Октябрський районний суд м.Полтави
Провадження № 1кс/554/5215/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24 вересня 2014 року Октябрський районний суду м. Полтави в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого ОСОБА_3

розглянувши клопотання в.о. слідчого СУ УМВС України в Полтавській області майора міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, посилаючись на те, що СУ УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000162 від 06.05.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2012-2014 років службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за попередньою змовою зі службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПВКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », всупереч п. 22 ст. 1, ст. 11, 17 ЗУ «Про здійснення державних закупівель» , ст. 6, 50 ЗУ «Про захист економічної конкуренції», внесли до тендерної документації завідомо недостовірні відомості щодо відсутності змови з іншим учасником процедури, з метою постачання машин та устаткування для добувної промисловості, штучно завищивши вартість предмету постачання, а також вносили та продовжують вносити завідомо неправдиві відомості до первинних бухгалтерських документів та податкової звітності, а саме декларацій з ПДВ, вказуючи при цьому недостовірні відомості щодо виконання робіт, постачання товарів та їх обсяг підконтрольними установами-суб`єктами господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », яким вказані кошти безпідставно перераховувались та останніми переводилися у готівку.

При виконанні робіт та постачанні товарів на замовлення філії ГПУ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ДК « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » та Договір про спільну діяльність від 28.11.2000 року №1-Д21/008/2000 уповноважена особа « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ОСОБА_4 являючись фактичним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за змовою з їх керівниками та головними бухгалтерами, а також представниками комітетів з конкурсних торгів ГПУ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 » подавали на розгляд комітету з конкурсних торгів завідомо неправдиву інформацію щодо їх пов`язаності, штучно завищували вартість товарів робіт та послуг створюючи антиконкурентне середовище, внаслідок цього незаконно отримували перемогу та укладали договори з розпорядниками державних коштів.

В подальшому службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримані кошти перераховували на адресу підконтрольних та пов`язаних СГД ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПВКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з метою штучного завищення валових витрат підприємства, а також підприємств з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » з метою переведення коштів у готівку, використовували їх у подальшому при проведенні тіньових розрахунків з постачальниками, а також для придбання власного майна (нерухомості, автотранспорту).

Також, встановлено, що частина коштів, отриманих від державних підприємств перераховувалися на рахунки СГД, які мають ознаки фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 ».

Протягом 2012-2014 років ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювало перерахування, отриманих від державних організацій: філії ГПУ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ДК « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », філії « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » та Договір про спільну діяльність від 28.11.2000 року №1-Д21/008/2000 уповноважена особа « ІНФОРМАЦІЯ_16 » коштів на адресу саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПВКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », де засновниками та фактичними власниками є ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

За даними податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2012-2014р.р. від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » сформований податковий кредит з ПДВ в сумі 826749,69грн., що може свідчити саме про факт перерахування на адресу останнього СГД 4960498,14грн., отриманих від розпорядника державних коштів та підлягає перевірці шляхом проведення слідчих дій.

За даними податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2012-2014р.р. від ПВКП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » сформований податковий кредит з ПДВ в сумі 629196,32грн., що може свідчити саме про факт перерахування на адресу останнього СГД 3775177,92грн., отриманих від розпорядника державних коштів та підлягає перевірці шляхом проведення слідчих дій.

За даними податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2012-2014р.р. від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » сформований податковий кредит з ПДВ в сумі 2986351,39грн., що може свідчити саме про факт перерахування на адресу останнього СГД 17918108,34грн., отриманих від розпорядника державних коштів та підлягає перевірці шляхом проведення слідчих дій.

За даними податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2012-2014р.р. від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » сформований податковий кредит з ПДВ в сумі 851905,31грн., що може свідчити саме про факт перерахування на адресу останнього СГД 5111431,86грн., отриманих від розпорядника державних коштів та підлягає перевірці шляхом проведення слідчих дій.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), як суб`єкт господарювання взяте на облік у ІНФОРМАЦІЯ_17 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

З метою повноти, всебічності та об`єктивності розслідування кримінального провадження, слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ вилучення оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Приходжу до висновку про часткове задоволення клопотання, а саме у вилученні копій зазначених документів.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати в.о. слідчого СУ УМВС України в Полтавській області майору міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до інформації, речей та документів та вилучення їх копій, які знаходяться у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_18 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

1.юридичної (облікової) справи із взяття на облік платника податків (у тому числі відкритих та закритих рахунків, номерів свідоцтв ПДВ, інше);

2.лицевої (особової) картки платника по всім податкам з 17.12.1991 по 18.09.2014 року;

3.податкової звітності по всім податкам, у тому числі: форма 1 ДФ, декларацій з податку на прибуток підприємства та декларацій з податку на додану вартість (у тому числі інформації за ними, роздрукованої з баз даних ДПА) за період з 17.12.1991 по 18.09.2014 рік (з матеріалами та додатками);

4.актів камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) перевірок (з матеріалами та додатками, в тому числі копіями первинних бухгалтерських документів) та рішення по вказаних актах перевірок за період з 17.12.1991 по 18.09.2014 рік;

5.проведених зустрічних перевірок із суб`єктами господарювання з 17.12.1991 по 18.09.2014 рік;

6.листування між податковим органом та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_18 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1