Справа № 464/7466/13-к
пр.№ 1-кс/464/1126/13
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

06.08.2013 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., за участю старшого прокурора відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, розглянувши клопотання слідчого, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000130 від 19.03.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

У клопотанні старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2, погодженого з старшим прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, ставиться питання про тимчасовий доступ до документів (оригіналів та копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних, накладних, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП ,,Патронат () з ТОВ ,,Зірка Буковелю () за період з 01.10.2009 по 30.09.2012, що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ ,,Зірка Буковелю () за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 12.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що службові особи ПП ,,Патронат () в період з 01.10.2009 по 30.09.2012 при здійсненні фінансово-господарських операцій з ПП ,,Хімінвест-2012 () із ознаками фіктивності ухилились від сплати податку на прибуток на суму 2 232 986грн. та податку на додану вартість на суму 564 180грн., а всього ухилились від сплати податків на загальну суму 2 797 166грн.

В процесі розслідування встановлено, що ТОВ ,,Зірка Буковелю () було замовником будівельних робіт ПП ,,Патронат (), які відповідно до договору підряду №05/12/11від 05.12.2011 виконувались підрядною організацією ПП ,,Хімінвест-2012 (). Окрім цього, встановлено, що в приміщенні ТОВ ,,Зірка Буковелю (), знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини ТОВ ,,Зірка Буковелю () з ПП ,,Патронат () за період з 01.10.2009 по 30.09.2012.

З метою зясування фактичної господарської діяльності ПП ,,Патронат (), достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та обєктивності досудового розслідування, а також враховуючи, що вищенаведені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженні та прийняття законного рішення необхідно провести вилучення документів в ТОВ ,,Зірка Буковелю (), які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ПП ,,Патронат () за період з 01.10.2009 по 30.09.2012.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як вказані первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів (оригіналів та копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних, накладних, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП ,,Патронат () з ТОВ ,,Зірка Буковелю () за період з 01.10.2009 по 30.09.2012, що перебувають у володінні (приміщенні) ТОВ ,,Зірка Буковелю () за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, 12.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.