ДЗЕРЖИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КРИВОГО РОГУ
ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
У Х В А Л А
іменем України
Справа № 210/59/16-к
Провадження № 1-кс/210/126/16

"15" лютого 2016 р. Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу Дніпропетровської області у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участі слідчого ОСОБА_3 ,

прокурора ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Криворізької місцевої прокуратури № 2 ОСОБА_4 ,про надання дозволу про проведення огляду іншого володіння особи,-
В С Т А Н О В И В:
15 лютого 2016 року слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області звернувся з клопотанням погодженим прокурором, про надання дозволу про проведення огляду іншого володіння особи.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

Службові особи ТОВ «ТРЕІ-Україна» (код 31385781), в період березень травень 2015, в порушення вимог п.198.1, п. 198.2, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI безпідставно відобразили в податковій звітності з ПДВ безтоварні фінансово-господарські операції по взаємовідносинам з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності» а саме: ТОВ "Стронг Фінанс" (), ТОВ "СПЕЦСТРОЙ-КИЇВ" (), ТОВ "ГЕТС" (), ТОВ «Он Лайн Еір» (), ТОВ «Торгівельний будинок «СОЮЗНАФТОГАЗ-УКРАЇНА» () в наслідок чого занизили податок на додану вартість на загальну суму 8 078 291,59 грн.
Крім того, в ході розслідування кримінального провадження № 0000036 від 26.11.2015 року, встановлено що Головним слідчим управлінням МВС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000424 від 14.07.2014 за фактом створення та придбання невстановленими особами суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, а також вчинення фінансових операцій з коштами, одержаними в наслідок вчинення суспільно-небезпечного діяння, ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 209 КК України. Так, встановлено, що група осіб, на протязі 2014-2015 року з метою проведення безтоварних коштів у готівку, легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, приховування та маскування незаконного походження грошових коштів, на території міста Києва та міста Харкова створено та придбано ряд суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності: ТОВ «Терріка-плац», ТОВ «Баліта», ТОВ «Стронг Фінанси», ТОВ «СПЕЦСТРОЙ-КИЇВ», ТОВ «ГЕТС» та інших суб`єктів господарської діяльності, за допомогою яких в подальшому штучно формувався податковий кредит ланцюгу товаропостачання та підроблялися відповідні документи.
В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ТРЕІ-Україна» не має власних основних засобів 3 групи (будівель, споруд, передавальних пристроїв). У зв`язку з чим, ТОВ «ТРЕІ-Україна» згідно до договору оренди приміщення № 3 від 05.12.2014р. ТОВ «Будтехсервіс» () (Орендодавець) надає ТОВ «ТРЕІ-Україна» (Орендар) у строкове платне користування нежитлове приміщення загальною площею 782,8 кв. м., для використання під офіс і виробничо-складське приміщення, яке знаходиться за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 67. Також, згідно до договору оренди обладнання № 4 від 05.12.2014р. ТОВ «Будтехсервіс» () (Орендодавець) надає ТОВ «ТРЕІ-Україна» (Орендар) у строкове платне користування основні засоби для виробничо-адміністративного користування, яке знаходиться за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 67.
ТОВ «ТРЕІ-Україна», протягом 2015 року, здійснювало реалізацію ТМЦ електротехнічного призначення; виконання будівельно монтажних, демонтажних та пуско - налагоджувальних робіт на об`єкти ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» (відповідно до акту №149/22-04/31385781 від), які було попередньо отримано від ТОВ «Он Лайн Еір», ТОВ «Торгівельний будинок «Союзнафтогаз - Україна», ТОВ «Стронг Фінанси», ТОВ «СПЕЦСТРОЙ-КИЇВ», ТОВ «ГЕТС».
Крім того, встановлено, що ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» згідно до договору оренди земельної ділянки серія номер: 3039 від 01.07.2011 року, земельної ділянки площею 1758,3877 га, орендує земельну ділянку за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 1.
На даний час, по кримінальному провадженню, виникла необхідність у встановленні місця походження та виробників ТМЦ електротехнічного призначення та інших засобів, які було поставлено ТОВ «ТРЕІ-Україна» на адресу ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг».
Для повного та об`єкти розслідування та використання в якості доказів щодо наявності обладнання, встановлення місця походження та виробників ТМЦ, потужностей та інших засобів виробництва ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг», які на протязі 2015 року надавалися ТОВ «ТРЕІ-Україна», виявлення та при необхідності вилучення, в ході досудового розслідування виникла необхідність в проведенні огляду іншого володіння особи частини виробничого приміщення та обладнання, яке належить ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг».
З метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування кримінального провадження, слідчий просить суд надати дозвіл на проведення огляду іншого володіння особи території, частини виробничого приміщення та обладнання, потужностей та інших засобів виробництва, яке належить на праві власності ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» (), за адресою: м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 1, з метою виявлення та вилучення засобів виробництва, а також документів щодо їх походження, експлуатації, транспортування та інше.
Вивчивши матеріали кримінального провадження № 0000036 від 26.11.2015 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення даного кримінального провадження, відшукання знаряддя кримінального провадження або майна, необхідно провести зазначену слідчу дію.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 237, 369-372, 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :
1. Клопотання слідчого слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 задовольнити.

2. Дозволити слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи проведення огляду іншого володіння особи території розташування нерухомого майна ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг» (), а також будівель і споруд, виробничих приміщень, обладнання, документів, які було поставлено ТОВ «ТРЕІ-Україна» та знаходяться у користуванні ПАТ «АрселорМіттал Кривий Ріг», за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе, буд. 1.

3. Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1