ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
справа № 753/2925/21
провадження № 1-кс/753/569/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"15" лютого 2021 р. м. Київ

Дарницький районний суд м. Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого, погоджене прокурором, подане в рамках кримінального провадження, внесеного 16.10.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000595 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,
УСТАНОВИВ:
12.02.2021 до Дарницького районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором Київської міської прокуратури ОСОБА_4 подане в рамках кримінального провадження, внесеного 16.10.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000595 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
У клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ до тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення (виїмки) їх копій, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) та становлять банківську таємницю стосовно ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ), а саме:
- належним чином завірена виписка про рух грошових коштів по рахунках ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 за період 01.01.2017 по 31.12.2020 вказаних рахунків на магнітних носіях з інформацією проточний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаних рахунках; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх коди ЄДРПОУ.
- копії заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунках ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 за період 01.01.2017 по 31.12.2020 року;
- копії документів справи з юридичного оформлення по рахунках ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , а саме: документів наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки; копії анкет, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення; вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; копії кредитної та депозитної справи; копії документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці.
На обґрунтування клопотання зазначає, що досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до інформації з АІС «Податковий блок» в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) має відкриті банківські рахунки ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 .
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав частково, просив його задовольнити частково з наданням тимчасового доступу до копій документів в період з 2017-2018 років.
Особа, у володінні якої знаходяться такі документи, в судове засідання не викликалась згідно з ч. 2 ст. 163 КПК України.
Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про відмову у задоволенні клопотання з таких мотивів.
Згідно з п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ відповідно до ст. 161, 162 КПК України, не є документами, до яких заборонено доступ, але вони містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
У судовому засіданні встановлено, що Другим СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000595 від 16.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.
Згідно з наданою копією витягу з ЄРДР у цьому кримінальному провадженні проводиться досудове розслідування щодо можливого вчинення ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_2 ) умисних дій, як фізичною особою-підприємецем, перебуваючи у м. Києві в період 2017-2018 років за попередньою змовою із ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3 , шляхом завищення валових витрат в податкових деклараціях про майновий стан і доходи за 2017-2018 роки, а саме, щодо ухилення від сплати податку на доходи фізичних осіб на суму 12 142 191,80 грн. та військового збору на суму 1 011 849,30 грн, що призвело до ухилення від сплати податків на загальну суму 13 154 040 грн, що підтверджується актом перевірки № 625/26-15-42-04-30/ від 21.03.2019.
В копії цього акта перевірки № 625/26-15-42-04-30/ від 21.03.2019 відсутня інформація про наявність у ФОП ОСОБА_5 за період, щодо якого у цьому кримінальному провадженні проводиться досудове розслідування (в період 2017-2018 років) рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Враховуючи відсутність належного обґрунтування достатності підстав для надання тимчасового доступу до документів та вилучення їх копій, недоведеності втручання в документи, що містять банківську таємницю, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » суд дійшов висновку про відмову у задоволенні клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів за недоведеністю.
Керуючись нормами ст. 7, 110, 131-132, 159-163, 309 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:
Відмовити у задоволенні клопотання слідчого, погодженого прокурором, поданого в рамках кримінального провадження, внесеного 16.10.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000595 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення (виїмки) їх копій, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ).
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення щодо неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1