Справа № 202/9306/15-к
УХВАЛА
Іменем України
18 грудня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2
розглянувши клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), -
ВСТАНОВИЛА:
До Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку).
Згідно матеріалів клопотання в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за № 0000066 від 04.12.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.1 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), у період з 01.01.2013 по 31.12.2013 в порушення п.198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198, п. 201.1 ст.201 Податкового Кодексу України від 02.12.10 за № 2755- VI (із змінами та доповненнями ), шляхом проведених безтоварних операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), TOB ВО « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ) ухилилися від сплати податок на додану вартість на загальну суму 756486,41 грн. що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у значних розмірах, та по теперішній час продовжують ухилятися від сплати податків шляхом оформлення безтоварних операцій з фіктивними підприємствами. Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) було зареєстровано 22.11.2006 році, також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) зареєстроване в якості суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи підприємця у ІНФОРМАЦІЯ_9 .
В обґрунтування клопотання, слідчий зазначив, що виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які знаходяться в матеріалах реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), шляхом їх вилучення. Документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме здійснював реєстраційні дії даного підприємства, чим це було визначено, а також підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої експертизи, а для цього необхідно саме оригінали документів
Слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.
Згідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки прокурором було доведено у своєму клопотанні необхідність тимчасового доступу до документів, зазначених у клопотанні та їх вилучення (виїмку).
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИЛА :
Клопотання слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) задовольнити.
Надати слідчого СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 або за його дорученням співробітникам податкової міліції, дозвіл на тимчасовий доступ до документів (ознайомлення та вилучення), які перебувають в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_9 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме : реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), установчих договорів (зі змінами та доповненнями), заяв, протоколів зборів засновників, свідоцтв про держреєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, про перереєстрацію, та інших наявні документів.
В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк виконання ухвали до 17 січня 2016 року.
Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1