Справа № 204/1016/18
Провадження № 1-кс/204/314/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 лютого 2018 року слідчий суддя Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), подане в рамках кримінального провадження № 0000057, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.10.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -
В С Т А Н О В И В:
13 лютого 2018 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), подане в рамках кримінального провадження № 0000057, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.10.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
В обґрунтування клопотання зазначено, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000057 від 03.10.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Так, ОСОБА_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , у період 2015-2017 років при здійсненні фінансових операцій, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилився від сплати податків на загальну суму понад 800 тис. грн., тобто у значних розмірах.
Підставою для реєстрації слугували узагальнені матеріали, що надійшли супровідним листом ІНФОРМАЦІЯ_1 №0274/2017/ДСК від 30.06.2017.
Так, відповідно до матеріалів, які були отримані від ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 (ІПН НОМЕР_1 ), здійснив фінансові операції по внесенню готівкових коштів для зарахування на рахунок ініціатора, з переказу готівкових коштів та операції з отримання коштів готівкою на загальну суму 8,32 млн. грн., а саме: придбання автотранспортного засобу за готівкові кошти на суму 2,17 млн. грн.; за період з 12.04.2016 по 13.03.2017, внесено готівкові кошти на свої власні рахунки на загальну суму 5,65 млн. грн.; 14.03.2017 знято готівкові кошти з свого власного рахунку на суму 0,50 млн. грн. Також, в свою чергу за період 2013-2017 років громадянином ОСОБА_3 було задекларовано доходів на загальну суму 4,26 млн. грн.
В ході досудового розслідування встановлено, що для здійснення фінансових операцій гр. ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1 ) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ) було відкрито рахунки № НОМЕР_3 (євро), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (англійський фунт стерлінгів), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (англійський фунт стерлінгів), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня) по яким перераховувались кошти, про що свідчить витяг з електронної бази ГУ ДФС України «Податковий блок».
Відповідно до електронної бази ГУ ДФС України «Податковий блок» гр. ОСОБА_3 являється фізичною особою підприємцем у період з 06.07.2015. На теперішній час стан платника ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1 ) платник податків за основним місцем обліку. Вид діяльності оптова торгівля зерном, необробленим тютюном, насінням і кормами для тварин.
Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам гр. ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1 ), відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ) в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами на рахунках, чим це було визначено, з метою підтвердження чи спростування фактів, які зазначені в матеріалах, що послужили підставою для внесення до Єдиного реєстру досудових розслідувань, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої та судово-економічної експертиз, а для цього необхідно саме оригінали документів.
Встановлення розміру отримання/перерахування грошових коштів громадянином ОСОБА_3 є важливим доказом у даному кримінальному провадженні. Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також має значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках гр. ОСОБА_3 . Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банківській установі, оскільки банківська таємниця, відповідно до ст. 162 КПК України, відноситься до охоронюваної законом таємниці.
Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунку, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ) та складають банківську таємницю, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, у зв`язку з чим старший слідчий звернувся до суду з вказаним клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що містять банківську таємницю та знаходяться в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ), адреса розташування: АДРЕСА_2 .
У судове засіданні слідчий не з`явився. Від слідчого ОСОБА_2 надійшла заява про розгляд справи за його відсутності, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Враховуючи викладене, оскільки слідчим доведена наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза внесення змін або знищення документів, до який слідчий просить надати доступ, слідчий суддя вважає можливим розглянути вказане клопотання без виклику представника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), у володінні якого вони знаходяться.
У зв`язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.
Розглянувши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Статтею 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» визначено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної шкоди клієнту є банківською таємницею.
Згідно матеріалів, доданих до клопотання, слідчим доведено обставини, передбачені ч. 5 ст. 163 КПК України, а саме те, що документи, щодо яких старший слідчий ОСОБА_2 клопоче про надання тимчасового доступу, перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), а також мають суттєве значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, встановлення осіб, які мали доступ до розпорядження рахунку, а також підтвердження чи спростування фактів, що послужили підставою для внесення до Єдиного реєстру досудових розслідувань, а також є необхідними для проведення почеркознавчої та судово-економічної експертиз.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
У поданому клопотанні старшим слідчим доведено, що іншими способами встановити та довести вину осіб, які вчинили дане кримінальне правопорушення не вбачається можливим.
Слідчим також доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження, осіб, які скоїли кримінальне правопорушення та доведення їх вини у вчиненні вказаного кримінального правопорушення, можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні, а також підтвердження чи спростування фактів відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства, тому приходжу до переконання щодо необхідності надання тимчасового доступу до вищевказаних документів.
Враховуючи те, що інформація та документи, які знаходяться у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України становить охоронювану законом таємницю, вважаю неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів.
Оскільки слідчим доведена необхідність вилучення документів для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, керуючись положеннями ч. 7 ст. 163 КПК України приходжу до висновку про наявність підстав для надання можливості слідчому вилучити належним чином посвідчені копії документів, до яких він просить надати тимчасовий доступ.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), подане в рамках кримінального провадження № 0000057, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.10.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України задовольнити.
Надати старшим слідчим слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, які знаходяться у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), розташованому за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до:
- документів по юридичному оформленню (відкриттю) ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1 ) рахунків: № НОМЕР_3 (євро), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (англійський фунт стерлінгів), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (англійський фунт стерлінгів), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня), відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме: заяви про відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію в органах виконавчої влади; довідки про внесення особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття фізичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи по відкриттю й використанню даного рахунку;
- документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам відкритим ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1 ): № НОМЕР_3 (євро), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (англійський фунт стерлінгів), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (англійський фунт стерлінгів), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з моменту відкриття по 16.02.2018 року;
- документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунків (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) та інших банківських рахунків відкритих ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1 ) за період часу з моменту відкриття по 16.02.2018 року;
- документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам ОСОБА_3 (ІПН НОМЕР_1 ) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по 16.02.2018 року.
Ухвала набирає чинності негайно.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає обов`язковому виконанню.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, відповідно до ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1