УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 жовтня 2016 року м. Хмельницький
в с т а н о в и в :
До суду звернувся старший слідчий з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_2 з клопотанням погодженим прокурором про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , та мають доказове значення в кримінальному провадженні.
Із клопотання вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », у період квітня-грудня 2012 року, під час передачі права власності на нерухоме майно ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме приміщення за адресою: АДРЕСА_2 , яке перебувало в суборенді, умисно ухилились від сплати податків у значних розмірах.
Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до договору суборенди №296-3 від 01.05.2012 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » прийняло від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » приміщення площею 6491,7 кв. м. за адресою: АДРЕСА_2 . Вказане приміщення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » орендувало у ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на підставі договору №104-Р від 22.03.2010. Згідно додатку №2 від 06.04.2012 до договору оренди №104-Р від 22.03.2010 вказано, що власником зазначеного майна являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », яке надає в оренду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » приміщення за адресою: АДРЕСА_2 .
Крім цього встановлено, що переходу права власності на приміщення по АДРЕСА_2 площею 6804,4 кв. м.,частина якого була об`єктом суборенди від ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » станом на 06.04.2012 не існувало, що підтверджується інформаційною довідкою з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно й доводить неправомірність отримання права передачі в оренду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Відповідно до матеріалів кримінального провадження, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » створене 06.04.2012, а з 19.04.2012 перебувало у стані ліквідації. Вказані обставини свідчать про навмисне створення службовими особами ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (входять до однієї фінансово-промислової групи « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та знаходяться за однією адресою: АДРЕСА_3 ) підприємства з ознаками «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою приховування від оподаткування операції з переходу права власності на нерухоме майно за адресою: АДРЕСА_2 .
У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що будівництво приміщення у АДРЕСА_2 , здійснено на підставі рішення ІНФОРМАЦІЯ_6 у від 18.05.2006 №345-А, а приймальна комісія утворена на підставі рішення ІНФОРМАЦІЯ_6 від 16.08.2006 №616. Відповідно до рішення ІНФОРМАЦІЯ_6 від 14.09.2006 №659 затверджено акт державної приймальної комісії про прийняття в експлуатацію об`єкту будівництва, а саме: торгівельного центру з продажу продовольчих і непродовольчих товарів загальною площею 6804,4 кв. м. по АДРЕСА_2 , замовником якого виступало ЗАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у якому визначено його вартість у сумі 13 939 720 грн. Після цього, рішенням ІНФОРМАЦІЯ_6 від 13.12.2012 №1056 право власності на зазначений вище торгівельний центр оформлено за ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».
На даний час, для всебічного, повного та неупередженого дослідження події кримінального правопорушення, дослідження всіх обставин, виникла необхідність в отриманні копій документів інвентаризаційної справи на нежитлове приміщення по АДРЕСА_2 та інформації щодо наявності арештів, обтяжень на придбання/відчуження вказаного майна за період з 01.01.2006 по теперішній час.
Враховуючи те, що в ході проведення слідства отримати вказані відомості іншим шляхом не являється можливим, слідчий просив суд дане клопотання задовольнити.
З метою запобігання загрози зміни чи знищення документів, розгляд клопотання проводиться слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться (ч. 2 ст. 163 КПК України).
Дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.
Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчим наведено підстави передбачені ч.5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадження.
Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання є законним, обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України,
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати начальнику другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 та/або за їх дорученням, працівникам оперативного управління Головного управління ДФС у Хмельницькій області, дозвіл на тимчасовий доступ до інвентаризаційної справи на нежитлове приміщення по АДРЕСА_2 та інформації щодо наявності арештів, обтяжень на придбання/відчуження вказаного майна за період з 01.01.2006 по теперішній час, які знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю виготовлення та вилучення копій таких документів.
Строк дії даної ухвали один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 05 листопада 2016 року.
Відповідно до вимог ст.164 та ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодекс у з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя