Єдиний унікальний номер 741/1226/17
Номер провадження 1-кс/741/409/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 серпня 2017 року м. Носівка

Слідчий суддя Носівського районного суду Чернігівської області ОСОБА_1 ,

з участю секретаря ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання слідчого Носівського ВП Ніжинського ВП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, по кримінальному провадженню, унесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000019 від 26.04.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

УСТАНОВИВ:

22 серпня 2017 року слідчий Носівського ВП Ніжинського ВП ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Носівського районного суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Своє клопотання слідчий обґрунтовувала тим, що у провадженні Носівського відділення поліції Ніжинського відділу поліції Головного Управління Національної поліції в Чернігівській області перебувають матеріали досудового розслідування за № 0000019 від 26.04.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

25.04.2017 до слідчого управління ГУ ДФС у Чернігівській області надійшов рапорт старшого оперуповноваженого з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Чернігівській області про те, що службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » документально оформлено придбання у січні-лютому 2014 року кукурудзи в кількості 5 899,86 тонн на загальну суму 8 425 тис. грн. від АТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке не мало фактичної можливості її реалізувати. Так, за даними управління агропромислового розвитку Бобровицької РДА АТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у 2013 році засіяно під кукурудзу 1 596 га, з яких отримано валовий збір кукурудзи в кількості 11 938 тонн. При цьому у 2013-2014 роках АТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відображено продаж кукурудзи врожаю 2013 року в кількості 17 945,66 тонн, у тому числі у січні-лютому 2014 року на ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 10 999,63 тонн. Дослідженням діяльності АТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинах з ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_2 /25-01-16-13/30866264 від 03.04.2017 за період з 01.07.2013 по 30.06.2014 встановлено, що ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до відшкодування по податковій декларації з ПДВ за квітень 2014 року заявлено 1 141 471 грн., які відшкодовано 27.06.2014. За травень 2014 року ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до відшкодування по податковій декларації з ПДВ за травень 2014 року заявлено 44 616 грн., які відшкодовано 29.08.2014. Таким чином службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » безпідставно отримано бюджетне відшкодування з бюджету у розмірі 1 186 тис. грн.

Для підтвердження чи спростування наведених обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, слідчий Носівського ВП просила надати тимчасовий доступ до документів, пов`язаних з проведенням зазначених операцій щодо юридичних осіб: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; АТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_4 за адресою: АДРЕСА_3 .

У своєму клопотанні слідчий просив розгляд клопотання провести без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищевказані документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, у тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов`язковим.

Ураховуючи те, що клопотань від учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів фіксування не надійшло, суд приймає рішення про можливість розгляду клопотання слідчого без фіксування за допомогою технічних засобів.

Оцінивши всі представлені докази в їх сукупності, слідчий суддя робить висновок, що стороною кримінального провадження, яка звернулася із клопотанням, доведено наявність достатніх підстав уважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, тому клопотання розглядається без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_5 , у володінні якого знаходяться документи.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримала клопотання та просила його задовольнити.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні сторонам кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 262 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, зокрема, відноситься конфіденційна інформація, у тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Згідно з ч. 1 ст. 7 Закону України «Про інформацію» конфіденційна інформація це інформація, доступ до якої обмежено фізичною або юридичною особою, крім суб`єктів владних повноважень та яка може поширюватися у визначеному ними порядку за їхнім бажанням відповідно до передбачених ними умов.

Згідно з ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах та документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюються в порядку, визначеному законом.

Ураховуючи вищевикладене, вислухавши слідчого, дослідивши в судовому засіданні клопотання та додані до нього матеріали, надавши їм належну оцінку, слідчий суддя робить висновок, що клопотання обґрунтоване, слідчим доведено, що наявні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в документах, пов`язаних з проведенням операцій щодо юридичних осіб: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; АТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_4 за адресою: АДРЕСА_3 , сама по собі або в сукупності з іншими речами й документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Вищевказані документи можуть бути доказами в кримінальному провадженні. Довести цю інформацію іншим способом неможливо, а тому слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити клопотання слідчого.

Керуючись ст. ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому Носівського відділення поліції Ніжинського відділу поліції ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4 , оперуповноваженому оперативного управління ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, щодо юридичних осіб: ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ; АТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , що перебувають у володінні, ІНФОРМАЦІЯ_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_4 за адресою: АДРЕСА_3 , та надати можливість вилучити документи, а саме:

копії документів, наявні в особовій (юридичної) справи;

копії відомостей про взяття на податковий облік;

копії відомостей про наявність банківських рахунків (із зазначенням конкретних номерів рахунків та банківських установ, в яких вони відкриті);

оригінали актів перевірок дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період перевірки із 01.12.2013 по 01.06.2014 та оригінали документів, які надавались платником для їх проведення;

оригінали довідок зустрічних звірок за період із 01.12.2013 по 01.06.2014 та оригінали документів, які надавались платником для їх проведення;

оригінали, у разі подання в електронному вигляді копії, податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками форми 1,2,3,4,5 за період із 01.12.2013 по 01.06.2014;

оригінали, у разі подання в електронному вигляді копії, податкових декларацій з податку на додану вартість (скорочена) з додатками форми 1,5,8,9 за період із 01.12.2013 по 01.06.2014;

оригінали, у разі подання в електронному вигляді копії, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних за період із 01.12.2013 по 01.06.2014;

оригінали, у разі подання в електронному вигляді копії, податкових декларацій з податку на прибуток за період із 01.12.2013 по 01.06.2014;

оригінали, у разі подання в електронному вигляді копії, податкових декларацiй з фiксованого сiльськогосподарського податку та вiдомості про наявнiсть земельних дiлянок, Додаток до податкової декларацiї з фiксованого сiльськогосподарського податку за 2013 рік та 2014 рік;

оригінали, у разі подання в електронному вигляді копії, податкових декларацiй з плати за землю та вiдомостi про наявнiсть земельних дiлянок, додаток №1 до податкової декларацiї з плати за землю за 2013 рік та 2014 рік;

оригінали, у разі подання в електронному вигляді копії, розрахунків частки сiльськогосподарського товаровиробництва за 2013 рік та 2014 рік;

оригінали, у разі подання в електронному вигляді копії, відомостей про нарахування заробітної плати в період з 01.12.2013 по 01.06.2014 з зазначенням прізвища, імені, по-батькові працівника, індивідуального податкового номеру, періоду працевлаштування.

Строк дії ухвали до 22 вересня 2017 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій цією ухвалою надано доступ до речей і документів, буде постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала може бути оскарженою до апеляційного суду Чернігівської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1