Іменем України
19.11.2015 року м. Житомир
В С Т А Н О В И В :
Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням, де зазначено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 , м. Житомир) в період 01.01.2013 по 30.09.2015 року, внаслідок відображення в бухгалтерському обліку та податкової звітності проведення безтоварних операцій з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДР НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДР НОМЕР_10 ) ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на суму 3,1 млн. грн.
Проведеним аналізом реєстраційної по податкової звітності вищевказаних підприємств встановлено мобільні телефонні номери, які зазначені як контактні. Окрім цього, у ході аналізу підприємств, що входять до складу «транзитної групи» встановлено перелік СГД вигодонабувачів, що користуються послугами вище вказаних підприємств.
Вищевказані особи використовують наступні номери мобільних телефонів:
НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20
НОМЕР_13 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24 .
Слідчий зазначив, що інформація, яка міститься в роздруківках телефонних з`єднань вказаних мобільних номерів телефону, яким користуються особи, містить відомості щодо місцезнаходження та ідентифікації осіб, що причетні до незаконної діяльності підприємств, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. Дана інформація перебуває у володінні та зберігається лише на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.
Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого, суд приходить до наступного висновку.
Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває інформація, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни, або знищення.
Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).
Зважаючи на те, що слідчий в клопотанні про надання доступу до інформації, яка відноситься до охоронюваної законом таємниці, довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в даній інформації і є речовим доказом по кримінальному провадженню, а також те, що слідчим доведені обставини, передбачені ч. 3 ст. 132 КПК України, і іншими способами неможливо отримати вказану інформацію, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання про надання тимчасового доступу.
Керуючись ст. ст. 159, 160, 162, ч. 2, 6, 7 ст. 163 КПК України ,-
Клопотання задовольнити.
Надати заступнику начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області майору податкової міліції ОСОБА_3 або особам, які будуть діяти за його постановою (дорученням), а саме старшому оперуповноваженому з ОВС відділу ОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Житомирській області капітану податкової міліції ОСОБА_12 тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме:
- інформацію про належність номерів мобільних телефонів:
НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20
НОМЕР_13 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24
- у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи або назву та код ЄДР підприємства, за яким зареєстровано вказаний номер;
- інформацію по мобільних терміналах:
НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , НОМЕР_20
НОМЕР_13 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , НОМЕР_24
шляхом надання роздруківок вхідних та вихідних телефонних з`єднань ТА+ТВ абонента, у тому числі на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з`єднання, номера абонента, IMEI абонентів, із зазначенням адрес базових станцій, азимутів прийому та використання мобільних терміналів, за період 01.01.2015 року по дату виконання ухвали.
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_13 Перекупка