Дата документу 05.05.2015

Справа № 334/3364/15-к
Провадження № 1-кс/334/823/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 травня 2015 року Ленінський районний суд м. Запоріжжя у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання в.о. слідчого СВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізькій області ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури м. Запоріжжя ОСОБА_4 у кримінальному провадженні № 0000001 від 14.01.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В :
В.о. слідчого ОСОБА_3 звернулася з клопотанням про арешт майна, вказавши, що досудовим розслідуванням встановлено, що 28.03.2014 ДІТІ у Комунарському районі ГУ Міндоходів у Запорізькій області взято на облік ТОВ «АБВ - БУД» ). За період з 26.05.2014 по 15.08.2014 ТОВ «АБВ - БУД» задекларовано податкових зобов`язань по податку на додану вартість у сумі 3 млн. 555 тис. 541 грн.

Відповідно до акту ДПІ у Комунарському районі від 16.01.2015 № 49/08-27-22-01/39152676, за період з 26.05.2014 по 15.08.2014 встановлено завищення ТОВ «АБВ - БУД» суми ПДВ, включеної до складу податкових зобов`язань у розмірі 3 млн. 555 тис. грн.

Місцезнаходження суб`єкта господарювання відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію: 69118, м. Запоріжжя, вул. Новокузнецька буд. 4

Згідно довідок від 01.07.2014р. № 2479, 30.07.2014р. № 299 оперативного управління ДІМ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ТОВ «АБВ-БУД» за податковою адресою не знаходиться.

Згідно з пояснень ОСОБА_5 , який працює продавцем - консультантом в магазині «К В», що знаходиться за адресою 69118, м. Запоріжжя, вул. Новокузнецька, буд. 4, ТОВ «АБВ-БУД» та його посадові особи за даною адресою не знаходяться. Керівниками та головним бухгалтером ТОВ «АБВ-БУД» є ОСОБА_6 , і.н. НОМЕР_1 та ОСОБА_7 і.н. НОМЕР_2 .

Допитаний у якості свідка ОСОБА_7 пояснив, що на посаді головного бухгалтера на будь-яких підприємствах він ніколи не працював, жодні документи фінансового характеру у якості бухгалтера будь-якого підприємства не підписував, засновником не яких підприємств не був. Також ОСОБА_7 зазначив, що у 2012 році він передав свій паспорт громадянину Бовану ОСОБА_8 , який до цього часу зазначений документ не повернув. Встановлено, що ОСОБА_6 проживає на тимчасово окупованій території за адресою: АДРЕСА_1 . Відповідно до БД "Аркан", ОСОБА_6 протягом 2014 року кордон із тимчасово окупованій території АР Крим не перетинав.

Відповідно до довідки отриманої з УІАЗ ГУМВС України в Запорізькій області, інформації щодо перетину ОСОБА_6 державного кордону України в ПС "Аркан" не міститься.

Також, у ході розслідування встановлено, що ТОВ "ЗБМУ" () сформовано податкового кредиту по податку на додану вартість від ТОВ «АБВ - БУД» на суму 420 тис. грн.

27.03.2015 до ТОВ "ЗБМУ" направлявся запит в прядку ст.ст. 36, 93 КПК України щодо надання документів по взаємовідносинам із ТОВ «АБВ - БУД» , однак відповідні документи до прокуратури не надійшли.

29.04.2015 на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м. Запоріжжя було проведено обшук приміщення ТОВ «ЗБМУ» за адресою м. Запоріжжя вул. Перспективна, 1-а.

В ході проведення обшуку вказаного приміщення були вилучені речі, які мають значення для досудового розслідування, але не входять до переліку речей, щодо яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та вони не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, а саме:

· системний блок в корпусі чорного кольору з інвентарним номером ;
· системний блок в корпусі чорного кольору без інвентарного номеру з наліпкою на верхній панелі «443»;
· системний блок у корпусі білого кольору з інвентарним номером 811670403.
Вказані системні блоки мають безпосереднє відношення для досудового розслідування у зв`язку з тим, що саме в них може міститься у електронному вигляді вся первинна бухгалтерська документація ТОВ «ЗБМУ» та документація щодо взаємовідносин з ТОВ «АБВ-буд», яка має значення доказів у кримінальному проваджені.

Просить накласти арешт на зазначене в клопотанні майно, а саме на:

· системний блок в корпусі чорного кольору з інвентарним номером ;
· системний блок в корпусі чорного кольору без інвентарного номеру з наліпкою на верхній панелі «443»;
· системний блок у корпусі білого кольору з інвентарним номером 811670403 - вилучені під час проведення обшуку приміщення ТОВ «ЗБМУ» за адресою м. Запоріжжя вул. Перспективна, 1-а.
Представник ТОВ ЗБМУ проти задоволення клопотання заперечує, вказавши, що ТОВ ЗБМУ є промислове підприємство, вилучення системних блоків паралізує їхню роботу, лишає можливості здійснювати різні операції, лишило можливості працювати відділ бухгалтерії, та інші відділи, які безпосередньо працювали з електронними програмами. Крім того, вищезазначені речі вилучені із порушенням законодавства.
Вислухавши доводи та пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження в їх сукупності, суд приходить до висновку що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Із матеріалів наданих суд вбачається, що 07.04.2015 року видана ухвала суду, якою задоволено клопотання про обшук, надано дозвіл прокурору на проведення обшуку на ТОВ «Запорізьке будівельно-монтажне управління» з метою відшукання і вилучення документів, що стосується взаємовідносин ТОВ «ЗБМУ» із ТОВ «АБВ-БУД».

Ухвала не містить дозволу на вилучення системного блоку та інших електронних носіїв.

В судовому засіданні слідчим не доведено, що первинна бухгалтерська документація по взаємовідносинам з ТОВ «АБВ-БУД» , яка міститься в електронному вигляді у системних блоках не може бути витребувана в іншому виді.

При таких обставинах суд вважає, що клопотання слідчого не підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 234, 235 КПК України, - слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
У задоволенні клопотання в.о. слідчого СВ ЗМУ ГУМВС України в Запорізький області ОСОБА_3 про арешт майна, а саме системного блоку, вилученого під час обшуку офісного приміщення ТОВ «Запорізьке будівельно-монтажне управління» за адресою: м.Запоріжжя, вул..Перспективна, 1а - відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Запорізької області протягом 5 днів.
Суддя: ОСОБА_1