Справа № 216/5227/15-к
У Х В А Л А
20 липня 2015 року Центрально-Міський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області
у складі головуючого слідчого судді - ОСОБА_1
за участю секретаря - ОСОБА_2
прокурора - ОСОБА_3
слідчого - ОСОБА_4
В обґрунтування вказує, що до прокуратури міста Кривого Рогу надійшли матеріали планового внутрішнього аудиту ДП «Криворізька теплоцентраль».
В результаті незаконних дій посадових осіб ДП «Криворізька теплоцентраль» державному підприємству завдано матеріальних збитків на загальну суму 7344,24 тис. грн., чим спричинено тяжкі наслідки. Враховуючи викладене, у діях посадових осіб ДП «Криворізька теплоцентраль» вбачаються ознаки злочину передбаченого ч.2 ст. 367 КК України, а саме службова недбалість, що спричинило тяжкі наслідки.
Під час досудового розслідування у зазначеному кримінальному провадженні виникла необхідність у проведені детального аналізу бухгалтерських та фінансових документів, що підтверджують належне виконання посадовими особами ДП «Криворізька теплоцентраль» (код 00130850, м. Кривий Ріг, вул. Електрична, 1) службових обов`язків при нарахуванні премій за виконання особливо важливих завдань за період 2011-2013 роки, при нарахуванні одноразового заохочення та надбавку за своєчасну і якісну здачу річних звітів та балансу, тобто за виконання робіт передбачених Посадовими інструкціями виконавців за період 2011-2013 роки, за включення до актів виконаних робіт за 2013-2014 роки витрати, які документально не підтвердженні, а також процедури відкритих торгів по закупівлі труб, пропозиції учасників, а саме ТОВ «Группа компаній «Альтернатива», ТОВ «Мастер-2012» та ТОВ «ЄТК Україна» та подальших фінансово-господарських відносин ДП «Криворізька теплоцентраль» та ТОВ «Группа компаній «Альтернатива», в зв`язку з чим необхідні спеціальні знання в області бухгалтерського обліку та ревізійної діяльності.
Прокурор підтримав клопотання в повному обсязі.
Слідча надала заяву в якій просить розгляд клопотання здійснювати без фіксації технічними засобами, за відсутності осіб згідно ч.4 ст. 107 КПК України.
Суд, вислухавши прокурора, дослідивши матеріали кримінального провадження, вважає клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення даного кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.
Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 110, 131, 132,159-164 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.11 Закону України «Про державну контрольно-ревізійну службу України» та Положенням про Державну фінансову інспекцію України, затвердженим Наказом Президента України від 23.04.2011 року №499/2011,-
Задовольнити клопотання, дозволити Державній фінансовій інспекції в Дніпропетровській області провести позапланову виїзну документальну ревізію фінансово-господарської діяльності у підконтрольній установі ДП «Криворізька теплоцентраль» (код 00130850, м. Кривий Ріг, вул. Електрична, 1, форма власності-державна) у визначений нею строк, а також проведення зустрічних перевірок, інвентаризація товарно-матеріальних цінностей, контрольних оглядів (у разі необхідності).
Під час ревізії встановити наступне:
- перевірити використання ДП «Криворізька теплоцентраль» (код 00130850, м. Кривий Ріг, вул. Електрична, 1) в період з 2011-2013 роки коштів як власних, так і виділених з бюджету, при нарахуванні премій за виконання особливо важливих завдань;
- перевірити використання ДП «Криворізька теплоцентраль» (код 00130850, м. Кривий Ріг, вул. Електрична, 1) в період з 2011-2013 роки коштів як власних, так і виділених з бюджету, при нарахуванні одноразового заохочення та надбавок за своєчасну і якісну здачу річних звітів та балансу, тобто за виконання робіт передбачених Посадовими інструкціями виконавців;
- перевірити використання ДП «Криворізька теплоцентраль» (код 00130850, м. Кривий Ріг, вул. Електрична, 1) в період з 2011-2013 роки коштів як власних, так і виділених з бюджету, за включення до актів виконаних робіт за 2013-2014 роки витрат, які документально не підтвердженні (п. 2.1, 2.2 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 No 88, ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік і фінансову звітність» від 16.07.1999 No 996-ХІV);
- перевірити додержання діючого законодавства України при проведенні процедури відкритих торгів по закупівлі труб, пропозиції учасників, а саме ТОВ «Группа компаній «Альтернатива», ТОВ «Мастер-2012» та ТОВ «ЄТК Україна» та подальших фінансово-господарських відносин ДП «Криворізька теплоцентраль» та ТОВ «Группа компаній «Альтернатива».
Проведення позапланової виїзної документальної ревізії доручити Державній фінансовій інспекції в Дніпропетровській області.
Дату початку проведення та закінчення ревізії доручити встановити Державній фінансовій інспекції в Дніпропетровській області згідно графіку.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1