УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №:755/15458/16-к

Провадження №: 1-кс/755/4713/18

"14" вересня 2018 р.

м. Київ

слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши в приміщенні суду у відкритому судовому засіданні клопотання ТОВ «САУДАЛ» про скасування арешту майна у рамках кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 18.03.2016, встановив:

Суть питання, що вирішується ухвалою

Представник ТОВ «САУДАЛ» ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді данного місцевого судді, у порядку ст. 174 КПК України, з цим клопотанням про скасування арешту з майна у рамках кримінального провадження внесеного до ЄРДР за № 0000038 від 18.03.2016.

Звернення умотивоване тим, що ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 01.02.2018 у справі № 755/15458/16-к (1-кс/755/529/18) було задоволено клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_4 про накладення арешту на грошові кошти Товариства з обмеженою відповідальністю «САУДАЛ» (Ідентифікаційний код: 41501811), які перебувають (розміщені) на рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що знаходиться за адресою: м. Київ вул. Велика Васильківська, буд. 39.

З ухвали від 01.02.2018 вбачається лише те, що відповідне обтяження накладене в рамках кримінального провадження № 0000038 від 18.03.2016, порушеного за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвала мотивована тим, що група осіб створила та придбала суб`єкти підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ «ДАКСТЕР ТРЕН» (), ТОВ «СУМАТРА ТРАНС» (), ТОВ «ПОСТУП» (попередня назва «ЛАЙТ ГРУП ІНВЕСТ») (), ТОВ «КАЛАБРІЯ ПЛЮС» (), ТОВ «МОРИТОН» (попередня назва ТОВ «ДЕДАЛРЕГІОН-ЕЛІТ» ()), ТОВ «ГЛОРІЯОПТ» (), ТОВ «КОНКОРДВЕСТ» (), ТОВ «АКВІТЕНЗ» (), ТОВ «РЕКЛЕС-А» (), ТОВ «КОНКВЕСТ ПРОДАКШН» (), ТОВ «АЙ ТІ КОНСАЛТ» (), ТОВ «ПРОГ ТРЕЙД» (), ТОВ «СІТІ КОМПАНІ» (), ТОВ «АЛЬТЕРСТРОЙ» (), ТОВ «ОРАН ФЛІП» (), ТОВ «БОРН-ЛТД» (), ТОВ «ЛІЗЕЛФОР» (), ТОВ «ГРАВСМЕНЕДЖ» () та інші, які використовуються з метою прикриття незаконної діяльності.

Зазначені особи, встановивши контроль над вищевказаними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку.

Учасники злочинної схеми кримінального правопорушення, протиправна діяльність яких відноситься до категорії «конвертаційний центр» та спрямована на надання послуг підприємствам реального сектору економіки з мінімізації податкових зобов`язань та переведення безготівкових коштів у готівку, що супроводжується протиправною діяльністю використовує СГД, які мають відкриті банківські рахунки в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), що знаходиться за адресою: м. Київ вул. Велика Васильківська, буд. 39.

До цих описаних дій ТОВ «САУДАЛ» відношення не має, а тому вважає, що арешт грошових коштів є необґрунтованим, незаконним та таким, що порушує права та законні інтереси юридичної особи як добросовісного власника такого майна, спрямований на блокування належної господарської діяльності суб`єкта господарювання, а відтак є таким, що підлягає скасуванню.

Також, ТОВ «САУДАЛ» вказує, що є юридичною особою, створеною у 2017 році, учасником ОСОБА_5 ( АДРЕСА_1 ), яка і є керівником товариства.

Товариство здійснює наступні види діяльності: код КВЕД 46.19 Діяльність посередників у торгівлі товарами широкого асортименту; код КВЕД 82.99 Надання інших допоміжних комерційних послуг, н. в. і. у.; код КВЕД 46.71 Оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами; код КВЕД 46.90 Неспеціалізована оптова торгівля; код КВЕД 49.20 Вантажний залізничний транспорт; код КВЕД 49.41 Вантажний автомобільний транспорт; код КВЕД 49.42 Надання послуг перевезення речей (переїзду); код КВЕД 51.21 Вантажний авіаційний транспорт; код КВЕД 52.24 Транспортне оброблення вантажів; код КВЕД 52.29 Інша допоміжна діяльність у сфері транспорту (основний); код КВЕД 68.20 Надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна; код КВЕД 70.22 Консультування з питань комерційної діяльності й керування; код КВЕД 73.12 Посередництво в розміщенні реклами в засобах масової інформації.

Товариство є належним платником податків, взято на облік Державною податковою інспекцією у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві. Своєчасно звітує щодо фінансових результатів господарської діяльності.

Враховуючи викладене, цілком обґрунтованим є висновок щодо неправомірності безпідставного накладення арешту на грошові кошти, яке призвело до того, що законний та добросовісний власник грошових коштів зазнає істотних втрат з причин неможливості розпорядження належним йому майном (грошовими коштами). При цьому, відсутність можливості розпоряджатися такими коштами, створює дефіцит оборотних коштів та ставить під загрозу власне існування суб`єкта господарювання. Така ситуація призводить до накопичення боргових зобов`язань у Товариства та може призвести до його банкрутства.

Товариству та/або його посадових осіб не визначалось жодного процесуального статусу у кримінальному провадженні, тобто вони не є, ані підозрюваними, ані обвинуваченими, ані засудженими чи третіми особами) стосовно яких можливим було б застосування спеціальної конфіскації або вжиття заходів забезпечення будь-якого цивільного позову тощо.

Мотиви, з яких слідчий суддя виходив при постановленні ухвали, і положення закону, яким він керувався у ракурсі встановлених фактичних обставин з порушеного у зверненні питання
Сторони у судове засідання не з`явилися, від заявника надійшло звернення про розгляд клопотання без їх участі, тож слідчий суддя беручи до уваги положення ст.ст. 22, 26 даного Кодексу в частині того, що сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом та норми його ст. 174, яка регламентує, що неявка не перешкоджає розгляду провадження, з урахуванням строків розгляду скарг даного типу, вважає за можливе, у даному конкретному випадку, перейти до розгляду клопотання по суті у їх відсутність та дослідивши матеріали судового провадження, приходить до наступного.

Порядок кримінального провадження на території України визначається лише кримінальним процесуальним законодавством України, яке складається з відповідних положень Конституції України, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, цього Кодексу та інших законів України (ст. 1 КПК України).

Так, згідно ст. 174 КПК України, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за клопотанням власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

У даному випадку, в судовому засіданні встановлено, що арешт було накладено за клопотанням прокурора з обґрунтуванням того, що органом досудового розслідування проводиться розслідування у цьому провадженні, в ході якого, на час накладення арешту, тобто 01.02.2018, було встановлено, що група осіб створили та придбали суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи), а саме: ТОВ «ДАКСТЕР ТРЕН» (), ТОВ «СУМАТРА ТРАНС» (), ТОВ «ПОСТУП» (попередня назва «ЛАЙТ ГРУП ІНВЕСТ») (), ТОВ «КАЛАБРІЯ ПЛЮС» (), ТОВ «МОРИТОН» (попередня назва ТОВ «ДЕДАЛРЕГІОН-ЕЛІТ» ()), ТОВ «ГЛОРІЯОПТ» (), ТОВ «КОНКОРДВЕСТ» (), ТОВ «АКВІТЕНЗ» (), ТОВ «РЕКЛЕС-А» (), ТОВ «КОНКВЕСТ ПРОДАКШН» (), ТОВ «АЙ ТІ КОНСАЛТ» (), ТОВ «ПРОГ ТРЕЙД» (), ТОВ «СІТІ КОМПАНІ» (), ТОВ «АЛЬТЕРСТРОЙ» (), ТОВ «ОРАН ФЛІП» (), ТОВ «БОРН-ЛТД» (), ТОВ «ЛІЗЕЛФОР» (), ТОВ «ГРАВСМЕНЕДЖ» () та інші, які використовують з метою прикриття незаконної діяльності, встановивши контроль над вищевказаними підприємствами (отримали у володіння установчі, реєстраційні документи, документи про відкриття банківських рахунків, ключі доступу до системи електронних платежів «Клієнт-Банк» та кліше печаток) отримали можливість складати та видавати від імені зазначених підприємств підроблені первинні фінансово-господарські документи про безтоварні операції з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг в адресу суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки; отримувати від даних суб`єктів безготівкові кошти в рахунок сплати за начебто реалізовані товари, виконані роботи, надані послуги та переводити їх в готівку, минаючи при цьому систему оподаткування, що призводить до умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, а проведеним оглядом аналітично інформаційних баз даних ДФС України встановлено, що в період 2016 - 2017 років учасники злочинної схеми кримінального правопорушення, протиправна діяльність яких відноситься до категорії «конвертаційний центр» та спрямована на надання послуг підприємствам реального сектору економіки з мінімізації податкових зобов`язань та переведення безготівкових коштів у готівку, що супроводжується протиправною діяльністю використовує СГД, які мають відкриті банківські рахунки в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), а саме: ТОВ «Н.К.Р.» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_2 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_2 (978-ЄВРО), № НОМЕР_2 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_2 (643-РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ); ТОВ «РАЙЗ МЕДІА» () № НОМЕР_3 (978-ЄВРО), № НОМЕР_3 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_3 (643-РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_3 (840-ДОЛАР США); ТОВ «ТМС-ГРУП» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_4 (643-РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ), № НОМЕР_4 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_4 (978-ЄВРО), № НОМЕР_4 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ВАЙС БУД ПРОМ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_5 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «АВЕРС М.К.Т.» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_6 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «КИЇВ ЕЛІТ БУД» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_7 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), № НОМЕР_7 (840-ДОЛАР США), № НОМЕР_7 (643-РОСІЙСЬКИЙ РУБЛЬ). ТОВ «ЛЮКСОРР-ЛТД» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_8 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «КОНСУЛ ПРАЙМ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_9 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «БУДІВНИЦТВО КОМФОРТА» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_10 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «САУДАЛ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_1 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «АТЛАНТІК ТРЕЙД» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_11 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «ГРАНД ТДК» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_12 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ); ТОВ «СТЕП КОМПАНІ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_13 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ).

Відповідно до матеріалів кримінального провадження, грошові кошти, які знаходяться на рахунках СГД, які задіяні в злочинній схемі кримінального правопорушення, що відкриті в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478), постановою слідчого визнано речовими доказами по кримінальному провадженню, та у подальшому на них було накладено арешт слідчим суддею за клопотанням слідчого ОСОБА_4 , у світлі наявності мети визначеної п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України

Також, слід урахувати і те, що апеляційний суд м. Києва у справі № 755/15458/16-к при перегляді цієї ухвали слідчого судді про арешт майна за апеляційними скаргами представників власників майна ТОВ «КОНСУЛ ПРАЙМ» - адвоката ОСОБА_6 , ТОВ «ГРАНД ТДК» - адвоката ОСОБА_7 , ТОВ «Вайс Буд Пром» - адвоката ОСОБА_8 , ТОВ «АВЕРС М.К.Т.» - адвоката ОСОБА_9 , ТОВ «АТЛАНТІК ТРЕЙД» - адвоката ОСОБА_10 (майно цих ТОВ було арештоване тим же судовим рішенням, що і заявника та з тих же підстав) в ухвалі від 14.05.2018 указав, що «... слідчим в клопотанні про арешт майна викладено тільки фактичні обставини вчинення кримінальних правопорушень, без зазначення мети та підстав, відповідно до яких майно - кошти, які знаходяться на рахунках суб`єктів господарської діяльності, що відкриті в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478) за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська (Червоноармійська), буд. 39 … має бути арештоване. Визначаючи правову підставу для накладення арешту на майно, слідчий суддя, в постановленій ним ухвалі, послався на наявність підстав, передбачених п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, разом з тим, відповідно до наведеної норми закону, арешт накладається на майно будь-якої фізичної чи юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України. Однак, оскаржуване рішення слідчого судді не містить під собою належного правового підґрунтя, що зазначене в клопотанні прокурора майно відповідає ознакам речового доказу, дане твердження, на думку колегії суддів, належним чином необґрунтоване та немотивоване, а є тільки звичайним посиланням на відповідну норму закону. Крім того, слідчим суддею не дано належну оцінку тому, що клопотання слідчого про арешт майна не відповідає вимогам ст. 171 КПК України. Враховуючи вищевикладене мотивування клопотання, орган досудового розслідування в розумінні вимог ст. 132 КПК України не надав достатніх і належних доказів тих обставин, на які послався у клопотанні… Вказані обставини вплинули і на те, що належним чином не було встановлено, як в ухвалі слідчого судді, так і в клопотанні слідчого, правової підстави для накладення арешту на майно. З урахуванням викладеного, а саме того, що за матеріалами клопотання неможливо чітко встановити тих обставин, яке відношення майно - кошти, які знаходяться на рахунках суб`єктів господарської діяльності, що відкриті в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478) за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська (Червоноармійська), буд. 39 …має до розслідуваних злочинів, апеляційний суд вважає, що у даному кримінальному провадженні органом досудового розслідування не довів необхідності у накладенні арешту на майно, що відповідно до ч. 1 ст. 173 КПК України мало стати підставою для відмови у задоволенні клопотання, однак безпідставно не було зроблено слідчим суддею…».

Слідчий суддя бере дану позицію до уваги, у світлі норм Закону України «Про судоустрій і статус суддів», у цій справі, та з огляду на що, дослідивши наявні матеріали провадження, у порядку ст. 94 КПК України, уважає, що відсутні підстави стверджувати, у цей час, «поза розумним сумнівом», що грошові кошти, які знаходяться на рахунках суб`єктів господарської діяльності, що відкриті в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478) за адресою: м. Київ вул. Велика Васильківська (Червоноармійська), буд. 39, а саме: ТОВ «САУДАЛ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_1 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичними особами внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто, що вони відповідають критеріям ст. 98 КПК України.

Такі підозри були дійсними у слідчого судді на час накладення самого арешту, адже при їх відсутності, такий захід забезпечення застосований ним би не був, однак не є беззаперечними, у цей період.

Постанова про визнання вказаних грошових коштів речовими доказами, як установив суд апеляційної інстанції, винесена формально, підстав для відступу від цієї позиції слідчий суддя передумов не убачає, а тому сприймає цю постанову у такому ж самому ракурсі.

Вказане, у своїй сукупності, свідчить про доречність скасування накладеного арешту на майно у порядку ст. 174 КПК України.

За таких обставин слідчий суддя вважає за необхідне за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи кожний доказ, що наявний у провадженні, з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку клопотання задовольнити та накладений арешт скасувати, як такий, в подальшому застосуванні якого відпала потреба.

З цих підстав слідчий суддя, керуючись ч. 2 ст. 376 КПК України, постановив:

клопотання задовольнити.

Арешт накладений ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_11 від 01.02.2018 у справі № 755/15458/16-к, на грошові кошти, які знаходяться на рахунках суб`єктів господарської діяльності, що відкриті в АБ «УКРГАЗБАНК» (МФО 320478) за адресою: м. Київ вул. Велика Васильківська (Червоноармійська), буд. 39, а саме: ТОВ «САУДАЛ» () який має відкритий рахунок № НОМЕР_1 (980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), із зупиненням видаткових операцій по зазначеним рахункам за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати, скасувати.

Ухвала оскарженню не підлягає та є обов`язковою для безумовного виконання на всій території України.

Визначити час проголошення повного тексту ухвали 17:00 год. 19.09.2018.

Слідчий суддя: ОСОБА_1