Справа №1-кс/760/8454/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 грудня 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суд м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС дев`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000483 від 01.07.2019, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.4 ст.191, ч.1 ст.212 КК України,-
ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням із прокурором звернувся до слідчого судді із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів та розпорядження на вилучення їх (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ГС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ГС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із ГС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (стара назва - ГС « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2016 по т.ч., а саме: договори (угоди, контракти, тощо) з відповідними додатками, у тому числі по безповоротним фінансовим допомогам, відшкодуванню витрат по відрядженню, цільової фінансової допомоги, цільового фінансування, актів приймання передачі ТМЦ (робіт, послуг), податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, витяги з книги реєстрації довіреностей на отримання товарів, платіжних документів, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631, 361, 311, сертифікатів, листування щодо виконання умов договорів, посадові інструкції службових осіб, які були уповноважені підписувати фінансово-господарські документи та інші документи з даного питання.

Також, слідчий просив проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.
Від слідчого до суду надійшла заява про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримує в повному обсязі та просить його задовольнити.
Згідно ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Пунктом 5 частини 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
У відповідності до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Згідно ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
З матеріалів клопотання вбачається, що дев`ятим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000483 від 01.07.2019, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч.4 ст.191, ч.1 ст.212 КК України.
Обґрунтовуючи своє клопотання, слідчий зазначив, що в ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до заяви про вчинення злочину службові особи ГС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) у період 2018-2019 зловживаючи своїм службовим становищем заволоділи грошовими коштами ГС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у великих розмірах шляхом закупівлі у підконтрольних ФОПів, а саме: ОСОБА_5 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 та інших товарів та послуг за завищеними цінами та/або фіктивними угодами без фактичного отримання товарів та послуг з метою заволодіння вказаними коштами.

Крім того, слідчий вказує, що в ході досудового розслідування кримінального провадження проведено огляд виписок по банківських рахунках ГС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », та встановлено, що ГС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у період 2016-2020 здійснювало перерахування в адресу в адресу ГС « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_15 » грошових коштів з призначенням платежу «безповоротна фінансова допомога, відшкодування витрат по відрядженню, цільова фінансова допомога, цільове фінансування» тощо. Фактично встановити, чи данні кошти в подальшому використовувались за цільовим призначенням не вбачається за можливе.
Окрім того, в ході огляду моніторингових порталів по тендерним закупівлях, встановлено, що ГС « ІНФОРМАЦІЯ_10 », за результатом проведення закупівель без використання електронної системи, укладено договори поставки від 08.05.2018 та від 29.09.2020 із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 ». Вказане товариство з обмеженою відповідальністю відповідно до інформації, отриманої з Єдиного державного реєстру судових рішень, за своєю адресою фактично не знаходиться, не має необхідних складських приміщень, транспортних засобів та іншого майна, необхідного для здійснення його діяльності та використовується з метою транзитного перерахування коштів.

Таким чином, слідчий зазначає, що вищевказана інформація може свідчити про нецільове використання отриманих від ГС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » грошових коштів як ГС « ІНФОРМАЦІЯ_10 », так і рядом інших обласних (регіональних) громадських спілок.

Слідчий стверджував, що документи які знаходяться у розпорядженні ГС « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ГС « ІНФОРМАЦІЯ_15 » мають значення для визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення та необхідні для проведення відповідних судових експертиз, з метою перевірки дотримання суб`єктами господарювання норм податкового законодавства.

Вказані документи є процесуальними джерелами фактичних даних (доказів), на підставі яких будуть встановлені факти та обставини, що мають значення для цього кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, слідчий просив надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ГС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до п.4 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити комерційну таємницю.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Керуючись ст.ст. 27, 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому слідчого управління Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , уповноваженій на те особі в порядку ч.6 ст.218 КПК України, старшому оперуповноваженому з ОВС дев`ятого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_24 , старшому оперуповноваженому ОСОБА_25 , оперуповноваженому ОСОБА_26 іншим оперативним співробітникам за дорученням слідчого тимчасовий доступ до речей та документів, із можливістю їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ГС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ГС « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із ГС « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (стара назва - ГС « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2016 по т.ч., а саме: договори (угоди, контракти, тощо) з відповідними додатками, у тому числі по безповоротним фінансовим допомогам, відшкодуванню витрат по відрядженню, цільової фінансової допомоги, цільового фінансування, актів приймання передачі ТМЦ (робіт, послуг), податкові накладні, накладні, товарно-транспортні накладні, витяги з книги реєстрації довіреностей на отримання товарів, платіжних документів, оборотно-сальдові відомості по рахунку 631, 361, 311, сертифікатів, листування щодо виконання умов договорів, посадові інструкції службових осіб, які були уповноважені підписувати фінансово-господарські документи та інші документи з даного питання.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1