Справа № 752/5386/20
Провадження № 1-кс/752/2487/20
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів

19 березня 2020 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Голосіївського районного суду м. Києва подане в рамках кримінального провадження № 0001642 від 06.11.2019 ст. 364 ч. 1 КК України, клопотання слідчого Другого слідчого відділу (Відділу з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів,-
встановив:
до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого Другого слідчого відділу (Відділу з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме: до матеріалів кримінального провадження № 0000343 від 06.06.2017 (справа №397/900/17) з можливістю їх огляду та вилучення оригіналів документів, що містять рукописний текст (почерк) та підпис ОСОБА_5 , - для проведення судової експертизи з наступним поверненням цих матеріалів до суду після проведення експертних досліджень і отримання висновків.
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву в якій просив розглядати клопотання за його відсутності, підтримав вимоги клопотання, просив його задовольнити.
Також, у клопотанні просив дане клопотання розглядати без участі особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
У зв`язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Перевіривши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується приходжу до наступних висновків.
Із матеріалів клопотання вбачається, що Другим слідчим відділом Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві, проводиться досудове слідство в кримінальному провадженні № 0001642 від 06.11.2019 ст. 364 ч. 1 КК України, - за фактом зловживання службовим становищем працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 при ініціюванні та проведенні податкової перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та при проведенні досудового розслідування в кримінальному провадженні.
Відповідно до ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з них їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за погодженням з прокурором.
В обгрунтування клопотання зазначено, що на підставі наказу ІНФОРМАЦІЯ_4 проведено документальну планову виїзну перевірку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2015 по 30.06.2018, валютного - за період з 01.01.2015 по 30.06.2018, єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 03.11.2014 по 30.06.2018 та іншого законодавства за період з 01.01.2015 по 30.06.2018.
На підставі висновків, викладених в Акті перевірки, податковим органом винесено податкові повідомлення рішення:
№ 2 від 07 грудня 2019 р., яким було збільшено суму грошового зобов`язання з податку на прибуток на суму 10 549 984 (десять мільйонів п`ятсот сорок дев`ять тисяч дев`ятсот вісімдесят чотири) гри. 00 коп.
№ 2 від 07 грудня 2019 р., яким було збільшено суму грошового зобов`язання з податку на додану вартість на суму 3 102 743 (три мільйони сто дві тисячі сімсот сорок три тисячі) грн. 00 коп.
В ході судового розгляду адміністративного позову ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » представником податкового органу долучені до матеріалів справи документи, серед них - протокол допиту свідка ОСОБА_5 в кримінальному провадженні №0000172 від 25.09.2017. Саме цей протокол допиту став підставою для внесення змін до плану - графіку проведення перевірок, і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » потрапило в перелік суб`єктів господарювання, в який належить провести податкову перевірку. Крім цього з`ясовано, що протокол допиту свідка ОСОБА_5 датований 06.11.2017, а місцем проведення допито зазначено місто Київ. Поряд з цим, згідно листа ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » у відповідь на запит адвоката - представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - матеріали особової справи засудженого ОСОБА_5 не містять даних щодо проведення з ним слідчих дій 06.11.2017 працівниками Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України.
Отже, є підстави для висунення версії щодо підроблення процесуального документу - протоколу допиту свідка ОСОБА_5 .
З метою перевірки цієї версії необхідно провести судово-почеркознавчу експертизу, для чого необхідні вільні зразки почерку та підписів ОСОБА_5 .
Встановлено, що вироком ІНФОРМАЦІЯ_1 від 03.11.2017 ОСОБА_5 засуджений за ст. ст. 185 ч. 2, 3, 70 КК України - до трьох років позбавлення волі.
Матеріали зазначеного кримінального провадження містять документи, в яких є почерк та підпис ОСОБА_5 , - матеріали, необхідні для проведення судової експертизи в кримінальному провадженні № 0001642 від 06.11.2019.
Слідчим в клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Дану інформацію неможливо отримати в інший спосіб та неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення зазначеного клопотання.
Також, як зазначено в Рішенні Ради суддів України №12 від 04.02.2016 року, у разі звернення слідчого за погодженням з прокурором чи прокурора із клопотанням про надання тимчасового доступу до матеріалів справи відповідної судової юрисдикції слідчий суддя вправі надати тимчасовий доступ лише для ознайомлення з матеріалами справи, виготовлення їх копії, виписки. Вилучення матеріалів судових справ не допускається. При цьому у виняткових випадках для проведення судових експертиз із матеріалів судових справ можуть вилучатися лише оригінали документів, які існують в одному екземплярі, або, якщо отримати інший екземпляр неможливо, з одночасною заміною вилученого документа його копією.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -
постановив:
клопотання задовольнити.
Надати слідчим Другого слідчого відділу (Відділу з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Києві, ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , прокурорам групи прокурорів ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , або за їх дорученням співробітникам ІНФОРМАЦІЯ_6 тимчасовий доступ до документів, які перебувають в розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме - до матеріалів кримінального провадження № 0000343 від 06.06.2017 (справа №397/900/17) з можливістю їх огляду та вилучення оригіналів документів, що містять рукописний текст (почерк) та підпис ОСОБА_5 , - для проведення судової експертизи з наступним поверненням цих матеріалів до суду після проведення експертних досліджень і отримання висновків.
Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1