печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 вересня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 ,, розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора організаційно-методичного відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0001287, -

В С Т А Н О В И В :
05.09.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора організаційно-методичного відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Генеральною прокуратурою України здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні № 0001287 від 24.05.2018 за фактами ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), зловживання службовим становищем та службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та її структурними підрозділами.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 2013 року по цей час внаслідок зловживання службовим становищем з метою ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів) до документів податкової та фінансової звітності, пов`язаних із відображенням взаємовідносин з нерезидентом позикодавцем « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за договорами позик від 16.05.2013 на загальну суму 500 млн. доларів США, які є офіційними документами, внесено та вносяться завідомо неправдиві відомості, зокрема щодо застосування положення Конвенції між Урядом України і Урядом Сполученого Королівства Великобританії і Північної Ірландії про усунення подвійного оподаткування та запобігання податковим ухиленням стосовно податків на доход і на приріст вартості майна від 10.02.1993, внаслідок чого не сплачено податок з доходів нерезидента у сумі близько 150 млн. гривень.

16.05.2013 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » з нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_9 » укладено шість договорів позик на загальну суму 500 млн. доларів США.

У подальшому за наведеними договорами відбулись зміни первісних резидентів - позичальників на резидента-позичальника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на підставі одного договору про внесення змін і доповнень від 19.02.2016, що зареєстровано в ІНФОРМАЦІЯ_1 10.03.2016 за № 19026 з одночасним анулюванням реєстрації договорів первісних резидентів - позичальників.

За наявною інформацією станом на 01.05.2018 заборгованість за основною сумою боргу залишається - 500 000 000,00 доларів США. Погашення основної суми боргу за договором позики не відбувалось.

Як свідчать матеріали перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (акт від 30.09.2016 № 174/28-01-48-03-01073828, складений ІНФОРМАЦІЯ_10 , «Про результати документальної планової виїзної перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 по 31.12.2015»), службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » неправомірно застосовано положення міжнародної Конвенції про уникнення подвійного оподаткування щодо звільнення від оподаткування доходів нерезидента - « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (Великобританія), унаслідок чого ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » не нарахувало та не перерахувало податок з доходів нерезидента, під час їх виплати у сумі 53 391 736 гривень.

З метою виконання вимог ст. 91 КПК України, встановлення всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме з метою встановлення події кримінальних правопорушень (часу, місця, способу та інших обставин вчинення кримінального правопорушення), осіб причетних до їх організації та вчинення, використання за призначенням отриманих коштів,з метою проведення судово-економічної та почеркознавчої експертиз, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, перебувають у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ідентифікаційний НОМЕР_3 ,МФО НОМЕР_4 ,адреса: АДРЕСА_1 )та можливість здійснити їх вилучення (виїмку) в оригіналах і в електронному вигляді, і стосуються укладення та виконання шести договорів позики від 16.05.2013 на загальну суму 500 мільйонів доларів США укладених з нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_9 », та договору від 19.02.2016 щодо зміни первісних резидентів-позичальників на резидента-позичальника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »,які необхідні для швидкого, повного та неупередженого розслідування, оскільки дані документи самі по собі та в сукупності з матеріалами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин в даному провадженні, а також містять відомості, за відсутністю яких неможливо встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В заяві поданій до суду прокурор ОСОБА_3 просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

В заяві поданій до суду представник ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 просив розглянути клопотання у його відсутність, проти задоволення клопотання не заперечував.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без участі особи, у володінні якої знаходиться документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення у копіях, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження, а речі та документи до яких необхідно отримати тимчасовий доступ самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора організаційно-методичного відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 0001287 задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0001287, на тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю і перебувають у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ідентифікаційний код НОМЕР_5 , МФО НОМЕР_4 , адреса: АДРЕСА_1 ), з можливість вилучення їх копії в друкованому та електронному вигляді щодо реєстрації (анулювання реєстрації) ІНФОРМАЦІЯ_12 наступних договорів, укладених резидентами - позичальниками з нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_11 », Велика Британія:

- договору позики від 16.05.2013 б/н, зі змінами (зареєстровано 21.05.2013 за № 16556/2, реєстрація змін від 20.11.2014 № 16556/1, реєстрація змін від 04.03.2016 № 16556/2), укладений ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 );

- договору позики від 16.05.2013 б/н, зі змінами (зареєстровано 21.05.2013 за № 16558, реєстрація змін від 20.11.2014 № 16558/1, реєстрація змін від 04.03.2016 № 16558/2), укладений ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 );

- договору позики від 16.05.2013 б/н, зі змінами (зареєстровано 21.05.2013 за № 16557, реєстрація змін від 11.12.2014 № 16557/1, реєстрація змін від 04.03.2016 № 16557/2), укладений ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 );

- договору позики від 16.05.2013 б/н, зі змінами (зареєстровано 21.05.2013 за № 16555, реєстрація змін від 20.11.2014 № 16555/1, реєстрація змін від 04.03.2016 № 16555/2), укладений ДП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- договору позики від 16.05.2013 б/н, зі змінами (зареєстровано 21.05.2013 за № 16560, реєстрація змін від 20.11.2014 № 16560/1, реєстрація змін від 04.03.2016 № 16560/2), укладений ДТГО « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 );

- договору позики від 16.05.2013 б/н, зі змінами (зареєстровано 21.05.2013 за № 16559, реєстрація змін від 20.11.2014 № 16559/1, реєстрація змін від 04.03.2016 № 16559/2), укладений ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 );

- договору про внесення змін і доповнень та викладення у новій редакції Договорів позики від 16 травня: 2013 року щодо надання позик на загальну основну суму 500 000 000 доларів США від 19 лютого 2016 року б/н, додатком до якого є Договір позики у новій редакції. Угоду про комісії та витрати від 19 лютого 2016 року б/н. зі змінами (зареєстровано 10.03.2016 за № 19026. реєстрація змін від 26.12.2016 № 19026/1, внесення змін до реєстрації договору від 26.12.2017 № А3270), укладеного ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_11 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/43877/18-к

Примірник 2- наданий прокурору ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1