Справа №4-260/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 липня 2011 року суддя Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області Озерянська Ж.М., розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району ОСОБА_1, погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про накладення арешту,-

ВСТАНОВИВ:

27 липня 2011 року до Дніпропетровського районного суду надійшло подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району ОСОБА_1, погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про призупинення видаткових операцій на рахунку № 5116 відкритому в ПАТ КБ Приватбанкм. Дніпропетровськ, МФО 305299, який належить товариству з обмеженою відповідальністю ВКФ Агіс(), з метою припинення подальшого незаконного руху грошових коштів, а також забезпечення можливого у майбутньому цивільного позову по кримінальній справі.

У поданні також ставиться питання про зобовязання посадових осіб банківської установи:

- направити на імя прокурора Дніпропетровського району Дніпропетровської області повідомлення про призупинення видаткових операцій по рахунках, та заблокованих на них сумах грошових коштів;

- після предявлення постанови суду видаткові операції на рахунках призупинити негайно, про що зробити відмітку з зазначенням суми заблокованих грошових коштів в даній постанові в присутності співробітників прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області або співробітників УПМ ДПА в Дніпропетровській області, які предявили постанову. В ході проведення процедури призупинення видаткових операцій, в кожному екземплярі даної постанови зазначити дату та час призупинення видаткових операцій на рахунках, про що зробити відмітку в даній постанові;

- , у разі надходження грошових коштів на рахунок № 7914, піся призупинення руху коштів на рахунку, впродовж доби повідомляти в прокуратуру Дніпропетровського району Дніпропетровської області;

- Організацію та виконання зазначених дій доручити співробітникам прокуратури Дніпропетровського району Дніпропетровської області або співробітникам УПМ ДПА в Дніпропетровській області.

В обґрунтування вимог у поданні зазначено, що Службові особи ТОВ ВКФ Агіс(код за ), склали та надали до Дніпропетровської МДПІ декларацію з податку на додану вартість з Додатком № 5 Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентівза період вересня 2010 року, в якій відобразили відомості про придбання у ПП Будівельний крепіж(код за ) товарів (дизельного пального) на сумму 320168,40 грн., в тому числі ПДВ на суму 53361,40 грн., та занизили валовий прибуток, що призвело до заниження суми податку на прибуток підприємства на 81259,00 грн.

В ході перевірки встановлено, що фактично ТОВ ВКФ Агісв зазначений період часу господарських відносин з ПП Будівельний крепіжне мало, від вказаного субєкта господарювання товарів не одержувало.

Таким чином, службові особи ТОВ ВКФ Агіс, зловживаючи службовим становищем, умисно, з корисливих мотивів, використовуючи службове становище, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентівза період вересня 2010 року завідомо неправдиві відомості про придбання товарів у ПП Будівельний крепіжна загальну суму 320168,40 грн., в тому числі ПДВ на суму 53361,40 грн., та занизили валовий прибуток, що призвело до заниження суми податку на прибуток підприємства на 81259,00 грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на суму 53361,40 грн та податку на прибуток на суму 81259,00 грн., а всього на загальну суму 134620,40 грн., що більше ніж в 250 разів перевищує неоподаткований податком мінімум доходів громадян на момент скоєння.

06.06.2011 року прокурором Дніпропетровського району старшим радником юстиції ОСОБА_2 за даним фактом порушено кримінальну справу №4119022, за фактом службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами ТОВ ВКФ Агіс, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що в реєстраційних даних ПП Будівельний крепіждиректором підприємства значиться ОСОБА_3, який показав, що ніякого відношення до діяльності зазначеного підприємства він не має. Організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції на зазначеному підприємстві не виконував та не виконує. Печатка підприємства у нього не знаходиться. Розрахунковими рахунками підприємства він не керує та готівкові грошові кошти з рахунків підприємства не отримує.

Проведеними оперативними заходами встановлено, що грошові кошти з рахунків ПП Будівельний крепіжзнімаються готівкою у банку громадянином ОСОБА_4.

Також, оперативним шляхом встановлено, що ОСОБА_4 значиться в реєстраційних даних директором товариства з обмеженою відповідальністю Мостплюсс, з розрахункових рахунків якого також в повному обсязі знімаються готівкою грошові кошти у банку безпосередньо ним самим.

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі виникає необхідність вжити заходів до забезпечення можливо заявленого у майбутньому цивільного позову.

Враховуючи викладене, беручи до уваги, що по справі мають місце збитки державі, а обовязок з забезпечення можливо заявлено у майбутньому цивільного позову по кримінальній справі покладений на слідчого, з метою накладання арешту на майно, яке у подальшому може бути використане для забезпечення відшкодування встановлених по даній кримінальній справі матеріальних збитків

Вивчивши матеріали подання, кримінальної справи, враховуючи, що злочином завдано тяжких наслідків у вигляді ненадходження до державного бюджету суми податку, з метою накладання арешту на грошові кошти, які у подальшому можуть бути використані для забезпечення відшкодування встановлених по кримінальній справі матеріальних збитків, керуючись ст.59 Закону України Про банки та банківську діяльність ст.ст. 29, 126 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Накласти арешт у витратній частині на рахунку № 5116 відкритому в ПАТ КБ Приватбанкм. Дніпропетровськ, МФО 305299, який належить товариству з обмеженою відповідальністю ВКФ Агіс(), а також повідомити про наявність та суму грошових коштів наявних на даному розрахунковому рахунку на момент предявлення постанови.

Суддя Дніпропетровського

районного суду ОСОБА_5