Справа № 344/2596/16-к
Провадження № 1-кс/344/1171/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 березня 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №0000001, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернулась з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликалась на те, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) упродовж 2014-2015 років отримували доходи від реалізації свинини, які не відображали у податковому та бухгалтерському обліку, внаслідок чого умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 3130069грн.

Матеріалами клопотання зазначено, що в адресу ПП « ОСОБА_5 » скеровувався запит з метою отримання копій фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що стосуються проведених у період 2014-2015 років операцій ПП « ОСОБА_5 » щодо придбання, зберігання та подальшої реалізації м`яса свинини, яловичини та похідних субпродуктів, в т.ч. договорів по придбанню (наданню) робіт, послуг, договорів зберігання продукції, товарно-матеріальних цінностей та додатків до них, актів прийому-передачі майна, актів здачі-приймання виконаних робіт, платіжних доручень, рахунків, накладних, видаткових накладних, податкових накладних, документів, що підтверджують транспортування (перевезення) товарів (договори перевезення, шляховi листи, транспортного експедирування та документи про їх виконання, товарно-транспортні накладні тощо), а також документів, які підтверджують наявність необхідних ліцензій, сертифікатів відповідності, походження ТМЦ, ветеринарних посвідчень, дозвільних документів. Однак, листом № 5 від 17.02.2016р. службові особи ПП « ОСОБА_5 » відмовились надавати витребувані документи, що унеможливлює дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення Тому на даний час виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до зазначених документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали, покликаючись на викладені в ньому обставини, просили клопотання задоволити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не з`явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся, про причини неявки не повідомив.

Заслухавши прокурора та слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю наступне.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Ч. 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Ст. 162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а згідно з ч. 7 цієї статі слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб, які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Відтак, враховуючи вищенаведене та те, що інформація, яка міститься у вказаних вище документах надасть змогу в подальшому використовувати як докази отримані відомості, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС України в Івано-Франківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю ознайомитись з ними, зробити та вилучити їх належним чином засвідчені копії, зокрема: фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що стосуються проведених у період 2014-2015 років операцій ПП « ОСОБА_5 » щодо придбання, зберігання та подальшої реалізації м`яса свинини, яловичини та похідних субпродуктів, в тому числі договорів по придбанню (наданню) робіт, послуг, договорів зберігання продукції, товарно-матеріальних цінностей та додатків до них, актів прийому-передачі майна, актів здачі-приймання виконаних робіт, платіжних доручень, рахунків, накладних, видаткових накладних, податкових накладних, документів, що підтверджують транспортування (перевезення) товарів (договори перевезення, шляховi листи, транспортного експедирування та документи про їх виконання, товарно-транспортні накладні тощо), а також документів, які підтверджують наявність необхідних ліцензій, сертифікатів відповідності, походження ТМЦ, ветеринарних посвідчень, дозвільних документів.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1