Справа №712/9031/14к
Провадження №1кс/712/2988/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 20 червня 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , розглянув винесене в кримінальному провадженні №0000270 слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №0000270 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26.11.2013 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.02.2009 року по 31.12.2012, на замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ ПБО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) виконували будівельні роботи із залученням суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_12 ) та ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) завдяки чому ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в сумі 1 128 тис. грн. та податку на додану вартість в сумі 982 тис. грн., а всього в загальній сумі 2 111 тис. грн.

Також, в ході досудового розслідування даного кримінального провадження було встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 01.09.2009 по 31.12.2012, відобразили в бухгалтерському обліку та податковій звітності безтоварні фінансово-господарські операції по взаємовідносинам з суб`єктами господарської діяльності, які у свою чергу здійснювали перевезення будівельних матеріалів, будівництво та демонтаж споруд не маючи необхідних для цього трудових ресурсів, виробничо-складських приміщень, основних фондів, транспортних засобів та іншого майна яке необхідне для здійснення господарських операцій у зазначених обсягах.

05.06.2014 в ході виконання ухвал суду про тимчасовий доступ до речей та документів було встановлено та вилучено ряд фінансово-господарських документів, у тому числі і договори будівельного підряду укладені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) з ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Під час вивчення договір будівельного підряду №10/02 від 10 лютого 2012 року, №08/04 від 08 квітня 2011 року, №01/04 від 01 квітня 2011 року; №21/12 від 21 грудня 2010 року; №15/12 від 14 грудня 2010 року; №14/12 від 14 лютого 2010 року; №14/02 від 14 лютого 2011 року; №14/01 від 14 січня 2011 року; №13/09 від 13 вересня 2010 року; №10/12 від 12 грудня 2012 року; №15/10 від 15 жовтня 2012 року; №3/09 від 03 вересня 2012 року; №02/08 від 02 серпня 2012 року; №16/07 від 16 липня 2012 року; №04/05 від 04 травня 2012 року; №07/06 від 7 червня 2011 року; №06/06 від 6 червня 2011 року; №19/10 від 19 жовтня 2011 року; №06/06 від 14 липня 2011 року; №05/01 від 05 січня 2012 року; №01/08 від 01 серпня 2012 року та договору перевезення №22/04 від 22 квітня 2011 року, було встановлено кількість об`єктів на яких ПП « ОСОБА_4 » виконував будівельні роботи із зазначенням їх об`ємів, вартості та дат виконання таких робіт.

З метою встановлення та подальшого допиту працівників, що безпосередньо виконували роботи на об`єктах згідно вищезазначених договорів виникла необхідність отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів внутрішньої документації, яка перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) а саме: журнали техніки безпеки, журнали контролю в`їзду виїзду транспортних засобів та інші документи в яких зазначені реквізити та персональні дані вищевказаних працівників, що були залучені до виконання будівельних та оздоблювальних робіт на об`єктах зазначених в договорах будівельного підряду №10/02 від 10 лютого 2012 року, №08/04 від 08 квітня 2011 року, №01/04 від 01 квітня 2011 року; №21/12 від 21 грудня 2010 року; №15/12 від 14 грудня 2010 року; №14/12 від 14 лютого 2010 року; №14/02 від 14 лютого 2011 року; №14/01 від 14 січня 2011 року; №13/09 від 13 вересня 2010 року; №10/12 від 12 грудня 2012 року; №15/10 від 15 жовтня 2012 року; №3/09 від 03 вересня 2012 року; №02/08 від 02 серпня 2012 року; №16/07 від 16 липня 2012 року; №04/05 від 04 травня 2012 року; №07/06 від 7 червня 2011 року; №06/06 від 6 червня 2011 року; №19/10 від 19 жовтня 2011 року; №06/06 від 14 липня 2011 року; №05/01 від 05 січня 2012 року; №01/08 від 01 серпня 2012 року та договору перевезення №22/04 від 22 квітня 2011 року. Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл та тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів внутрішньої документації, яка перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) а саме: журнали техніки безпеки, журнали контролю в`їзду виїзду транспортних засобів та інші документи в яких зазначені реквізити та персональні дані працівників, що були залучені до виконання будівельних та оздоблювальних робіт на об`єктах зазначених в договорах будівельного підряду №10/02 від 10 лютого 2012 року, №08/04 від 08 квітня 2011 року, №01/04 від 01 квітня 2011 року; №21/12 від 21 грудня 2010 року; №15/12 від 14 грудня 2010 року; №14/12 від 14 лютого 2010 року; №14/02 від 14 лютого 2011 року; №14/01 від 14 січня 2011 року; №13/09 від 13 вересня 2010 року; №10/12 від 12 грудня 2012 року; №15/10 від 15 жовтня 2012 року; №3/09 від 03 вересня 2012 року; №02/08 від 02 серпня 2012 року; №16/07 від 16 липня 2012 року; №04/05 від 04 травня 2012 року; №07/06 від 7 червня 2011 року; №06/06 від 6 червня 2011 року; №19/10 від 19 жовтня 2011 року; №06/06 від 14 липня 2011 року; №05/01 від 05 січня 2012 року; №01/08 від 01 серпня 2012 року та договору перевезення №22/04 від 22 квітня 2011 року, за період 2009-2012 роки.

Виконання ухвали доручити слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_3 , або особі за його дорученням.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом 30 діб з моменту її ухвалення.

Слідчий суддя ОСОБА_1