пр. № 1-кс/759/2243/16
ун. № 759/9874/16-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15 липня 2016 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю ст.слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання ст.слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 м. Києва ОСОБА_4 про накладення арешту на майно
в с т а н о в и в:
15.07.2016р. до суду надійшло клопотання ст.слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 м. Києва ОСОБА_4 про накладення арешту на виявлені та вилучені речі в ході проведення обшуку на підставі ухвали Святошинського районного суду м.Києва за адресою: м. Київ вул. Маршала Гречка 3, які вилучені на першому поверсі будівлі в кабінеті №2 та №6, перелік майна в клопотанні а.с. 4-124 (3741 найменування).

Клопотання обгрунтовано наступним.
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000089 від 05.06.2015р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.27 ч.5,ст.212 ч.З; ст.205 ч.І; ст.209 ч.З; ст.205 ч.2; ст.28 ч.2,ст.205 ч.І; ст.191 ч.5 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності, а саме незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки, створили та придбали ряд підприємств, серед яких: ТОВ «Чізар компані» (код СДРПОУ 38726756), ТОВ «Арторріум» (код СДРПОУ 38727042), ТОВ «Веллорі компані» (код СДРПОУ 38727524), ТОВ «Вагаторі» (код СДРПОУ 38726777), ТОВ «Ліре» (код СДРПОУ 38727533), ТОВ «Амадо груп» (код СДРПОУ 38727849), ТОВ «Дамар Альянс» (код СДРПОУ 38727634), ТОВ «Бланко Трейд» (код СДРПОУ 38727718), ТОВ «Офіон Груп» (код СДРПОУ 38728266), ТОВ «Оптіум Альянс» (код СДРПОУ 38728271), ТОВ «Редрівер» (код СДРПОУ 38728560), ТОВ «Фаякс» (код СДРПОУ 38727676), ТОВ «Сіфанта» (код СДРПОУ 38727660), ТОВ «Аделі ЛТД» (код СДРПОУ 38688391), ТОВ «Старфорд» (код СДРПОУ 38726976), ТОВ «Амальтер» (код СДРПОУ 38726997), ТОВ «Альман Трейд» (код СДРПОУ 38727420), ТОВ «Шамбор» (код СДРПОУ 38727592) та ТОВ «Інвест проджект плюс» (код СДРПОУ 38727545), які були зареєстровані або перереєстровані на підставних осіб, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах їз створення штучної документальної видимості здійснення фінансово- господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки.

В ході досудового слідства було встановлено інші підприємства, які використовуються вищезазначеними невстановленими особами з метою формування схемного податкового кредиту, мінімізації податкових зобов`язань та з метою отримання не облікових грошових коштів, а саме: ТОВ "ТК Спектр" (код за СДРПОУ 39730370), ТОВ БК "Нові горизонти" (код за СДРПОУ 39387168), ТОВ "СТ МІДЛ" (код за СДРПОУ 39165685), ТОВ "ПАНОРАМА-СКАЙ" (код за СДРПОУ 39343141), ТОВ "Малаві" (код за СДРПОУ 39343141), ТОВ "Інтер Текнолоджі" (код за СДРПОУ 39931839), ТОВ "СУРІНАМ ПЛЮС" (код за СДРПОУ 39861463), ТОВ "НОВА ПЕРСПЕКТИВА-2015" (код за СДРПОУ 39816164), ТОВ "ШЕРИФ КОМФОРТ" (код за СДРПОУ 39735866), ТОВ "ІК "ДЕЛЬТА" (код за СДРПОУ 39623466), ТОВ "ІНГЕР БУД" (код за СДРПОУ 39452095), ТОВ "БУДІВЕЛЬНІ ТЕХНОЛОГІЇ "КРАЗБУД" (код за СДРПОУ 39924114), ТОВ "ГОЛД ТРЕЙД" (код за СДРПОУ 39279857), ТОВ "ЕКА СТРОЙ ПЛЮС" (код за СДРПОУ 38637567), ТОВ "ІНТЕРБІЛД КОМЬЮНІТГ (код за СДРПОУ 39932429), ТОВ "ПРОМОМАРКЕТГРУП" (код за СДРПОУ 39276264), ТОВ "ТРАНСТ- ІНВЕСТ" (код за СДРПОУ 39323036), ТОВ "АКРОТУС-СИСТЕМ" (код за СДРПОУ 39474962), ТОВ "ГОРЕКС" (код за СДРПОУ 37814228), ТОВ "ЕЛІТСТАР КОМПАНІ" (код за СДРПОУ 39931996), ТОВ "МАРИНО ТОРГ" (код за СДРПОУ 39882792).

Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 , (згідно облікової бази даних директор та засновник ТОВ «Промомаркет груп», ТОВ БК «Нові горизонти», ТОВ «Малаві», ТОВ «Інтербілд комюніті») повідомив, що не має відношення до фінансово господарської діяльності ТОВ «Промомаркетгруп», ТОВ БК «Нові горизонти», ТОВ «Малаві», ТОВ «Інтербілд комюніті», зареєстрував зазначені підприємства за грошову винагороду на прохання малознайомих йому осіб.

Документи після реєстрації підприємств він заносив в офісне приміщення, яке розташоване за адресою: м. Київ вул. Маршала Гречка З, точної нумерації офісного приміщення не пам`ятає.

Характерною особливістю, яка підтверджує факт причетності зазначених підприємств до вищезазначеного конвертаційного центра є те, що попри те, що вони перебувають на податковому обліку у різних районах міста, податкова звітність до ДПІ за місцем їх реєстрації надходить із однієї ІР адреси, тобто надсилається із одного і того ж комп`ютера.

12.07.2016р. на виконання ухвали Святошинського районного суду м.Києва проведено обшук в офісному приміщенні за адресою: м. Київ вул. Маршала Гречка 3, на першому поверсі будівлі в кабінеті №2 та №6 виявлено та вилучено печатки у кількості 7 штук, а саме: «СПД ОСОБА_6 -ідентифікаційний номер НОМЕР_1 », «ФОП ОСОБА_7 -ідентифікаційний номер НОМЕР_2 », ТОВ «ТОВ Діджитал Медіа Дім-ідентифікаційний номер 37378434», «ТОВ ТПК Алькор- ідентифікаційний номер 37378434», «ТОВ РС ВАН -ідентифікаційний номер 39310509», «СПД Слободенюк Юій Миколаов- ідентифікаційний номер НОМЕР_3 », «ТОВ Ай Ті Лан-ідентифікаційний номер 37334533», фінансово-господарські документи ТОВ «СЕЛЕКТ ТЕХНОЛОДЖИ», ТОВ «САЛЬФАСЕРВІСБУД»,. ТОВ «АВЕНТУРА ТРАСТ», ТОВ «ФАЕТОН-БУД ЛТД»,ТОВ «ПЛАТІНУМ ТРЕЙД», ТОВ «ПЛАТІНУМ ТРЕЙД», ТОВ «ГРАНД ЛЕВЕЛ», ТОВ «ІСТ ЛАЙН ГРУП», ТОВ «ЕЛІТ ГЛОБАЛ ПЛЮС», ТОВ «АДВАМЕНЕДЖМЕНТ», ТОВ «ІНДІГО МЕДІА», та інших підприємтсв з ознкакми «фіктивності».

З метою повного, об`єктивного досудового розслідування у кримінальному провадженні та відшкодування завданих державі збитків, забезпечення можливої конфіскації майна, виникла необхідність у накладенні арешту на вилучені в ході обшуку документи ТОВ «СЕЛЕКТ ТЕХНОЛОДЖИ», ТОВ «САЛЬФАСЕРВІСБУД»,. ТОВ «АВЕНТУРА ТРАСТ», ТОВ «ФАЕТОН-БУД ЛТД»,ТОВ «ПЛАТІНУМ ТРЕЙД», ТОВ «ПЛАТІНУМ ТРЕЙД», ТОВ «ГРАНД ЛЕВЕЛ», ТОВ «ІСТ ЛАЙН ГРУП», ТОВ «ЕЛІТ ГЛОБАЛ ПЛЮС», ТОВ «АДВАМЕНЕДЖМЕНТ», ТОВ «ІНДІГО МЕДІА» , та інших підприємтсв з ознкакми «фіктивності».

За результатами аналізу баз даних «АІС» та «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «СЕЛЕКТ ТЕХНОЛОДЖИ», ТОВ «САЛЬФАСЕРВІСБУД»,. ТОВ «АВЕНТУРА ТРАСТ», ТОВ «ФАЕТОН- БУД ЛТД»,ТОВ «ПЛАТІНУМ ТРЕЙД», ТОВ «ПЛАТІНУМ ТРЕЙД», ТОВ «ГРАНД ЛЕВЕЛ», ТОВ «ІСТ ЛАЙН ГРУП», ТОВ «ЕЛІТ ГЛОБАЛ ПЛЮС», ТОВ «АДВАМЕНЕДЖМЕНТ», ТОВ «ІНДІГО МЕДІА» підпадають під категорію сумнівних, а саме відсутні за юридичною адресою, мають засновника та директора в одній особі, здійснюють придбання та реалізацію різних груп товарів, тобто в кредиті та зобов`язаннях вказаних підприємств ми чітко прослідковуємо пересорт групи товарів.

Речі і документи ТОВ «СЕЛЕКТ ТЕХНОЛОДЖИ», ТОВ «САЛЬФАСЕРВІСБУД»,. ТОВ «АВЕНТУРА ТРАСТ», ТОВ «ФАЕТОН- БУД ЛТД»,ТОВ «ПЛАТІНУМ ТРЕЙД», ТОВ «ПЛАТІНУМ ТРЕЙД», ТОВ «ГРАНД ЛЕВЕЛ», ТОВ «ІСТ ЛАЙН ГРУП», ТОВ «ЕЛІТ ГЛОБАЛ ПЛЮС», ТОВ «АДВАМЕНЕДЖМЕНТ», ТОВ «ІНДІГО МЕДІА», та інших підприємтсв з ознаками «фіктивності», вилучені в ході обшуку 12.07.2016р. мають значення для встановлення об`єктивних даних в ході проведення досудового розслідування, та є доказами здійснення безтоварних операцій іншими суб`єктами господарювання, а тому ст. слідчий просить клопотання задовольнити..

Відповідно до положень ч.І ст.1172 ЦК України юридична або фізична особа відшкодовує шкоду, завдану їхнім працівником під час виконання ним своїх трудових (службових) обов`язків.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 170 КПК України арештом є тимчасове позбавлення права підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до положень ч. 2 ст. 170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього Кодексу

Відповідно до положень ч. З ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Відповідно до положень ч.1 ст.1172 ЦК України юридична або фізична особа відшкодовує шкоду, завдану їхнім працівником під час виконання ним своїх трудових (службових) обов`язків.
Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Заслухавши пояснення ст.слідчого, вивчивши зміст та мотиви клопотання і надані суду письмові докази, слідчий суддя приходить до наступного.
Згідно частини 2 ст.170 КПК України, слідчий суддя або суд під час досудового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині 2 ст.167 цього Кодексу.
Враховуючи мотиви клопотання та обґрунтування його слідчим, слідчий суддя прийшов до висновку, що відсутня правова підстава в накладенні арешту на майно, оскільки майно, вказане в протоколі обшуку від 12.07.2016р., не співпадає з майном, яке вказане в переліку клопотання, а тому клопотання слідчий суддя визнає не обґрунтованим і таким, що не підлягає задоволенню.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 163, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :
Відмовити в задоволенні клопотання.
Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м.Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу протягом п`яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя
Святошинського районного
суду м. Києва ОСОБА_1