Справа № 2117/2534/12 .
П О С Т А Н О В А

І м е н е м У к р а ї н и

20 квітня 2012 року

суддя Новокаховського міського суду Херсонської області Непомняща Н.О. розглянувши подання в.о. першого заступника начальника ГВ ПМ ДПІ у м. Новій Каховці Херсонської області про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, -

в с т а н о в и в:

В Книзі обліку повідомлень про злочини ГВПМ ДПІ у м. Новій Каховці за № 44 від 12.04.2012 року зареєстроване повідомлення про вчинення злочину за фактом ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ «ВВВВ», ознаки якого передбачені ст. 212 КК України.

В ході проведення оперативно-розшукових заходів за вказаним повідомленням встановлено формування в 2011 році податкового кредиту з ПДВ від підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Торговий Дім Фінпрофіль» (30886359) всього в сумі 1 765 тис. грн. та МПП «Промтехресурс» (24857403) всього в сумі 202 тис. грн., ТОВ «НКФ «Трейдінг-2011» (37756711) в сумі 928806 грн. на розрахункові рахунки яких були перераховані значні суми грошових коштів.

Згідно акту планової документальної перевірки ТОВ «ВВВВ» (36719773) № 219/22-2/36719773 від 30.03.2012 року, складеного фахівцями Каховської ОДПІ підприємству донараховано податок на додану вартість в сумі 1 972 368 грн. та штрафні санкції сумі 1023 грн.

Вказані обставини зумовили внесення до суду подання органу дізнання, погодженого з заступником прокурора м. Нова Каховка про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю стосовно вказаного суб*єкта господарської діяльності.

Конституцією і законами України передбачається можливість тимчасового обмеження конституційних прав і свобод людини і громадянина, передбачених статтями 30, 31, 32 Конституції України, під час проведення оперативно-розшукової діяльності, дізнання та досудового слідства.

Обмеження вказаних конституційних прав і свобод людини і громадянина під час проведення оперативно-розшукової діяльності, дізнання та досудового слідства допускається лише за вмотивованим рішенням суду (крім випадку, передбаченого частиною третьою статті 30 Конституції України) і носять винятковий та тимчасовий характер. До порушення кримінальної справи вони застосовуються з метою запобігання тяжкого чи особливо тяжкого злочину, якщо іншим способом одержати інформацію неможливо.

Відповідно до ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками, зокрема на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 103 КПК України на органи дізнання покладається вжиття необхідних оперативно-розшукових заходів з метою виявлення ознак злочину і осіб, що його вчинили.

При вивченні матеріалів справи встановлено, що строки дізнання на момент внесення подання не закінчені, іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю та отримати документи, що мають доказове значення по справі неможливо, тому подання підлягає задоволенню з наведених в ньому підстав, оскільки наявні достатні підстави для розкриття банківської таємниці та дачі дозволу на вилучення документів, що становлять банківську таємницю.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" ,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати АТ «ТАС Комбанк» (юридична адреса: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 11; МФО 339500) дозвіл на розкриття інформації стосовно клієнта ТОВ «НКФ «Трейдінг-2011» (37756711), яка містить банківську таємницю шляхом надання роздруківки в паперовому та електронному вигляді (з вказівкою призначення платежу, дати, змісту і найменуванням операції, коду ЄДРПОУ та назви контрагентів) реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів на розрахунковому рахунку ТОВ «НКФ «Трейдінг-2011» (37756711) відкритому у АТ «ТАС Комбанк», МФО 339500, р/р 5001 (українська гривня) з 22.07.2011р. по 18.04.2012р.

Провести в АТ «ТАС Комбанк» (юридична адреса: м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 11; МФО 339500) виїмку оригіналів документів, що становлять банківську таємницю стосовно відкриття та внесення змін на розрахункових рахунках, надання довіреностей на право підпису в банківських установах (заява, зразки підпису, реєстраційні документи) ТОВ «НКФ «Трейдінг-2011» (37756711) у АТ «ТАС Комбанк», МФО 339500, р/р 5001 (українська гривня).

Всі документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмок, що підтверджують вилучення оригіналів. В разі відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину ненадання документів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Н.О.Непомняща