Провадження 1-кс/127/5856/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 жовтня 2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Вишар І.Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ (виїмку) документів ТОВ «Аграрій - Плюс» (код за ), які знаходяться в Головному управлінні статистики у Вінницькій області, за адресою: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 15, -

ВСТАНОВИВ:

16.10.2013, до суду звернулася старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_1, з клопотанням погодженим з прокурором прокуратури Вінницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ (виїмку) документів ТОВ «Аграрій - Плюс» (код за ), які знаходяться в Головному управлінні статистики у Вінницькій області, за адресою: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 15. Клопотання мотивовано тим, що слідчим розглядаються матеріали кримінального провадження № 0000198 від 27.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи товариства з обмеженою відповідальністю «Аграрій - Плюс» (код за , податкова адреса: Вінницька область, Барський район, с. Гулі, вул. Жовтнева, 5), під час здійснення господарської діяльності, в період з 01.05.2012 по 31.03.2013 шляхом безпідставного формування податкового кредиту, в порушення п.44.1, п.44.3 ст.44, ст. 180, п.192.1 ст.192, п.198.1, п.198.2, п.198.6 ст.198, п.185.1 ст.185, п.187.1 ст.187, п.200.1, п.200.2, п.200.3 ст.200, п.201.1 10 абзацу 9 ст.201, п.209.1 ст.209 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (зі змінами і доповненнями) ухилились від сплати податку на додану вартість в розмірі 2 688 371 гривень, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Слідий вважає, що з метою забезпечення всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, з метою проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Аграрій Плюс», а також проведення судово-економічних та судово-почеркознавчих експертиз, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та можливості вилучення документів, а також отримання інформації, які можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ «Аграрій Плюс» правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а саме:

- звітів по формі № 29-сг «Підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду», № 50- сг «Основні економічні показники роботи сільськогосподарського підприємства» та фінансової звітності за період з 01.01.2011 по 31.03.2013;

а також інформації щодо:

- назв сільськогосподарських культур, площі (по кожній культурі) засіяних ТОВ «Аграрій Плюс» за вказаний період (за кожен рік окремо);

- обсягів використаного насінного матеріалу (за кожен рік окремо);

- обсягів використаних ТОВ «Аграрій Плюс» добрив в період з 01.01.2011 по 30.09.2013 (за кожен рік окремо);

- назв та обсягів зібраної с/г продукції ТОВ «Аграрій Плюс» (за кожен рік окремо);

- обсягів та вартості реалізованої с/г продукції (по кожній культурі окремо) в період з 01.01.2011 по 30.09.2013 (за кожен рік окремо);

- середньої врожайності по Вінницькій області сільськогосподарських культур, що вирощувались ТОВ «Аграрій Плюс» в період з 01.01.2011 по 30.09.2013 (за кожен рік окремо);

- прізвища, імя, по батькові, адрес реєстрації та інших наявних даних на фактичних власників земельних ділянок, що використовувались ТОВ «Аграрій Плюс» в 2011-2013 роках.

На думку слідчої, беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані інформація та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають у володінні Головного управління статистики у Вінницькій області, розташованого за адресою: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 15, тому слідчий просить суд клопотання задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до вказаних документів.

Представник Головного управління статистики у Вінницькій області, в судове засідання не з'явився, однак повідомлялася своєчасно та належним чином.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника, відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 107 ч. 1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обовязковим.

Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Суд, дослідивши пояснення слідчого, матеріали клопотання, кримінального провадження № 0000198 від 27.09.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, необхідно надати слідчому дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні Головного управління статистики у Вінницькій області.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_1 або іншим працівникам ГУ Міндоходів у Вінницькій області, які будуть діяти на підставі її доручення, дозвіл на тимчасовий доступ (виїмку) до оригіналів (а при їх відсутності копій) документів стосовно інформації ТОВ «Аграрій - Плюс» (код за ), які знаходяться в Головному управлінні Статистики у Вінницькій області, за адресою: м. Вінниця, вул. Хмельницьке шосе, 15, а саме:

- звітів по формі № 29-сг «підсумки збору врожаю сільськогосподарських культур, плодів, ягід та винограду», № 50 - сг «Основні економічні показники роботи сільськогосподарського підприємства» та фінансової звітності за період з 01.01.2011 по 31.03.2013;

інформації щодо:

- назви сільськогосподарських культур, площі (по кожній культурі) засіяних ТОВ «Аграрій Плюс» за вказаний період (за кожен рік окремо);

- обсяг використаного насінного матеріалу (за кожен рік окремо);

- обсяг використаних ТОВ «Аграрій Плюс» добрив в період з 01.01.2011 по 30.09.2013 (за кожен рік окремо);

- назви та обсяг зібраної с/г продукції ТОВ «Аграрій Плюс» (за кожен рік окремо);

- обсяг та вартість реалізованої с/г продукції (по кожній культурі окремо) в період з 01.01.2011 по 30.09.2013 (за кожен рік окремо);

- середня врожайність по Вінницькій області сільськогосподарських культур, що вирощувались ТОВ «Аграрій Плюс» в період з 01.01.2011 по 30.09.2013 (за кожен рік окремо);

- прізвище, імя, по батькові, адреса реєстрації та інші наявні дані на фактичних власників земельних ділянок, що використовувались ТОВ «Аграрій Плюс» в 2011-2013 роках.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя