Справа №592/2165/17
Провадження №1-кс/592/1067/17

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до документів

22.02.2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання прокурора ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000096 від 01.12.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст. 212 ч.1 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження прокурора ОСОБА_3 ,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся з клопотанням, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що досудовим розслідуванням встановлено наступне: службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) при проведенні реалізації продуктів харчування через мережу супермаркетів « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та « ІНФОРМАЦІЯ_3 », шляхом оформлення фінансово-господарських операцій по придбанню та реалізації продуктів харчування від імені підконтрольних фізичних осіб підприємців ФОП ОСОБА_4 , рнокпп НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_5 , рнокпп НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_6 , рнокпп НОМЕР_4 , ФОП ОСОБА_7 , рнокпп НОМЕР_5 , ФОП ОСОБА_8 , рнокпп НОМЕР_6 , ФОП ОСОБА_9 , рнокпп НОМЕР_7 , ФОП ОСОБА_10 , рнокпп НОМЕР_8 , ФОП ОСОБА_11 , рнокпп НОМЕР_9 , ФОП ОСОБА_12 , рнокпп НОМЕР_10 , ФОП ОСОБА_13 , рнокпп НОМЕР_11 , ФОП ОСОБА_14 , рнокпп НОМЕР_12 , ФОП ОСОБА_15 , рнокпп НОМЕР_13 , ФОП ОСОБА_16 , рнокпп НОМЕР_14 , ФОП ОСОБА_17 , рнокпп НОМЕР_15 , ФОП ОСОБА_18 , рнокпп НОМЕР_16 , ФОП ОСОБА_19 , рнокпп НОМЕР_17 протягом 2015-2016 років ухилились від сплати податків на загальну суму 1 млн. 210 тис. 931 грн.

В період 13.01.17 10.02.17 на підставі ували Ковпаківського районного суду м. Суми про проведення обшуку від 26.12.16, проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 де здійснює свою фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Крім того, в ході досудового розслідування проведені обшуки за адресами розташування магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

В ході проведення обшуків виявлено та вилучено первинні бухгалтерські документи по вищезазначеним приватним підприємцям, які свідчать про перевищення задекларованих обсягів доходів.

На даний час, досудовим розслідуванням перевіряються обсяги задекларованих доходів вищезазначеними фізичними особами підприємцями для чого необхідно перевірити обсяг грошових коштів на їх поточних рахунках.

Для проведення фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_17 , рнокпп НОМЕР_15 використовує поточні рахунки - № НОМЕР_18 (980 UAH), № НОМЕР_19 (980 UAH), № НОМЕР_20 (980 UAH), які відкриті в Сумській філії Публічного акціонерного товариства комерційного банку « ІНФОРМАЦІЯ_4 », далі Сумська Філія ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_21 , АДРЕСА_2 .

З метою підтвердження обсягу задекларованого доходу ФОП ОСОБА_17 , рнокпп НОМЕР_15 необхідно здійснити тимчасовий доступ по поточним рахункам - № НОМЕР_18 (980 UAH), № НОМЕР_19 (980 UAH), № НОМЕР_20 (980 UAH), які відкриті в Сумській Філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_21 , АДРЕСА_2 .

Заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання та просив розглянути клопотання без повідомлення ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » для запобіганню знищення або зміні документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ ті, що містять відомості по поточним рахункам - № НОМЕР_18 (980 UAH), № НОМЕР_19 (980 UAH), № НОМЕР_20 (980 UAH), які відкриті ФОП ОСОБА_17 , а саме:

- документи, які були надані ФОП ОСОБА_17 , рнокпп НОМЕР_15 до Сумської Філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_21 , для відкриття поточних рахунків - № НОМЕР_18 (980 UAH), № НОМЕР_19 (980 UAH), № НОМЕР_20 (980 UAH), , а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- договори на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам № НОМЕР_18 (980 UAH), № НОМЕР_19 (980 UAH), № НОМЕР_20 (980 UAH), за період з 01.01.15 по 31.12.16;

- чеки про зняття готівки за період з 13.06.16 по 31.12.16р.

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів відповідальна посадова особа Сумської Філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_21 , АДРЕСА_2 .

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Сумської області ОСОБА_3 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий Суддя ОСОБА_1