10.08.2015
Справа № 642/6590/15
№1кс/642/2088/15
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 серпня 2015 року м. Харків

Слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП підполковник податкової міліції ОСОБА_3 , розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП підполковник податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню № 0000347 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В клопотанні просить надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), МФО НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 та становлять банківську таємницю, а саме:- заяв ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , про відкриття та закриття рахунків № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , в т.ч. картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк" з додатками, акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, тощо;- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкритих у публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_2 , за період з 01 січня 2013 р по теперішній час;- кредитні угоди та додаткові угоди до них, укладені з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , які були діючими в період з 01 січня 2013 року по теперішній час; -документи судово-позовної роботи щодо ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , яка проводилась за період з 01 січня 2013 року по теперішній час;- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку, інших документів, що свідчать про операції з перерахування коштів за період з 01 січня 2013 року по теперішній час. Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

Як вбачається з наданих матеріалів, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 в порушення п.198.1, п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VІ при здійсненні фінансово господарської взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » п.н. НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » п.н. НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » п.н. НОМЕР_9 за період з 01.01.13 по 31.12.13 шляхом штучного завищення податкового кредиту занизили податок на додану вартість на суму 3 772 774,0 грн. що призвело до ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах. Згідно з базами даних ДФС, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , зареєстроване та в період з січня 2013 року по теперішній час знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_6 . В період з 01 січня 2013 року по теперішній час ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » користується розрахунковими рахунками, відкритими у декількох банківських установах, а саме: розрахункові рахунки № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 в публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_2 .

В ході досудового розслідування встановлено, що усі документи стосовно клієнтів Банку, які повинні перебувати в Банку, знаходяться у публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), МФО НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відомості про вчинені кримінальні правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000347 від 13.11.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України, тобто ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що враховуючи матеріали кримінального провадження, з яких вбачається наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза знищення (передача на зберігання в невідомому напрямку) вищевказаних оригіналів документів, клопотання слід розглядати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться, тобто представника публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Та беручи до уваги, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення та ступень його тяжкості; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи; вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані в якості доказів у кримінальному провадженні просить клопотання задовольнити.

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » належним чином повідомлено про слухання справи, у судове засідання представники вказаних товариств не з`явилися, про причини неявки суд не повідомили. За таких обставин відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття представника не є перешкодою для розгляду клопотання.

Суд, вислухавши слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікації, про зв`язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Отже слідчим доведено, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення тяжкого кримінального правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого та завдання, для виконання якого слідчий звертається з клопотанням, може бути виконане.

Інформація про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває або може перебувати у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані щодо зв`язку абонентів не можливо.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання слідчого.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС сьомого ВКР СУ ФР МГУ ДФС Центрального офісу з ОВП підполковник податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ сьомого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР МГУ ДФС - Центрального офісу з ОВП підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні публічного акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), МФО НОМЕР_2 , за адресою: АДРЕСА_1 та становлять банківську таємницю, а саме:- заяв ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , про відкриття та закриття рахунків № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , в т.ч. картки із зразками підписів та відбитка печатки, договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договір про використання системи "Клієнт-Банк" з додатками, акти прийому-передачі виконаних робіт, копії паспортів, ідентифікаційних кодів, наказів про призначення на посади, повідомлень, свідоцтв, довідок, статуту, листування, тощо;- інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді, яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, реквізитів платіжних документів, номерів референсів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , відкритих у публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_2 , за період з 01 січня 2013 р по теперішній час;- кредитні угоди та додаткові угоди до них, укладені з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , які були діючими в період з 01 січня 2013 року по теперішній час; -документи судово-позовної роботи щодо ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , яка проводилась за період з 01 січня 2013 року по теперішній час;- вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку, інших документів, що свідчать про операції з перерахування коштів за період з 01 січня 2013 року по теперішній час. Документи надати в оригіналах і в повному обсязі, а в разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

Строк дії ухвали 1 місяць з дня її поставлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1