Справа № 344/9244/17
Провадження № 1-кс/344/2694/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2017 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з начальником відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обгрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні за №0000068, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

У клопотанні зазначено, що упродовж 2014-2016 років фізичні особи-підприємці ОСОБА_5 та ОСОБА_6 шляхом використання підконтрольного суб`єкта господарювання ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " та підставної особи ОСОБА_7 здійснили ввезення на митну територію України бувші у вжитку та пошкоджені транспортні засоби наступних марок: ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , CAN- ІНФОРМАЦІЯ_6 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , FORD FOCUS-Electric тощо, які придбали у фірми-нерезидента " ІНФОРМАЦІЯ_9 " ( АДРЕСА_1 ) за допомогою Інтернет аукціону пошкоджених транспортних засобів "COPART INS".

Зазначається, що з метою ухилення від сплати митних та податкових платежів вищевказані особи при ввезенні на митну територію України даних транспортних засобів представляли до митного оформлення інвойси із значно нижчою фактичною вартістю транспортних засобів ніж та, за якою придбавалися транспортні засоби у " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", що підтверджується документами здобутими в ході проведення слідчих (розшукових) дій у рамках кримінального провадження. Після ввезення на територію України та розмитнення, дані транспортні засоби ремонтувалися та реалізувалися кінцевому споживачу через підконтрольне ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", засновником якого є ОСОБА_8 . Зазначені дії вищевказаних осіб призвели до ухилення від сплати митних та податкових платежів, чим спричинили збитки Державному бюджету України у вигляді ненадходження податків у особливо великих розмірах.

У клопотанні також вказується, що ІНФОРМАЦІЯ_11 в рамках міжнародного співробітництва отримано документи, що свідчать про реальну вартість автомобілів, які ввозилися фізичними особами-підприємцями ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 , а також ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ОСОБА_7 та ОСОБА_8 .З метою отримання вищевказаних документів у ІНФОРМАЦІЯ_12 , в адресу останньої 11.07.2017 за №2118/7/09-19-23-01 скеровано листа в порядку ст.93 КПК України, оскільки такі документи містять відомості про фактичні вартість ввезених на митну територію України транспортних засобів, а відтак свідчать про факти ухилення ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 від оподаткування. Проте, згідно отриманої відповіді ІНФОРМАЦІЯ_12 , яка надійшла до ІНФОРМАЦІЯ_13 листом від 18.07.2017 №1527/7/13-70-20/36, останні від надання копій документів відмовились, а відмову свою мотивували необхідністю отримання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує що з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, з метою встановлення фактичної (реальної) вартості імпортованих на митну територію України автомобілів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів ІНФОРМАЦІЯ_12 , отриманих від компетентних органів Республіки Польща.

Слідчий в судовому засіданні підтримав заявлене клопотання та просив його задовольнити.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За змістом ч.5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим доведено, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості про вчинення кримінального правопорушення, як без надання тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні, оскільки зазначені в них відомості, нададуть змогу в подальшому використовувати їх як докази, а тому вважаю, що клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити, надавши тимчасовий доступ до вказаних в клопотанні документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 163,164,166 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , а також членам слідчо-оперативної групи по розслідуванню вказаного кримінального провадження ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_12 , отриманих від компетентних органів Республіки Польща в рамках міжнародного співробітництва щодо ввезення на митну територію України транспортних засобів фізичними особами-підприємцями ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 , а також ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , а також зберігання таких документів на території Польщі, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_2 .

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1