Справа № 263/9697/15-к
Провадження № 1-кс/263/4338/2015
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 серпня 2015 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області Артеменко Л.І., за участю прокурора Дженчако І.С., старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Адарченка Д.С., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Адарченка Д.С. про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 28.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий 2-го ВКР СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Адарченко Д.С. звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться на рахунку №7980 (валюта рахунку українська гривня) та видаткову частину рахунку №7980 (валюта рахунку українська гривня), відкритого ПАТ «Банк Фінанси та Кредит» (МФО 300131), розташованого за адресою: м. Київ, вул. Артема, буд. 60, належних ТОВ «Сателлит» (), шляхом заборони перераховувати грошові кошти з вказаного рахунку з наданням письмової інформації про залишок грошових коштів на даному рахунку.

Клопотання мотивоване тим, що службові особи ТОВ «Сателлит» (), яке перебуває на податковому обліку у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, зареєстроване за юридичною адресою: м. Київ, вул. Щорса, буд.32-Б, офіс №1019, фактичне розташування виробничих потужностей – Донецька область, м. Маріуполь, вул. Таганрозька, 76. Основний вид діяльності даного підприємства – виробництво олії та тваринних жирів. ТОВ «Сателлит» є переробником сільгосппродукції (насіння соняшника) та експортером олії соняшникової, у період з 01.10.2014 по 30.06.2015 в порушення п.п.198.1, 198.2, 198.3 ст. 198 Податкового Кодексу України № 2755-VІ від 02.12.2010, здійснюючи господарську діяльність з виробництва та подальшого експорту соняшникової олії на адресу підприємства - нерезидента Noble Resources S.A. (Італія), відобразили в бухгалтерському та податковому обліку неіснуючі операції щодо придбання товарів (насіння соняшника) у підприємств з ознаками «фіктивності та транзитності», а саме: ТОВ «Ронго-Трейд» (), ТОВ «АПК Схід» (), в той час як фактично вищевказаними підприємствами товари на адресу ТОВ «Сателлит» не постачалися, що призвело до несплати службовими особами ТОВ «Сателлит» в період з 01.10.2014 по 30.06.2015 до державного бюджету податку на додану вартість на суму понад 3,5 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у ПАТ «Банк Фінанси та Кредит» (МФО 300131) ТОВ «Сателлит» відкрито рахунок №7980 (код валюти 980 українська гривня).

Слідчий зазначив, що існує факт спричинення службовими особами ТОВ «Сателлит» під час виконання ними своїх службових обов’язків збитків Державному бюджету України в особливо великому розмірі, а також з метою забезпечення в подальшому цивільного позову, виконання вироку суду стосовно можливої конфіскації майна, а також те, що накладення арешту на вклади особи здійснюється виключно за рішенням суду, у слідства виникла необхідність в арешті грошових коштів, які знаходяться на рахунку №7980, відкритого ТОВ «Сателлит», та видаткової частини даного рахунку.

Крім того, у слідства є достатні підстави вважати, що кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ «Сателлит», були здобуті внаслідок здійснення посадовими особами даного кримінального правопорушення.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Згідно ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Як вбачається з матеріалів, наданих слідчим, і це не заперечує слідчий і прокурор, з дня внесення заяви до ЄДРД 28.07.2015 повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення нікому не вручено.

За положенням ч. 4 ст. 173 КПК України арешт накладається у такий спосіб, який не призведе до зупинення надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтереси інших осіб.

Згідно ст. 52 Закону України «Про виконавче провадження» на грошові кошти, які зберігаються на розрахункових рахунках, стягнення провадиться у розмірі і обсязі, необхідних для погашення боргу.

Цивільний позов у даному кримінальному провадженні не заявлений. Докази для підтвердження саме цієї суми боргу відсутні.

Достатні переконливі і передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для накладення арешту відсутні та слідчим не доведена його необхідність.

З урахуванням викладеного, вважаю за необхідне у задоволенні клопотання слідчого про арешт майна відмовити.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 167,170-173, 309 КПК України, суддя -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого 2-го ВКР СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області Адарченка Д.С. про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000038 від 28.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, відмовити.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Донецької області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Л.І. Артеменко