Провадження № 1-кс/727/3126/14
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 листопада 2014 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000082 від 14.11.2014 року).

сторони кримінального провадження:
- Сторона обвинувачення слідчий ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №00000082 від 14 листопада 2014 року.
Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .
Вказує, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 06.11.2014 року по 12.11.2014 року оформлено 21 експортну вантажно-митну декларацію та вивезено за межі території України горіха волоського у шкаралупі та без шкаралупи, а саме до Румунії (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), Туреччини (« ІНФОРМАЦІЯ_3 »; « ІНФОРМАЦІЯ_4 »), Іраку (« ІНФОРМАЦІЯ_5 »; « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») та Ірану (« ІНФОРМАЦІЯ_7 »; « ІНФОРМАЦІЯ_8 ») на загальну суму 1 352 600 Євро, (24 683,6 тис. грн.), вагою 462 тонни.
Митне оформлення під час здійснення експорту горіху волоського проводилося на ІНФОРМАЦІЯ_9 , у графі вантажно-митної декларації «особа відповідальна за оформлення» внесено прізвище директора ОСОБА_5 , а також ОСОБА_6 .
Під час заготівлі горіхів, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зобов`язане утримати з джерела виплати та сплатити до місцевого бюджету, де зареєстроване підприємство, податок з доходів фізичних осіб, протягом доби з моменту виплати доходу фізичній особі. Однак, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_10 щодо відкриття платника ПДВ, платника єдиного податку не зверталися, звітність підприємством не подавалась.
З урахуванням того, що під час виплати у джерела доходів утримується та перераховується протягом доби до бюджету 15% ПДФО (ст. 168.1.4. Податкового кодексу України), відповідно службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » орієнтовно не сплатили податку на суму понад 610 тис.грн. тобто ухилилися від сплати податків у значних розмірах.
Також в ході відпрацювання вказаного підприємства 13.11.2014 року було направлено лист до ІНФОРМАЦІЯ_11 з метою отримання дозволу на перебування в зоні дії митного контролю під час огляду транспортного засобу (вантажного автомобіля) реєстраційний номер НОМЕР_1 / НОМЕР_2 , що належить ПП ОСОБА_7 (іпн. НОМЕР_3 , м. Рівне). Водієм вказаного автомобіля являється ОСОБА_8 , який вказав, що документи стосуються транспортування товару, його походження надано не було, так як таких документів йому ніким надано не було.
Приблизно об 11год 10 хв. йому зателефонував з мобільного телефону № НОМЕР_4 чоловік на ім`я ОСОБА_9 та дав вказівку заїхати на митний термінал митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_12 ». Зі слів водія даний товар він повинен був доставити в Нідерланди.
З метою відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », на адресу ІНФОРМАЦІЯ_13 було направлено запит від 13.11.2014 року № 163/7/24-13-07-06. Згідно отриманої відповіді №2510/7/26-31-07-04 від 13.11.2014 року встановлено, що директор вказаного підприємства являється гр. ОСОБА_5 , який проживає за адресою: АДРЕСА_1 , який будучи опитаним вказав що будь-яких фінансово-господарських операцій не проводив, підприємство на його імя зареєстровано за грошову винагороду. Також ОСОБА_5 подано заяву, в якій просить зарахувати на користь держави весь товар який декларується ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Вказує, що під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст. 212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 (Євро), № НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_8 (Українська гривня), № НОМЕР_9 (Українська гривня), № НОМЕР_10 (російський рубль), який відкрито у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » м. Київ (МФО НОМЕР_11 ), а саме до: періодичних виписок про стан рахунку, роздруківки руху коштів з розшифровкою джерел отримання та витрачання коштів за період з моменти відкриття рахунку по теперішній час; картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »; договори про розрахунково-касове обслуговування поточних рахунків у національній та іноземній валюті; заяв та інших документів, які стали підставою для відкриття та використання рахунку; доручення на право користування рахунками; касових чеків; платіжних доручень; меморіальних ордерів; прихідних та розхідних касових ордерів; заявки на підключення до системи «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк» при відкритті рахунку, актів прийому-передачі таємних ключів доступу до системи «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк», інформації про ключ, що використовується; інформації про операцію, що виконується із зазначенням часу і дати; ІР-адреси комп`ютера, з якого здійснювалось з`єднання із банком по системі «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк».
А тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів з можливістю їх вилучення.
Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.
Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (МФО НОМЕР_11 ) АДРЕСА_2 , і становлять банківську таємницю, а тому відносяться до таких, що містять охоронювану законом таємницю. Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» суд, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) № НОМЕР_6 (Євро), № НОМЕР_7 (долар США), № НОМЕР_8 (Українська гривня), № НОМЕР_9 (Українська гривня), № НОМЕР_10 (російський рубль), який відкрито у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » АДРЕСА_2 , а саме до:
- періодичних виписок про стан рахунку, роздруківки руху коштів з розшифровкою джерел отримання та витрачання коштів за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;
- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »;
- договорів про розрахунково-касове обслуговування поточних рахунків у національній та іноземній валюті
- заяв та інших документів, які стали підставою для відкриття та використання рахунку;
- доручення на право користування рахунками;
- касових чеків;
- платіжних доручень;
- меморіальних ордерів;
- прихідних та розхідних касових ордерів;
- заявки на підключення до системи «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк» при відкритті рахунку, актів прийому-передачі таємних ключів доступу до системи «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк», інформації про ключ, що використовується; інформації про операцію, що виконується із зазначенням часу і дати; ІР-адреси комп`ютера, з якого здійснювалось з`єднання із банком по системі «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк».
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1