Справа№751/6268/17
Провадження №1-кс/751/3353/17
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 листопада 2017 року місто Чернігів
Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю адвоката ОСОБА_3
слідчого ОСОБА_4
прокурора ОСОБА_5
розглянувши клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах директора товариства з обмеженою відповідальністю «Таллін Лайн» ОСОБА_6 про скасування арешту на майно, -
ВСТАНОВИВ:
Накласти арешт можливо було б лише тоді, якщо б грошові кошти, що містяться на банківських рахунках ТОВ «Таллінн Лайн» виступали доказами злочину, якщо б вони підлягали спеціальній конфіскації, якщо б потрібно було забезпечити цивільний позов, якщо б товариством була отримана неправомірна вигода, якщо б була можлива конфіскація майна внаслідок вчинення злочину.
Недотримання вище перерахованих підстав при накладенні арешту, відповідно до вимог ч. 2 ст. 174 КПК України передбачає його скасування з мотивів необґрунтованості.
ТОВ «Таллінн Лайн» зареєстровано 23.05.2017 року та з 01.06.2017 року веде законну господарську діяльність за наслідками здійснення якої сплачує всі необхідні податки та збори. У відношенні товариства та його службових осіб не розпочато жодних проваджень в судових інстанціях, щодо визнання угод недійсними чи неукладеними, справ про стягнень заборгованості, банкрутство, тощо. У відношенні товариства не проводилось жодних перевірок фінансово- господарської діяльності і відповідно донарахувань зі сплати податків чи інших платежів контролюючими органами не здійснено.
Службові особи ТОВ «Таллінн Лайн» не знайомі з ОСОБА_8 та ОСОБА_9 та не мають жодного відношення до їх дій. Вони жодного разу не допитувались по даному кримінальному провадженню і не викликались.
З усіх перелічених в ухвалі суду суб`єктів господарювання ТОВ «Таллінн Лайн» мало фінансово-господарські відносини лише з ТОВ «ФІНН 9». Однак органи досудового розслідування помилилися з характером цих відносин, так як ТОВ «Фіні 9» не придбавало, а реалізовувало товарно-матеріальні цінності на адресу ТОВ «Таллінй Лайн» за що останнє перераховувало грошові кошти, вказане підтверджується платіжними дорученнями та податковими накладними. ТОВ «Таллін Лайн» жодного разу за період своєї діяльності не «обготівковувало» через касу банку грошові кошти, здійснювало виключно безготівкові операції.
Вказане спростовує твердження органів слідства, що грошові кошти, на які було накладено арешт є предметом кримінального правопорушення, одержані внаслідок його вчинення і відповідно не можуть бути доказом скоєного злочину в розумінні критеріїв визначених в статті 98 КПК України.
У органів досудового розслідування відсутні будь-які дані, стосовно того, що ТОВ «Таллінн Лайн» сприяло конкретному суб`єкту господарювання в ухиленні від сплати податків у визначеному розмірі, а інкримінована на їх думку ч. 1 ст. 205 КК України в своїй санкції не містить правових підстав для застосування спеціальної конфіскації у відповідності до ст. 96-1 КК України.
На даний час по відношенню до Товариства відсутні будь-які претензії як з боку суб`єктів господарювання так і держави в особі контролюючих органів, що виключає в майбутньому можливого звернення до Товариства з відповідним цивільним позовом, жодного неправомірної вигоди Товариство також не отримувало.
Накладений арешт на грошові кошти ТОВ «Таллінн Лайн» створює перешкоди у здійсненні господарської діяльності, позбавляє можливості користуватись обіговими коштами.
Адвокат ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав, викладених в клопотанні.
Слідчий в судовому засіданні заперечував проти задоволення скарги, зазначив, що грошові кошти в сумі 160 114, 48 грн. визнано та приєднано в якості речових доказів до матеріалів кримінального провадження. Маються об`єктивні підстави вважати, що дане підприємство має ознаки фіктивності, являється транзитно-конвертаційцним, жодної господарської діяльності підприємством не здійснюється, а створене з метою формування податкового кредиту для інших підприємств, які мають ознаки фіктивності.
Прокурор в судовому засіданні проти задоволення скарги заперечував. Зазначив, що досудовим слідством отримано фактичні данні, що підприємство «Таллінн Лайн» створене для документального оформлення безтоварних операцій та надання незаконних послуг іншим суб`єктам господарювання, що надало можливість знижати податкові платежі та ухилятися від сплати податків.
Згідно ст. 174 КПК України, арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Згідно ч. ч. 1, 3 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.
Слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.
Згідно ч.2 ст. 22 КПК України, сторони кримінального провадження мають рівні права на збирання та подання до суду речей, документів, інших доказів, клопотань, скарг, а також на реалізацію інших процесуальних прав, передбачених цим Кодексом.
З досліджених в судовому засіданні доказів слідчий суддя приходить до висновку про відсутність правових підстав визначених ст. 174 КПК України для задоволення клопотання, оскільки заявник не обґрунтував і не довів, що відпала потреба у подальшому застосуванні заходу забезпечення кримінального провадження арешту майна, а тому слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про скасування арешту.
На підставі викладеного та керуючись ст. 174 КПК України, -
В задоволенні клопотання адвоката ОСОБА_3 в інтересах директора товариства з обмеженою відповідальністю «Таллін Лайн» ОСОБА_6 про скасування арешту на майно відмовити.
Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1