УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 серпня 2020 року слідчий суддя ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_1 , при секретарі: ОСОБА_2 , за участі: слідчого ОСОБА_3 , представника особи, володільця майна: ОСОБА_4

розглянувши клопотання старшого слідчого з ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000908 від 21.05.2020р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

До ІНФОРМАЦІЯ_1 звернувся старший слідчий з ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000908 від 21.05.2020р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Клопотання мотивоване тим, що у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_4 знаходяться матеріали досудового розслідування № 0000908 внесені до ЄРДР 21.05.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що у період з 01.01.2018р. по теперішній час службові особи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_1 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_4 ) та інші на підставі удаваних правочинів у сфері страхування та договорів купівлі-продажу неліквідних цінних паперів, фактично надають послуги з незаконного обготівкування та легалізації грошових коштів підприємствам реального сектору економіки, що надає змогу остатнім зменшувати своє податкове навантаження.

Так встановлено, що з 01.01.2018р. по теперішній час на рахунки ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_1 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_4 ) надійшли кошти від підприємств реального сектору економіки на суму понад 1,7 млрд. грн., в якості оплати за удаваними договорами страхування, страхові випадки по яких ніколи не настають. В подальшому з рахунків страхових компаній на підставі формально укладених договорів купівлі-продажу неліквідних цінних паперів кошти перераховуються на рахунки підприємств з ознаками фіктивності, які підконтрольні службовим особам ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_1 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_4 ). Після чого з рахунків вказаних підприємств відбувається їх обготівкування.

На даний час виникла необхідність в дослідженні та використанні в якості доказів під час досудового розслідування документів фінансової звітності, документів щодо отримання відповідних дозволів і ліцензій на провадження діяльності, документів щодо посадових осіб, документів щодо формування страхових резервів, документів реєстраційних та ліцензійних справ, документів щодо формування активів, документів щодо формування власного капіталу, документів щодо зобов`язань фінансових установ, інформації та документів, що надходили від вказаних страхових компаній в частині дотримання фінансових нормативів та вимог до платоспроможності (в тому числі на вимоги Нацкомфінпослуг), актів планових та позапланових перевірок ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_1 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_4 ).

Відповідно інформації отриманої з ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) встановлено, що Національну комісію, що здійснює державне регулювання у сфері ринків фінансових послуг ліквідовано, а її повноваження з документами ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_1 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_4 ) передано до ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_6 ).

Враховуючи те, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 (код НОМЕР_6 ) є уповноваженими особами, які є відповідальними за формування, ведення, облік та зберігання інформації і документів фінансової звітності, документів щодо отримання відповідних дозволів та ліцензій на провадження діяльності, документів щодо посадових осіб, документів щодо формування страхових резервів, документів реєстраційних та ліцензійних справ, документів щодо формування активів, документів щодо формування власного капіталу, документів щодо зобов`язань фінансових установ, інформації та документів, що надходили від вказаних страхових компаній в частині дотримання фінансових нормативів та вимог до платоспроможності (в тому числі на вимоги Нацкомфінпослуг), актів планових та позапланових перевірок ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_1 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_4 ). Вказаний ступінь втручання у права і свободи осіб є виправданим, оскільки іншим способом довести обставини, окрім як за допомогою вказаних вище документів не надається можливим. Крім того, без вилучення вказаних документів існує реальна загроза їх зміни або знищення в зв`язку з чим прошу не викликати в судове засідання службових осіб в яких перебувають у володінні вказані документи.

Необхідність отримання тимчасового доступу до оригіналів документів зумовлена тим, що зазначені документи необхідні для проведення ревізій, перевірок, почеркознавчих, криміналістичних та судово-економічних експертиз. Проведення вилучення оригіналів документів також обумовлено тим, що у відповідності до п. 7 п.п. 4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при ІНФОРМАЦІЯ_10 » від 02.03.2012р. проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій, в зв`язку з тим, що неможливо винести постанову про призначення експертизи без наявності оригіналів таких документів в якій потрібно зазначати родовий признак кожного документа.

Вищевказані документи, мають важливе значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки у зазначених документах міститься інформація про осіб, причетних до вчинення кримінальних правопорушень, або яким відомі обставини, які відносяться до розслідуваного провадження, всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень, обставин та умов, що сприяли їх вчиненню, розміру збитків спричинених бюджету України, підписи осіб, які необхідні для проведення почеркознавчих та судово економічних та інших експертиз.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити, представник володільця майна проти клопотання заперечувала частково щодо вилучення вказаним документів в оригіналах.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вважаю, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно п. 2) ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно з ч.ч. 1, 2 ст. 129 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом п. 2) ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Однак, слідчим належним чином не доведено необхідності вилучення вказаних документів в оригіналах та за весь період часу, а тому слідчий суддя приходить до висновку, що надання належним чином завірених копій документів та встановлення періоду з 01.01.2018р. по 20.08.2020р. буде достатнім для досягнення мети зазначеного тимчасового доступу.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що дані документи міститься лише у ІНФОРМАЦІЯ_3 та мають важливе значення для розкриття вказаного злочину та доведення вини осіб, які його вчинили, за таких обставин клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління ДФС України ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000908 від 21.05.2020р., за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України ОСОБА_3 , іншим слідчим групи слідчих, прокурорам групи прокурорів, на тимчасовий доступ до інформації та оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), а саме: документів фінансової звітності, документів щодо отримання відповідних дозволів і ліцензій на провадження діяльності, документів щодо посадових осіб, документів щодо формування страхових резервів, документів реєстраційних та ліцензійних справ, документів щодо формування активів, документів щодо формування власного капіталу, документів щодо зобов`язань фінансових установ, інформації та документів, що надходили від вказаних страхових компаній в частині дотримання фінансових нормативів та вимог до платоспроможності (в тому числі на вимоги Нацкомфінпослуг), актів планових та позапланових перевірок ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_1 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_3 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2018р. по 20.08.2020р.

В решті клопотання відмовити.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_3 , що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала суду оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: