печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
19.11.2015 слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором, звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучення, що знаходяться в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).

У проваджені СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000231 від 24.11.2014 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ДПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ) в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт ІНФОРМАЦІЯ_4 № 984/26-55-22-01/30401456 від 20 жовтня 2014 року «Про результати планової виїзної перевірки ДПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.07.2012 року по 31.12.2013р., валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2012 року по 31.12.2013 року»., з якого встановлено, що службові особи в період з 01.07.2012 року по 31.12.2013 року занизили податок на прибуток на загальну суму 13 156 332 грн. та ПДВ на суму 241 551 грн, що призвело до ненадходження коштів в особливо великому розмірі. При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні наявності фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з суб`єктами господарювання, з метою встановлення здійснення незаконної діяльності, ухилення від сплати податків та зборів, осіб, які діяли від ДПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та місцезнаходження документів, штампів, печатки, які використовувалися, а також документів які містять підписи та почерки службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Згідно витягу з бази даних ГУ ДФС України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), має поточні рахунки № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня)відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_10 ).

Відомості, що містяться в документах юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) та знаходяться на електронних (магнітних) носіях, відображують надходження та списання грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня) та свідчитимуть про фактичне перерахування коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в адресу суб`єктів господарювання, з подальшим встановленням перерахування або обготівковування отриманих грошових коштів, та можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до документів, які знаходиться у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ". В частині виїмки документів клопотання не підлягає задоволенню, відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчим суддею не встановлено необхідності вилучення оригіналів.

Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що знаходяться в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_10 ), розташованій за адресою АДРЕСА_1 , а саме:відомостей про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту стосовно кожного контрагенту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня за період з 04.10.2001 року по 02.08.2007 рік по рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня), з 22.02.2005 року 02.08.2007 рік по рахунку № НОМЕР_4 (українська гривня), з моменту відкриття розрахункового рахунку по 04.05.2010 рік по рахунку № НОМЕР_5 (українська гривня), з 12.03.2004 року 02.08.2007 рік по рахунку № НОМЕР_6 (українська гривня), з 12.07.2004 року 02.08.2007 рік по рахунку № НОМЕР_7 (українська гривня), з 18.03.2004року 02.08.2007 рік по рахунку № НОМЕР_8 (українська гривня), з моменту відкриття розрахункового рахунку по 04.05.2010 рік по рахунку № НОМЕР_9 (українська гривня);відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунками та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «Клієнтбанк» за період з 04.10.2001року по 02.08.2007 рік по рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня), з 22.02.2005 року 02.08.2007 рік по рахунку № НОМЕР_4 (українська гривня), з моменту відкриття розрахункового рахунку по 04.05.2010 рік по рахунку № НОМЕР_5 (українська гривня), з 12.03.2004 року 02.08.2007 рік по рахунку № НОМЕР_6 (українська гривня), з 12.07.2004 року 02.08.2007 рік по рахунку № НОМЕР_7 (українська гривня), з 18.03.2004 року 02.08.2007 рік по рахунку № НОМЕР_8 (українська гривня), з моменту відкриття розрахункового рахунку по 04.05.2010 рік по рахунку № НОМЕР_9 (українська гривня), в паперовому та електронному вигляді;копії заяв на отримання чекових книжок та всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахункам підприємства;копії юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»), а також копії карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 знаходиться в матеріалах кримінального провадження № 757/4273315-к

Прим. 2 слідчому ОСОБА_3

Копія: ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 "

Виконавець: ОСОБА_1

19.11.2015р.