Справа №295/3010/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12.03.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - ОСОБА_1 ,

за участі секретаря - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене в кримінальному провадженні № 0000023 від 26.06.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України старшим слідчим з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 погоджене прокурором прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з указаним клопотанням, посилаючись на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000023 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань «26» червня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Досудове розслідування розпочато за матеріалами, які надійшли від оперативного управління ГУ ДФС у Житомирській області, та актом №180/06-30-13-05/ від 12.03.2019 р. про проведення документальної планової виїзної перевірки фізичної особи підприємця ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 , Житомирська область, м. Любар) з питань дотримання податкового, валютного законодавства за період з 01.01.2017 р. по 31.12.2018 р.

У ході досудового розслідування встановлено, що фізична особа підприємець ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), протягом 2017-2018 рр. у наслідок проведення фінансово господарських операцій пов`язаних з придбанням великої рогатої худоби у підприємства з ознаками фіктивності ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДР НОМЕР_2 , м. Київ), ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах. ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) відкриті банківські рахунки в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та в Житомирському РУ АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " як фізичною особою підприємцем. З метою підтвердження факту вини, або невинуватості фізичної особи підприємця ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) щодо ухилення від сплати податків, органу досудового розслідування необхідно встановити наявність всіх банківських карток та руху грошових коштів за рахунком банківських карток, які відкритті ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) як фізичною особою в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_4 ), АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_5 ). В АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_4 ), АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_5 ) зберігаються наступні документи: заяви на виготовлення та видачу банківських карток, відкриття рахунків за банківськими картками, договори на обслуговування клієнта за банківськими картками, фотокопії паспортів осіб на яких відкривались банківські картки, рух грошових коштів за рахунком банківської картки (з визначенням повних реквізитів рахунків, осіб, які перераховували кошти на банківські картки та на які перераховувались кошти з банківських карток), повна інформація з послуги Інтернет-банк (з визначенням повних реквізитів рахунків, осіб, які перераховували кошти на банківські картки та на які перераховувались кошти з банківських карток).
Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи по юридичному оформленню (відкриттю) банківських карток, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків.
Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_4 ), АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_5 ).
Слідчий у судове засідання не з`явився та надав до суду заяву про проведення розгляду клопотання без його участі, зазначивши що клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, що відповідає положенням ч. 2. ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень п. п. 1, 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи на те, що інформація, яка перебуває у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " , АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 та слідчим слідчої групи, тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення (виїмку) належно засвідчених копій документів, які перебувають у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_3 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_4 ), АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_5 ), а саме: інформації про номери всіх наявних банківських карток, рух грошових коштів за рахунком банківських карток ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) як фізичної особи - інформації, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа, номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції (з визначенням повних реквізитів рахунків, осіб, які перераховували кошти на банківські картки та на які перераховувались кошти з банківських карток), повна інформація з послуги ІНТЕРНЕТ-БАНК (з визначенням повних реквізитів рахунків, осіб, які перераховували кошти на банківські картки та на які перераховувались кошти з банківських карток), протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях, за період з дати відкриття рахунків (банківських карток) по теперішній час по всім банківським карткам та рахункам за наступними ідентифікаційними даними фізичної особи, а саме: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ).

Строк дії ухвали визначити до 11 квітня 2020 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1