діючи у змові з колишнім директором ОСОБА_7 заволоділи незаконно. Внаслідок такої протиправної діяльності, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » завдано майнової шкоди в розмірі приблизно 9 000 000 грн.

У клопотанні зазначено, що будучи допитана у якості свідка ОСОБА_5 пояснила, що вона є співзасновницею ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 юридична адреса: АДРЕСА_1 , яке спеціалізується на оптовій торгівлі медичними та ортопедичними товарами в спеціалізованих магазинах; загальна та стоматологічна практика; спеціалізована оптова торгівля; установка та монтаж машин та устаткування; виробництво радіологічного електромедичного та електротерапевтичного устаткування. На час створення товариства співзасновниками була вона з часткою у статутному фонді 30%, ОСОБА_8 30%, ОСОБА_9 10%, ОСОБА_10 30%. Такий розподіл часток був оформлений рішеннями загальних зборів та відобразився у статуті. Директором підприємства був обраний ОСОБА_6 . Протягом 2006-2015 років товариство займалося господарською діяльністю, однак ніяких прибутків вона не отримувала, оскільки зі слів директора ОСОБА_6 фірма «розкручувалась». У квітні 2010 року директором товариства був призначений ОСОБА_7 , який був директором до 2018 року. 15.08.2010 відбулись зміни у складі засновників, а саме троє попередніх засновників вийшли зі складу засновників, замінивши себе на своїх родичів та знайомих. Замість ОСОБА_6 засновником товариства стала його дружина ОСОБА_6 , замість ОСОБА_10 засновником товариства став його тесть ОСОБА_11 , а замість ОСОБА_9 засновником товариства став його знайомий ОСОБА_12 . Розміри часток вказаних засновників перейшли від попередніх засновників та відповідні зміни відобразились у статуті. Таким чином з початкових засновників товариства залишилась тільки вона. У 2016 році ОСОБА_6 запропонувала ОСОБА_5 викупити її частку у статутному фонді та вийти зі складу засновників товариства. На цю пропозицію вона не погодилась, почала цікавитись господарською діяльністю товариства та дізналась, що обсяги товарообігу підприємства збільшились, тобто засновники мали б отримувати більший розподілений прибуток, однак по бухгалтерському обліку відображалась недостовірна інформація про низькі показники діяльності товариства. Саме в цей час вона зрозуміла, що три вищеназвані співзасновники, а саме ОСОБА_6 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та директор ОСОБА_7 є пов`язаними особами, які здійснювали господарську діяльність в супереч інтересам решти засновників товариства, тобто її, та у такий спосіб завдали їй збитків, а також збитків державі у вигляді несплачених податків. ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_11 помер, а його дочка ОСОБА_13 відмовилась вступати до складу засновників товариства, якій мало перейти 30%. Після чого ОСОБА_6 , якій належало також 30% подала заяву про вихід зі складу засновників товариства, а ОСОБА_12 подарував свою частку у розмірі 10% ОСОБА_7 . У 2018 році колишній директор ОСОБА_7 звільнився з підприємства та забрав із собою усю бухгалтерську документацію товариства. З того часу директором призначено ОСОБА_14 . Під час відновлення втраченої бухгалтерської документації з`ясувалось, що вищенаведені особи протягом 2015-2018 років розкрадали товаро-матеріальні цінності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » різними способами.

Зазначається, що допитані у якості свідків ОСОБА_6 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_15 повідомили, що у 2017 році на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » проводилась податкова перевірка.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує, що викладені ОСОБА_5 факти неможливо перевірити без наявності відповідних підтверджуючих документів, необхідних для встановлення правомірності дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також інших обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, які впливають на кваліфікацію кримінального правопорушення та можуть бути використані, як докази у кримінальному провадженні.

У клопотанні вказується на необхідність провести тимчасовий доступ до документів про господарську діяльність та фінансові показники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_2 . Номери банківських рахунків дадуть можливість отримати виписки про рух коштів по них, встановити призначення платежів, контрагентів товариств, що необхідно для проведення судово-економічної експертизи, перевірки та оцінки раніше отриманих доказів, факти вчинення діянь на користь пов`язаних сторін та в супереч інтересам служби. Перелік працівників товариств дасть можливість підтвердити трудові відносини осіб причетних до кримінального правопорушення з вказаними товариствами, визначити хто з керівників товариств здійснював управління підприємствами у час вчинення кримінального правопорушення. Перелік працівників, які перебували у трудових відносинах з іншими встановленими контрагентами товариств дасть можливість підтвердити їх протиправну пов`язаність об`єднану спільною злочинною метою, спрямованою на власне збагачення та ухилення від сплати податків. Відомості про реєстрацію товариств як платників податку на додану вартість дасть можливість перевірити сплату податків. Декларації на прибуток дадуть можливість перевірити сплату податків та розподіл прибутку між засновниками, пропорційно до їх часток у статутному фонді. Акти податкових перевірок дадуть можливість перевірити дотримання податкового законодавства під час здійснення господарської діяльності товариств. Документи, які визначають фінансові показники товариств будуть об`єктами судово-економічних експертиз. Належним чином завірені копії вказаних документів необхідні для доказування події кримінального правопорушення та причетності до злочину конкретних осіб, однак перебувають у володінні та зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою АДРЕСА_2 . Крім того усі перелічені документи можуть підтвердити чи спростувати обставини, що підлягають доказуванню та можуть бути визнані речовими доказами.

Слідчий подав заяву про розгляд клопотання без його участі та підтримав вимоги клопотання у повному обсязі.

Як передбачено ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відтак, враховуючи, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості, як без надання тимчасового доступу, а тому клопотання є обґрунтованим.

Керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-160, 163,164,166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ГУНП в Івано-Франківській області майору поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до інформації та документів про: номери рахунків (діючі та закриті) якими користувалися ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код НОМЕР_1 , юридична адреса АДРЕСА_1 у період з 01.01.2015 по 04.10.2019 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код НОМЕР_2 , юридична адреса АДРЕСА_3 у період з 25.04.2016 по 04.10.2019; перелік працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які перебували у трудових відносинах з вказаними товариствами у період відповідно з 01.01.2015 по 04.10.2019 та з 25.04.2016 по 04.10.2019, помісячно, із зазначенням персональних даних, посад та інших наявних відомостей; перелік працівників, які перебували у трудових відносинах з ФОП ОСОБА_16 , ІПН НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 , ФОП ОСОБА_17 , ІПН НОМЕР_4 , АДРЕСА_4 , ФОП ОСОБА_6 ІПН НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 , ФОП ОСОБА_18 , ІПН НОМЕР_6 , АДРЕСА_6 , ФОП ОСОБА_9 , АДРЕСА_6 , який припинив свою господарську діяльність 03.01.2020, ФОП ОСОБА_8 , ІПН НОМЕР_7 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , ФОП ОСОБА_7 , ІПН НОМЕР_8 , АДРЕСА_9 у період з 01.01.2015 по 04.10.2019, помісячно, із зазначенням персональних даних та інших наявних відомостей; дату реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » як платників податку на додану вартість; витягів з бази даних декларацій на додану вартість з додатком № 5 по платниках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з 01.01.2015 по 04.10.2019 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період з 25.04.2016 по 04.10.2019; декларацій на прибуток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 та 2020 роки; річні фінансові звіти (Баланс (звіт про фінансовий стан), Звіт про фінансові результати підприємства (звіт про сукупний дохід), Звіт про рух грошових коштів, Звіт про власний капітал) з усіма примітками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 та 2020 роки; актів податкових перевірок проведених на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 та 2020 роки, які перебувають у володінні та зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою АДРЕСА_2 , з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій та копіювання на оптичний носій інформації.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 05 травня 2021 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1