Справа №295/230/20
УХВАЛА
Іменем України

09.01.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1
за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2
розглянувши клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів, яке подане старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , в кримінальному провадженні №0000025 від 12.07.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 204 КПК України, та додані до нього матеріали,-
ВСТАНОВИВ:
Слідчий за погодженням з прокурором звернувся з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в банківських установах, де відкрито розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ):
- Головному управлінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » м. Київ (МФО НОМЕР_2 ) банківські рахунки: № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_3 , (євро);
- АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ) банківські рахунки: № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США), № НОМЕР_5 (євро).
В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у зоні діяльності митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ІНФОРМАЦІЯ_6 , з приховуванням від митного контролю, ввезено на територію України товар метиловий спирт, який в подальшому використовувався для незаконного виготовлення та збуту фальсифікованих підакцизних товарів.
Відповідно до матеріалів кримінального провадження на митну територію України ввезено та оформлено в режимі «Імпорт» за 6 митними деклараціями №№ UA 101020/2018/009003, UA 101020/2018/011773, UA 101020/2018/017559, UA101020/2018/021354, UA101020/2018/022379, UA101020/2018/023170, відправник ЗАО « ІНФОРМАЦІЯ_7 », АДРЕСА_1 , Республіка Литва, товар «Сольвент (розчинник гідратних пробок)», який відповідно до товарно супровідних документів класифікований за кодом УКТЗЕД.
Разом з тим, працівниками митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ІНФОРМАЦІЯ_6 на підставі спрацювання автоматизованої системи автоматичного управління ризиками (АСАУР) відібрано зразки ввезеного товару, який в подальшому випущено у вільний обіг. На підставі складеного висновку Департаментом податкових та митних експертиз ДФС України висновку № 010 від 15.01.2019 «Про результати дослідження відібраних зразків товару», управлінням адміністрування митних платежів та митнотарифного регулювання ІНФОРМАЦІЯ_6 винесено рішення № КТ UA 2019 від 11.02.2019 про визначення коду товару, згідно якого код ввезеного товару на митну територію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є підакцизним товаром метиловий спирт, який підлягає класифікації за кодом УКТЗЕД.
Внаслідок приховування класифікації ввезеного товару службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » нанесли збитки економічним інтересам держави за митними деклараціями:
№№ UA 101020/2018/009003, UA101020/2018/011773, UA101020/2018/017559, UA 01020/2018/021354, UA 101020/2018/022379, UA 101020/2018/023170 понад 8 млн. грн., у вигляді несплачених обов`язкових митних платежів (мито, акцизний збір, ПДВ).

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито розрахункові рахунки у наступних банківських установах:
- ГОЛОВНОМУ УПРАВЛІННІ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », м. КИЇВ (МФО НОМЕР_2 ) банківські рахунки: № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_3 , (євро);
- АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ) банківські рахунки: № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_5 (долар США), № НОМЕР_5 (євро);
В клопотанні слідчий вказує, що в банківських установах зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оригінали доручення на ім`я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи клієнт-банк, договори на обслуговування системи клієнт-банк, акти про введення системи клієнт-банк в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи клієнт-банк, документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.
Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківських установах, де відкрито та обслуговуються рахунки клієнтів, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення клієнт-банку, тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та містять відомості щодо підтвердження або спростування факту придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »товарів (робіт, послуг), тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів.
Мотивуючи клопотання слідчий посилається на те, що довести вказані вище обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.
Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі.
Дослідивши клопотання, додані до нього копії з матеріалів кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Згідно ч.2 ст. 160 КПК України, клопотання про тимчасовий доступ повинно містити: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Крім того, приписами ч. 6 ст. 163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зі змісту ч. 5 ст. 132 КПК України вбачається, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Всупереч вимогам ч.2 ст. 160 КПК України в клопотанні не вказано, яке значення мають документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, для встановлення обставин у кримінальному провадженні, досудове розслідування в якому здійснюється за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КПК України; не конкретизовано, які фактичні обставини злочину передбачається довести, використовуючи інформацію, отриману внаслідок надання тимчасового доступу до таких документів, можливість використання її як доказів. В обгрунтування клоптання слідчий вказує, що в документах, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, містяться відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Проте органом досудового розслідування не проводиться досудове розслідування по факту ухилення від сплати податків за ст. 212 КК України.
До клопотання слідчим не долучено докази, які підтверджують обставини, викладені в ньому.
Пунктами 1-3 частини 3 статті 132 КПК України передбачено, що застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
З огляду на викладене, слідчий суддя вважає клопотання слідчого немотивованим та неаргументованим, таким, що не відповідає вимогам ст.ст. 160, 163 КПК України, не підтверджено належними доказами, а відтак підстави для його задоволення відсутні.
Керуючись ст.ст. 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 в кримінальному провадженні №0000025 від 12.07.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 204 КПК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в банківських установах ГУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » м. Київ (МФО НОМЕР_2 ) та АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ).

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1