УХВАЛА

Справа № 569/17002/15-к

25 грудня 2015 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , з участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів СБУ, державної митної служби та державної прикордонної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів СБУ, державної митної служби та державної прикордонної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Рівненської області юрист 2 класу ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Смарт Білд Інвест» (, юридична адреса: м. Рівне, вул. Соборна, 1, кв.404) № НОМЕР_1 (українська гривня), відкритому у ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, , адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50).

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим відділом УСБУ в Рівненській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000067 за фактом створення та придбання суб`єктів підприємницької діяльності з метою прикриття незаконної діяльності, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, вчинене за попередньою змовою групою осіб, та за фактом легалізації доходів, здобутих злочинним шляхом, тобто за ознаками вчинення злочинів, передбачених ч.2 ст.28 ч.2 ст.205, ч.1 ст.209 КК України.

Із матеріалів клопотання вбачається, що жителі Рівненської області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою, придбали ТОВ "Тілар" () та створили ТОВ "Скілур-Торг" (), які в подальшому використовувались вказаними особами для прикриття незаконної діяльності, що полягала в укладенні та фіктивному виконанні господарських угод з іншими суб`єктами підприємницької діяльності, що призвело до зменшення податкових зобов`язань останніх, внаслідок чого було завдано шкоду державі на суму, яка у тисячу і більше разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Крім того, ОСОБА_4 , через підконтрольні йому суб`єкти підприємницької діяльності, систематично надає для ряду підприємств і організацій на території Рівненської області та інших областей України послуги з легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом, конвертації безготівкових коштів у готівку, реконвертації готівкових коштів у безготівкові та мінімізації податкових зобов`язань.

Так, в період з 01.01.2014 по 31.04.2015, в результаті злочинної діяльності вищевказаних осіб, в ході проведення сумнівних фінансово-господарських операцій ТОВ "Тілар" (), ТОВ "Скілур-Торг" (), ТОВ "Аякс Матеріал" (), ТОВ "Екомедтех" (), ТОВ "Ель Торо" (), які підконтрольні ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , було проконвертовано безготівкові кошти у готівку на загальну суму 40 789 005 гривень, в результаті чого державі нанесено шкоду на загальну суму 8 157 801 гривень при формуванні податкового кредиту для реального сектору економіки.

Зокрема, відповідно до дослідження відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС України в Рівненській області №18/17-00-16 від 23.06.2015, в ході аналізу зареєстрованих податкових накладних ТОВ "Аякс Матеріал" (), засновником, директором та головним бухгалтером якого являється ОСОБА_5 , встановлено, що у разі доведення фіктивності діяльності ТОВ "Аякс Матеріал" (), імовірне нанесення збитків державі по сплаті ПДВ становитиме 1 967 735 гривень.

Відповідно до листа ГУ ДФС України в Рівненській області №5223/9/17-00-07-04 від 29.10.2015, в ході аналізу інформаційних баз даних ГУ ДФС України встановлено, що ТОВ "Смарт Білд Інвест" () здійснювало фінансово-господарські операції з ТОВ "Теплотехномаркет" (), директором та засновником якого являється ОСОБА_8 , який, за інформацією ВКЗЕ УСБУ в Рівненській області, може бути причетним до вчинення вищевказаних злочинів. Так, ТОВ "Смарт Білд Інвест" здійснило придбання товарно-матеріальних цінностей у ТОВ "Теплотехномаркет" (), яке в свою чергу придбання аналогічних товарів не здійснювало. Вищевказане дає підстави вважати про здійснення безтоварних господарських операцій між вказаними суб`єктами господарювання. Крім того, засновником, директором, головним бухгалтером ТОВ "Смарт Білд Інвест", як і ТОВ "Аякс Матеріал" (), являється ОСОБА_5 .

Відповідно до листа ГУ ДФС України в Рівненській області №5223/9/17-00-07-04 від 29.10.2015, ТОВ "Смарт Білд Інвест" володіє рахунком № НОМЕР_1 (українська гривня), відкритому у ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, , адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50), який використовується для протиправної діяльності з переведення безготівкових коштів підприємств легального сектору економіки у готівку, без здійснення товарних операцій.

На вказаний розрахунковий рахунок надходять кошти від підприємств різноманітних форм власності, які в подальшому переводяться в готівку. Вказані грошові кошти містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та є об`єктом кримінально протиправних дій, оскільки безпосередньо вказують на проведення безтоварних операцій. Крім того вказані грошові кошти, які надходять і знаходяться на вказаному розрахунковому рахунку, без прийняття відповідно рішення про арешт, будуть безпідставно та незаконно переведенні в готівку або на рахунки інших підприємств.

Кошти, які знаходяться на рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня), відкритому у ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, , адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50), а також ті, що можуть надійти на банківські рахунки підприємства за фіктивними угодами набуті у результаті вчинення кримінального правопорушення.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання про накладення арешту підтримали, просили його задоволити.

Відповідно до ч.2 ст.172 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться майно з огляду на необхідність забезпечення арешту майна.

Заслухавши прокурора, слідчого, дослідивши клопотання та надані матеріали кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає до задоволення із наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову.
Згідно ч.7 ст.170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у випадках, якщо існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, відчуження майна.
Частиною 6 ст.170 КПК України регламентовано, що арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Як убачається із п.7 ч. 2 ст.131 КПК України, що заходом забезпечення кримінального провадження для досягнення його дієвості є арешт майна.
Відповідно до вимог ст. 59 ЗУ «Про банки та банківську діяльністю» арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за рішенням суду. Зупинення власних видаткових операцій банку за його рахунками, а також видаткових операцій за рахунками юридичних або фізичних осіб здійснюється лише в разі накладення арешту.
Враховуючи те, що незастосування заходу забезпечення кримінального провадження (арешт майна) може привести до настання наслідків, передбачених ч.7 ст.170 КПК України та те, що прокурором доведено наявність достатніх підставі вважати, що грошові кошти у безготівковій формі, які знаходяться на банківському рахунку ТОВ «Смарт Білд Інвест», відкритому у ПАТ "КБ «Приватбанк» є об`єктом кримінально протиправних дій, тому з метою досягнення дієвості кримінального провадження, слідчий суддя прийшов до висновку про наявність підстав для накладення арешту та задоволення клопотання.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.131, 170, 171, 173 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківському рахунку ТОВ "Смарт Білд Інвест" (, юридична адреса: м. Рівне, вул. Соборна, 1, кв.404) № НОМЕР_1 (українська гривня), відкритому у ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, , адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50).

Зупинити видаткові операції з грошовими коштами, що надходять на адресу ТОВ "Смарт Білд Інвест" (, юридична адреса: м. Рівне, вул. Соборна, 1, кв.404) в банківській установі ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, , адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50) на внутрішньобанківські рахунки та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на рахунок № НОМЕР_1 клієнта ТОВ "Смарт Білд Інвест" та вже знаходяться на рахунках, за винятком видаткових операцій виключно з платежів до бюджетів всіх рівнів та державних цільових фондів.

Зобов`язати службових осіб ПАТ "КБ "Приватбанк" (МФО305299, , адреса: 49094 м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50) надати старшому слідчому СВ УСБУ в Рівненській області ОСОБА_9 довідку про залишок коштів на рахунку № НОМЕР_1 при накладенні арешту на грошові кошти клієнта ТОВ "Смарт Білд Інвест" та в подальшому надавати дану інформацію про залишок коштів на рахунку на запит слідчого.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Рівненської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя підпис

З оригіналом згідно:

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1