Справа № 520/9262/17
Провадження № 1-кс/520/1945/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14.08.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в м. Одесі клопотання прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000335 від 07.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
11.08.2017 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання про арешт тимчасово вилученого майна.

Як вбачається з клопотання, Одеською місцевою прокуратурою № 1 та прокуратурою Одеської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000335 від 07.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.
Під час досудового розслідування встановлено, що службовими особами ПАТ «ЗОРЯ» () у порушення вимог ст. 489 Цивільного кодексу України створено власну юридичну особу з аналогічним комерційним найменуванням, а саме ТОВ «ЗОРЯ1» (), чим позбавлено можливості селян-акціонерів, споживачів продукції вирізнення юридичних осіб.
У порушення вимог ч. 1 ст. 75 Закону України «Про акціонерні товариства», річна фінансова звітність публічного акціонерного товариства в обов`язковому порядку щорічно не перевіряється незалежним аудитором.
У порушення вимог Закону України «Про державне регулювання ринку цінних паперів в Україні» аудиторські перевірки результатів господарської діяльності та збори акціонерів з 2013 року не проводяться. Аудиторська звітність до Комісії по цінним паперам не подається.
Разом з цим, за результатами проведених слідчих дій - обшуків, під час яких виявлено та вилучено первинну бухгалтерську звітність ПАТ «ЗОРЯ», у тому числі журналів обліку та прийняття товаро-матеріальних цінностей на склад, товаро-транспортні документи, головну книгу та інші, у тому числі договори оренди землі укладені ТОВ «ЗОРЯ1» та ПАТ «ЗОРЯ» встановлено, що відповідно до бухгалтерської звітності, а саме: за «Журналом-ордером рахунком 27 (Готова продукція) за 2016 рік» ПАТ «ЗОРЯ» у жовтні на «Саратське КХП» передано для зберігання наступну продукцію, а саме:
-пшеницю врожаю 2016 року 205816 кг;
-ячмінь врожаю 2016 року 67375 кг;
-кукурудзу врожаю 2016 року 46178 кг.
Відповідно до відомостей книги складського обліку ПАТ «ЗОРЯ» у жовтні 2016 року вивезено пшениці «на Саратське КХП» 127950 кг.
Утім, на підприємстві договори зберігання, переробки зерна відсутні. Головним бухгалтером надані пояснення, що вказані примірники договорів залишенні у контрагента на елеваторі (Саратське КХП - ДП «Сантрейд»).
У відділі бухгалтерії ПАТ «ЗОРЯ» відсутні також і квитанції про приймання та вибуття продукції, товарно-транспортні накладні та путьові листи, які мають підтверджувати перевезення зернових для зберігання.
Згідно з «Журналом-ордерів по рахунку 27 (Готова продукція)» вказаного товаровиробника перенесені залишки по вказаній продукції та 30.05.2017 здійснена реалізація продукції з «Саратського КХП» на користь фізичної особи ОСОБА_4 по НК №2459, а саме ячмінь у кількості 61603 кг, кукурудзи у кількості 46178 кг. У червні 2017 року реалізовано пшениці фізичним особам у кількості 463580 кг та ячмінь у кількості 5772 кг.
За даними бухгалтерського обліку ПАТ «ЗОРЯ» станом на 21.06.2017 «залишки на Саратському КХП» зернових складають 82232 кг.
У бухгалтерській звітності ПАТ «ЗОРЯ» наявні записи і про неприпинені правовідносини за урожаями попередніх років, за відсутності товаро-транспортних та первинних бухгалтерських, складських документів.
Відповідно до листа від 04.07.2017 № 51 ТОВ «Саратський комбінат хлібопродуктів» спростував існування правовідносин з ПАТ «ЗОРЯ» та ТОВ «ЗОРЯ1», утім сповістив, що є власником елеватору лише з 16.05.2017, прийняття якого відбулось з нульовими залишками зерна на елеваторі.
Згідно з інформацією наведеною ДП «Сантрейд» у листі від 20.07.2017 № 10-515 господарських відносини підприємство з ПАТ «ЗОРЯ» та ТОВ «ЗОРЯ1» не мало, у тому числі відносин з надання послуг зберігання зерна у смт Сарата Одеської області.
Крім того, встановлено, що з грудня 2016 року усі земель ділянки сільськогосподарського призначення, які задіяні у виробничому циклі ПАТ «ЗОРЯ», що належать акціонерам підприємства фізичним особам, за зареєстрованими договорами оренди землі передані у користування ТОВ «ЗОРЯ1», у якому відсутні наймані працівники окрім директора та бухгалтера, які за сумісництвом обіймають ті самі посади у ПАТ «ЗОРЯ».
За наявною оперативною інформацією, наданою співробітниками УЗЕ в Одеській області ДЗЕ НП України встановлено, що фактично продаж більшої частини врожаю службовими особами ПАТ «ЗОРЯ» здійснюється за заниженими цінами, через їх спільників учасників (засновників) та керівників ТОВ «ХОРСАГРО ІНВЕСТ» (), ПП «ТІМУРАГРО» () та ТОВ «ХОРСАГРОЮГ» (), останнє з яких припинено 27.02.2017, вочевидь через чисельні слідчі дії, які проводились правоохоронцями у кримінальних провадженнях за ознаками ст.ст. 205, 212 КК України, як контрагента удаваних правочинів великих платників податків, що підтверджується у тому числі результатами моніторингу сайту «Судова влада України», Єдиного реєстру судових рішень (провадження № 0000019, досудове розслідування у якому забезпечується СВ ГУ Служби Безпеки України у м. Києві та Київській області; провадження №0000087, досудове розслідування у якому забезпечується СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві; провадження № 0000133, досудове розслідування у якому забезпечується СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві).
Вказані підприємства зареєстровані за однією адресою: Одеська область, Тарутинський район, смт Тарутине, пр. Миру, 7 та здійснюють діяльність з оптової купівлі-продажу зернових. За рапортом співробітників оперативного підрозділу операції з поставки зернових проводяться з частковим оформленням первинної бухгалтерської документації або без такої. Закупівлі здійснюється у ОСОБА_5 та інших керівників сільгоспвиробників району, а потім забезпечується оформлення документів про безпосереднє збирання врожаю (на підставі «підробних» документів на землю, поставку врожаю) та його експорт або продаж компаніям експортерам, а також оформлення товарно-транспортних накладних від останніх, у незаповнені бланки з відтисками печаток, яких зберігаються у ТОВ «ХОРСАГРО ІНВЕСТ», ПП «ТІМУРАГРО» та ТОВ «ХОРСАГРОЮГ». Крім того, за вказаною адресою зберігаються бланки товарно-транспортних документів СФГ «Валентина», які використовуються у вказаній протиправній діяльності. СФГ «Валентина» належало тим самим засновникам, що і вказані компанії та припинило свою діяльність 06.01.2015.

Офіси юридичних осіб розташовані у приміщеннях Райспоживспілки у смт Тарутине та Облспоживспілки у м. Одесі.

На підставі ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Одеси від 07.08.2017 проведено 09.08.2017 обшуки у офісних та складських приміщеннях ТОВ «ХОРСАГРО ІНВЕСТ», ПП «ТІМУРАГРО», які розташовані за адресами: - Одеська область, Тарутинський район, смт Тарутине, пр. Миру, 7, Одеська область, Тарутинський район, смт Березине, вул. Центральна, 85 (територія колишньої військової частини), м. Одеса,вул. Фонтанська дорога, 11, 4 поверх у кабінетах № 225, 226, 227, 233 за технічним паспортом, номери яких за новою нумерацією визначені, як № 410 та № 416, в ході проведення яких було виявлено та вилучено зазначені у клопотанні речі та документи.

Прокурор звертається з клопотання про арешт тимчасово вилученого майна, обґрунтовуючи клопотання можливістю використання як доказів документів та предметів, вилучених в ході проведення обшуку.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання в повному обсязі та просив слідчого суддю клопотання про арешт тимчасово вилученого майна задовольнити.

Власник майна до судового засідання не з`явився, про дату та час судового засідання був повідомлений належним чином, на підтвердження чого до матеріалів клопотання долучений лист прокурора.

Вивчивши клопотання та матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, вислухавши думку прокурора, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання прокурора підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до п. 1, 2 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження. Заходом забезпечення кримінального провадження є, зокрема, арешт майна.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи.

При цьому, у відповідності до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч. 5 ст. 171 КПК України, у разі тимчасового вилучення майна під час обшуку, огляду, здійснюваних на підставі ухвали слідчого судді, передбаченої статтею 235 цього Кодексу, клопотання про арешт такого майна повинно бути подано слідчим, прокурором протягом 48 годин після вилучення майна, інакше майно має бути негайно повернуто особі, в якої його було вилучено.

Як вбачається з долучених до клопотання копій протоколів обшуку, вилучення майна в ході проведення слідчої (розшукової) дії у вигляді обшуку на підставі ухвали слідчого судді здійснювалося 09.08.2017 року, а з самим клопотанням про арешт тимчасово вилученого майна прокурор звернувся 11.08.2017 року, що вказує на те, що строки звернення з таким клопотанням пропущені не були.
В судовому засіданні встановлено наявність обґрунтованої підозри щодо можливого вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КПК України, а також можливого використання в якості доказів речей та документів, які були тимчасово вилучені під час проведення обшуку, оскільки відомості які містяться в них, мають суттєве значення для встановлення обставин можливого вчинення кримінального правопорушення.
З урахуванням викладеного, в цілях забезпечення повноти, всебічності та неупередженості досудового розслідування, проведення в рамках кримінального провадження необхідних процесуальних дій, запобігання можливості приховування вилучених в ході проведення обшуку речей та документів, їх пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження, враховуючи, що тимчасово вилучені речі та документи можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні для встановлення важливих обставин, які підлягають доказуванню, слідчий суддя, беручи до уваги правове обґрунтування клопотання прокурора, приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 172, 173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000335 від 07.03.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України задовольнити.

Накласти арешт на вилучені 09.08.2017 в ході проведення обшуку за місцем знаходження офісних та складських приміщень ТОВ «ХОРСАГРО-ІНВЕСТ», ПП «ТІМУРАГРО», які розташовані за адресами: Одеська область, Тарутинський район, смт Тарутине, пр. Миру, 7, Одеська область, Тарутинський район, смт Березине, вул. Центральна, 85 (територія колишньої військової частини) та м. Одеса,вул. Фонтанська дорога, 11, 4 поверх у кабінетах № 410 та № 416, а саме на наступні речі та документи:

- блокноти з чорновими записами у кількості 9 штук;

- папка з надписом «покупатели Хорсагро-Юг»;

- папка чорного кольору з товаро-транспорними накладними ПП «Тімурагро»;

- папка з надписом «ведомости на выплату денег 2015 год» ПП «Тімурагро»;

- папка з надписом «з/п водители 2016-17 г.г.» ПП «Тімурагро»;

- товарно-транспортні накладні ТОВ «Хорсагро-Юг»;

- папка з надписом «поставщики «Хорсагро-Юг»;

- печатка СВГ «Валентина»;

- папка з надписом «марка машин номера телефонов водителей»;

- папка білого кольору у якій містяться бланки товаро-транспортних накладних з відбитками печатки СФГ «Валентина»;

- папка білого кольору з накладними та чорновими записами ТОВ «Хорагра», ТОВ «Хорсагро-Юг» та ТОВ «Хорсагро Інвест»;

- папка з розрахунками на оплату товару між ТОВ «Хімагроком»;

- папка з бланками товаро-транспортних накладних з відбитками печатки ТОВ «Хорсагро»;

- печатки СФГ «Валентина»;

- печатка ФОП « ОСОБА_6 »;

- пристрій марки «VTEPO»;

- відео рекордер «Network VIDEORECORDER DНI NVR 5216 4KS2»;

- книга весовщика на 50 арк.;

- зошит синій, обкладинка «Химия 2016-2017»;

- зошит з метеликом із записами;

- зошит із зображенням собаки «Хорсагро докмуенти по химии под. урожай 2016 года» Потинга ОСОБА_7 ;

- зошит «Учёт ДП камазистов ЧП Тимурагро 2016-2017 Потинга ОСОБА_7 ;

- зошит Женя, Кирович;

- зошит зелений «Тетрадь учёта денег», до якого вкладені закладки;

- зошит сірий із зображенням церкви із записами про постачання зернових;

- печатка «Хорсагро-Юг, код 38066822»;

- аркуш зі зразками відтисків печатки ТОВ «Хорсагро-інвест код 39497560;

- файл прозорий з чорновими записами, накладними, у тому числі щодо боржників на 103 арк.;

- зошит із зображенням квітів із записом «Приёмка пшеница-ячмень урожай 2017 год»;

-зошит «Подсолнечник 2016,2017 продолжение»;

-зошит «Приёмка 2016 год подсолнечник»;

-зошит «Приёмка пшеница, ячмень урожай 2016-2017 продолжение»;

-зошит «Officebook» формату А4 з рожевою картонною обкладинкою;

-лист формату А4 з записами від руки про поставку пшениці З/Д потягом;

-робочий зошит у білій обкладинці «Рабочая тетрадь лаборатория» формата А4, із вкладеним 1 аркушем паперу у клітинку;

-файл прозорий з документами на 137 арк., у якому містяться посвідчення про якість зернових. Відправник ТОВ «Мелагрейн»;

-зелена папка «Зошити з податкової 2015р.» на 186 арк.;

-папка для паперів з написом «Видані видаткові накладні 2016 на 353 арк. (прошита);

-папка для паперів з написом «Отримані видаткові накладні 2016 на 424 аркуші (прошита);

-папка для паперів з написом «Видані рахунки» 2016на 280 аркушах (прошита);

-папка для паперів з написом «Отримані податкові накладні» на 504 аркушах (прошита);

-папка для паперів з написом «Договори купівлі 2016» на 344 аркушах (прошиті);

-папка для паперів з написом «Рахунки видані 201» на 146 аркушах;

-папка для паперів з написом «Договори послуг 2016» на 186 аркушах(прошита);

-папка для паперів з написом «Видані податкові накладні 2016» на 181 аркуші (прошита);

-папка для паперів з написом «Акти виконаних робіт» на 330 аркушах (прошита);

-3 папки для паперів з написом «Договори позик» вилучено документи на 55 аркушах за 2016 рік які зшиті самостійно білою ниткою;

-папка червоного кольору з написом «ТТН «Хорсагро Юг» на 133 арк.;

-файл з документами з розрахунками сум та назвами підприємств, постанова про закінчення виконавчого провадження та інші документи СФГ «Валентина» всього на 45 аркушах;

-файл з документами ТОВ «Хорс агро Юг», ТТН та іншими документами на 11 аркушах;

- ноутбук «НР» серійний номер CNU8403J7Q;

-акт №381/15-32-14-01/38066822 від 19.12.16 про результати документальної виїзної перевірки ТОВ «Хорс агро Юг» проведено ГУДФС в Одеській області на 19 аркушах;

-акт №7/15-07-14-01/38066822/13 від 16.01.17 про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ «Хорс агро Юг» проведеної ГУДФС в Одеській області Арцизької ОДПІ ГУДФС на 19 аркушах;

-зелену папку без назви з виписками рахунків на 53 арк.;

-червону папку з написом ТТН ТОВ «Хорс агро Інвест» на 162 аркушах.;

-синя папка з написом «Баки 2016 ПП «Тимур агро» на 121 аркуші;

-синя папка без назви у якій знаходяться прибуткові касові ордери та видаткові -касові ордера на 83 арк.;

-файл з документами «Притензія на суму 21136 грн та додатки» на 5 арк.;

-блокнот коричневий зі стразами в якому наявні чорнові записи та розрахунки посівів;

-системний блок від комп`ютеру «KVAZAR MICRO Factory серійний номер 00031-126-205-893, Product Key PY4PK-6Xb3J-J300P-QYTRD-XDX4D.

Виконання ухвали покласти на слідчого або прокурора.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти діб з дня її проголошення до апеляційного суду Одеської області.

Слідчий суддя ОСОБА_1