УХВАЛА

22 жовтня 2019 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 , погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні №0000241,

встановив:

22.10.2019 року слідчий Другого слідчого відділу слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 звернулась до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області із клопотанням, погодженим з за ступником начальника відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ та вилучення речей та документів, які містять відомості, що становлять банківську таємницю, та знаходяться в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 , з можливістю отримання інформації в Хмельницькій філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АДРЕСА_2 ).

В обгрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що в порушення норм діючого законодавства з боку службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 під час проведення документальної планової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_3 ) за період з 21.10.2015 року по 31.03.2018 року.

Таким чином, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 не відобразили в матеріалах перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » заниження показників інших доходів за 2016 рік у сумі 320 889,22 грн. (заборгованість, стягнення якої неможливо за інших обставин), донарахування податку на прибуток за 2016 рік на суму 57 760,06 грн. В загальному орієнтований розмір можливих збитків зі сплати податку на прибуток до бюджету (не донарахованих перевіркою) по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » складає понад 5,8 млн. грн.

Дане кримінальне правопорушення 28.03.2019 року зареєстровано в Єдиному реєстрі досудових розслідувань №0000241, правова кваліфікація правопорушення ч.2 ст.364 КК України.

В ході проведення досудового розслідування враховуючи вищевикладене, а також приймаючи до уваги те, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 вступили в злочинну змову з посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », зловживаючи службовим становищем, діючи в супереч інтересам служби, умисно діючи в інтересах окремих осіб, надаючи можливість останнім ухилятися від сплати податків, зборів та інших платежів до державного бюджету, чим спричинили тяжкі наслідки.

З метою встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, механізму та обсягів проведення ризикових безтоварних операцій службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість, мінімізації доходів від зайняття господарською діяльністю, ухилення від сплати податків, зборів інших обов`язкових платежів до Бюджету, оскільки отримати інформацію про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у тому числі отриманих злочинним шляхом, іншим способом не представляється можливим, в органу досудового розслідування є необхідність в отриманні тимчасового доступу до відомостей про операції та рух коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »» (ЄДПРОУ НОМЕР_1 ), відкритих у Хмельницькій філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » м.Хмельницький, а саме: НОМЕР_2 (долар США), НОМЕР_3 , НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_5 (Євро), будь-яких інших рахунках, відкритих на вказану юридичну особу, а також в отриманні копій роздруківок руху коштів по належних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » рахунках за період з 01.10.2015 року по 31.03.2018 року включно.

Слідчий просить надати доступ до вказаних речей та документів, які мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні і можуть бути використанні як докази.

Слідчим у клопотанні міститься прохання про проведення розгляду даного клопотання без її участі, в якому вона підтримує подане клопотання та просить його задовольнити.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається з`ясувати за допомогою цих речей та документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України, ст.62 Закону України "Про банки і банківську діяльність", слідчий суддя -

постановив:

Надати дозвіл слідчим слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та/або за їх дорученням старшому оперуповноваженому з ОВС відділу оперативного забезпечення територіальних органів ДФС західних регіонів України ГУ ВБ ДФС ОСОБА_7 , на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій з АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 , з можливістю отримання інформації в Хмельницькій філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АДРЕСА_2 ) документів (на паперових та електронних носіях), які містять інформацію про операції та рух коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), відкритих у Хмельницькій філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме: рахунках за номерами НОМЕР_2 (долар США), НОМЕР_3 , НОМЕР_4 (українська гривня), НОМЕР_5 (Євро), відкритих на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), у яких зазначено дані про відправника та одержувача коштів, банк та номер рахунку контрагента, дату проведення банківської операції, номер платіжного доручення, призначення та суму платежу, адреси терміналів, через які знімалися готівкові кошти або будь-які інші операції з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з можливістю ознайомлення із документами та вилучення їх у електронному та роздрукованому вигляді, за період з 01.10.2015 року по 31.03.2018 року включно.

Службовим особам АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 , або Хмельницької філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АДРЕСА_2 ) забезпечити тимчасовий доступ та надати можливість вилучити належним чином завірені копії вищезазначених речей та документів.

Ухвала діє по 21 листопада 2019 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя