Справа №712/7182/13-к
Провадження №1 кс/712/2698/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 14 червня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю старшого прокурора Бондаренко Марії Юріївни, слідчого з особливо важливих справ СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000044 слідчим з особливо важливих справ СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2, клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Захарченка О.Ю., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області перебувають матеріали кримінального провадження внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000044 від 28.11.12, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, в ході досудового слідства встановлено, що за період з 07.09.2011 по 17.11.2011 на рахунок ПП Артбуд Вектор () №9978, відкритий у ПАТ Фінбанк (МФО 328685) надходили значні суми грошових коштів від наступних субєктів підприємницької діяльності, а саме: ПП Інтерторгстрой (), ПП Черкаситоргсфера (), АРАЗ ОСС (), ПТ Універсал (), Красносільське МПП МВА (), ОСОБА_3, всього в загальній сумі 8 540 тис. грн., які в подальшому одразу знімались готівкою через касу відділення №47 ПАТ Фінбанк, за адресою: м. Черкаси, вул. Дашкевича, 30 директором ПП Артбуд Вектор ОСОБА_4 на нібито закупівлю будівельних матеріалів.

Враховуючи вищевикладене, Державною службою фінансового моніторингу України підготовлено узагальнені матеріали №0038/2012/ДСК від 27.02.2012 стосовно вказаних фінансових операцій та встановлено, що такі операції можуть бути повязані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом.

Крім того, в ході досудового розслідування було встановлено, що в 2011 році одним із контрагентів ПП Артбуд Вектор було ПП Інтерторгстрой (). Тому, для зясування обставин фінансово-господарських взаємовідносин ПП Інтерторгстрой () з ПП Артбуд Вектор, а також з метою призначення документальних перевірок та відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних документів, укладених ПП Інтерторгстрой () з ПП Артбуд Вектор.

Вказані документи перебувають у володінні службових осіб ПП Інтерторгстрой (), так як відповідно до ст. 44 Податкового кодексу України платники податків зобовязані забезпечити зберігання документів, повязаних із веденням господарської діяльності, не менш як 1095 днів з дня подання податкової звітності, для складання якої використовуються зазначені документи

Фінансово-господарські документи ПП Інтерторгстрой (), у кримінальному провадженні мають доказове значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дату та обсяги проведених операцій, найменування товару (послуг), встановити осіб, які склали вказані документи.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ПП Інтерторгстрой (), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий Захарченко О.Ю. та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП Інтерторгстрой (), а саме договори (з додатками), податкові накладні на реалізацію та придбання товару, розрахунки коригування до податкових накладних, накладні, акти, банківські виписки, товарно-транспортні накладні, документи що підтверджують валові витрати (доходи) за 2011 рік та всіх інші документи, що підтверджують взаємовідносини ПП Інтерторгстрой з ПП Артбуд Вектор за період 2011 року, накази на призначення (звільнення) службових осіб ПП Інтерторгстрой за 2011 рік мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання.

Надати слідчому з особливо важливих справ СУ фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучення первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП Інтерторгстрой (), а саме договорів (з додатками), податкових накладних на реалізацію та придбання товару, розрахунків коригування до податкових накладних, накладних, актів, банківських виписок, товарно-транспортних накладних, документів що підтверджують валові витрати (доходи) за 2011 рік та всіх інших документів, що підтверджують взаємовідносини ПП Інтерторгстрой з ПП Артбуд Вектор за період 2011 року, наказів на призначення (звільнення) службових осіб ПП Інтерторгстрой за 2011 рік.

Виконання даної ухвали покласти на працівників податкової міліції.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів і діє протягом одного місяця з дня її оголошення.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий