ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/3680/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"27" листопада 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, у кримінальному провадженні № 0000136,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 за погодженням з процесуальним керівником звернулася до суду з клопотанням про доступ та вилучення (виїмку) документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і містять банківську таємницю щодо клієнта вказаної банківської установи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що слідчим ОСОБА_2 розслідується кримінальне провадження № 0000136, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 28 вересня 2015 р. за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В клопотанні зазначено, що службові особи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2013-2014 років при взаємовідносинах з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_10 ) завищили податковий кредит з ПДВ та ухилились від сплати податку в сумі 1 140 820, 25 грн.

Клопотання мотивоване тим, що у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » знаходяться документи, які містять інформацію про відкриття, функціонування та рух коштів по рахунках ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № № НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , яка має доказове значення у кримінальному провадженні.

З огляду на те, що існує загроза зміни документів, представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до суду не викликався.

Заслухавши слідчого та дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, вважаю клопотання обґрунтованим.

Так, зазначені в клопотанні обставини, які свідчать про несплату податків ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » підтверджуються достатніми на даному етапі розслідування доказами, а саме актом перевірки від 25 серпня 2015 р. № 4933/2651-2205/05472637 про результати планової виїзної документальної перевірки ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Згідно даних інформаційної бази Державної фіскальної служби ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має рахунки № № НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_13 ).

Зважаючи на предмет доказування у цьому кримінальному провадженні, вважаю обґрунтованими доводи слідчого про те, що інформація про відкриття та функціонування банківських рахунків ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, документи, які її містять, можуть бути використані як докази, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо.

Враховуючи, що слідчий не довів необхідність вилучення оригіналів вказаних документів, вбачаю підстави надати слідчому можливість вилучити лише їх копії.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 задовольнити.

Зобов`язати службових осіб ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_13 ) надати старшому слідчому ІНФОРМАЦІЯ_12 ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю щодо клієнта вказаної банківської установи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 або за її дорученням співробітникам оперативного підрозділу можливість вилучити (здійснити виїмку) у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_13 ) копії документів, які свідчать про відкриття, функціонування та рух коштів по рахунках ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_11 , за період з 23.02.2012 по 06.04.2015 та № НОМЕР_12 за період з 20.12.1013 по 06.04.2015, а саме:

-роздруківки руху коштів з розшифровкою та зазначенням без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи, SWIFT), призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу (з зазначенням години та хвилини), часом проведення платежу (з зазначенням години та хвилини), номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документа (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції), години та хвилини референсу та електронного носія з рухом коштів, який містить вищевказані відомості;

-документів, які були надані на відкриття та закриття рахунків, додавались під час їх функціонування, а також іншої інформації та документів, що знаходяться у відповідних справах з юридичного оформлення рахунку згідно Інструкції про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. № 492;

-первинних документів, що свідчать про зарахування та зняття грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, заявки на купівлю валюти, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів);

-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення даних операцій;

-всіх документів кредитної та депозитної справ ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

-документів, які підтверджують факт придбання та продажу цінних паперів та документів на виконання вказаних угод.

Попередити службових осіб ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про те, що невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: