пр. № 1-кс/759/1966/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 листопада 2013 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Величко Т.О., при секретарі Голубенко Т.В., за участю старшого прокурора Речицької Н., слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Лозінського А.П., розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000106 слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Лозінським А.П., і погоджене з прокурором Речицькою Н., клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей та документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора Речицького Н., -

ВСТАНОВИВ:

СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000106, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 26.07.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Петрус-Кондитер» () в період з 01.01.2010 по 31.12.2012 роки при здійсненні фінансово-господарської діяльності занизили податкове зобов'язання з податку на додану вартість в сумі 1 131 864,00 грн., що в свою чергу призвело до ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах, що підтверджується актом документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Петрус-Кондитер» від 27.06.2013 р. № 460/22-509/34999908, проведеної ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві.

Кримінальне провадження зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000106 від 26.07.2013 р. за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

3. Речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати:

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять банківську таємницю (оригінали документів відкриття розрахункового рахунку, юридичної справи, прибуткових касових ордерів та копії документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час включно, грошових коштів по рахункам № (коди валют - 978, 840, 980), № (код валюти - 980), відкритих ТОВ «Петрус-Кондитер» () у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335, м. Київ, вул. Лєскова, 9).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Петрус-Кондитер» () відкрито у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335, м. Київ, вул. Лєскова, 9) рахунки № (коди валют - 978, 840, 980), № (код валюти - 980) відповідно до відомостей ЦБД юридичних осіб ДПС України.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунків особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунками, наявність розрахунків, заборгованостей з підприємствами-контрагентами, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Відомості, що містяться в документах юридичної справи, прибуткових касових ордерах та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують надходження за період з 01.01.2010 по 18.11.2013 роки, грошових коштів по рахункам № (коди валют - 978, 840, 980), № (код валюти - 980), відкритих у АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335, м. Київ, вул. Лєскова, 9), власником яких являється ТОВ «Петрус-Кондитер» (), використовуватимуться як докази по кримінальному провадженню № 0000106 та свідчать про фактичне надходження та перерахування коштів суб'єктам господарської діяльності.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Відповідно до п. 5 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування, неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнта ТОВ «Петрус-Кондитер» () в банківській установі АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335, м. Київ, вул. Лєскова, 9).

Оригінали зазначених документів ТОВ «Петрус-Кондитер» (), які містять банківську таємницю та знаходяться в банківській установі АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335, м. Київ, вул. Лєскова, 9), необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи та відомості, що становлять банківську таємницю, неможливо, так само і встановити фактичне надходження коштів по рахункам № (коди валют - 978, 840, 980), № (код валюти - 980), а також ідентифікувати осіб, відповідальних за відкриття та обслуговування рахунків, проведення фінансових операцій по них, провести експертні дослідження оригіналів документів.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю стосовно ТОВ «Петрус-Кондитер» (), що знаходяться в банківській установі АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335, м. Київ, вул. Лєскова, 9) шляхом їх вилучення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Мін доходів у м. Києві Лозінського А.П., та надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва Лозінському Андрію Петровичу, або за його дорученням іншій уповноваженій службовій особі, здійснити тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю за період 01.01.2010 по 18.11.2013 роки та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «Петрус-Кондитер» (), що знаходяться в банківській установі АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335, м. Київ, вул. Лєскова, 9), а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з моменту відкриття по теперішній час включно, грошових коштів по рахункам № (коди валют - 978, 840, 980), № (код валюти - 980), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунки та перерахування з них, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунків № (коди валют - 978, 840, 980), № (код валюти - 980), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт - банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитком печатки підприємства;

- виписок з номерами телефонів, з яких проходило з'єднання системи „Клієнт - банк" між комп'ютером банку і комп'ютером вказаного підприємства, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства;

- договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

- документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку;

- договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

- документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах, отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок, звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

- документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;

- витягів із внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які регламентують відносини Депонента і Зберігача, щодо порядку виконання умов договірних відносин, які стосуються цінних паперів, з якими ознайомлений Депонент, а також копій витягів із змінами до внутрішніх нормативно-правових документів Зберігача, які направлялися Зберігачеві після укладення;

- всіх наданих Депонентом на вимогу Зберігача документів та відомостей, пов'язаних з виконанням Зберігачем функцій первинного фінансового моніторингу;

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях та які відображують рух цінних паперів по рахунках в цінних паперах, що належить ТОВ «Петрус-Кондитер» (), із зазначенням дати та часу операцій, повних назв контрагентів, які продавали та придбавали цінні папери, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номери рахунків, назв та видів цінних паперів, їх емітентів та номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу та всієї наявної інформації про дані операції з цінними паперами на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

· документів, які підтверджують факт придбання та продажу вказаним підприємством цінних паперів (договорів, актів прийому-передачі, звітів та інше), в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів. У разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

3. Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 25 грудня 2013 року.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду

міста Києва Т.О.Величко