ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/5768/18
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" жовтня 2018 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з секретарем ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого СВРКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000022 від 15.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, суд, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого СВРКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000022 від 15.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.205 КК України

Слідчий не з"явився, подав до суду заяву, в якій просив проводити розгляд справи за його відсутності, з підтримання клопотання.

Клопотання розглядається без виклику особи, у володінні яуої знаходяться речі та документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує загроза зміни чи знищення вказаних речей та документів.
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання, що невстановлені особи, діючи умисно та повторно, з метою прикриття незаконної діяльності, створили та придбали декілька суб`єктів підприємницької діяльності, зареєстрованих на підставних фізичних осіб, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), реквізити яких були використані для документального оформлення нікчемних правочинів та здійснення фінансових операцій.

За результатами, додаткового аналізу ДСФМ України, встановлено схему руху грошових коштів, що дозволяє переводити безготівкові кошти в готівку. Кошти, що надійшли від групи компаній, на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » в якості оплати за товари, послуги, хімічну сировину та ТМЦ, в подальшому, в більшій частині були зняті готівкою через банкомати в м. Києві.

Крім того в ході проведеного аналізу узагальненого матеріалу №0028/20 1 8/ДСК встановлено, що, за період з 28.03.2017 по 23.01.2018 року, з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », було знято готівкові кошти на загальну суму 11,72 млн. грн.

Згідно інформації та наданих документів, отриманих від АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », встановлено, що за період з 28.03.2017 по 23.01.2018 року, з рахунку, відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », знято кошти готівкою на загальну суму 3,06 млн. грн.. Згідно інформації та наданих документів, отриманих від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », встановлено, що за період з 10.04.2017 по 22.01.2018, з рахунку, відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », знято кошти готівкою на загальну суму 5,14 млн. грн.. Згідно інформації та наданих документів, отриманих від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », встановлено, що за період з 28.03.2017 по 05.12.2017, з рахунку, відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », знято кошти готівкою на загальну суму 3,52 млн. грн.

Зняття готівкових коштів з рахунків, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », здійснювалось через банкомати в м. Київ за різними адресами.

Крім того, ДСФМ України за результатами проведеного аналізу фінансових операцій, було прийнято рішення щодо зупинення видаткових фінансових операцій по рахунках № НОМЕР_20 та № НОМЕР_21 (№ НОМЕР_22 ), відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » та № НОМЕР_23 та № НОМЕР_24 , відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », на 5 робочих днів, з 25.01.2018 по 31.01.2018 включно.

Рішення прийняте відповідно до частини 3 статті 17 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення».

Залишок коштів, на момент зупинення фінансових операцій становив: на рахунку № НОМЕР_25 4 329,85 грн. та № НОМЕР_26 (№ НОМЕР_22 ) 12,86 грн. Залишок коштів, на момент зупинення фінансових операцій становив: на рахунку № НОМЕР_27 109 621,97 грн. та № НОМЕР_28 263,98 грн.

Підставою для зупинення фінансовий операцій слугувало те, що дата державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » 28.11.2016р., в штаті 1 співробітник. Засновником та директором е ОСОБА_4 (дата народження ІНФОРМАЦІЯ_23 ; місце реєстрації: м. Луганськ). Розмір статутного капіталу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » 1000 грн., діяльність клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » викликає підозру. В основному, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » надходять кошти з власних рахунків які, в подальшому, перераховуються на корпоративний картковий рахунок № НОМЕР_24 з метою подальшого зняття готівкою.

В ході досудового розслідування встановлено, що зазначені суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи)були створенні (придбанні) невстановленими на даний час особами, з метою прикриття незаконної діяльності, встановивши контроль над вище вказаними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів « ІНФОРМАЦІЯ_24 » та кліше круглих печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, наданні послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування.

В наслідок діяльності вищезазначеної злочинної схеми, податки не нараховуються та не сплачуються, а кошти, які в рахунок сплати податків підлягають спрямуванню до бюджету Держави, в дійсності незаконно переводяться в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування України, та присвоюються.

У зв`язку з вище викладеним, на даний момент необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, спрямованих на встановлення обсягу наслідків, спричинений фінансово-господарською діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », встановлення осіб, які організували його створення та контролювали його діяльність, визначення обсягу вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнення винник до відповідальності.

Крім того, відповідно до інформації узагальненого матеріалу №0028/2018/ДСК між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » проводилась фінансова операція понад 0,1 млн. грн.

Згідно АІС «Податковий блок» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ) має банківський рахунок № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 "(МФО НОМЕР_40 ), № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 відкритий в Ф-Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (МФО НОМЕР_43 ), № НОМЕР_44 відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (МФО НОМЕР_45 ).
Враховуючи вищевикладене, з метою отримання можливості використання як доказів відомостей, що містяться в документах, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 "(МФО НОМЕР_40 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (МФО НОМЕР_46 ), Ф-Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_26 "," (МФО НОМЕР_43 ), та становлять банківську таємницю " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_14 ).

Так, відповідно до ст. 160 ч.1 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками:

1) на письмовий запит або з письмового дозволу відповідної юридичної чи фізичної особи;

2) за рішенням суду;

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що слідчим у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для отримання вказаної інформації, оскільки згадана інформація, як сама по собі, так і у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження буде мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000022 від 15.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України,- задовольнити.
Надати надати слідчим другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , та/або за його дорученням працівникам другого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні банківської установи ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 "(МФО НОМЕР_40 ), АТ" ІНФОРМАЦІЯ_27 " (МФО НОМЕР_46 ), Ф-Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_26 "," (МФО НОМЕР_43 ), та містять банківську таємницю клієнта ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_14 ) по розрахунках № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 "(МФО НОМЕР_40 ), № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 відкритий в Ф-Я АТ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (МФО НОМЕР_43 ), № НОМЕР_44 , відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (МФО НОМЕР_45 ), а саме: карток із відбитками печатки та зразками підписів службових осіб; договорів на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування (чеків та доручень на отримання готівки); договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства; протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; виписок про рух грошових коштів за моменту відкриття рахунку по наявну кінцеву дату на паперових та електронних носіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: