Справа № 761/1020/18
Провадження № 1-кс/761/1087/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 січня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:
Слідчого судді: ОСОБА_1 ,
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення -

ВСТАНОВИВ:
Прокурор у кримінальному провадженні прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, згідно якого просить надати тимчасовий доступ до оригіналів матеріалів судової справи №757/16343/16-к з можливістю їх вилученням, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 0000147, від 22.07.2014 за ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.1 ст. 263, ч. 4 ст. 358 КК України.
Клопотання мотивовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що Досудовим розслідуванням встановлено, що фізична особа підприємець (далі - ФОП) ОСОБА_4 , (РНОКПП НОМЕР_1 ), на протязі 2013 - 2014 років, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, шляхом придбання за готівку товарів та введення їх в обіг, використовуючи при цьому документи підприємств з ознаками «фіктивності», а також формуючи від зазначених СГД "фіктивний" податковий кредит з ПДВ, в тому числі від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), умисно ухилилася від сплати податку на додану вартість, на суму 3 842 340,86 грн., тобто в особливо великих розмірах, чим здійснила кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.212 КК України. Також до злочинної діяльності причетні наступні особи: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 та інші невстановлені особи. Крім того, встановлено, що невстановлені особи створили та придбали суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи), а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) з метою прикриття незаконної діяльності. Так, у ході проведення досудового розслідування, на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ГУ ДФС у Харківській області проведено документальні позапланові невиїзні перевірку ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_23 ) щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів, дотримання законодавства щодо укладення трудового договору, оформлення трудових відносин з працівниками, правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, виконання вимог валютного та іншого законодавства, за результатами яких складено відповідні акти. Згідно висновків вищезазначеного акту, встановлено, що операції у рамках відносин ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_16 ), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_17 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_18 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_19 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_20 ), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_21 ), ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_22 ), ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_23 ) із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) мали сумнівний фіктивний характер, були опосередковані штучним створенням документообігу з метою отримання податкової економії без реального руху актів тощо. У ході досудового розслідування, а саме 11.04.2017 слідчим суддею Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_17 у судовій справі №757/16343/16-к винесено ухвали про арешт майна вилученого під час обшуку 18.02.2016 у нежитлових приміщеннях розташованих за адресою : АДРЕСА_1 , розпочатій за клопотанням прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення ІНФОРМАЦІЯ_20 яке подане у рамках кримінального провадження 0000147 від 22.07.2017. 20.09.2017 проведено огляд матеріалів судової справи ІНФОРМАЦІЯ_1 №757/16343/16-к у ході якого встановлено, що У томі містяться документи, щодо нібито придбання фізичною особою підприємцем ОСОБА_18 у фізичної особи підприємця ОСОБА_10 товарно матеріальних цінностей, які були вилучені під час обшуку 18.20.2017 за адресою: АДРЕСА_1 . 10.01.2018 проведено огляд копії вищевказаних матеріалів, у ході якого встановлено копії наступних матеріалів судової справи №757/16343/16-к, які стосуються обставин досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000147, а саме: Супровідний лист ОСОБА_18 у справі №11-сс/796/1437/2016 вх. №25/88 від 06.05.2016 на 1 арк.; Договір доручення про надання правової допомоги від 25.02.2016 на 2 арк.; Договір про надання правової допомоги від 23.05.2016 на 1 арк.; Засвідчені ОСОБА_19 копії письмових пояснень ОСОБА_18 на 22 арк.; Засвідчена ОСОБА_19 копія Договору поставки №18/01/1 від 18.01.2016 на 4 арк.; Засвідчена ОСОБА_19 копія Накладної №18/01 від 18.01.2016 на 12 арк.; Засвідчена ОСОБА_19 копія Договору оренди №01-02/16 від 01.02.2016 на 4 арк.; Засвідчена ОСОБА_19 копія Додатку №1 до договору оренди №01-02/16 від 01.02.2016 на 1арк.; Засвідчена ОСОБА_19 копія Протоколу узгодження розміру орендної плати від 01.02.2016 на 1 арк.; Засвідчена ОСОБА_19 копія Виписки з ЄДРЮОФОП ФОП ОСОБА_18 на 2 арк.; Засвідчена ОСОБА_19 копія Витягу з реєстру платників єдиного податку ОСОБА_18 на 1 арк. Як вказує в клопотанні прокурор, у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до матеріалів судової справи №757/16343/16-к. Оригінали документів судових справи, мають важливе значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки в документах, що містяться в судових справах, містяться зразки підпису осіб, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, а також документи необхідні для проведення економічних експертиз.
У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив задовольнити. Зазначив, що тимчасовий доступ саме до оригіналів вказаних документів необхідно отримати для проведення експертизи.

Особа у володінні якої перебувають документи в судове засідання не з`явилася, повідомлялась у встановленому законом порядку.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності з вимогами ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Кримінальне провадження № 0000147, від 22.07.2014 за ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.1 ст. 263, ч. 4 ст. 358 КК України, у зв`язку із чим як зазначає прокурор, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема, що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Таким чином слідчий суддя зобов`язаний перевіряти наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.
Матеріали клопотання містять: витяг з ЄРДР, копію доручення про прийняття кримінального
провадження для проведення досудового розслідування від 24.04.2017 р., постанови про створення групи слідчих та нової групи прокурорів, протокол огляду від 21.09.2017 р. матеріалів справи № 757/16343/16-к та від 10.01.2018 р. огляду справи № 757/16343/16-к, копія пояснень ОСОБА_20 до ІНФОРМАЦІЯ_21 , договору поставки № 22/01/1 від 22.01.2016 р. та накладна № 22/01 від 22.01.2016 р. .
На думку слідчого судді надані матеріали, повною мірою не підтверджують необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, зважаючи на обгрунтування клопотання та надані в судовому засіданні пояснення, неможливість іншим чином, крім як на підставі відповідної ухвали отримати зазначену в клопотанні інформацію.
Також надані матеріали не містять відомостей щодо призначення експертиз.
Приписами ст. 26 КПК України встановлено, що Сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.
Зважаючи на вищенаведене підстави для задоволення клопотання на день його розгляду відсутні.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя,
УХВАЛИВ:
Відмовити прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 у задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: