печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
20 липня 2017 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю представника власника майна ОСОБА_3

прокурора ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання представника власника майна Товариства з обмеженою відповідальністю ГК «Укргаз» - ОСОБА_5 про скасування арешту на майно, накладеного у кримінальному провадженні № 0000375,

В С Т А Н О В И В :
21 червня 2017 року до провадження слідчого судді надійшло клопотання представника власника майна ТОВ ГК «Укргаз» - ОСОБА_5 про скасування арешту на майно, накладеного у кримінальному провадженні № 0000375.
Клопотання мотивоване тим, що ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 27.02.2017 р. у справі № 757/11155/17-к накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ «ГК «Укргаз» (код 39320386) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , відкритих в ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), шляхом заборони будь - яких видаткових операцій по рахункам, за виключенням видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та обов`язкових платежів до державного бюджету зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), з можливістю зарахування грошових коштів на рахунки.
Враховуючи те, що розгляд клопотання про арешт грошових коштів здійснювався у відсутність представника товариства, його посадові не є підозрюваними у вказаному кримінальному провадженні, не враховано співмірність цього заходу забезпечення кримінального провадження завданням кримінального провадження, представник товариства просив скасувати арешт.
У судовому засіданні представник товариства підтримав зазначене клопотання.
Прокурор заперечив щодо задоволення клопотання, мотивуючи тим, що підстава для накладення арешту не відпала, арешт накладено обґрунтовано.
Заслухавши пояснення учасників судового розгляду за клопотанням та дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про відмову у його задоволенні з таких підстав.
Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Відповідно до абз. 2 ч. 1 ст. 174 КПК України арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Під час розгляду клопотання встановлено, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000375 від 07.05.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364, ч.ч. 1, 3 ст. 212, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.ч. 2, 1 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Церсаніт інвест» (код 33529350), протягом 2015-2016 років, при придбанні природного газу по значно завищеним цінам через «транзитне» ТОВ «Транс-Газ Бюро» (код 37634827), яке у подальшому відобразило його придбання у підприємств з ознаками «фіктивності» ТОВ «Газойлпетроліум» (код 37955690), ТОВ «Актів-газ-трейд» (код 39413386), ТОВ «Газойлтрейд» (код 37956191), ТОВ «Кепітал агроінтернешнл» (код 39745848), ТОВ «Дашар» (код 39588191), ТОВ «Лукан» (код ЄДР 39717234), ТОВ «Коптос» (код 39167923), ТОВ «Агро-КС» (код 38102535), ТОВ «Розвиток 2015» (код 39606566), ТОВ «Ірпінь реконструкція» (код 39606634), ТОВ «Рована груп» (код 39866718), ухилились від сплати ПДВ на суму 9,8 млн. грн.
При цьому ТОВ «Транс газ бюро» (код 37634827) протягом 2016 року не здійснювало жодних фінансово-господарських операцій, щодо купівлі та продажу природного газу, а низка пов`язаних підприємств проводять господарську діяльність по поставці та реалізації природного газу, з значним завищенням ціни, а саме: ТОВ «Офіс бізнес Груп» (код 36581832), ТОВ «Газойлпетролеум» (код 37955690), ТОВ «ГК «Укргаз» (код 39320386) та ТОВ «Інол Енерджі» (код 40298595), реєстрація податкових накладних і подача електронної податкової звітності проводиться з однієї ІР - адреси: НОМЕР_6 .
Також встановлено, що вказані підприємства являються імпортерами природного газу з Європи, при цьому здійснюють завищення вартості газу за рахунок внутрішніх операцій, а також за рахунок відображення в податковому обліку безтоварних операцій проведених з підприємствами «транзитно-конвертаційної» спрямованості, а саме: ТОВ «Газпромінвест ЛТД» (код 39908899) та ТОВ «Крафт Фінанс» (код 40106036), з якими проведено операції по нібито придбанню газу на суму 57,4 млн. грн. ТОВ «ГК Укргаз» відображає по податковому обліку придбання сільгосппродукції, а саме: гороху, пшениці, насіння соняшника, насіння коріандру, проса, льону у ряду підприємств за ціною, яка включає ПДВ, за рахунок чого додатково збільшує податковий кредит, що призводить до мінімізації податкових зобов`язань, які виникають від реалізації природного газу.
Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 27.02.2017 р. у справі № 757/11155/17-к накладено арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «ГК «Укргаз» (код 39320386) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , відкритих в ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), шляхом заборони будь-яких видаткових операцій по рахункам, за виключенням видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та обов`язкових платежів до державного бюджету зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), з можливістю зарахування грошових коштів на рахунки.
Вказаний арешт був накладений з метою збереження речових доказів, а також з метою забезпечення спеціальної конфіскації.
Отже, такий арешт по суті являє форму забезпечення доказів у кримінальному провадженні та не вимагає обов`язкового повідомлення підозри у кримінальному провадженні, не пов`язується з особою, підозрюваною у вчиненні кримінального провадження.
Тому, слідчий суддя дійшов висновку, що арешт на майно слідчим суддею на цій стадії досудового розслідування накладено обґрунтовано.
Оскільки товариством не доведено необґрунтованість накладення арешту та того, що на даний час у накладенні арешту відпала потреба, слідчий суддя дійшов висновку про відмову у задоволенні клопотання.
Разом з тим слідчий суддя вважає за необхідне скасувати арешт, накладений на рахунок ТОВ «ГК «Укргаз» (код 39320386), що знаходяться на рахунку № НОМЕР_4 , відкритому в ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371), оскільки відповідно до довідки ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» від 18 липня 2017 року на вказаному рахунку відсутні кошти. Таким чином накладений арешт ухвалою слідчого судді не виконує завдання арешту та унеможливлює досягнення мети такого арешту.
Керуючись ст. 174, 309 КПК України,
У Х В А Л И В :
Клопотання представника власника майна Товариства з обмеженою відповідальністю ГК «Укргаз» - ОСОБА_5 про скасування арешту на майно, накладеного у кримінальному провадженні № 0000375 задовольнити частково.
Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 27.02.2017 р. у справі № 757/11155/17-к на грошові кошти ТОВ «ГК «Укргаз» (код 39320386), що знаходяться на рахунку № НОМЕР_4 , відкритому в ПАТ «БАНК «УКРАЇНСЬКИЙ КАПІТАЛ» (МФО 320371).
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1