Справа № 569/6695/13-к
УХВАЛА

05 квітня 2013 року м.Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е., з участю слідчого - Андрієвського А.О. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділення розслідування кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області лейтенанта податкової міліції Андрієвського А.О. яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. про проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС відділення розслідування кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області лейтенант податкової міліції Андрієвський А.О. звернувся до Рівненського міського суду з поданням, яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. про проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що слідчим відділом ДПС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000025 від 29.01.2013р. по факту умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, службовими особами Ново-Рафалівського споживчого товариства (, юридична адреса: Рівненська область Володимирецький район, смт. Рафалівка вул. Б. Хмельницького, 2) за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Ново-Рафалівського СТ протягом 2009-2012 років не в повному обсязі включали до складу валових доходів в деклараціях з податку на прибуток підприємства та до складу податкових зобов'язань з податку на додану вартість, доходи отримані від реалізації товарів через мережу торгових закладів та надання послуг з харчування дітей в школах та дошкільних навчальних закладах, чим ухилились від сплати податків в сумі 3,099 млн. грн.

Згідно отриманих відомостей (рапорт завідувача сектору БФБООЗСПБ ВПМ Сарненської МДПІ Рівненської області ДПС від 26.03.2013р.) встановлено, що документи, які свідчать про отримання не облікованих товарів та подальшу їх реалізацію Ново-Рафалівським СТ, а також документи складського обліку, які мають істотне значення для встановлення істини по кримінальному провадженню знаходяться за адресою розташування складських приміщень товариства: Рівненська область Володимирецький район смт. Рафалівка вул. Залізнична, 1.

Згідно інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно №974718 від 05.03.2013 року, право власності за адресою розташування складських приміщень: Рівненська область Володимирецький район смт. Рафалівка вул. Залізнична, 1 зареєстроване за Володимирецькою районною спілкою споживчих товариств.

Слідчий підтримав клопотання про проведення обшуку та пояснив, що у слідства є достатні підстави вважати, що документи та інші речі у тому числі комп'ютерна техніка, які свідчать про діяльність Ново-Рафалівського СТ направлену на умисне ухилення від сплати податків, знаходяться за адресою розташування складських приміщень товариства та мають важливе значення для справи.

Заслухавши пояснення слідчого, матеріали клопотання суд прийшов до висновку про задоволення клопотання.

Відповідно до ч.1 ст.234 КК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи викладене, а також, те що що у слідства є достатні підстави вважати, що документи та інші речі у тому числі комп'ютерна техніка, які свідчать про діяльність Ново-Рафалівського СТ направлену на умисне ухилення від сплати податків, знаходяться за адресою розташування складських приміщень товариства, суд прийшов до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст.234, 235 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділення розслідування кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області лейтенанта податкової міліції Андрієвського А.О. яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Дяком В.А. про проведення обшуку - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділення розслідування кримінальних справ СВ ДПС у Рівненській області лейтенанту податкової міліції Андрієвському А.О. дозвіл на проведення обшуку складських приміщень Ново-Рафалівського споживчого товариства () за адресою: Рівненська область Володимирецький район смт. Рафалівка вул. Залізнична, 1, з метою встановлення та вилучення документів, предметів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженні, а саме:

первинних бухгалтерських документів Ново-Рафалівського споживчого товариства;

документів (на паперових та електронних носіях), предметів, печаток та штампів, які можуть свідчити про вчинення злочину;

технічних засобів (у тому числі комп'ютерної техніки), яка використовувалася для здійснення злочину;

чорнових записів в яких міститься інформація щодо вчинення злочину;

платіжних документів, що відображають проведення взаєморозрахунків з контрагентами.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга протягом п'яти днів до апеляційного суду Рівненської області.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду Ореховська К.Е.