Справа № 161/5609/14-к
Провадження № 1-кс/161/1477/14
У Х В А Л А

м. Луцьк 14 квітня 2014 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю прокурора ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засідання в залі суду м. Луцьк клопотання прокурора відділу прокуратури Волинської області ОСОБА_3 про надання згоди на проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Волинської ОДА,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу прокуратури Волинської області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про надання згоди на проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Волинської ОДА.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що відділом з розслідування особливо важливих справ Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000102 від 12.03.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст. 190, ч.5 ст. 191 ч.2 ст. 366 КК України.

У ході досудового розслідування згаданого кримінального провадження встановлено, що протягом 2009-2013 років ОСОБА_4 та інші особи в порушення ст. 4-1 Закону України «Про нафту і газ», п.п. З, 4 ,74 Постанови КМУ від 03.10.2011 № 1064 «Про деякі питання організації та проведення біржових аукціонів з продажу нафти сирої, газового конденсату власного видобутку і скрапленого газу» за безпосередньою співучастю службових осіб, обласних, Київської та Севастопольської міської державної адміністрації, , використовуючи документи створених з метою прикриття незаконної діяльності суб`єктів підприємництва: ТОВ «Київоблпропангаз», ТОВ «Газпостач-Черкаси», ТОВ «Черкаси-Газснаб», ТОВ «Харківспецгазснаб», ТОВ «Донецьк-Побутскрапгаз», ТОВ "Чернівці-СПБГ», ТОВ «Кримбутангаз», ТОВ «Луганськпропангаз», ТОВ «Луганськснабгаз», ТОВ «Модус-Вівенді», ТОВ «Харків-СПБТ», ТОВ «Укрхарківгазпостачання-2009», ТОВ «Запорожгаз-2000» ТОВ «Газукраїна-2020», вчиняли протиправні дії направлені на привласнення майна продавців скрапленого газу, шляхом його придбання за заниженими цінами, в максимальних для продавців обсягах, що значно перевищують потреби регіонів в скрапленому газі для потреб населення та без його подальшої реалізації для потреб населення.

При цьому, службові особи ОДА надавали до Міністерства енергетики та вугільної промисловості та Міністерства економічного розвитку і торгівлі неправдиву інформацію, завищуючи фактичну кількість суб`єктів господарювання, що реалізують скраплений газ для потреб населення, кількість зареєстрованих газобалонних установок, обсяг середньорічного споживання скрапленого газу однією газобалонною установкою за попередні два роки, а також обсяг скрапленого газу для потреб населення.

Крім того, службові особи Волинської ОДА погоджували довідки, про обсяги та напрямки реалізації скрапленого газу, які покупці скрапленого газу, відповідно до п. 74 Порядку, надавали біржам.

Волинська ОДА є розпорядником державних коштів. Відповідно до ст. 8 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» орган державного фінансового контролю здійснює державний фінансовий контроль та контроль за виконанням

функцій з управління об`єктами державної власності, цільовим використанням коштів державного і місцевих бюджетів та інші функції.

Враховуючи викладене вважаю, що по даному кримінальному провадженні, з метою встановлення обґрунтованості та підставності надання довідок Волинською ОДА у Міністерство енергетики та вугільної промисловості про щомісячні потреби населення області у скрапленому газі, необхідно надати дозвіл працівникам Державної фінансової інспекції у Волинській області на проведення позапланової документальної ревізії за період з 01.01.2009 по 31.03.2014 у Волинській обласній державній адміністрації.

Проведення даної ревізії дасть змогу підтвердити (спростувати) співучасть службових осіб Волинської ОДА у вчиненні вищевказаних злочинів.

Матеріали ревізії в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, можуть мати суттєве значення для встановлення обставин кримінального провадження вирішення його по суті, а також можуть бути використані як доказ у кримінальному провадженні, а тому працівниками Фінінспекції у Волинській області слід надати дозвіл на проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності.

Просить надати дозвіл працівниками Фінансової інспекції у Волинській області на проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово господарської діяльності Волинської обласної державної адміністрації (що за адресою: м. Луцьк, Київський Майдан, 9) за період з 01.01.2009 року по 31.03.2014 року.

На вирішення працівників Фінінспекції у Волинській області поставити питання:

- правомірності видачі щомісячних довідок про спожиті обсяги скрапленого газу населенням області;

- обґрунтованості та достовірності внесення даних про об`єм спожитого скрапленого газу та об`єми потреб населення у скрапленому газі на місяць, у відповідні довідки Волинської ОДА.

Доручити працівникам Фінінспекції у Волинській області провести позапланову документальну ревізію окремих питань фінансово господарської діяльності Волинської обласної державної адміністрації протягом п`ятнадцяти робочих днів починаючи з 14.04.2014 року.

Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів не здійснювалось у відповідності до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України.

Прокурор в судовому засіданні вважає, що клопотання підлягає до задоволення з підстав у ньому викладених. Просив клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення прокурора, дослідивши письмові матеріали клопотання, приходжу до висновку про відмову у задоволенні клопотання з наступних підстав.

Відповідно до ч. 2 ст. 131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є:

1) виклик слідчим, прокурором, судовий виклик і привід;

2) накладення грошового стягнення;

3) тимчасове обмеження у користуванні спеціальним правом;

4) відсторонення від посади;

5) тимчасовий доступ до речей і документів;

6) тимчасове вилучення майна;

7) арешт майна;

8) затримання особи;

9) запобіжні заходи.

Відповідно до п. 6 ч. 2 ст. 36 КПК України прокурор, здійснюючи нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням, уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом.

Статтею 20 Закону України «Про прокуратуру» передбачено, що при здійсненні

прокурорського нагляду за додержанням і застосуванням законів прокурор має право вимагати від керівників та колегіальних органів проведення перевірок, ревізій діяльності підпорядкованих і підконтрольних підприємств, установ, організацій та інших структур незалежно від форм власності, а також виділення спеціалістів для проведення перевірок, відомчих і позавідомчих експертиз.

При розгляді клопотання встановлено, що стороною кримінального провадження взагалі не виносилась постанова про призначення ревізії. Крім того положеннями КПК України не передбачено такого заходу забезпечення кримінального провадження як проведення ревізії. Оскільки прокурору нормами КПК України та Законом України «Про прокуратуру» надано право призначати проведення ревізій.

Відповідно до п. 5 ч. 5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах від Кабінету Міністрів України, органів прокуратури, державної податкової служби, Міністерства внутрішніх справ України, Служби безпеки України, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю.

Відповідно до ч. 5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності обставин передбачених даною нормою права.

Відповідно до ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.

Таким чином положеннями Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» передбачено проведення органом державного фінансового контролю позапланової виїзної ревізії, у разі надходження доручення щодо проведення ревізій у підконтрольних установах Міністерства внутрішніх справ України на підставі рішення суду. Яке приймається за наслідками розгляду клопотання органу державного фінансового контролю про проведення позапланової виїзної ревізії.

При цьому нормами КПК України не передбачено такого виду заходу забезпечення кримінального провадження як проведення ревізії.

Приймаючи до уваги викладене та враховуючи, що прокурор наділений правом призначати проведення ревізій згідно норм КПК України та Закону України «Про прокуратуру». При цьому КПК України не передбачено такого заходу забезпечення кримінального провадження як проведення ревізії. Оскільки позапланова виїзна ревізія органом державного фінансового контролю може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Яке приймається за наслідками розгляду клопотання органу державного фінансового контролю про проведення позапланової виїзної ревізії. А тому за таких обставин, приходжу до висновку про відмову в задоволенні клопотання.

При цьому не приймається до уваги посилання прокурора положення Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні». Так як положеннями п. 4 ч. 2 ст. 40 КПК України слідчий уповноважений призначати ревізії та перевірки у порядку, визначеному законом. Таким чином застосуванню підлягає Закон України «Про прокуратуру», який регулює діяльність органів прокуратури, а не закон України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», який регулює підстави і порядок проведення позапланової виїзної ревізії органом державного фінансового контролю.

Керуючись Законом України «Про прокуратуру», ст. ст. 36, 40, 131 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Відмовити прокурору відділу прокуратури Волинської області ОСОБА_3 у задоволенні клопотання про надання згоди на проведення позапланової документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Волинської ОДА.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1