УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22.11.2016 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1
за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2
розглянувши клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю "МАРКЕТС ГРУПП", Товариства з обмеженою відповідальністю "ДОЛМАТ КОМПАНІ" про скасування арешту з банківських рахунків,-
Директор ТОВ "МАРКЕТС ГРУПП", ТОВ "ДОЛМАТ КОМПАНІ" ОСОБА_3 звернувся з клопотаннями, в яких просить скасувати арешт та тимчасову заборону відчужувати кошти в частині видаткових операцій з банківських рахунків: № НОМЕР_1 (євро), № НОМЕР_2 (доллар США), № НОМЕР_3 (українська гривня), відкритих ТОВ "МАРКЕТС ГРУПП" в ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК»; № НОМЕР_4 (українська гривня), відкритого ТОВ "МАРКЕТС ГРУПП" в АТ «ОТП БАНК», № НОМЕР_5 (українська гривня), відкритого ТОВ «ДОЛМАТ КОМПАНІ» в АТ «ОТП БАНК».
Заявник в судовому засіданні 04.10.2016 р. підтримав клопотання з підстав, викладених в ньому. Вказав, що відсутні правові підстави для застосування найбільш обтяжливого способу арешту майна ТОВ " МАРКЕТС ГРУПП" та ТОВ "ДОЛМАТ КОМПАНІ", який призвів до зупинення підприємницької діяльності, а також суттєво позначився на інтересах інших підприємств, з якими склалися фінансово-господарські відносини, а тому клопотання про скасування арешту є обґрунтованим та підлягає задоволенню.
Слідчий з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_4 в судовому засіданні 04.10.2016 р. заперечував проти скасування арешту. Вважає, що арешт накладено обгрунтовано.
Прокурор прокуратури Житомирської області ОСОБА_5 в судовому засіданні 04.10.2016 р. заперечував проти скасування арешту майна, вказав, що арешт накладено обгрунтовано, підстави для його скасування відсутні. Письмові заперечення приєднані до матеріалів справи (а.с. 65-67).
В судове засідання 22.11.2016 р. учасники судового розгляду не з`явились, що не є перешкодою для розгляду клопотання.
Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Зі змісту ч. 2 ст. 170 КПК України вбачається, що арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Частина 3 статті 170 КПК України визначає, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті (збереження речових доказів), арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Нормами ч. 10 ст.170 КПК України встановлено, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку, в тому числі і на грошові кошти.
Частина 11 ст. 170 КПК України визначає, що заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
Відповідно до ухвал слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира від 25.08.2016 року накладено арешт та тимчасово заборонено відчужувати кошти з банківських рахунків, відкритихТОВ "МАРКЕТС ГРУПП" код ЄДР 40046098 у ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001), а саме: №№НОМЕР_1 (євро), НОМЕР_2 (долар США), НОМЕР_6 (українська гривня) в частині видаткових операцій, крім обов`язкових платежів до бюджету та для виплати заробітної плати (а.с. 25-28), з банківського рахунку, відкритогоТОВ "МАРКЕТС ГРУПП" код ЄДР 40046098 у АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528); № НОМЕР_4 (українська гривня) в частині видаткових операцій, крім обов`язкових платежів до бюджету та для виплати заробітної плати (а.с.57-60), та ухвали слідчого судді від 22.08.2016 р. банківського рахунку, відкритогоТОВ "ДОЛМАТ КОМПАНІ" код ЄДР 40045728 у АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528); № НОМЕР_5 (українська гривня) в частині видаткових операцій, крім обов`язкових платежів до бюджету та для виплати заробітної плати (а.с.111-114).
Ухвала слідчого судді мотивована тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що на території Херсонської області діяла група осіб, яка задіяла 128 фіктивних суб`єктів господарювання, серед яких ТОВ МАРКЕТС ГРУПП", ТОВ "ДОЛМАТ КОМПАНІ" та інші, які протягом 2014-2016 років незаконно сформували податковий кредит з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки, серед яких ТОВ "Кундан".

В кримінальному провадженні 17.05.2016 року проведено обшуки за адресами проживання учасників, офісних приміщеннях, банківських установах, у тому числі вилучено понад 170 печаток, штампи фіктивних підприємств, а також Херсонського відділення ПАТ "Банк національний кредит", ФОП ОСОБА_6 , Головного управління статистики у Херсноській області, ГУ Міндоходів у Херсноській області та штампи районних відділів УМВС Херсонської, Запорізької, Луганської областей та АРК, нотаріуса, USB - накопичувач "Transend", що підтверджується відповідними протоколами.

Проведеним оглядом USB - накопичувача «Transcend» встановлено наявність на ньому файлів, на яких міститься зображення паспортів громадян України, посвідок на постійне місце проживання іноземних громадян, громадян, які на даний час перебувають на тимчасово окупованій території АР Крим. Дані особи являються засновниками та службовими особами підприємств, які входять до складу «конвертаційного центру». Дана інформація може свідчити про те, що ОСОБА_7 , здійснював пошук підставних осіб з метою реєстрації підприємств, які у подальшому проводили незаконну господарську діяльність.

Також, при огляді USB - накопичувача «Transcend» встановлено наявність фотокопії паспорту гр. ОСОБА_3 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Старокозаче, Білгород-Дністровського району, Одеської області, іден. номер НОМЕР_7 ).

Згідно бази ДФС України ОСОБА_3 , являється засновником та директором підприємств, які мають ознаки ризикових, а саме: ПП "АРМАДА СТАР" код ЄДР 40624562, ПП "БРЕВИС" код ЄДР 40624557, ПП "АЛТОР ПРАЙМ" код ЄДР 40512932, ПП "ВІАРА ПЛЮС" код ЄДР 40512838, ТОВ "ВАЙТ-ТРЕЙДІНГ" код ЄДР 40081944, ТОВ "МАРКЕТС ГРУПП" код ЄДР 40046098, ТОВ "ДОЛМАТ КОМПАНІ" код ЄДР 40045728, ТОВ "КОМПАНІЯ "НІКОС" код ЄДР 39665642, ТОВ "БЕРТРАН-СЕРВІС" код ЄДР 39448102, ТОВ "АЛЬТАР ГРУП" код ЄДР 39408528.

Крім того, ОСОБА_3 являвся засновником та службовою особою на ПП "ФЕРРУМ АЛЬЯНС" код 39661784, на даний час засновник та директор ОСОБА_8 (Російська Федерація, Магаданська область, м. Ямськ), який є службовою особою СГД, які входять до складу «конвертаційного центру», ПП "МЕТТОРГ ПРОДУКТ", код ЄДР 39662463, на даний час засновник та директор ОСОБА_9 (Російська Федерація, Магаданська область, м. Ямськ).

Відповідно до баз даних ДФС України встановлено, що керівниками, засновниками цих підприємств є одні і ті ж особи. У поданих податкових накладних підприємство відображає купівлю та продаж різних за номенклатурою та видом товарів, що свідчить про відсутність господарських операцій. В судове засідання заявник надав копії фінансово-господарських документів, але з їх змісту неможливо підтвердити факт здійснення реальних господарських операцій. Підприємства не мають власних складських приміщень, при цьому купуючи велику кількість різноманітної продукції, як харчової, так і побутової, заявник не надав докази про проведення оплати за вказані товари, їх продаж, а також, докази, які підтверджують подальшу реалізацію цих же товарів наступним покупцям.

Використовуючи реквізити вказаних підприємств, особи, що їх контролюють, уникають контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів, завдяки чому отримують можливість складати фіктивні господарські угоди та фіктивні первинні бухгалтерські документи, що надає змогу перераховувати грошові кошти без фактичного проведення фінансово-господарських операцій.

Кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ "МАРКЕТС ГРУПП", ТОВ "ДОЛМАТ КОМПАНІ", та можуть на них надійти є предметом та доказом вчинення злочину, а самі кошти можуть бути набуті злочинним шляхом та бути доходом від вчиненого кримінального правопорушення.

Також, про обґрунтованість підозри вважати, що підприємства зареєстровані без мети здійснення фінансово-господарської діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності, свідчать протоколи обшуків, в ході яких було вилучено печатки, протоколи огляду інформації, доступної в автоматизованих інформаційних системах ДФС України (АІС «Податковий блок»), з яких вбачається, що ряд підприємств, з якими ТОВ "МАРКЕТС ГРУПП", ТОВ "ДОЛМАТ КОМПАНІ", мають господарські відносини звітуються в електронному вигляді використовуючи одну ІР адресу, що може свідчити про ознаки їх «фіктивності».

Згідно ч.1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом.

Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Таким чином, слідчий суддя вважає, що арешт на рахунки ТОВ "МАРКЕТС ГРУПП", ТОВ "ДОЛМАТ КОМПАНІ" накладено обгрунтовано. В судовому засіданні не встановлено, а заявником не доведено, що арешт на грошові кошти накладено необгрунтовано або в подальшому застосуванні арешту рахунків відпала потреба, а тому клопотання заявника не підлягають задоволенню.

Керуючись ст. ст. 170-174 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:
В задоволенні клопотань Товариства з обмеженою відповідальністю "МАРКЕТС ГРУПП", Товариства з обмеженою відповідальністю "ДОЛМАТ КОМПАНІ" про скасування арешту з банківських рахунків відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1