Провадження № 1-кс/592/7882/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 вересня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області радник юстиції ОСОБА_3 про призначення комп`ютерно-технічної експертизи у кримінальному провадженні № 0000016 від 30.01.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 27 ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, -

встановив:

Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що групу жителів м. Ужгорода, а саме: ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , які організували та контролюють діяльність підприємств, що входять до складу «центру мінімізації митних платежів», які на замовлення фізичних осіб здійснюють імпорт товарно-матеріальних цінностей на територію України по заниженим цінам, які в подальшому реалізовуються за готівкові кошти. При цьому, здійснюється незаконне формування податкового кредиту з податку на додану вартість для транзитно-конвертаційних груп підприємств, які в подальшому здійснюють формування незаконного податкового кредиту для реальних суб`єктів підприємницької діяльності, в т.ч. ТОВ «Агро-Ювіон» (код 41974342, м. Суми), ТОВ «Каралторг» (код 41409075, м. Суми).

Вказаними особами, з метою реалізації своїх злочинних намірів протягом останніх років створено (зареєстровано) ряд підконтрольних підприємств-резидентів, а саме: ТОВ «Євро Континент» (код 37968542), ТОВ «Стріт» (код 38720542), ТОВ «Амфібрікс» (код 41507394), ТОВ «Альбітер» (код 41507284), ТОВ «Андерлайн» (код 40202557), ТОВ «Рерум» (код 41018475), ТОВ «Еріціус» код (40111528), ТОВ «Даталас» (код 40620835), ТОВ «Флавіум» (код 41013938), які фактично здійснюють незаконну діяльність на теперішній час. Крім того, встановлено, що вищевказаними особами зареєстровано ряд підконтрольних підприємств-нерезидентів, а саме: Replicant s.r.o. (Словаччина), ES Poltade s.r.o (Словаччина), Auto Export East LTD (Велика Британія).

По даному кримінальному провадженню проведено обшуки, під час яких виявлено та вилучено комп`ютерну техніку.

Зокрема під час обшуку нежитлових приміщень за адресою: Закарпатська обл., Ужгородський р-н., с. Великі Лази, вул. Східна, буд.5, які на праві власності належать ТОВ «Ужгородська СПМК» (код 00910376) та знаходяться у фактичному використанні ТОВ «Євро Континент» (код 37968542), виявлено та вилучено:

1. Жорсткий диск Kingston 120 Gb SV300S37A/120G/7302855/9904447-737.F2OG, який містився в системному блоці DELL;

2. Жорсткий диск KingDian S180 60GB PN:S180 60GB, який містився в системному блоці HP CZC145BDIW;

3. Жорсткий диск HITACHI OCT-2011 S/N: JP1572JE3ARM8K, який містився в системному блоці HP PRO 3400 Series MT;

4. DVC Digital Video Communications DVC Plus-DVR-2708D1/200 serial №:ND0823M 12 11 00050;

5. Мобільний телефон бухгалтера ТОВ «Євро Континент» марки Honor чорного кольору, модель LLDL31, IMEI НОМЕР_1 , НОМЕР_2 .

6. Жорсткий диск Samsung Model: HD103SJ HDD P/N: HD103SJ, який містився в системному блоці 3RSISTEM;

7. Жорсткий диск Kingston 240 GB SSDNOW 300, який містився в системному блоці 3RSISTEM.

8. Ноутбук чорного кольору марки HP Model: BCM943142Y Serial: CND5501WHW.

9. Жорсткий диск Seagate Barracuda 7210.10 160 Gbytes S/N: 9RX92X2J, який містився в системному блоці DELL OPTIPLEX 780;

10. Жорсткий диск HITACHI OCT-2011 S/N: JP1572JE3A99RK, який містився в системному блоці HP PRO CZC145BF1L;

11. Жорсткий диск Seagate Barracuda 7210.10 160 Gbytes S/N: 6RX4AQ0V, який містився в системному блоці DELL OPTIPLEX 780;

12. Жорсткий диск HITACHI OCT-2011 S/N: JP1572JE3ASK9K, який містився в системному блоці HP PRO CZC145BF1L.

Крім того, під час обшуку нежитлового приміщення за адресою: Закарпатська обл., м. Ужгород, вул. Собранецька, буд. 224, яке належить Державній фіскальній службі України (код 39292197) та знаходиться у фактичному використанні ТОВ «Євро Континент» (код 37968542), виявлено та вилучено:

1.Флеш носій інформації чорного кольору з написом «Good RAM twister 4 Gb»;

2.Флеш носій інформації чорного кольору з написом «Apacer»;

3.Жорсткий диск HGST на 500 GB серійний №0F10381JPT50E0C2A.

Для дослідження електронної інформації, яка міститься на вище зазначеній комп`ютерній техніці, необхідне застосування програмно-апаратних технологій з використанням спеціальних знань у галузі комп`ютерної техніки

Слідчий у судове засідання не з`явився, його не явка не перешкоджає розгляду клопотання.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 242 КПК України слідчий або прокурор зобов`язані звернутися з клопотанням до слідчого судді для проведення експертиз.

У вказаних випадках призначення і проведення експертизи є обов`язковим, оскільки така вимога Закону зумовлена необхідністю доказування тих обставин, без встановлення яких неможливо вирішити кримінальне провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 242-244 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області радник юстиції ОСОБА_3 про призначення комп`ютерно-технічної експертизи у кримінальному провадженні № 0000016 від 30.01.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 27 ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

1. Призначити у кримінальному провадженні №0000016 комп`ютерно-технічну експертизу, проведення якої доручити експертам Сумського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України.

2. На вирішення експертам поставити наступні питання:
А) Чи містяться на носіях інформації:

1. Жорсткий диск Kingston 120 Gb SV300S37A/120G/7302855/9904447-737.F2OG, який містився в системному блоці DELL;

2. Жорсткий диск KingDian S180 60GB PN:S180 60GB, який містився в системному блоці HP CZC145BDIW;

3. Жорсткий диск HITACHI OCT-2011 S/N: JP1572JE3ARM8K, який містився в системному блоці HP PRO 3400 Series MT;

4. DVC Digital Video Communications DVC Plus-DVR-2708D1/200 serial №:ND0823M 12 11 00050;

5. Мобільний телефон бухгалтера ТОВ «Євро Континент» марки Honor чорного кольору, модель LLDL31, IMEI НОМЕР_1 , НОМЕР_2 .

6. Жорсткий диск Samsung Model: HD103SJ HDD P/N: HD103SJ, який містився в системному блоці 3RSISTEM;

7. Жорсткий диск Kingston 240 GB SSDNOW 300, який містився в системному блоці 3RSISTEM.

8. Ноутбук чорного кольору марки HP Model: BCM943142Y Serial: CND5501WHW.

9. Жорсткий диск Seagate Barracuda 7210.10 160 Gbytes S/N: 9RX92X2J, який містився в системному блоці DELL OPTIPLEX 780;

10. Жорсткий диск HITACHI OCT-2011 S/N: JP1572JE3A99RK, який містився в системному блоці HP PRO CZC145BF1L;

11. Жорсткий диск Seagate Barracuda 7210.10 160 Gbytes S/N: 6RX4AQ0V, який містився в системному блоці DELL OPTIPLEX 780;

12. Жорсткий диск HITACHI OCT-2011 S/N: JP1572JE3ASK9K, який містився в системному блоці HP PRO CZC145BF1L;

13. Флеш носій інформації чорного кольору з написом «Good RAM twister 4 Gb»;

14. Флеш носій інформації чорного кольору з написом «Apacer»;

15. Жорсткий диск HGST на 500 GB серійний №0F10381JPT50E0C2A;

файли, які містять слова, словосполучення та цифрові вирази: ТОВ «Супреміус» (код 39925500), ТОВ «Старт Простір» (код 41001147), ТОВ «ВІП Логістик» (код 41151912), ТОВ «Агро-Ювіон» (код 41974342), ТОВ «Каралторг» (код 41409075), ТОВ «Євро Континент» (код 37968542), ТОВ «Стріт» (код 38720542), ТОВ «Амфібрікс» (код 41507394), ТОВ «Альбітер» (код 41507284), ТОВ «Андерлайн» (код 40202557), ТОВ «Рерум» (код 41018475), ТОВ «Еріціус» код (40111528), ТОВ «Даталас» (код 40620835), ТОВ «Флавіум» (код 41013938), Replicant s.r.o., ES Poltade s.r.o, Auto Export East LTD?

Б) Чи містяться на вищезазначених носіях інформації печатки суб`єктів господарської діяльності у електронному вигляді? Якщо знаходяться, то роздрукувати відповідну інформацію.

В) Чи містяться на вищезазначених носіях інформації бази даних «1С:Бухгалтерія» чи інші подібні програми?

Г) Яка MAC-адреса активного обладнання в наданій на експертизу комп`ютерній техніці?

3. Для дослідження експертам надати носії інформації:

1. Жорсткий диск Kingston 120 Gb SV300S37A/120G/7302855/9904447-737.F2OG, який містився в системному блоці DELL;

2. Жорсткий диск KingDian S180 60GB PN:S180 60GB, який містився в системному блоці HP CZC145BDIW;

3. Жорсткий диск HITACHI OCT-2011 S/N: JP1572JE3ARM8K, який містився в системному блоці HP PRO 3400 Series MT;

4. DVC Digital Video Communications DVC Plus-DVR-2708D1/200 serial №:ND0823M 12 11 00050;

5. Мобільний телефон бухгалтера ТОВ «Євро Континент» марки Honor чорного кольору, модель LLDL31, IMEI НОМЕР_1 , НОМЕР_2 .

6. Жорсткий диск Samsung Model: HD103SJ HDD P/N: HD103SJ, який містився в системному блоці 3RSISTEM;

7. Жорсткий диск Kingston 240 GB SSDNOW 300, який містився в системному блоці 3RSISTEM.

8. Ноутбук чорного кольору марки HP Model: BCM943142Y Serial: CND5501WHW.

9. Жорсткий диск Seagate Barracuda 7210.10 160 Gbytes S/N: 9RX92X2J, який містився в системному блоці DELL OPTIPLEX 780;

10. Жорсткий диск HITACHI OCT-2011 S/N: JP1572JE3A99RK, який містився в системному блоці HP PRO CZC145BF1L;

11. Жорсткий диск Seagate Barracuda 7210.10 160 Gbytes S/N: 6RX4AQ0V, який містився в системному блоці DELL OPTIPLEX 780;

12. Жорсткий диск HITACHI OCT-2011 S/N: JP1572JE3ASK9K, який містився в системному блоці HP PRO CZC145BF1L;

13. Флеш носій інформації чорного кольору з написом «Good RAM twister 4 Gb»;

14. Флеш носій інформації чорного кольору з написом «Apacer»;

15. Жорсткий диск HGST на 500 GB серійний №0F10381JPT50E0C2A.

4. У разі необхідності експерту надати необхідні матеріали кримінального провадження №0000016, які стосуються обставин виявлення та вилучення наданих на експертизу речей.

5. Під час проведення експертизи дозволити експерту редагувати питання не змінюючи їх суті.

Експертів попередити про кримінальну відповідальність передбачену ст. 385 КК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1