КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-30/10
Провадження № 4-30/10
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21.01.2010 року суддя Київського районного суду м. Полтави Куліш Ю.В., розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у м. Полтаві ОСОБА_1. про накладення арешту на рахунки у кримінальній справі №10218001, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СВПМ ДПІ у м. Полтаві ОСОБА_1 звернувся з поданням, погодженим заступником прокурора м. Полтави, про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на рахунках ПП «Онікс Буд» (): № 1384 та №0070, що в Харківській обласній філії АКБ «Укрсоцбанк», МФО 351016, м. Харків, вул. Гоголя буд. 10, крім платежів до бюджету

Подання обґрунтоване тим, що слідчим відділом податкової міліції ДПІ у м. Полтаві проводиться досудове слідство по кримінальній справі №010218001, порушеній відносно службових осіб ПП «Онікс Буд» директора ОСОБА_2 та головного бухгалтера ОСОБА_3 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, які в період з 2007-2008 років використовували первинні документи з реквізитами ТОВ «Крембудінвест» та ТОВ «Промислова компанія «Технологічна комплектація та будівництво» для незаконного формування податкового кредиту по податку на додану вартість та незаконного формування валових витрат по податку на прибуток ПП «Онікс Буд», в той час як фактично ПП «Онікс Буд» будь-яких фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Крембудінвест» та ТОВ «Промислова компанія «Технологічна комплектація та будівництво» не мало. В результаті вказаних дій службові особи ПП «Онікс Буд» умисно ухились від сплати податку на додану вартість в сумі 813276 грн., податку на прибуток в сумі 1013083 грн., всього на загальну суму 1 826 359 грн., що в 7 848 разів перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах, чим вчинили злочин, передбачений ч. 3 ст. 212 КК України

Посилаючись на необхідність забезпечення відшкодування заподіяної державі шкоди, забезпечення цивільного позову та можливої конфіскації майна просив суд винести постанову про накладення арешту на грошові кошти, які знаходяться, ПП «Онікс Буд» (): № 1384 та №0070, що в Харківській обласній філії АКБ «Укрсоцбанк», МФО 351016, м. Харків, вул. Гоголя буд. 10, крім платежів до бюджету, зобовязати банківську установу негайно повідомити СВ ПМ ДПІ у м. Полтаві про залишок коштів на вказаних рахунках.

Розглянувши матеріали, суд приходить до наступних висновків.

За нормами ст. ст. 125, 126 КПК України накладення арешту на грошові кошти є заходом забезпечення позову і можливої конфіскації майна. Відповідно до ст. 126 КПК України допускається накладення арешту на вклади, цінності, та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось.

За таких обставин подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 125, 126КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться або будуть надходити на рахунки ПП «Онікс Буд» (): № 1384 та №0070, що в Харківській обласній філії АКБ «Укрсоцбанк», МФО 351016, м. Харків, вул. Гоголя буд. 10, крім платежів до бюджету

Зобовязати Харківську обласну філію АКБ «Укрсоцбанк», МФО 351016, м. Харків, вул. Гоголя буд. 10, негайно повідомити СВ ПМ ДПІ у м. Полтаві про залишок коштів на вказаних рахунках..

Заборонити здійснення платежів з даного рахунку за виключенням податкових до бюджету.

Суддя Ю.В.Куліш