Октябрський районний суд м.Полтави
Справа №554/9932/13-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 серпня 2013 року м.Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави Блажко І.О.

при секретарі Іщенко С.С.

за участю старшого слідчого - Атанасова Д.О.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю по кримінальному провадженню №0000107 від 03 липня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :

06 серпня 2013 року старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_2 в якому прохали: надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення: оригіналів документів ТОВ «Вел - Маркет» (), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки, списувались з них по рахунках - № 5091 (МФО 331014, за період з 18.04.2008 року по 06.03.2009 рік) та № 0993 (МФО 351016, за період з 02.03.2009 року по 15.02.2011 рік), відкриті у Полтавському відділенні ПАТ «Укрсоцбанк» за адресою: м. Полтава, вул. Жовтнева, 43, інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні Полтавського відділення ПАТ «Укрсоцбанк», а саме:документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування;залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках.

З матеріалів клопотання вбачається, що СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Полтавській області розпочате кримінальне провадження №0000107 від 03 липня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «ОСОБА_3 Україна» () у період з 01 січня 2009 року по 31 грудня 2012 року ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах за рахунок відображення по бухгалтерському та податковому обліках неіснуючих фінансово-господарських операцій з ПП «Стройзаказ», ПП «Авіс Системз», ПП «Полімер Форт», ПП «Ажур М», ТОВ «Вел Маркет», ПП «Градко», ТОВ «Айтістар», ТОВ «Техкард Сервіс». Загальна сума ухилення службовими особами ТОВ «ОСОБА_3 Україна» від сплати податків склала 1 788 198 грн., що призвело до ненадходження податків до бюджету в особливо великих розмірах. В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «ОСОБА_3 Україна» в період 2010 року з метою ухилення від сплати податків незаконно сформували власний податковий кредит за рахунок ТОВ «Вел - Маркет» ().Так встановлено, що службові особи ТОВ «Вел - Маркет» при здійсненні фінансово господарської діяльності та розрахунків з контрагентами використовували розрахункові рахунки № 5091 (МФО 331014) та № 0993 (МФО 351016), відкриті у Полтавському відділенні ПАТ «Укрсоцбанк».

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ПАТ «Укрсоцбанк» в судове засідання не з»явився.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до ч.ч.1, 2 ст.167 КПК України, тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення. Тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо.

Відповідно до ч.ч.1, 2 ст.168 КПК України, тимчасово вилучити майно може кожен, хто затримав особу в порядку, передбаченому статтями 207, 208 цього Кодексу. Тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об'єктивності розслідування кримінальної справи, для встановлення осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання та надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та зробити їх копії, а саме: документів ТОВ «Вел - Маркет» (), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки, списувались з них по рахунках - № 5091 (МФО 331014, за період з 18.04.2008 року по 06.03.2009 рік) та № 0993 (МФО 351016, за період з 02.03.2009 року по 15.02.2011 рік) та документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; інформації регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування;залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції, які знаходяться у Полтавському відділенні ПАТ «Укрсоцбанк» за адресою м.Полтава, вул.Жовтнева, 43. Надати дозвіл старшому оперуповноваженому ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_6 зробити копії вищезазначених документів.

В частині клопотання про вилучення оригіналів вищезазначених документів відмовити, оскільки в порушення ст.167 КПК України прохають тимчасово вилучити майно у ПАТ«Укрсоцбанк»., не надавши доказів того, що працівники ПАТ«Укрсоцбанк, працівники ТОВ«Велмаркет» є підозрюваними у кримінальному провадженні №0000107 від 03 липня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 167, 168, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів по кримінальному провадженню №0000107 від 03 липня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл в період з 12 серпня 2013 року до 12 вересня 2013 року на тимчасовий доступ до документів та зробити їх копії старшому оперуповноваженому ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_4, старшому оперуповноваженому Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_6 на тимчасовий доступ до документів та зробити їх копії, а саме : документів ТОВ «Вел - Маркет» (), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки, списувались з них по рахунках - № 5091 (МФО 331014, за період з 18.04.2008 року по 06.03.2009 рік) та № 0993 (МФО 351016, за період з 02.03.2009 року по 15.02.2011 рік) та документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаними рахунками та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку; інформації регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даних рахунках, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств);підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);дату та час перерахування;залишок грошових коштів на рахунках на момент вчинення кожної операції, які знаходяться у Полтавському відділенні ПАТ «Укрсоцбанк» за адресою м.Полтава, вул.Жовтнева, 43.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя І.О.Блажко