08.05.2018 Справа № 756/5372/18
Справа № 756/5372/18
Провадження № 1-кс/756/998/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
щодо тимчасового доступу до речей та документів

8 травня 2018 року м. Київ
Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0001031 від 03.02.2017року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України, -
в с т а н о в и в:
26 квітня 2018 року слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з указаним клопотанням, просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (євро), № НОМЕР_8 (долар США), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 »(МФО НОМЕР_9 ) за адресою: АДРЕСА_2 , що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_10 (українська гривня, долар США), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_11 ) за адресою: АДРЕСА_3 , що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_12 (українська гривня, євро, долар США), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_4 , що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) - № НОМЕР_15 (українська гривня, євро, долар США), № НОМЕР_16 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) - № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), № НОМЕР_22 (українська гривня, євро, долар США), № НОМЕР_23 (українська гривня), які перебувають у володінніАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_24 ) за адресою: АДРЕСА_5 , що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) - № НОМЕР_25 (українська гривня), які перебувають у володінніПАT « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_26 ) за адресою: АДРЕСА_6 , що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) - № НОМЕР_27 (українська гривня) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) - № НОМЕР_28 (українська гривня).
Тимчасовий доступ слідчий просить надати за період з 01.01.2014 року по 01.04.2018 року, зокрема до: документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку, а саме: статути товариства, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк», протоколи системи «Банк-Клієнт», в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків (заяв) на підставі яких знімались готівкові кошти;інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період з часу відкриття по теперішній час, в яких відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунку, суму списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.
Клопотання обґрунтовано тим, що невстановлені особи під час проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ) внесли в документи завідомо неправдиві відомості.
Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відкрито рахунки:№ НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (євро), № НОМЕР_8 (долар США), відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 ;№ НОМЕР_10 (українська гривня, долар США), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_9 ) за адресою: АДРЕСА_2 ;№ НОМЕР_12 (українська гривня, євро, долар США), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_11 ) за адресою: АДРЕСА_3 ;службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) відкрито рахунки:№ НОМЕР_15 (українська гривня, євро, долар США), № НОМЕР_16 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_4 ;№ НОМЕР_27 (українська гривня), відкриті в ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_26 ) за адресою: АДРЕСА_6 ;службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) відкрито рахунки:№ НОМЕР_28 (українська гривня), відкритий в ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_26 ) за адресою: АДРЕСА_6 ; № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), № НОМЕР_22 (українська гривня, євро, долар США), № НОМЕР_23 (українська гривня), відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_4 ; № НОМЕР_25 (українська гривня), відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_24 ) за адресою: АДРЕСА_5 .
Вказані рахунки використовуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в незаконній діяльності, яка полягає у формуванні податкового кредиту з ПДВ реально діючим суб`єктам господарської діяльності.
Таким чином, для встановлення фактів розрахунків з контрагентами, фізичними особами та дослідження обставин проведення розрахунків. виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, що містять інформацію по вказаним рахункам, оскільки дані документи містять інформацію, яка має доказове значення у кримінальному провадженні.
У судовому засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явилась, подала заяву про розгляд клопотання за її відсутності.
Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя робить наступні висновки.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Положеннями ст. 160 КПК України передбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Відповідно до ст. ст. 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 цієї статті передбачено, що слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ (ст. 161 КПК України).
Слідчим суддею встановлено, що 3 лютого 2017 року до ЄРДР внесено відомості за ч. 1 ст. 205-1 КК України, відповідно до яких невстановлені особи під час проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ) внесли в документи завідомо неправдиві відомості.
Під час досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) відкрито рахунки:№ НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (євро), № НОМЕР_8 (долар США) в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 ; № НОМЕР_10 (українська гривня, долар США), - в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_9 ) за адресою: АДРЕСА_2 ; № НОМЕР_12 (українська гривня, євро, долар США) - в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_11 ) за адресою: АДРЕСА_3 ; службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) відкрито рахунки: № НОМЕР_15 (українська гривня, євро, долар США), № НОМЕР_16 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня) в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_4 ; № НОМЕР_27 (українська гривня) - в ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_26 ) за адресою: АДРЕСА_6 ; службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) відкрито рахунки:№ НОМЕР_28 (українська гривня) в ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_26 ) за адресою: АДРЕСА_6 ; № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), № НОМЕР_22 (українська гривня, євро, долар США), № НОМЕР_23 (українська гривня) - в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_4 ; № НОМЕР_25 (українська гривня) - в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_24 ) за адресою: АДРЕСА_5 .
Вказані рахунки використовуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » в незаконній діяльності, яка полягає у формуванні податкового кредиту з ПДВ реально діючим суб`єктам господарської діяльності.
Слідчий суддя звертає увагу на те, що кримінальне провадження щодо вказаних юридичних осіб відкрито за ч. 1 ст. 205-1 КК України (внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи або фізичної особи - підприємця, завідомо неправдивих відомостей, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості), а тому документи, до яких слідчий просить отримати тимчасовий доступ, мають мати доказове значення у конкретному кримінальному провадженні.
Оскільки слідчим у клопотання не обґрунтовано, яке доказове значення для досудового розслідування кримінального провадження, відкритого за ч. 1 ст. 205-1 КК України, матимуть документи з відомостями про рух коштів по рахунках вищевказаних юридичних осіб, то в задоволенні клопотання в цій частині необхідно відмовити.
Водночас в іншій частині клопотання підлягає задоволенню, оскільки в інших документах можуть зберігатись документи, які також подавались невстановленими особами для проведення державної реєстрації юридичних осіб.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164, п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України,слідчий суддя -
у х в а л и в:
Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 задоволити частково.
Надати співробітникам СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю та перебувають у володінні:
1) ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (євро), № НОМЕР_8 (долар США);
2) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_9 ) за адресою: АДРЕСА_2 , що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_10 (українська гривня, долар США);
3) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_11 ) за адресою: АДРЕСА_3 , що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_12 (українська гривня, євро, долар США);
4) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_13 ) за адресою: АДРЕСА_4 , що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) - № НОМЕР_15 (українська гривня, євро, долар США), № НОМЕР_16 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (українська гривня) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) - № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (українська гривня, євро, долар США, російський рубль), № НОМЕР_22 (українська гривня, євро, долар США), № НОМЕР_23 (українська гривня);
5) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_24 ) за адресою: АДРЕСА_5 , що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) - № НОМЕР_25 (українська гривня);
6) ПАT « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_26 ) за адресою: АДРЕСА_6 , що містять банківську таємницю клієнтів банку по відкриттю та функціонуванню рахунків: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) - № НОМЕР_27 (українська гривня) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) - № НОМЕР_28 (українська гривня).
Тимчасовий доступ надати за період часу з 01.01.2014 року по 01.04.2018 року, а саме до:
- документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку, а саме: статути товариства, картки із зразками підписів та відбитком печатки, договори на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договори про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків (заяв) на підставі яких знімались готівкові кошти.
В іншій частині клопотання відмовити.
Строк дії ухвали до 7 червня 2018 року включно.
Виконання ухвали покласти на співробітників ІНФОРМАЦІЯ_14 ОСОБА_3 та/або ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ,, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , або/та за їх письмовим дорученням в порядку ст.. 41 КПК України та в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України співробітникам відповідного територіального підрозділу ДФС України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчим суддею може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1