справа № 208/7113/14-к
№ провадження 1-кс/208/805/16
УХВАЛА

23 червня 2016 р. м. Кам`янське
Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області у складі: Слідчого судді ОСОБА_1 , при секретареві ОСОБА_2 ,
за участю: слідчого СВ Дніпродзержинського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні справу за клопотанням слідчого СВ Дніпродзержинського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -
Слідчий СВ Дніпродзержинського відділу поліції ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до документів.
У своєму клопотанні слідчий просить суд надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), розташованої за адресою АДРЕСА_1 та дозволити виїмку наступних документів: податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ) ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2012 по 01.01.2014; повну картку платника податків ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), де зазначені зокрема відомості, щодо наявних (відкритих, закритих) розрахункових рахунків товариства, які рахуються (рахувались) за вказаним суб`єктом господарювання у період з 01.12.2012 по 01.06.2016, з зазначенням номеру рахунку, МФО, найменування банку, код валюти, дати відкриття (закриття) рахунку; довідку про стан заборгованості ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ) перед Дніпродзержинською ОДПІ, з податків та обов`язкових платежів на 01.06.2016, з розбивкою по роках нарахувань таких зобов`язань, їх оплати (погашення боргу) та залишку заборгованості, по кожному виду податку окремо; оригінал листа ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " вих. №1/24.09.2013 від 24.09.2013 та долучені копії документів, посвідчені представником ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", а саме договір купівлі - продажу №1/20.12.12 від 20.12.2012, акт приймання передачі товару від 20.12.2012 до договору купівлі-продажу №1/20.12.12 від 20.12.2012, підписані (складені) ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ); оригінал довіреності ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", видану на ім`я громадянина ОСОБА_4 для представлення інтересів в ІНФОРМАЦІЯ_5 . Копію свідоцтва платника ПДВ, виданого ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ).
В судовому засіданні слідчий СВ Дніпродзержинського відділу поліції ГУНП України в Дніпропетровській області ОСОБА_3 підтримав клопотання, посилався на обставини викладені в ньому.
Слідчий суддя, вислухавши слідчого, вивчивши надані суду матеріали клопотання, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Як вбачається з матеріалів клопотання, 20.12.2012 року службові особи ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зловживаючи своїм службовим становищем, з порушенням встановленої законом процедури, здійснили відчуження ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " цілісного майнового комплексу автомобільного заводу по АДРЕСА_2 , чим спричинили ТОВ "ПП " ОСОБА_5 ", згідно заяви директора ОСОБА_6 , матеріальну шкоду в сумі 2 808 тис. грн.
В діях службових осіб ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вбачаються ознаки складу злочину передбаченого ч. 2 ст. 364-1 КК України.
В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню було встановлено, що згідно протоколу №1 Товарної біржі " ІНФОРМАЦІЯ_6 " аукціону продажу майна підприємства - боржника ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " від 24.12.2010 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " було визнано переможцем торгів по лоту № 1. Кінцева ціна лоту № 1, яку запропонувало ТОВ "ПП ОСОБА_5 " становила 2808000грн.
Згідно протоколу № 1 Товарної біржі " ІНФОРМАЦІЯ_6 " аукціону продажу майна підприємства - боржника ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " від 24.12.2010, в оплату вартості придбаного майна ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " платіжними дорученнями № 36 від 24.12.2010 на суму 2 538 000 грн. та № 40 від 27.12.2010 на суму 270 000 грн. перерахувало у безготівковій формі на р/р ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " № НОМЕР_4 відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " ( НОМЕР_5 ) кошти на загальну суму 2808000 грн.
27.12.2010 між ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", в особі ліквідатора ОСОБА_7 та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", в особі ОСОБА_6 , були укладені договори купівлі продажу майна.
Так, стосовно нерухомого майна, розташованого за адресою АДРЕСА_2 , між ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", в особі ліквідатора ОСОБА_7 та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", в особі ОСОБА_6 , 27.12.2010 був укладений договір купівлі - продажу на загальну суму 2 500 000 грн. Згідно акту приймання - передачі майна від 27.12.2010 по вказаному договору продавець передав а покупець фактично прийняв нерухоме майно, згідно з переліком. Будь яких зауважень з боку сторін не надходило. В подальшому, право власності на нерухоме майно, розташоване за адресою АДРЕСА_2 було зареєстроване за ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " в ОКП " ІНФОРМАЦІЯ_9 " про що свідчить витяг про державну реєстрацію прав № 285649 від 30.12.2010.
Відносно рухомого майна (обладнання та устаткування), розташованого за адресою АДРЕСА_2 , між ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", в особі ліквідатора ОСОБА_7 та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", в особі ОСОБА_6 , 27.12.2010 був укладений договір купівлі - продажу на загальну суму 308 000 грн. Згідно акту приймання - передачі майна від 27.12.2010 по вказаному договору продавець передав а покупець фактично прийняв устаткування та обладнання, згідно з переліком.
В подальшому прокуратурою Дніпропетровської області в інтересах ДПІ у м. Дніпродзержинська 09.02.2011 було порушено кримінальну справу за ч.2 ст.364 КК України у відношенні службових осіб ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " за фактомреалізації майна підприємства в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » по заниженій вартості.
Під час здійснення слідчих дій по вказаній кримінальній справі на все майно, яке було придбане ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » у ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " по договорам купівлі-продажу від 27.12.2010 прокуратурою Дніпропетровської області було накладено арешт, у зв`язку з чим власник майна ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » був позбавлений права ним вільно розпоряджатись.
В подальшому, прокуратура Дніпропетровської області звернулась в інтересах ДПІ до господарського суду Дніпропетровської області з позовом про визнання протоколу №1 Товарної біржі " ІНФОРМАЦІЯ_6 " аукціону продажу майна підприємства - боржника ВАТ" ІНФОРМАЦІЯ_2 " від 24.12.2010 та договорів купівлі - продажу, укладених 27.12.2010 між ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » недійсними, та повернення сторонам усього майна, набутого по вказаним договорам.
Згідно рішення господарського суду Дніпропетровської області від 12.05.2011 позовні вимоги були задоволені повністю, протокол №1 Товарної біржі " ІНФОРМАЦІЯ_6 " аукціону продажу майна підприємства - боржника ВАТ" ІНФОРМАЦІЯ_2 " від 24.12.2010 та договори купівлі - продажу, укладені 27.12.2010 між ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » визнані недійсними.
Також, згідно резулятивної частини вказаного рішення суду ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » зобов`язані повернути кожній із сторін у натурі все, що вони одержали на виконання договору купівлі - продажу майна ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " від 27.12.2010, додаткової угоди до нього та договору купівлі - продажу нерухомого майна ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " від 27.12.2010, що укладені на підстав протоколу №1 від 24.12.2010.
На вказане рішення господарського суду Дніпропетровської області від 12.05.2011 ТОВ «ПП ІНФОРМАЦІЯ_7 » була подана апеляційна скарга, за результатами розгляду якої Дніпропетровським апеляційним господарським судом винесена постанова від 07.07.2011 про залишення апеляційної скарги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » без задоволення, а рішення господарського суду Дніпропетровської області від 12.05.2011, без змін.
Після набрання законної сили постанови Дніпропетровського апеляційного господарського суду від 07.07.2011, господарським судом Дніпропетровської області був виданий наказ про повернення кожною стороною ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » набутого по договорам купівлі - продажу майна від 27.12.2010, у первинний стан.
Рухоме та нерухоме майно, придбане по договорам купівлі - продажу майна від 27.12.2010 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » було вилучено, однак службові особи ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " не виконали зобов`язань та судове рішення щодо повернення коштів у сумі 2808000,00 (два мільйони вісімсот вісім тисяч) грн. 00 коп. в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».
Маючи намір не виконувати вказані зобов`язання зацікавлені особи, за попередньою змовою з ліквідатором ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ОСОБА_8 незаконно, в порушення процедури встановленої ЗУ "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" склали мирову угоду від 16.02.2012, яку ОСОБА_8 надав на затвердження до господарського суду Дніпропетровської області.
Згідно свідчень ОСОБА_6 відповідно до умов вказаної мирової угоди поточний кредитор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » нібито надає свою згоду на повернення йому 15% від вартості придбаного майна, тобто від суми 2808000,00 грн., що не відповідало дійсності. В свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » відповідної заяви про залучення до провадження у якості кредитора ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " ліквідатору ОСОБА_8 не подавало, зі змістом вказаної мирової угоди не ознайомлювалось та її не узгоджувало. Рішення суду про затвердження мирової угоди було постановлено незаконно та порушувало майнові права ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».
Однак, не зважаючи на заперечення ТОВ «ПП ІНФОРМАЦІЯ_7 », згідно ухвали господарського суду Дніпропетровської області від 08.05.2012 було затверджено мирову угоду, у зв`язку з чим закінчена процедура банкрутства ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ".
На все майно, вилучене у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ДПІ у м. Дніпродзержинську було відразу накладено арешт, у зв`язку з чим ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " не мав можливості розпоряджатись основними засобами. ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " кошти в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » не повернуло, від виконання зобов`язань ухилялось.
В подальшому службові особи ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " маючи умисел не повертати кошти ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », а також розпорядитись на власний розсуд отриманим (вилученим) у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » майном загальною вартістю 2808000,00 грн. незаконно вивели більшу частину майна з податкової застави, підробивши та надавши до ДПІ в м. Дніпродзержинську фіктивні документи про балансову вартість окремого рухомого майна ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ".
Так, податковим керуючим ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_9 , на підставі довідки ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " про балансову вартість станом на 05.12.2012 майна що передається у податкову заставу №2/05.12.2012 від 05.12.2012 та долучених копій інвентарних карток на основні засоби "ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", складені акти №96 та №97 опису майна (щодо заміни предмета податкової застави) від 20.12.2012, де описано майно ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " яке вноситься у податкову у кількості 17 одиниць, загальною вартістю 1217541,17 грн.
Зі змісту інвентарних карток обліку основних засобів ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", наданих до ІНФОРМАЦІЯ_1 , вбачається, що дооцінка зазначених у них 17 одиниць майна проводилась згідно акту дооцінки від 21.01.2013.
Встановлено, що 20.12.2012 року між ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ), в особі голови правління ОСОБА_10 (продавець) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), в особі директора ОСОБА_11 (покупець) був укладений договір купівлі-продажу №1/20.12.12, згідно якого продавець продав у власність покупця на умовах цього договору товар, а саме 369 одиниць техніки та обладнання загальною вартістю 432 000 грн.
По договору купівлі-продажу №1/20.12.12 від 20.12.2012 між сторонами складений акт приймання передачі товару від 20.12.2012, а саме 369 одиниць техніки та обладнання загальною вартістю 432 000 грн.
Також, 20.12.2012 року між ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ), в особі голови правління ОСОБА_10 та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), в особі директора ОСОБА_11 був укладений договір купівлі-продажу майнового комплексу автомобільного заводу, згідно якого продавець продав а покупець придбав майновий комплекс - автомобільний завод, розташований за адресою АДРЕСА_2 .
Таким чином, станом на 05.12.2012, з урахуванням вартості майна, відчуженого по договору купівлі-продажу №1/20.12.12 від 20.12.2012, службовими особами ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " не проводилась дооцінка майна, яке зазначено у довідці ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " про балансову вартість станом на 05.12.2012 майна, що передається у податкову заставу №2/05.12.2012 від 05.12.2012.
Згідно висновку експерта ІНФОРМАЦІЯ_10 №70/34-52/117 від 28.07.2015, середня ринкова вартість майна, станом на 05.12.2012 у кількості 15 одиниць, окрім стапелю для зборки даху автобуса ЛАЗ 695 інвентарний номер 9597И та стапелю для зборки даху автобуса інвентарний номер 9545И, могла складати 268 286 грн.
Відповідно до вимог ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
У зв`язку з вищевикладеним, та для з`ясування істини у кримінальному провадженні та проведення почеркознавчої експертизи необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та мають відношення до фінансово-господарської діяльності платника податків ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ".
Враховуючи вищезазначене та керуючись ст. ст. 159, 161, 162, 163 КПК України, суд
Клопотання слідчого СВ Дніпродзержинського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, задовольнити.
Надати слідчому СВ Дніпродзержинського відділу поліції ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3
- тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1 ), розташованої за адресою АДРЕСА_1 , з вилучення на час проведення експертизи, а саме: податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1ДФ) ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2012 по 01.01.2014; повну картку платника податків ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ), де зазначені зокрема відомості, щодо наявних (відкритих, закритих) розрахункових рахунків товариства, які рахуються (рахувались) за вказаним суб`єктом господарювання у період з 01.12.2012 по 01.06.2016, з зазначенням номеру рахунку, МФО, найменування банку, код валюти, дати відкриття (закриття) рахунку; довідку про стан заборгованості ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_2 ) перед Дніпродзержинською ОДПІ, з податків та обов`язкових платежів на 01.06.2016, з розбивкою по роках нарахувань таких зобов`язань, їх оплати (погашення боргу) та залишку заборгованості, по кожному виду податку окремо; оригінал листа ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " вих. №1/24.09.2013 від 24.09.2013 та долучені копії документів, посвідчені представником ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", а саме договір купівлі - продажу №1/20.12.12 від 20.12.2012, акт приймання передачі товару від 20.12.2012 до договору купівлі-продажу №1/20.12.12 від 20.12.2012, підписані (складені) ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ); оригінал довіреності ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", видану на ім`я громадянина ОСОБА_4 для представлення інтересів в ІНФОРМАЦІЯ_5 ; копію свідоцтва платника ПДВ, виданого ВАТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ).
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1