печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
14 серпня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду у місті Києві клопотання старшого прокурора групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000260 - виконувача обов`язків прокурора першого відділу організації процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами центрального апарату Національної поліції України Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою та транснаціональною злочинністю Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора про накладення арешту на грошові кошти у розмірі 25 000 000,00 грн., які є внеском ТОВ «Алсімо», в статутний фонд ТОВ «ДАКРІОН», в обґрунтування якого зазначив наступне.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування, Офісом Генерального прокурора процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000260 від 19.03.2019 за підозрою ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та інших у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 205 (чинна до 25.09.2015) КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням установлено, що у період із квітня по серпень 2016 року у виконуючого обов`язки голови правління ПрАТ «ДТРЗ» ОСОБА_4 у приміщенні адміністративної будівлі ПрАТ «ДТРЗ» за адресою: м. Дніпро (Дніпропетровськ), вул. Академіка Белелюбського, 7 виник злочинний умисел на збагачення за рахунок грошових коштів очолюваного ним підприємства, шляхом їх розтрати на рахунки фіктивного підприємства під виглядом оплати за нібито виконані роботи на користь ПрАТ «ДТРЗ» та отримання таким чином можливості розпорядитися цими кошами.

ОСОБА_4 розуміючи, що для забезпечення вчинення зазначеного злочину йому необхідно залучити до його вчинення інших службових осіб підприємства та суб`єкти господарювання.

З цією метою ОСОБА_4 з квітня по серпень 2016 року, знаходячись у приміщенні адміністративної будівлі ПрАТ «ДТРЗ» за адресою: м. Дніпро (Дніпропетровськ), вул. Академіка Белелюбського, 7 протягом робочого дня, запропонував виконувачу обов`язків заступника голови правління з комерційних питань ПрАТ «ДТРЗ» ОСОБА_5 та іншим невстановленим особам прийняти участь у вчиненні цього злочину, а розтрачені кошти розподілити між собою. ОСОБА_5 переслідуючи корисливі мотиви із зазначеною пропозицією погодився.

ОСОБА_4 реалізуючи свій злочинний умисел, з метою отримання на розрахункові рахунки ПрАТ «ДТРЗ» грошових коштів, які в подальшому планувалося розтратити, діючи за попередньою змовою групою осіб дав вказівку на підготовку пакету документів для отримання від ПАТ «Укрзалізниця» атестату ПрАТ «ДТРЗ» на ремонт дизельних двигунів М756, які використовуються для приведення в рух секцій дизельних поїздів ДР1А. При цьому, ОСОБА_4 було достовірно відомо, що ПрАТ «ДТРЗ» не має ні робітничого складу відповідної кваліфікації, ні матеріально-технічного обладнання як для їх виконання так і стендової перевірки робіт з ремонту/модернізації двигунів М756.

Незважаючи на те, ПрАТ «ДТРЗ» з метою отримання можливості укладати удавані договори на ремонт вузлів не за профілем підприємства, за вказівкою ОСОБА_4 на підставі неналежних документів, зміст яких не відповідав дійсності, отримало атестат ПАТ «Укрзалізнця» від 19.07.2016 № ЦРП-ЦТ-0162/412.1, яким засвідчено, що стан виробництва з ремонту ПрАТ «ДТРЗ» дозволяє виконання ремонтів у обсязі КР-1, КР-2 дизельних двигунів М756.

На час отримання атестату ПрАТ «ДТРЗ» від 19.07.2016 № ЦРП-ЦТ-0162/412.1 ремонт дизельних двигунів М756 здійснювався фаховими працівниками ДЕПО, де експлуатувалися дизельні поїзди секції ДР1А, на які встановлені двигуни зазначеної марки.

В подальшому виконувач обов`язків голови правління ОСОБА_4 , діючи за попередньою змовою групою осіб, з метою реалізації злочинного умислу на розтрату грошових коштів ПрАТ «ДТРЗ» вступивши в злочинну змову з іншими невстановленими особами та перебуваючи протягом робочого часу у ПрАТ «ДТРЗ» за адресою: м. Дніпро, вул. Академіка Белелюбського, 7 підписав договори від 25.10.2016 № П/НРП-161571/НЮ-16039п з регіональною філією «Південна залізниця» ПАТ «Укрзалізниця» на виконання послуг з модернізації 13 дизелів М-756 та додаткову угоду № 1 від 27.12.2016 щодо її виконання і розрахунків, від 08.08.2016 № Л/НРП-16948/НЮ-16029п з регіональною філією «Львівська залізниця» ПАТ «Укрзалізниця» на виконання послуг з модернізації 14 дизелів М756 та додаткову угоду до нього від № 1 від 17.10.2016 щодо її виконання і розрахунків за результатами її виконання.

Діючи групою осіб на виконання попередньої домовленості з ОСОБА_4 виконувач обов`язків заступника голови правління з комерційних питань ПрАТ «ДТРЗ» ОСОБА_5 , перебуваючи у ПрАТ «ДТРЗ» за адресою: м. Дніпро, вул. Академіка Белелюбського, 7 нібито з метою забезпечення виконання зобов`язань по договорам від 08.08.2016 № Л/НРП-16948/НЮ-16029п, від 25.10.2016 № П/НРП-161571/НЮ-16039п, підписав від імені ПрАТ «ДТРЗ» з ТОВ «Алсімо», яке здійснювало фіктивну діяльність, рід договорів про поставку матеріальних цінностей та виконання робіт, всього на загальну суму 68 126 816 грн. Від імені директора ТОВ «Алсімо» зазначені договори підписала невстановлена особа.

Насправді поставка матеріальних цінностей та виконання робіт ТОВ «Алсімо» на користь ПрАТ «ДТРЗ» не відбувалися, що підтверджується відсутністю на ПрАТ «ДТРЗ» документів щодо якості поставлених товарів.

Крім того, з наведених вище підстав ПрАТ «ДТРЗ» не мало можливості належного виконання умов договорів від 08.08.2016 № Л/НРП-16948/НЮ-16029п, від 25.10.2016 № П/НРП-161571/НЮ-16039п.

Незважаючи на те, 30.12.2016 працівниками ПрАТ «ДТРЗ» складено та підписано акт прийому-передачі від 30.12.2016 ПрАТ «ДТРЗ» відремонтованих/модернізованих 13 двигунів ПАТ «Укрзалізниця» в особі регіональної філії «Південна залізниця» ВП «Моторвагонне депо Полтава», які нібито в цей день підписали і працівники регіональної філії «Південна залізниця» ВП «Моторвагонне депо Полтава». Хоча насправді зазначені роботи на вказаний час не виконувалися, а працівники регіональної філії «Південна залізниця» ВП «Моторвагонне депо Полтава» до ПрАТ «ДТРЗ» 30.12.2016 не відряджалися.

На адресу регіональної філії «Південна залізниця» ПрАТ «ДТРЗ» направлено вимоги від 06.12.2016 № 201, від 30.12.2016 № 232 про необхідність сплати регіональною філією «Південна залізниця» грошових коштів на виконання послуг з модернізації 13 дизелів М-756.

На виконання цих вимог, згідно платіжного доручення регіональної філії «Південна залізниця» № 2003 від 14.12.2017р. на рахунки ПрАТ «ДТРЗ» сплачено 9 892 800 грн. та згідно платіжного доручення регіональної філії «Південна залізниця» від 13.01.2017 № 13 на рахунки ПрАТ «ДТРЗ» сплачено 18 684 400,00 грн. Всього на суму 28 579 200 грн.

По договору від 08.08.2016 № Л/НРП-16948/НЮ-16029п розрахунки з ПрАТ «ДТРЗ» також здійснено у повному обсязі.

З 26.12.2017 на посаду виконувача обов`язків голови правління ПрАТ «ДТРЗ» призначено ОСОБА_6 , на пропозицію ОСОБА_4 , ОСОБА_5 . ОСОБА_6 погодився прийняти участь у вчиненні зазначеного злочину та забезпечити підписання платіжних доручень на перерахування грошових коштів на розрахункові рахунки фіктивного підприємства ТОВ «Алсімо».

ОСОБА_6 діючи умисно, з корисливих мотивів на виконання попередньої домовленості групою осіб, з 26.12.2016 по 04.01.2017 перебуваючи у адміністративному приміщенні ПрАТ «ДТРЗ» за адресою: м. Дніпро, вул. Академіка Белелюбського, 7, підписав низку платіжних доручень про перерахування коштів на фіктивне підприємство ТОВ «Алсімо» та використовуючи повноваження керівника очолюваного підприємства забезпечив документальне оформлення виконання робіт по договорам від 08.08.2016 № Л/НРП-16948/НЮ-16029п, від 25.10.2016 № П/НРП-161571/НЮ-16039п., без проведення таких.

Всього на розрахункові рахунки ТОВ «Алсімо» ПРАТ «ДТРЗ» станом на 04.01.2017 перераховано грошових коштів на загальну суму 49 836 158 грн. Залишок боргу по договорам перед ТОВ «Алсімо» зараховано в рахунок погашення зустрічних вимог.

З метою приховування зазначеного злочину, у порушення наказу Міністерства фінансів України від 28.01.2016 № 21, яким затверджено Порядок заповнення і подання звідності з податку на додану вартість, операції придбання товарно-матеріальних цінностей та робіт у ТОВ «Алсімо» у звітності ПрАТ «ДТРЗ» не відображено.

Коштами, отриманими на розрахунковий рахунок ТОВ «Алсімо» ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 і інші невстановлені особи розпорядилися на власний розсуд.

Враховуючи викладене, у сторони обвинувачення є достатні підстави вважати, що ТОВ «Алсімо» створене та контролювалося одними особами, що мають пряме відношення до ПАТ «Укрзалізниця» з метою прикриття незаконної діяльності спрямованої на провадження операцій пов`язаних з наданням податкової вигоди третім особам та наданням послуг по переведенню державних коштів в готівкову форму.

Крім того, під час досудового слідства отримано матеріали документальної позапланової невиїзної перевірки ТОВ «Алсімо» () за результатами якої працівниками ГУ ДФС у Харківській області складено Акт від 29.08.2019 № 3005/20-40-14-05-07/39990915).

Крім того, за ініціативи Генеральної прокуратури України ГУ ДФС у Харківській області проведено перевірку ТОВ «Алсімо» () за результатами якої складено Акт від 17.08.2018 № 11667/20-40-12-14-18/39990915 та прийнято податкове повідомлення - рішення (форма «Р») № від 10.09.2018 року, яким визначено ТОВ «Алсімо» суму податкового зобов`язання у розмірі 775261,00 грн. та штрафних (фінансових) санкцій (штрафу) у розмірі 193815,25 грн. Більше того, за результатами розгляду Харківським окружним адміністративним судом позову Головного управління ДФС у Харківській області до ТОВ «Алсімо» 08.04.2019 прийнято рішення про стягнення податкового боргу - коштів у розмірі 995504 (дев`ятсот дев`яносто п`ять тисяч п`ятсот чотири) грн. 05 коп. з усіх відкритих розрахункових рахунків. Судова справа - № 520/953/19.

Згідно з постановою Кабінету Міністрів України від 21.08.2019 № 682-р функції та повноваження Державної фіскальної служби що припиняється, покладені на Державну податкову службу.

Зазначені перевірки проведені із використанням матеріалів зазначеного кримінального провадження наданих стороною обвинувачення.

Крім того, за ініціативи Генеральної прокуратури України, та за наданими стороною обвинувачення у вказаному кримінальному провадженні документами, ГУ ДПС у Харківській області звернулось до суду з позовом про припинення юридичної особи ТОВ «Алсімо» (), судова справа № 520/29/20. За результатами розгляду позову 07.05.2020 Другим апеляційним адміністративним судом прийнято рішення про припинення юридичної особи ТОВ «Алсімо», .

Також, вироком Шевченківського районного суду м. Києва від 20.06.2019 колишнього директора та єдиного засновника ТОВ «Алсімо» ОСОБА_8 визнано винною у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України (кримінальне провадження на досудовому слідстві № 0001566, провадження в суді справа № 761/3596/18, провадження № 1-кп/761/960/2019). Вирок набрав законної сили.

Не зважаючи на наведені факти, ТОВ «Алсімо», станом на 01.07.2020 продовжує безперешкодно функціонувати, навіть стає єдиним засновником та кінцевим бенефіціарним власником (контролером) іншого товариства ТОВ «ДАКРІОН», , із внесенням до статутного фонду останнього 25 млн. грн.

Вказане підтверджується, з відомостей Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань Міністерства юстиції України. Так встановлено, що з 06.09.2019 ТОВ «Алсімо», є засновником ТОВ «ДАКРІОН», , місце знаходження юридичної особи: м. Дніпро, вул. Уральська, буд. 11Б, де кінцевий бенефіціарний власник (контролер) - ТОВ «Алсімо», має розмір внеску до статутного фонду 25 000 000 грн., тобто- 50%.

Керівник обох згаданих підприємств один ОСОБА_9 .

На даний час з метою досягнення мети, передбаченої п. 2 ч. 2 ст. 170 КПК України, виникла необхідність в арешті грошових коштів внесених до статутного фонду ТОВ «ДАКРІОН», в сумі 25 000 000,00 грн. (двадцять п`ять мільйонів гривень, нуль копійок).

Згідно ст. 64-2 КПК України третьою особою, щодо майна якої вирішується питання про арешт, може бути будь-яка фізична або юридична особи та виникають з моменту звернення прокурора до суду із клопотанням про арешт майна.

Приймаючи до уваги, що санкція ч. 5 ст. 191 КК України передбачає конфіскацію майна, з метою забезпечення виконання вироку у цій частині, прокурор зазначає про необхідність у накладенні арешту на вказане майно, належне третій особі.

Прокурор групи прокурорів у кримінальному провадженні - ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, будучи повідомленим належним чином про дату час та місце розгляду справи подав заяву, у якій просив розгляд клопотання здійснювати за його відсутності.
Положення ст. 172 КПК України не визначають, що неявка прокурора створює процесуальні перешкоди у формі неможливості розгляду клопотання про арешт майна.
Власник майна в судове засідання уповноваженого представника не направив.
Слідчий суддя, визнав за можливе здійснювати розгляд клопотання за даних обставин та явки сторін кримінального провадження за наявних в матеріалах клопотання доказами, вивчивши клопотання та дослідивши матеріали надані прокурором, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 961 КК України спеціальна конфіскація полягає у примусовому безоплатному вилученні за рішенням суду у власність держави грошей, цінностей та іншого майна у випадках, визначених цим Кодексом, за умови вчинення умисного злочину або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого цього Кодексу, за які передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а так само передбаченого частиною першою статті 150, статтею 154, частинами другою і третьою статті 159-1, частиною першою статті 190, статтею 192, частиною першою статей 204, 209-1, 210, частинами першою і другою статей 212, 212-1, частиною першою статей 222, 229, 239-1, 239-2, частиною другою статті 244, частиною першою статей 248, 249, частинами першою і другою статті 300, частиною першою статей 301, 302, 310, 311, 313, 318, 319, 362, статтею 363, частиною першою статей 363-1, 364-1, 365-2 цього Кодексу.

Частиною 1 ст. 96 КК України передбачено, що спеціальна конфіскація застосовується у разі, якщо гроші, цінності та інше майно: 1) одержані внаслідок вчинення злочину та/або є доходами від такого майна; 2) призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення злочину, фінансування та/або матеріального забезпечення злочину або винагороди за його вчинення 3) були предметом злочину, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), а у разі, коли його не встановлено, - переходять у власність держави; 4) були підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення злочину, крім тих, що повертаються власнику (законному володільцю), який не знав і не міг знати про їх незаконне використання.

У відповідності до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, у тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалено рішення слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 170 КПК України арештом є тимчасове, до скасування у встановленому кодексом порядку, позбавлення за ухвалою за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації, у підозрюваного, обвинуваченого чи засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, конфіскації майна тощо.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України завданнями арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Арешт майна допускається з метою забезпечення зокрема збереження речових доказів, а також спеціальної конфіскації.

Враховуючи викладене, слідчий суддя вважає, що є достатні підстави для накладення арешту на грошові кошти у розмірі 25 000 000,00 грн., які є внеском ТОВ «Алсімо», в статутний фонд ТОВ «ДАКРІОН», набуті кримінально протиправним шляхом, відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України, а сам внесок в статутний фонд є засобом вчинення злочину, а у кримінальному провадженні можливе забезпечення спеціальної конфіскації майна є підстави та необхідність у накладенні арешту на кошти, оскільки у разі незастосування цього заходу забезпечення, існують ризики приховування, зникнення цього майна.

За таких обставин клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 170173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у розмірі 25 000 000,00 грн. (двадцять п`ять мільйонів гривень, нуль копійок), які є внеском ТОВ «Алсімо», в статутний фонд ТОВ «ДАКРІОН», , місце знаходження юридичної особи: м. Дніпро, вул. Уральська, буд. 11Б.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до суду апеляційної інстанції протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1