Справа № 727/5137/14-к
Провадження № 1-кс/727/1538/14
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 червня 2014 року м. Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000010 від 10 квітня 2014 року).

Сторони кримінального провадження:
- Сторона обвинувачення слідчий ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №0000010 від 10 квітня 2014 року.
Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .
Вказує, що службові особи ПрАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ), шляхом укладання удаваних договорів на придбання хімічних реагентів, умисно ухилились від сплати до державного бюджету України податку на прибуток за ІV квартал 2012 року в сумі 544488,00 грн. та від сплати податку на додатну вартість за жовтень-грудень 2012 року в сумі 518561 грн., а всього на загальну суму 1063048 грн.
Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст. 212 КК України, з з метою отримання вільних зразків підпису колишнього директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 для проведення почеркознавчої експертизи на предмет встановлення, ким виконані підписи у первинних бухгалтерських документах, зокрема договорах, укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: оригіналів всіх документів з реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з оригіналами підписів ОСОБА_5 , засвідчених копій всіх інших документів з реєстраційної справи підприємства, засвідчених копій податкових декларацій з ПДВ з розшифровками податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додатків 5 до декларацій з ПДВ), уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ за період з вересня по грудень 2012 року включно та до моменту припинення діяльності підприємства, оригіналів (у разі відсутності оригіналів, їх копій) балансів, фінансових звітів, ліквідаційного балансу, рішення про припинення діяльності підприємства, звіту ліквідатора,звітів щодо нарахованих та виплачених доходів працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з вересня по грудень 2012 року включно та до моменту припинення діяльності підприємства, оригіналів актів документальних перевірок за період діяльності підприємства 2012-2013 років.
А тому просить надати їй або за її дорученням іншому слідчому або оперативному підрозділу дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.
Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.
Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (адреса: АДРЕСА_2 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.
Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_3 або за її дорученням іншому слідчому або оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (адреса: АДРЕСА_2 ), з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ):
- оригіналів всіх документів з реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з оригіналами підписів ОСОБА_5 ,
- засвідчених копій всіх інших документів з реєстраційної справи підприємства,
- засвідчених копій податкових декларацій з ПДВ з розшифровками податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додатків 5 до декларацій з ПДВ), уточнюючих розрахунків до декларацій з ПДВ за період з вересня по грудень 2012 року включно та до моменту припинення діяльності підприємства,
- оригіналів (у разі відсутності оригіналів, їх копій) балансів, фінансових звітів, ліквідаційного балансу, рішення про припинення діяльності підприємства, звіту ліквідатора,звітів щодо нарахованих та виплачених доходів працівникам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з вересня по грудень 2012 року включно та до моменту припинення діяльності підприємства,
- оригіналів актів документальних перевірок за період діяльності підприємства 2012-2013 років.
Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.
Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1