УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 липня 2021 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000539 від 18.03.2020 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212; ч.5 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням, погодженим процесуальним прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000539 від 18.03.2020 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212; ч.5 ст. 191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , щодо відкриття та обслуговування рахунків клієнтів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), які містять банківську таємницю, з можливістю їх вилучення, а саме:
банківські виписки в електронному вигляді руху коштів, із зазначенням контрагентів, їх контактних даних, кодів ЄДРПОУ контрагентів, вхідного залишку, розшифровки дати та призначення надходження на рахунки грошових коштів, дати та призначення зняття чи перерахування з рахунку грошових коштів із зазначенням вихідних залишків по рахункам за період часу з 01.01.2019 р. по час виконання ухвали, по наступним рахункам:
- № НОМЕР_7 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 );
- № НОМЕР_8 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 );
- № НОМЕР_9 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 );
- № НОМЕР_10 (долар США), № НОМЕР_10 (євро), № НОМЕР_10 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 );
- № НОМЕР_11 (долар США), № НОМЕР_11 (євро), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 );
копії справи юридичного оформлення за період часу з 01.01.2019 р. по час виконання ухвали, по наступним рахункам:
- № НОМЕР_7 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 );
- № НОМЕР_8 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 );
- № НОМЕР_9 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 );
- № НОМЕР_10 (долар США), № НОМЕР_10 (євро), № НОМЕР_10 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 );
- № НОМЕР_11 (долар США), № НОМЕР_11 (євро), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), у тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-Банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-Банк», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
журнали транзакцій клієнтських з`єднань за період часу з 01.01.2019 р. по час виконання ухвали, по наступним рахункам:
- № НОМЕР_7 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 );
- № НОМЕР_8 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 );
- № НОМЕР_9 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 );
- № НОМЕР_10 (долар США), № НОМЕР_10 (євро), № НОМЕР_10 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 );
- № НОМЕР_11 (долар США), № НОМЕР_11 (євро), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 );
чеки на зняття готівкових коштів з наступних рахунків:
- № НОМЕР_7 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 );
- № НОМЕР_8 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 );
- № НОМЕР_9 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 );
- № НОМЕР_10 (долар США), № НОМЕР_10 (євро), № НОМЕР_10 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 );
- № НОМЕР_11 (долар США), № НОМЕР_11 (євро), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ).
Клопотання мотивовано тим, що Головним слідчим управлінням фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000539 від 18.03.2020 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212; ч.5 ст. 191 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи використовуючи реквізити підконтрольних суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_15 ) у період 2019 року документально оформили операції з поставки вугілля невідомого походження в адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_16 ). Такі дії невстановлених осіб дають право ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_16 ) безпідставно формувати податковий кредит із податку на додану вартість на суму, що більше ніж на у сім тисяч разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.
З метою досягнення дієвості кримінального провадження та у зв`язку з тим, що вказана у документах інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність у доступі до документів, оскільки одержати їх іншими способами, без ухвали слідчого судді, не вбачається можливим.

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак через канцелярію суду подав письмову заяву, зі змісту якої вбачається, що останній клопотання підтримав, просив слідчого суддю задовольнити його у повному обсязі, а також розглянути клопотання за його відсутності.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, до яких планується отримати доступ, була оповіщена в установленому законом поряду, представника до суду не направила, причини неприбуття у судове засідання не повідомила, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом вказаних осіб, без поважних причин або неповідомлення ними про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що подане клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.ч.1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Враховуючи, що отримати зазначені документи у добровільному порядку органам досудового розслідування не вдається, при цьому вони мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
Однак, слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів вказаних документів, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що надання завірених належним чином копій документів буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.
Водночас, слідчим при визначенні переліку документів, до яких необхідний тимчасовий доступ, зазначено «всіх» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, а також позбавляє слідчого суддю можливості визначити обсяг документів, які будуть надані за ухвалою.
Разом з тим, відсутні правові підстав для надання доступу до документів, які будуть створені у майбутньому, а тому слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів виключно у частині періоду по дату постановлення ухвали.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи перебувають лише у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), разом з тим вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000539 від 18.03.2020 р., як докази у даному кримінальному провадженні, за таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000539 від 18.03.2020 р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212; ч.5 ст. 191 КК України задовольнити частково.
Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 , а також іншим слідчим слідчої групи у вказаному кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , щодо відкриття та обслуговування рахунків клієнтів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів, а саме:
банківські виписки в електронному вигляді руху коштів, із зазначенням контрагентів, їх контактних даних, кодів ЄДРПОУ контрагентів, вхідного залишку, розшифровки дати та призначення надходження на рахунки грошових коштів, дати та призначення зняття чи перерахування з рахунку грошових коштів із зазначенням вихідних залишків по рахункам за період часу з 01.01.2019 р. по 08.07.2021 р., по наступним рахункам:
- № НОМЕР_7 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 );
- № НОМЕР_8 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 );
- № НОМЕР_9 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 );
- № НОМЕР_10 (долар США), № НОМЕР_10 (євро), № НОМЕР_10 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 );
- № НОМЕР_11 (долар США), № НОМЕР_11 (євро), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 );
копії справи юридичного оформлення за період часу з 01.01.2019 р. по 08.07.2021 р., по наступним рахункам:
- № НОМЕР_7 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 );
- № НОМЕР_8 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 );
- № НОМЕР_9 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 );
- № НОМЕР_10 (долар США), № НОМЕР_10 (євро), № НОМЕР_10 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 );
- № НОМЕР_11 (долар США), № НОМЕР_11 (євро), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), у тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-Банк», а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-Банк», заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;
журнали транзакцій клієнтських з`єднань за період часу з 01.01.2019 р. по 08.07.2021 р., по наступним рахункам:
- № НОМЕР_7 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 );
- № НОМЕР_8 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 );
- № НОМЕР_9 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 );
- № НОМЕР_10 (долар США), № НОМЕР_10 (євро), № НОМЕР_10 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 );
- № НОМЕР_11 (долар США), № НОМЕР_11 (євро), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 );
чеки на зняття готівкових коштів за період часу з 01.01.2019 р. по 08.07.2021 р. з наступних рахунків:
- № НОМЕР_7 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 );
- № НОМЕР_8 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 );
- № НОМЕР_9 (українська гривня), відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 );
- № НОМЕР_10 (долар США), № НОМЕР_10 (євро), № НОМЕР_10 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 );
- № НОМЕР_11 (долар США), № НОМЕР_11 (євро), № НОМЕР_11 (українська гривня), № НОМЕР_12 (українська гривня), відкриті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ).
В решті клопотання відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз`яснити посадовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: