КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/5438/19
Провадження № 1-кс/552/3749/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11.10.2019 року слідчий суддя Київського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора відділу прократури Полтавьскої області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу прократури Полтавьскої області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про накладення арешту на майно. Своє клопотання обґрунтовуючи тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000043 від 23.04.2019 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), перебуваючи на спрощеній системі оподаткування та користуючись при здійсненні фінансово-господарської діяльності послугами афілійованого суб`єкта господарської діяльності ТОВ «Мода Торг» (), власником та службовою особою якого є батько ОСОБА_4 ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), а також перевищивши річний ліміт доходу під час здійснення фінансово-господарської діяльності за період з 01.11.2018 року по 31.12.2018 року, ухилився від сплати єдиного податку в сумі 2 775 000 грн. та за період з 01.01.2019 року по 31.08.2019 року податку на додану вартість у сумі 8 333 333 грн., всього на загальну суму 11 108 333 грн., що є особливо великим розміром.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_4 є фактичним власником торгівельної мережі « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка позиціонує себе в якості всеукраїнської мережі мультибрендових магазинів одягу і взуття та здійснює діяльність під однойменною торгівельною маркою. Магазини вказаної мережі розташовані в місті Києві, а також на території Полтавської, Сумської, Київської та Житомирської областей.

Проведеними заходами встановлено, що одяг та взуття, які реалізовуються у вказаній торгівельній мережі, завозяться (імпортуються) із країн Європейського Союзу та Китаю та розмитнюються по заниженій митній вартості з використанням підконтрольного СГД ТОВ «Мода Торг» (, м. Київ, засновником та службовою особою є ОСОБА_5 ). В подальшому, ввезений товар реалізовується через мережу магазинів з торгівельною націнкою 100%, документально ж його реалізація відображається з мінімальною торговою націнкою на підконтрольних ОСОБА_4 фізичних осіб-підприємців.

Одяг, взуття, речі, які завозяться з країн Європейського Союзу, транспортуються територією Польщі та ввозяться на митну територію України через пункт пропуску «Шегині», який входить до складу митного посту «Мостиська» Львівської митниці ДФС за сприяння посадових осіб прикордонної та митної служб з приховуванням від митного контролю та як наслідок без сплати обов`язкових митних платежів.

Ввезені на митну територію речі реалізовуються через підконтрольну ОСОБА_4 торгівельну мережу «TARDI OUTLET» без відображення по бухгалтерському та податковому облікам як за готівку із застосуванням нефіскальних касових апаратів, так і з використанням еквайрінгу «Райфайзен Банк Аваль» та платіжної системи «Приват 24». Одяг та взуття, які не реалізувалися в роздрібній торгівельній мережі та неліквідний товар реалізовуються через «інтернет-магазини» «Kasta», «LeBoutique», «Rozetka», готівкові кошти від реалізації яких в подальшому передаються ОСОБА_4 без відображення даних операцій по бухгалтерському та податковому обліках.

Так, встановлено, що починаючи з листопада 2018 року щомісячний дохід роздрібних магазинів мережі складає понад 10,0 млн. грн. Готівкові кошти, отримані від реалізації товару завідуючими магазинів передаються особисто ОСОБА_4 . В подальшому, частину готівкових коштів, отриманих від продажу речей, ОСОБА_4 використовує для придбання іноземної валюти, за яку фактично здійснюється придбання товару за кордоном.

Крім цього, встановлено, що з метою приховування реальних об`ємів отриманих доходів за результатами здійснення господарської діяльності та уникнення фінансового контролю зі сторони банківських та контролюючих органів, ОСОБА_4 досягнуто домовленості з членами його родини та частиною працівників мережі щодо їх реєстрації в якості фізичних осіб підприємців спрощеної системи оподаткування, серед яких: ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п НОМЕР_3 ), ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ), ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ), ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8 ), ОСОБА_12 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9 ), ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_10 ), ОСОБА_14 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 ), ОСОБА_15 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_12 ), ОСОБА_16 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_13 ), ОСОБА_17 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_14 ), ОСОБА_18 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_15 ), ОСОБА_19 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_16 ), ОСОБА_20 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_17 ), ОСОБА_21 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_18 ), ОСОБА_22 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_19 ), ОСОБА_23 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_20 ), ОСОБА_24 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_21 ), ОСОБА_25 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_22 ), ОСОБА_26 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_23 ), ОСОБА_27 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_24 ), ОСОБА_28 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_25 ), ОСОБА_29 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_26 ), ОСОБА_30 (р.н.о.к.п.п НОМЕР_27 ), ОСОБА_31 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_28 ), ОСОБА_32 (р.н.о.к.п.п НОМЕР_29 ), із використанням реквізитів яких відображається реалізація одягу та взуття в роздрібній мережі.

Одяг та взуття, які реалізовуються у вказаних вище магазинах без відображення по бухгалтерському та податковому обліках, завозяться з країн Європейського Союзу (Італія, Німеччина, країни Балтії, тощо) через територію Польщі та ввозиться на митну територію України вантажним автомобільним транспортом групою осіб, які на замовлення ОСОБА_4 , використовуючи власні корупційні зв`язки, організували незаконне переміщення товарів через пункт пропуску «Шегині», який входить до складу митного посту «Мостиська» Львівської митниці ДФС з приховуванням від митного контролю та як наслідок без сплати обов`язкових митних платежів. Встановлено, що вказані громадяни на території Польщі в с.Медика Перемишльського повіту Підкарпатського воєводства використовують склад №89 (розміщений поруч з адресою 37-732 Медика 405А), на якому здійснюють розфасування отриманого товару від постачальників з країн Європейського Союзу. Із вказаного складського приміщення для подальшого незаконного переміщення через державний кордон у пункті пропуску «Шегині» товар транспортується до складських приміщень, розташованих на території Мостиського району Львівської області. В подальшому, із вказаних складських приміщень відбувається завантаження транспортних засобів замовників продукції, при цьому на товар надаються фальсифіковані товарно-супровідні документи, а транспортні засоби опломбовуються з метою унеможливлення перевірки його кількості та якості під час транспортування до складу замовника.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження причетним до незаконного переміщення товару через державний кордон України є громадянин є громадянин ОСОБА_33 , ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Крім цього, встановлено, що грошові кошти та інше майно, здобуте незаконним шляхом, а також інші речі та документи, які мають доказове значення у даному кримінальному провадженні ОСОБА_33 зберігає у банківському сейфі, що орендується ОСОБА_34 ІНФОРМАЦІЯ_3 та знаходиться у Мостиському відділення АТ АКБ «Банк Львів» (), що розташоване за адресою: Львівська область, м. Мостиська, вул. Михайла Грушевського, 16-В.

Беручи до уваги викладене, та те, що грошові кошти , цінності та інше майно, що зберігається у банківському сейфі Мостиського відділення АТ АКБ «Банк Львів» () можуть бути доходом від вчиненого кримінального правопорушення.

Особи, у яких вилучено майно в судове засідання не з`явились, про дату та час розгляду справи повідомлені належним чином..
У судовому засіданні прокурор підтримала клопотання та просила його задовольнити.

Слідчий суддя, заслухавши прокурора та дослідивши матеріали клопотання, приходить до таких висновків.

Відповідно до положень ч.4 ст. 170 КПК України заборона на використання майна, а також заборона розпоряджатися таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до зникнення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Слідчим суддею, що встановлено, що у банківському сейфі, що орендується ОСОБА_34 в Мостиському відділенні АТ АКБ «Банк Львів» (код ), яке знаходиться за адресою: Львівська область, м. Мостиська, вул. Михайла Грушевського, 16-В та перебуває в користуванні ОСОБА_35 , ІНФОРМАЦІЯ_2 знаходяться документи, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття рахунку, зняття грошових коштів та закріплення банківського сейфу, фінансово-господарські документи, які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_17 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_18 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_19 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_20 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_21 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_22 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_23 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_24 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_25 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_26 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_27 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_28 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_25 ), ОСОБА_29 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_26 ), ОСОБА_30 (р.н.о.к.п.п НОМЕР_27 ), ОСОБА_31 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_28 ), ОСОБА_32 (р.н.о.к.п.п НОМЕР_29 ), ТОВ «Мода Торг» () за період з 01.01.2018 року печатки, штампи, електронні носії інформації флеш-карти, планшети, накопичувачі на жорстких (магнітних) дисках, оптичних лазерних дисках, USB флеш-накопичувачі інформації, мобільні телефони, на яких містяться вказані документи в електронному вигляді, контакти та інформація важлива для кримінального провадження, банківські, пластикові картки для обслуговування карткових, розрахункових, депозитних та кредитних рахунків, а також готівкові кошти, в тому числі в іноземній валюті, цінності, дорогоцінні метали, ювелірні вироби, отримані незаконним шляхом, інші документи, предмети і речі, які вказують на порушення податкового законодавства та можуть бути використані як докази під час досудового розслідування, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

Відповідно до ст.175 КПК України ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

Керуючись ст. 170,171 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_3 про накладення арешту задовольнити.

Накласти арешт на банківський сейф, що орендується ОСОБА_34 , Мостиського відділення АТ АКБ «Банк Львів» (код ) та перебуває в користуванні ОСОБА_35 та заборонити розпоряджатися, користуватися, відчужувати майно, яке знаходиться Мостиському відділенні АТ АКБ «Банк Львів» (код ), яке знаходиться за адресою: Львівська область, м. Мостиська, вул. Михайла Грушевського, 16-В та перебуває в користуванні ОСОБА_35 , ІНФОРМАЦІЯ_2 в банківській ячейці, а саме: фінансово-господарські документи, які стосуються діяльності ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_6 ), ФОП ОСОБА_10 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_7 ), ФОП ОСОБА_11 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_8 ), ФОП ОСОБА_12 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_9 ), ФОП ОСОБА_13 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_14 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_11 ), ФОП ОСОБА_15 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_12 ), ФОП ОСОБА_16 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_13 ), ФОП ОСОБА_17 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_14 ), ФОП ОСОБА_18 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_15 ), ФОП ОСОБА_19 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_16 ), ФОП ОСОБА_20 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_17 ), ФОП ОСОБА_21 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_18 ), ФОП ОСОБА_22 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_19 ), ФОП ОСОБА_23 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_24 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_21 ), ФОП ОСОБА_25 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_22 ), ФОП ОСОБА_26 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_23 ), ФОП ОСОБА_27 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_24 ), ФОП ОСОБА_28 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_25 ), ОСОБА_29 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_26 ), ОСОБА_30 (р.н.о.к.п.п НОМЕР_27 ), ОСОБА_31 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_28 ), ОСОБА_32 (р.н.о.к.п.п НОМЕР_29 ), ТОВ «Мода Торг» () за період часу з 01.01.2018 року по теперішній час, печатки, штампи, електронні носії інформації флеш-карти, планшети, накопичувачі на жорстких (магнітних) дисках, оптичних лазерних дисках, USB флеш-накопичувачі інформації, мобільні телефони, на яких містяться вказані документи в електронному вигляді, контакти та інформація важлива для кримінального провадження, банківські, пластикові картки для обслуговування карткових, розрахункових, депозитних та кредитних рахунків, а також готівкові кошти, в тому числі в іноземній валюті, цінності, дорогоцінні метали, ювелірні вироби отримані незаконним шляхом.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Полтавського апеляційного суду на протязі 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1