печерський районний суд міста києва
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
29.08.2017 року Печерський районний суд м. Києва у складі:

головуючого - судді ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

за участю прокурора - ОСОБА_3 ,

захисника адвоката - ОСОБА_4 ,

обвинуваченої - ОСОБА_5

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Києві кримінальне провадження за обвинуваченням

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Києва, українки, громадянки України, з базовою вищою освітою, розлученої, не працюючої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимої,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України,

В С Т А Н О В И В:
У серпні 2016 року, точний день та час досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_6 не маючи наміру здійснення статутної господарської діяльності, діючи з корисливих спонукань, погодилася на пропозицію невстановленої особи на ім`я ОСОБА_7 , за грошову винагороду придбати суб`єкт підприємницької діяльності ТОВ «Вінстей», стати його формальним засновником та директором, усвідомлюючи при цьому, що створення вказаного товариства здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності, передбачаючи, при цьому, можливість спричинення державі матеріальної шкоди в результаті такої незаконної діяльності.

Невстановлена слідством особа на ім`я « ОСОБА_7 » повідомила, що для складання необхідних документів для придбання ТОВ «Вінстей» ОСОБА_8 , потрібно під`їхати до офісу по вул. Еспланадній, Печерського району м. Києва (номер будинку в ході досудового розслідування не встановлений), де на неї буде чекати юрист на ім`я ОСОБА_9 .

Через декілька днів, точна дата в ході досудового розслідування не встановлена, ОСОБА_6 прибула за вказівкою невстановленої слідством особа на ім`я « ОСОБА_7 » за вказаною адресою до офісного приміщення, який розташований в напівпідвальному приміщенні, лівіше від центрального входу в будівлю де висіли вивіски «юридична фірма» та «нотаріус». На дверях одного із офісів висіла вивіска « ОСОБА_10 ».

В офісному приміщенні знаходився чоловік, який представився ОСОБА_11 . Невстановлена слідством особа на ім`я « ОСОБА_12 » з метою втягнення ОСОБА_13 у свою злочинну діяльність, в офісі по АДРЕСА_2 (номер будинку в ході досудового розслідування не встановлений), запропонувала останній стати формальним засновником та директором суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) за грошову винагороду в розмірі 1000 грн. щомісячно.

На пропозицію невстановленої слідством особи на ім`я « ОСОБА_12 » ОСОБА_6 погодилася та з метою реалізації злочинного умислу, направленого на придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), в цей же день та місці, заздалегідь усвідомлюючи, що ТОВ «Вінстей», придбавається з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених слідством осіб, передбачаючи, при цьому, можливість спричинення державі матеріальної шкоди в результаті такої незаконної діяльності, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність, ОСОБА_5 надала невстановленій слідством особі на ім`я « ОСОБА_12 » засоби, що сприяли вчиненню злочину іншими співучасниками, а саме: копію свого паспорту та довідки про присвоєння реєстраційного номеру облікової картки платника податків, яка на основі цих документів при невстановлених обставинах, використовуючи комп`ютерну техніку, виготовила офіційні документи, які посвідчують юридичний факт, необхідний для придбання юридичної особи: договір купівлі-продажу корпоративних прав ТОВ «Вінстей» (код СДРПОУ 40535373) від 04.08.2016 року, згідно якого ОСОБА_6 придбала 100 % частки статутного капіталу ТОВ «Вінстей»; Протокол №04/08/2016 Загальних зборів Учасників ТОВ «Вінстей» (код СДРПОУ 40535373) від 04.08.2016 року відповідно до якого, ОСОБА_6 придбала та стала єдиним засновником та директором ТОВ «Вінстей», модельний статут, який затверджений постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 року №1182, (ч. 4, 5 ст. 56 ГК України).

Після цього, ОСОБА_6 , заздалегідь усвідомлюючи, що ТОВ «Вінстей» придбавається з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених слідством осіб, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність на ТОВ «Вінстей» та сплачувати за купівлю товариства будь-які кошти, а також усвідомлюючи, що дані документи необхідні для придбання юридичної особи, підписала: договір купівлі-продажу корпоративних прав ТОВ «Вінстей» (код СДРПОУ 40535373) від 04.08.2016 року, Протокол №04/08/2016 Загальних зборів Учасників ТОВ «Вінстей» (код СДРПОУ 40535373) від 04.08.2016 року від свого імені, чим засвідчила факт придбання даного товариства та зобов`язалася виконувати обов`язки по веденню бухгалтерського обліку, заздалегідь усвідомлюючи про відсутність наміру, навиків та досвіду для ведення бухгалтерського обліку та зайняття підприємницькою діяльністю ТОВ «Вінстей». За свої незаконні дії ОСОБА_6 отримала 1000 грн. від невстановленої слідством особи на ім`я « ОСОБА_12 ».

Через деякий час, точна дата в ході досудового розслідування не встановлена, до ОСОБА_13 зателефонувала невстановлена особа на ім`я ОСОБА_14 та повідомила, що вона займається бухгалтерським обліком підприємства ТОВ «Вінстей» і з приводу отримання грошової винагороди за те, що на її ім`я придбане підприємство, звертатися до неї. Восени, на банківську картку ОСОБА_13 було перераховано ще 1500 грн. за її злочинні дії з прикриття незаконної діяльності ТОВ «Вінстей».

Так, ОСОБА_15 паспорт серії НОМЕР_1 , виданий 18.01.2002 року Ленінським РВ УМВС України в Луганській області, діючи на підставі виданої довіреності ОСОБА_16 від 05.08.2016 року, заповнила офіційний документ - заяву про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань від 05.08.2016 року, форма якої затверджена Наказом Міністерства юстиції України від 06 січня 2016 року № 15/5, у яку внесла відомості необхідні для реєстрації змін до відомостей про юридичну особу, а саме: зазначила єдиним засновником ТОВ «Вінстей» ОСОБА_17

09.08.2016 року на підставі підписаних ОСОБА_16 документів, зареєстровано факт придбання останньою ТОВ «Вінстей» Приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_18 (м. Київ, вул. Еспланадна, б. 32В), відповідно до ст. 6 ЗУ «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 року № 755-IV, який в подальшому на виконання ст. 29 ЗУ «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань» від 15.05.2003 року № 755-IV, направив дані документи супровідним листом №541/01-16 від 09.08.2016 року до Києво-Святошинської районної державної адміністрації Київської області.

Таким чином ОСОБА_6 , вчинила всі необхідні дії щодо придбання суб`єкта господарської діяльності та, відповідно, стала засновником і директором ТОВ «Вінстей» ().

Водночас, ОСОБА_6 , діючи як службова особа та засновник ТОВ «Вінстей» у відповідності до ст.67 Конституції України, розділу третього Закону України від 16.07.1999 року №996-XIV „Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні, ст. 16, 47, 168 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями), модельного статуту, який затверджений постановою Кабінету Міністрів України від 16.11.2011 року №1182, (ч. 4, 5 ст. 56 ГК України), Протоколу №04/08/2016 Загальних зборів Учасників ТОВ «Вінстей» () від 04.08.2016 року, будучи уповноваженою виконувати організаційно-розпорядчі та адміністративно- господарські функції по керівництву вказаним підприємством, розпорядженню його майном та коштами, відповідальною за організацію та ведення бухгалтерського і податкового обліку, за повноту нарахування і своєчасність сплати до бюджету податків, зборів (обов`язкових платежів), не маючи наміру на здійснення реальної господарської діяльності, з метою сприяння суб`єктам господарювання реального сектору економіки в мінімізації податкових зобов`язань, шляхом формування незаконного податкового кредиту та валових витрат, виступала засновником та директором ТОВ «Вінстей» ().

В подальшому, з метою здійснення злочинної діяльності, невстановлені на даний час досудовим розслідуванням особи, отримали печатку ТОВ «Вінстей» (), якою завіряли завідомо неправдиві первинні документи, що засвідчували нібито проведення фінансово-господарських операцій. Таким чином ОСОБА_6 , будучи засновником та директором фіктивного підприємства - ТОВ «Вінстей» з 04.08.2016 року забезпечила прикриття незаконної діяльності невстановлених досудовим розслідуванням осіб.

Дії ОСОБА_13 , які виразились у пособництві фіктивному підприємництву, тобто пособництві придбанні суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

14.07.2017 року між прокурором Київської місцевої прокуратури №8 м. Києва ОСОБА_19 , якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні, та підозрюваною ОСОБА_16 в порядку, передбаченому ст. 468, 469, 472 КПК України, укладено угоду про визнання винуватості.

Згідно з даною угодою, прокурор та підозрювана ОСОБА_6 дійшли згоди щодо формулювання підозри, всіх істотних для даного кримінального провадження обставин та правової кваліфікації дій підозрюваної ОСОБА_13 за ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, підозрювана ОСОБА_6 у повному обсязі сформульованої підозри беззастережно визнала свою винуватість у вчиненні даного кримінального правопорушення. Також, сторонами угоди визначено узгоджене ними покарання, яке ОСОБА_6 повинна понести за вчинене кримінальне правопорушення, а саме: за ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, з урахуванням ст. 69 КК України, у виді штрафу розміром 150 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що складає 2550 грн.

Розглядаючи в порядку п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України питання про можливість затвердження даної угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.

Відповідно до правил ст. 468, 469 КПК України у кримінальному провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам, може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Прокурор в судовому засіданні, вважаючи, що при укладенні даної угоди дотримані вимоги і правила КПК України та КК України, просив цю угоду затвердити і призначити обвинуваченій ОСОБА_8 узгоджену в угоді міру покарання.

Обвинувачена ОСОБА_6 та її захисник - адвокат ОСОБА_4 , в судовому засіданні також просили затвердити угоду про визнання винуватості і призначити узгоджену в ній міру покарання, при цьому ОСОБА_6 беззастережно визнала себе винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України за викладених в обвинувальному акті обставин.

Таким чином, суд вважає доведеним вчинення ОСОБА_16 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України.

ОСОБА_6 вчинила невеликої тяжкості кримінальне правопорушення, від якого потерпілих немає.

Суд, шляхом заслуховування пояснень сторін кримінального провадження, переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, при цьому судом встановлено, що ОСОБА_6 повністю усвідомлює зміст угоди про визнання винуватості, характер обвинувачення, щодо якого визнає себе винною, вид покарання, яке буде до неї застосовано у разі затвердження угоди, цілком розуміє свої права, передбачені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, а також наслідки укладення, затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, та наслідки її не виконання, передбачені ст. 476 КПК України.

Покарання сторонами угоди визначено у відповідності до положень ст. 50, 65-67, 69 КК України, з урахуванням характеру та тяжкості висунутого ОСОБА_8 обвинувачення, даних про її особу, обставин, що пом`якшують та обтяжують покарання.

Враховуючи викладене, оскільки умови угоди про визнання винуватості між прокурором та підозрюваною ОСОБА_16 відповідають вимогам КПК та КК України, суд дійшов висновку про наявність правових підстав для затвердження цієї угоди.

Цивільний позов не заявлявся.

Судові витрати та речові докази по справі відсутні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 314, 373, 374 та 475 КПК України, суд,

З А С У Д И В :
Затвердити угоду від 14.07.2017 року між прокурором Київської місцевої прокуратури №8 м. Києва ОСОБА_19 та підозрюваною ОСОБА_16 про визнання винуватості.

ОСОБА_5 визнати винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України, та з урахуванням ст. 69 КК України, призначити їй покарання у виді штрафу розміром 150 неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що складає 2550 грн.

Вирок може бути оскаржений до Апеляційного суду м. Києва, через Печерський районний суд, протягом 30 днів з дня його проголошення, з підстав, передбачених ст. 394 КПК України.

Суддя ОСОБА_1