Справа № 463/5815/19
Провадження № 1-кс/463/6656/20
У Х В А Л А

24 грудня 2020 року слідчий суддя Личаківського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м.Львові ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Територіального управління Державного бюро розслідувань Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування,

в с т а н о в и в :

в провадженні Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м.Львові перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000205 від 04.07.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Слідчий Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м.Львові ОСОБА_3 за погодженням прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Територіального управління Державного бюро розслідувань Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Личаківського районного суду м.Львова з клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 0000205 від 04.07.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Клопотання обґрунтовує тим, що протягом 2017-2019 років в зоні діяльності Закарпатської митниці підприємствами ТОВ «Станфорд Альянс» м.Київ () та ТОВ «Проммаштехнологія» () здійснено 10 експортних операцій з товаром «пристрої зчеплення для промислових електровозів стальні», «вироби з мідних сплавів», які в подальшому були ввезені на митну територію Словаччини як товар «bronzeingots (бронзові злитки)». Так, згідно наявних даних Закарпатською митницею отримано відповідь митних органів Словацької Республіки, яка надійшла на запит Закарпатської митниці ДФС від 17.11.17 № 1709/16/07-70-20-07, направлений з метою встановлення законності здійснення експортних операцій підприємствами ТОВ «Станфорд Альянс» та ТОВ «Проммаштехнологія» за МД № 305200/2017/005977, МД № 305090004/2017/000850, МД № 305090004/2017/002118 та МД № 305090004/2017/002300.

Відповідно до отриманих даних, підприємством ТОВ «Станфорд Альянс» здійснювався експорт товару «вироби з мідних сплавів» в Словацьку Республіку в рамках контракту № 2403-1 від 24.03.2017 року та Специфікації № 1 для одержувача «WESTA LP» (SK-05342, Krompachy, ul 39, Augusta 586). В рахунку ТОВ «Станфорд Альянс» № 1 від 24.04.2017 року покупцем товару заявлена Великобританська компанія «WESTA LP» (272 BathStreet, Glasgow, G2 4JR, Scotland, UK). Митне оформлення товару здійснено за МД № 305200/2017/005977, фактурна вартість товару складала 38248,65 євро.

Словацькими митними органами були надані наступні відомості щодо здійснення вказаної зовнішньоекономічної операції та митного оформлення товару: вищевказаний товар був проданий ТОВ «Станфорд Альянс» для «WESTA LP» (272 BathStreet, Glasgow, G2 4JR, Scotland, UK) за ціною 38248,65 євро на підставі рахунку № 1 від 24.04.2017 року в рамках контракту № 2403-1 від 24.03.17. Компанія «WESTA LP» продала товар естонській фірмі «ALLOYS OU», якою пізніше за рахунком від 03.05.2017 року № 0305/1 був проданий товар «copper-tin basedalloys (сплави на основі міді-олова)» код за ціною 94566,55 доларів США австрійській компанії «MontanwerkeBrixlegg AG».

Митними органами Словацької Республіки надіслані завірені копії підтверджуючих документів: рахунок ТОВ «Станфорд Альянс» № 1 від 24.04.2017 року, рахунок фірми «ALLOYS OU» від 03.05.2017 № 0305/1 та імпортна митна декларація № 894.

Крім того, словацькими митними органами надана інформація та документи на вантажі, які були відправлені ТОВ «Проммаштехнологія» в Словацьку Республіку для одержувача - «INTER HOLDING LP» (SK-05342, Krompachy, ul 39, Augusta 586) в рамках контракту № 0509/2016 від 05.09.2016 року та митне оформлення яких було здійснено за МД ЕК 10 АА 305090004/2017/000850, № 305090004/2017/002118 та № 305090004/2017/00230.

Згідно з відповіддю словацьких митних органів товари були доставлені на адресу SK-05342, Krompachy, ul 39, Augusta 586, де розташована словацька компанія «KOVOHUTY a.s.». Одержувачем товару була австрійська компанія «MontanwerkeBrixlegg AG», яка є єдиним власником акції компанії «KOVOHUTY a.s.». Відповідно до заяви компанії «KOVOHUTY a.s.», це також було місцем переробки заявленого товару.

Згідно з МД № 305090004/2017/000850 на підставі рахунку ТОВ «Проммаштехнологія» від 24.01.2017 року № 24/01 Закарпатською митницею ДФС здійснено митне оформлення товару «вироби з мідних сплавів» код товару 74122000, фактурна вартість 35777,30 євро.

Словацькими митними органами були надані відомості щодо здійснення вказаної зовнішньоекономічної операції та митного оформлення товару. Вищевказаний товар був проданий ТОВ «Проммаштехнологія» для «INTER HOLDING LP» (272 BathStreet, Glasgow, G2 4JR, Scotland, UK) за ціною 35777,30 євро на підставі рахунку № 24/01 від 24.01.2017 року в рамках контракту № 0509/2016 від 24.01.2017 року. Компанія «INTER HOLDING LP» продала товар естонській фірмі «ALLOYS OU», якою пізніше за рахунком від 27.01.2017 року № 2701/1 був проданий товар «bronzeingots (бронзові злитки)» код 74032200 за ціною 88104,10 доларів США австрійській компанії «MontanwerkeBrixlegg AG».

Митними органами Словаччини надіслані завірені копії підтверджуючих документів: рахунок ТОВ «Проммаштехнологія» № 24/01 від 24.01.2017 року, рахунок фірми «ALLOYS OU» 27.01.17 № 2701/1 та імпортна митна декларація № 384.

Згідно з МД № 305090004/2017/002118 на підставі рахунку ТОВ «Проммаштехнологія» від 22.02.2017 року № 22/02 Закарпатською митницею ДФС здійснено митне оформлення товару «вироби з мідних сплавів» код товару 74122000, фактурна вартість 35054,53 євро.

Словацькими митними органами були надані відомості щодо здійснення вказаної зовнішньоекономічної операції та митного оформлення товару. Вищевказаний товар був проданий ТОВ «Проммаштехнологія» для «INTER HOLDING LP» (272 BathStreet, Glasgow, G2 4JR, Scotland, UK) за ціною 35054,53 євро на підставі рахунку № 22/02 від 22.02.2017 року в рамках контракту № 0509/2016 від 24.01.17 року. Компанія «INTER HOLDING LP» продала товар естонській фірмі «ALLOYS OU», якою пізніше за рахунком від 27.02.2017 року № 2702/1 був проданий товар «bronzebushings (бронзові втулки)» код 74040099 за ціною 97647,01 доларів США австрійській компанії «MontanwerkeBrixlegg AG».

Митними органами Словаччини надіслані завірені копії підтверджуючих документів: рахунок ТОВ «Проммаштехнологія» № 22/02 від 22.02.2017 року, рахунок фірми «ALLOYS OU» від 27.02.2017 року № 2702/1 та імпортна митна декларація № 825.

В ході опрацювання отриманих документів та співставлення заявленої в них інформації з даними, що заявлялись Закарпатській митниці ДФС для митного оформлення товару за МД № 305090004/2017/002300 встановлено, згідно з митною декларацією типу ЕК10АА № 305090004/2017/002300 для митного оформлення був заявлений товар «пристрої зчеплення для промислових електровозів стальні» кількість - 200 шт., загальною вагою 22560 кг., код товару - 8607300. Згідно з рахунком ТОВ «Проммаштехнологія» від 21.02.2017 року № 21/02 вартість товару «хомут тяговий» складає 13800,0 євро (ціна за одиницю (кг) товару 69 євро). У накладній CMR від 21.02.2017 року зазначена назва товару «Clamptraction (хомут тяговий)» 200 шт., код товару - .

Словацькими митними органами надана завірена копія рахунку ТОВ «Проммаштехнологія» від 21.02.2017 року № 21/02 на товар «bronzeingots (бронзові злитки)» кількість 22,56 тон, вартість товару складає 13800,0 євро (ціна за одиницю (тони) товару 611,7 євро). Вказаний рахунок завірений особистою номерною печаткою № 082 дата 26.02.2017 року та печаткою «Під митним контролем» № 082 дата 26.02.2017 року Закарпатської митниці ДФС. Вказана печатка значиться за співробітником МП «Ужгород» Закарпатської митниці ОСОБА_5 . У наданій міжнародній автомобільній накладній (CMR) від 21.02.2017 року зазначена назва товару «bronzeingots (бронзові злитки)» та завірена також вищевказаними печатками митниці.

Митними органами Словацької Республіки також надана митним органам України завірена копія імпортної митної декларації № 17 8К43К4, на підставі якої проводилося митне оформлення товару «бронзові злитки» код товару 74032200, загальною вагою 22560 кг., вартістю 109173,2 доларів США. За інформацією словацьких митних органів вищевказаний товар був проданий ТОВ «Проммаштехнологія» для «INTER HOLDING LP» (272 BathStreet, Glasgow, G2 4JR, Scotland, UK) за ціною 13800,0 євро на підставі рахунку № 21/02 від 21.02.2017 року в рамках контракту № 3001/2017 від 30.01.2017 року. Компанія «INTER HOLDING LP» продала товар естонській фірмі «ALLOYS OU», якою пізніше за рахунком № 2702/2 від 27.02.2017 року був проданий товар за ціною 109173,2 доларів США австрійській компанії «MontanwerkeBrixlegg AG».

При експорті з України товару «сплави на основі міді та олова» за кодом УКТЗЕД - 74032200 нараховується вивізне мито - 15% від вартості товару.

При експорті товару за кодом УКТЗЕД «Частини до залізничних локомотивів або моторних вагонів трамвая або рухомого складу: крюки та інші зчіпні пристрої, буфери та їх частини» - вивізне мито не нараховується.

Таким чином, внаслідок застосування коду УКТЗЕД «частини до залізничних локомотивів або моторних вагонів трамвая або рухомого складу: крюки та інші зчіпні пристрої, буфери та їх частини» не сплачено вивізного мита в значних розмірах.
Під час здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження проведено значний обсяг слідчих та процесуальних дій, зокрема, допитано в якості свідків 9 осіб, проведено обшуки, надано запити про витребування інформації і копій документів у порядку ст.93 КПК України та отримано на них відповіді, надано доручення оперативним підрозділам на проведення слідчих дій.

Слідчий обґрунтовує клопотання тим, що строк досудового розслідування вказаного кримінального провадження, встановлений ст.219 КПК України закінчується 04.01.2021 року. На даний момент жодній особі у вказаному кримінальному провадженні підозра не оголошувалась. Разом з тим, необхідно провести та завершити ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій, а саме: отримати оригінали документів, які були надані митним органам Республіки Словаччини шляхом взаємодії у порядку міжнародного співробітництва, що потребує значного часу на погодження запиту про надання міжнародної правової допомоги у центральному органі (Офіс Генерального прокурора), його переклад, відправку до компетентних органів Словацької Республіки, виконання в іноземній державі (що взагалі не залежить від поведінки слідчого чи прокурора), переклад отриманих в ході співробітництва матеріалів. Крім цього, з урахуванням отриманих матеріалів в межах міжнародного співробітництва може виникнути необхідність у проведенні судових експертиз з метою встановлення збитків, які з урахуванням обсягу матеріалів та сум можливих збитків будуть тривалими. У зв`язку з наведеним, просить клопотання задовольнити та продовжити строк досудового розслідування.

Клопотання розглянуто без участі слідчого ОСОБА_3 , який подав заяву про розгляд справи за його відсутності, клопотання підтримує та просить таке задовольнити.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Вивчивши та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Згідно з пунктом 2 частини 2 статті 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Відповідно до ч.1 ст.294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.
Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому, загальний строк досудового розслідування не може перевищувати дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину (ч.4 ст.219 КПК України).
Згідно з ч.1 ст.295-1 КПК України у випадках, передбачених ст.294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.
Як встановлено слідчим суддею, в провадженні Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000205 від 04.07.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

На даний момент жодній особі у вказаному кримінальному провадженні підозра не оголошувалась.
З матеріалів клопотання вбачається, що строк досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 0000205 від 04.07.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України розпочався 04.07.2019 року.

Разом з тим, на даний час не проведено усі необхідні слідчі дії, у зв`язку з чим виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування.
Зокрема, для завершення досудового розслідування є необхідним проведення додаткових слідчих (розшукових) та процесуальних дій, результати яких матимуть доказове значення у кримінальному провадженні, а саме: отримати оригінали документів, які були надані митним органам Республіки Словаччини шляхом взаємодії у порядку міжнародного співробітництва, що потребує значного часу на погодження запиту про надання міжнародної правової допомоги у центральному органі (Офіс Генерального прокурора), його переклад, відправку до компетентних органів Словацької Республіки, виконання в іноземній державі (що взагалі не залежить від поведінки слідчого чи прокурора), переклад отриманих в ході співробітництва матеріалів. Крім цього, з урахуванням отриманих матеріалів в межах міжнародного співробітництва може виникнути необхідність у проведенні судових експертиз з метою встановлення збитків, які з урахуванням обсягу матеріалів та сум можливих збитків будуть тривалими.

Для проведення та завершення вказаних слідчих та процесуальних дій необхідний додатковий строк досудового розслідування у кримінальному провадженні. Перелічені вище слідчі та процесуальні дії мають доказове значення у провадженні, є необхідними для об`єктивного розслідування кримінального провадження та не є вичерпними, оскільки після їх проведення може виникнути необхідність у проведенні інших слідчих (розшукових) дій.
Провести вказані слідчі дії у вісімнадцятимісячний строк не видалось за можливе у зв`язку з великим обсягом слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій, які проведено; значним обсягом обставин, які підлягають дослідженню у кримінальному провадженні та значним обсягом матеріалів, якими ці обставини встановлюються та які підлягають дослідженню (сотні аркушів первинних документів); а також запровадженням на території України низки карантинних заходів, в тому числі й заборони на пасажирські транспортні перевезення, що перешкоджало, а також унеможливлювало проведення слідчих дій з певними особами.

Строк досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчується 04.01.2021 року, в той час як для виконання вказаного обсягу слідчих і процесуальних дій потрібний додатковий час, враховуючи значний обсяг матеріалів провадження.
На переконання слідчого судді, для здійснення зазначених слідчим заходів, доцільність продовження строку досудового розслідування до дванадцяти місяців слідчим доведена, оскільки на даний час є очевидним, що провести вказані слідчі (розшукові) дії у вісімнадцятимісячний строк, який закінчується 04.01.2021 року неможливо.
Таким чином, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню та строк досудового розслідування необхідно продовжити до дванадцяти місяців, тобто до 04.01.2022 року.

Керуючись ст.ст.219, 294, 295-1, 372, 376 КПК України, слідчий суддя,-

п о с т а н о в и в :

клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м.Львові ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Територіального управління Державного бюро розслідувань Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні за № 0000205 від 04.07.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, до дванадцяти місяців, тобто до 04 січня 2022 року.

Ухвала остаточна та оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1