У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
01 грудня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2

за участю: представника ТОВ «Агробудконсалт ЛТД»

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в м. Києві клопотання про скасування арешту, накладеного на грошові кошти ТОВ «Агробудконсалт ЛТД», у кримінальному провадженні за № 0000126 від 28 липня 2015 року, -

В С Т А Н О В И В:
До суду надійшло клопотання ТОВ «Агробудконсалт ЛТД» про скасування арешту, накладеного на грошові кошти товариства ухвалою слідчого судді від 04 березня 2016 року.

Своє клопотання представник ТОВ «СК Смарт» обгрунтовує тим, що:

-кримінальне провадження №0000126 від 28 липня 2015 року розслідується щодо обставин протиправної діяльності - ухилення від сплати податку на додану вартість службовими особами ТОВ «Компанія «Стальсервіс» протягом вересня 2014 травня 2015 року, тобто протягом періоду, коли ТОВ «Агробудконсалт ЛТД» ще не було зареєстроване як юридична особа;

-державна реєстрація ТОВ «Агробудконсалт ЛТД» не скасовувалась, стосовно товариства не проводились будь-які слідчі дії: допити посадових осіб, тимчасові доступи, вилучення документів чи печаток не проводилось, не здійснювались перевірки з питань сплати податків і зборів, інших обов`язкових платежів;

-докази протиправної діяльності посадових осіб ТОВ «Агробудконсалт ЛТД» відсутні.

В судовому засіданні представник ТОВ «Агробудконсалт ЛТД» підтримав клопотання про скасування арешту, зазначив, що станом на сьогодні фактично досудове розслідування не здійснюється, жодних слідчих дій, в тому числі щодо товариства, не проводиться, у зв`язку з чим подальше збереження арешту коштів на рахунках товариства невиправдано обмежує господарську діяльність Заявника.

Прокурор у судове засідання не з`явився, про розгляд справи був повідомлений належним чином.

Встановлено, що Відділом КР СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування за матеріалами кримінального провадження, яке зареєстроване у Єдиному реєстрі досудових розслідувань №0000126 від 28.07.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Компанія «Стальсервіс» () протягом вересня 2014 року - травня 2015 року ухилились від сплати податку на додану вартість за результатами фінансово-господарських взаєморозрахунків з ТОВ «Оптіма Капітал» код (), ТОВ «Доріо Груп» код (), ТОВ «Аркада Бізнес Груп» (), ТОВ «Торенс Груп» (), ТОВ «Аверс Компані ЛТД» (), ТОВ «Оптіма Плюс ЛТД» (), ТОВ «Астекс Гарант» (), ТОВ «Пром-Інж-Стандарт» (), ТОВ «Крістал Трейд Груп» (), ТОВ «Бриффінг ЛТД» (), ТОВ «Неон Компані» (), ТОВ «Деліо Гранд» (), ТОВ «Айросс» (), ТОВ «Віда Лайн» (), ТОВ «Бізнес Інвест ЛТД» () на суму 3 096 024 грн., що підтверджується висновком фахівця №24/26-50-28-08 від 20.07.15.
Також, в ході оперативно-розшукових заходів співробітниками ОУ ДПІ у Голосіївському районі та СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві викрито «конвертаційний центр» та встановлено, що реквізити, печатки, документи, предмети та речі підприємств використовує організована група осіб, яка тривалий час надає послуги конвертації грошових коштів з безготівкової форми в готівку, використовуючи СГД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Оптіма Капітал» код (), ТОВ «Доріо Груп» код (), ТОВ «Аркада Бізнес Груп» (), ТОВ «Торенс Груп» (), ТОВ «Аверс Компані ЛТД» ( ), ТОВ «Оптіма Плюс ЛТД» (), ТОВ «Астекс Гарант» (), ТОВ «Пром-Інж-Стандарт» (), ТОВ «Крістал Трейд Груп» (), ТОВ «Бриффінг ЛТД» (), ТОВ «Неон Компані» (), ТОВ «Деліо Гранд» (), ТОВ «Айросс» (), ТОВ «Віда Лайн» (), ТОВ «Бізнес Інвест ЛТД» (), ТОВ «Баррістан» (), ТОВ «Касторс» (), ТОВ «Баррістан» (), ТОВ «Авераж Компані» (), ТОВ «Агробудконсалт ЛТД» (), ТОВ «Айленд Груп» (), ТОВ «Біз-Інформа» (), ТОВ «Галант Естейт» (), ТОВ «Гранд Тауерз» (), ТОВ «Імпульс Прогрес» (код ЄДРПОУ 3986786), ТОВ «Максус Буд Торг» (), ТОВ «Мейн Фінанс Груп» (), ТОВ «Омега-Київ» (), ТОВ «Райдлєн» (), ТОВ «Рахмат Глобал» (), ТОВ «Ренопт» (), ТОВ «Трейдпромінвест» (), ТОВ «Форд Макрос» (), ТОВ «Бест Продакт» (), ТОВ «ТБ Продсервіс» (), ТОВ «Буд Імперія Груп» (), ТОВ «Бізнес Перфект Груп» (), ТОВ «Лідер Промтрейд» (), ТОВ «Прогрес Бізнес Груп» (код 39873327), ТОВ «Делівері Бізнес Груп» (), ТОВ «Атлантида Груп» (), ТОВ «БК Аркадія» () та інші ФСПД, що створені з метою прикриття незаконної діяльності, спрямованої на неправомірне збільшення податкового кредиту з податку на додану вартість і валових витрат реально діючим суб`єктам господарської діяльності. Крім того, незаконна діяльність організованої групи осіб полягала у створенні умов для переведення безготівкових коштів у готівку та в організації передачі замовникам первинних і бухгалтерських документів по операціях, що носять безтоварний характер.
На підставі поданого слідчим клопотання ухвалою слідчого судді від 04.03.2016 в межах вказаного кримінального провадження було накладено арешт на грошові кошти ТОВ «Агробудконсалт ЛТД» (), які знаходяться на розрахункових рахунках, відкритих в ПАТ «Сбербанк»: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_3 .

Обгрунтовуючи свою ухвалу слідчий зазначив, що відносно коштів, які містяться на рахунках ТОВ «Агробудконсалт ЛТД», є достатні підстави вважати, що вони одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них.

Згідно з ч. 1 ст. 28 КПК України, під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об`єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень. Розумні строки не можуть перевищувати передбачені цим Кодексом строки виконання окремих процесуальних дій або прийняття окремих процесуальних рішень.
Незважаючи на те, що досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000126 розпочато ще 28.07.2015, а заходи його забезпечення у вигляді арешту грошових коштів на банківських рахунках ТОВ «Агробудконсалт ЛТД» застосовано 04.03.2016, тобто зі спливом декількох місяців, органом досудового розслідування до теперішнього часу не здобуто достатніх фактичних даних для оголошення посадовим особам ТОВ «Агробудконсалт ЛТД» про підозру у вчиненні кримінального караного діяння, які б тим більше виправдовували доцільність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, в тому числі арешту майна товариства.
Статтями 7, 16 КПК України встановлено, що загальною засадою кримінального провадження є недоторканість права власності. Позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченому цим Кодексом.
Відповідно до усталеної практики Європейського Суду з прав людини в контексті вищевказаних положень, володіння майном повинно бути законним (див. рішення у справі "Іатрідіс проти Греції" [ВП], заява N 31107/96, п. 58, ECHR 1999-II). Вимога щодо законності у розумінні Конвенції вимагає дотримання відповідних положень національного законодавства та відповідності принципові верховенства права, що включає свободу від свавілля (див. рішення у справі "Антріш проти Франції", від 22 вересня 1994 року, Series А N 296-А, п. 42, та "Кушоглу проти Болгарії", заява N 48191/99, пп. 49 - 62, від 10 травня 2007 року). Будь-яке втручання державного органу у право на мирне володіння майном повинно забезпечити "справедливий баланс" між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Необхідність досягнення такого балансу відображена в цілому в структурі статті 1 Першого протоколу. Необхідного балансу не вдасться досягти, якщо на відповідну особу буде покладено індивідуальний та надмірний тягар (див., серед інших джерел, рішення від 23 вересня 1982 року у справі "Спорронг та Льонрот проти Швеції", пп. 69 і 73, Series A N 52). Іншими словами, має існувати обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти (див., наприклад, рішення від 21 лютого 1986 року у справі "Джеймс та інші проти Сполученого Королівства", n. 50, Series A N 98).
За таких обставин, враховуючи, що в кримінальному провадженні жодній посадовій особі ТОВ «Аргобудконсалт ЛТД» про підозру не оголошено, а також не встановлено даних, які б виправдовували втручання держави у право на мирне володіння майном у контексті забезпечення "справедливого балансу" між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту прав конкретної особи, слідчий суддя приходить до висновку про відсутність в кримінальному провадженні підстав для подальшого арешту грошових коштів, які знаходяться на рахунку ТОВ «Агробудконсалт ЛТД» (ЄДРПОУ 0000126), які знаходяться на розрахункових рахунках, відкритих в ПАТ «Сбербанк»: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_3 , а відтак клопотання про скасування арешту майна підлягає задоволенню.
Враховуючи наведене та керуючись ст.ст. 170-174 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Арешт, заборону розпорядження та зупинення видаткових операцій, накладені згідно з ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 04.03.2015 щодо грошових коштів, які знаходяться на розрахункових рахунках, відкритих в ПАТ «Сбербанк»: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_3 , - скасувати.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя