Справа № 464/3697/15-к
пр.№ 1-кс/464/1092/15
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
06.05.2015 року м. Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, -
В С Т А Н О В И В:
05.05.2015 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене зі старшим прокурором відділу управління налгяду прокуратури Львівської області клопотання слідчого старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні, внесеному 16.04.2015 в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000079 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Кримінальне провадження зареєстроване у зв`язку з надходженням в слідче управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області з ІНФОРМАЦІЯ_2 матеріалів планової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 ), під час здійснення фінансово-господарських операцій з рядом СПД, спрямованих на придбання товарів, шляхом не відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій по придбанню ТМЦ, в період з 11.12.2012 по 31.12.2013, ухилилися від сплати податків на зальну суму 6 758 844 грн., що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів у особливо великих розмірах. Слідством встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період з 11.12.2012 по 30.09.2014 в бухгалтерському та податковому обліках відображав проведення фінансово-господарських операцій з ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 ), яке в свою чергу використовувало рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 відкриті в Західному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_8 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 . Посилаючись на те, що дослідження по вказаних банківських рахунках є єдиним можливим способом встановлення фактичних обставин здійснення господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 », перерахування коштів при здійсненні господарської діяльності щодо ввезення товарів на митну територію України, розрахунків за товари з іншими суб`єктами господарювання, руху грошових коштів по рахунках ПП « ОСОБА_5 », слідчий вказує на необхідність в тимчасовому доступі та вилученні інформації, яка становить банківську таємницю.
Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, заслухавши думку сторони кримінального провадження, встановив наступне.
Згідно з витягом з кримінального провадження № 0000079 матеріали контролюючих державних органів, а саме: матеріали планової виїзної перевірки ПП « ОСОБА_4 », які містять обставини про ухилення від сплати податків ПП « ОСОБА_4 » в період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року на загальну суму 6758844 грн., зареєстровані в ЄРДР 15.04.2015 року з правовою кваліфікацією ст. 121 ч. 3 КК України.
Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.
Стороною кримінального провадження згідно с вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначена в клопотанні інформація перебуває у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Зазначена інформація, відповідно до вимог ч. 7 ст. 162 КПК України відноситься до охоронюваної законом таємниці. Стороною кримінального провадження також доведено, що єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів по рахунках ПП « ОСОБА_5 » є його дослідження по вказаних банківських рахунках. Крім того, доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного, керуючись ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», ст. ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, суд-
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів та інформації, які перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - задовольнити.
Зобов`язати керівництво ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 , а також керівництво Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів та інформації з можливістю ознайомлення та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні Західного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме:
- юридичну справу, документи про відкриття рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_9 , які належать ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
- виписки про рух коштів на паперових та електронних носіях з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, одержувач платежу, банківські установи одержувача та відправника) по рахунках № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , які належать ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року;
- грошові чеки на отримання готівки з рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , які належать ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за період з 11.12.2012 року по 30.09.2014 року.
Виконання ухвали покласти на ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: