Провадження №1-кс/751/2356/15
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 06 листопада 2015 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

з участю :

ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 ,

секретаря ОСОБА_3 ,

розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , поштова адреса: АДРЕСА_2 ),

В с т а н о в и в :

Із клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх вилучення слідує, що у слідчому відділі знаходиться кримінальне провадження № 0000059 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ) у період з 01.05.2013 року по 31.12.2013 року при здійсненні господарської діяльності, з метою заниження податкових зобов`язань з податку на прибуток та податку на додану вартість, шляхом відображення по бухгалтерському та податковому обліку підприємства неіснуючих фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 ), умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 459800 грн. та податку на прибуток за 2013 рік на суму 509352 грн., а всього податків на загальну суму 969152 грн., що являється значним розміром.

Для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкрито рахунок № НОМЕР_4 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , поштова адреса АДРЕСА_2 )

З метою підтвердження або спростування факту проведення взаєморозрахунків між ПП « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », викриття всієї злочинної схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню умисному ухиленню від сплати податків, отримання зразків почерку та підписів для проведення у разі необхідності криміналістичного дослідження у експертних установах, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки дані документи в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні. Клопотань про фіксування судового розгляду за допомогою технічних засобів не заявляла.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в судове засідання не з`явився, про час і місце розгляду справи повідомлявся у встановленому законом порядку, з клопотанням про відкладення розгляду справи до суду не звертався. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, не є перешкодою для розгляду клопотання.

Фіксування судового розгляду за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Згідно картки платників податку, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »» має в установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритий рахунок № НОМЕР_4 , тому документи, тимчасовий доступ до яких планує отримати слідчий, можуть перебувати у володінні даного банку.

Вивчивши матеріали, додані до клопотання, суд вважає, що зазначені документи можуть мати значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні № 0000059; відомості, що містяться в цих документах можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування; обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо довести іншими способами.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 2, 3, 159-164, 166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та можливість їх вилучення задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_2 право на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 , поштова адреса: АДРЕСА_2 ), а саме:
-оригіналів документів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 , АДРЕСА_4 , юридична адреса: АДРЕСА_5 ), передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які були надані для відкриття вказаних банківських рахунків, а також зібраних у результаті користування вказаними рахунками за весь період функціонування рахунків;
-актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта до системи «Клієнт-Банк» (актів прийому-передачі ключів електронного цифрового підпису);
-довіреностей (доручень) від імені клієнта на отримання від банку ключів електронного цифрового підпису (робіт по підключенню до системи клієнт-банк);
-виписок про рух грошових коштів (виписки) по рахунку клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) № НОМЕР_4 за період з 01.01.2013 року по 31.01.2014 року із зазначенням реквізитів контрагентів (назва підприємства, код ЄДРПОУ), в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи), призначення суми платежу, дати та часу здійснення платежів, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі;
-оригіналів первинних документів, що свідчать про зарахування на вказаний банківський рахунок, перерахування з вказаного банківського рахунку та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги та інші розрахункові документи) за вищевказані періоди відповідно.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Виконання ухвали провести відповідно до ст. 165 КПК.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1