ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/4405/15-к
провадження № 1-кс/201/2790/2015
УХВАЛА

18 березня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

18 березня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000023 від 25.02.2015 року про вчинення кримінального правопорушення за ознаками ст. 212 ч.3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , в період часу 2012-2014 років в порушення вимог Податкового Кодексу України, шляхом незаконно та безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ за результатами здійснення безтоварних операцій з рядом підприємств, що мають ознаки фіктивності, занизили до сплати податкові зобов`язання підприємства з податку на додану вартість за вказаний період в розмірі 3 144 067 грн., чим ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах та спричинили тяжкі наслідки державним інтересам.

Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) протягом 2012-2014 років відповідно до первинних бухгалтерських документів та податкової звітності реалізовувало в адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) покриття керамічне захисне термостійке на загальну суму більше 25 млн. грн. Вказане покриття виготовляється із сировини під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (гідрогенний діоксин кремнію), яка виробляється на єдиному в Україні підприємстві ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ).

Однак, відповідно до податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2012-2014 років не мало фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », що свідчить про неможливість законного придбання сировини для виготовлення продукції на замовлення покупців. В свою чергу, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відображають в податковій звітності власного підприємства фінансово-господарські взаємовідносини із рядом СПД, що мають ознаки фіктивності та безтоварності, а саме: ПП " ОСОБА_4 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_17 ), ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_18 ), ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код НОМЕР_21 ), ПП " ОСОБА_7 " (код НОМЕР_22 ) та іншими, в результаті чого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2012-2014 років безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ на загальну суму більше 3,1 млн. грн., що надало змогу службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилитись від сплати податків в бюджет держави в особливо великих розмірах.

Проведеними заходами у рамках кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » спілкуються засобами телефонного зв`язку за номерами: НОМЕР_23 , яким користується ОСОБА_8 , директор підприємства, та НОМЕР_24 , яким користується ОСОБА_9 , головний бухгалтер підприємства.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що знаходяться в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: про зв`язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів, номерів телефонів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, за номерами: НОМЕР_23 , НОМЕР_24 за період з 01.01.2012 року по дату винесення ухвали; інформацію щодо абонентів мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » за номерами: НОМЕР_23 , НОМЕР_24 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2012 року по дату винесення ухвали.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №0000023, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що знаходяться в ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , а саме: про зв`язок абонентів, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, вхідних та вихідних дзвінків, текстових повідомлень (у тому числі нульових з`єднань), їх тривалість, із зазначенням IMEI терміналів, номерів телефонів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв`язок абоненти, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп`ютерної техніки, за номерами: НОМЕР_23 , НОМЕР_24 за період з 01.01.2012 року по дату винесення ухвали; інформацію щодо абонентів мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » за номерами: НОМЕР_23 , НОМЕР_24 з наданням укладених договорів на контрактній основі, за період з 01.01.2012 року по дату винесення ухвали.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №0000023.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1