Справа№751/1229/19
Провадження №1-кс/751/653/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 лютого 2019 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2

розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , про призначення судово-почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні від 01.07.2016 за № 0000070 за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 звернулась з клопотанням про призначення у кримінальному провадженні судово-почеркознавчої експертизи, яке обґрунтовує наступним.

Досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин ОСОБА_5 , створили шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб`єктів підприємницької діяльності у тому числі ТОВ «Укркоресттранс» (), ТОВ «Колд Транс» (), ТОВ «Транс Б`юті» (), ТОВ «Адепціо» (), ТОВ «Векторіус» (), ТОВ «Гайана» (), ТОВ «Комерцтранс» (), ТОВ «Раджіо» (), ТОВ «Мерчант Сервіс» (), ТОВ «Каппіталстейт» (), ТОВ «ТТК Стрім» () та інші підприємства, реквізити та рахунки яких використовувались для прикриття незаконної діяльності, що полягала в наданні послуг по незаконному формуванню податкового кредиту реально діючим СГД шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, що призвело до заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість на суму 1 908 103 грн. та податку на прибуток на суму 1 717 292 грн., всього на загальну суму 3 625 395, 7 грн.

Встановлено, що реєстраційну картку ТОВ «ТТК Стрім» від 18.09.2014, протокол № 04 Загальних зборів учасників від 17.09.2014, наказ № 4 «Про директора» від 17.09.2014, статут ТОВ «ТТК Стрім» від 18.09.2014 та інші документи реєстраційної справи даного підприємства підписував ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В ході допиту в якості свідка ОСОБА_6 встановлено, що останній придбав корпоративні права ТОВ «ТТК Стрім» без мети здійснення господарської діяльності підприємством за грошову винагороду у зв`язку зі скрутним матеріальним становищем. У вищевчиненому ОСОБА_6 щиро розкаявся.

На даний час у сторони кримінального провадження виникла необхідність у проведенні почеркознавчої експертизи для якої необхідні спеціальні знання для вирішення питань, які виникли в ході досудового розслідування. Головним завданням почеркознавчої експертизи є ідентифікація рукописного тексту на документах ТОВ «ТТК Стрім», виконаних ОСОБА_6 . Цією експертизою вирішуються і деякі неідентифікаційні завдання, а саме установлення факту виконання рукопису в незвичних умовах або в незвичайному стані виконавця, навмисно зміненим почерком, з наслідуванням (імітацією) почерку іншої особи, визначення статі виконавця, а також належності його до певної групи за віком, тощо, а тому проведення судово-почеркознавчої експертизи має істотне значення для даного кримінального провадження.

В судове засідання слідчий не з`явилась, надала заяву, де просить клопотання розглядати без її участі, клопотання підтримує в повному обсязі, додаткових пояснень та доказів не має.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, слідчим суддею встановлено, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Чернігівській області перебуває кримінальне провадження, внесене до ЄРДР 01.07.2016 за № 0000070 за ознаками складу злочинів, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 358, ч. 2 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України.

Слідчим в клопотанні доведено, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта, а тому клопотання відповідно до ч. 2 ст. 242, ст. 244 КПК України підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 242-244, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Доручити експертам Чернігівського Відділення Київського науково - дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України, що знаходиться в м. Чернігові по вул. Старобілоуська, 25 А проведення судово-почеркознавчої експертизи у кримінальному провадженні № 0000070 від 01.07.2016 року.

На вирішення експертів поставити наступне запитання:

І. Ким, ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 або іншою особою виконані підписи від імені службових осіб ТОВ «ТТК Стрім» у наступних документах:

Реєстраційній картці ТОВ «ТТК Стрім» від 18.09.2014 на 7-ми арк.

Протоколі № 04 загальних зборів учасників ТОВ «ТТК Стрім» від 17.09.2014 на 1-му арк. в 2-х прим., всього на 2-х арк.

Наказі № 4 ТОВ «ТТК Стрім» від 17.09.2014 на 1-му арк.

Довіреності від 18.09.2014 на 1-му арк. в 2-х прим., всього на 2-х арк.

Реєстраційній картці ТОВ «ТТК Стрім» від 18.09.2014 на 5-ти арк.

Статуті ТОВ «ТТК Стрім» від 18.09.2014 на 20-ти арк.

Договорі № 1 від 17.09.2014 на 1-му арк.

Протоколі № 5 загальних зборів учасників ТОВ «ТТК Стрім» від 11.02.2015 на 1-му арк.

Попередити експертів про кримінальну відповідальність за ст.ст. 384, 385 КК України, за дачу завідомо неправдивого висновку або відмову від виконання покладених на них обов`язків.

Для дослідження в розпорядження експертів надати наступні документи:

1. Документи перелічені, в питанні до експерта:

- Реєстраційну картку ТОВ «ТТК Стрім» від 18.09.2014 на 7-ми арк.

- Протокол № 04 загальних зборів учасників ТОВ «ТТК Стрім» від 17.09.2014 на 1-му арк. в 2-х прим., всього на 2-х арк.

- Наказ № 4 ТОВ «ТТК Стрім» від 17.09.2014 на 1-му арк.

- Довіреність від 18.09.2014 на 1-му арк. в 2-х прим., всього на 2-х арк.

- Реєстраційну картку ТОВ «ТТК Стрім» від 18.09.2014 на 5-ти арк.

- Статут ТОВ «ТТК Стрім» від 18.09.2014 на 20-ти арк.

- Договір № 1 від 17.09.2014 на 1-му арк.

- Протокол № 5 загальних зборів учасників ТОВ «ТТК Стрім» від 11.02.2015 на 1-му арк.

2. Умовно-вільні зразки почерку та підписів ОСОБА_6 розміщені в наступних документах:

- протоколі допиту в якості свідка ОСОБА_6 від 19.02.2019 на 5-ти арк.;

- копії паспортних даних ОСОБА_6 на 1-му арк.,

- договорі про надання юридичних послуг від 19.02.2019 на 3-х арк.

- постанові про відібрання зразків для експертизи від 19.02.2019 на 1-му арк.;

- протоколі отримання зразків для експертиз від 19.02.2019 на 1-му арк.

3. Вільні зразки почерку та підписів ОСОБА_6 представлені в блокноті, який містить 29 аркушів.

4. Експериментальні зразків почерку та підписів ОСОБА_6 на 6-ти арк.

За вимогою експертів надати матеріали кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 0000070 від 01.07.2016 року.

Судовому експерту, у разі необхідності, надсилати клопотання згідно статті 69 КПК України, особі, за клопотанням якої він був залучений слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_3 .

Зобов`язати експерта направити висновок та повернути надані зразки для дослідження до слідчого управління ФР ГУ ДФС у Чернігівській області.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1