1Справа № 335/3875/19 1-кс/335/2582/2019
УХВАЛА
До суду за погодженням з прокурором звернувся заступник начальника 3ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, мотивуючи свої вимоги тим, що невстановлені досудовим слідством особи 04.04.2017 на території м. Запоріжжя придбали від імені ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 , суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою прикриття незаконної діяльності з документального оформлення безтоварних операцій та формування штучного податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки, чим вчинили фіктивне підприємництво та пособництво підприємствам реального сектору економіки в ухиленні від сплати податків в особливо великому розмірі на суму понад 41 млн.грн.
Допитана в якості свідка ОСОБА_4 пояснила що не має ніякого відношення до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Про підприємство чує вперше. Ніяких реєстраційних, установчих, банківських документів, документів податкового обліку та звітності зазначеного підприємства вона не підписувала та нікому не доручала. Паспорт громадянина України НОМЕР_2 виданий Заводським РВ УМВС України в Запорізькій області 19.09.2008 було нею втрачено.
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для обслуговування фінансово-господарської діяльності 10.04.2017 у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО ( НОМЕР_3 ) відкрито банківський рахунок № НОМЕР_4 .
Таким чином встановлено, що банківські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по рахунку № НОМЕР_4 , знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО ( НОМЕР_3 ), а саме:- картки зі зразками підпису та відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), документи по юридичному оформленню рахунку № НОМЕР_4 ;- виписки руху грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_4 за період з 10.04.17 по 01.04.19, з обов`язковим відображенням дати операції, назвою контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підстави для руху грошових коштів;- платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів, а також чеки (квитанції) на отримання готівкових грошових коштів по вищезазначеному рахунку за період з 10.04.17 по 01.04.19; договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, SMS послуги, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, документи та відомості які вказують на ІР адресу через яку здійснювався зв`язок з сервером банку, а також документів якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався зв`язок з сервером банку.
Для повноти та об`єктивності розслідування кримінального провадження,
а також з метою використання при проведенні судової економічної експертизи та інших судових експертиз необхідно отримати тимчасовий доступ та вилучити оригінали банківських документів по вказаному вище банківському рахунку. Вилучення саме оригіналів банківських документів надасть можливість використати як докази відомості, що в них містяться.
Від слідчого надійшла заява про розгляд клопотання за його відсутності та з проханням у його задоволенні.
Представник особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, у судове засідання не викликався відповідно до положень частини 2 статті 163 Кримінального процесуального кодексу України (далі КПК України), тому слідчий суддя вважав за можливе розглянути клопотання за відсутності слідчого, представника особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий обґрунтовує його доводи, слідчий суддя доходить висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Відповідно до частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
Як передбачено частиною п`ятою статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
За нормою частини шостої цієї ж статті слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.
Зазначені слідчим обставини вказують, що тимчасовий доступ до речей та документів надасть змогу органу досудового розслідування встановити фактичні обставини вчинення ймовірного злочину, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, в інший спосіб є неможливим.
Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що вказані у клопотання речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому наявні підстави для надання слідчому тимчасового доступу до цих речей та документів.
Підсумовуючи вищевикладене, клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Керуючись статтями 159-163, 369, 372 КПК України, слідчий суддя
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , підполковнику податкової міліції ОСОБА_5 , лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів банківських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_4 , які перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО ( НОМЕР_3 ), а саме:
- картки зі зразками підпису та відбитку печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), документи по юридичному оформленню рахунку № НОМЕР_4 ;
- виписки руху грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_4 за період з 10.04.17 по 01.04.19, з обов`язковим відображенням дати операції, назвою контрагентів, їх коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та реквізитів установи банку, призначенням платежу, суми, підстави для руху грошових коштів;
- платіжні доручення, які підтверджують рух грошових коштів, а також чеки (квитанції) на отримання готівкових грошових коштів по вищезазначеному рахунку за період з 10.04.17 по 01.04.19;
-договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, SMS послуги, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, документи та відомості які вказують на ІР адресу через яку здійснювався зв`язок з сервером банку, а також документів якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався зв`язок з сервером банку.
Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Умисне невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення вказаних документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1