Справа № 712/984/21
Провадження №1-кс/712/530/21
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 лютого 2021 року м. Черкаси

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 про здійснення тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000102 від 25.08.2010 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
До суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 із указаним клопотанням.

Клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні № 0000102, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.08.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

За даними досудового розслідування, структурними підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_1 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ІНФОРМАЦІЯ_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_4 (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » Черкаської міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), КП Теплових Мереж « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Черкаської міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), КП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » Черкаської міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), КП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » Черкаської міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), за результатами проведення публічних закупівель, укладено договори із купівлі товарів, робіт та послуг (переважна більшість ремонтні та будівельні роботи) на загальну суму понад 15 млрд. грн.

Одним з переможців вищевказаних тендерних торгів з постачання електроенергії та теплоенергії в адресу КП Теплових мереж « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Черкаської міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) є ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), яке в свою чергу по ланцюгу постачання товарно-матеріальних цінностей (послуг) використовує підприємство, з ознаками «ризиковості» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ).

Під час досудового розслідування кримінального провадження виникла необхідність у з`ясуванні всіх обставин з постачання електроенергії та теплоенергії в адресу КП Теплових мереж « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Черкаської міської ради (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), придбання якої по бухгалтерському та податковому обліку відображено у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), яке в свою чергу по ланцюгу постачання купляє товарно-матеріальні цінності (послуги) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ).

Прокурор у клопотанні вказує, що на даний час, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження обставин, вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження всі оригінали документів фінансової, бухгалтерської, податкової, статистичної звітності, а також інші первинні документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) щодо здійснених фінансово-господарських операцій за період з 01.01.2019 по 31.12.2020 із підприємством ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).

В судове засідання прокурор не з`явився, скерував до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Клопотання підтримує та просить задовольнити з викладених підстав та на підставі наданих документів.

Відповідно до ч.3 ст.244 КПК України, клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п`яти днів з дня його надходження до суду. Особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

Враховуючи викладене, приймаючи до уваги, що участь прокурора під час розгляду поданого ним клопотання обов`язковою не визнана, слідчий суддя, з врахуванням положень ч.2 ст.163 КПК України, приходить до висновку про можливість розгляду клопотання без його участі та без виклику представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).

Враховуючи положення ч.4 ст.107 КПК України, розгляд клопотання здійснюється без фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів.

Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходом забезпечення кримінального провадження є, зокрема, тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутись до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно із ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно із ч. ч. 5-7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання прокурора підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до вказаних у клопотанні речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Водночас, в матеріалах клопотання відсутні докази призначення та проведення експертних досліджень вказаних у клопотанні документів, а відтак клопотання прокурора підлягає до часткового задоволення з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів без вилучення їх оригіналів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 159-165, 309, 369-372, 395 КПК України,-

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити частково.
Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ( АДРЕСА_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), а саме: документів фінансової, бухгалтерської, податкової, статистичної звітності, а також інших первинних документів щодо здійснених фінансово-господарських операцій за період з 01.01.2019 по 31.12.2020, а саме договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, рахунків-фактури, реєстрів платіжних доручень, платіжних вимог-доручення, розрахункових чеків, платіжних вимог, реєстрів платіжних вимог, довіреностей, книг обліку придбання товарів, книг обліку продажу товарiв, розрахунків заробітної платита інших документів, які підтверджують здійснення операцій із вказаними вище підприємствами.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Черкаській області майору податкової міліції ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Черкаській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_7 , заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Черкаській області майору податкової міліції ОСОБА_8 , заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Черкаській області майору податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому СУ ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_10 , слідчому СУ ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 або за їх дорученням співробітникам управління оперативно-розшукової діяльності ГУ ДФС у Черкаській області.

Строк виконання даної ухвали 30 діб з моменту її проголошення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1