Справа № 559/1902/18
Номер провадження 1-кс/559/583/2018
УХВАЛА
про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів

"17" вересня 2018 р. Дубенський міськрайонний суд Рівненської області
у складі: слідчого судді ОСОБА_1 ,
секретаря судового засідання: ОСОБА_2 ,
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання слідчого СВ Дубенського ВП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Дубенської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000161 від 10 лютого 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,-
ВСТАНОВИВ:
слідчий обґрунтовує клопотання наступними доводами: 09 лютого 2018 року о 19:15 год. в чергову частину Дубенського ВП ГУНП в Рівненській області надійшов рапорт заступника начальника Дубенського МРВ СБУ в Рівненській області підполковника УСБУ ОСОБА_5 про те, що в 2017 році між ІНФОРМАЦІЯ_1 та фізичною-особою підприємцем ОСОБА_6 (ЄДПРОУ НОМЕР_1 ), який проживає за адресою: АДРЕСА_1 , укладено договори на ремонт закладів освіти м. Дубно, де роботи не були виконані в повному обсязі, а вартість даних робіт завищена на суму понад 100 тис. грн. Внесно відомості в ЄРДР № 0000161 від 10 лютого 2018 року з попередньою правовою кваліфікацією за ч.2 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що в період з 10.01.2018 до 14.03.2018 в ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено ревізію фінансово - господарської діяльності за період з 01.01.2015 до 31.12.2017. Під час даної ревізії виявлено факт завищення вартості робіт. Також встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 , яке реорганізовано в ІНФОРМАЦІЯ_1 , в 2017 році крім укладених договорів на виконання будівельних робіт з ПП ОСОБА_6 , такі роботи виконувались також приватним підприємцем ОСОБА_7 (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Під час ревізії виявлено факт завищення вартості будівельних робіт. ПП ОСОБА_7 , (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстрований фізичною особою підприємцем 04.12.2017, а 07.12.2017 між ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_7 укладено договір № 1308 на виконання будівельно-монтажних робіт, щодо "Капітального ремонту прилеглої території ІНФОРМАЦІЯ_3 на АДРЕСА_2 " на загальну суму 1 235 614 грн. 60 коп. без ПДВ, де згідно форми № 9 у вартість матеріалів включено ПДВ в розмірі 155 561 грн. 60 коп).

Згідно вказаного договору ціна на виконання будівельних робіт складає вартість без ПДВ. Також згідно інформації ІНФОРМАЦІЯ_4 № 1974/9/17-00-21-03 від 12.03.2018 ОСОБА_7 не є платником ПДВ. Під час досудового розслідування встановлено, що в ІНФОРМАЦІЯ_1 , в період з 10.01.2018 року до 14.03.2018 проведено ревізію фінансово-господарської діяльності за період з 01.01.2015 до 31.12.2017, та згідно листа ІНФОРМАЦІЯ_5 № 13-17-03-14/780 від 19.02.2018 ОСОБА_7 підтверджуючих документів для перевірки витрат включених в акти приймання виконаних робіт форми КБ-2в згідно направлених листів не надано. Вжитими під час досудового розслідування заходами підтвердити законність включення ОСОБА_7 в акти виконаних робіт ПДВ у вартість матеріалів, згідно вище вказаного договору, не представилося можливим.

У досудового розслідування для забезпечення всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та отриманні доступу до розрахункового рахунку № НОМЕР_3 ОСОБА_7 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 , розміщеному в банку " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", на який здійснено переказ грошових коштів ІНФОРМАЦІЯ_1 в 2017 році та використання яких здійснено ОСОБА_7 ..

Зазначена інформація перебуває у володінні Філії - Рівненське обласне управління ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що розташований за адресою: АДРЕСА_4 і згідно з ч.2 ст. 98 КПК України мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні, оскільки містять ознаки, зазначені в ч.1 ст. 98 КПК України.

Довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, що знаходяться в Філії - Рівненське обласне управління ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), іншим способом, окрім як тимчасового доступу до документів, що зазначені у клопотанні, немає можливості.

Організація та здійснення тимчасового доступу до речей та документів може потребувати значного часу для підготовки і проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження, а тому строк дії ухвали суду про тимчасовий доступ до документів просить встановити один місяць.

Розгляд клопотання проводиться відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.
В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просить його задовольнити. Пояснив, що ФОП ОСОБА_7 знаходится на спрощеній системі оподаткування, в договорах ціна узгоджена без ПДВ, а у актах виконаних робіт у вартість товарів закладено ПДВ, таким чином слідство вважає ймовірно завищені витрати на матеріали на суму приблизно 155561 грн. При цьому всі роботи виконано в повному обсязі. Документи, які б підтверджували витрати ОСОБА_7 не надав ні аудиту, ні слідству. Тому для з`ясування усіх обставин справи виникла необхдіність розкрити банківську таємницю, отримати доступ до рахунку. Самостійно отримати доступ до банківської таємниці слідство не може. Просить за період з моменту реєстрація ОСОБА_8 як ФОПа - з 07.12.2017, а не як вказано у клопотанні за увесь 2017 рік. Звертає увагу, що ФОП ОСОБА_8 лише зареєструвався як підприємець 04.12.2017, а вже 07.12.2017 уклав угоду з міською радою.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження, вважаю, що наведено обґрунтовані підстави для часткового задоволення даного клопотання.

Встановлено, що СВ Дубенського ВП ГУНП в Рівненській області розслідується кримінальне провадження, внесене в ЄРДР за № 0000161 від 10.02.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.192 КК України (а.с.4-6). В ІНФОРМАЦІЯ_1 в період з 10.01.2018 до 14.03.2018 проведено ревізію фінансово-господарської діяльності за період з 01.01.2015 до 31.12.2017 (а.с. 10-13), згідно листа ІНФОРМАЦІЯ_8 ОСОБА_7 підтверджуючих документів для перевірки витрат включених у акти приймання виконаних робіт форми КБ-2в згідно направлених листів не надано (а.с. 7), ОСОБА_7 зареєстрований як ФОП і з 05.12.2017 як платник податків перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_9 (а.с.9), ІНФОРМАЦІЯ_10 надала копію угоди від 07.12.2017 з ФОП ОСОБА_7 , в якому ціна узгоджена без ПДВ, де вказано номер розрахункового рахунку, а також копії форм КБ-2в, де у вартість товарів закладено ПДВ (а.с. 15-22).

Відомості, до яких просить доступ слідчий, становлять охоронювану законом банківську таємницю згідно п.5 ч.1 ст. 162 КПК України. Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
В даному випадку слідчому судді доведено, що інформація, яка перебуває у володінні Філії - Рівненське обласне управління публічного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", становить охоронювану законом банківську таємницю, та інакшим чином отримати доступ до банківського рахунку і руху коштів по ньому, а також довести обставини щодо контрагентів, ніж через ухвалу слідчого судді, - неможливо.
Проте, слідчий просив доступ до банківського рахунку ОСОБА_7 за період усього 2017 року, під час розгляду справи уточнив, що з моменту реєстрації ФОП, але договір, за яким з`ясовуються обставини у даному кримінальному провадженні, укладено 07.12.2017. Слідчому судді не доведено, що інформація по рахунку ОСОБА_7 до 07.12.2017. матиме значення у даному кримінальному проваджені як доказ. Згідно п. 5 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є видом забезпечення кримінального провадження. Згідно п.2 ч.3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про які ідеться в клопотанні слідчого. Слідчий суддя вважає втручання у права і свободи ФОП ОСОБА_7 до 07.12.2017. - надмірним, слідчим не доведено, що потреби досудового розслідування його виправдовують, тому в тимчасовому доступі за період з 01.01.2017 до 06.12.2017 відмовляю.
За таких умов клопотання підлягає до часткового задоволення: тимчасовий доступ з розкриттям банківської таємниці по розрахунковому рахунку № НОМЕР_3 надати з 07.12.2017 та до 01.09.2018.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя -
УХВАЛИВ:
клопотання задовольнити частково: надати слідчому СВ Дубенського ВП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ з розкриттям банківської таємниці по розрахунковому рахунку № НОМЕР_3 ОСОБА_7 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 , що перебувають у володінні Філії - Рівненське обласне управління публічного акціонерного товариства " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що розташована за адресою: АДРЕСА_4 , а саме:

-відомостей (виписки) про рух коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_3 ОСОБА_7 , за період з 07.12.2017 до 01.09.2018, з можливістю вилучення зазначеної інформації в паперовому вигляді у виді роздруківки чи в електронному виді на цифровому носії.

В іншій частині в задоволенні клопотання - відмовити.

Встановити строк дії ухвали до 17.10.2018 включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: