Cправа № 750/7921/17
Провадження № 1-кс/750/1902/17

У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
19 серпня 2017 року м. Чернігів

Слідчий суддя Деснянського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в місті Чернігові клопотання старшого слідчого СВ Чернігівського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 про надання дозволу на продовження терміну проведення позапланової виїзної документальної ревізії, у кримінальному провадженні, внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0001085 від 09.02.2017 року -

в с т а н о в и в:
18.08.2017 року старший слідчий СВ Чернігівського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено прокурором Чернігівської місцевої прокуратури ОСОБА_4 , в якому просить надати дозвіл на продовження терміну проведення позапланової виїзної документальної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 Менського районного дочірного агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Менарайагролісництво» (юридична адреса: Чернігівська область, Менський район, м. Мена, вул. Робітнича, 10, ) впродовж 4 робочих днів, а саме: з 22.08.2017 по 23.08.2017, з 28.08.2017 по 29.08.2017, проведення якої доручити Управлінню Північного офісу Держаудитслужби в Чернігівській області.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання, з огляду на таке.

Чернігівським відділом поліції Головного управління Національної поліції в Чернігівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001085 від 09.02.2017 року, розпочатому за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст. 358, ч.1 ст. 366 КК України, за фактом використання посадовими особами ТОВ «Промсервіс» завідомо підробленої товарно-транспортної накладної про проходження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для експортних операцій в Чернігівському обласному управління лісового та мисливського господарства, та за фактом внесення службовими особами ДП «Менарайагролісництво» недостовірних відомостей до товарно-транспортних накладних, які використовувались при оформленні сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів для експортних операцій в Чернігівському обласному управлінні лісового та мисливського господарства.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до наказу ДП «Менарайагролісництво» № 19 від 08.02.2016 товарно-транспортні накладні № 3/000031 від 09.01.2016, № 4/000032 від 09.01.2016, № 5/000033 від 11.01.2016, № 9/000034 від 13.01.2016, № 12/000035 від 15.01.2016, № 13/000036 від 15.01.2016, № 15/000037 від 18.01.2016, № 19/000038 від 20.01.2016, № 20/000039 від 20.01.2016, № 22/000040 від 20.01.2016, № 30/000063 від 23.01.2016, № 31/000064 від 23.01.2016, № 32/000065 від 25.01.2016, № 33/000066 від 25.01.2016, № 36/000067 від 25.01.2016, № 42/000068 від 27.01.2016, № 43/000069 від 27.01.2016, № 44/000070 від 28.01.2016, № 47/000096 від 29.01.2016, № 48/000097 від 29.01.2016, № 54/000098 від 29.01.2016, № 55/000099 від 30.01.2016, також переписано з ФОП ОСОБА_5 на ТОВ «Еко-Древ». При цьому, посадові особи ДП «Менарайагролісництво», протягом місяця виписували ТТН на ФОП ОСОБА_5 , а фактично ліс відвантажений ТОВ «Еко-Древ». Аналогічна ситуація мала місце в липні 2016 року. Відповідно до наказу ДП «Менарайагролісництво» № 66-1 від 11.07.2016 товарно-транспортні накладні № 000512/562, № 000511/561, № 000514/571, № 000517/578, № 000516/577, № 000515/572, № 000518/579 переписано з ФОП ОСОБА_5 на ТОВ «Компанія Тегра України». Таким чином, службовими особами ДП «Менарайагролісництво» (м. Мена, вул. Робітнича, 10 ) до товарно-транспортної накладної № 000099 від 30.01.2016 внесено завідомо неправдиві відомості про те, що ДП «Менарайагролісництво» продав та відвантажив ФОП ОСОБА_5 пиловник та тех. сировину вільхи загальним об`ємом 17,740 м 3. Однак, згідно довідки ДП «Менарайагролісництво», будь-які фінансові операції між ДП «Менарайагролісництво» та ФОП ОСОБА_5 за товарно-транспортною накладною № 000099 від 30.01.2016 не здійснювалися, оскільки дана накладна переписана ДП «Менарайагролісництво» на ТОВ «Еко-Древ». Однак, ФОП ОСОБА_5 при постачанні пиломатеріалів ТОВ «Промсервіс» надав останньому товарно-транспортну накладну № 000099 від 30.01.2016, на підставі якої ТОВ «Промсервіс» (м. Чернігів, вул. Боженка, 106, , директор ОСОБА_6 ) в подальшому отримало сертифікат про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів, серія ЧН № 295028 від 26.01.2017, що наданий для проведення експертних операцій.посадовими особами ДП «Менарайагролісництво» до вищевказаних товарно-транспортних накладних внесено недостовірні відомості, які в подальшому, з метою проведення експертних операцій, ТОВ «Промсервіс» використано при оформленні сертифікату про походження лісоматеріалів та виготовлення з них пиломатеріалів. Також, в липні 2016 року, службові особи ДП «Менарайагролісництво» виписували сім ТТН на ФОП ОСОБА_5 без оплати, а фактично ліс відвантажували ТОВ «Компанія Тегра України».
Ухвалою слідчого судді Деснянського районного суду м. Чернігова від 12.07.2017 року задоволено клопотання слідчого Чернігівського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Чернігівській області та надано дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності в Менського районного дочірного агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Менарайагролісництво» (юридична адреса: Чернігівська область, Менський район, м. Мена, вул. Робітнича, 10, ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 протягом 15 робочих днів, починаючи з 01.08.2017 по 04.08.2017, з 07.08.2017 по 11.08.2017, з 14.08.2017 по 18.08.2017 та 21.08.2017 01.06.2017 року, проведення якої доручено Управлінню Північного офісу Держаудитслужби в Чернігівській області.

Згідно листа Управління Північного офісу Держаудитслужби в Чернігівській області Державної аудиторської служби України від 15.08.2017 року за №25-15-17/5258, у зв`язку зі значною кількістю зустрічних звірок, які необхідно провести в ході проведення ревізії по постанові слідчого, виникла необхідність в продовженні позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Менського районного дочірного агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Менарайагролісництво» на 4 робочі дні з 22.08.2017 року.

Згідно ст. 223 КПК України слідчі дії є діями, спрямованими на отримання (збирання) доказів або перевірку вже отриманих доказів у конкретному кримінальному провадженні. Підставами їх проведення є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

За змістом ст. 92 КПК України обов`язок доказування обставин кримінального правопорушення покладається на слідчого, прокурора.

Відповідно до ч.7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Згідно ч.12 ст. 11 вищевказаного Закону подовження термінів проведення позапланової виїзної ревізії можливе лише за рішенням суду на термін, що не перевищує 5 робочих днів.

Подане слідчим клопотання є обґрунтованим, оскільки викладені в ньому обставини підтверджені належним чином. Враховуючи значення відомостей, які будуть отримані внаслідок проведення виїзної ревізії, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення та перевірки питань фінансово-господарської діяльності Менського районного дочірного агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Менарайагролісництво», вважаю достатніми наявність підстав для продовження строків для проведення позапланової виїзної ревізії з окремих питань фінансово-господарської діяльності, оскільки без застосування такого заходу неможливе здійснення всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, та прийняття по ньому об`єктивного та законного рішення, отримання доказів фактів і обставин вчиненого злочину, а тому клопотання прокурора підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 92, 110, 223, 372 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий суддя, -

у х в а л и в:
Клопотання прокурора задовольнити.

Надати дозвіл на продовження строку проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово - господарської діяльності за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 Менського районного дочірного агролісогосподарського спеціалізованого підприємства «Менарайагролісництво» (юридична адреса: Чернігівська область, Менський район, м. Мена, вул. Робітнича, 10, ) тривалістю у чотири робочих дня в період з 22.08.2017 по 23.08.2017, з 28.08.2017 по 29.08.2017 включно, проведення якої доручити Управлінню Північного офісу Держаудитслужби в Чернігівській області.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1