Провадження по справі № 1-кс/752/57/19
У Х В А Л А

14.01.2019 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , за участі адвоката ОСОБА_3 , слідчого СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання директора товариства з обмеженою відповідальністю «Сокіл» ОСОБА_5 про скасування арешту майна в межах кримінального провадження № 0000084 від 04.05.2018 року, подане в порядку глави 17 Кримінального процесуального кодексу України, -

в с т а н о в и в:

ОСОБА_5 директор ТОВ «Сокіл» звернувся до слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва з клопотанням про скасування арешту майна в межах кримінального провадження № 0000084 від 04.05.2018 року.
В обґрунтування поданого клопотання ОСОБА_5 зазначає про те, що 08.06.2018 року слідчим суддею Голосіївського районного суду м. Києва накладено арешт на суму ліміту ПДВ, що належить ТОВ «ФГ «Сокіл»().

Ухвалу від 08.06.2018 року слідчого судді про накладення арешту на суму ліміту ПДВ, яка знаходиться на рахунку ТОВ « ФГ «Сокіл» ОСОБА_5 просив скасувати з тих підстав, що у 2018 році ТОВ «ФГ «Сокіл»() перебуваючи на обліку в ДПІ у Приморському районі м.Одеси ГУ ДФС в Одеській області, будучи платником податків та відповідно до КВЕД 01.11. є підприємством, яке займається вирощуванням зернових культур та оптовою торгівлею зерном дійсно мало взаємовідносини з різними контрагентами в особі директора ОСОБА_6 . Зазначив, що 16.06.218 року у м.Херсоні між ним та ОСОБА_6 було підписано акт прийому передачі корпоративних прав на підставі якого він призначив себе керівником підприємства. Стверджував, що відносно ТОВ «ФГ «Сокіл» та його посадових осіб не внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань, у зв`язку з зазначеним просив скасувати арешт.

У судовому засіданні адвокат ОСОБА_3 , просив клопотання задовольнити, скасувати арешт, що накладений ухвалою слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва від 27.06.2018 року по справі № 752/11577/18 на суму ліміту ПДВ в розмірі 0 грн., що знаходиться на спеціальному рахунку в системі електронного адміністування ПДВ ДФС України та належать ТОВ «ФГ «Сокіл». Стверджував, що відповідно до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ОСОБА_5 є засновником та керівником ТОВ «ФГ «Сокіл» на підставі договору купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «ФГ «Сокіл», укладеного між його попереднім засновником ОСОБА_6 та ОСОБА_5 . Стверджував, що законність документів на підставі яких діє останній у межах кримінального провадження якого був накладений арешт не досліджується.

Слідчий СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_4 у судовому засіданні заперечував проти заявлених у клопотанні вимог. Доповнив, що у період з лютого 2018 року всі податкові звітності ТОВ «ФГ «Сокіл» під час документального відображення фінансово-господарських взаємовідносин з контрагентами були подані його директором ОСОБА_6 , який помер ІНФОРМАЦІЯ_1 . Доповнив, що 16.06.2018 року між ОСОБА_6 та ОСОБА_5 укладено акт приймання-передачі частки статутного капіталу ТОВ «ФГ «Сокіл», стверджував, що на неодноразові виклики директора ТОВ «ФК Сокіл» - ОСОБА_5 , останній не з`являється.

Заслухавши представника заявника - адвоката ОСОБА_3 , слідчого СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м.Києві ОСОБА_4 , дослідивши додані до клопотання додатки, також надані слідчим матеріали кримінального провадження, приходжу до висновку, що у задоволенні заявлених вимог про скасування арешту накладеного на суму ліміту ПДВ в розмірі 0 грн., що знаходиться на спеціальному рахунку в системі електронного адміністрування ПДВ ДФС України та належить ТОВ « ФГ «Сокіл» (), згідно ухвали слідчого судді 27.06.2018 року необхідно відмовити з наступних підстав.
Ухвалою слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва від 08.06.2018 року накладено арешт на суму ліміту ПДВ що знаходяться на спеціальному рахунку в системі електронного адміністрування ПДВ ДФС України № 7217 та належить TOB «ФГ «Сокіл» (код 41125264).

За правилами ч.ч. 1, 3 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження; підставою арешту майна є наявність ухвали слідчого судді чи суду за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину.
Відповідно до вимог ст. 174 КПК України, арешт майна також може бути скасовано повністю або частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Накладаючи арешт на суму ліміту ПДВ, що знаходиться на спеціальному рахунку в системі електронного адміністрування ПДВ ДФС України та належить TOB «ФГ «Сокіл» (код 41125264) слідчий суддя виходив з того, що TOB «ФГ «Сокіл» у період з лютого 2018 року по теперішній час, після смерті засновника та директора товариства ОСОБА_6 , зареєстровано податкові накладні щодо нібито постачання в адресу суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) сільськогосподарської продукції з метою ухилення від сплати податків.

Перевіривши матеріали кримінального провадження №0000084 встановлено, що за даними актового запису про смерть №237 від 28.04.2017 року виданого на підставі лікарського свідоцтва про смерть №548 від 28.04.217 року, виданого віддіом судово- медичної експеризи трупів комунальної установи «Бюро-судово-медичної експеризи» Херсонської обласної ради, встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_6 помер.

У той же чкас надані слідчому судді матеріали кримніального провадження № №0000084 від 04.05.2018 року містять акт приймання-передачі частки статутного капіталу ТОВ «ФГ «Сокіл» » (код 41125264) від 16.06.2018 року укладеного та підписаного між ОСОБА_6 та ОСОБА_5 встановолено, що продавець ОСОБА_6 передає продану частку статутного капіталу ТОВ «ФГ «Сокіл» в розмірі 100 відсотків, номінальною вартістю 100,00 грн.00 коп. а покупець ОСОБА_5 приймає придбану частку статутного капіталу ТОВ «ФГ «Сокіл» » (код 41125264). Зазначена частка статутного капіталу товаритсва з обмеженою відповідальністю "ФГ "Сокіл" ( ) передається ОСОБА_5 згідно з умовами договору купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ "ФГ "Сокіл" ( ) 16 червня 2016 року. Після підписання данного акту всі права та обов`язки щодо ТОВ «ФГ «Сокіл» » (код 41125264) переходять покупцю ОСОБА_5 .

Як видно зі змісту зазначеного акту ОСОБА_7 приватний нотаріус Херсонського міського ноатріального округу, засвідчує справжність підпису громадянина ОСОБА_8 та гр. ОСОБА_5 .Особу гр. ОСОБА_9 та гр. ОСОБА_5 , які підписали документ, встанволено, їх дієздатність перевірено. Зареєстровано в реєстрі за № 317.

Зважаючи на те, що за даними витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено повідомлення про те, що 03.04.2017 року невстановлені омоби шляхом зміни засновника і керівника юридичної особи ТОВ "Джейвіс Компані" , придбали суб"єкт підприємницької діяльності , змінивши його назву на ТОВ "ФГ "Сокіл" та юридичну адресу на м.Київ, Голосівїський район, вул. Вільямса, буд. 6-Д, офіс 43, де зареєстровані інші 86 підприємств з ознаками фіктивності, з метою прикриття незаконної діяльності, а органом слідства здійснюється досудове розслідування, зокрема відносно TOB «ФГ «Сокіл» (код 41125364), директор останнього ОСОБА_5 , який є заявником клопотання на виклики до органу досудового розслідвання не з`являється, а слідчий СУ ФР ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м.Києві в судовому засіданні стверджував, що стосовно останнього проводяться слідчі дії з метою з`ясування всіх обставин справи в межах кримінального провадження якого було накладено арешт, приходжу до висновку, що органом досудового розслідування доведено необхідність в подальшому накладенні арешту на суму ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ ДФС України, що належить ТОВ «ФГ «Сокіл» ( ).

З огляду на викладене, приходжу до висновку, що в задоволенні вимог заявлених ОСОБА_5 директором ТОВ «Сокіл» про скасування арешту майна в межах кримінального провадження №0000084 від 04.05.2018 року, подане в порядку глави 17 Кримінального процесуального кодексу України, необхіно відмовити, оскільки заявником не надано слідчому судді доказів, що арешт, який просить скасувати ОСОБА_5 було накладено слідчим суддею необгрунтовано або ж відпала необхідність у застосуванні подальшого арешту.
Керуючись ст. ст. 170, 174 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:
клопотання ОСОБА_5 директора товариства з обмеженою відповідальністю «Сокіл» ( код ЄДРПОУ 41125264) про скасування арешту майна в межах кримінального провадження № 0000084 від 04.05.2018 року, подане в порядку глави 17 Кримінального процесуального кодексу України, залишити без задоволення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1