Справа № 464/3944/13-к
пр.№ 1-кс/464/673/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30.04.2013 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Шашуріна Г.О., при секретарі Причині О.М., за участю прокурора Чемного О.В., слідчого Бігуна В.П., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Львівській області майор податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000021 від 18.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

25.04.2013 року до суду надійшло клопотання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Львівській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000021 від 18.01.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК Україна, а саме: надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, копій), тобто можливості ознайомлення з ними та їх вилучення, по рахунку № 595 Концерном Сімекс-Холдінг () за період з 01.01.2011р. по 31.12.2012р., який перебуває у володінні (приміщенні) Центральної філії ПАТ Кредобанк (МФО 325365).

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що в період з службові особи ДП "Сімексбуд" (), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, розташованого за адресою: м.Львів, вул.Ярошинської,2, в ході здійснення фінансово-господарської діяльності в період 2007-2011 років здійснили продаж, згідно укладеного договору купівлі-продажу №2354 від 26.12.2007 року готельного комплексу, який знаходиться за адресою: вул. Лижвярська,1, м.Львів, гр. ОСОБА_2, на загальну суму 2 671 700 грн. Однак, діючи в порушення п.п.7.11.2-7.11.7. п. 7.11 ст.7 Закону України про оподаткування прибутку підприємств" та п.157.2-157.9 ст.157 ПК України дану операцію не відобразили в податковій звітності, деклараціях з податку на прибуток, що призвело до ненадходження в державний бюджет коштів у значних розмірах в загальній сумі 357 593, 0 грн., що встановлено проведеним УПМ ДПС у Львівській області документальним дослідженням №3/265/325681589 від 10.01.13 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що кошти від продажу готельного комплексу, який знаходиться за адресою: вул. Лижвярська,1, м.Львів, поступили від гр. ОСОБА_2, в сумі 2 671 700,0 грн. на рахунок ДП "Сімексбуд" () №187 відкритий в ПАТ КБ "Фінансова ініціатива" (МФО 380054).

Крім цього, проведеним дослідженням встановлено, що протягом 2011-2012 років з ДП Сімексбуд проводило фінансово-господарські операції з Концерном Сімекс-Холдінг (), розрахунки по яких здійснювались через рахунок № 595 відкритий Концерном Сімекс-Холдінг в Центральній філії ПАТ Кредобанк (МФО 325365).

З метою встановлення обставин та повноти проведених взаєморозрахунків між ДП "Сімексбуд" () та Концерном Сімекс-Холдінг (), встановлення осіб, причетних до здійснення проведених розрахунків, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів Концерном Сімекс-Холдінг (), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджують здійснення фінансових операцій Концерном Сімекс-Холдінг (), мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово почеркознавчих, бухгалтерських експертиз та позапланових документальних податкових перевірок, слідчий просив подання задовольнити.

18.01.2013 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Представник Центральної філії ПАТ Кредобанк (МФО 325365) в судове засідання не зявився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення прокурора, слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого,яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи Центральної філії ПАТ Кредобанк (МФО 325365) та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо, оскільки згідно зі ст.ст. 60, 61 Закону України Про банки і банківську діяльність інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Банки зобов'язані забезпечити збереження банківської таємниці

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164,166, 309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Львівській області майор податкової міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати заступнику начальника ВРКС СУ ДПС у Львівській області майору податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення Центральної філії ПАТ Кредобанк (МФО 325365), а саме:

- юридичної справи про відкриття рахунку № 595 Концерном Сімекс-Холдінг () за період з 01.01.2011р. по 31.12.2012р.;

- компютерної роздруківки руху коштів з повною по хвилинною розшифровкою платежів (дата, сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № 595, що належить Концерну Сімекс-Холдінг (), за період з 01.01.2011р. по 31.12.2012р. в паперовому та електронному вигляді;

- інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком по рахунку № 595, що належить Концерном Сімекс-Холдінг (), за період з 01.01.2011р. по 31.12.2012р. в паперовому та електронному вигляді;

- чеків на зняття готівки з рахунку № 595, що належить Концерном Сімекс-Холдінг () за період з 01.01.2011р. по 31.12.2012р.

- карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку № 595, що належить Концерном Сімекс-Холдінг () за період з з 01.01.2011р. по 31.12.2012р.

- договорів, заяв, актів передачі програмного забезпечення, актів прийому передачі виконаних робіт у звязку із використанням системи клієнт банк по обслуговуванню Концерном Сімекс-Холдінг () по рахунку № 595 та кредитних угод з додатками, за період з 01.01.2011р. по 31.12.2012р.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Шашуріна Г.О.