ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження 1кс/201/3958/2013
У Х В А Л А

03 жовтня 2013 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді Галічого В.М.

При секретарі Мироненко Т.О.

За участю:

Прокурора Деркач М.А.

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні № 0000085 від 23 березня 2013 року, слідчого в особливо важливих справах слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області молодшого радника юстиції ОСОБА_1, погодженого з прокурором прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про арешт грошових коштів, -

ВСТАНОВИВ:

03 жовтня 2013 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт грошових коштів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000085 28 березня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 364 КК України.

В ході досудового слідства отримано дані, що у сільськогосподарського підприємства ТОВ Алген код 34214952 наймані працівники відсутні, земельних ділянок, які знаходяться в оренді, відповідно до інформації Головного управління Дерземагенства у Дніпропетровській області від 01.03.2013 №1091/13-10 не зареєстровано. Підприємство здійснює свою господарську діяльність з надання послуг суб'єктам підприємницької діяльності (контрагентам) з мінімізації податкових зобов'язань шляхом створення та використання завідомо неправдивих фінансово-господарських документів щодо виготовлення та подальшої реалізації сільгосппродукції.

Окрім ТОВ Алген такі послуги також надають наступні підприємства Дніпропетровської області: ТОВ "ПРОМНОВА" , ТОВ "ГАЛАКТИКА-М" , ТОВ "ТЕХНОЛОГ ТРЕЙД" , ТОВ "КОМПАНІЯ ПРОМ-ТРЕЙДІНГ" , ПП "ЗЕРНОПРОМ" , ПП "АППЛІКАТ" , ТОВ "ІНТЕРВЕНТО" , ТОВ "ОРЛАН-РС" , ТОВ "ГК "ДДМ" , ТОВ "ОСОБА_3 ГРУП" , "ТОРГ КОНСАР" , ТОВ "ДОВІРА-ПЛЮС" .

За результатами проведеного аналізу розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту з податку на додану вартість встановлено, що ТОВ "АРТ-БІЗНЕС ПЛЮС" формує податковий кредит з ПДВ від перелічених підприємств з ознаками фіктивності на загальну суму понад 5 млн. грн. за період 2011-2013 років.

Також на підприємстві залучені до виробництва та безпосередньої діяльності не оформлені належним чином працівники, які отримують заробітну плату в конвертах.

Реквізити та завідомо підроблені документи, виконані від імені встановлених фіктивних СПД, надавалися організаторами злочинної діяльності діючим підприємствам Дніпропетровської та інших областей для використання їх в незаконних схемах безтоварних операцій для ухилення від сплати податків шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з ПДВ та завищення валових витрат, а також для приховування привласнення та розтрати чужого майна з подальшою легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом.

Крім того, в ході досудового слідства встановлено схема руху грошових коштів між юридичними та фізичними особами, яка дозволяла незаконно, використовуючи свідомо підроблені документи, переводити безготівкові грошові кошти в готівку з подальшою легалізацією грошових коштів, здобутих злочинним шляхом та використанням їх у фінансово-господарській діяльності підконтрольних підприємств.

У слідстві ведення вказаної незаконної діяльності, завдано шкоду охоронюваним законом інтересам держави у вигляді недонадходження податку на додану вартість та податку на прибуток до державного бюджету України.

Зібрані докази, наявні в матеріалах кримінального провадження, свідчать про нікчемність угод, укладених із фіктивними підприємствами, тому вони спочатку були вчинені з метою, яка завідомо суперечить інтересам держави і суспільства, спрямовані на порушення громадського порядку, зловживання правом, порушення моральних засад суспільства і прикриття фактично здійснених операцій.

При розслідуванні кримінального провадження встановлено, що особи причетні до реєстрації та використання зазначених підприємств, здійснюють протиправну діяльність з використанням банківського рахунку № 10081, відкритого у Дніпропетровській філії АТ "УКРЕКСIМБАНК", (МФО 305675), що належить ТОВ "АРТ-БІЗНЕС ПЛЮС" ().

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення обєктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на грошові кошти.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

У судове засідання сторони кримінального провадження не з'явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків ТОВ "АРТ-БІЗНЕС ПЛЮС" та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у вигляді зупинення видаткових операцій за рахунками № 10081, відкритим у Дніпропетровській філії АТ "УКРЕКСIМБАНК", (МФО 305675), що належить ТОВ "АРТ-БІЗНЕС ПЛЮС" (), а також усі платежі, що надходять на цей рахунок, у тому числі призупинити видачу готівкових коштів, перерахування на кореспондентські рахунки, перерахування на інші поточні рахунки юридичних і фізичних осіб - суб'єктів господарської діяльності.

Припинити розрахунково-касові операції в видатковій частини за зазначеними рахунками, крім операцій по платежах до бюджетів усіх рівнів та до державних цільових фондів.

Зобов'язати банк зробити відмітку із зазначенням заарештованих грошових коштів в ухвалі суду у присутності членів слідчо-оперативної групи, які її пред'явили, в кожному примірнику ухвали суду зазначити дату та час її надання у банк, а також дату і час зупинення операцій за рахунками.

Слідчий суддя В.М. Галічий