УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 грудня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя

встановив:
Прокурор у кримінальному провадженні прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 вніс до суду клопотання, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Головним слідчим управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000056 від 27.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2013 по 01.09.2017 фактично імпортували на територію України від постачальників нерезидентів ІНФОРМАЦІЯ_2 (Норвегія) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Російська федерація), « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (C/ АДРЕСА_1 ), « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( АДРЕСА_2 ), « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( АДРЕСА_3 ), « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( АДРЕСА_4 ) (Іспанія) продукти харчування (риба охолоджена та ікра лососева), але з метою заниження митної вартості товару здійснили розмитнення товару по заниженим цінам, зазначивши у митних деклараціях у якості постачальників компанії: « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Панама) та ІНФОРМАЦІЯ_10 (Панама), тим самим ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 127 000,87 грн., та митних платежів в сумі 820 617,12 грн., а всього на суму 3 944 617,99 гривень.
Також досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за допомогою службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_11 та УкрСиббанка ІНФОРМАЦІЯ_12 , на замовлення групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_13 », маючи валютні резерви на рахунках підконтрольного нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( ІНФОРМАЦІЯ_15 ) здійснили протягом жовтня-листопада 2015 року незаконне виведення валютних коштів у сумі 5100000 дол. США, шляхом проведення операцій з погашення заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перед підконтрольними нерезидентами « ІНФОРМАЦІЯ_9 » або « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Панама) , з подальшим перерахуванням валютних коштів замовнику через підконтрольного нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Кіпр, засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »). Винагорода службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за надання зазначених послуг склала 5%. Отримані гривневі кошти спрямовано компанією « ІНФОРМАЦІЯ_16 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в якості інвестиції в статутний фонд підприємства.
Встановлений замовник послуг по виведенню валюти за кордон група компаній: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_3 ) та пов`язані з ними нерезиденти, здійснив виплату дивідендів у гривні засновникам, за які придбано цінні папери у банківської установи ІНФОРМАЦІЯ_19 . Придбані цінні папери засновник негайно реалізує за кордоном до « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ). З банківського рахунка нерезидента, підконтрольного співробітнику УкрСиббанка, валютні кошти перераховано в адресу нерезидента, афілійованого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » - замовника виведення валюти за кордон. « ІНФОРМАЦІЯ_16 » для розрахунків у валюті за придбані цінні папери попередньо отримує займ від « ІНФОРМАЦІЯ_21 » через « ІНФОРМАЦІЯ_9 » або « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (підконтрольні компанії групи « ІНФОРМАЦІЯ_1 »). На « ІНФОРМАЦІЯ_21 » попередньо накопичено валютні резерви за рахунок ввезення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на територію України морепродуктів за заниженою вартістю та як наслідок несплати податку на додану вартість.
В запровадженій схемі по виведенню валюти за кордон посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » безпосередню участь приймають наступні співробітники банківських установ, а саме: службові особи УкрСиббанка ІНФОРМАЦІЯ_12 .
На вказаних осіб покладається обов`язок поетапного контролю за виведенням валютних коштів за кордон. У відділенні ІНФОРМАЦІЯ_22 (МФО НОМЕР_4 ) « ІНФОРМАЦІЯ_16 » відкрито рахунок НОМЕР_5 , контроль за яким здійснюють службові особи банківських установ.
Таким чином, протягом жовтня-листопада 2015 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за попередньою змовою зі службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_11 та УкрСиббанка ІНФОРМАЦІЯ_12 та службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ КУА « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_3 ) та пов`язані з ними нерезиденти, використавши суму несплачених податків у сумі 13,2 млн. грн. та накопичені валютні кошти за рахунок ввезення на територію України товарів за заниженою вартістю, здійснили незаконне виведення валютних коштів у сумі 5100000 дол. США за кордон на замовлення.
Дана схема розроблена з метою уникнення обмежень, передбачених Постановою НБУ «Про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України» від 3 вересня 2015 року N 581, згідно якої передбачена заборона купівлі, перерахування іноземної валюти.
Під час проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (Інформаційно рейтинговим агентство « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») неодноразово проведено детальний аналіз усієї доступної інформації по « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також документації станом. Метою аналізу було встановлення рівня кредитоспроможності Груп компаній з наступним присвоєнням довгострокового кредитного рейтингу по рейтинговій шкалі Агентства і встановлення максимальної суми безпечного кредиту.
Результатом аналізів Агентства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » стали - Статусний Кредитно-Рейтинговий Звіт.
У звітах була проаналізована внутрішня документація групи компаній (складається ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 »), у тому числі нерезидентів, що входять до групи компаній, та підконтрольні бенефіціарам, які є засновниками підприємств групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яка включає в себе фінансовому звітність згідно управлінському бухгалтерському звіту, нормативним документам, юридичній документації, наказів, договорів, контрактів, інвойсів, міжнародних договорів, банківських документів а також загальної інформації про діяльність компаній, які входять до складу Групи Кліон.
Інформація, на підставі якої підготовлені звіти, була передана уповноваженою особою ІНФОРМАЦІЯ_1 , а також зібрана із офіційних джерел, які агентство вважає достовірними.
На теперішній час у слідства виникла необхідність вилучення звітів - «Статусного кредитно-рейтингового звіту ІНФОРМАЦІЯ_1 », які підготовлені ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (Інформаційно рейтинговим агентством « ІНФОРМАЦІЯ_24 »), а також внутрішньої документації групи компаній ( складається ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 »), яка включає в себе фінансовому звітність згідно управлінському бухгалтерському звіту, нормативних документів, юридичної документації, а також загальної інформації про діяльність компаній, які входять до складу Групи Кліон, на підставі яких складений звіт, а також документів, що стосуються діяльності компаній « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Кіпр), « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (Британія), « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Панама), « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Панама), « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Британські Віргінські Острови).
Для повноти та об`єктивності розслідування кримінального провадження, а також з метою використання при проведення ревізії, контрольно-перевірочних заходів, судової почеркознавчої експертизи, судово-економічної експертизи та інших судових експертиз необхідно вилучити саме оригінали «Статусного кредитно-рейтингового звітів ІНФОРМАЦІЯ_1 », які підготовлені ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (Інформаційно рейтинговим агентством « ІНФОРМАЦІЯ_24 »), та документів на підставі яких його було складено.
Крім того, у слідства є достатні підстави вважати, що вказані документи на цей час перебувають у службових осіб ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (Інформаційно рейтинговим агентством « ІНФОРМАЦІЯ_24 »).
В судове засідання прокурор не з`явився, подав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням думки прокурора, який підтримав заявлене клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі та документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя,
ухвалив:
Клопотання задовольнити у повному обсязі.

Надати дозвіл прокурору у кримінальному провадженні прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції ОСОБА_4 , слідчим слідчої групи дозвіл, оперативним працівникам оперативного підрозділу старшому оперуповноваженому з ОВС ГОУ ДФС України ОСОБА_5 за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до документів підприємства ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (Інформаційно рейтинговим агентством « ІНФОРМАЦІЯ_24 »), та можливість вилучити копії наступних документів:

- Звіт «Статусного кредитно-рейтингового звіту ІНФОРМАЦІЯ_1 », який підготовлений ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (Інформаційно рейтинговим агентством « ІНФОРМАЦІЯ_24 »), за 2013 рік, документів на підставі яких підготовлено звіт, внутрішньої документації групи компаній (складається ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_6 )) яка надана уповноваженим представником, включає в себе фінансовому звітність згідно управлінському бухгалтерському звіту, податкову звітність, бухгалтерську звітність, нормативних документів, юридичної документації, а також загальної інформації про діяльність компаній, які входять до складу Групи Кліон, на підставі яких складений звіт, договорів, контрактів, угод, міжнародних контрактів, договорів, додатків до них, специфікацій, сертифікатів якості, договорів поруки, ліцензійних договорів про використання знаку для товарів та послуг, наказів, про призначення на посади, а також документів, що стосуються діяльності компаній « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Кіпр), « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (Британія), « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Панама), « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Панама), « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Британські Віргінські Острови), «« ІНФОРМАЦІЯ_16 »» (статути, реєстраційні документи, управлінські звіти, бухгалтерські звіти, аудиторські звіти, внутрішні накази, протоколи загальних зборів, договорів, контрактів, додатків до них, договорів поруки, кредитних договорів,), рекомендованих листів закордонних постачальників (партнерів), у відношенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », аудиторського звіту «« ІНФОРМАЦІЯ_16 »»;

- Звіт «Статусного кредитно-рейтингового звіту ІНФОРМАЦІЯ_1 », який підготовлений ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (Інформаційно рейтинговим агентством « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») за 2014 рік, документів на підставі яких підготовлено звіт, внутрішньої документації групи компаній (складається ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_6 )) яка надана уповноваженим представником, включає в себе фінансовому звітність згідно управлінському бухгалтерському звіту, податкову звітність, бухгалтерську звітність, нормативних документів, юридичної документації, а також загальної інформації про діяльність компаній, які входять до складу Групи Кліон, на підставі яких складений звіт, договорів, контрактів, угод, міжнародних контрактів, договорів, додатків до них, специфікацій, сертифікатів якості, договорів поруки, ліцензійних договорів про використання знаку для товарів та послуг, наказів, про призначення на посади, а також документів, що стосуються діяльності компаній « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Кіпр), « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (Британія), « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Панама), « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Панама), « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Британські Віргінські Острови), «« ІНФОРМАЦІЯ_16 »» (статути, реєстраційні документи, управлінські звіти, бухгалтерські звіти, аудиторські звіти, внутрішні накази, протоколи загальних зборів, договорів, контрактів, додатків до них, договорів поруки, кредитних договорів,), рекомендованих листів закордонних постачальників (партнерів), у відношенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », аудиторського звіту «« ІНФОРМАЦІЯ_16 »»;

- Звіт «Статусного кредитно-рейтингового звіту ІНФОРМАЦІЯ_1 », який підготовлений ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (Інформаційно рейтинговим агентством « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») за 2015 рік, документів на підставі яких підготовлено звіт, внутрішньої документації групи компаній (складається ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_6 )) яка надана уповноваженим представником, включає в себе фінансовому звітність згідно управлінському бухгалтерському звіту, податкову звітність, бухгалтерську звітність, нормативних документів, юридичної документації, а також загальної інформації про діяльність компаній, які входять до складу Групи Кліон, на підставі яких складений звіт, договорів, контрактів, угод, міжнародних контрактів, договорів, додатків до них, специфікацій, сертифікатів якості, ліцензійного договору від 01.01.2010 між громадянином України ОСОБА_6 (ліцензіар-1), ОСОБА_7 (ліцензіар-2) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про використання останнім знаку для товарів та послуг, ліцензійного договору від 01.06.2011 між громадянином України ОСОБА_8 (ліцензіар) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про використання останнім знаку для товарів та послуг, наказів, про призначення на посади, а також документів, що стосуються діяльності компаній « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Кіпр), « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (Британія), « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Панама), « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Панама), « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Британські Віргінські Острови), «« ІНФОРМАЦІЯ_16 »» (статути, реєстраційні документи, управлінські звіти, бухгалтерські звіти, аудиторські звіти, внутрішні накази, протоколи загальних зборів, договорів, контрактів, додатків до них, договорів поруки, кредитних договорів,), рекомендованих листів закордонних постачальників (партнерів), у відношенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », аудиторського звіту «« ІНФОРМАЦІЯ_16 »»;

- Звіт «Статусного кредитно-рейтингового звіту ІНФОРМАЦІЯ_1 », який підготовлений ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (Інформаційно рейтинговим агентством « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») за 2016 рік, документів на підставі яких підготовлено звіт, внутрішньої документації групи компаній (складається ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_6 )) яка надана уповноваженим представником, включає в себе фінансовому звітність згідно управлінському бухгалтерському звіту, податкову звітність, бухгалтерську звітність, нормативних документів, юридичної документації, а також загальної інформації про діяльність компаній, які входять до складу Групи Кліон, на підставі яких складений звіт, договорів, контрактів, угод, міжнародних контрактів, договорів, додатків до них, специфікацій, сертифікатів якості, договорів поруки, ліцензійних договорів про використання знаку для товарів та послуг, наказів, про призначення на посади, а також документів, що стосуються діяльності компаній « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Кіпр), « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (Британія), « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Панама), « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Панама), « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Британські Віргінські Острови), «« ІНФОРМАЦІЯ_16 »» (статути, реєстраційні документи, управлінські звіти, бухгалтерські звіти, аудиторські звіти, внутрішні накази, протоколи загальних зборів, договорів, контрактів, додатків до них, договорів поруки, кредитних договорів,), рекомендованих листів закордонних постачальників (партнерів), у відношенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », аудиторського звіту «« ІНФОРМАЦІЯ_16 »»;

- Звіт «Статусного кредитно-рейтингового звіту ІНФОРМАЦІЯ_1 », який підготовлений ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (Інформаційно рейтинговим агентством « ІНФОРМАЦІЯ_24 ») за 2017 рік, документів на підставі яких підготовлено звіт, внутрішньої документації групи компаній (складається ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_6 )) яка надана уповноваженим представником, включає в себе фінансовому звітність згідно управлінському бухгалтерському звіту, податкову звітність, бухгалтерську звітність, нормативних документів, юридичної документації, а також загальної інформації про діяльність компаній, які входять до складу Групи Кліон, на підставі яких складений звіт, договорів, контрактів, угод, міжнародних контрактів, договорів, додатків до них, специфікацій, сертифікатів якості, договорів поруки, ліцензійних договорів про використання знаку для товарів та послуг, наказів, про призначення на посади, а також документів, що стосуються діяльності компаній « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Кіпр), « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (Британія), « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Панама), « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Панама), « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (Британські Віргінські Острови), «« ІНФОРМАЦІЯ_16 »» (статути, реєстраційні документи, управлінські звіти, бухгалтерські звіти, аудиторські звіти, внутрішні накази, протоколи загальних зборів, договорів, контрактів, додатків до них, договорів поруки, кредитних договорів,), рекомендованих листів закордонних постачальників (партнерів), у відношенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », аудиторського звіту « ІНФОРМАЦІЯ_16 ».

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 08.01.2018 року.

Роз`яснити посадовим особам ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ", що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя