Справа № 203/5611/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 жовтня 2015 року Кіровський районний суд міста Дніпропетровська у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання слідчого з ОВС 3-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_3 про арешт майна, заявлене у рамках кримінального провадження №0000046, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України,-
в с т а н о в и в:
02 жовтня 2015 року слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.07.2011 року по 31.12.2013 року, з метою заниження об`єкту оподаткування та ухилення від сплати податків не включили до Податкових декларацій екологічного податку фактичні обсяги відходів, що утворилися в період з 01.07.2011 року по 31.12.2012 року під час здійснення виробничого процесу, що призвело до заниження екологічного податку на загальну суму 13 496 131, 60 грн. та шляхом використання суб`єктів господарської діяльності сумнівного походження, безпідставно сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість при оприбуткуванні товарів (робіт, послуг), що призвело до завищення сум бюджетного відшкодування з ПДВ у розмірі 67 554 465,00 грн.
Так встановлено, що посадові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період 2012-2013 років, шляхом використання юридичної особи з ознакам «фіктивності» - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), задіяного у злочинній схемі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », незаконно сформували собі податковий кредит з податку на додану вартість у розмірі 4 455 729, 26 грн.
Після банкрутства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » всі залишки паливно - мастильних матеріалів були передані на підконтрольні підприємства, які фактично знаходяться за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , а саме, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ). Зазначені підприємства орендують складські приміщення та ємкості на земельній ділянці (території), яка згідно додатку №1 до податкової декларації з плати на землю, належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).
24.09.2015 на підставі ухвали слідчого судді Кіровського районного суду м. Дніпропетровська від 31.08.2015 було проведено обшук за адресою: АДРЕСА_1 за результатами якого були встановлені вантажні транспортні засоби марки «МАН» д/н НОМЕР_8 з напівпричепом паливо-цистерною д/н НОМЕР_9 повною масою 34 000 кг та «МАН» д/н НОМЕР_10 з напівпричепом паливо-цистерною д/н НОМЕР_11 повною масою 34 000 кг, власником яких є ОСОБА_4 . В ході огляду вказаних транспортних засобів були встановлені супровідні документи (товарно-транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів (нафти) №ДО 00007 від 23.09.2015 та №ДО 00001 від 23.09.2015) згідно яких ДП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) відвантажує бензин марки «А-95 Євро» на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ». Місце завантаження ІНФОРМАЦІЯ_11 . Також, згідно вказаної товарно-транспортної накладної було встановлено, що відповідно до ухвали Приморського районного суду м. Одеси по справі №522/20553/14-к від 03.11.2014 вказані паливно-мастильні матеріали (бензин марки «А-95 Євро») являються речовими доказами.
Таким чином, 30.09.2015 під час проведення обшуку, рідина, що знаходилась у напівпричепі паливо-цистерні д/н НОМЕР_9 та напівпричепі паливо-цистерні д/н НОМЕР_11 була злита у цистерни за номерами 3 та 7, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 . Вказані цистерни з номерами 3 та 7 опечатані та передані під розписку на відповідальне зберігання представнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) ОСОБА_5 . Відповідно до проведених замірів у цистерні №3 знаходиться рідина у кількості 40 980 літрів та у цистерні №7 у кількості 41 200 літрів.
Слідчий просить накласти арешт на рідину (паливно-мастильні матеріали), що знаходились у напівпричепі паливо-цистерні д/н НОМЕР_9 та напівпричепі паливо-цистерні д/н НОМЕР_11 та яка 30.09.2015 була злита у цистерни за №3 у кількості 40 980 літрів та №7 у кількості 41 200 літрів, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , опечатані та передані під розписку на відповідальне зберігання представнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) ОСОБА_5 .
Судом було встановлено, що за даним фактом відкрито кримінальне провадження за ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 КК України, що підтверджується витягом з ЄРДР №0000046 від 28 лютого 2015 року.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали поданого клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню.
Відповідно до п. 1 ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.
Відповідно до ч. 2 п. 4 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.
Згідно п. 1 ст. 170 КПК України арешт майна є тимчасове вилучення позбавлення підозрюваного, обвинувачено або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.
Відповідно до п. 2 ст. 170 КПК України слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 цього кодексу.
Як слідує із наданих суду матеріалів кримінального провадження, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного факту, необхідно накласти арешт на паливно-мастильні матеріали, що були злиті та опечатані у цистерни за номерами 3 та 7, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , в ході проведення обшуку 30.09.2015, для з`ясування обставин кримінального провадження №0000046.
Керуючись ст. 110, 132, 163-166, 369372 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :
Накласти арешт на рідину (паливно-мастильні матеріали), що знаходились у напівпричепі паливо-цистерні д/н НОМЕР_9 та напівпричепі паливо-цистерні д/н НОМЕР_11 та яка 30.09.2015 була злита у цистерни за №3 у кількості 40 980 літрів та №7 у кількості 41 200 літрів, які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 , опечатані та передані під розписку на відповідальне зберігання представнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) ОСОБА_5 .
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Дніпропетровської області протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1