Справа № 369/5437/17
Провадження № 1-кс/369/1364/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
24.05.2017 року м. Київ
В С Т А Н О В И В:
До суду звернувся прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радник юстиції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Крім цього, за результатами проведених слідчий (розшукових) дій, а також оперативних заходів проведених співробітниками оперативного управління, відповідно до протоколу огляду від 18.10.2016 року встановлено, що гр. ОСОБА_4 сумісно з гр. ОСОБА_7 в ході здійснення злочинної діяльності з метою ухилення від оподаткування, використовуючи підприємства ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_5 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), які зареєстровані на підшукуваних та підконтрольних йому осіб, здійснює приховування та маскування незаконного походження таких коштів, та володіння ними, прав на такі кошти, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення. Також, за результатами проведених слідчих дій, відповідно до протоколу огляду від 11.01.2017 року встановлено, що ОСОБА_4 сумісно з громадянами ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та ОСОБА_10 , які виступають співорганізаторами, реалізуючі свої злочинні наміри спрямовані на ухилення від оподаткування, конвертацію безготівкових коштів в готівку, з метою здійснення обліку, перерозподілу готівкових та безготівкових коштів між підконтрольними підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та іншими підконтрольними не встановленими підприємствами, здійснюють планування дій та розподіл ролей між співучасниками (співвиконавцями) злочинного угрупування, підшукують та використовують вже новоутворені підприємства зареєстровані, визначають обсяги щодо перерахування готівкових коштів через підконтрольні підприємства.В ході проведених обшуків 06.04.2017 в рамках розслідування даного кримінального провадження вилучено печатки підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », LEVTR GOLD IMPEX LP « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( ІНФОРМАЦІЯ_10 ), UAB « ІНФОРМАЦІЯ_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 ).
Згідно ухвали слідчого судді Києво-Святошинського районного суду від 06.04.2017 на вищевказані печатки накладено арешт та визнано речовим доказом.
Таким чином, вищевказані підприємства надавали послуги по мінімізації необхідних для сплати податків підприємствам реального сектору економіки.
Так, згідно АІС «Податковий блок» ДФС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ) відкрито рахунки № НОМЕР_28 в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_29 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ).
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які становлять банківську таємницю, відображені в банківських документах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) можуть бути використані як докази, а також необхідність здійснити їх вилучення на підставі ч. 1 ст. 159 КПК України, з метою використання при проведенні судово-економічної та судово-почеркознавчої експертиз, забезпечивши таким чином виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням вказаних документів можуть бути створені можливості для їх знищення або переховування, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_29 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ).
Прокурор просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів щодо діяльності та фінансового стану ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_29 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ) та надати тимчасовий доступ, до документів, що містять банківську таємницю по рахункам № НОМЕР_28 (643 російський рубль, 840 долар США, 978 євро, 980 українська гривня), відкритому у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_29 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ), за період з моменту відкриття рахунку по 31.12.2016.
У відповідності до ч.1 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.
Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб/представників АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_29 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ) з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні речей та документів.
Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого прокурором клопотання та необхідність його часткового задоволення, оскільки прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі та документи перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_29 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ), в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів. Прокурором у клопотанні не обґрунтована необхідність вилучення оригіналів документів, тому в цій частині клопотання не підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя -
Клопотання задовольнити частково.
Надати дозвіл прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_3 , або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення прокурора, на тимчасовий доступ до документів щодо діяльності та фінансового стану ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_29 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ), що містять банківську таємницю по рахункам № НОМЕР_28 (643 російський рубль, 840 долар США, 978 євро, 980 українська гривня), відкритому у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_29 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ), за період з моменту відкриття рахунку по 31.12.2016, а саме:
- документів юридичної та кредитної справи, карток зі зразками підписів службових осіб, платіжних доручень, на підставі яких здійснювався рух коштів;
- виписок про рух грошових коштів по вказаному рахунку за вищевказаний період з інформацією про: точний час надходження і перерахування грошових коштів; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів, та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;
- чеків та банківських виписок про видачу готівки по вказаному рахунку за вищевказаний період ;
- договорів, фінансових документів, заяв, листів та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по вказаному рахунку за вищевказаний період;
- договорів на встановлення системи Банк-Клієнт, а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції та IP адрес, з яких здійснювалися входи та адміністрування системи Банк-Клієнт;
що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (МФО НОМЕР_29 , податкова адреса: АДРЕСА_2 ), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.
В іншій частині клопотання відмовити.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1