Провадження 1-кс/127/6542/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 листопада 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю. за участю слідчого Щетніцької Н.В., розглянувши клопотання слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1В про тимчасовий доступ до документів АТ «ОТП Банк»: м. Київ, вул. Жилянська, 43, за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідча звернулася до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором Грималюк В.В., мотивуючи свої вимоги тим, що у неї в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000318 від 24 травня 2013 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що що невстановлені слідством особи, з метою імітування фінансово-господарської діяльності, 29.01.2010 року зареєстрували у виконавчому комітеті Вінницької міської ради приватне підприємство «Бохемія» (реєстраційний номер 8, ), після чого, з метою конвертації грошових коштів, невстановлені особи, в період часу з жовтня 2011 року по теперішній час, штучно формували податковий кредит субєктам господарювання різних регіонів за рахунок відображення неіснуючих операцій, чим заподіяли державі матеріальних збитків.

В ході аналізу фінансово-господарської діяльності фіктивного ПП «Бохемія» встановлено, що дане підприємство входить до складу міжрегіонального конвертаційного центру», що діє на території Вінницької, Хмельницької та Київської області.

В ході відпрацювання даного «конвертаційного центру» встановлено, що до його складу входять наступні субєкти господарської діяльності, а саме: TOB «Екоцемент», ПП «Сервісбуд» (код ЄДРПОУ - 30362428), TOB «Вінінвестсервіс» (код ЄДРПОУ - 34788117), TOB «Смітг» (код ЄДРПОУ - 38055166), ПП «НВВ» (код ЄДРПОУ - 31041906), ПП «IT Сервіс» (код ЄДРПОУ - 30744170), ПП «ССМ Буд» (код ЄДРПОУ - 33762695), ПП «ППК» (код ЄДРПОУ - 33209166), TOB «НВФ»Інтелсервіс» (код ЄДРПОУ - 23102654), ПП «Спецкомсервіс» (код ЄДРПОУ - 35762849), TOB «Екоцемент» (код ЄДРПОУ - 38190071), ПП «Меганом» (код ЄДРПОУ - 32402509) та ПП БФ «Підряд» (код ЄДРПОУ - 13973017), які імітують проведення між собою фінансово - господарських операцій, при цьому товари, які купуються вище зазначені підприємства, не співпадає з товаром, які вони в послідуючому продають.

Будучи допитаними в якості свідків директори ПП «НВВ» - ОСОБА_2, директор ПП «Спецкомсервіс» - ОСОБА_3 та ПП «Меганом» - ОСОБА_4, повідомили, що вони являлися лише формальними директорами підприємств і ніякої участі в їх діяльності не приймали, керівництво вище зазначеними підприємствами здійснював ОСОБА_5, який на даний час помер. Також ОСОБА_3, ОСОБА_2 та ОСОБА_4 зазначили, що вони не укладали ніяких договорів від імені вище зазначених підприємств та ніяких документів не підписували, довіреностей на представлення їх інтересів не видавали. З посадовими особами підприємств постачальників та покупців ПП «Спецкомсервіс», ПП «НВВ» та ПП «Меганом» вони не знайомі і ніяких переговорів з ними не проводили.

В ході досудового розслідування було встановлено, що TOB «Вінінвестсервіс» відображало в податковій звітності здійснення фінансово господарських операцій з ПП «Спецкомсервіс», ПП «НВВ» та ПП «Меганом», в результаті чого, ТОВ «Вінінвестсервіс» формувало собі фіктивний податковий кредит, в результаті якого ухилялися від сплати податків.

Під час проведення досудового розслідування по кримінальному провадженні було встановлено, що TOB «Вінінвестсервіс» (код ЄДРПОУ - 34788117), відкривало власні рахунки у АТ «ОТП Банк», що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, МФО № 300528, а саме рахунок № 1277 (у валюті: українська гривня, долар США, євро) від 06.08.2009 та від 15.05.2009 року і №1277 від 27.12.2006.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою якісного проведення позапланової податкової перевірки TOB «Вінінвестсервіс» та встановлення суму на яку товариство ухилилося від сплати податків, під час кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів про відкриття та використання рахунків № 1277 (у валюті: українська гривня, долар США, євро) від 06.08.2009 та від 15.05.2009 року і №1277 від 27.12.2006 у АТ «ОТП Банк», що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, слідча просила клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала.

Представник АТ «ОТП Банк» до судового засідання не зявився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких та вилучення клопоче останній перебувають в АТ «ОТП Банк», оскільки ці документи повязані з банківським обслуговуванням TOB "Вінінвестсервіс". Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в АТ «ОТП Банк» та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Вінницького МВ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_1В тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у АТ «ОТП Банк», що розташоване за адресою: м. Київ, вул. Жилянська, 43, МФО № 300528, а саме до документів про відкриття та використання рахунків № 1277 (у валюті: українська гривня, долар США, євро) від 06.08.2009 та від 15.05.2009 року і №1277 від 27.12.2006 (платіжних доручень, чеків, роздруківку руху коштів по даним рахункам з відображенням контрагентів, карток із зразками підпису та печатки, заяв на відкриття та обслуговування рахунку, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаного рахунку) з 01.10.2011 до теперішнього часу, які належить TOB «Вінінвестсервіс» (код ЄДРПОУ - 34788117.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: