печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 серпня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах шостого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

16.08.2018 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах шостого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 за погодженням із заступником начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання працівникам Генеральної прокуратури Республіки Польща, особам які діють на виконання їх доручення, дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучення завірених належним чином копій наступних документів: реєстраційних документів, паспортів засновників, кінцевих бенефіціарів, уповноважених (довірених) осіб, карток з зразками підписів та відтисками печаток, листів, заяв, довіреностей та інших документів, які мають відношення до створення та функціонування компаній: « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за весь період її діяльності, сплату нею загальнообов`язкових податків (зборів) у 2017 році, документи на підставі яких здійснювався експорт товарів компанією « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 » згідно контракту № 1 від 18.09.2017 та будь-яке інше документальне підтвердження господарської діяльності компанії у 2017 році, які знаходяться у володінні компетентних органів Республіки Польща.

В судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином, подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.
У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.
За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у його відсутність.
Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.
З матеріалів клопотання слідує, що Управлінням з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України розслідується кримінальне провадження № 0000054 від 20.01.2017 за фактами зловживання службовим становищем особами органів ДФС України за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 255, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 368 КК України.
Розслідуванням встановлено, що за період з 2015 року по кінець 2017 року службові особи Товариства (надалі ТОВ) « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 , діючи у злочинній змові, здійснювали систематичне протиправне оформлення товарів в режимі імпорту до України шляхом заявлення явно заниженої митної вартості товарів на підставі підроблених документів, умисно з метою ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) в особливо великих розмірах чим порушили вимоги ст. 53-55, ч. 2 ст. 280 Митного кодексу України та ст. 181 Податкового кодексу України та спричинили шкоду державі на суму більше п`яти мільйонів гривень.
Указані злочини вчинені за таких обставин. Службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )», діючи за попередньою змовою групою осіб, спільно із посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_4 , з метою досягнення злочинної мети, розробили злочинну схему, яка полягала у використанні установчих даних, реквізитів та печаток підприємств нерезидентів іноземних суб`єктів для прикриття своєї незаконної діяльності та створення видимості законної діяльності, зокрема складання офіційних документів, які натомість були підробленими та містили завідомо недостовірні відомості.
В подальшому, використовуючи завідомо підроблені документи службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )» подавали їх для проходження митного оформлення товарів на ІНФОРМАЦІЯ_4 .
Так, 18.09.2017 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 )» в особі директора ОСОБА_5 укладено контракт № 1 з « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ІНФОРМАЦІЯ_1 . (Копія договору надається в додатку № 3).
Згідно умов цього договору « ІНФОРМАЦІЯ_1 » продало ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товар (легкові автомобілі, вантажні автомобілі, сідельні тягачі, полу причепи, причепи, спецтехніку, автобуси, номерні блоки та агрегати, автозапчастини нові та бувші у використанні) у власність покупця, а покупець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » прийняв та оплатив товар в кількості та асортименті відповідно до рахунку фактури.
Зазначений товар згідно контракту ввезено через кордон з Польщі до України.
Проте, слідством встановлено, що фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » купувало товар у компанії « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за значно вищу вартість, ніж про це відображено в документах (Invoice, ВМД № UA 401010/2017/037330, контракт № 1 від 18.09.2017, технічний паспорт на автомобіль та довідку про експертну оцінку транспортного засобу (надаються в додатку № 3), поданих для здійснення оформлення в митних органах України.
Злочинні дії службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вчинили за сприяння посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 задля імпорту товарів за заниженою митною вартістю з метою умисного ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі, чим спричинили державному бюджету шкоду.
Слідчий вказує, що на даний час у ході досудового розслідування кримінального провадження № 0000054 виникла необхідність у проведенні слідчих та процесуальних дій на території Республіка Польща у зв`язку з чим Генеральна прокуратура України готує звернення до Генеральної прокуратури Республіки Польща щодо проведення необхідних процесуальних дій.
Зокрема є необхідним вилучення у компетентних органів Республіки Польща копій реєстраційних документів, копій паспортів засновників, кінцевих бенефіціарів, уповноважених (довірених) осіб, карток з зразками підписів та відтисками печаток, листів, заяв, довіреностей та інших документів, які мають відношення до створення та функціонування компаній: « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за весь період її діяльності, сплату нею загальнообов`язкових податків (зборів) у 2017 році, документи на підставі яких здійснювався експорт товарів компанією « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 » згідно контракту № 1 від 18.09.2017 та будь-яке інше документальне підтвердження господарської діяльності компанії у 2017 році.
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається зі змісту ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Документи, які перебувають у компетентних органів Республіки Польща містять конфіденційну інформацію, в тому числі комерційну та персональні дані осіб, але самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 2 статті 562 КПК України передбачено, що у разі якщо при зверненні за допомогою в іноземній державі необхідно виконати процесуальну дію, для проведення якої в Україні потрібен дозвіл прокурора або суду, така процесуальна дія може запитуватися лише після надання відповідного дозволу прокурором або судом у порядку, встановленому цим Кодексом. При цьому належно засвідчена копія такого дозволу долучається до матеріалів запиту.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно ч. 1 ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду.
Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161, 162, 163 КПК України, вимоги кримінального процесуального Закону, а саме ст. 91, 92 КПК України, відповідно до яких обов`язок доказування обставин кримінального правопорушення, винуватості особи у його вчиненні, покладається на слідчого, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні, можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 166, 309, 562 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах шостого відділу з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення задовольнити.
Надати працівникам Генеральної прокуратури Республіки Польща, особам які діють на виконання їх доручення, дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю вилучення завірених належним чином копій наступних документів: реєстраційних документів, паспортів засновників, кінцевих бенефіціарів, уповноважених (довірених) осіб, карток з зразками підписів та відтисками печаток, листів, заяв, довіреностей та інших документів, які мають відношення до створення та функціонування компаній: « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за весь період її діяльності, сплату нею загальнообов`язкових податків (зборів) у 2017 році, документи на підставі яких здійснювався експорт товарів компанією « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 » згідно контракту № 1 від 18.09.2017 та будь-яке інше документальне підтвердження господарської діяльності компанії у 2017 році, які знаходяться у володінні компетентних органів Республіки Польща.
Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано прокурору.

Слідчий суддя ОСОБА_1