Провадження № 1-кп/522/5212/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
03 квітня 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси - ОСОБА_1 , секретар судового засідання - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000099 від 13.10.2017 року про надання тимчасового доступу до речей та документів -,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходиться у володінні в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000099 від 13.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено,що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДР НОМЕР_1 ), протягом 2017 року, діючи умисно, шляхом реалізації товарної сільськогосподарської продукції за г отівкові кошти, без відповідного відображення даних фінансово-господарських операцій в документах бухгалтерського обліку та податкової звітності підприємства, ухилились від сплати податку на додану вартість, на загальну суму 4 028 тис. грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Разом з тим, виявлено, що безпосередньо контроль над фінансово-господарською діяльність ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) здійснює ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_2 ).

ОСОБА_6 також здійснює контроль над реалізацією сільськогосподарської продукції за готівкові гроші. Продукція реалізована за готівкові кошти взагалі не відображається в документах бухгалтерського обліку. Облік сільськогосподарської продукції, яка реалізована за готівку ведеться лише в «чорновій» документації підприємства.

Крім того, ОСОБА_6 окрім підприємства ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) є фактичним власником наступних підприємств: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), які також задіяні та використовуються в схемі по ухиленню від сплати податків.

Разом з тим, в ході досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) зареєстровані та перебувають на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_4 , яке підпорядковане ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Документи статистичної звітності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_1 , необхідні для використання при проведенні слідчих (розшукових) дій, мають значення для досудового розслідування та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

До судового засідання слідчий чи прокурор не з`явилися, просили здійснювати розгляд клопотання за його відсутності, та вказали, що виклик особи у якої знаходиться зазначена інформація, може мати негативні наслідки.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що перелічена інформація яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 має значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо, та вилучення вказаної документації необхідне для повного, об`єктивного та усестороннього досудового розслідування кримінального провадження.
За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для наданнятимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 163, 372 КПК України, слідчий суддя -
уХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , яке погоджено з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000099 від 13.10.2017 року про надання тимчасового доступу до речей та документів задовольнити.
Надати тимчасовий доступ до речей і документів в ІНФОРМАЦІЯ_5 документів статистичної звітності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_4 ) за 2017 рік (з усіма додатками), зокрема місячної, квартальної, річної звітності за формами 4-сг, 37-сг, 9-б-сг, 29-сг, 50-сг, 10-мех, 2-ферм, 21-заг.

Відповідальні особи в ІНФОРМАЦІЯ_6 зобов`язані надати тимчасовий доступ із правом вилучення копій вказаних документів старшому слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 та особам, що будуть діяти за її дорученням (постановою).

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 03.05.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

03.04.2018