Справа № 479/556/16-к
У Х В А Л А
26 липня 2016 року Кривоозерський районний суд Миколаївської області

в складі: головуючого - слідчого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

слідчого ОСОБА_4

в с т а н о в и в :
Старший слідчий Кривоозерського відділення Врадіївського відділу Головного управління Національної поліції України в Миколаївській області ОСОБА_4 звернувся до суду із клопотанням погодженим з прокурором Кривоозерського відділу Первомайської місцевої прокуратури про призначення позапланової виїзної ревізії Кривоозерського професійного аграрного ліцею з питань додержання вимог законодавства України виплати стипендій учням за 2010-2011 роки.

Клопотання заявлене в рамках кримінального провадження № 0000220, внесеного 10 липня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за заявою ОСОБА_5 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України, за фактом зловживання своїм службовим становищем головним бухгалтером Кривоозерського ПАЛ ОСОБА_6 .

Старший слідчий ОСОБА_4 , прокурор ОСОБА_3 в судовому засіданні заявлене клопотання підтримали .

Вивчивши клопотання, та додані до нього матеріали, вважаю, що останнє не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до вимог ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій, витребування, отримання висновків ревізії та актів перевірок.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий органу досудового розслідування уповноважений за погодженням з прокурором звертатися до слідчого судді з клопотаннями про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій.

Слідчий суддя, лише за наявності достатніх підстав, які повинні бути обґрунтовані в клопотанні, надає дозвіл на проведення такої ревізії.
Частиною 5 статті 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» (далі Закону) передбачено, що позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, органів доходів і зборів, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону, позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.
Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду (ч. 6 ст. 11 Закону).

В клопотанні прокурор посилається на те, що до відділу поліції 09 липня 2015 року надійшла заява ОСОБА_5 про те, що головний бухгалтер Кривоозерського професійного аграрного ліцею ОСОБА_6 зловживає своїм службовим становищем, що привело до порушення фінансової дисципліни.

Згідно ч. 8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», слідчий зобов`язаний надати письмове обґрунтування підстав позапланової ревізії та подати документи відповідно до ч.ч. 5, 7 ст. 11 Закону, які свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду інші відомості.

До клопотання прокурор надав протокол допиту свідка ОСОБА_5 стосовно неправомірних дій головного бухгалтера Кривоозерського професійного аграрного ліцею ОСОБА_6 , щодо сплати щорічної грошової винагороди, заробітної плати, матеріальної допомоги педагогічним працівникам, яка адресована прокурору району та в ньому зазначено, що в кінці жовтня 2015 на території Кривоозерського ПАЛу біля сміттєвого баку виявила частину відомості нарахованої стипендії учням Кривоозерського ПАЛу у 2010 році серед яких були прізвища працівників ПАЛу головного бухгалтера ОСОБА_7 , бухгалтера ОСОБА_8 , з великою різницею щомісячної суми стипендії проти інших осіб та інші відомості.

Проте в порушення вимог ч. 8 ст. 11 Закону України Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» вказані відомості документами назвати неможливо, оскільки до клопотання долучені різні аркуші, які не мають загальної назви, виду нарахувань, даних ким вони складенні, їх призначення, частина аркушів виглядають як списки осіб в яких зазначено прізвища, ім`я по батькові, номера рахунків платників податку, грошові суми, банківські рахунки, інша частина є відомості заробітної плати Кривоозерського ПАЛу, «Райффайзен банку Аваль» від 17 серпня 2010 року, 12 липня 2010 року містить назву «відомість зарплати», серед яких вказані прізвища ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , але вони не мають необхідних реквізитів банку, порядкова нумерація їх не має загального обліку, не мають відповідних найменувань, відміток банку чи іншої організації, що їх склали, прізвищ, підписів посадових осіб, загальних сум видач, їх цільове призначення, підписів про отримання грошових коштів. Ніяких даних щодо нарахування стипендії учням Кривоозерського ПАЛ за вказаний період 2010-2011 роки на що посилається слідчий в поданні немає та таких відомостей про нарахування стипендії учням не надано суду.

Враховуючи, що будь-яких документів, інших даних щодо порушення фінансової дисципліни при виплаті стипендії учням у 2010-2011 роках Кривоозерським ПАЛ слідчим в підтвердження свого клопотання суду не надано, клопотання слідчого Кривоозерського відділення Врадіївського відділу Головного управління Національної поліції України в Миколаївській області ОСОБА_4 подано всупереч вимогам вище зазначеного Закону.
На підставі Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 № 2939-XII, керуючись ст.ст. 36, 93, 110, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:
В задоволені клопотання старшого слідчого Кривоозерського відділення Врадіївського відділу Головного управління Національної поліції України в Миколаївській області ОСОБА_4 про призначення позапланової виїзної ревізії Кривоозерського професійного аграрного ліцею в рамках кримінального провадження № 0000220, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.07.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 364 КК України відмовити.

Ухвала слідчого судді окремому апеляційному оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: (підпис)
Копія вірна:
Суддя Кривоозерського
районного суду ОСОБА_1