солом`янський районний суд міста києва
УХВАЛА
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 листопада 2016 року Солом`янський районний суд м. Києва

в складі слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

адвоката ОСОБА_3 ,

слідчого ОСОБА_4 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві провадження за скаргою Товариства з обмеженою відповідальністю м`ясопереробний завод «БАВАРІЯ» на бездіяльність старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, в рамках кримінального провадження №0000019, -

ВСТАНОВИВ:
Товариство з обмеженою відповідальністю м`ясопереробний завод «БАВАРІЯ» (далі ТОВ «БАВАРІЯ») звернулося до слідчого судді із скаргою в порядку ст.303 КПК України, в якій оскаржує бездіяльність слідчого, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, мотивуючи свої вимоги наступним.

Так, підприємство зазначає, що на підставі ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 06.09.2016 в рамках досудового розслідування кримінального провадження №0000019, було проведено обшук 23.09.2016, під час якого вилучено речі і документи, які за переконанням ТОВ «БАВАРІЯ» не тільки не мають жодного відношення до даного кримінального провадження, але й дозвіл на відшукання та вилучення яких не надавав слідчий суддя у відповідній ухвалі про обшук приміщення. В свою чергу, слідчий за таких обставин із клопотанням про накладення арешту на це майно не звертався, що на думку підприємства є тепер ще однією підставою для повернення такого майна володільцю ТОВ «БАВАРІЯ».

Окремо адвокат, який представляє інтереси ТОВ «БАВАРІЯ», в судовому засіданні акцентував увагу слідчого судді на чисельних порушеннях норм діючого законодавства, які були допущені під час проведення вищезазначеного обшуку, починаючи від осіб, які такий обшук проводили, оскільки оперативні співробітники не мали права це робити, як і слідчий ОСОБА_5 , який був присутнім і складав відповідний протокол не будучи включеним навіть у слідчу групу, так і обшукування тих приміщень, дозвіл на входження до яких слідчий суддя не надавав, оскільки прямо зазначалося про можливість проводити цю слідчу дію в приміщеннях, де здійснює свою діяльність виключно ТОВ «БАВАРІЯ», також на те, що обшукувалися одночасно декілька приміщень за вказаною адресою, в той час як понятих було лише двоє і не завжди вони були присутні при вилученнях. Також стверджував адвокат, що неодноразово наголошував під час обшуку на тому, що неможна вилучати документи не наводячи в протоколі такого обшуку назви цих документів, а «згрібати» їх в папки, а потім ці папки під назвами «папка зеленого кольору», «папка білого кольору» поміщати в пакети, опечатувати і за спливом майже 2-х місяців (на сьогоднішній день) навіть й гадки не мати що за документи вони вилучили, оскільки не представлено відповідних додатків до протоколу обшуку (напевно за їх відсутності), ні в подальшому складеного акту огляду цих «пакетів».

Слідчий категорично заперечував проти задоволення клопотання, пояснив, що дійсно ним було отримано ухвалу про обшук приміщення, де здійснює свою діяльність ТОВ «БАВАРІЯ», що дійсно він на час розгляду відповідного клопотання пояснював слідчому судді, що достеменно невідомо де саме за певною адресою здійснює діяльність ТОВ «БАВАРІЯ», саме тому і отримав ухвалу про обшук приміщень виключно тих, в яких здійснює діяльність ТОВ «БАВАРІЯ». Наполягав на тому, що обшук саме в таких приміщеннях і проходив. Посилання адвоката на те, що за даною адресою орендують приміщення й інші юридичні особи та ФОП вважав неспроможними, оскільки навів інформацію про те, що оперативним шляхом з`ясовано, що керівники цих підприємств і самі ФОПи пов`язані так чи інакше із ТОВ «БАВАРІЯ», тому вважав такі договори оренди сумнівними. Щодо участі у даній слідчий дії слідчого, який не зазначений в ухвалі слідчого судді про обшук такого приміщення, пояснив що існує постанова, згідно якої такий слідчий включений в групу, проте на даний час він копію такого документа надати не може. Наполягав на тому, що вилучені виключно ті документи, дозвіл на відшукання та вилучення яких надавав слідчий суддя, проте на даний час підтвердити це вбачається неможливим, оскільки доволі велика кількість документів, а кількісний склад слідчих органу досудового розслідування, які займаються цією справою не дозволяє вже майже два місяці цей процес пришвидшити.

Заслухавши сторони та дослідивши матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

СВ СУ ФР ГУ ДФС в Київській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000019 від 28.07.2015 за фактом фіктивного підприємництва та сприяння в ухиленні від сплати податків у особливо великих розмірах юридичними особами за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

В рамках даного кримінального провадження ухвалою слідчого судді від 06.09.2016 було надано дозвіл на обшук приміщення, 23.09.2016 такий обшук проведено.

Так, відповідно до ч.1 ст.234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

При цьому, в ухвалі про обшук приміщення чітко зазначається як майно, дозвіл на відшукання та вилучення якого такий дозвіл надано, так і приміщення, де такий обшук дозволено проводити, а також особу слідчого та прокурора, які один відповідно із клопотанням звертається, а другий відповідно погоджує таке клопотання із виключним правом «реалізації» такого судового рішення.

Також нормами діючого КПК України прямо передбачена можливість проведення слідчих дій в рамках певного кримінального провадження тими слідчими, яких включено до слідчої групи.

В той же час, як вбачається з наданих слідчому судді документів, сам обшук проведено слідчим, який не має за наявними документами повноважень приймати участь в даному кримінальному провадженні як слідчий, на користь чого свідчать відсутність відомостей про нього у витягу ЄРДР, а також посилання в ухвалі слідчого судді про обшук такого приміщення, а також відсутність відповідної постанови про створення слідчої групи, також вилучено документи, які незрозуміло чи взагалі мають відношення до даного провадження і виходячи з наданого протоколу обшуку не є тим майном, дозвіл на відшукання і вилучення якого надавав слідчий суддя, проте також доказів звернення до слідчого судді з таких обставин у визначений процесуальним законом строк із клопотанням про арешт такого майна немає.

Згідно ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 06.09.2016 задоволено клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС в Київській області ОСОБА_4 , погодженого прокурором відділу Прокуратури Київської області ОСОБА_6 , та надано дозвіл на проведення обшуку приміщення за адресою АДРЕСА_1 із застереженням ВИКЛЮЧНО в тих приміщеннях, в яких здійснює діяльність ТОВ «БАВАРІЯ».

Між тим, надані слідчому судді договори оренди різноманітних приміщень в будинку АДРЕСА_1 , зокрема, між ФОП ОСОБА_7 , власником всього будинку, та ФОП ОСОБА_8 , ТОВ «РОСИЧ» свідчать про те, що в даному будинку конкретно зазначені квадратні метри із літерами приміщень займають й інші суб`єкти господарювання, а не тільки ТОВ «БАВАРІЯ».

Натомість, як вбачається із протоколу обшуку від 23.09.2016, коли такий обшук за вищезазначеною адресою відбувся, приміщення, куди потрапляли особи, які такий обшук проводили, на праві користування ТОВ «БАВАРІЯ» не належали, в них здійснювали господарську діяльність ФОП ОСОБА_8 , ТОВ «РОСИЧ» та інші. Про це зазначено і в протоколі обшуку, оскільки зафіксована присутність директора ТОВ «РОСИЧ», який надавав пояснення з приводу належності приміщень, де відбувався обшук, а також документів, які вилучаються.

В даному випадку доводи слідчого про те, що ці угоди оренди сумнівні, слідчий суддя вважає неспроможними, оскільки в передбаченому законом порядку вони недійсними не визнані, виходимо з презумпції правомірності правочину.

Також заслуговують на увагу посилання адвоката і на відсутність взагалі правових підстав для проведення такої слідчої дії як обшук особами, дозвіл яким слідчим суддею не надавався, це щодо проведення обшуку слідчим ОСОБА_9 . Будь-яких доводів на спростування цієї позиції чи представлення слідчому судді відповідної постанови про створення групи слідчих і наявність в цій постанові такого слідчого на час розгляду скарги не надано.

Сам текст протоколу обшуку, де зазначають речі та документи, які вилучаються, не містить детального переліку документів по ознакам, за якими їх можна ідентифікувати як такі, дозвіл на відшукання та вилучення яких надав слідчий суддя, а саме документи, що підтверджують ведення подвійної бухгалтерії, а саме бухгалтерські документи, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, доручення на отримання матеріальних цінностей, товарів (послуг), документи, які підтверджують якість (безпечність) продукції, сертифікати та інші документи, що підтверджують факти ведення подвійної бухгалтерії та взаємооперацій із ТОВ «Амідпро», листування, кореспонденція, документи, що підтверджують подальше використання, списання чи реалізацію товарів, робіт, послуг, печатки та штампи СГД із ознаками «ризикових», а також чорнові записи, аркуші з відбитками печаток , комп`ютерна техніка, на якій виготовлялися такі документи.

В матеріалах справи знайшли підтвердження та не оспорювалося слідчим, що під час обшуку 23.09.2016 за вищезазначеною адресою дійсно вилучалися всі підряд документи і складалися в поліетиленові пакети та опечатувалися із зазначенням в протоколі «папка зеленого кольору», «папка білого кольору» і таке інше, бо фізично на місці все описати та оглянути можливості не було, за застереженнями слідчого. В той же час, слідчий суддя акцентує увагу слідчого на тому, що вилучати слідчий суддя всі без винятки документи, без ідентифікації їх на предмет взагалі належності до певного кримінального провадження, дозволу не надавав.

Таким чином, слідчий суддя погоджується із адвокатом, що вилучене таким чином майно набуло статус тимчасово вилученого.

Оговорки слідчого, що за спливом майже двох місяців оглянути всі ці документи і вирішити нарешті, це ті документи, дозвіл на відшукання та вилучення яких надав слідчий суддя чи ні, і чи взагалі вони містять відомості, які будуть мати важливе значення в рамках даного кримінального провадження, виявилося неможливим через малу кількість слідчих, які здійснюють досудове розслідування кримінального провадження №0000019, слідчий суддя оцінює критично і наголошує на тому, що це не може бути підставою для ігнорування положень ч.1 ст.234, ч.5 ст.171, ч.1 ст.100 КПК України.

Вилучені документи не набули і статусу речових доказів.

За викладених обставин, слідчий суддя приходить до висновку, що скарга є обґрунтованою та підлягає задоволенню.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.303 КПК України на стадії досудового розслідування до слідчого судді можна звернутися із оскарженням бездіяльності слідчого, яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна.

Відповідно до п.3 ч.2 ст.307 КПК України за результатами розгляду скарги на рішення, дії чи бездіяльність слідчого на стадії досудового розслідування може бути прийнято рішення про зобов`язання вчинити певну дію.

На підставі викладеного, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
Скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю м`ясопереробний завод «БАВАРІЯ» на бездіяльність старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , яка полягає у неповерненні тимчасово вилученого майна, в рамках кримінального провадження №0000019, задовольнити в повному обсязі.
Зобов`язати старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_4 , який здійснює досудове розслідування кримінального провадження №000019, негайно повернути Товариству з обмеженою відповідальністю м`ясопереробний завод «БАВАРІЯ» наступні документи, вилучені під час обшуку приміщення за адресою Київська область, Білоцерківський район, с. Фурси, вул. Юр`ївська, 1 23 вересня 2016 року, а саме

1.Папка червоного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» рах.6432 податкове зобов`язання із документами, 1шт.

2.Папка червоного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» рах. 232 цех обвалки із документами, 1 шт.

3.Папка червоного кольору із написом «Рахунки на оплату» із документами, 1 шт.

4.Папка червоного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» лікарняні листи, звіти до ФСС ТВП, із документами, 1 шт.

5.Папка червоного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» звіти до ДФС та статистики, із документами, 1 шт.

6.Папка червоного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» рах.91, 92, 93, акти списання, із документами, 1 шт.

7.Папка червоного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ», нормативна документація, податки, держпраці, різне, із документами, 1 шт.

8.Папка червоного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» рах.10 акти приймання-передачі основних засобів, із документами, 1 шт.

9.Папка чорного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» інвентарні картки основних засобів, із документами, 1 шт.

10.Папка зеленого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» договори з покупцями, із документами, 1 шт.

11.Папка чорного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ», із документами, 1 шт.

12.Папка чорного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» рах.661 розрахунки зі співробітниками, із документами, 1 шт.

13.Папка зеленого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» накази по підприємству, із документами, 1 шт.

14.Папка чорного кольору із написом «Рахунки», із документами, 1 шт.

15.Папка чорного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 2015 рік договори постачання, сировина, матеріалів, із документами, 1шт.

16.Папка синього кольору із написом «Тещині ковбаси» ОСОБА_10 , із документами, 1 шт.

17.Папка зеленого кольору із написом ТОВ «Сімейні ковбаси» ОСОБА_10 , із документами, 1 шт.

18.Папка синього кольору із написом «Інтерхолдінг», із документами, 1 шт.

19.Папка сірого кольору із написом ТОВ «Інтерхолдінг», із документами, 1 шт.

20.Папка сірого кольору із написом просчет Сирія на випуск продукції, із документами, 1 шт.

21.Папка сірого кольору із написом звіти керівництву, із документами, 1 шт.

22.Папка сірого кольору із написом накази внутрішні розпорядження 2015, із документами, 1 шт.

23.Папка сірого кольору із написом Інвентаризація експедиції та ковбасного цеху, із документами, 1 шт.

24.Папка чорного кольору із написом Калькуляції, із документами, 1 шт.

25.Папка червоного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» рах.231 Виробництво ковбасних виробів, із документами, 1 шт.

26.Папка сірого кольору із написом Бухгалтерська довідка, із документами, 1 шт.

27.Папка сірого кольору із написом Договора поворотної фінансової допомоги 2015 рік ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ», із документами, 1 шт.

28.Папка сірого кольору із написом 1541 НМА нематеріальні активи 2015 ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ», із документами, 1 шт.

29.Папка сірого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» штатний розпис, із документами, 1 шт.

30.Папка чорного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Акти звірок, із документами, 1 шт.

31.Папка чорного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Зарплата за 2015 рік, із документами, 1 шт.

32.Папка сірого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» оборотньо-сальдова відомість головна книга, із документами, 1 шт.

33.Папка сірого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Звіти 2015, із документами, 1 шт.

34.Папка чорного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Установчі документи, із документами, 1 шт.

35. Папка чорного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» рах.362 розрахунки з покупцями, із документами, 1 шт.

36.Папка червоного кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Банківські виписки, із документами, 1 шт.

37.Папка чорного кольору, в якій містяться видаткові накладні ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» із документами, 1 шт.

38.Папка сірого кольору із написом витрати ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ», із документами, 1 шт.

39.Папка білого кольору із документами із назвами продукції, із документами, 1 шт.

40.Папка сірого кольору із написом «Курска ФОП Гриненко Возврати», із документами, 1 шт.

41.Папка сірого кольору із написом реалізація працівникам із документами, 1 шт.

42.Папка сірого кольору із написом Сплачені накладні 2015, із документами, 1 шт.

43.Папка сірого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» рах. 361 Розрахунки з покупцями за І півріччя 2016, із документами, 1 шт.

44. Папка сірого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Реєстр розрахунків за 2016 рік, із документами, 1 шт.

45.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Реєстр отриманих податкових накладних за 07-08.2015

46.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Реєстр отриманих податкових накладних за листопад-жовтень 2015 рах 6442

47.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Реєстр виданих податкових накладних за 2015 рік

48.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 631 Розрахунки з постачальниками за липень, серпень, ІІІ квартал 2015

49.Папка білого кольору з наклейкою зеленого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ`Подорожні листи травень 2016

50.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Подорожні листи квітень 2016

51.Папка із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» №311 банківські виписки за січень 2016

52.Папка із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» №311 банківські виписки за лютий 2016

53.Папка із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» №311 банківські виписки за березень 2016

54.Папка із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» №311 банківські виписки за квітень 2016

55.Папка із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» №311 банківські виписки за травень 2016

56.Папка із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» №311 банківські виписки за червень 2016

57.Папка із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» №311 банківські виписки за липень 2016

58.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 311 банківські виписки за серпень 2016

59.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Оригінали рахунків за липень 2016

60.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Оригінали рахунків за І півріччя 2016

61.Папка білого кольору з наклейкою жовтого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 631 Розрахунки з постачальниками за лютий 2016

62.Папка білого кольору з наклейкою рожевого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 631 Розрахунки з постачальниками з січень 2016

63.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 6442 Реєстр отриманих податкових накладних за серпень 2016 року

64. Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 6442 Реєстр отриманих податкових накладних за липень 2016 року

65.Папка білого кольору з наклейкою рожевого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 6442 Податковий кредит червень 2016 року

66.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 6442 Реєстр отриманих податкових накладних за травень 2016 року

67.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 6442 Реєстр отриманих податкових накладних за квітень 2016 року

68.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 6442 Реєстр отриманих податкових накладних за І квартал 2016 року

69.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Оригінали рахунків за січень-квітень 2016 року

70.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Рахунки за І півріччя 2015 року

71.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Рахунки за Серпень, Вересень 2015

72. Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Рахунки за Жовтень, Листопад 2015

73.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Оригінали Рахунків за 2015

74.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Реєстр отриманих податкових накладних за 01 по 07.2015

75.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 631 Розрахунки з постачальниками липень 2016 року

76.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 631 Розрахунки з постачальниками травень 2016 року

77.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 631 Розрахунки з постачальниками квітень 2016 року

78.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 631 Розрахунки з постачальниками за березень 2016 року

79.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 631 Розрахунки з постачальниками за червень 2016 року

80.Папка білого кольору Кас за липень 2016 року

81.Папка білого кольору Каса за червень 2016 року

82. Папка білого кольору Каса за липень 2016 року

83.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Розрахунки з постачальниками за жовтень-листопад 4 квартал 2015 року

84.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Розрахунки з постачальниками за грудень 4 квартал 2015

85.Папка білого кольору Розрахунки з постачальниками за І півріччя 2015 року

86.Папка білого кольору 631 Розрахунки з постачальниками за вересень ІІІ квартал 2015 року

87. Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 311 Банківські виписки за 9 місяців 2015

88. Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 311 Банківські виписки за листопад грудень 2015 року

89.Папка білого кольору із написом Реалізація 2015

90.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 361 РЗП ІІ півріччя 2015

91.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 361 Розрахунки з покупцями І півріччя 2015

92.Папка рожевого кольору із написом Розрахунок 631 з постачальниками за вересень та серпень 2016 року

93. Папка синього кольору із написом Приход сировини за червень 2016 року та серпень 2016 року

94.Папка сірого кольору з чорновими записами про залишок на початок дня 2016 серпень-вересень 2016

95.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» Акти звірки по покупцям 2016

96.Договір поставки №16/03 від 01.03.2016

97.Папка червоного кольору з рецептурою вмісту ковбаси

98.Папка білого кольору із написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» та за змістом чорнових записів

99.Папка чорнового кольору з Оборотно-сальдовими відомостями за серпень 2015 року

100.Папка сірого кольору з написом Пальне ОСОБА_11 .

101.Файл з Авансом за листопад по січень 2016 року з працівниками

102. Папка чорного кольору з дозволами ПМЗ Баварія за 2016 рік

103.Папка білого кольору з написом Акти взаєморозрахунків ФОП ОСОБА_8 .

104.Папка білого кольору без написів з оригіналами і копіями документів ОСОБА_12 переміщення товарів, службові записки, акти про списання товарів, чорнові записи про залишки

105. Папка синього кольору з написом Забійний цех

106.Папка чорного кольору з написом приход сировини

107.Папка чорного кольору з написом Макаронний цех

108.Папка чорного кольору з написом С/К ковбаси

109.Папка чорного кольору з написом Подорожні листи

110.Папка чорного кольору з написом Залишки готової продукції

111. Папка чорного кольору з написом Расход БВ 01.12.2015 по 15.12.2015

112.Папка білого кольору з написом Господарський склад інвентар

113.Папка білого кольору з написом М`ясо акти інвентаризація та списання

114.Папка білого кольору з написом Спеції

115.Папка червоного кольору з написом Реалізація власного виробництва ТОВ МПЗ БАВАРІЯ

116.Папка чорного кольору з написом Авансові звіти

117.Папка червоного кольору з написом Реалізація власного виробництва ТОВ МПЗ БАВАРІЯ

118.Папка чорного кольору з написом Реалізація готової продукції

119.Папка чорного кольору з написом ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» рах 233 Забійний цех

120. Папка синього кольору з написом списання сировини

121.Папка сірого кольору з написом Передача готової продукції

122.Папка червоно-рожевого кольору з написом списання сировини

123.Печатка Баварія щодо виїзду дозволено

124.Папка сірого кольору документами чорнового запису

125.Блокнот бірюзового кольору з чорновими записами

126.Папка рожевого кольору з чорновими записами

127.Файл з видатковими накладними щодо продажу макаронних виробів за вересень 2016 року

128.Папка чорного кольору з Актами звіряннями за травень 2016 року

129.Видаткові накладні за серпень з додатками

130.Видаткові накладні з додатками та чорновими записами за 12 серпня 2016

131. Товаротранспортні накладні з додатками та чорновими записами за серпень 2016

132.Папка білого кольору з актами звіряннями за 2016 рік

133.Папка чорного кольору з накладними та чорновими записами за 2016 рік

134.Акти про списання товарів

135.Папка білого кольору з чорновими записами

136.Папка зеленого кольору з накладними та переміщення товару 30.09.2015

137.Папка зеленого кольору з розходом м`яса на виробництві протягом 2015-2016

138.Папка білого кольору про приход сировини за період 8-10 2015

139.Папка білого кольору з приходом сировини протягом 11-12 2015

140.Папка білого кольору про списання сировини 2015

141.Папка білого кольору про розход сировини на виробництві 2016

142.Папка чорного кольору без напису з документами на приход по касі

143.Завдання на виробництво 21.09.2016 з додатками

144.Завдання на виробництво 20.09.2016 з додатками

145.Завдання на виробництво 19.09.2016 з додатками

146.Завдання на виробництво 15.09.2016 з додатками

147.Завдання на виробництво 14.09.2016 з додатками

148.Завдання на виробництво 13.09.2016 з додатками

149.Завдання на виробництво 12.09.2016 з додатками

150.Завдання на виробництво 11.09.2016 з додатками

151. Завдання на виробництво 08.09.2016 з додатками

152.Завдання на виробництво 07.09.2016 з додатками

153.Завдання на виробництво 04.09.2016 з додатками

154.Завдання на виробництво 06.09.2016 з додатками

155.Завдання на виробництво 05.09.2016 з додатками

156.Завдання на виробництво 01.09.2016 з додатками

157.Папка канцелярська білого кольору з написом Косяки

158.Ящик з бумагами про видаткові накладні та повернення за серпень 2016

159.Ящик з бумагами про видаткові накладні та повернення за липень 2016

160.Ящик червоного кольору зі звітами та описами за використані кошти 2016

161.Папка з документами Пав №28 м. Сквира за січень 2016 року

162.Папка з документами Пав №32 за січень 2016 року

163.Папка білого кольору з додатками з написом Пав №2

164.Папка білого кольору з додатками з написом Пав №40

165.Папка білого кольору з додатками з написом Пав №36

166. Папка білого кольору з додатками з написом Пав №16

167. Папка білого кольору з додатками з написом Пав №14

168. Папка білого кольору з додатками з написом Пав №18

169. Папка білого кольору з додатками з написом Пав №44

170. Папка білого кольору з додатками з написом Пав №10

171. Папка білого кольору з додатками з написом Пав №25

172. Папка білого кольору з додатками з написом Пав №39

173. Папка білого кольору з додатками з написом Пав №30

174. Папка білого кольору з додатками з написом Пав №41

175. Папка білого кольору в кількості 2 шт. з написом Пав №3 за квітень 2015

176.Папка білого кольору в кількості 2 шт. з написом травень 2015 року

177.Папка білого кольору в кількості 2 шт. з написом Пав №3 червень 2015

178.Папка білого кольору з додатками Пав №3 жовтень

179. Папка білого кольору з додатками Пав №3 листопад

180.Папка білого кольору з додатками грудень Капличка

181.Папка сірого кольору з додатками Капличка 01.05.2015 30.06.2015

182.Папка білого кольору з додатками Южноукраїнськ

183.Папка чорного кольору з написом Укрсоцбанк 01.01.2016 (01.08.2015) з документами бухгалтерської звітності

184.Папка чорного кольору з написом Капличка №3 02.01 24.02.2015 з документами бухгалтерської звітності

185.Папка чорного кольору з написом Леван 01.09 з документами бухгалтерської звітності

186.Папка чорного кольору з написом Таращанський 01.01.2016 31.05.2016 з документами бухгалтерської звітності

187.Папка чорного кольору без написів з документами бухгалтерської звітності

188.Папка чорного кольору без написів з документами бухгалтерської звітності

189. Папка брудного сірого кольору з написом Баварія з додатками

190.Папка чорного кольору з написом Баварія 21.07.2015 30.11.2015 з документами

191.Кутовий штамп із написом «М`ясо-переробний завод Баварія»

192.Жорсткий диск із записом на ньому С010250722-FCL

193.Жорсткий диск із записом на ньому С034340919- FCL

194. Жорсткий диск 8NN26EJJ8K

195.Жорсткий диск із записом

196. Папка зеленого кольору із документами

197.Підшивки з документами 15 підшивок

198.Документи скріплені стиплером 19 підшивок

199.Жорсткий диск із написом S/N WCANK6798739 (1 шт.)

200.Жорсткий диск із написом S/N S2AYKDOF (1 шт.)

201.Жорсткий диск із написом NWMAMP1659684 (1 шт.)

202.Документи та чорнові записи, які стосуються діяльності ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» в кількості 671 аркуш

203.Копії видаткових накладних 7 штук

204.Копія маршрутів 1 аркуш

205.Копія реєстру №2 1 аркуш

206.Папку синього кольору з документами ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 1 шт.

207.Папка чорного кольору з документами ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 1 шт. із написом Реалізація 21.07 16.09

208.Папка жовтого кольору з документами ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 1 шт.

209.Папка рожевого кольору з документами ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 1 шт.

210.Жорсткий диск модель СТ250МХ200SSD1, S/N 1537108BF59С 1 шт.

211.Папку синього кольору з документами ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 1 шт.

212. Папку синього кольору з документами ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 1 шт.

213.Папку чорного кольору з документами ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» 1 шт.

214.Документи ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ» а 51 аркуші

215.Журнал видачі подорожніх листів ТОВ «МПЗ БАВАРІЯ»

216.Завірену копію попереднього договору від 26.07.2015 на 1 арк.

217. Завірену копію попереднього договору від 27.07.2016 на 1 арк.

218.Реєстр рахунків, копія рахунку-фактури №СФ-0001396 від 18.08.2016 на 9 аркушах

219.Видаткову накладну №11100 від 01.07.2016 на 1 арк.

220.Видаткову накладну №11100 від 01.07.2016 на 1 арк.

221.Довіреність №106 на 1 аркуші

222.Жорсткий диск S/N 0408J1AT604912 1 шт., сервер модель SMX 2200 HV, сервер модель SMX 3000HV (HC), одна чорна коробка, в якій містяться сервери згідно написів на ній.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, набирає законної сили з моменту її оголошення і підлягає безумовному виконанню.

Слідчий суддя ОСОБА_1