Справа № 204/8693/20
Провадження № 1-кс/204/31/21
КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 січня 2021 року Красногвардійський районний суд м.Дніпропетровська у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,
за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м.Дніпро клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження №0000158 від 01.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

18 грудня 2020 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження №0000158 від 01.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що в провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного 01.03.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000158 за ч.5 ст.191 КК України за фактом того, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), здійснили привласнення коштів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в особливо великих розмірах шляхом зловживання своїм службовим становищем під час виконання договору поставки № П/П-141388/НЮ від 27.10.2014. Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню виникла необхідність в отриманні завірених належним чином копій документів відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 27.10.2014 по теперішній час, а саме: юридична (реєстраційна) справа, а саме: реєстраційні данні платника податків електронного обліку ДФС України із зазначенням всіх внесених відомостей (назва, код, банківські рахунки, тощо), документи щодо реєстрації (свідоцтво про реєстрацію, витяг з ЄДР ЮО та ФОП, статут, протоколи тощо); документи про взяття на облік відкритих банківських рахунків із зазначенням номера рахунку, дати відкриття і МФО банку; звіти з податку на прибуток з усіма додатками; звіти з єдиного податку з усіма додатками; звіти з податку на додану вартість з усіма додатками; реєстр виданих і отриманих податкових накладних із зазначенням номенклатури товарів/послуг; податкові розрахунки cум доходу, нарахованого (сплаченого) нa користь платників податку, і cум утриманого податку (форма № 1ДФ) з усіма додатками; актів планових та позапланових перевірок (виїзних та камеральних) з усіма додатками, а також наступну інформацію відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 27.10.2014; банківські рахунки із зазначенням номера рахунку, дати відкриття та найменування і МФО банку; платники податків-покупці і постачальники платники ПДВ, з якими в період з 27.10.2014 по теперішній час підприємство мало фінансово-господарські відносини відповідно до наданої звітності до ДПІ, зазначивши із помісячним розмежуванням; індивідуальні податкові номери покупців і постачальників; номер і дата виданих/отриманих податкових накладних із зазначенням номенклатури товарів/послуг, період виписки податкових накладних, інших документів, що дають право на податковий кредит; обсяг постачання в грошовому еквіваленті (без податку на додану вартість) по кожному покупцю і постачальнику окремо; суми податку на додану вартість;інформацію про фізичних осіб, на користь яких підприємство здійснювало виплати (нарахування) доходу із зазначенням П.І.Б. і ідентифікаційного коду особи, суми, ознаки, дати виплати (нарахування) доходу за період з 27.10.2014 по теперішній час; інформація за період з 27.10.2014 по теперішній час про проведені планові і позапланові перевірки та прийнятті податкові рішення-повідомлення відносно підприємства із зазначенням; номеру, дати і суми податкового рішення-повідомлення; виду податку, за яким прийнято податкове рішення-повідомлення; номеру і дати акту перевірки, на підставі якого виписано податкове рішення-повідомлення; нормативного акту із зазначенням статті та пункту, порушення якого стало підставою для виписки податкового рішення-повідомлення; назви і коду підприємств, в результаті відносин з якими суб`єктами підприємницької діяльності були виписані податкові рішення-повідомлення, періоду, в який відбувалися відносини, а також у зв`язку з чим з даними суб`єктами підприємницької діяльності відбувалися фінансово-господарські відносини (купівля-продаж(чого і коли), виконання робіт (яких, коли і де), надання послуг (яких, коли і де), тощо) та на підставі яких документів із зазначенням номеру і дати договору, накладних, податкових накладних, довіреностей, актів приймання-передавання, актів виконаних робіт. Вказані документи, які знаходяться в володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим, слідчий звернувся до суду із зазначеним клопотанням.

В судове засідання 21.12.2020 слідчий не з`явився, у зв`язку з перебуванням судді у відгулах, розгляд справи було призначено на 04.01.2021; в судове засідання 04.01.2021 слідчий не з`явився, надавши на адресу суду письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Згідно ч.2 ст.172 КПК України, клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів розглянуто без повідомлення особи у володінні якої знаходяться документи зазначені у клопотанні.
У зв`язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Згідно ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; відомості, які можуть становити лікарську таємницю; відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; відомості, які можуть становити банківську таємницю; особисте листування особи та інші записи особистого характеру; інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; державна таємниця.

Встановлено, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000158 від 01.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України за фактом того, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), здійснили привласнення коштів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » регіональної філії « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в особливо великих розмірах шляхом зловживання своїм службовим становищем під час виконання договору поставки № П/П-141388/НЮ від 27.10.2014.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно матеріалів, доданих до клопотання, слідчим доведено обставини, передбачені ч.5 ст.163 КПК України.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доведено, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження. Інформація, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , може бути використана в якості доказів у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя погоджується з необхідністю тимчасового доступу до вказаної у клопотанні інформації.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159, 160, 163-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження №0000158 від 01.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до завірених належним чином копій документів, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- юридична (реєстраційна) справа, а саме: реєстраційні данні платника податків електронного обліку ІНФОРМАЦІЯ_5 із зазначенням всіх внесених відомостей (назва, код, банківські рахунки, тощо), документи щодо реєстрації (свідоцтво про реєстрацію, витяг з ЄДР ЮО та ФОП, статут, протоколи тощо); документи про взяття на облік відкритих банківських рахунків із зазначенням номера рахунку, дати відкриття і МФО банку;

- звіти з податку на прибуток з усіма додатками; звіти з єдиного податку з усіма додатками; звіти з податку на додану вартість з усіма додатками;

- реєстр виданих і отриманих податкових накладних із зазначенням номенклатури товарів/послуг;

- податкові розрахунки cум доходу, нарахованого (сплаченого) нa користь платників податку, і cум утриманого податку (форма № 1ДФ) з усіма додатками;

- актів планових та позапланових перевірок (виїзних та камеральних) з усіма додатками,

а також наступну інформацію відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 27.10.2014 по теперішній час:

-банківські рахунки із зазначенням номера рахунку, дати відкриття та найменування і МФО банку.

- платники податків-покупці і постачальники платники ПДВ, з якими в період з 27.10.2014 по теперішній час підприємство мало фінансово-господарські відносини відповідно до наданої звітності до ДПІ, зазначивши із помісячним розмежуванням:

- індивідуальні податкові номери покупців і постачальників; номер і дата виданих/отриманих податкових накладних із зазначенням номенклатури товарів/послуг, період виписки податкових накладних, інших документів, що дають право на податковий кредит;

- обсяг постачання в грошовому еквіваленті (без податку на додану вартість) по кожному покупцю і постачальнику окремо;

- суми податку на додану вартість;

- інформацію про фізичних осіб, на користь яких підприємство здійснювало виплати (нарахування) доходу із зазначенням П.І.Б. і ідентифікаційного коду особи, суми, ознаки, дати виплати (нарахування) доходу за період з 27.10.2014 по теперішній час.

- інформація за період з 27.10.2014 по теперішній час про проведені планові і позапланові перевірки та прийнятті податкові рішення-повідомлення відносно підприємства із зазначенням:

- номеру, дати і суми податкового рішення-повідомлення; виду податку, за яким прийнято податкове рішення-повідомлення; номеру і дати акту перевірки, на підставі якого виписано податкове рішення-повідомлення; нормативного акту із зазначенням статті та пункту, порушення якого стало підставою для виписки податкового рішення-повідомлення;

- назви і коду підприємств, в результаті відносин з якими суб`єктами підприємницької діяльності були виписані податкові рішення-повідомлення, періоду, в який відбувалися відносини, а також у зв`язку з чим з даними суб`єктами підприємницької діяльності відбувалися фінансово-господарські відносини (купівля-продаж(чого і коли), виконання робіт (яких, коли і де), надання послуг (яких, коли і де), тощо) та на підставі яких документів із зазначенням номеру і дати договору, накладних, податкових накладних, довіреностей, актів приймання-передавання, актів виконаних робіт.

Визначити строк дії ухвали тривалістю 30 днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , надати (забезпечити) тимчасовий доступ до вказаних речей, зазначених в ухвалі особі (особам) та надати їй (їм) можливість вилучити зазначені в ухвалі речі та документи (їх копії).

Роз`яснити службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1