ЧЕРВОНОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ХАРКОВА
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
07.10.15 року м. Харків

Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участі секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області ОСОБА_3 , поданого в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000703 від 10.12.2014 року, за ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області ОСОБА_3 за погодженням з прокурором відділу 04/5 прокуратури Харківської області ОСОБА_4 звернувся до суду в рамках кримінального провадження №0000703 від 10.12.2014 року, за ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, з клопотанням, у якому просить надати дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Харків, вул. Наріманова, 1-А, офіс 317, відомості про власника відсутні, але фактично використовується ТОВ «Мегастрой 2012» (код 38161035) з метою відшукування фінансово-господарських, первинних бухгалтерських та податкових документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Урабус» (код 37874863), ТОВ «Атк-Груп», ТОВ «Ханон Плюс», ТОВ «Діаспол», ТОВ «ТБ «Імператив» та «Алмонд Трейд» (код 38261313) із ТОВ «Мегастрой 2012» (код 38161035), печатки штампи, цифрові носії з даними про фінансово-господарську діяльність вище вказаних та інших підприємств, конвертовані грошові кошти, гроші та майно нажите злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини по справі.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що першим слідчим відділом слідчого управління прокуратури Харківської області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000703 від 10.12.2014 року.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, невстановлені особи, використовуючи ТОВ «Урабус» (код 37874863), ТОВ «Атк-Груп», ТОВ «Ханон Плюс», ТОВ «Діаспол», ТОВ «ТБ «Імператив» та «Алмонд Трейд» (код 38261313) в результаті проведення безтоварних операцій, з метою переведення грошових коштів у готівку, незаконно надали податкову вигоду, тобто сформували податковий кредит з податку на додану вартість третім особам підприємствам покупцям шляхом відображення в податковій звітності завідомо неправдивих відомостей, щодо фінансово-господарських операцій з реалізації товарів, робіт, послуг в адресу підприємств-покупців, в результаті чого останні ухилилися від сплати податку на додану вартість.

За наслідками вказаних вище операцій державний бюджет недоотримав грошових коштів у сумі близько 4 млн. грн.

За даним фактом 10.12.2014 розпочато досудове розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, відомості про яке було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000703 від 10.12.2014р.

Постановою прокурора Харківської області від 21.08.2015 проведення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні доручено слідчому управлінню прокуратури області.

У ході досудового розслідування шляхом проведення слідчих розшукових дій та негласних слідчих розшукових дій - зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж та огляд і виїмка кореспонденції встановлено, що до організації та ведення протиправної діяльності за вищевказаними фактами причетні ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 .

При цьому встановлено, що послугами вищевказаного конвертаційного центру користувалось ТОВ «Мегастрой 2012» (код 38161035) директор ОСОБА_7 . Зазначене підприємство розташоване за адресою: м. Харків, вул. Наріманова, 1-А, офіс 317.

Відповідно до наявної інформації встановлено, що фінансово-господарські, первинні бухгалтерські та податкова документації, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Урабус» (код 37874863), ТОВ «Атк-Груп», ТОВ «Ханон Плюс», ТОВ «Діаспол», ТОВ «ТБ «Імператив» та «Алмонд Трейд» (код 38261313) із ТОВ «Мегастрой 2012» (код 38161035), печатки штампи, цифрові носії з даними про фінансово-господарську діяльність вище вказаних та інших підприємств, конвертовані грошові кошти, гроші та майно нажите злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини по справі, можуть знаходитись за місцем фактичного знаходження ТОВ «Мегастрой 2012» (код 38161035) за адресою: м. Харків, вул. Наріманова, 1-А, офіс 317.

Вказані вище документи мають доказове значення у даному кримінальному провадженні, так як зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, а також містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження. Без їх виявлення та дослідження неможливо повно і всебічно провести досудове розслідування.

Таким чином, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення і майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, необхідно провести обшук за місцем фактичного знаходження ТОВ «Мегастрой 2012» (код 38161035) за адресою: м. Харків, вул. Наріманова, 1-А, офіс 317.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно реєстраційної служби Харківського міського управління юстиції Харківської області відомості про власника об`єкта нерухомого майна за адресою: м. Харків, вул. Наріманова, 1-А, офіс 317 відсутні.

Аналогічна інформації отримана також із КП «Харківське міське бюро технічної інвентаризації».

При цьому вищевказане приміщення використовується ТОВ «Мегастрой 2012» (код 38161035).

На підставі вище викладеного є достатні підстави вважати, що фінансово-господарські, первинні бухгалтерські та податкова документації, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Урабус» (код 37874863), ТОВ «Атк-Груп», ТОВ «Ханон Плюс», ТОВ «Діаспол», ТОВ «ТБ «Імператив» та «Алмонд Трейд» (код 38261313) із ТОВ «Мегастрой 2012» (код 38161035), печатки штампи, цифрові носії з даними про фінансово-господарську діяльність вище вказаних та інших підприємств, конвертовані грошові кошти, гроші та майно нажите злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини по справі, можуть знаходитись за місцем фактичного знаходження ТОВ «Мегастрой 2012» (код 38161035) за адресою: м. Харків, вул. Наріманова, 1-А, офіс 317.
Вивчивши клопотання, додані до нього документи, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання та витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подано до суду клопотання, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України мета проведення обшуку виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 223 КПК України підставами для проведення слідчих дій є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення її мети.

Як вбачається з клопотання та доданих до нього матеріалів, підставою для внесення відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР №0000703 від 10.12.2014 року,став факт, що невстановлені особи, використовуючи ТОВ «Урабус» (код 37874863), ТОВ «Атк-Груп», ТОВ «Ханон Плюс», ТОВ «Діаспол», ТОВ «ТБ «Імператив» та «Алмонд Трейд» (код 38261313) в результаті проведення безтоварних операцій, з метою переведення грошових коштів у готівку, незаконно надали податкову вигоду, тобто сформували податковий кредит з податку на додану вартість третім особам підприємствам покупцям шляхом відображення в податковій звітності завідомо неправдивих відомостей, щодо фінансово-господарських операцій з реалізації товарів, робіт, послуг в адресу підприємств-покупців, в результаті чого останні ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі близько 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

У зв`язку з чим, в ході розслідування виникла необхідність в проведені обшуку у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Харків, вул. Наріманова, 1-А, офіс 317, відомості про власника відсутні, але фактично використовується ТОВ «Мегастрой 2012» (код 38161035) з метою відшукування фінансово-господарських, первинних бухгалтерських та податкових документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Урабус» (код 37874863), ТОВ «Атк-Груп», ТОВ «Ханон Плюс», ТОВ «Діаспол», ТОВ «ТБ «Імператив» та «Алмонд Трейд» (код 38261313) із ТОВ «Мегастрой 2012» (код 38161035), печатки штампи, цифрові носії з даними про фінансово-господарську діяльність вище вказаних та інших підприємств.

В частині надання дозволу на обшук іншим особам, як про те зазначено в клопотанні, слідчий суддя вважає його неконкретизованим, а тому таким, що задоволенню не підлягає.

Статтею 235 КПК України встановлено, що ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Відповідно до ст. 309 КПК України, ухвала слідчого судді про надання дозволу на обшук оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Крім того, слідчий просить надати дозвіл на обшук, та доручити старшому слідчому першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області ОСОБА_3 або іншим слідчим або оперативним працівникам за дорученням слідчого чи прокурора, разом з тим слідчий не зазначає яким саме слідчим або оперативним працівникам він просить надати дозвіл та не надає докази, що вказані співробітники є особами, які здійснюють розслідування по даному кримінальному провадженню.

Фіксування процесу технічними засобами відповідно до положень ст. 107 КПК України не здійснювалось.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 234, 235, 236, 371, 372 КПК України,
ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області ОСОБА_3 , поданого в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000703 від 10.12.2014 року, за ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити частково.
Надати старшому слідчому першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Харківської області ОСОБА_3 та прокурорам прокуратури Харківської області ОСОБА_4 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 дозвіл на проведення обшуку у нежитлових приміщеннях за адресою: м. Харків, вул. Наріманова, 1-А, офіс 317, відомості про власника відсутні, але фактично використовується ТОВ «Мегастрой 2012» (код 38161035) з метою відшукування фінансово-господарських, первинних бухгалтерських та податкових документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «Урабус» (код 37874863), ТОВ «Атк-Груп», ТОВ «Ханон Плюс», ТОВ «Діаспол», ТОВ «ТБ «Імператив» та «Алмонд Трейд» (код 38261313) із ТОВ «Мегастрой 2012» (код 38161035), печатки штампи, цифрові носії з даними про фінансово-господарську діяльність вище вказаних та інших підприємств.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1