Справа № 200/5222/16к
Провадження № 1кс/200/3182/16
Іменем України
24 березня 2016 року м. Дніпропетровськ
24.03.2016 року прокурор Дніпропетровської місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_2 звернувся до Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.
Відповідно до матеріалів кримінального провадження службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зловживаючи своїм службовим становищем, під час здійснення закупівлі товарів, шляхом завищення вартості придбання товарів (робіт, послуг), заволоділи державними коштами в особливо великих розмірах.
Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом 2013-2014 років посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса місцезнаходження: АДРЕСА_1 ), зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом взаємовідносин з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при здійсненні фінансово-господарських операцій з використанням державних коштів на загальну суму 4 200 000 гривень, здійснили низку безтоварних фінансових операцій, внаслідок чого безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість, тобто навмисно вчинили заволодіння державними коштами, які, з метою їх подальшого конвертування у готівку та легалізації, спрямували на банківські рахунки ряду підприємств з ознаками фіктивності.
Факт взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у зазначений період підтверджено довідкою та актами перевірки ДПІ в АНД районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, договорами, платіжними дорученнями.
В свою чергу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », нібито закупляв бітум та інші матеріали в підприємствах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які відповідно до актів позапланових перевірок ДПІ № 349/222/37834333 від 24.07.2014 та № 165/04-61-22-3/38837602 від 06.08.2014 мають ознаки фіктивності. Відповідно до вказаних актів перевірок встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснило безтоварні операції у жовтні 2013 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на суму 1 млн. 251 тис. 861 грн. 16 коп. та з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на суму 603 тис. 943 грн. 65 коп.
Також встановлено, що упродовж 2013-2014 років між «Державним агентством автомобільних доріг України « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (Замовник) та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено низку договорів підряду про закупівлю послуг за рахунок державних коштів, відповідно до яких ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » виступало підрядником та зобов`язувалось за рахунок державних коштів виконувати роботи з поточних ремонтів, поточних дрібних ремонтів та будування автомобільних доріг місцевого значення у Дніпропетровській області.
При цьому, розрахунки за такими договорами, тобто перерахування коштів державного бюджету за надані послуги на рахунки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювались виключно після підписання між Замовником та Підрядником Актів виконаних робіт (Ф. КБ-2в) та Довідок про вартість виконаних робіт (Ф.КБ-3).
Так, з метою виконання робіт за вищенаведеними договорами, у продовж 2013-2014 років ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » укладено договори з низкою підприємств, зокрема з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на постачання палива, бітуму та надання транспортних послуг (товари та послуги, які використовувались при виконанні договорів підряду), витрати на які в подальшому вносились до Актів виконаних робіт (Ф. КБ-2в) та Довідок про вартість виконаних робіт (Ф. КБ-3).
Разом з тим, встановлено, що після підписання Актів виконаних робіт (Ф. КБ-2в) та Довідок про вартість виконаних робіт (Ф. КБ-3), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримувало на свої рахунки від «Державного агентства автомобільних доріг України « ІНФОРМАЦІЯ_6 » кошти державного бюджету за надані послуги, за рахунок яких розраховувалось з постачальниками товарів.
В свою чергу, підприємства, що надавали товари та послуги для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », одним з яких є саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », шляхом здійснення низки безтоварних фінансових операцій з суб`єктами господарювання, що мають ознаки фіктивності, безпідставно формували податковий кредит з ПДВ, що давало можливість одержати від Замовника державні кошти та спрямувати їх на банківські рахунки ряду підприємств з ознаками фіктивності з метою подальшої конвертації та легалізації грошових коштів у тому числі на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на суму 1 млн. 251 тис. 861 грн. 16 коп. та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на суму 603 тис. 943 грн. 65 коп.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ): АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », МФО НОМЕР_5 , номер рахунку НОМЕР_6 , українська гривня; ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », МФО НОМЕР_7 , номер рахунку НОМЕР_8 , українська гривня; АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », МФО НОМЕР_9 , номер рахунку НОМЕР_10 , українська гривня.
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ): ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », МФО НОМЕР_7 , номер рахунку НОМЕР_11 , українська гривня та АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », МФО НОМЕР_5 , номер рахунку НОМЕР_12 , українська гривня.
Під час проведення досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до первинних кадрових, господарських та бухгалтерських документів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (договори, рух по рахунках, звіти, тендерна документація, фінансово-господарська документація, платіжні доручення, тощо).
У зв`язку з викладеним вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, і в подальшому можуть бути використані як засіб розкриття злочину та докази вчинення протиправних дій.
У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та прохав задовольнити.
З підстав, передбачених ч. 2 ст. 163 КПК України, клопотання розглянуто за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Дослідивши надані матеріали клопотання, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в ньому речі та документи, які перебувають у володінні в ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166,309,369,370-372 КПК України,-
Клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_2 задовольнити.
ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованому за адресою АДРЕСА_2 надати слідчому в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , членам групи прокурорів і слідчих, а також слідчим, яким надано доручення про проведення процесуальних дій на іншій території, тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме: до первинних господарських, бухгалтерських, кадрових документів пов`язаних із діяльністю ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ПАТ ДАК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (кореспонденції, інших видів документів усіх відділів, управлінь, служб, договорів, руху по рахунках, звітів, тендерної документації, фінансово-господарської документації, платіжних доручень, посадових інструкцій, контрактів, довіреностей, тощо), що були створені або діяли у період з 01.01.2012 по 10.02.2016.
Строк дії ухвали до 24 квітня 2016 року включно.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до них має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Слідчий суддя ОСОБА_1