Справа № 755/935/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ "03" листопада 2015 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого 1-го ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:
Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження № 0000126 від 24.12.2014 року із клопотання про надання дозволу на отримання інформації, яка у володінні Солом`янського районного відділі ГУ ДМС у м. Києві.

Клопотання мотивоване тим, що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та інші невстановлені досудовим розслідуванням особи, розробили злочинну схему, направлену на мінімізацію податкових зобов`язань, яка полягає у відображенні в бухгалтерському та податковому обліках проведення господарських операцій з підприємствами, що мають ознаки фіктивності та які підконтрольні вказаним особам.

Так, вказані особи протягом 2013-2015 років, організували придбання реєстрацію та перереєстрацію, ряду суб`єктів господарської діяльності, з ознаками фіктивності, (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, а саме: ТОВ Анже Люкс (), ПП Мок-Кар`єр (), ТОВ Акріон (), ТОВ "Гранитбуд" (), ТОВ "Інтерсептор" (), ТОВ "Бретта" (), ТОВ "Білдекобуд" (), ТОВ "Ліра Груп" (), ТОВ "Анкара Груп" (), ТОВ"Ексімпавер-Груп" (), ТОВ "Пас Трейд" (), ТОВ "Праймстрой" (), ТОВ "Сінтекс Дістребьюшн" (), ТОВ "Аврас Трейд" (), ТОВ "Лепаус" (), ТОВ "Кева ЛТД" (), ТОВ "Грандмонтаж" (), ТОВ «Прімера Трейд» (), ТОВ "Аквилон Системс" (), ТОВ «Бруклін Інвест» () та ТОВ «Абтрейд» ()..

Здійснюючи злочинну діяльність пов`язану із сприянням в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки, діючи за попередньою змовою ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , організували відображення в податковій звітності проведення безтоварних фінансово господарських операцій з ТОВ Анже Люкс (), ПП Мок-Кар`єр (), ТОВ Акріон (), ТОВ "Гранитбуд" (), ТОВ "Інтерсептор" (), ТОВ "Бретта" (), ТОВ "Білдекобуд" (), ТОВ "Ліра Груп" (), ТОВ "Анкара Груп" (), ТОВ"Ексімпавер-Груп" (), ТОВ "Пас Трейд" (), ТОВ "Праймстрой" (), ТОВ "Сінтекс Дістребьюшн" (), ТОВ "Аврас Трейд" (), ТОВ "Лепаус" (), ТОВ "Кева ЛТД" (), ТОВ "Грандмонтаж" (), ТОВ «Прімера Трейд» (), ТОВ "Аквилон Системс" (), ТОВ «Бруклін Інвест» (), внаслідок чого до Державного бюджету України не надійшло податків, зборів (обов`язкових платежів) на загальну суму понад 5 491 527 грн., що є особливо великим розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директором ТОВ «Праймстрой» () та ТОВ "Інтерсептор" () був ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ). Всі первинні бухгалтерські документи в графі директор ТОВ «Праймстрой» () та ТОВ "Інтерсептор" () підписані від імені ОСОБА_9 .

Директором ТОВ «Гранитбуд» () був ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ). Всі первинні бухгалтерські документи в графі директор ТОВ «Гранитбуд» () підписані від імені ОСОБА_10 .

Директором ТОВ «Ліра Груп» () був ОСОБА_11 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ). Всі первинні бухгалтерські документи в графі директор ТОВ «Ліра Груп» () підписані від імені ОСОБА_11 .

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, а саме оригіналів Ф-1, що заповнювалися громадянами ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , при отриманні паспортів, що знаходяться у Солом`янському районному відділі ГУ ДМС України у місті Києві (м. Київ, вул. Єреванська, буд. 25).

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та зразки їх підпису.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для проведення почеркознавчої експертизи та використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Проведення вилучення (виїмки) оригіналів документів також обумовлено тим, що у відповідності Розділу І. Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України 08.10.1998 № 53/5 (у редакції наказу Міністерства юстиції України 26.12.2012 № 1950/5) визначено, що для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Згідно ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність і відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Наведені документи мають істотне значення для розслідування кримінального провадження № 0000126.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно п. 19 ст. 3 КПК України, сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

Солом`янський районний відділ ГУ ДМС України у місті Києві було належним чином повідомлене про дату та час розгляду клопотання, відповідно до ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у володінні Солом`янському районному відділі ГУ ДМС України у місті Києві, а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись статями 110, 163165, 309, 369372 та 395 КПК України,

у х в а л и в:
Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 - задовольнити.
Надати слідчому СВ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів та вилучення оригіналів, що перебувають у володінні Солом`янському районному відділі ГУ ДМС України у місті Києві (м. Київ, вул. Єреванська, буд. 25), документів, а саме карток Ф-1, що заповнювалась громадянами ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , при одержанні паспортів громадян України.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: