печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
03 квітня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження прокурора Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_3 про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :
03 квітня 2017 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000108.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав в повному обсязі, просив задовольнити.

В обґрунтування клопотання зазначив, що Київською місцевою прокуратурою №6 міста Києва та слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000108 від 30.08.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2015 року службові особи ТОВ «НІК» () при взаємовідносинах з ТОВ «ПТК «Материк» () та ТОВ «Фопп Груп» () умисно ухилились від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Вироком Печерського районного суду міста Києва від 21.11.2016, по справі №757/52/834/16-к, засновника ТОВ «ПТК «Материк» () ОСОБА_4 , визнано винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст.205 ч. 1 ст. 358 КК України.

З метою дотримання засад кримінального провадження, а також виконання вимог ст. ст. 91, 92, 93 КПК України призначено позапланову документальну податкову перевірку ТОВ «НІК», проведення якої доручено Головному управлінню ДФС у м. Києві.

ГУ ДФС у м. Києві, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва, проведено документальну позапланову виїзну перевірку ТОВ «НІК» за результатами якої встановлено заниження податку на прибуток на загальну суму 4 055 945 грн. та заниження податку на додану вартість на загальну суму 3 755 505 грн.

Заниження ТОВ «НІК» податку на прибуток в сумі 4 055 945 грн. та податку на додану вартість в сумі 3 755 505 грн. виникло у зв`язку з віднесення до витрат та податкового кредиту операцій проведених з ТОВ «ПТК «Материк», яке в свою чергу є фіктивним підприємством.

Враховуючи викладене вище, у зв`язку з діями службових осіб ТОВ «НІК», що виразили в умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, в даний час виникла необхідність в накладенні арешту на майно безготівкові грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «НІК» () № НОМЕР_1 (код валюти: 643, 980, 840, 978) та № НОМЕР_2 (код валюти: 980), які відкриті в банківській установі ПАT «ПУМБ» (МФО 334851), (місцезнаходження: м. Київ вулиця Андріївська, 4 та/або за іншим місцем знаходження).

Заслухавши пояснення прокурора в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Київською місцевою прокуратурою №6 міста Києва та слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000108 від 30.08.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Накладення арешту на вказаний рахунок, відповідно п. 4 ч. 2 ст. 170 КПК України, надасть можливість забезпечення відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках.

Зважаючи на викладене, враховуючи обставини вчинення злочину, так як вони викладені в клопотанні, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 170-173 КПК України, приходжу до висновку про наявність правових підстав для накладення арешту на кошти, які знаходяться на рахунку вище зазначеного підприємства, відкритого в ПАT «ПУМБ».

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 міста Києва ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме: безготівкові грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «НІК» () № НОМЕР_1 (код валюти: 643, 980, 840, 978) та № НОМЕР_2 (код валюти: 980), які відкриті в банківській установі ПАT «ПУМБ» (МФО 334851), (місцезнаходження: м. Київ вулиця Андріївська, 4 та/або за іншим місцем знаходження), в частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначений рахунок коштів, що надходять, повідомляючи в подальшому Київську місцеву прокуратуру №6 міста Києва та СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві усно та письмово, про суму коштів, що знаходяться на цьому рахунку безпосередньо в момент надання копії ухвали, зазначаючи точну дату (година, хвилина, секунда), та за першим запитом прокурора, слідчого, на час його надання.

Заборонити розпоряджатися арештованими грошовими коштами, що знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 (код валюти: 643, 980, 840, 978) та № НОМЕР_2 (код валюти: 980), які відкриті в банківській установі ПАT «ПУМБ» (МФО 334851) за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) до державного бюджету.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1