Справа № 308/7017/15-к
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24.12.2015 р. Ужгородський міськрайонний суд Закарпатської області в особі

головуючої судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

з участю прокурора ОСОБА_3

обвинуваченого ОСОБА_4

захисника ОСОБА_5

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні у залі суду в м. Ужгород кримінальне провадження про обвинувачення

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Завидово Мукачівського району, мешканця АДРЕСА_1 , зареєстрованого за адресою АДРЕСА_2 , громадянина України, з середньою освітою, не працюючого, одруженого, раніше не судимого, у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ст. 358 ч.ч. 1, 4 КК України,

В С Т А Н О В И В:
ОСОБА_4 обвинувачується в тому, що він, умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного засобу марки «Volkswagen» моделі «Trannsporter T5», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_1 , 17.12.2014 прибувши на митний пост «Тиса» Чопської митниці Міндоходів за кермом автомобіля «Volkswagen» моделі «Trannsporter T5» з причепом-платформою до нього з державними номерним знаком НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , де вказаним транспортним засобом перевозив автомобіль марки «Volkswagen» моделі «Trannsporter T5», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_1 , з метою переміщення його на митну територію України, з подальшим розмитненням, шляхом сплати необхідних митних платежів, та випущенням даного транспортного засобу у вільний обіг, маючи при собі пакет документів, а саме: свідоцтво про реєстрацію вищезазначеного транспортного засобу серії НОМЕР_4 видане 27.11.2007 року, доручення яким приватне підприємство «Злата п`ять» уповноважує доставляти товар на митний пост, представляти інтереси у митних органах та органах ДАІ УМВС України, пред`являти відповідні документи, здійснювати відповідні розрахунки під час митного оформлення, інвойс №2621 від 16.12.2014 року, при цьому достовірно знаючи що даний інвойс є підробленим, тобто містить в собі неправдиві відомості про відправника автомобіля, одержувача та вартість транспортного засобу, подав його митним органам України.

Відповідно до інвойсу №2612 від 16.12.2014 року вартість даного транспортного засобу становить 2050,00 Євро, що за курсом НБУ станом на 17.12.2014 року складає 40181,34 грн. відправником транспортного засобу є іноземна фірма «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), а одержувачем ПП «Злата п`ять» (44341, Волинська область, Любомильський район, с. Почани, Україна).

В ході проведення перевірки було встановлено, що автомобіль марки «Volkswagen» моделі «Trannsporter T5», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_1 , проданий угорським підприємством «SAKKLRA-WENDOM KFT» громадянину ОСОБА_6 , де вартість вище вказаного транспортного засобу становить 1300000,00 угорських форинтів, що згідно курсу 17.12.2014 року становить 82 644,12 гривень.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа.

Окрім того ОСОБА_4 , діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитнені товару, а саме транспортного засобу марки «RENAULT Trafic», 2008 року випуску, кузов № НОМЕР_5 , 03.12.2014 року, прибувши на митний пост «Тиса» Чопської митниці Міндоходів за кермом автомобіля «Volkswagen» моделі «Trannsporter T5» з причепом-платформою до нього з державними номерним знаком НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , де вказаним транспортним засобом перевозив автомобіль марки «RENAULT Trafic», 2008 року випуску, кузов № НОМЕР_5 , з метою переміщення його на митну територію України, з подальшим розмитненням, шляхом сплати необхідних митних платежів, та випущенням даного транспортного засобу у вільний обіг, маючи при собі пакет документів, а саме: свідоцтво про реєстрацію вищезазначеного транспортного засобу серії НОМЕР_6 видане 14.05.2014 року, доручення б/н від 03.12.14, яким приватне підприємство «Злата п`ять» уповноважує його доставляти товар на митний пост, представляти інтереси у митних органах та органах ДАІ УМВС України, пред`являти відповідні документи, здійснювати відповідні розрахунки під час митного оформлення, інвойс №2561 від 03.12.2014 року, при цьому достовірно знаючи що даний інвойс є підробленим, тобто містить в собі неправдиві відомості про відправника автомобіля, одержувача та вартість транспортного засобу, подав його митним органам України.

Відповідно до інвойсу №2561 від 03.12.2014 року, вартість даного транспортного засобу становить 2100,00 Євро, що за курсом НБУ станом на 03.12.2014 року складає 39555,02 грн. відправником транспортного засобу є іноземна фірма «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), а одержувачем ПП «Злата п`ять» (44341, Волинська область, Любомильський район, с. Почани, Україна).

В ході проведення перевірки було встановлено, що даний транспортний засіб був придбаний в угорському підприємстві «CONETT BT» громадянином ОСОБА_7 ( АДРЕСА_3 .). Вартість зазначеного транспортного засобу становить 1100000 угорських форинтів, що згідно курсу НБУ станом на 03.12.2014 року становило 67 615,13 грн.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа.

Окрім того ОСОБА_4 , діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитнені товару, а саме транспортного засобу марки «Volkswagen» модель «Caddy», 2010 року випуску, кузов № НОМЕР_7 , 18.12.2014 року, прибувши на митний пост «Тиса» Чопської митниці Міндоходів за кермом автомобіля «Volkswagen» моделі «Trannsporter T5» з причепом-платформою до нього з державними номерним знаком НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , де вказаним транспортним засобом перевозив автомобіль марки «Volkswagen» модель марки «Caddy», 2010 року випуску, кузов № НОМЕР_7 , з метою переміщення його на митну територію України, з подальшим розмитненням, шляхом сплати необхідних митних платежів, та випущенням даного транспортного засобу у вільний обіг, маючи при собі пакет документів, а саме: свідоцтво про реєстрацію вищезазначеного транспортного засобу серії НОМЕР_9 видане 02.10.2010 року, доручення б/н від 18.12.2014, яким приватне підприємство «Злата п`ять» уповноважує ОСОБА_4 , доставляти товар на митний пост, представляти інтереси у митних органах та органах ДАІ УМВС України, пред`являти відповідні документи, здійснювати відповідні розрахунки під час митного оформлення, інвойс №2635 від 17.12.2014 року, при цьому достовірно знаючи що даний інвойс є підробленим, тобто містить в собі неправдиві відомості про відправника автомобіля, одержувача та вартість транспортного засобу, подав його митним органам України.

Відповідно до інвойсу №2635 від 17.12.2014 року, вартість даного транспортного засобу становить 2000,00 Євро, що за курсом НБУ станом на 18.12.2014 року, складає 39564,02 грн. відправником транспортного засобу є іноземна фірма «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), а одержувачем ПП «Злата п`ять» (44341, Волинська область, Любомильський район, с. Почани, Україна).

В ході проведення перевірки було встановлено, що даний транспортний засіб був придбаний в угорському підприємстві «Zenit Holding Zrt» (1141 Budapest, Godolli utca 50, HU) громадянином ОСОБА_8 ( АДРЕСА_4 ). Вартість зазначеного транспортного засобу становить 1500000 угорських форинтів, що згідно курсу НБУ станом на 18.12.2014 року становило 95 035,80 грн.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа.

Окрім того ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного засобу марки «Volkswagen» моделі «Transporter T5», 2008 року випуску, р.н.з. НОМЕР_10 , номер кузова НОМЕР_11 , 06.11.2014 прибувши на митний пост «Тиса» Чопської митниці Міндоходів за кермом вищевказаного транспортного засобу, з метою переміщення його на митну територію України, з подальшим розмитненням, шляхом сплати необхідних митних платежів, та випущенням даного транспортного засобу у вільний обіг, маючи при собі пакет документів, а саме: свідоцтво про реєстрацію вищезазначеного транспортного засобу серії НОМЕР_12 видане 19.05.08, доручення б/н, яким приватне підприємство «Злата п`ять» уповноважує його доставляти товар на митний пост, представляти інтереси у митних органах та органах ДАІ УМВС України, пред`являти відповідні документи, здійснювати відповідні розрахунки під час митного оформлення, інвойс №2342 від 05.11.14 року, при цьому достовірно знаючи що даний інвойс є підробленим, тобто містить в собі неправдиві відомості про відправника автомобіля, одержувача та вартість транспортного засобу, подав його митним органам України.

Відповідно до інвойсу №2342 від 05.11.14 року, вартість даного транспортного засобу становить 2800,00 Євро, що за курсом НБУ станом на 06.11.14 складало 47292,45 грн., відправником транспортного засобу є іноземна фірма «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), а одержувачем ПП «Злата п`ять» (44341, Волинська область, Любомильський район, с. Почани, Україна).

В ході проведення перевірки було встановлено, що даний транспортний засіб був придбаний в німецькому підприємстві «FISCER VIOLETTA» (49084, Osnabruck, Pferdestr. 59, DE) громадянином ОСОБА_9 ( АДРЕСА_5 ). Вартість зазначеного транспортного засобу становить 4 200, 00 Євро, що згідно курсу НБУ станом на 06.11.2014 становило 70 938,68 грн.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа.

Окрім того ОСОБА_4 , діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитнені товару, а саме транспортного засобу марки «RENAULT KANGOO», 2007 року випуску, кузов № НОМЕР_13 , 29.11.2014 року, прибувши на митний пост «Тиса» Чопської митниці Міндоходів за кермом автомобіля «Volkswagen» моделі «Trannsporter T5» з причепом-платформою до нього з державними номерним знаком НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , де вказаним транспортним засобом перевозив автомобіль марки «RENAULT KANGOO», 2007 року випуску, кузов № НОМЕР_13 , з метою переміщення його на митну територію України, з подальшим розмитненням, шляхом сплати необхідних митних платежів, та випущенням даного транспортного засобу у вільний обіг, маючи при собі пакет документів, а саме: свідоцтво про реєстрацію вищезазначеного транспортного засобу серії НОМЕР_14 видане 05.07.2007 року, доручення б/н., яким приватне підприємство «Злата п`ять» уповноважує його доставляти товар на митний пост, представляти інтереси у митних органах та органах ДАІ УМВС України, пред`являти відповідні документи, здійснювати відповідні розрахунки під час митного оформлення, інвойс №2518 від 28.11.2014 року, при цьому достовірно знаючи що даний інвойс є підробленим, тобто містить в собі неправдиві відомості про відправника автомобіля, одержувача та вартість транспортного засобу, подав його митним органам України.

Відповідно до інвойсу №2518 від 28.11.2014 року, вартість даного транспортного засобу становить 1100,00 Євро, що за курсом НБУ станом на 29.11.2014 року складає 20549,81 грн., відправником транспортного засобу є іноземна фірма «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), а одержувачем ПП «Злата п`ять» (44341, Волинська область, Любомильський район, с. Почани, Україна).

В ході проведення перевірки було встановлено, що даний транспортний засіб був придбаний в угорському підприємстві «HASZNALTAUTO 2010 Kft» (6724 Szeged, Othalom utsa 49, HU) громадянином ОСОБА_10 ( АДРЕСА_6 ). Вартість зазначеного транспортного засобу становить 700 000 угорських форинтів, що згідно курсу НБУ станом на 29.11.2014 року, становило 42 577,15 грн.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа.

Окрім того ОСОБА_4 , діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитнені товару, а саме транспортного засобу марки «Volkswagen» модель «Caddy», 2004 року випуску, кузов № НОМЕР_15 , 02.12.2014 року, прибувши на митний пост «Тиса» Чопської митниці Міндоходів за кермом автомобіля «Volkswagen» моделі «Trannsporter T5» з причепом-платформою до нього з державними номерним знаком НОМЕР_8 , НОМЕР_16 , де вказаним транспортним засобом перевозив автомобіль марки «Volkswagen» модель марки «Caddy», 2004 року випуску, кузов № НОМЕР_15 , з метою переміщення його на митну територію України, з подальшим розмитненням, шляхом сплати необхідних митних платежів, та випущенням даного транспортного засобу у вільний обіг, маючи при собі пакет документів, а саме: свідоцтво про реєстрацію вищезазначеного транспортного засобу серії НОМЕР_17 видане 20.07.2004 року, доручення б/н/., яким приватне підприємство «Злата п`ять» уповноважує ОСОБА_11 , доставляти товар на митний пост, представляти інтереси у митних органах та органах ДАІ УМВС України, пред`являти відповідні документи, здійснювати відповідні розрахунки під час митного оформлення, інвойс №2510 від 27.11.2014 року, при цьому достовірно знаючи що даний інвойс є підробленим, тобто містить в собі неправдиві відомості про відправника автомобіля, одержувача та вартість транспортного засобу, подав його митним органам України.

Відповідно до інвойсу №2510 від 27.11.2014 року, вартість даного транспортного засобу становить 1000,00 Євро, що за курсом НБУ станом на 02.12.2014 року, складає 18794,92 грн. відправником транспортного засобу є іноземна фірма «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), а одержувачем ПП «Злата п`ять» (44341, Волинська область, Любомильський район, с. Почани, Україна).

В ході проведення перевірки було встановлено, що даний транспортний засіб був придбаний в угорському підприємстві «KARG AUTO KFT» (7400 Kaposvar, Arpad utca 37-39, HU) громадянином ОСОБА_10 ( АДРЕСА_6 ). Вартість зазначеного транспортного засобу становить 450 000 угорських форинтів, що згідно курсу НБУ станом на 02.12.2014 року становило 27 566,64 грн.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа.

Окрім того ОСОБА_4 , діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного засобу марки «Volkswagen» моделі «Trannsporter T4», 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_18 , 18.11.2014 прибувши на митний пост «Тиса» Чопської митниці Міндоходів за кермом автомобіля «Volkswagen» моделі «Trannsporter T5» з причепом-платформою до нього з державними номерним знаком НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , де вказаним транспортним засобом перевозив автомобіль марки «Volkswagen» моделі «Trannsporter T4», 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_18 , з метою переміщення його на митну територію України, з подальшим розмитненням, шляхом сплати необхідних митних платежів, та випущенням даного транспортного засобу у вільний обіг, маючи при собі пакет документів, а саме: свідоцтво про реєстрацію вищезазначеного транспортного засобу серії НОМЕР_19 видане 07.05.2002 року, доручення яким приватне підприємство «Злата п`ять» уповноважує доставляти товар на митний пост, представляти інтереси у митних органах та органах ДАІ УМВС України, пред`являти відповідні документи, здійснювати відповідні розрахунки під час митного оформлення, інвойс №2457 від 18.11.2014 року, при цьому достовірно знаючи що даний інвойс є підробленим, тобто містить в собі неправдиві відомості про відправника автомобіля, одержувача та вартість транспортного засобу, подав його митним органам України.

Відповідно до інвойсу №2457 від 18.11.2014 року, вартість даного транспортного засобу становить 700,00 Євро, що за курсом НБУ станом на 18.11.2014 року складає 13349,96 грн. відправником транспортного засобу є іноземна фірма «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), а одержувачем ПП «Злата п`ять» (44341, Волинська область, Любомильський район, с. Почани, Україна).

В ході проведення перевірки було встановлено, що автомобіль марки «Volkswagen» моделі «Trannsporter T4», 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_18 , проданий угорським підприємством «SAKKLRA-WENDOM KFT» громадянину ОСОБА_10 ( АДРЕСА_6 ), де вартість вище вказаного транспортного засобу становить 300 000 угорських форинтів, що згідно курсу НБУ станом на 18.11.2014 року, становить 18 690,09 гривень.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа.

Окрім того ОСОБА_4 , діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного засобу марки «FORD» модель «TRANSIT CONNECT», 2009 року випуску, номер кузова НОМЕР_20 , 14.12.2014 року, прибувши на митний пост «Тиса» Чопської митниці Міндоходів за кермом автомобіля «Volkswagen» моделі «Trannsporter T5» з причепом-платформою до нього з державними номерним знаком НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , де вказаним транспортним засобом перевозив автомобіль марки «FORD» модель «TRANSIT CONNECT», 2009 року випуску, номер кузова НОМЕР_20 , з метою переміщення його на митну територію України, з подальшим розмитненням, шляхом сплати необхідних митних платежів, та випущенням даного транспортного засобу у вільний обіг, маючи при собі пакет документів, а саме: свідоцтво про реєстрацію вищезазначеного транспортного засобу серії НОМЕР_21 видане 08.10.2009 року, доручення б/н., від 14.12.2014 року яким приватне підприємство «Злата п`ять» уповноважує гр. ОСОБА_4 , доставляти товар на митний пост, представляти інтереси у митних органах та органах ДАІ УМВС України, пред`являти відповідні документи, здійснювати відповідні розрахунки під час митного оформлення, інвойс №2608 від 13.12.2014 року, при цьому достовірно знаючи що даний інвойс є підробленим, тобто містить в собі неправдиві відомості про відправника автомобіля, одержувача та вартість транспортного засобу, подав його митним органам України.

Відповідно інвойс №2608 від 13.12.2014 року, вартість даного транспортного засобу становить 1700,00 Євро, що за курсом НБУ станом на 14.12.2014 року складає 33192,94 грн., де відправником транспортного засобу є іноземна фірма «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), а одержувачем ПП «Злата п`ять» (44341, Волинська область, Любомильський район, с. Почани, Україна).

В ході проведення перевірки було встановлено, що автомобіль марки ««FORD» модель «TRANSIT CONNECT», 2009 року випуску, номер кузова НОМЕР_20 , проданий угорським підприємством «P.G-MOBILE KFT» (6500, Baja, Keleti korut 37 HU) громадянину Іванe Фауст (м. Мукачево, c. Домбок 2), де вартість вище вказаного транспортного засобу становить 1 380 000 угорських форинтів, що згідно курсу НБУ станом на 14.12.2014 року, становить 87 443,56 гривень.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа.

Окрім того ОСОБА_4 , діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного засобу марки «BMW» модель «520», 2012 року випуску, номер кузова НОМЕР_22 , 06.11.2014 року, прибувши на митний пост «Тиса» Чопської митниці Міндоходів за кермом автомобіля «Volkswagen» моделі «Transporter T5» з причепом-платформою до нього з державними номерним знаком НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , де вказаним транспортним засобом перевозив автомобіль марки «BMW» модель «520», 2012 року випуску, номер кузова НОМЕР_22 , з метою переміщення його на митну територію України, з подальшим розмитненням, шляхом сплати необхідних митних платежів, та випущенням даного транспортного засобу у вільний обіг, маючи при собі пакет документів, а саме: свідоцтво про реєстрацію вищезазначеного транспортного засобу серії НОМЕР_23 видане 19.04.2012 року, доручення б/н., яким приватне підприємство «Злата п`ять» уповноважує гр. ОСОБА_4 , доставляти товар на митний пост, представляти інтереси у митних органах та органах ДАІ УМВС України, пред`являти відповідні документи, здійснювати відповідні розрахунки під час митного оформлення, інвойс №2349 від 06.11.2014 року, при цьому достовірно знаючи що даний інвойс є підробленим, тобто містить в собі неправдиві відомості про відправника автомобіля, одержувача та вартість транспортного засобу, подав його митним органам України.

Відповідно інвойс №2349 від 06.11.2014 року, вартість даного транспортного засобу становить 9000,00 Євро, що за курсом НБУ станом на 06.11.2014 року складає 152011,45 грн., де відправником транспортного засобу є іноземна фірма «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), а одержувачем ПП «Злата п`ять» (44341, Волинська область, Любомильський район, с. Почани, Україна).

В ході проведення перевірки було встановлено, що автомобіль марки «BMW» модель «520», 2012 року випуску, номер кузова НОМЕР_22 , проданий німецьким підприємством «WEST MOTORS» (52382, Niderzier, Siefstr. 17, DE) громадянину ОСОБА_8 ( АДРЕСА_5 ), де вартість вище вказаного транспортного засобу становить 19 600,00 Євро, що згідно курсу НБУ станом на 06.11.2014 року, становить 331 047,16 гривень.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа.

Окрім того ОСОБА_4 , діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного засобу марки «FORD» модель «TRANSIT», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_24 , 15.11.2014 року, прибувши на митний пост «Тиса» Чопської митниці Міндоходів за кермом автомобіля «Volkswagen» моделі «Transporter T5» з причепом-платформою до нього з державними номерним знаком НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , де вказаним транспортним засобом перевозив автомобіль марки «FORD» модель «TRANSIT», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_24 , з метою переміщення його на митну територію України, з подальшим розмитненням, шляхом сплати необхідних митних платежів, та випущенням даного транспортного засобу у вільний обіг, маючи при собі пакет документів, а саме: свідоцтво про реєстрацію вищезазначеного транспортного засобу серії НОМЕР_25 видане 05.06.2007 року, доручення б/н., яким приватне підприємство «Злата п`ять» уповноважує гр. ОСОБА_4 , доставляти товар на митний пост, представляти інтереси у митних органах та органах ДАІ УМВС України, пред`являти відповідні документи, здійснювати відповідні розрахунки під час митного оформлення, інвойс №2438 від 14.11.2014 року, при цьому достовірно знаючи що даний інвойс є підробленим, тобто містить в собі неправдиві відомості про відправника автомобіля, одержувача та вартість транспортного засобу, подав його митним органам України.

Відповідно інвойс №2438 від 14.11.2014 року, вартість даного транспортного засобу становить 2000,00 Євро, що за курсом НБУ станом на 15.11.2014 року складає 38 395,41 грн., де відправником транспортного засобу є іноземна фірма «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), а одержувачем ПП «Злата п`ять» (44341, Волинська область, Любомильський район, с. Почани, Україна).

В ході проведення перевірки було встановлено, що автомобіль марки «FORD» модель «TRANSIT», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_24 , 15.11.2014 року, проданий угорським підприємством «BUR COMP BT» (1239, Budapest, Csendes utca 9, HU) громадянину ОСОБА_12 ( АДРЕСА_2 ), де вартість вище вказаного транспортного засобу становить 1 195 000 угорських форинтів, що згідно курсу НБУ станом на 15.11.2014 року, становить 74 883б, 36 гривень.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа.

Окрім того ОСОБА_4 , діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного засобу марки «Volkswagen» моделі «Caddy», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_26 , 18.11.2014 року, прибувши на митний пост «Тиса» Чопської митниці Міндоходів за кермом автомобіля «Volkswagen» моделі «Transporter T5» з причепом-платформою до нього з державними номерним знаком НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , де вказаним транспортним засобом перевозив автомобіль марки «Volkswagen» моделі «Caddy», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_26 , з метою переміщення його на митну територію України, з подальшим розмитненням, шляхом сплати необхідних митних платежів, та випущенням даного транспортного засобу у вільний обіг, маючи при собі пакет документів, а саме: свідоцтво про реєстрацію вищезазначеного транспортного засобу серії НОМЕР_27 видане 03.06.2007 року, доручення б/н., яким приватне підприємство «Злата п`ять» уповноважує гр. ОСОБА_4 , доставляти товар на митний пост, представляти інтереси у митних органах та органах ДАІ УМВС України, пред`являти відповідні документи, здійснювати відповідні розрахунки під час митного оформлення, інвойс №2452 від 17.11.2014 року, при цьому достовірно знаючи що даний інвойс є підробленим, тобто містить в собі неправдиві відомості про відправника автомобіля, одержувача та вартість транспортного засобу, подав його митним органам України.

Відповідно інвойс №2452 від 17.11.2014 року, вартість даного транспортного засобу становить 1600,00 Євро, що за курсом НБУ станом на 18.11.2014 року, складає 30 514,19 грн., де відправником транспортного засобу є іноземна фірма «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), а одержувачем ПП «Злата п`ять» (44341, Волинська область, Любомильський район, с. Почани, Україна).

В ході проведення перевірки було встановлено, що автомобіль марки «Volkswagen» моделі «Caddy», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_26 , проданий угорським підприємством «BUR COMP BT» (1239, Budapest, Csendes utca 9, HU) громадянину ОСОБА_12 ( АДРЕСА_2 ), де вартість вище вказаного транспортного засобу становить 905 000 угорських форинтів, що згідно курсу НБУ станом на 18.11.2014 року, становить 56 381,77 гривень.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа.

Окрім того ОСОБА_4 , діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного засобу марки «Volkswagen» моделі «Caddy», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_28 , 24.12.2014 року, будучи на митному пості «Тиса» Чопської митниці Міндоходів за кермом автомобіля «Volkswagen» моделі «Transporter T5» з причепом-платформою до нього з державними номерним знаком НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , перебував гр. ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , мешканець АДРЕСА_7 , який вказаним транспортним засобом доставив автомобіль марки «Volkswagen» моделі «Caddy», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_28 , де в подальшому гр. ОСОБА_4 , з метою переміщення його на митну територію України, з подальшим розмитненням, шляхом сплати необхідних митних платежів, та випущенням даного транспортного засобу у вільний обіг, маючи при собі пакет документів, а саме: свідоцтво про реєстрацію вищезазначеного транспортного засобу серії НОМЕР_29 видане 08.02.2007 року, доручення б/н., від 12.04.2014 року, яким приватне підприємство «Злата п`ять» уповноважує гр. ОСОБА_14 , доставляти товар на митний пост, представляти інтереси у митних органах та органах ДАІ УМВС України, пред`являти відповідні документи, здійснювати відповідні розрахунки під час митного оформлення, інвойс №2669 від 23.12.2014 року, при цьому достовірно знаючи що даний інвойс є підробленим, тобто містить в собі неправдиві відомості про відправника автомобіля, одержувача та вартість транспортного засобу, подав його митним органам України.

Відповідно інвойс №2669 від 23.12.2014 року, вартість даного транспортного засобу становить 1600,00 Євро, що за курсом НБУ станом на 23.12.2014 року, складає 30 719,51 грн., де відправником транспортного засобу є іноземна фірма «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), а одержувачем ПП «Злата п`ять» (44341, Волинська область, Любомильський район, с. Почани, Україна).

В ході проведення перевірки було встановлено, що автомобіль марки «Volkswagen» моделі «Caddy», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_28 , проданий угорським підприємством «BUR COMP BT» (Csendes utca 9, 1239, Budapest, HU) громадянину ОСОБА_15 ( АДРЕСА_8 ), де вартість вище вказаного транспортного засобу становить 905 000 угорських форинтів, що згідно курсу НБУ станом на 24.12.2014 року, становить 59 060,97 гривень.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа.

Окрім того ОСОБА_4 , діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного засобу марки «Mercedes» модель «Vito 109», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_30 , 22.12.2014 року, прибувши на митний пост «Тиса» Чопської митниці Міндоходів за кермом автомобіля «Volkswagen» моделі «Transporter T5» з причепом-платформою до нього з державними номерним знаком НОМЕР_8 , НОМЕР_3 , де вказаним транспортним засобом перевозив автомобіль марки «Mercedes» модель «Vito 109», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_30 , з метою переміщення його на митну територію України, з подальшим розмитненням, шляхом сплати необхідних митних платежів, та випущенням даного транспортного засобу у вільний обіг, маючи при собі пакет документів, а саме: свідоцтво про реєстрацію вищезазначеного транспортного засобу серії НОМЕР_31 видане 04.07.2007 року, доручення б/н., від 22.12.2014 року, яким приватне підприємство «Злата п`ять» уповноважує гр. ОСОБА_4 , доставляти товар на митний пост, представляти інтереси у митних органах та органах ДАІ УМВС України, пред`являти відповідні документи, здійснювати відповідні розрахунки під час митного оформлення, інвойс №2660 від 22.12.2014 року, при цьому достовірно знаючи що даний інвойс є підробленим, тобто містить в собі неправдиві відомості про відправника автомобіля, одержувача та вартість транспортного засобу, подав його митним органам України.

Відповідно до інвойсу №2660 від 22.12.2014 року, вартість даного транспортного засобу становить 1700,00 Євро, що за курсом НБУ станом на 22.12.2014 року, складає 32 759,72 грн., де відправником транспортного засобу є іноземна фірма «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), а одержувачем ПП «Злата п`ять» (44341, Волинська область, Любомильський район, с. Почани, Україна).

В ході проведення перевірки було встановлено, що автомобіль марки «Mercedes» модель «Vito 109», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_30 , проданий угорським підприємством громадянці ОСОБА_16 ( АДРЕСА_9 ), де вартість вище вказаного транспортного засобу становить 1 500 000 угорських форинтів, що згідно курсу НБУ станом на 22.12.2014 року, становить 91 450,35 гривень.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа.

Окрім того ОСОБА_4 , діючи умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного засобу марки «Volkswagen» моделі «Caddy», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_32 , 31.12.2014 року, прибувши на митний пост «Тиса» Чопської митниці Міндоходів за кермом автомобіля «Volkswagen» моделі «Transporter T5» з причепом-платформою до нього з державними номерним знаком НОМЕР_2 , НОМЕР_3 , де вказаним транспортним засобом перевозив автомобіль марки «Volkswagen» моделі «Caddy», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_32 , з метою переміщення його на митну територію України, з подальшим розмитненням, шляхом сплати необхідних митних платежів, та випущенням даного транспортного засобу у вільний обіг, маючи при собі пакет документів, а саме: свідоцтво про реєстрацію вищезазначеного транспортного засобу серії НОМЕР_33 видане 08.11.2007 року, доручення б/н., від 31.12.2014 року, яким приватне підприємство «Злата п`ять» уповноважує гр. ОСОБА_4 , доставляти товар на митний пост, представляти інтереси у митних органах та органах ДАІ УМВС України, пред`являти відповідні документи, здійснювати відповідні розрахунки під час митного оформлення, інвойс №2687 від 30.12.2014 року, при цьому достовірно знаючи що даний інвойс є підробленим, тобто містить в собі неправдиві відомості про відправника автомобіля, одержувача та вартість транспортного засобу, подав його митним органам України.

Відповідно до інвойсу №2687 від 30.12.2014 року, вартість даного транспортного засобу становить 1700,00 Євро, що за курсом НБУ станом на 31.12.2014 року, складає 31 688,82 грн., де відправником транспортного засобу є іноземна фірма «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), а одержувачем ПП «Злата п`ять» (44341, Волинська область, Любомильський район, с. Почани, Україна).

В ході проведення перевірки було встановлено, що автомобіль марки «Volkswagen» моделі «Caddy», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_32 , проданий угорським підприємством громадянину ОСОБА_12 ( АДРЕСА_2 ), де вартість вище вказаного транспортного засобу становить 1 500 000 угорських форинтів, що згідно курсу НБУ станом на 31.12.2014 року, становить 61 254,06 гривень.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 4 ст. 358 КК України, тобто використання завідомо підробленого документа.

Окрім ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного засобу марки «Volkswagen» моделі «Trannsporter T5», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_1 та маючи в наявності чисті аркуші паперу формату А-4 із нанесеним на нього штампу овальної форми іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama) та не маючи повноважень на видачу довідок і не являючись керівником даної фірми, усвідомлюючи, що він не перебуває з вказаною фірмою в трудових відносинах, не отримує офіційний дохід, а при вирішенні питання про розмитнення товару сума розмитнення залежить від суми вказаної в документі фірми відправника «Інвойс» умисно, використовуючи раніше виготовлений бланк «Інвойса», на комп`ютері вніс неправдиві реквізити та відомості щодо відправника іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), одержувача підприємства «Злата п`ять», вартість транспортного засобу, порядковий номер інвойсу №2621 від 16.12.2014 року, поставив підроблений підпис у центрі відтиску печатки для посвідчення достовірності вигаданих ним відомостей вказаних в Інвойсі, який в подальшому подав митним органам України.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством яке має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає право, з метою його використання.

Окрім цього, ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного засобу марки «RENAULT Trafic», 2008 року випуску, кузов № НОМЕР_5 , та маючи в наявності чисті аркуші паперу формату А-4 із нанесеним на нього штампу овальної форми іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama) та не маючи повноважень на видачу довідок і не являючись керівником даної фірми, усвідомлюючи, що він не перебуває з вказаною фірмою в трудових відносинах, не отримує офіційний дохід, а при вирішенні питання про розмитнення товару сума розмитнення залежить від суми вказаної в документі фірми відправника «Інвойс» умисно, використовуючи раніше виготовлений бланк «Інвойса», на комп`ютері вніс неправдиві реквізити та відомості щодо відправника іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), одержувача підприємства «Злата п`ять», вартість транспортного засобу, порядковий номер інвойсу №2561 від 03.12.2014 року, поставив підроблений підпис у центрі відтиску печатки для посвідчення достовірності вигаданих ним відомостей вказаних в Інвойсі, який в подальшому подав митним органам України.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством яке має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає право, з метою його використання.

Окрім цього, ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного засобу марки «Volkswagen» модель «Caddy», 2010 року випуску, кузов № НОМЕР_7 та маючи в наявності чисті аркуші паперу формату А-4 із нанесеним на нього штампу овальної форми іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama) та не маючи повноважень на видачу довідок і не являючись керівником даної фірми, усвідомлюючи, що він не перебуває з вказаною фірмою в трудових відносинах, не отримує офіційний дохід, а при вирішенні питання про розмитнення товару сума розмитнення залежить від суми вказаної в документі фірми відправника «Інвойс» умисно, використовуючи раніше виготовлений бланк «Інвойса», на комп`ютері вніс неправдиві реквізити та відомості щодо відправника іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), одержувача підприємства «Злата п`ять», вартість транспортного засобу, порядковий номер інвойсу №2635 від 17.12.2014 року, поставив підроблений підпис у центрі відтиску печатки для посвідчення достовірності вигаданих ним відомостей вказаних в Інвойсі, який в подальшому подав митним органам України.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством яке має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає право, з метою його використання.

Окрім цього, ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного засобу марки «Volkswagen» моделі «Transporter T5», 2008 року випуску, р.н.з. НОМЕР_10 , номер кузова НОМЕР_11 та маючи в наявності чисті аркуші паперу формату А-4 із нанесеним на нього штампу овальної форми іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama) та не маючи повноважень на видачу довідок і не являючись керівником даної фірми, усвідомлюючи, що він не перебуває з вказаною фірмою в трудових відносинах, не отримує офіційний дохід, а при вирішенні питання про розмитнення товару сума розмитнення залежить від суми вказаної в документі фірми відправника «Інвойс» умисно, використовуючи раніше виготовлений бланк «Інвойса», на комп`ютері вніс неправдиві реквізити та відомості щодо відправника іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), одержувача підприємства «Злата п`ять», вартість транспортного засобу, порядковий номер інвойсу №2342 від 05.11.14 року, поставив підроблений підпис у центрі відтиску печатки для посвідчення достовірності вигаданих ним відомостей вказаних в Інвойсі, який в подальшому подав митним органам України.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством яке має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає право, з метою його використання.

Окрім цього, ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного марки «RENAULT KANGOO», 2007 року випуску, кузов № НОМЕР_13 та маючи в наявності чисті аркуші паперу формату А-4 із нанесеним на нього штампу овальної форми іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama) та не маючи повноважень на видачу довідок і не являючись керівником даної фірми, усвідомлюючи, що він не перебуває з вказаною фірмою в трудових відносинах, не отримує офіційний дохід, а при вирішенні питання про розмитнення товару сума розмитнення залежить від суми вказаної в документі фірми відправника «Інвойс» умисно, використовуючи раніше виготовлений бланк «Інвойса», на комп`ютері вніс неправдиві реквізити та відомості щодо відправника іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), одержувача підприємства «Злата п`ять», вартість транспортного засобу, порядковий номер інвойсу №2518 від 28.11.2014 року, поставив підроблений підпис у центрі відтиску печатки для посвідчення достовірності вигаданих ним відомостей вказаних в Інвойсі, який в подальшому подав митним органам України.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством яке має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає право, з метою його використання.

Окрім цього, ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного марки «Volkswagen» модель «Caddy», 2004 року випуску, кузов № НОМЕР_15 та маючи в наявності чисті аркуші паперу формату А-4 із нанесеним на нього штампу овальної форми іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama) та не маючи повноважень на видачу довідок і не являючись керівником даної фірми, усвідомлюючи, що він не перебуває з вказаною фірмою в трудових відносинах, не отримує офіційний дохід, а при вирішенні питання про розмитнення товару сума розмитнення залежить від суми вказаної в документі фірми відправника «Інвойс» умисно, використовуючи раніше виготовлений бланк «Інвойса», на комп`ютері вніс неправдиві реквізити та відомості щодо відправника іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), одержувача підприємства «Злата п`ять», вартість транспортного засобу, порядковий номер інвойсу №2510 від 27.11.2014 року, поставив підроблений підпис у центрі відтиску печатки для посвідчення достовірності вигаданих ним відомостей вказаних в Інвойсі, який в подальшому подав митним органам України.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством яке має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає право, з метою його використання.

Окрім цього, ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного марки «Volkswagen» моделі «Trannsporter T4», 2001 року випуску, номер кузова НОМЕР_18 та маючи в наявності чисті аркуші паперу формату А-4 із нанесеним на нього штампу овальної форми іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama) та не маючи повноважень на видачу довідок і не являючись керівником даної фірми, усвідомлюючи, що він не перебуває з вказаною фірмою в трудових відносинах, не отримує офіційний дохід, а при вирішенні питання про розмитнення товару сума розмитнення залежить від суми вказаної в документі фірми відправника «Інвойс» умисно, використовуючи раніше виготовлений бланк «Інвойса», на комп`ютері вніс неправдиві реквізити та відомості щодо відправника іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), одержувача підприємства «Злата п`ять», вартість транспортного засобу, порядковий номер інвойсу №2457 від 18.11.2014 року, поставив підроблений підпис у центрі відтиску печатки для посвідчення достовірності вигаданих ним відомостей вказаних в Інвойсі, який в подальшому подав митним органам України.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством яке має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає право, з метою його використання.

Окрім цього, ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного марки «FORD» модель «TRANSIT CONNECT», 2009 року випуску, номер кузова НОМЕР_20 та маючи в наявності чисті аркуші паперу формату А-4 із нанесеним на нього штампу овальної форми іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama) та не маючи повноважень на видачу довідок і не являючись керівником даної фірми, усвідомлюючи, що він не перебуває з вказаною фірмою в трудових відносинах, не отримує офіційний дохід, а при вирішенні питання про розмитнення товару сума розмитнення залежить від суми вказаної в документі фірми відправника «Інвойс» умисно, використовуючи раніше виготовлений бланк «Інвойса», на комп`ютері вніс неправдиві реквізити та відомості щодо відправника іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), одержувача підприємства «Злата п`ять», вартість транспортного засобу, порядковий номер інвойсу №2608 від 13.12.2014 року, поставив підроблений підпис у центрі відтиску печатки для посвідчення достовірності вигаданих ним відомостей вказаних в Інвойсі, який в подальшому подав митним органам України.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством яке має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає право, з метою його використання.

Окрім цього, ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного марки «BMW» модель «520», 2012 року випуску, номер кузова НОМЕР_22 та маючи в наявності чисті аркуші паперу формату А-4 із нанесеним на нього штампу овальної форми іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama) та не маючи повноважень на видачу довідок і не являючись керівником даної фірми, усвідомлюючи, що він не перебуває з вказаною фірмою в трудових відносинах, не отримує офіційний дохід, а при вирішенні питання про розмитнення товару сума розмитнення залежить від суми вказаної в документі фірми відправника «Інвойс» умисно, використовуючи раніше виготовлений бланк «Інвойса», на комп`ютері вніс неправдиві реквізити та відомості щодо відправника іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), одержувача підприємства «Злата п`ять», вартість транспортного засобу, порядковий номер інвойсу №2349 від 06.11.2014 року, поставив підроблений підпис у центрі відтиску печатки для посвідчення достовірності вигаданих ним відомостей вказаних в Інвойсі, який в подальшому подав митним органам України.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством яке має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає право, з метою його використання.

Окрім цього, ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного марки «FORD» модель «TRANSIT», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_24 , та маючи в наявності чисті аркуші паперу формату А-4 із нанесеним на нього штампу овальної форми іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama) та не маючи повноважень на видачу довідок і не являючись керівником даної фірми, усвідомлюючи, що він не перебуває з вказаною фірмою в трудових відносинах, не отримує офіційний дохід, а при вирішенні питання про розмитнення товару сума розмитнення залежить від суми вказаної в документі фірми відправника «Інвойс» умисно, використовуючи раніше виготовлений бланк «Інвойса», на комп`ютері вніс неправдиві реквізити та відомості щодо відправника іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), одержувача підприємства «Злата п`ять», вартість транспортного засобу, порядковий номер інвойсу №2438 від 14.11.2014 року, поставив підроблений підпис у центрі відтиску печатки для посвідчення достовірності вигаданих ним відомостей вказаних в Інвойсі, який в подальшому подав митним органам України.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством яке має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає право, з метою його використання.

Окрім цього, ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного марки «Volkswagen» моделі «Caddy», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_26 та маючи в наявності чисті аркуші паперу формату А-4 із нанесеним на нього штампу овальної форми іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama) та не маючи повноважень на видачу довідок і не являючись керівником даної фірми, усвідомлюючи, що він не перебуває з вказаною фірмою в трудових відносинах, не отримує офіційний дохід, а при вирішенні питання про розмитнення товару сума розмитнення залежить від суми вказаної в документі фірми відправника «Інвойс» умисно, використовуючи раніше виготовлений бланк «Інвойса», на комп`ютері вніс неправдиві реквізити та відомості щодо відправника іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), одержувача підприємства «Злата п`ять», вартість транспортного засобу, порядковий номер інвойсу №2452 від 17.11.2014 року, поставив підроблений підпис у центрі відтиску печатки для посвідчення достовірності вигаданих ним відомостей вказаних в Інвойсі, який в подальшому подав митним органам України.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством яке має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає право, з метою його використання.

Окрім цього, ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного марки «Volkswagen» моделі «Caddy», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_28 , та маючи в наявності чисті аркуші паперу формату А-4 із нанесеним на нього штампу овальної форми іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama) та не маючи повноважень на видачу довідок і не являючись керівником даної фірми, усвідомлюючи, що він не перебуває з вказаною фірмою в трудових відносинах, не отримує офіційний дохід, а при вирішенні питання про розмитнення товару сума розмитнення залежить від суми вказаної в документі фірми відправника «Інвойс» умисно, використовуючи раніше виготовлений бланк «Інвойса», на комп`ютері вніс неправдиві реквізити та відомості щодо відправника іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), одержувача підприємства «Злата п`ять», вартість транспортного засобу, порядковий номер інвойсу №2669 від 23.12.2014 року, поставив підроблений підпис у центрі відтиску печатки для посвідчення достовірності вигаданих ним відомостей вказаних в Інвойсі, який в подальшому подав митним органам України.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством яке має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає право, з метою його використання.

Окрім цього, ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме транспортного марки «Mercedes» модель «Vito 109», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_30 та маючи в наявності чисті аркуші паперу формату А-4 із нанесеним на нього штампу овальної форми іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama) та не маючи повноважень на видачу довідок і не являючись керівником даної фірми, усвідомлюючи, що він не перебуває з вказаною фірмою в трудових відносинах, не отримує офіційний дохід, а при вирішенні питання про розмитнення товару сума розмитнення залежить від суми вказаної в документі фірми відправника «Інвойс» умисно, використовуючи раніше виготовлений бланк «Інвойса», на комп`ютері вніс неправдиві реквізити та відомості щодо відправника іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), одержувача підприємства «Злата п`ять», вартість транспортного засобу, порядковий номер інвойсу №2660 від 22.12.2014 року, поставив підроблений підпис у центрі відтиску печатки для посвідчення достовірності вигаданих ним відомостей вказаних в Інвойсі, який в подальшому подав митним органам України.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством яке має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає право, з метою його використання.

Окрім цього, ОСОБА_4 , умисно, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, з метою нарахування заниженої суми мита при розмитненні товару, а саме марки «Volkswagen» моделі «Caddy», 2007 року випуску, номер кузова НОМЕР_32 та маючи в наявності чисті аркуші паперу формату А-4 із нанесеним на нього штампу овальної форми іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama) та не маючи повноважень на видачу довідок і не являючись керівником даної фірми, усвідомлюючи, що він не перебуває з вказаною фірмою в трудових відносинах, не отримує офіційний дохід, а при вирішенні питання про розмитнення товару сума розмитнення залежить від суми вказаної в документі фірми відправника «Інвойс» умисно, використовуючи раніше виготовлений бланк «Інвойса», на комп`ютері вніс неправдиві реквізити та відомості щодо відправника іноземної фірми «Sonda Assets S.A.» (Ricardo J. Alfaro Avenue, Century Tower Floor 713, Panama City, Panama), одержувача підприємства «Злата п`ять», вартість транспортного засобу, порядковий номер інвойсу №2687 від 30.12.2014 року, поставив підроблений підпис у центрі відтиску печатки для посвідчення достовірності вигаданих ним відомостей вказаних в Інвойсі, який в подальшому подав митним органам України.

Ці дії ОСОБА_4 органом досудового розслідування кваліфіковані за ч. 1 ст. 358 КК України, тобто підроблення документа, який видається та посвідчується підприємством яке має право видавати та посвідчувати такі документи, і який надає право, з метою його використання.

Разом з обвинувальним актом до суду подано угоду про визнання винуватості від 09 червня 2015 року у кримінальному провадженні № 0000487 між прокурором Ужгородської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3 та обвинуваченим ОСОБА_4 .

Відповідно до умов вищезгаданої угоди від 09 червня 2015 року обвинувачений та прокурор у кримінальному провадженні № 0000487 у відповідності до ст.ст. 468, 469, 472 КПК України уклали дану угоду про визнання винуватості, в якій виклали формулювання обвинувачення та його правову кваліфікацію за ч. 1 та ч. 4 ст. 358 КК України, яка ніким не оспорюється, зазначили істотні обставини для даного кримінального провадження, а також узгодили призначення покарання обвинуваченому за ч. 1 ст. 358 КК України у вигляді штрафу в розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян та за ч. 4 ст. 358 КК України у вигляді штрафу в розмірі 50 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян. На підставі ч. 1 ст. 70 КПК України, шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим, призначити ОСОБА_4 остаточне покарання у вигляді штрафу в розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Також у даній угоді зазначені роз`яснені обвинуваченому наслідки укладення та затвердження угоди, а також наслідки її невиконання.

Перевіривши угоду про визнання винуватості та її відповідність вимогам чинного КПК України, суд дійшов до висновку, що зазначена угода в повному обсязі відповідає вимогам чинного законодавства, оскільки вона містить всі необхідні реквізити, визначені ст. 472 КПК України, зокрема, найменування сторін, формулювання обвинувачення та його правову кваліфікацію із зазначенням частини статті закону України про кримінальну відповідальність, істотні для відповідного кримінального провадження обставини, узгоджене покарання та згода сторін на призначення покарання, наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені статтею 473 цього Кодексу, наслідки невиконання угоди, дата її укладення та підписи сторін.

В судовому засіданні обвинувачений та прокурор підтвердили суду, що угода про визнання винуватості укладена добровільно, не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

Розглядаючи питання про затвердження угоди суд виходить з наступного.

Згідно п. 1 ч. 3 ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право затвердити угоду або відмовити в затвердженні угоди та повернути кримінальне провадження прокурору для продовження досудового розслідування в порядку, передбаченому статтями 468-475 цього Кодексу.

Відповідно до п. 2 ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

У відповідності до ч. 4 ст. 469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам.

Судом в судовому засіданні встановлено, що ОСОБА_4 обґрунтовано обвинувачується у вчиненні злочинів, передбачених ч. 1 ст. 358 та ч. 4 ст. 358 КК України, які згідно ст. 12 КК України є злочинами невеликої тяжкості.
При цьому судом з`ясовано, що обвинувачений цілком розуміє права, визначені п. 1 ч. 4 ст. 474 КПК України, наслідки укладення та затвердження даної угоди, передбачені ч. 2 ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

Укладена між прокурором та обвинуваченим угода, відповідає вимогам КПК України, дії обвинуваченого ОСОБА_4 за ч. 1 та ч. 4 ст. 358 КК України кваліфіковано правильно, умови угоди не суперечать інтересам суспільства і не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб, обвинувачений може виконати взяті на себе угодою зобов`язання, фактичні підстави для визнання винуватості наявні, узгоджена міра покарання відповідає загальним засадам призначення покарання, визначених ст. 65 КК України, враховуючи ступінь тяжкості вчиненого, особу винного і обставини, що пом`якшують покарання, а саме його щире каяття та активне сприяння розкриттю злочину. Обставин, що обтяжують покарання обвинуваченого, не встановлені.

З огляду на викладене, суд дійшов до висновку, що укладена між прокурором та обвинуваченим угода про визнання винуватості підлягає затвердженню.

Цивільний позов не заявлено.

Процесуальних витрат та речових доказів немає.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 314, 374-376, 475 КПК України суд,

З А С У Д И В:
Затвердити угоду про визнання винуватості від 09 червня 2015 року, що укладена у кримінальному провадженні № 0000487 між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_4 .

ОСОБА_4 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 358 та ч. 4 ст. 358 КК України і призначити йому покарання:

за ч. 1 ст. 358 КК України у виді штрафу в розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 1700 (одна тисяча сімсот) гривень;

за ч. 4 ст. 358 КК України у виді штрафу в розмірі 50 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 850 (вісімсот п`ятдесят) гривень.

На підставі ч. 1 ст. 70 КК України за сукупністю вчинених злочинів шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити ОСОБА_4 покарання у виді штрафу в розмірі 100 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 1700 (одна тисяча сімсот) гривень.
Запобіжний захід щодо ОСОБА_4 не застосовувався.

На вирок може бути подана апеляція до апеляційного суду Закарпатської області через Ужгородський міськрайонний суд протягом тридцяти днів з моменту його проголошення з підстав, передбачених ст. 394 КПК України.

Головуюча ОСОБА_1