Провадження № 1-кс/592/6786/18
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до документів

02 жовтня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0000005 від 23.01.2018 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

встановив:

Слідчий своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000005 розпочатому 23.01.2018 р. за фактом умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в особливо великих розмірах службовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212-1 КК України.

Службові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) в порушення ст. ст. 6, 7, 8, 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування», умисно ухилилися від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за липень 2016 року, серпень 2016 року, вересень 2016 року, жовтень 2016 року, листопад 2016 року та грудень 2016 року в сумі 2 млн. 322 тис. 841,93 грн.

На даний час у даному кримінальному провадженні виникла необхідність підтвердження або спростування наведених даних у аналітичному дослідженні від 30.08.2018 р. №22/18-28-16-0006/14315351 про результати дослідження документів та інших матеріалів (інформації) з питань наявності податкової заборгованості зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та її погашення службовими особами КП ШКЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за звітні (податкові) періоди липень-грудень 2016 року.

Згідно з ухвалою від 03.09.2018 р. слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_4 співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_2 проводиться судова економічна експертиза №1512/1513 по кримінальному провадженню №0000005 від 23.01.2018 р.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області 17.09.2018 р. отримано лист №828 від 12.09.2018 р. Сумського відділення ІНФОРМАЦІЯ_3 та клопотання про надання додаткових документів, необхідних для проведення судової економічної експертизи №1512/1513 по кримінальному провадженню №0000005 від 23.01.2018 р., згідно якого необхідно надати оригінали наступних документів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »: головну книгу, баланси, звіти про фінансові результати за 2016 рік; регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку нарахування та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за липень-грудень 2016 року; звіти про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів за липень-грудень 2016 року.

Також, для встановлення істини, під час розслідування кримінального провадження, необхідно отримати накази про прийняття на роботу, звільнення з роботи, виконання обов`язків, відпустки, контракти, посадові інструкції директора та головного бухгалтера КП ШКЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 01.06.2016 р. по теперішній час.

Встановлено, що вказані вище документи перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

З метою проведення судової економічної експертизи №1512/1513, по кримінальному провадженню №0000005 від 23.01.2018 р., необхідно здійснити тимчасовий доступ до вказаних вище оригіналів документів, які перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Вказані документи мають важливе значення для встановлення істини, під час розслідування кримінального провадження та нададуть можливість провести співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_2 судову економічну експертизу №1512/1513 по кримінальному провадженню №0000005 від 23.01.2018 р.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходиться зазначена вище інформація.

Слідчим доведено, що вказана документація може містити інформацію, необхідну для встановлення осіб, які вчинили даний злочин, та бути доказами, які самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

постановив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити оригінали зазначених документів.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ: до оригіналів документів, які перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: головної книги, баланси, звіти про фінансові результати за 2016 рік; регістри синтетичного та аналітичного бухгалтерського обліку нарахування та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за липень-грудень 2016 року; звіти про суми нарахованої заробітної плати застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів за липень-грудень 2016 року; накази про прийняття на роботу, звільнення з роботи, виконання обов`язків, відпустки, контракти, посадові інструкції директора та головного бухгалтера КП ШКЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 01.06.2016 р. по 02.10.2018 р.

Тимчасовий доступ до документів мають надати відповідальні посадові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

3.Право тимчасового доступу до документів надається старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , або старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_5 .

4. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала виготовлена у п`яти примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірену копію - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1