Справа № 592/8206/20
Провадження № 1-кс/592/4274/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 липня 2020 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми - ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши старшого слідчого з ОВС другоговідділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0000016, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.03.2020 за ознаками злочину, передбаченого частиною 2 статті 204 Кримінального кодексу України.

В с т а н о в и в :

До слідчого судді надійшло вказане клопотання слідчого, погоджене з прокурором, згідно якого слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення, а саме: оригіналів первинних бухгалтерських документів за 2019-2020 років пов`язаних із проведенням фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), а саме: договори, додаткові угоди, додатки до договорів, рахунки, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, акти звірок, специфікації, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, довіреності, акти прийому-передачі, листи, доручення, ліцензії, шляхові листи, сертифікати якості та технічну документацію на придбані ТМЦ, відомості щодо наявності дебіторсько-кредиторської заборгованості та інші документи щодо проведених взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »; документів за 2019-2020 роки щодо подальшої реалізації та використання у господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) товарно-матеріальних цінностей; розчинника органічного для флексодруку та лакофарбових робіт марки А придбаного у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ).

Клопотання мотивовано тим, що у період 2019-2020 роки службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), а саме: ОСОБА_5 , головним бухгалтером ОСОБА_6 та засновником ОСОБА_7 здійснюється виробництво розчинника органічного для флексодруку та лакофарбових робіт до складу якого входить спирт етиловий. В подальшому з`ясовано, що в зазначений період часу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не здійснювала закупівлю спирту етилового від суб`єктів господарювання, таким чином, спирт етиловий незаконно виготовлявся ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_2 .
Після незаконного виготовлення спирту етилового службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », використовували його для виготовлення розчинника органічного для флексодруку та лакофарбових робіт марки А, який реалізовувало в адресу підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) та ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_9 ).

Зазначає, що з метою повного, всебічного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).

Вказані документи та речі мають важливе значення для встановлення істини, під час розслідування кримінального провадження та будуть використані в подальшому як речові докази, оскільки містять відомості про особу яка підписувала документи, місце та час їх складання, коло осіб які можуть мати відношення до здійснення фінансово-господарських операцій між контрагентами
Слідчий ОСОБА_3 надав заяву згідно якої клопотання підтримав, просив розглядати без його участі.

На підставі частини 2 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України, суд вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи у володінні якої знаходяться документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.
Слідчим суддею встановлено, що 30.03.2020 у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000016 зареєстроване кримінальне провадження за ознаками злочину, передбаченого частиною 2 статті 204 Кримінального кодексу України, яке перебуває у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області.

Відповідно до пункту 1 частини 5 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Так, інформація зазначена у клопотанні знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до частини 6 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Разом з тим, слідчим не доведено необхідність вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 у клопотанні оригіналів документів.
З огляду на викладене, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.
Керуючись статтями 159, 160, 162, 163, 164 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в :

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Дозволити право тимчасового доступу до первинних бухгалтерських документів за 2019-2020 років пов`язаних із проведенням фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), зобов`язавши представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 - надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000016 ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_3 доступ до інформації з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, а саме: договорів, додаткових угод, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, актів прийому-передачі, листів, доручень, ліцензій, шляхових листів, сертифікатів якості та технічної документації на придбані ТМЦ, відомостей щодо наявності дебіторсько-кредиторської заборгованості; документів за 2019-2020 роки щодо реалізації та використання у господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) товарно-матеріальних цінностей; розчинника органічного для флексодруку та лакофарбових робіт марки А придбаного у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ).
В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що відповідно до вимог статті 166 Кримінального процесуального кодексу України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія надані слідчому.