Провадження № 1-кп/761/1221/2015
У Х В А Л А
Іменем України
06 листопада 2015 року Шевченківський районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1

секретаря ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

підозрюваного ОСОБА_4

провівши в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва підготовче судове засідання у кримінальному провадженні № 320 151 001 000 000 40 відносно

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Стайки Кагарлицького району Київської області, громадянина України, з вищою освітою, який одружений, працює заступником головного бухгалтера ПАТ Київсоюзшляхпроект, зареєстрований та проживає по АДРЕСА_1 , раніше не судимий,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України,

В С Т А Н О В И В:
До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора прокуратури Шевченківського району м. Києва ОСОБА_3 про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України у зв`язку з повним відшкодуванням завданих державі збитків.

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 підтримала клопотання та вважала наявними підстави для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ч. 4 ст. 212-1 КК України.

Підозрюваний ОСОБА_4 зазначив, що йому зрозуміло суть підозри, підставу звільнення від кримінальної відповідальності та не заперечував проти звільнення його від кримінальної відповідальності.

Заслухавши думку учасників судового провадження, вивчивши наявні в розпорядженні суду матеріали кримінального провадження, суд приходить до наступного висновку.
Як вбачається з клопотання прокурора, ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212-1 КК України, в тому, що він займаючи згідно наказу № 10-ос від 23 січня 2013 року посаду заступника головного бухгалтера ПАТ «Київсоюхшляхпроект» (код за ), усвідомлюючи, що в силу покладених на нього організаційно-розпорядчих обов`язків та адміністративно-господарських функцій, на нього покладені обов`язки своєчасно та в повному обсязі нарахувати, обчислювати і сплачувати єдиний внесок; вести облік виплат (доходу) застрахованої особи та нарахування єдиного внеску за кожним календарним місяцем і календарним роком; сплачувати єдиний внесок, нарахований за календарний місяць, не пізніше 20 числа наступного місяця, достовірно знаючи обсяги фінансово-господарських операцій ПАТ «Київсоюзшляхпроект», розміри грошових коштів, що надходять на розрахункові рахунки підприємства, відкриті в банківських установах, та маючи реальну можливість сплати внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, достовірно знаючи про дійсний розмір відрахувань до Пенсійного фонду України та необхідність сплати внесків на загальнообов`язкове державне страхування, одночасно з одержанням коштів на виплату заробітної плати в установах банку, та у визначений законодавством України термін, в порушення п. 8 ст. 9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» № 2464-VІ від 08 липня 2010 року (із змінами та доповненнями) діючи умисно, протиправно, ухилився від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування за період з 01 січня 2014 року по 28 травня 2015 року в сумі 1 653 426 грн. 65 коп., що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів у значних розмірах, а саме: при сумі витрат на оплату праці працівникам ПАТ «Київсоюзшляхпроект» в розмірі 8 962 817 грн. 93 коп. за звітний період 01 січня 2014 року по квітень 2015 року, загальна сума нарахованого (утриманого) єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування склала 3 554 059 грн. 53 коп. При цьому ОСОБА_4 , достовірно знаючи про розміри грошових коштів, що надходять на розрахункові рахунки підприємства, відкриті в банківських установах, та маючи реальну можливість сплати внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, діючи умисно та протиправно, ухилився від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування за період з 01 січня 2014 року по травень 2015 року в сумі 1 653 426 грн. 65 коп., а саме: нарахування ЄСВ за січень 2014 року складає 237 425 гривень 57 копійок, ЄСВ в січні місяці не сплачувався, недоїмка в свою чергу склала 27 611 гривень 72 копійки; нарахування ЄСВ за лютий 2014 року складає 233 433 гривень 10 копійок, сплата ЄСВ за лютий 2014 року складає 35 484 гривні 75 копійок, недоїмка в свою чергу склала 229 552 гривні 54 копійки; нарахування ЄСВ за березень 2014 року складає 267 804 гривні 21 копійку, сплата ЄСВ за березень 2014 року складає 80 532 гривні 98 копійок, недоїмка в свою чергу склала 382 452 гривні 66 копійок; нарахування ЄСВ за квітень 2014 року складає 245 298 гривень, сплата ЄСВ за квітень 2014 року складає 9 458 гривень 03 копійки, недоїмка в свою чергу склала 640 798 гривень 84 копійки; нарахування ЄСВ за травень 2014 року складає 217 265 гривень 51 копійку, сплата ЄСВ за травень 2014 року складає 712 037 гривень 80 копійок, недоїмка в свою чергу склала 174 059 гривень 04 копійки; нарахування ЄСВ за червень 2014 року складає 235 706 гривень 41 копійку, сплата ЄСВ за червень 2014 року складає 444 538 гривень 41 копійку, недоїмка по сплаті ЄСВ повністю погашена, з переплатою 53 214 гривень 06 копійок; нарахування ЄСВ за липень 2014 року складає 290 857 гривень 56 копійок, сплата ЄСВ за липень 2014 року не здійснювалась, недоїмка в свою чергу склала 182 492 гривні 35 копійок; нарахування ЄСВ за серпень 2014 року складає 253 334 гривні 88 копійок, сплата ЄСВ за серпень 2014 року складає 9 762 гривні 08 копійок, недоїмка в свою чергу склала 463 587 гривень 83 копійки; нарахування ЄСВ за вересень 2014 року складає 255 699 гривень 53 копійки, сплата ЄСВ за вересень 2014 року складає 4 777 гривень 22 копійки, недоїмка в свою чергу склала 712 145 гривень 49 копійок; нарахування ЄСВ за жовтень 2014 року складає 251 619 гривень 54 копійки, сплата ЄСВ за жовтень 2014 року складає 1 111 гривень 15 копійок, недоїмка в свою чергу склала 966 733 гривні 87 копійок; нарахування ЄСВ за листопад 2014 року складає 179 709 гривень 16 копійок, сплата ЄСВ за листопад 2014 року складає 467 211 гривень 31 копійку, недоїмка в свою чергу склала 751 142 гривні 10 копійок; нарахування ЄСВ за грудень 2014 року складає 188 569 гривень 03 копійки, сплата ЄСВ за грудень 2014 року складає 4 827 гривень 74 копійки, недоїмка в свою чергу склала 926 023 гривні 52 копійки; нарахування ЄСВ за січень 2015 року складає 178 777 гривень 40 копійок, сплата ЄСВ за січень 2015 року складає 5 032 гривні 68 копійок, недоїмка в свою чергу склала 1 109 559 гривень 87 копійок; нарахування ЄСВ за лютий 2015 року складає 196 479 гривень 27 копійок, сплата ЄСВ за лютий 2015 року не здійснювалась, недоїмка в свою чергу склала 1 288 337 гривень 27 копійок; нарахування ЄСВ за березень 2015 року складає 168 610 гривень 11 копійок, сплата ЄСВ за березень 2015 року не здійснювалась, недоїмка в свою чергу склала 1 484 816 гривень 54 копійки; нарахування ЄСВ за квітень 2015 року складає 153 470 гривень 25 копійок, сплата ЄСВ за квітень 2015 року не здійснювалась, недоїмка в свою чергу склала 1 653 426 гривень 65 копійок.

Таким чином, ОСОБА_4 умисно ухилився від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів у значних розмірах, тобто вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 212-1 КК України.

ПАТ «Київсоюзшляхпроект» в повному обсязі погашено суму заборгованості зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування в сумі 1 653 426 гривень 65 копійок за період з 01 січня 2014 року по квітень 2015 року згідно висновку № 12 від 28 травня 2015 року відділу адміністрування ЄСВ управління доходів і зборів фізичних осіб ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві «Про стан нарахування, утримання та сплати єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування при нарахуванні та виплаті заробітної плати працівникам ПАТ «Київсоюзшляхпроект» станом на 25 червня 2015 року», що підтверджено платіжними дорученнями. Згідно з п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у випадку встановлення підстав, передбачених пунктами 4-8 частини першої або частиною другою статті 284 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом, зокрема, у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Згідно з правилами ст. 44 КК України особа, яка вчинила злочин звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 4 ст. 212-1 КК України особа, яка вперше вчинила діяння, передбачені частинами першою або другою цієї статті, звільняється від кримінальної відповідальності, якщо вона до притягнення до кримінальної відповідальності сплатила єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування чи страхові внески на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, а також відшкодувала шкоду, завдану фондам загальнообов`язкового державного соціального страхування їх несвоєчасною сплатою (штрафні санкції, пеня).

Як встановлено в судовому засіданні ОСОБА_4 вперше притягується до кримінальної відповідальності, до притягнення його до кримінальної відповідальності сплатив єдиний соціальний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, а також відшкодував шкоду, завдану фондам загальнообов`язкового державного страхування, що підтверджується платіжними дорученнями та листом Державної податкової інспекції у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві від 24 вересня 2015 року.

За таких обставин, суд приходить до висновку, що клопотання прокурора про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності підлягає задоволенню, а кримінальне провадження відносно нього - закриттю.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 44, ч. 4 ст. 212-1 КК України, ч. 2 ст. 284, п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, суд

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора прокуратури Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_3 задовольнити.

Звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 212-1 КК України у зв`язку з відшкодуванням шкоди, завданої державі, а кримінальне провадження відносно нього закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва через Шевченківський районний суд м. Києва протягом семи днів з дня її проголошення.
Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя