печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07 жовтня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання слідчого третього відділу Управління з розслідування кримінальних правопорушень, вчинених службовими особами, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:
Слідчий третього відділу Управління з розслідування кримінальних правопорушень, вчинених службовими особами, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що Третім відділом Управління з розслідування кримінальних правопорушень, вчинених службовими особами, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001794 від 21.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стали матеріали ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо заволодіння грошових коштів з державного бюджету України шляхом зловживання службовим становищем.

В ході досудового розслідування перевіряється інформація щодо причетності службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 (далі ІНФОРМАЦІЯ_3 , ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), інших службових осіб ДУС, керівника компанії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та афілійованих з ним структур до протиправної діяльності, направленої на розкрадання державних коштів, які виділені для проведення ремонтних робіт в адміністративних будівлях ДУС.

Встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 перебуваючи у змові з підрядними товариствами розробили та впровадили механізм спрямований на привласнення бюджетних коштів. З цією метою службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 зловживаючи владою, організували проведення відкритих закупівель під час яких всупереч інтересам державного органу, у порушення вимог ч. 1 ст. З Закону України «Про публічні закупівлі», забезпечили перемогу підрядника на умовах закупівлі товарів та послуг за вартістю на 30% вищою від ринкової.

Зокрема, ІНФОРМАЦІЯ_5 протягом 2018-2019 років оголошено дві публічні закупівлі щодо проведення ремонтних (реставраційних) робіт приміщень ДУС на загальну суму близько 25 млн. гривень.

При цьому, за сприянням тендерного комітету ІНФОРМАЦІЯ_3 у вказаних публічних закупівлях було обрано переможцем ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та укладено з ним договори № 697 від 11.12.2018 та № 590 від 29.10.2018.

В подальшому, відповідно до рапорту про виявлення кримінального правопорушення зазначено, що в ході аналізу оперативними співробітниками податкової звітності та інформаційних масивів ІНФОРМАЦІЯ_6 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » закупило будівельні матеріали та залучило до виконання субпідрядних будівельно-монтажних робіт по вказаним тендерам фірми, які мають ознаки внесення завідомо неправдиві відомості в документи, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, а саме TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) (керівником вказаних товариств, а також близько 150 інших, є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_11 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ). Загальна сума перерахованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » коштів на рахунки вказаних вище товариств склала близько 11 000 000 грн. внаслідок чого останні ухилилися від сплати податку на додану вартість.

Кінцевим бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є ОСОБА_6

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) розроблено проектно-технічну та кошторисну документацію для виконання будівельно-монтажних робіт за договорами № 697 від 11.12.2018 та № 590 від 29.10.2018, на основі яких і було проведено ремонтно-реставраційні роботи.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_14 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 , АДРЕСА_1 ).

На даний час виникла необхідність у аналізі податкової звітності та інформаційних масивів державної фіскальної служби України з метою перевірки закупівель будівельних матеріалів та визначення субпідрядних будівельно-монтажних робіт, які було залучено до проведення будівельно-монтажних робіт по вказаним тендерам, та подальшої їх перевірки на ознаки внесення завідомо неправдивих відомостей в документи, які здаються для проведення державної реєстрації юридичної особи.

Крім того, виникла необхідність проаналізувати податкову звітність товариств, які були залучені як субпідрядники, а саме TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) керівником яких є одна і та ж особа - ОСОБА_5 .

Крім того, виникла необхідність у встановленні інформації за формою 1-ДФ, аналізі податкової звітності (декларації з податку на прибуток, декларації з податку на додану вартість тощо) за період з 01.01.2018 по 07.10.2020, аналізі згідно баз даних ДФС (АІС «Податки», Система співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів тощо на рівні ІНФОРМАЦІЯ_14 ) стану формування податкових зобов`язань та податкового кредиту та аналізі планових, позапланових перевірок дотримання податкового, валютного та іншого законодавства. Крім того, для подальшого розслідування необхідно встановити інформацію, щодо керівників, бухгалтерів, засновників та розрахункових рахунків юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).

Згідно з відомостями на офіційному веб-порталі ІНФОРМАЦІЯ_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_15 запитувані відомості та документи перебувають у володінні (розпорядженні) ІНФОРМАЦІЯ_14 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 , АДРЕСА_1 ).

Слідча ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилася, від неї надійшла заява про розгляд клопотання без її участі. Клопотання підтримала в повному обсязі та просила його задовольнити з підстав наведених судом вище.

Слідчий суддя, вивчивши клопотання, матеріали, якими воно обґрунтовується, приходить до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Слідчими Державного бюро розслідувань здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001794 від 21.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст. ст. 93, 161, 162 КПК України, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для тимчасового доступу до документів які викладені в клопотанні слідчого та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 , АДРЕСА_1 ), фактичні дані яких можуть мати значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні згідно ст. 91 КПК України, а в інший спосіб їх отримати не можливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого третього відділу Управління з розслідування кримінальних правопорушень, вчинених службовими особами, Головного слідчого управління Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, - задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ; ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та прокурорам групи прокурорів тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення копій вказаних документів (їх виїмку), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 (ЄДРПОУ НОМЕР_9 , АДРЕСА_1 ), а саме: документів, що містяться у справах платників податків у податкових органах (реєстраційні та звітні справи), інформації, щодо керівників, бухгалтерів, засновників та розрахункових рахунків, інформації за формою 1-ДФ, копій податкової звітності (декларації з податку на прибуток, декларації з податку на додану вартість, щорічні декларації про доходи, тощо) за період з 01.01.2018 по 07.10.2020, відомостей згідно баз даних ДФС (АІС «Податки», Система співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту у розрізі контрагентів тощо на рівні ДФС України) щодо стану формування податкових зобов`язань та податкового кредиту, результатів планових, позапланових перевірок дотримання податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2018 по 07.10.2020 щодо наступних юридичних осіб: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).

Строк дії ухвали становить 2 місяці з дня її постановлення слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник № 2 наданий слідчому групи ОСОБА_12

Слідчий суддя - ОСОБА_1