н/п 1-кс/640/7496/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"05" жовтня 2016 р. м. Харків
- податкові декларації з податку на додану вартість з додатками;
- уточнюючі розрахунки податкових зобов`язань з ПДВ;
- податкові накладні, розрахунки коригувань;
- Форма N 2 "Звіт про фінансові результати»;
- положення про облікову політику, яке затверджено наказом №483 від 28.12.2013 (із змінами та доповнення);
- облікові регістри синтетичного та аналітичного обліку;
- оборотно-сальдові відомості по рахункам головної книги;
- оборотно-сальдові відомості по рахункам дебіторів та кредиторів в розрізі контрагентів;
оборотно-сальдові відомості по матеріалам, напівфабрикатам, готової продукції, незавершеному виробництву;
- щомісячні відомості реалізації готової продукції за 2014-2015;
- первинні документи: договори, контракти, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, СМР, залізничні накладні, акти приймання-передачі продукції, акти виконаних робіт, рахунки-фактури, ВМД, інвойси, специфікації та інші документи.
Так, згідно з наданим суду Витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань у зазначеному кримінальному провадженні кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин: «Службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідно до акту документальної планової перевірки ІНФОРМАЦІЯ_2 , упродовж грудня 2015 року - лютого 2016 року, зловживаючи своїм службовим становищем, діючи всупереч п. 188.1 ст. 188, п. 189.1 ст. 189, абз. «г» п. 198.5 ст. 198, п. 200.1, п. 200.4 ст. 200, п. 201.4, п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України, незаконно отримали на розрахунковий рахунок бюджетне відшкодування з податку на додану вартість у сумі понад 6 млн. грн.».
Слідчий зазначає, що відомості, які містяться в документах, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , - мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, зокрема, необхідні для проведення призначеної судово-економічної експертизи, та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв`язку з чим просить отримати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних матеріалів для використання їх під час досудового розслідування.
В судовому засіданні слідчий підтримав подане ним клопотання.
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 , у володінні якого знаходяться речі та документи, належним чином є повідомленою про час та місце розгляду клопотання слідчого ОСОБА_3 ; у судове засідання представник не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття представника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, вислухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.
Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.
Керуючись ст. 107, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя
Дозволити слідчому СУ ГУ Національної поліції в Харківській області майору поліції ОСОБА_3 право тимчасового доступу до оригіналів документів фінансово-господарської документації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , за 2014-2015 роки, з можливістю їх копіювання, а саме:
- податкові декларації з податку на додану вартість з додатками;
- уточнюючі розрахунки податкових зобов`язань з ПДВ;
- податкові накладні, розрахунки коригувань;
- Форма N 2 "Звіт про фінансові результати»;
- положення про облікову політику, яке затверджено наказом №483 від 28.12.2013 (із змінами та доповнення);
- облікові регістри синтетичного та аналітичного обліку;
- оборотно-сальдові відомості по рахункам головної книги;
- оборотно-сальдові відомості по рахункам дебіторів та кредиторів в розрізі контрагентів;
оборотно-сальдові відомості по матеріалам, напівфабрикатам, готової продукції, незавершеному виробництву;
- щомісячні відомості реалізації готової продукції за 2014-2015;
- первинні документи: договори, контракти, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, СМР, залізничні накладні, акти приймання-передачі продукції, акти виконаних робіт, рахунки-фактури, ВМД, інвойси, специфікації.
Зобов`язати ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати слідчому СУ ГУ Національної поліції в Харківській області майору поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до вищезазначених документів та забезпечити можливість їх копіювання.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 05.11.2016 року.
Роз`яснити ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя - ОСОБА_1