АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА
Справа № 11-cc/796/2527/2018 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14 травня 2018 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,
при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Інк Буд» ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 14 березня 2018 року,

ВСТАНОВИЛА:

Ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 14.03.2018 року задоволено клопотання прокуроратретього відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_7 та накладено арешт на майно,шляхом заборони розпорядження на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , відкритими ТОВ «Лалібела Ко» () в ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_4 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_4 відкритому ТОВ «Лалібела Ко» () в ПAT"КІБ" (МФО 322540); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_5 відкритому ТОВ «Лалібела Ко» () в СТОЛИЧНА ФІЛІЯ ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК" КИЇВ (МФО 380269); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_6 відкритому ТОВ «Лалібела Ко» ()-в ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_7 відкритому ТОВ «Лакі Креатив» () в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_8 відкритому ТОВ «Лакі Креатив» () в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_8 відкритому ТОВ «Лакі Креатив» () в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_9 відкритому ТОВ «Андромеда стайл» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649); Грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 відкритому ТОВ «Перша Агрокомпанія» () в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_12 відкритому ТОВ «Перша Агрокомпанія» () в AT"УкрСиббанк" (МФО 351005); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_13 відкритому ТОВ «Колор-Ком» () в AT"УкрСиббанк" (МФО 351005); Грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 відкритому ТОВ «Колор-Ком» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_16 відкритому ТОВ «Конект Груп» () в AT "АРТЕМ-БАНК" (МФО 300885); Грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках № НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_17 , № НОМЕР_17 відкритому ТОВ «Конект Груп» () в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_19 відкритому ТОВ «Конект Груп» () в AT"УкрСиббанк" (МФО 351005); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_19 відкритому ТОВ «Конект Груп» () в AT "УкрСиббанк" (МФО 351005); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_20 відкритому ТОВ «Конект Груп» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_21 відкритому ТОВ «Конект Груп» () в ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_19 відкритому ТОВ «Конект Груп» () в AT"УкрСиббанк" (МФО 351005); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_19 відкритому ТОВ «Конект Груп» () в AT "УкрСиббанк" (МФО 351005), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_22 відкритому ТОВ «Арта-Груп» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК, КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_23 відкритому ТОВ «Арта-Груп» () в AT"УкрСиббанк" (МФО 351005), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_24 відкритому ТОВ «Арта-Груп» () в AT"РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВІ (МФО 380805), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_25 відкритому ТОВ «CKJIОіл» () в КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",М.КИЇВ (МФО 321842), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_26 відкритому ТОВ «СКЛ Оіл» () в КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",М.КИЇВ (МФО 321842), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_27 відкритому ТОВ «СКЛ Оіл» () в КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» ",М.КИЇВ (МФО 321842), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_28 відкритому ТОВ «СКЛ Оіл» () в ФГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ ПО АТОЩАД М.КИЇВ (МФО 322669), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_28 відкритому ТОВ «СКЛ Оіл» () в ФГОЛОВНЕ УПРАВЛІННЯ ПО АТОЩАД М.КИЇВ (МФО 322669), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_29 відкритому ТОВ «СКЛ Оіл» () в КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",М.КИЇВ (МФО 321842), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_30 відкритому ТОВ «СКЛ Оіл» () в КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",М.КИЇВ (МФО 321842), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_31 відкритому ТОВ «Експрес Оіл» () в ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_32 відкритому ТОВ «Експрес Оіл» () в КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",м. КИЇВ (МФО 321842), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_32 відкритому ТОВ «Експрес Оіл» () в КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",м. КИЇВ (МФО 321842), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_33 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в AT "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВІ (МФО 380805), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_34 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_34 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_34 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_35 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в AT"РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВІ (МФО 380805), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_36 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в AT"РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВІ (МФО 380805), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_37 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в Казначейство України(ел. адм. подат.) (МФО 899998), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_38 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в AT"ТАСКОМБАНК" (МФО 339500), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_38 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в AT "ТАСКОМБАНК" (МФО 339500), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_39 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в КИЇВСЬКА ФПАТКБ`ПІВДЕНКОМБАНК", М.КИЇВ (МФО 320876), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_34 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_40 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в СТОЛИЧНА ФІЛІЯ ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК" КИЇВ (МФО 380269), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_41 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в ФІЛІЯ АБ "ПІВДЕННИЙ" В М.КИЄВІ (МФО 320917), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_42 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в ПАТ "МАРФІН БАНК" (МФО 328168), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_42 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в ПАТ "МАРФІН БАНК" (МФО 328168), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_43 відкритому ТОР «МВП Релос» () в AT "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_43 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в AT"ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_43 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в AT "ПРОКРЕДИТ БАНК" (МФО 320984), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_44 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в ПАТ "МАРФІН БАНК" (МФО 328168), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_45 відкритому ТОВ «МВП Релос» () в СТОЛИЧНА ФІЛІЯ ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК" КИЇВ (МФО 380269), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_46 відкритому ТОВ «Марінас-М» () в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_47 відкритому ТОВ «Марінас-М» () в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_48 відкритому ТОВ «Марінас-М» () в Казначейство України(ел. адм. подат.) (МФО 899998), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_47 відкритому ТОВ «Марінас-М» () в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_49 відкритому ТОВ «Локо Універс» () в "РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_50 відкритому ТОВ «Локо Універс» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_51 відкритому ТОВ «Локо Універс» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК", КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_52 відкритому ТОВ «Ай ті дж» () в AT "ПІРЕУС БАНК МКБ" (МФО 300658), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_53 відкритому ТОВ «Ай ті дж» () в AT"ПІРЕУС БАНК МКБ" (МФО 300658); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_54 відкритому ТОВ «Інк Буд» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР" ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» КИЇВ (МФО 320649); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку №НОМЕР_55 відкритому ТОВ «Інк Буд» () в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_56 відкритому ТОВ «Інк Буд» () в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213); Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку^НОМЕР_57 відкритому ТОВ «Родос Прінт» () в AT"УкрСиббанк" (МФО 351005), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_58 відкритому ТОВ «Родос Прінт» () в AT "УкрСиббанк" (МФО 351005), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_59 відкритому ТОВ «Родос Прінт» () в AT"УкрСиббанк" (МФО 351005), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_60 відкритому ТОВ «Базель Прайм» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_60 відкритому ТОВ «Базель Прайм» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_61 відкритому ТОВ «Базель Прайм» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_62 відкритому ТОВ «Базель Прайм» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_63 відкритому ТОВ «Галаксі Стандарт» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_64 відкритому ТОВ «Торговий дім Аметіст» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_65 відкритому ТОВ «Фірма "ІВН" () в ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (МФО 305749), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_66 відкритому ТОВ «Сейф ЛОК" () в СТОЛИЧНА ФІЛІЯ ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК" КИЇВ (МФО 380269), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_67 відкритому ТОВ "Онікс Компонент» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_68 відкритому ТОВ «Інтерсітіторг» () в ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_69 відкритому ТОВ "Біатра Солюшн» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_69 відкритому ТОВ "Біатра Солюшн» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_70 відкритому ТОВ «Регион Строй» () в ЧЕРК. ГРУ ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",М.ЧЕРКАСИ (МФО 354347), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_71 відкритому ТОВ «Рентенергосервіс» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_72 відкритому ТОВ «Рентенергосервіс» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК",КИЇВ (МФО 320649), Грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_73 відкритому ТОВ «Рентенергосервіс» () в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР`ПАТ КБ`ПРИВАТБАНК", КИЇВ (МФО 320649), в частині видатку коштів по вказаних рахунках, з можливістю їх зарахування.
Зупинено видаткові операції по зазначених рахунках за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.
Зобов`язано службових осіб вказаного банку зробити відмітку на ухвалі суду з даними про залишок грошових коштів на арештованому рахунку із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку, та негайно надати відомості особі яка оголошує ухвалу про залишок грошових коштів на рахунку.
Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, представник ТОВ « Інк Буд» ОСОБА_6 подав апеляційну скаргу, в якій просить поновити строк на оскарження ухвали слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 14.03.2018 року ,відкрити апеляційне провадження, скасувати цю ухвалу частково та постановити нову, якою у задоволенні клопотання прокурора в частині накладення арешту на грошові кошти ТОВ « Інк Буд» відмовити.

Щодо строку апеляційного оскарження, представник зазначає, що ухвалу слідчого судді було постановлено без повідомлення та без участі власника майна, з матеріалами провадження представник ознайомився лише 17.04.2018 року, після подання відповідної заяви до суду першої інстанції.

Стосовно ухвали слідчого судді, то апелянт вважає її незаконною та необґрунтованою. Додані прокурором документи до клопотання, зокрема витяг з ЄРДР, не містить відомостей про те, що досудове розслідування здійснюється щодо керівників або засновників ТОВ « Інк Буд».

Крім того, представник зазначає, що кримінальне провадження зареєстроване 17.11.2016 року, тобто до створення ТОВ « Інк Буд», яке діє з 28.02.2017 року.

Грошові кошти, на думку апелянта, не підпадають під визначення речових доказів, оскільки не є матеріальними об`єктами, які можуть бути знаряддями злочину, зберегти сліди або відомості, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а тому у слідчого судді були відсутні підстави для накладення арешту на майно ТОВ « Інк Буд».

В судове засідання у справі прокурор не з`явився, причини своєї неявки суду не повідомив, хоча належним чином був повідомлений про дату, час і місце апеляційного розгляду. Представник ОСОБА_6 подав заяву про розгляд апеляційної скарги без його участі. Тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дану справу за відсутністю прокурора та представника власника майна, що не суперечить положенням ч. 1 ст. 172 та ч. 4 ст. 405 КПК України.

Заслухавши доповідь судді, перевіривши та обговоривши доводи апеляційної скарги, вивчивши матеріали судового провадження, колегія суддів приходить до наступних висновків.

Згідно з вимогами ч. 2 ст. 395 КПК України ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення. Згідно частини 3 зазначеної статті, якщо ухвалу суду було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Як вбачається з матеріалів судового провадження, клопотання слідчого про арешт майна було розглянуто слідчим суддею без повідомлення та участі ТОВ « Інк Буд» чи його представника в судовому засіданні. З оскаржуваною ухвалою представник ОСОБА_6 ознайомився 17.04.2018 року, а з апеляційною скаргою звернувся 20.04.2018 року, у зв`язку з чим, апеляційна скарга вказаного товариства є поданою в межах визначеного законом п`ятиденного строку, таким чином строк на апеляційне оскарження не пропущено, у зв`язку з чим він поновленню не підлягає.

Що стосується безпосередньо апеляційної скарги, то слід звернути увагу на такі обставини.

Як вбачається з матеріалів, наданих до суду апеляційної інстанції, що прокуратурою міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0001129 від 17.11.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. З ст. 365, ч. 4 ст. 190 КК України.
В ході досудового розслідування зазначено, що підприємства, які входять до складу транзитно-конвертаційної групи, їхніх керівників та засновників, податкові адреси, відкриті розрахункові рахунки в банківських установах, основних вигодонабувачів було встановлено, що станом на лютий-березень місяць 2018 року податкову звітність подають наступні підприємства з ознаками ризикованості, а саме: ТОВ «Лалібела Ко» код 41196838, ТОВ «Лакі Креатив» код 41114142, ТОВ «Андромеда стайл» код 41047663, ТОВ «Перша Агрокомпанія» код 41006868, ТОВ «Колор-Ком» код 40367145, ТОВ «Конект Груп» код 40195461, ТОВ «Арта-Груп» код 35465069, ТОВ «СКЛ Оіл» код 40369765, ТОВ «Експрес Оіл» код 39160095, ТОВ «МВП Релос» код 16477069, ТОВ «Марінас-М» код 40491420, ТОВ «Локо Універс» код 41483398, ТОВ «Ай ті дж» код 41266522, ТОВ «Інк Буд» код 41179990.
Також, в ході подальшого аналізу було зазначено, що члени транзитно-конвертаційної групи в кінці 2017 та на початку 2018 року зареєстрували нові підприємства з ознаками ризикованості з метою надання послуг щодо формування штучного податкового кредиту з ПДВ за рахунок проведення псевдооперацій підприємствам реального сектору економіки. До складу таких підприємств з ознаками ризикованості відносяться наступні, а саме: ТОВ «Родос Прінт» код 41782475, ТОВ «Базель Прайм» код 41742406, ТОВ «Галаксі Стандарт» код 41698766, ТОВ «Торговий дім Аметіст» код 41684774, ТОВ «Фірма "ІВН" код 41679612, ТОВ «Сейф ЛОК" код 41631434, ТОВ "Онікс Компонент» код 41569288, ТОВ «Інтерсітіторг» код 41566313, ТОВ "Біатра Солюшн» код 41553676, ТОВ «Регион Строй» код 41444445, ТОВ «Рентенергосервіс» код 41406488.
Орган досудового розслідування вважає, що члени транзитно-конвертаційної групи на даний час активно використовують реквізити вищевказаних підприємств з метою надання послуг щодо формування штучного податкового кредиту з ПДВ за рахунок проведення псевдооперацій підприємствам реального сектору економіки, а також підприємства вигодонабувачі здійснюють перерахунок коштів у безготівковій формі на розрахункові рахунки підприємств з ознаками ризикованості, а саме: ТОВ «Лалібела Ко» код 41196838, ТОВ «Лакі Креатив» код 41114142, ТОВ «Андромеда стайл» код 41047663, ТОВ «Перша Агрокомпанія» код 41006868, ТОВ «Колор-Ком» код 40367145, ТОВ «Конект Груп» код 40195461, ТОВ «Арта-Груп» код 35465069, ТОВ «СКЛ Оіл» код 40369765, ТОВ «Експрес Оіл» код 39160095, ТОВ «МВП Релос» код 16477069, ТОВ «Марінас-М» код 40491420, ТОВ «Локо Універс» код 41483398, ТОВ «Ай ті дж» код 41266522, ТОВ «Інк Буд» код 41179990, ТОВ «Родос Прінт» код 41782475, ТОВ « Базель Прайм» код 41742406, ТОВ «Галаксі Стандарт» код 41698766, ТОВ «Торговий дім Аметіст» НОМЕР_74 , ТОВ «Фірма «ІВН» код 41679612, ТОВ «Сейф ЛОК» код 41631434, ТОВ "Онікс Компонент» код 41569288, ТОВ «Інтерсітіторг» код 41566313, ТОВ «Біатра Солюшн» код 41553676, ТОВ «Регион Строй» код 41444445, ТОВ «Рентенергосервіс» код 41406488 у вигляді оплати за ТМЦ (товари, роботи, послуги) для подальшого обготівковування, а саме по чекам через касу, банкомати або в подальшому конвертуються через корпоративні рахунки підприємств в різних банківських установах.
13.03.2018 року прокурор третього відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_7 звернувся до Дніпровського районного суду м. Києва з клопотання про накладення арешту у кримінальному провадженні №0001129, мотивуючи його тим, що у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що грошові кошти, які розміщенні на рахунках низки юридичних осіб, зазначених у резолютивній частині ухвали, є предметом та доказом кримінального правопорушення, тобто здобуті злочинним шляхом.
14.03.2018 року ухвалою слідчого судді Дніпровського районного суду м. Києва клопотання прокурора було задоволено.
Оскільки дана ухвала оскаржена тільки представником ТОВ « Інк Буд» в частині накладення арешту на грошові кошти цього товариства, які знаходяться на рахунках №НОМЕР_54 , відкритому в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР" ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» КИЇВ (МФО 320649); № НОМЕР_55 відкритому в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213); № НОМЕР_56 відкритому в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213, то колегія суддів, відповідно до ч. 1 ст. 404 КПК України, переглядає ухвалу слідчого судді в межах апеляційної скарги зазначеної особи, а щодо інших юридичних осіб, на рахунки яких накладено арешт вказаною ухвалою слідчого судді, то в цій частині питання законності та обґрунтованості накладення арешту на рахунки останніх колегією суддів не вирішується.

Задовольняючи клопотання прокурора, внесене в межах кримінального провадження №0001129 про накладення арешту на грошові кошти ТОВ «Інк Буд» (), слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, заслухав пояснення прокурора ОСОБА_7 , дослідив матеріали, додані до клопотання, прийшов до висновку, що існують достатні підстави для накладення арешту на грошові кошти вищезазначеного товариства.
З таким рішенням слідчого судді погодитися неможливо з огляду на такі обставини.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя, згідно ст. ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього конфіскації, в тому числі і спеціальної, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки відповідно до ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

У кожному конкретному кримінальному провадженні слідчий суддя, застосовуючи вид обтяження, в даному випадку арешт майна, має неухильно дотримуватись вимог закону. При накладенні арешту на майно слідчий суддя має обов`язково переконатися в наявності доказів на підтвердження вчинення кримінального правопорушення. При цьому закон не вимагає аби вони були повними та достатніми на цій стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого злочину. Крім того, наявність доказів у кримінальному провадженні має давати слідчому судді впевненість у тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно накласти вид обмеження з метою уникнення негативних наслідків.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 4 ст. 170 КПК України, з метою забезпечення спеціальної конфіскації, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Відповідно до ч. 5 ст. 170 КПК України з метою забезпечення конфіскації майна як виду покарання, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

Однак, зазначених вимог закону слідчий та слідчий суддя не дотрималися.

Зокрема, посилаючись у клопотанні, щочлени транзитно-конвертаційної групи активно використовують реквізити зазначених в клопотанні підприємств з метою надання послуг щодо формування штучного податкового кредиту з ПДВ за рахунок проведення псевдооперацій підприємствам реального сектору економіки, а також підприємства вигодонабувачі здійснюють перерахунок коштів у безготівковій формі на розрахункові рахунки підприємств з ознаками ризикованості, в тому числі і ТОВ " Інк Буд", у вигляді оплати за ТМЦ (товари, роботи, послуги) для подальшого обготівковування, а саме по чекам через касу, банкомати або в подальшому конвертуються через корпоративні рахунки підприємств в різних банківських установах, прокурор повинен був зібрати та надати слідчому судді достатні на даному етапі досудового розслідування докази на підтвердження такого висновку.
В свою чергу, у кожному конкретному кримінальному провадженні слідчий суддя, застосовуючи вид обтяження, в даному випадку арешт майна, має неухильно дотримуватись вимог закону. При накладенні арешту на майно слідчий суддя має обов`язково переконатися в наявності доказів на підтвердження вчинення кримінального правопорушення. При цьому закон не вимагає аби вони були повними та достатніми на даній стадії кримінального провадження, однак вони мають бути такими, щоб слідчий суддя був впевнений у тому, що дані докази можуть дати підстави для пред`явлення обґрунтованої підозри у вчиненні того чи іншого злочину. Крім того, наявність доказів у кримінальному провадженні має давати слідчому судді впевненість в тому, що в даному кримінальному провадженні необхідно накласти вид обмеження з метою уникнення негативних наслідків.
Згідно з п. 7 ч. 2 ст. 131 КПК України, арешт майна є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження. У відповідності до п. 1 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Однак прокурор, обґрунтовуючи своє клопотання в розумінні вимог ст. 132 КПК України, не надав достатніх і належних доказів тих обставин щодо діяльності ТОВ «Інк Буд» (), на які послався у клопотанні, а слідчий суддя, в свою чергу, у відповідності до ст. 94 КПК України, належним чином не оцінив ці докази з точки зору їх достатності та взаємозв`язку для прийняття рішення. Будь-яких яких даних щодо діяльності ТОВ «Інк Буд» (), та доказів причетності вказаного товариства чи його посадових осіб до вчинення кримінальних правопорушень, за якими здійснюється досудове розслідування у цьому кримінальному провадженні згідно Єдиного реєстру досудових розслідувань, в матеріалах за клопотанням слідчого про арешт майна не міститься.

Враховуючи також те, що за матеріалами, які додані до клопотання слідчого, відсутні докази, що грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Інк Буд» () №НОМЕР_54 , відкритому в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР" ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» КИЇВ (МФО 320649); №НОМЕР_55 відкритому в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213); № НОМЕР_56 відкритому в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213), в частині видатку коштів по вказаних рахунках, з можливістю їх зарахування, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичними особами внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідають вимогам ст. 98 КПК України, крім того в матеріалах доданих до клопотання постанова про визнання вказаних грошових коштів речовими доказами винесена формально, помилково зазначено, що грошові кошти на рахунках зазначених у клопотанні товариств є коштами банку, які фактично викрадено внаслідок злочинних схем, хоча кримінальне правопорушення розслідується за іншими ознаками.

Вказане свідчить про відсутність правових підстав для накладення арешту на майно з метою забезпечення збереження речових доказів, на які посилається орган досудового розслідування та слідчий суддя в оскаржуваній ухвалі, оскільки прокурором не надано доказів на підтвердження вказаних обставин, а за наявних матеріалів дане твердження є передчасним та таким, що ґрунтується на припущеннях.

Разом з тим, колегія суддів також не вбачає підстав для зобов`язання банківської установи зробити відмітку на ухвалі суду з даними про залишок грошових коштів із зазначенням часу та суми грошових коштів та надати відомості особі, на момент оголошення ухвали слідчого судді про залишок грошових коштів, оскільки даний спосіб зобов`язання банківської установи не відповідає меті вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна, а являється по суті тимчасовим доступом до речей та документів, що є окремим заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею, до якої зокрема відносяться відомості про банківські рахунки клієнтів, у тому числі кореспондентські рахунки банків у Національному банку України та відомості щодо операцій, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди.

За таких обставин колегія суддів приходить до висновку, що під час здійснення кримінального провадження орган досудового розслідування у разі виникнення потреби щодо отримання інформації, яка становить банківську таємницю, та за наявності передбачених для цього достатніх підстав, може звернутись до суду в порядку ст. 162 КПК України з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Також колегія суддів звертає увагу, що ні прокурор в клопотанні, ні слідчий суддя в оскаржуваній ухвалі, в порушення відповідно ст. ст. 171, 173 КПК України, не оцінили розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для вищезазначеного товариства та виконання останніх своїх договірних зобов`язань з іншими суб`єктами.

На підставі вищевикладених обставин, які свідчать про неповноту та однобічність судового розгляду, ухвала слідчого судді підлягає скасуванню як незаконна, а апеляційна скарга представникаТОВ «Інк Буд» ОСОБА_6 , задоволенню, з постановленням апеляційним судом нової ухвали про відмову у задоволенні клопотання прокурора за недоведеності необхідності арешту майна, який при викладених у клопотанні обставинах явно порушуватиме справедливий баланс між інтересами власників майна, гарантованими законом і завданням цього кримінального провадження.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів

ПОСТАНОВИЛА:

Апеляційну скаргу представника Товариства з обмеженою відповідальністю «Інк буд» ОСОБА_6 , задовольнити.
Ухвалу слідчого судді Дніпровського районного суду міста Києва від 14 березня 2018 року, якою задоволено клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_7 в частинінакладення арешту на майно,шляхом заборони розпорядження грошовими коштами, зокрема, які знаходяться на банківських рахункахТОВ «Інк Буд» () № НОМЕР_54 , відкритому в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР" ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» КИЇВ (МФО 320649); №НОМЕР_55 відкритому в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213); № НОМЕР_56 відкритому в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213), в частині видатку коштів по вказаних рахунках, з можливістю їх зарахування та зупинено видаткові операції по зазначених рахунках за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати. Зобов`язано службових осіб вказаного банку зробити відмітку на ухвалі суду з даними про залишок грошових коштів на арештованому рахунку із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку, та негайно надати відомості особі яка оголошує ухвалу про залишок грошових коштів на рахунку, скасувати.
Постановити нову ухвалу, якою у задоволенні клопотання прокурора третього відділу процесуального керівництва управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_7 про накладення арешту на майно,шляхом заборони розпорядження грошовими коштами, зокрема, які знаходяться на банківських рахункахТОВ «Інк Буд» () № НОМЕР_54 , відкритому в Ф`РОЗРАХ.ЦЕНТР" ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» КИЇВ (МФО 320649); №НОМЕР_55 відкритому в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213); № НОМЕР_56 відкритому в ПАТ "ВіЕс Банк" (МФО 325213), в частині видатку коштів по вказаних рахунках, з можливістю їх зарахування, зупинивши видаткові операції по зазначених рахунках за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати та зобов`язавши службових осіб вказаного банку зробити відмітку на ухвалі суду з даними про залишок грошових коштів на арештованому рахунку із зазначенням часу, дати та суми залишку грошових коштів на рахунку, та негайно надати відомості особі яка оголошує ухвалу про залишок грошових коштів на рахунку, відмовити.
Ухвала апеляційного суду набирає законної сили з моменту проголошення є остаточною і оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

____________________ _______________________ ____________________
ОСОБА_2 ОСОБА_4 ОСОБА_3