Справа № 202/8537/19
Провадження № 1-кс/202/337/2020
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
У Х В А Л А

27 січня 2020 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання заступника начальника третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, яке подане у кримінальному провадженні № 0000055 від 31.10.2019 року, -

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника Третього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся з погодженим із прокурором клопотанням, в якому просить надати йому, а також слідчим слідчої групи в даному кримінальному провадженні ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 або співробітникам податкової міліції за відповідним дорученням ОСОБА_3 щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст.ст. 40, 41 КПК Українитимчасовий доступ до оригіналів документів ФОП ОСОБА_12 (іпн НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме:

- документів, наданих вищезазначеною особою для відкриття карткового рахунку № НОМЕР_3 , його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб з моменту відкриття рахунку по момент виконання ухвали слідчого судді; карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки з 01.01.2019 року по момент виконання ухвали слідчого судді; листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком відповідними особами; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих відповідними особами щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
- виписок про рух грошових коштів по картковому рахунку № НОМЕР_3 за період з 01.01.2019 року по момент виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишку грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункових (поточних) рахунків юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківських установ, в яких вони відкриті; назв юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ;
- заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок з 01.01.2019 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
- договорів, укладених на користь чи за дорученням ФОП ОСОБА_12 (іпн НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2019 року по момент виконання ухвали слідчого судді, в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності;
- договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по зазначеному рахунку за період з 01.01.2019 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
- банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки за період з 01.01.2019 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт»; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення з 01.01.2019 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з поданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення з 01.01.2019 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
- вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку; кредитної та депозитної справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта та містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці з 01.01.2019 року по момент виконання ухвали слідчого судді;
- відомостей щодо реєстрації клієнта ФОП ОСОБА_12 (іпн НОМЕР_1 ) на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет провайдера з 01.01.2019 року по момент виконання ухвали слідчого судді.
Клооптання обгрунтовано тим, що у провадженні третього ВРКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000055 від 31.10.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_13 , здійснюючи фінансово-господарську діяльність (будівельні (ремонтні) роботи) в період 2017 - 2018 років шляхом приховування отриманого доходу ухилився від сплати податків на суму, яка в три тисячі і більше разів перевищує установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.
Також із слідчого відділу Шевченківського ВП ДВП ГУНП в Дніпропетровській області отримано інформацію, згідно якої встановлено, що групою осіб під керівництвом ОСОБА_13 протягом 2017-2018 здійснювалися будівельні (ремонтні) роботи на земельних ділянках за адресами: АДРЕСА_1 , та АДРЕСА_2 , за що останній отримував неконтрольований прибуток на території Дніпропетровської областей.

Під час досудового слідства встановлено, що ФОП ОСОБА_13 (іпн НОМЕР_4 ) здійснює свою господарську діяльність з надання будівельних послуг в офісі, що розташований за адресою: АДРЕСА_3 .

У зв`язку з вищевикладеним 11.12.2019 року по кримінальному провадженню №0000055 на підставі ухвали слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська від 25.11.2019 року проведено обшук за адресою: АДРЕСА_3 , під час якого в сейфі, який знаходився в одному із кабінетів за адресою: АДРЕСА_3 , де здійснює свою господарську діяльність ФОП ОСОБА_13 , були виявлені готівкові грошові кошти. Стороною захисту було заявлено, що сейф ОСОБА_13 було передано у позику ФОП ОСОБА_12 (іпн НОМЕР_1 ) відповідно до укладеного договору позички приміщення від 21.11.2019 року. В подальшому на при кінці обшуку присутніми особами були надані фото копії ордерів, достовірність яких нічим не підтверджено, про зняття ФОП ОСОБА_12 через касу банку готівкових грошових коштів, але присутніми особами не було підтверджено законність джерела походження грошових коштів, вилучених під час обшуку.

Матеріали кримінального провадження №0000055 від 31.10.2019 року, свідчать про те, що ОСОБА_12 офіційно у 2018 році був найманим працівником та отримував заробітну плату у ФОП ОСОБА_13 (іпн НОМЕР_4 ), а з грудня 2018 року є найманим працівником та отримує заробітну плату у ФОП ОСОБА_14 (іпн НОМЕР_5 ), яка є тіньовим бухгалтером ФОП ОСОБА_13 , таким чиномвилучені грошові кошти були отримані внаслідок здійснення підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_13 та інших підконтрольних осіб, з надання будівельних (ремонтних) робіт (послуг) за готівку, яка не знаходить свого відображення в повному обсязі в бухгалтерському та податковому обліках зазначених платників податків, тобто приховується фактична кількість здійснених робіт та отриманого доходу.

В ході досудового слідства встановлено, що ФОП ОСОБА_12 (іпн НОМЕР_1 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності використовує карткові рахунки в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО - НОМЕР_2 ), а саме картковий рахунок № НОМЕР_3 .

Оригінали вищезазначених документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають суттєве значення для збору доказів по кримінальному провадженню, у зв`язку з чим виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до них.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, не підлягає задоволенню за наступних підстав:

Слідчим суддею встановлено, що Третім ВРКП СУ ФР ГУ ДФС Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000055 від 31.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, а саме за фактом ухилення від сплати податківФОП ОСОБА_13 спільно з іншими особами.

Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

За змістом статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною п`ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до частини 3 статті 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.
У своєму клопотанні слідчий просить надати тимчасовий доступ до інформації та документів, які містять банківську таємницю стосовно ФОП ОСОБА_12 (іпн НОМЕР_1 ) та перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ).

Між тим, слідчим не доведено, що вказані документи та інформація мають суттєве значення для кримінального провадження. У клопотанні не зазначено, які обставини можуть бути встановлені за допомогою цих документів та інформації.

Крім того, клопотання не містить належних даних, що рахунок № НОМЕР_3 належить ФОП ОСОБА_15 .

Враховуючи наведене, слідчий суддя вважає, що в задоволенні клопотання слідчого необхідно відмовити.
Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання заступника начальника тертього ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), юридична адреса: АДРЕСА_4 , відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк складання та оголошення повного тексту ухвали відповідно до частини 2 статті 376 КПК України о 10 годині 15 хвилин 29 січня 2020 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1