Провадження № 1-кс/161/8712/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
м. Луцьк 26 жовтня 2018 року
Луцький міськрайонний суд Волинської області в складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засідання в залі суду м. Луцька клопотання заступника начальника відділу СУ ГУ НП України у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника відділу СУ ГУ НП України у Волинській області ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням, погодженим із заступником начальника відділу прокуратури Волинської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В обґрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Волинській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.03.2016 під №0000043 від 16.01.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що в період листопад-грудня 2017 року службові особи комунального підприємства " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за попередньою змовою з службовими особами ТЗОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", зловживаючи своїм службовим становищем, привласнили бюджетні кошти у великих розмірах, які виділенні на виконання робіт по реконструкції приміщення ІНФОРМАЦІЯ_4 .

В ході проведення допитів в якості свідків осіб які здійснювали будівельні роботи по реконструкції приміщення ІНФОРМАЦІЯ_4 , а саме ОСОБА_5 та ОСОБА_6 було встановлено, що останні працевлаштовані на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », а не ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з якими укладенні договори на здійснення будівельних робіт.

Відповідно до Єдиного реєстру судових рішень (справа №464/3638/18)було встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000057 від 14.06.2018 р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1ст.205 КК України.

Останні зверталися до Сихівського районного суду м.Львова з тимчасовим доступом до речей та документів, при цьому мотивували своє клопотання тим, що дослідження фінансово-господарської діяльності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства, проведеного ІНФОРМАЦІЯ_7 , відповідно до яких невстановлені особи в період 2017-2018 років з метою прикриття незаконної діяльності, безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та завищення валових витрат КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), вчинили фіктивне підприємництво ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Згідно з інформацією, отриманою із АІС «Податковий блок», встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване 01.08.2017 р. за №0069830 ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_1 (підприємство перереєстроване в м.Перемишляни 07.11.2017 р. з АДРЕСА_2 ), на податковому обліку перебуває у ІНФОРМАЦІЯ_10 . Згідно реєстраційних даних керівником та головним бухгалтером є ОСОБА_7 .

Працівниками ІНФОРМАЦІЯ_7 встановлено, що у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відсутні виробничі потужності, трудові ресурси, складські та інші виробничі потужності, транспортні засоби для здійснення будь-яких господарських операцій, а саме підприємство відсутнє за юридичною адресою. Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_11 №117/03 від 26.02.2018 р. встановлено, що приміщення за адресою: АДРЕСА_1 належить ІНФОРМАЦІЯ_12 , а ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за вказаною адресою приміщень не орендує, господарської діяльності не веде. Відповідно до «Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку» за перший квартал 2018 року та «Повідомлення про прийняття працівника на роботу» встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відображено у звітності прийняття 25.01.2018 р. на роботу за трудовими договорами пятьох осіб.

Згідно з інформацією, отриманою із веб порталу « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » стало переможцем на тендерних торгах щодо виконання ремонтних робіт в закладах освіти Волинської області. Замовником зазначених робіт являється Комунальне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). За наслідком проведених тендерних процедур сторонами укладено договори №1 від 09.11.2017 р., №2 від 09.11.2017 р., №3 від 30.11.2017 р., №5 від 09.11.2017 р., №16 від 01.02.2018 р. щодо виконання робіт капітального ремонту будівель загальноосвітніх шкіл, що знаходяться у Луцькому районі Волинської області, а саме, у с.Воютин, с.Боратин та с.Гірка Полонка, а також договір №15 від 01.02.2018 р. щодо виготовлення проектно-кошторисної документації на «Капітальний ремонт ІНФОРМАЦІЯ_14 ».

Відповідно до інформації, отриманої із веб порталу « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( ІНФОРМАЦІЯ_16 на виконання зазначених договорів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » фактично отримано з рахунків ІНФОРМАЦІЯ_17 грошові кошти за виконані роботи на загальну суму 4074149 грн. Розрахунок розпочався на наступний день після укладення першого договору. Таким чином, встановлено, що на момент отримання ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перемоги на тендерних торгах, на момент укладення договорів та отримання грошових коштів за виконання робіт капітального ремонту будівель загальноосвітніх шкіл, на підприємстві не рахувалось жодного працівника, прийнятого за трудовим договором, а в реєстрі податкових накладних відсутні накладні щодо придбання ремонтних робіт від інших субєктів господарської діяльності, що спростовує факт надання ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » послуг по проведенню ремонтних робіт та виготовлення проектно-кошторисної документації.

Враховуючи викладене, а також відсутність на балансі підприємства основних засобів, необхідних для зайняття будівельно-ремонтними роботами (статутний внесок підприємства становить 1000 гривень), відсутність достатньої кількості кваліфікованих працівників, обмежені можливості ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на проведення якісних будівельних робіт у відповідних обсягах, існує велика вірогідність неналежного виконання робіт, або взагалі відсутності виконання робіт щодо проведення капітальних ремонтів та реконструкції закладів освіти загальноосвітніх шкіл, що знаходяться у Луцькому районі Волинської області, а саме, у с.Воютин, с.Боратин та с.Гірка Полонка.

Зазначенні вище факти, які містяться у матеріалах кримінального провадження №0000057 від 14.06.2018 р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1ст.205 КК України мають суттєве значенні для встановленні істини у даному кримінальному провадженні.

Зважаючи на вищевикладене, слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій (проведення виїмки), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , зокрема: документів які містяться у кримінальному провадженні №0000057 від 14.06.2018 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Також в обґрунтування задоволення клопотання слідчий посилається на те, що отримання тимчасового доступу до вказаних документів з можливістю їх вилучення копій(проведення виїмки) необхідне для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні доведення факту вчинення службовими особами ТзОВ ВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » кримінальних правопорушень, а також встановлення інших можливих причетних до вчинення вказаних кримінальних правопорушень осіб,то є необхідним отримання тимчасового доступу до цих документів та їх

Під час судового розгляду клопотання встановлено наступне: Слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Волинській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 23.03.2016 під №0000043 від 16.01.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що в період листопад-грудня 2017 року службові особи комунального підприємства " ІНФОРМАЦІЯ_2 " за попередньою змовою з службовими особами ТЗОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", зловживаючи своїм службовим становищем, привласнили бюджетні кошти у великих розмірах, які виділенні на виконання робіт по реконструкції приміщення ІНФОРМАЦІЯ_4 .

В ході проведення допитів в якості свідків осіб які здійснювали будівельні роботи по реконструкції приміщення ІНФОРМАЦІЯ_4 , а саме ОСОБА_5 та ОСОБА_6 було встановлено, що останні працевлаштовані на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » , а не ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з якими укладенні договори на здійснення будівельних робіт.

Відповідно до Єдиного реєстру судових рішень (справа №464/3638/18)було встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000057 від 14.06.2018 р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1ст.205 КК України.

Останні зверталися до Сихівського районного суду м.Львова з тимчасовим доступом до речей та документів, при цьому мотивували своє клопотання тим, що дослідження фінансово-господарської діяльності ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства, проведеного ІНФОРМАЦІЯ_7 , відповідно до яких невстановлені особи в період 2017-2018 років з метою прикриття незаконної діяльності, безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та завищення валових витрат КП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), вчинили фіктивне підприємництво ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Згідно з інформацією, отриманою із АІС «Податковий блок», встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване 01.08.2017 р. за №0069830 ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_1 (підприємство перереєстроване в м.Перемишляни 07.11.2017 р. з АДРЕСА_2 ), на податковому обліку перебуває у ІНФОРМАЦІЯ_10 . Згідно реєстраційних даних керівником та головним бухгалтером є ОСОБА_7 .

Працівниками ІНФОРМАЦІЯ_7 встановлено, що у ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відсутні виробничі потужності, трудові ресурси, складські та інші виробничі потужності, транспортні засоби для здійснення будь-яких господарських операцій, а саме підприємство відсутнє за юридичною адресою. Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_11 №117/03 від 26.02.2018 р. встановлено, що приміщення за адресою: АДРЕСА_1 належить ІНФОРМАЦІЯ_12 , а ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за вказаною адресою приміщень не орендує, господарської діяльності не веде. Відповідно до «Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку» за перший квартал 2018 року та «Повідомлення про прийняття працівника на роботу» встановлено, що ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відображено у звітності прийняття 25.01.2018 р. на роботу за трудовими договорами пятьох осіб.

Згідно з інформацією, отриманою із веб порталу « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( ІНФОРМАЦІЯ_13 ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » стало переможцем на тендерних торгах щодо виконання ремонтних робіт в закладах освіти Волинської області. Замовником зазначених робіт являється Комунальне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). За наслідком проведених тендерних процедур сторонами укладено договори №1 від 09.11.2017 р., №2 від 09.11.2017 р., №3 від 30.11.2017 р., №5 від 09.11.2017 р., №16 від 01.02.2018 р. щодо виконання робіт капітального ремонту будівель загальноосвітніх шкіл, що знаходяться у Луцькому районі Волинської області, а саме, у с.Воютин, с.Боратин та с.Гірка Полонка, а також договір №15 від 01.02.2018 р. щодо виготовлення проектно-кошторисної документації на «Капітальний ремонт ІНФОРМАЦІЯ_14 ».

Відповідно до інформації, отриманої із веб порталу « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( ІНФОРМАЦІЯ_16 на виконання зазначених договорів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » фактично отримано з рахунків ІНФОРМАЦІЯ_17 грошові кошти за виконані роботи на загальну суму 4074149 грн. Розрахунок розпочався на наступний день після укладення першого договору. Таким чином, встановлено, що на момент отримання ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перемоги на тендерних торгах, на момент укладення договорів та отримання грошових коштів за виконання робіт капітального ремонту будівель загальноосвітніх шкіл, на підприємстві не рахувалось жодного працівника, прийнятого за трудовим договором, а в реєстрі податкових накладних відсутні накладні щодо придбання ремонтних робіт від інших субєктів господарської діяльності, що спростовує факт надання ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » послуг по проведенню ремонтних робіт та виготовлення проектно-кошторисної документації.

Враховуючи викладене, а також відсутність на балансі підприємства основних засобів, необхідних для зайняття будівельно-ремонтними роботами (статутний внесок підприємства становить 1000 гривень), відсутність достатньої кількості кваліфікованих працівників, обмежені можливості ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на проведення якісних будівельних робіт у відповідних обсягах, існує велика вірогідність неналежного виконання робіт, або взагалі відсутності виконання робіт щодо проведення капітальних ремонтів та реконструкції закладів освіти загальноосвітніх шкіл, що знаходяться у Луцькому районі Волинської області, а саме, у с.Воютин, с.Боратин та с.Гірка Полонка.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ та можливість вилучення копій (проведення виїмки), перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_3 .

В судове засідання заступник начальника відділу СУ ГУ НП України у Волинській області ОСОБА_3 не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі. Приймаючи до уваги, що із змісту поданого клопотання не вбачається необхідність в особистих поясненнях заступника начальника ІНФОРМАЦІЯ_19 ОСОБА_3 . А тому за таких обставин суд приходить до висновку про розгляд клопотання за відсутності особи, яка його подала.

Дослідивши письмові матеріали клопотання в їх сукупності, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, як вбачається з ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Також стороною кримінального провадження доведено, що документи, до яких проситься тимчасовий доступ та можливість вилучення, самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і довести іншими способами обставини вчинення правопорушення та отримати вказані документи не можливо.

Враховуючи вищевикладене та зважаючи на те, що стороною кримінального провадження повністю доведено наявність підстав, передбачених ст.163 КПК України, інших способів довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів, на даний час, немає, тому клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 162-164 КПК України,-

У Х В А Л И В:

Клопотання заступника начальника відділу СУ ГУ НП України у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення задовольнити повністю.

Надати заступнику начальника відділу СУ ГУ НП України у Волинській області ОСОБА_3 , а за її дорученням - іншому слідчому тимчасовий доступ та можливість вилучення копій документів (проведення виїмки) у ІНФОРМАЦІЯ_20 , що за адресою АДРЕСА_3 - документів які містяться у кримінальному провадженні №0000057 від 14.06.2018 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.205 КК України.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст. 166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1