Провадження №1- кс/712/1953/16
Справа № 712/3773/16-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

05 квітня 2016 року Слідчий суддя Соснівського районного суду Черкаської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0003549 від 14.12.2015 року, клопотання погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 , про здійснення тимчасового доступу до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:
Начальник ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, в кримінальному провадженні №0003549, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27, ч. 11 ст. 205 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що ОСОБА_5 , в грудні 2010 року, вступив у попередню змову із невстановленою досудовим розслідуванням особою, з метою придбання та державної перереєстрації за матеріальну винагороду в органах державної влади, суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) на своє ім`я, без наміру здійснення статутної господарської діяльності, з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб.

Завдяки вищевказаному фіктивному суб`єкту господарської діяльності, невстановлені особи - незаконно формували податковий кредит суб`єктам господарської діяльності реального сектору економіки та сприяли останнім в ухиленні від сплати податків.

Також, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » має банківські рахунки № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , які відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ).

Через дані рахунки проводились розрахунки з суб`єктами господарської діяльності реально діючого сектору економіки.

З метою відслідкування руху коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, а саме до особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з 01.12.2010 року по теперішній час по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ).

В судовому засіданні слідчий клопотання повністю підтримала та просила суд його задоволити.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.4 та п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банк та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банків та клієнтів; інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Згідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої воно знаходяться.

Таким чином, розгляд клопотання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищезазначені документи, а саме, представника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », оскільки стороною кримінального провадження доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вказаних в клопотанні документів, зацікавленими особами.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, заслухавши думку слідчого, яка підтримала клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий скддя

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 ) документи, що містять банківську таємницю, за період з 01 грудня 2010 року по теперішній час, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 );

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.12.2012 по теперішній час, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_2 та № НОМЕР_3 , відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_4 );

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Виконання даної ухвали покласти на начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 або особу за її дорученням.

Строк виконання даної ухвали 30 діб з моменту її проголошення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .
Копію цієї ухвали мені вручено: «_____» квітня 2016 року о ____ год. __ хв.
___________________________________