В Славянский горрайсуд поступило представление Следователя СО НМ Славянской ОГНИ Новиковой Н.С., согласованное с прокурором гор. Славянска, о проведении обыска в помещениях по месту регистрации и фактического проживания главного бухгалтера ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» ОСОБА_2 по адресу: АДРЕСА_1.
В выше названном представлении указано, что в период 2007- 2008 годов ОСОБА_3, являясь директором ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» (ЕГРПОУ № 33371131), состоящего на учете плательщиков налогов в ГНИ в г. Дружковка с 08.04.2005 г. и зарегистрированного по юридическому адресу: АДРЕСА_2, действуя умышленно, путем необоснованного включения в состав валовых затрат и налогового кредита по НДС сумм стоимости субподрядных работ, якобы выполненных для ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» со стороны ЧП «Будпроммаш 07» гор. Луганска на объектах, принадлежащих ОАО «Пантелеймоновский огнеупорный завод», ОАО «Государственный сберегательный банк Украины», ГП «Константиновский государственный ветеринарно-санитарный завод», ГП «Хорольский государственный ветеринарно-санитарный завод» и другим заказчикам, где фактически объемы работ были выполнены непосредственно силами ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1», с использованием поддельных документов бухгалтерского и налогового учетов, оформленных от имени ЧП «Будпроммаш» гор. Луганска, в нарушение п.п.7.4.1 п. 7.4.5. п.7.4 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 168/97-ВР от 03.04.97 г. (с изменениями и дополнениями), занизил налоговые обязательства о налогу на добавленную стоимость за 2007 год в сумме 310 446 грн., за 2008 год в сумме 325 260 грн., и, в нарушение п.5.1, 5.3.9 ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» №283/97-ВР от 22.05.97 г. (с изменениями и дополнениями), не начислил и не уплатил налог на прибыль в 2007 году в сумме 318 163 грн., в 2008 году в сумме 385 994 грн.
Всего, в результате преступной деятельности директора ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» ОСОБА_3 в период 2007- 2008 годов в бюджет Украины не уплачено в виде сокрытых налогов денежных средств в общей сумме 1339863 грн., что является средствами в особо крупных размерах.
С 01.08.2008 года на должность главного бухгалтера ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» назначена ОСОБА_2, в соответствии с приказом № 12-К от 01.08.2008 года.
В соответствии с данными адресного бюро гор. Дружковка, ОСОБА_2 зарегистрирована и фактически проживает по адресу: АДРЕСА_1 .
У досудебного следствия есть основания считать, что по адресу регистрации и фактического проживания ОСОБА_2 могут находиться первичные документы бухгалтерского и налогового учетов по деятельности ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1», компьютерная техника с носителями информации о фактической деятельности названного СПД, иные предметы и документы, которые имеют значение для установления истины по делу.
Суд, изучив материалы уголовного дела, выслушав следователя СО НМ Славянской ОГНИ, заключение прокурора, поддерживающего представление, считает, что указанное представление должно быть удовлетворено в связи с тем, что по адресу регистрации и фактического проживания главного бухгалтера ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» ОСОБА_2 могут находится первичные документы бухгалтерского и налогового учетов по деятельности данного предприятия, компьютерная техника с носителями информации о фактической деятельности названного СПД, иные предметы и документы.
Руководствуясь ст. 177 УПК Украины,-
Представление удовлетворить.
С целью установления местонахождения первичных документов бухгалтерского и налогового учетов по деятельности ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1», компьютерной техники с носителями информации, иных предметов и документов, которые могут свидетельствовать о фактических товарно - денежных потоках при осуществлении финансово - хозяйственной деятельности данного предприятия провести обыск в помещениях по месту регистрации и фактического проживания главного бухгалтера ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» ОСОБА_2 по адресу: АДРЕСА_1.
Копию настоящего постановления направить в СО НМ Славянской ОГНИ.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья :