Справа № 640/3993/18
н/п 1-кс/640/3197/18
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Старший слідчий СУ ГУНП в Харківській області підполковник поліції ОСОБА_3 05.04.2018 року звернулася до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом 1 класу ОСОБА_4 , яким просила надати тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 , засоби зв`язку: тел. НОМЕР_1 , електронна адреса: ІНФОРМАЦІЯ_2 , з можливістю вилучення, а саме: документів юридичної (реєстраційної) справи, усіх звітів з усіма додатками за період з 04.07.2014 по теперішній час, інформацію стосовно усіх банківських рахунків, а також усіх актів планових (позапланових) перевірок з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства з усіма наявними додатками до них, листуванням зі структурними підрозділами та ІНФОРМАЦІЯ_3 та інформацією, яка надійшла з інших установ (підприємств, організацій), стосовно проведення перевірок; документальних позапланових виїзних (невиїзних) перевірок питань правильності визначення повноти нарахування та сплати податку на додану вартість по взаємовідносинах з постачальниками та покупцями та податкових зобов`язань по ланцюгу постачання, що містяться у податкових деклараціях з ПДВ з усіма наявними додатками до них, листуванням зі структурними підрозділами та ІНФОРМАЦІЯ_3 та інформацією, яка надійшла з інших установ (підприємств, організацій); результати проведення зустрічних звірок підприємства з контрагентами покупцями та постачальниками (акти, довідки); актів неможливості проведення позапланових (планових) виїзних перевірок в зв`язку з недопуском до перевірки, відсутності посадових осіб та ін., з усіма наявними документами, на підставі яких складались зазначені акти (направлення, наказ на проведення перевірки, документи на підставі яких складались акти, доповідні записки та інше); податкових інформацій та іншої інформації, яка надійшла до структурних підрозділів та ІНФОРМАЦІЯ_3 стосовно відпрацювання підприємства по ланцюгу постачання стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період з 2014 року по теперішній час.
В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що 22.11.2016 року ПП « ОСОБА_5 » оголошено переможцем відкритих торгів, які проведено ІНФОРМАЦІЯ_5 (далі ІНФОРМАЦІЯ_6 ) на закупівлю робіт: «Реконструкція майнового комплексу під ІНФОРМАЦІЯ_6 з розміщенням додаткових будівель та споруд по АДРЕСА_2 . Будівництво гуртожитку. Корпус «А», фундаменти корпусу «Б» та фундаменти вестибюля (вхідної групи). ІІІ черга 4 пусковий комплекс. Коригування.» та між ІНФОРМАЦІЯ_6 та ПП « ОСОБА_6 » укладено договір підряду №Д-01 від 07.12.2016 на суму 50087000 грн.
Після надходження у грудні 2016 року на банківські рахунки ПП « ОСОБА_6 » грошових коштів у сумі 23 622 600, 74 грн. по договору підряду №Д-01 від 07.12.2016 посадові особи ПП « ОСОБА_5 » відобразили в податковій звітності придбання у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_2 ) будівельного матеріалу алюмінієва композитна панель у кількості 2935, 25 кв. м. на загальну суму 6304917 грн. Ціна поставки одного квадратного метра даної продукції по первинним документам, зареєстрованим в ЄРПН, складає 1790 грн.
Разом з цим встановлено, що фактично вказану продукцію ПП « ОСОБА_6 » було придбано у громадянина ОСОБА_7 , який суб`єктом господарської діяльності не зареєстрований, по ціні 19 доларів США (515,28 грн.) на загальну суму 1512475,62 грн., шляхом перерахування грошових коштів на банківський рахунок підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в сумі 6304917 грн. з подальшим поверненням ОСОБА_7 різниці грошових коштів у готівковій формі фактичному власнику ПП « ОСОБА_5 » ОСОБА_8 .
Встановлено, що ОСОБА_7 здійснює господарську діяльність з оптової реалізації алюмінієвої композитної панелі під торговою маркою « ІНФОРМАЦІЯ_7 », без реєстрації в органах Державної фіскальної служби та сплати податкових платежів від її ведення, оскільки відповідно до відомостей, отриманих з Державного реєстру фізичних осіб платників податків ДФС України про суми виплачених доходів ОСОБА_7 протягом 2010-2017 років будь-яких доходів від ведення господарської діяльності не отримував.
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зареєстроване за юридичною адресою: АДРЕСА_3 та перебуває на обліку у ІНФОРМАЦІЯ_8 .
Слідчий вказує, що з метою встановлення істини у кримінальному провадженні та з`ясуванню усіх обставин кримінального правопорушення, встановлення усіх осіб, причетних до його скоєння, проведення почеркознавчої експертизи, необхідно вилучити вищезазначені документи.
В матеріалах досудового розслідування, як зазначає слідчий, наявні точні дані, про те, що зазначені документи і інформація, яка міститься на різних носіях, які є в приміщеннях ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення істини у справі, збору доказів та проведення почеркознавчої експертизи і без надання судом доступу, отримати їх неможливо.
Слідчий в судове засідання не з`явилась, про част а місце розгляду клопотання повідомлялась належним чином, 18.04.2018 надала до суду заяву, в якій просила розглядати клопотання за її відсутності, клопотання підтримує, просить задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений належним чином, проте в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не повідомив, його неприбуття за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Дозволити старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 , засоби зв`язку: тел. НОМЕР_1 , електронна адреса: ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: документів юридичної (реєстраційної) справи, інформації стосовно усіх банківських рахунків, а також усіх актів планових (позапланових) перевірок з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства з усіма наявними додатками до них, листуванням зі структурними підрозділами та ІНФОРМАЦІЯ_3 та інформацією, яка надійшла з інших установ (підприємств, організацій), стосовно проведення перевірок; документальних позапланових виїзних (невиїзних) перевірок питань правильності визначення повноти нарахування та сплати податку на додану вартість по взаємовідносинах з постачальниками та покупцями та податкових зобов`язань по ланцюгу постачання, що містяться у податкових деклараціях з ПДВ з усіма наявними додатками до них, листуванням зі структурними підрозділами та ІНФОРМАЦІЯ_3 та інформацією, яка надійшла з інших установ (підприємств, організацій); результатів проведення зустрічних звірок підприємства з контрагентами покупцями та постачальниками (акти, довідки); актів неможливості проведення позапланових (планових) виїзних перевірок в зв`язку з недопуском до перевірки, відсутності посадових осіб та ін., з усіма наявними документами, на підставі яких складались зазначені акти (направлення, наказ на проведення перевірки, документи на підставі яких складались акти, доповідні записки та інше); податкової інформації та іншої інформації, яка надійшла до структурних підрозділів та ІНФОРМАЦІЯ_3 стосовно відпрацювання підприємства по ланцюгу постачання стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період з 2016 року по 18.04.2018, з можливістю вилучення завірених копій.
Зобов`язати представника ІНФОРМАЦІЯ_1 , надати старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 , засоби зв`язку: тел. НОМЕР_1 , електронні адреса: ІНФОРМАЦІЯ_2 , а саме: документів юридичної (реєстраційної) справи, інформації стосовно усіх банківських рахунків, а також усіх актів планових (позапланових) перевірок з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства з усіма наявними додатками до них, листуванням зі структурними підрозділами та ІНФОРМАЦІЯ_3 та інформацією, яка надійшла з інших установ (підприємств, організацій), стосовно проведення перевірок; документальних позапланових виїзних (невиїзних) перевірок питань правильності визначення повноти нарахування та сплати податку на додану вартість по взаємовідносинах з постачальниками та покупцями та податкових зобов`язань по ланцюгу постачання, що містяться у податкових деклараціях з ПДВ з усіма наявними додатками до них, листуванням зі структурними підрозділами та ІНФОРМАЦІЯ_3 та інформацією, яка надійшла з інших установ (підприємств, організацій); результатів проведення зустрічних звірок підприємства з контрагентами покупцями та постачальниками (акти, довідки); актів неможливості проведення позапланових (планових) виїзних перевірок в зв`язку з недопуском до перевірки, відсутності посадових осіб та ін., з усіма наявними документами, на підставі яких складались зазначені акти (направлення, наказ на проведення перевірки, документи на підставі яких складались акти, доповідні записки та інше); податкової інформації та іншої інформації, яка надійшла до структурних підрозділів та ІНФОРМАЦІЯ_3 стосовно відпрацювання підприємства по ланцюгу постачання стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 за період з 2016 року по 18.04.2018, з можливістю вилучення завірених копій.
У задоволенні іншої частини клопотання відмовити
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 18.05.2018 року.
Роз`яснити представнику ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1