Справа № 686/4577/20
Провадження № 1-кс/686/2460/20
УХВАЛА

21 лютого 2020 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , представника заявника ОСОБА_3 , заявника ОСОБА_4 , слідчого ОСОБА_5 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Хмельницькому клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_4 про скасування арешту майна, у кримінальному провадженні №0000038 від 26.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

встановив:

18.02.2020 представник адвокат ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_4 звернулась до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області із клопотанням про скасування арешту з майна та повернення його власнику, в обгрунтування якого вказала, що ухвалою слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області від 22.11.2019 накладено арешті на грошові кошти в сумі 500000грн., які були вилучені під час обшуку 21.11.2019 з житла ОСОБА_4 в межах кримінального провадження № 0000038 від 26.09.2018, разом з тим майно вилучено усупереч ухвалі слідчого судді, оскільки під час проведення обшуку дозволу на вилучення грошових коштів не було надано, обшук проводився у приватному житлі ОСОБА_4 , також без дозволу слідчого судді, про розгляд клопотання про арешт вилучених грошових коштів не був повідомлений власник. Крім цього, арешт з метою забезпечення позову чи можливої конфіскації накладається лише на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження. Тобто з цих підстав арешт на майно ОСОБА_4 не може бути накладений, оскільки він не є підозрюваним, позов до нього не пред`явлено. Вилучені кошти є особистими заощадженнями ОСОБА_4 , що набуті ним у законному порядку, зокрема за 2017-2019 роки ОСОБА_4 продано 9 автомобілів на загальну суму близько 1 млн.грн., кошти від чого він зберігав у сейфі за місцем свого проживання, яке розміщено там же де і офіс товариства. Таким чином, при накладенні арешту на грошові кошти, не враховані зазначені обставини, що призвело до їх безпідставного арешту.

В судовому засіданні заявник ОСОБА_4 , представник заявника-адвокат ОСОБА_3 клопотання підтримали та просили задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні проти задоволення клопотання заперечив.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення учасників, дослідивши матеріали клопотання, встановив наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000038 від 26.09.2018, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, групу осіб, які на даний момент надають послуги по мінімізації податкових зобов`язань з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки, серед яких являється ТОВ УШ СПзІІ «Бос Беррієс ЛТД» (). Зокрема, з метою мінімізації податкових зобов`язань з податку на прибуток підприємства, надання видимості законного походження продукції (ягід чорниці, бузини, малини, полуниці та ін.), в податковому та бухгалтерському обліках підприємств відображають нібито придбання ТМЦ у фізичних осіб-підприємців, а фактично проводять заготівлю вказаних ягід у населення за готівкові кошти. В період 2015-2019 років службовими особами та працівниками ТОВ УШ СПзІІ «Бос Беррієс ЛТД» відображено придбання продукції у фізичних осіб-підприємців на суму понад 44млн.грн., що надало можливість занизити об`єкт оподаткування з податку на прибуток підприємств на суму понад 8 млн.грн., що являється особливо великими розмірами.

21.11.2019 під час санкціонованого обшуку в адміністративних, виробничих та інших приміщеннях, які орендуються та/або використовуються в господарській діяльності ТОВ УШ СПзІІ «Бос Беррієс ЛТД», що розташовані за адресую: Хмельницька область, Шепетівський район, м.Шепетівка, вул. Ярослава Кревогубця (Терешкової), 27 що на праві приватної власності належить ОСОБА_1 виявлено та вилучено грошові кошти, жорсткий диск та первинні бухгалтерські документи фінансово-господарської діяльності ТОВ УШ СПзІІ «Бос Беррієс ЛТД», щодо придбання (заготівлі) сільськогосподарської продукції рослинного походження (малини, полуниці, чорниці, обліпихи та інші) у фізичних осіб-підприємців, які не мають відношення до ведення фінансово-господарської діяльності, та зареєструвались як суб`єкт господарювання за матеріальну винагороду, зокрема, грошові кошти на загальну суму 90000 (дев`яносто тисяч) гривень в кількості: 500 (п`ятисот) купюр номіналом 100 (сто) гривень, скріплених контрольною стрічкою банківської установи АБ «Укргазбанк»; 200 (двісті) купюр номіналом 200 (двісті) гривень скріплених контрольною стрічкою банківської установи АТ «Банк Січ» та грошові кошти на загальну суму 2400 (дві тисячі чотириста) гривень номіналом 100 (сто) гривень в кількості 24 (двадцять чотири) купюри, які поміщено в прозорий поліетиленовий пакет зв`язаний ниткою чорного кольору, кінці якої скріплені смужкою білого кольору із відтисками печатки «№23 Слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Хмельницькій області» із зазначенням адреси проведення слідчої дії та підписами понятих.

22.11.2019 слідчим винесено постанову про визнання речовим доказом, предметів речей, які були вилученні під час обшуку на підприємстві ТОВУКРАЇНСЬКО-ШВЕДСЬКЕ СПз ІІ «БОС БЕРРІЄС ЛТД» ().

Відповідно до ст.174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

На даний час провадження у справі не закінчено, проводиться досудове розслідування.

Крім цього, в апеляційній скарзі на ухвалу слідчого судді від 22.11.2019 про накладення арешту на майно, представник ОСОБА_4 зазначив, що грошові кошти в сумі 500000грн. були вилучені у сейфі кабінету у приміщенні офісу ТОВ УКРАЇНСЬКО-ШВЕДСЬКЕ СПз ІІ «БОС БЕРРІЄС ЛТД», що розташоване за адресою вул. Ярослава Кревогубця (Терешкової), 27 м. Шепетівка Хмельницької області.

Ухвалою Хмельницького апеляційного суду від 24.12.2019, ухвалу слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області від 22.11.2019 про накладення арешту на документацію і кошти вилучені при обшуку ТОВ УКРАЇНСЬКО-ШВЕДСЬКЕ СПз ІІ «БОС БЕРРІЄС ЛТД» 21.11.2019 залишено без змін.

Враховуючи вищевикладене, а саме, що клопотання не містить належного обґрунтування та доказів того, що в застосуванні арешту відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано, а тому незастосування такого заходу забезпечення кримінального провадження може призвести до втрати майна, настання наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню, у зв`язку з чим клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.110, 174 КПК України, слідчий суддя

постановив:

В задоволенні клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах ОСОБА_4 про скасування арешту майна, у кримінальному провадженні №0000038 від 26.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали буде виготовлено та оголошено 25.02.2020 року о 09 год. 15 хв.

Слідчий суддя