Порядковий № 1-кп/756/264/17
В И Р О К
Іменем України
19 січня 2017 року Оболонський районний суд м. Києва в складі:
головуючого судді ОСОБА_1
з участю секретаря ОСОБА_2 ,
прокурора ОСОБА_3 ,
захисника ОСОБА_4 ,
розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження по обвинуваченню ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки міста Києва, українки, громадянки України, із вищою освітою, непрацюючої, заміжньої, зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживаючої за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимої, ідентифікаційний номер НОМЕР_1 ,
яка обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України,
В С Т А Н О В И В:
ОСОБА_5 з 21.01.2015 по теперішній час являється засновником (учасником) та керівником суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Таркомм» ().
Не зважаючи на те, що вказане підприємство зареєстроване в державних органах реєстраційної служби як суб`єкт підприємницької діяльності юридична особа, ОСОБА_5 взяла участь у його придбанні не з метою здійснення господарської діяльності, передбаченої Статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, тобто вчинила злочин у сфері господарської діяльності при наступних обставинах.

Так, в кінці січня 2 015 року ОСОБА_5 , перебуваючи на території міста Києва, біля універмагу «Україна» на проспекті Перемоги діючи з прямим умислом та з корисливих мотивів, вступила у змову з невстановленою досудовим розслідуванням особою, з метою придбання та державної перереєстрації за матеріальну винагороду суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ «Таркомм» на своє ім`я в органах державної влади без наміру здійснення статутної та господарської діяльності, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Відповідно до попередньо розробленого ОСОБА_5 та невстановленою особою детального плану вчинення вказаного злочину та розподілу ролей між його співучасниками, ОСОБА_5 повинна була надати свої анкетні дані, документи, що посвідчують особу, підписати статутні та інші документи по придбанню ТОВ «Таркомм» та у подальшому передати здобуті у ході перереєстрації реєстраційні документи невстановленій досудовим розслідуванням особі.

У свою чергу невстановлена досудовим розслідуванням особа, відповідно до відведеної їй ролі, повинна була підготувати документи необхідні для перереєстрації підприємства у органах державної влади та організувати здійснення його державної реєстрації, забезпечити та надати можливість невстановленим досудовим розслідуванням іншим особам використовувати придбане підприємство з метою прикриття незаконної діяльності. За вчинення вказаних дій, невстановлена слідством особа пообіцяла сплачувати ОСОБА_5 грошову винагороду у розмірі 500 грн. за кожну із перелічених дій.

У подальшому, для досягнення своєї злочинної мети, направленої на сприяння у здійсненні фіктивного підприємництва, ОСОБА_5 , відповідно до розробленого злочинного плану, у кінці січня 2015 року, у невстановлений слідством дату та час, перебуваючи на території міста Києва, у офісному приміщенні невстановленої слідством особи, за адресою: АДРЕСА_3 , усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою слідством особою, як майбутнього керівника та засновника (учасника) товариства, що юридична особа придбається з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, з корисливих спонукань, погодившись на таку пропозицію, надала невстановленій слідством особі копії особистого паспорту громадянки України та довідки про присвоєння РНОКПП НОМЕР_1 , з метою виготовлення невстановленою у ході досудового розслідування особою статутних та реєстраційних документів, які необхідні для придбання ТОВ «Таркомм», за що отримала заздалегідь обумовлену грошову винагороду у розмірі 500 грн.

На підставі наданих документів невстановлена слідством особа, відповідно до відведеної їй злочинної ролі, склала проекти статутних документів ТОВ «Таркомм» та інших документів необхідні для придбання підприємства та здійснення державної реєстрації змін до установчих документів товариства, у які внесла завідомо неправдиві відомості, для забезпечення та надання можливості невстановленим досудовим розслідуванням особам використовувати придбане підприємство, з метою прикриття незаконної діяльності.

У продовження раніше розробленого злочинного плану, ОСОБА_5 , у кінці січня 2015 року, у денний період часу, знаходячись разом з невстановленою слідством особою у приміщенні нотаріуса за адресою: м. Київ, пр-т. Перемоги, 3 з метою придбання (перереєстрації) на своє ім`я за грошову винагороду суб`єкта господарювання, достовірно знаючи, що придбає підприємство без наміру зайняття підприємницькою діяльністю, а з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, реалізуючи спільний злочинний умисел згідно визначених ролей, підписала від свого імені покупця договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі Товариства з обмеженою відповідальністю «Таркомм» від 21.01.2015, згідно якого придбала 100% частки статутного капіталу ТОВ «Таркомм», що еквівалентно 2 000 грн., за що отримала від невстановленої особи заздалегідь обумовлену грошову винагороду у розмірі 500 грн.

У подальшому, у кінці січня 2015 року, у денний період часу, знаходячись разом з невстановленою слідством особю біля метро «Нивки» в місті Києві отримала від останнього папку з підготовленими до підпису проектами документів, серед яких були реєстраційна картка про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 31.01.2015 (форма 4); наказ щодо особового складу від 21.01.2015 №-21/01/15-о_с; довіреність від 21.01.2015 на представлення інтересів та ведення справ ТОВ «Таркомм» третім особам у трьох примірниках; реєстраційна картка на проведення змін до установчих документів юридичної особи від 31.01.2015 (форма 3); нова редакція Статуту ТОВ «Таркомм» (), затверджена протоколом №2 від 21.01.2015 Загальних зборів засновників ТОВ «Таркомм»; реєстраційна картка про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців від 18.02.2015 (форма 4), після чого забрала перелічені вище проекти документів для вивчення та подальшого підписання за місцем свого проживання за адресою: АДРЕСА_2 .

Після підписання перелічених документів ОСОБА_5 , відповідно до відведеної їй злочинної ролі, отримавши від невстановленої слідством особи заздалегідь обумовлену грошову винагороду у розмірі 500 грн., передала невстановленій слідством особі зазначені документи, яка проставила на них печатки ТОВ «Таркомм» для подальшої державної перереєстрації підприємства в державних органах.

У свою чергу, невстановлена слідством особа, здійснюючи відведену їй роль у злочинному плані, 04 лютого 2015 року, у невстановлений досудовим розслідуванням час, з використанням наданих ОСОБА_5 офіційних документів та печатки ТОВ «Таркомм» зареєструвала зміни до установчих документів ТОВ «Таркомм» () у державного реєстратора відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві за адресою: м. Київ, пр-т. Героїв Сталінграду, 57, про що державним реєстратором в Єдиному державному реєстрі за №2032794 внесено відповідний запис.

Таким чином, ОСОБА_5 будучи єдиним засновником (учасником) ТОВ «Таркомм» із 04.02.2015 отримала право здійснювати діяльність керівника товариства та самостійно розпоряджатися її майном.

У подальшому, 17 березня 2015 року, у денний час доби, ОСОБА_5 на прохання невстановленої досудовим розслідуванням особи, знаходячись разом з невстановленою слідством особою на території Оболонського району у місті Києві, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, та те, що через відкритий нею розрахунковий рахунок будуть перераховувати кошти, у приміщенні банківської установи Філії АТ «Укрексiмбанк» (МФО 380333), підписала заяву про відкриття поточного рахунку підприємства та отримала електронні ключі доступу до системи клієнт-банк, що використовуються для віддаленого керування зазначеним рахунком, які цього ж дня передала невстановленій досудовим розслідуванням особі, за що отримала заздалегідь обумовлену грошову винагороду у розмірі 500 грн.

Після перереєстрації ТОВ «Таркомм» на своє ім`я ОСОБА_5 , як засновник (учасник) та керівник підприємства, самостійно підприємницьку діяльність не здійснювала, угод фінансового характеру не укладала, печаткою підприємства не користувалася, не призначала та не звільняла з посад працівників, а реєстраційні та установчі документи зазначеного підприємства передала невстановленій досудовим слідством особі, що дало їй можливість використовуючи зазначений суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) - ТОВ «Таркомм» для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат з податку на прибуток підприємства на користь суб`єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, що, у свою чергу, дало змогу останнім безпідставно зменшити суму податків, які підлягали сплаті до бюджету держави, та як наслідок ухилялись від їх сплати.

Органом досудового розслідування дії ОСОБА_5 кваліфіковані за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, як пособництво фіктивному підприємництву, тобто сприяння з придбання суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи), шляхом надання засобів, з метою прикриття незаконної діяльності.
У судовому засіданні обвинувачена беззастережно визнала свою винність у вчиненні кримінального правопорушення, та повністю підтвердила обставини вчиненого нею кримінального правопорушення.
17 листопада 2016 року між прокурором ОСОБА_3 , з одного боку, та підозрюваною ОСОБА_5 з іншого боку, в присутності захисника ОСОБА_4 , укладено угоду про визнання винуватості, у відповідності до вимог ст. 472 КПК України.
Згідно даної угоди прокурор та підозрювана, дійшли згоди щодо правової кваліфікації дій останньої за ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, істотних для даного кримінального провадження обставин, ОСОБА_5 беззастережно визнала свою винуватість у зазначеному діянні. Також вказаною угодою визначено покарання, яке повинна понести підозрювана у виді штрафу у розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
В угоді передбачені наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені статтею 473 КПК України, та наслідки її невиконання.
Розглядаючи питання про затвердження угоди про визнання винуватості, суд виходить з наступного.
Згідно п.1 ч.3 ст.314 КПК України, при прийнятті рішення у підготовчому судовому засіданні суд має право, зокрема, затвердити угоду.
Відповідно до ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним про визнання винуватості.
Згідно ст.469 КПК України, угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.
Судом встановлено в судовому засіданні, що ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, який згідно ст.12 КК України, є злочином невеликої тяжкості.
При цьому судом з`ясовано, що ОСОБА_5 цілком розуміє права визначені ч. 4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ст.473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до неї у разі затвердження угоди судом.
Суд переконався, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.
Також судом встановлено, що умови даної угоди відповідають вимогам Кримінального процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України.
Виходячи з викладеного, суд дійшов висновку про можливість затвердження угоди про визнання винуватості між прокурором з одного боку, та підозрюваним з іншого боку, і призначення останній узгодженої сторонами міри покарання.
Керуючись ст. ст. 314, 373, 374, 475 КПК України, суд,
З А С У Д И В:
Затвердити угоду від 17 листопада 2016 року про визнання винуватості між прокурором ОСОБА_3 та підозрюваною ОСОБА_5 .
ОСОБА_5 визнати винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України, та призначити їй покарання у виді штрафу у розмірі 500 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8500 гривень.
Копія вироку негайно після його проголошення вручається учасникам процесу.
Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.
Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених статтею 394 КПК України, до Апеляційного суду м. Києва через Оболонський районний суд м. Києва шляхом подачі апеляції протягом 30 днів з дня його проголошення.
Суддя ОСОБА_1