Справа № 359/5782/18
Провадження № 1-кс/359/1709/2018
Бориспільський міськрайонний суд Київської області
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24 липня 2018 року м. Бориспіль

Слідчий суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні без технічної фіксації в приміщенні суду клопотання слідчого СВ відділення поліції в а/п «Бориспіль» Бориспільського відділу поліції ГУ Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 в кримінальному провадженню № 0000191, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 07.06.2016 року, про надання тимчасового доступу до речей та документів, -

в с т а н о в и в :
Слідчий звернувся із зазначеним клопотанням в рамках розслідування кримінального провадження за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 358 КК України.
Встановлено, у 2014 році Державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (далі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») проведено процедуру відкритих торгів щодо закупівлі «Реконструкція резервуарів РВС-1000 № 1, 2, 3, РВС-2000 № 4, 5 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (інв. № 47653, 47431, 47652, 15033, 47269) (1 черга будівництва) (Будівельні роботи + проектні роботи стадія «Робоча документація»), за результатами якої переможцем обрано Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), із яким укладено відповідний договір .

Надалі, 30.12.2014 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у рамках даного договору здійснило авансовий платіж у сумі 4 252 588 грн. на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », проте ніяких робіт здійснено не було.

В свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перерахувало вказані грошові кошти на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які надалі було обготівковані через підприємства з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

У подальшому, з метою приховання привласнення вказаних вище державних грошових коштів між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 13.11.2015 укладено додатковий договір на закупівлю послуг з «Реконструкції резервуарів РВС-1000 № 1, 2, 3, РВС-2000 № 4, 5 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (інв. № 47653, 47431, 47652, 15033, 47269) (1 черга будівництва) на суму 5 466 507 грн., посилаючись на п. 6 ч. 2 ст. 39 Закону України «Про здійснення державних закупівель» (виникла необхідність у проведенні додаткових будівельних робіт, не зазначених у початковому договорі, які настали через непередбачені обставини).

Таким чином, невстановлені службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » привласнили державні грошові кошти у великих розмірах.

07.07.2016 за вих. № 2651/109/1002/1/02-2016 у адресу ІНФОРМАЦІЯ_7 надано запит у порядку ст. 93 КПК України про витребування належним чином завірених копій документів, що стосуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), згідно викладеного в клопотанні переліку.

Також слідчий просила повідомити ІР-адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з якої останнім подається електронна податкова звітність.

У подальшому отримано відповідь ІНФОРМАЦІЯ_8 (вих.№ 15805/10/04-82-08-01-27 від 21.09.2016), якою частково відмовлено у наданні зазначених вище копій документів, у зв`язку з конфіденційною інформацією (персональними даними), які будуть надані при дотриманні відповідної процедури, встановленої КПК України.

На даному етапі досудового розслідування, з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, документування та здобуття доказів кримінально-протиправної діяльності невстановлених осіб, виникла необхідність у дослідженні усіх наявних документів, щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_9 , з можливістю вилучення їх копій, завірених належним чином.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, тобто згідно із ч. 2 ст. 505 ЦК України відомості організаційного характеру.
Здійснити в інший спосіб, без рішення суду, тимчасовий доступ до документів та подальше вилучення їх копій неможливо.

Отримані в результаті документи, будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000191, а саме: при призначенні та проведенні позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », призначенні судових експертиз, допитах свідків та при проведенні інших слідчих дій, в яких виникне необхідність.

Відповідно ст.107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів не проводилася, оскільки учасники процесуальної дії про застосування фіксації не заявили.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_10 , про час та місце розгляду клопотання не повідомлявся з урахуванням приписів ч.2 ст.163 КПК України.
Заслухавши думку слідчого, ознайомившись з матеріалами клопотання, слідчий суддя вважає за доцільне клопотання задовольнити.

З матеріалів клопотання вбачається наявність підстав для тимчасового доступу до речей та документів, які містять обмежений доступ, і перебуває у ІНФОРМАЦІЯ_10 , оскільки такі дані нададуть можливість органу досудового слідства встановити обставини вчинення кримінального правопорушення, встановити інших осіб, які можливо причетні до скоєння, злочину в рамках розслідування даного кримінального провадження.

Запитувана слідчим інформація сама по собі, а також в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким розглядається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

В той же час, слідчий суддя приходить до висновку, що запитувана інформація може бути використана як доказ встановлення осіб, що були причетні до кримінального правопорушення, та встановлення всіх обставин вчинення такого правопорушення.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:
1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;
3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно з ч. 6 цієї статті слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
З цього приводу, слідчим суддею встановлено необхідність забезпечення органу досудового розслідування доступу до документів та речей, які містять охоронювану законом таємницю, і в разі необхідності вилучення їх належним чином засвідчених копій.
Термін дії ухвали слід визначити строком на один місяць з моменту її проголошення.

На підставі викладеного та беручи до уваги те, що запитувана інформація може допомогти у встановленні дійсних обставин вчинення кримінального правопорушення та встановити особу (осіб), що його вчинила, а також має значення для встановлення істини по справі, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :
Клопотання слідчого СВ відділення поліції в а/п «Бориспіль» Бориспільського відділу поліції ГУ Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 , - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчого відділення ВП в а/п «Бориспіль» Бориспільського ВП ГУНП в Київській області капітану поліції ОСОБА_3 та/або слідчому слідчого відділення відділення поліції в аеропорту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Бориспільського ВП ГУНП в Київській області майору поліції ОСОБА_4 та/або старшому слідчому слідчого відділення відділення поліції в аеропорту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Бориспільського ВП ГУНП в Київській області підполковнику поліції ОСОБА_5 та/або слідчому слідчого відділення відділення поліції в аеропорту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Бориспільського ВП ГУНП в Київській області майору поліції ОСОБА_6 та/або слідчому слідчого відділення відділення поліції в аеропорту « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Бориспільського ВП ГУНП в Київській області капітану поліції ОСОБА_7 , або іншим уповноваженим особам про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення їх копій у ІНФОРМАЦІЯ_9 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме наявних документів, щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ):

-копії документів реєстраційної справи платника податків з усіма даними, що містяться в ній (з історією змін);

-копії карток особових рахунків платника податку по платежам код 14010100 (ПДВ) та 110121000 (податок на прибуток приватного підприємства) за 2014 - 2016 рр.;

-копії документів податкової звітності підприємства з податку на додану вартість з додатками № 5 та з податку на прибуток;

-відомості про осіб, що впродовж 2014 - 2016 років отримували доходи на указаному товаристві за 1ДФ.;

-інформацію про те, чи відпрацьовувалось товариство в рамках наказів ІНФОРМАЦІЯ_11 від 23.04.2012 № 329ДСК, Міндоходів України від 05.07.2013 року № 245 ДСК, якщо так, то зазначити статус товариства;

-інформацію про проведення впродовж 2014 - 2016 років перевірок (за винятком перевірок податкової звітності) за наведеною формою:

№ п/пНазва підприємства, код ЄДРПОУВид перевірки№ та дата акту/довідки (вказати акт чи довідка)Період, який перевіряєтьсяРозмір встановлених порушень№ та дата ППРСплачено/оскаржується/ППР скасовано

-копії матеріалів щодо проведених інспекцією перевірок камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних), фактичних та інш. (наказ про призначення перевірки, акт з усіма додатками, запити та інш.);

-копії матеріалів зустрічних звірок;

-копії заперечень до актів перевірок та результати їх розгляду;

-інформацію та копії документів щодо адміністративного та судового оскарження висновків актів перевірок товариством;

-копії довідок про суми отриманих пільг податків, зборів (платежів) за 2014 - 2016 роки;

-схеми руху товарних потоків та схеми мінімізації податків, які готувались в ході перевірки;

-копії податкових повідомлень рішень із зазначенням дати їх отримання та документально підтверджену інформацію щодо погашення нарахованої заборгованості (зазначити яким чином проводилось погашення);

-відомості (в електронному вигляді) з системи автоматизованого співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань в розрізі контрагентів, у тому числі і тих, що здійснювали розмитнення товарів на території України, на рівні ДПА України щодо податкового кредиту з ПДВ платника за 2 роки до акту перевірки та по теперішній час (окремо по рокам) за формою:

Дата звіркиКод ГУПодатковий номер ППІПННайменуванняСтанКатегорія увагиСума ПДВПлатник-сума ПДВВідхилення-сума ПДВНаявність НСПовідомлення

-інформацію щодо поданих платником податків протягом 2014 - 2016 років уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з ПДВ у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок за наступною формою (на суму понад 5 тис. грн. ПДВ, у разі зменшення зобов`язань прошу вказати відповідну суму зі знаком «-»):

№ п/пНазва платника, код за ЄДРПОУДата подання уточнюючого розрахункуСума ПДВ, на яку уточнені зобов`язання Період, який уточнювався

-копії запитів, листування (службові записки, тощо), які були направлені до інших ДПІ, правоохоронних органів, що стосується перевіряємого періоду та за останні 2 роки до акту, а також, результати отриманих відповідей (акти, довідки зустрічних звірок, тощо) з обов`язковим надання копій їх реєстрів;

-інформацію щодо проведення протягом 2014 - 2016 років правоохоронними органами виїмок документів товариства та/або обшуку за юридичною адресою (в разі проведення відповідних слідчих дій надати копії постанов та відповідних протоколів);

-роздруківку всіх особових рахунків товариства з нарахування та сплати податків (копії карток лицьового рахунку, у тому ж числі її зворотній бік);

-перелік розрахункових рахунків суб`єкта господарювання, які відкривались ним з моменту реєстрації та по теперішній час, відобразивши інформацію наступним чином: МФО, назва Банку, номер розрахункового рахунку, дати відкриття та закриття, валюта.

Посадові особи ІНФОРМАЦІЯ_10 зобов`язані надати тимчасовий доступ до запитуваних речей та документів у встановленому законом порядку.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її проголошення, тобто до 24.08.2018 року.

У разі невиконання ухвали слідчого судді відповідно до ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотання слідчого (прокурора) має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою отримання необхідної інформації.

Ухвала суду окремому оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1