УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю
19.12.2018 року м. Херсон
Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Херсонської відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив: надати дозвіл ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) та надати копії документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_1 та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , або особі за його дорученням, для їх вилучення (здійснення їх виїмки) в регіональному відділенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) у м.Херсоні за адресою АДРЕСА_2 , а саме:

-роздруківки руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_3 (євро), № НОМЕР_3 (долар США), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

-копії документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

-угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

-видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунку підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок, платіжні доручення по рахункам № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_3 (євро), № НОМЕР_3 (долар США), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування рахунку.

Розгляд клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки) клієнта ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) провести без представників банківської установи, у зв`язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

В обґрунтування клопотання посилався на те, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі 29.11.18 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення та розпочато кримінальне провадження №0000127 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, за фактом створення невстановленими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДР НОМЕР_10 ) та інших СГД, з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх з розрахункових рахунків інших СГД в період 2017- 2018 рр.

За результатами проведених заходів встановлено, що 17.01.18 на ім`я ОСОБА_6 (зареєстрований за адресою АДРЕСА_3 ) зареєстроване ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) попередня податкова адреса АДРЕСА_4 ), розмір внеску ОСОБА_6 , як засновника СГД до статутного фонду товариства становив 250 000,00 грн. та в подальшому до реєстраційних даних СГД внесено зміни щодо податкової адреси, яку змінено на АДРЕСА_5 , та щодо зміни засновника на ОСОБА_7 (зареєстрований за адресою АДРЕСА_6 ).

Згідно отриманих даних відомостей з державного реєстру фізичних осіб платників податків ДФС України ОСОБА_6 протягом перевіряємого періоду фактично не отримував доходи, а лише виплати по інвалідності від ІНФОРМАЦІЯ_9 .

Вказані факти свідчать про реєстрацію на ім`я ОСОБА_6 фіктивного суб`кту господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх з розрахункових рахунків інших СГД.

Встановлено, що при здійсненні діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) використовувало розрахунковий рахунок відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), а саме: № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_3 (євро), № НОМЕР_3 (долар США).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, що вказані вище.

Зазначені документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Слідчий на судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутності.

Представник банківської установи в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що воно обґрунтоване та підлягає задоволенню з огляду на таке.
Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній республіці Крим та м.Севастополі 29.11.18 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення та розпочато кримінальне провадження №0000127 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України, за фактом створення невстановленими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДР НОМЕР_10 ) та інших СГД, з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх з розрахункових рахунків інших СГД в період 2017- 2018 рр.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2017- 2018 рр ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_8 ), ОСОБА_5 (код за ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДР НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДР НОМЕР_10 ) отримувало на розрахункові рахунки останніх грошові кошти від контрагентів-вигодонабувачів та в подальшому спрямовувало останні на рахунки інших СГД в т.ч. ПП " ОСОБА_8 " (код за ЄДР НОМЕР_12 ), ПП " ОСОБА_9 " (код за ЄДР НОМЕР_13 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДР НОМЕР_14 ).

Допитаний ОСОБА_10 повідомив про не причетність до діяльності ПП " ОСОБА_8 " (код за ЄДР НОМЕР_12 ) та ПП " ОСОБА_9 " (код за ЄДР НОМЕР_13 ), матеріали за обвинуваченням ОСОБА_10 у вчинені правопорушення за ознаками ч.1 ст.205-1 КК України виділено в окреме провадження за №0000114 та останні спрямовано на розгляд суду.

Допитаний ОСОБА_11 повідомив про не причетність до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДР НОМЕР_14 ) останнє 17.01.18 зареєстрував за винагороду, матеріали за обвинуваченням ОСОБА_11 у вчинені правопорушення за ознаками ч.1 ст.205-1 КК України в рамках кримінального провадження за №0000105 спрямовано на розгляд суду.

Додатково під час допиту ОСОБА_11 , останній повідомив про те, що разом з ним невстановлені особи 17.01.18 за винагороду здійснили реєстрацію ще ряду СГД на ім`я його знайомого ОСОБА_6 , а також з метою відкриття рахунків від вказаних СГД возили останніх до банківських установ, зі слів допитаного ні він ні ОСОБА_6 жодної діяльності від імені зареєстрованих на останніх СГД не здійснювали, останні реєстрували за винагороду.

За результатами проведених заходів встановлено, що 17.01.18 на ім`я ОСОБА_6 (зареєстрований за адресою АДРЕСА_3 ) зареєстроване ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) попередня податкова адреса АДРЕСА_4 ), розмір внеску ОСОБА_6 , як засновника СГД до статутного фонду товариства становив 250 000,00 грн. та в подальшому до реєстраційних даних СГД внесено зміни щодо податкової адреси, яку змінено на АДРЕСА_5 , та щодо зміни засновника на ОСОБА_7 (зареєстрований за адресою АДРЕСА_6 ).

Згідно отриманих даних відомостей з державного реєстру фізичних осіб платників податків ДФС України ОСОБА_6 протягом перевіряємого періоду фактично не отримував доходи, а лише виплати по інвалідності від ІНФОРМАЦІЯ_9 .

Вказані факти свідчать про реєстрацію на ім`я ОСОБА_6 фіктивного суб`кту господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів, які надходили на розрахункові рахунки останніх з розрахункових рахунків інших СГД.

Встановлено, що при здійсненні діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) використовувало розрахунковий рахунок відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), а саме: № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_3 (євро), № НОМЕР_3 (долар США).

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та містять охоронювану законом банківську таємницю, що вказані вище.

Зазначені документи містяться відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківського рахунку та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти у касі банку та інше, дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження фактів проведення розрахунків із підприємствами-контрагентами, у тому числі таких, що мають ознаки фіктивності, визначення розміру матеріальних збитків, завданих злочином та встановлення осіб, причетних до вчинення злочину.

Крім того, необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) на розкриття охоронюваної законом банківської таємниці його клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) та надати копії документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_1 та містять вказані вище відомості старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , або особі за його дорученням, для їх вилучення (здійснення їх виїмки) в регіональному відділенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) у м.Херсоні за адресою АДРЕСА_2 , а саме:

-роздруківки руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_3 (євро), № НОМЕР_3 (долар США), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

-копії документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

-угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

-видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунку підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок, платіжні доручення по рахункам № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_3 (євро), № НОМЕР_3 (долар США), які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), за весь період обслуговування рахунку.

Встановити строк дії ухвали до 19.01.2019 року.
Попередити відповідальну особу про наслідки невиконання ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1