КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №1609/7729/12
Провадження № 4/1609/699/12
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11 вересня 2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., розглянувши подання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці, -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів у банківській установі.

Посилався на те, що протягом 2011-2012 років службові особи ТОВ «Семенівська молочна компанія» під час здійснення фінансово-господарської діяльності, маючи умисел щодо несплати до бюджету податків на додану вартість, фактично не являючись сільськогосподарським товаровиробником, з метою легалізації такого статусу, заключили з громадянами фіктивні договори оренди великої рогатої худоби, які фактично не були спрямовані на реальне настання правових наслідків, а також підписали акти приймання великої рогатої худоби на баланс товариства. Разом з тим, фактично зазначена у договорах оренди худоба на баланс підприємства не надавалась, а залишалась у розпорядженні і на утриманні громадян. В подальшому службовими особами ТОВ «Семенівська молочна компанія», з метою умисного ухилення від сплати податків, в порушення п.187.1 ст.187, п.198.1 ст.198, 209 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-УІ (із змінами та доповненнями),незаконно перерахували кошти на спеціальний рахунок товариства в сумі 1344499 грн., що призвело до фактичної несплати до державного бюджету України цих коштів у великих розмірах.

Зазначав, що в ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Семенівська молочна компанія» під час здійснення фінансово-господарської діяльності мало взаємовідносини з ПСП «Дружба» (), на розрахунковий рахунок якого перераховувало кошти. Встановлено, що ТОВ «Семенівська молочна компанія» документально відображало наявність фінансово-господарських взаємовідносин з ПСП «Дружба» (), на розрахунковий рахунок якого з метою імітації фінансово-господарської діяльності ТОВ «Семенівська молочна компанія» безпідставно перераховувало кошти в безготівковій формі.

В зв'язку з викладеним, з метою встановлення: істини по справі та осіб причетних до скоєння зазначеного злочину, руху коштів ПСП «Дружба», вважає, що необхідно вилучити документи, що становлять банківську таємницю, по рахунку зазначеного підприємства №260009795, відкритих у ПАТ «Райффайзен банк Аваль» (МФО 380805).

Тому просив суд надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи, подання в частині розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у ПАТ «Райффайзен банк Аваль», МФО 380805, по банківському рахунку ПСП «Дружба» (код ЄДРПОУ 0377095 (українська гривня) відкритий 01.01.2011 року по 11 вересня 2012 року, а саме:

регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них із зазначенням повних даних контрагентів, дат та часу перерахування коштів, сум перерахування, цілей платежів за весь період їх використання, в тому числі в електронному вигляді;

документів про суми відкритих кредитних лімітів по вказаних банківських рахунках ПСП «Дружба», за весь період їх використання;

документів про залишок коштів на зазначених банківських рахунках;

документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах за весь період використання зазначених рахунків;

оригіналів документів про відкриття зазначених рахунків, отримання та видачу на них карт;

оригіналів квитанцій про проведення еквайрінгових розрахунків по вказаних банківських рахунках;

завірених належним чином роздруківок системи фото документування (фотографій осіб, які проводили операції по вказаних банківських рахунках, з обов'язковим зазначенням часу здійснення таких операцій) за весь період їх використання;

відеозаписів, щодо зняття та отримання готівкових коштів, оформлення чеків та інших документів по вищезазначених рахунках;

договорів про надання послуги «Клієнт-банк» по вказаним рахункам та їх електронних ключів з моменту укладання таких договорів і по теперішній час;

довіреностей, на право користування та розпоряджання даними банківськими рахунками ПСП «Дружба»;

платіжних доручень, грошових чеків по зазначених банківських рахунках.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Н.Л.Яковенко

11.09.2012