печерський районний суд міста києва
Справа № 757/5123/13-к
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 березня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Крижанівська Г.В., при секретарі Пацалі А.В., за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Никоненка В.С., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Никоненко В.С. про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення,

В С Т А Н О В И В :

12 березня 2013 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Крижанівської Г.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Никоненка В.С., погоджене заступником начальника першого відділу процессуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Менделенко О.В., про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, що знаходяться у ПАТ «ТЕРРА БАНК» і становлять банківську таємницю ТОВ «Юна-Трейд», а саме до документів юридичної справи даного підприємства, документів, що свідчать про відкриття ТОВ «Юна-Трейд» рахунку № 6700 (840, 978,980), проведення вказаним підприємством фінансово-господарської діяльності та банківських операцій з використанням зазначеного рахунку, та на їх вилучення.

Представник ПАТ «ТЕРРА БАНК» в судове засідання не з`явився, про час і місце його проведення був повідомлений належним чином.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням МВС України провадиться розслідування у кримінальному провадженні № 0000331, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.12.2012 року, за підозрою ОСОБА_3 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 4 ст. 190 КК України.

Слідчий вказує, що невстановлені слідством особи, маючи на меті здійснювати незаконну діяльність під прикриттям, яка полягатиме в сприянні ухилення від сплати податків, конвертації безготівкових коштів у готівку, здійснили 07.06.2012 року реєстрацію в Вишгородській районній державній адміністрації Київської області ТОВ «Юна-Трейд». В подальшому 07.07.2012 року невстановлені особи зареєстрували ТОВ «Юна-Трейд» в ДПІ у Вишгородському районі Київської області ДПС як платника ПДВ та 10.07.2012 отримали свідоцтво про реєстрацію платника ПДВ. В період часу з 04.09.2012 по 06.09.2012 невстановлені особи на підставі фіктивних фінансово-господарських документів, здійснили конвертацію безготівкових коштів у готівку в сумі 3 810 700 гривень, які були перераховані з рахунку ТОВ «Творець» на рахунок ТОВ «Юна-Трейд».

У ході провадження досудового слідства в указаному провадженні установлено, що згідно копій документів, наданих ДПІ у Вишгородському районі Київської області, встановлено, що ДПІ не володіє інформацією про відкриття ТОВ «Юна-Трейд» рахунку № 6700 (980, 978, 840) в ПАТ «ТЕРРА БАНК». Окрім того, в деклараціях з податку про прибуток підприємства, в деклараціях з ПДВ, в додатках № 5 до декларацій з ПДВ за 2012 рік не відображено фінансово-господарську операцію щодо продажу ТОВ «Юна-Трейд» товару ТОВ «Творець» на суму 3 810 700 гривень.

Відсутність в ДПІ у Вишгородському районі Київської області інформації про відкритий рахунок № 6700 (980, 978, 840) ТОВ «Юна-Трейд» в ПАТ «ТЕРРА БАНК», а також ненадання ТОВ «Юна-Трейд» до ДПІ інформації про фінансову операцію призвело та призводить в подальшому до ухилення ТОВ «Юна-Трейд» від оподаткування, використання документів та рахунків для формування податкового кредиту діючим підприємствам, конвертації безготівкових коштів в готівкові.

Таким чином, вказує слідчий, є достатньо підстав вважати, що ТОВ «Юна-Трейд», його печатка та рахунки в банківських установах використовуються невідомими особами для складання фіктивних фінансово-господарських, бухгалтерських, податкових документів та мінімізації податкових зобов'язань різних суб'єктів підприємницької діяльності, легалізації доходів, здобутих злочинним шляхом, конвертації безготівкових грошових коштів в готівкові,а відтак на даний час виникла необхідність в отриманні доступу до документів ТОВ «Юна-Трейд», що містять банківську таємницю. Вищевказані документи потрібні для зібрання доказів, що вказують на фіктивність ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» (), та використання рахунку № 6700 (840,978,980) для переведення безготівкових коштів в готівкові.

Згідно Закону України «Про банки та банківську діяльність» банки зберігають документи, що містять інформацію про рахунки клієнта, операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди, інформацію про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності тощо.

Як вбачається зі змісту п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України 2012 р., до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Никоненка В.С., дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до оригіналів документів, а в разі відсутності що знаходяться у ПАТ «ТЕРРА БАНК» МФО 380601 і становлять банківську таємницю щодо ТОВ Юна-Трейд» та можливість вилучити в цій банківській установі:

- всі банківські картки зі зразками підписів посадових осіб та відбитку печатки ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» (), копії паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні, (подальшій зміні поточних даних) закритті ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» () рахунку № 6700 (840, 978, 980);

- анкети клієнта банку ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» ( ) по рахунку № 6700 (840, 978, 980);

- довіреності на право користування (розпорядження) рахунком № 6700 (840, 978, 980);

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 6700 (840, 978, 980), який належить ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» (), з дня відкриття рахунку по 15 березня 2013 року;

- договори щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт-банк» з зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» ();

- документи щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ «ТЕРРА БАНК» МФО 380601, банківських операцій по рахункам ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» (), а саме: реєстр фінансового моніторингу, файли-повідомлення, файли-запити, файли-відповіді, файли-додатки, файли-квитанції, довідки щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу);

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткові касові ордери на отримання готівки, грошові чеки з контрольною маркою на отримання готівки, доручення, інші документи з рахунку № 6700 (840, 978, 980) з дня відкриття рахунку по 15 березня 2013 року;

- всі документи щодо зарахування на рахунок № 6700 (840, 978, 980)будь-якої іноземної валюти та документи щодо купівлі ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» з вказаного рахунку будь-якої іноземної валюти;

- документи щодо придбання ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» та видачі співробітниками ПАТ «ТЕРРА БАНК» МФО 380601 зазначеному суб'єкту підприємницької діяльності чекових книжок, векселів та ін.;

- договори, укладені ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» () та інші документи, оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на їх відповідні рахунки в банку, а саме: ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» ( ) на рахунок № 6700 (840, 978, 980) та з вищезазначеного рахунку, за період часу з дня відкриття рахунку до 15 березня 2013 року;

- документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі для ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» ( ) по рахунку № 6700 (840, 978, 980) з дня відкриття рахунку по 15 березня 2013 року;

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № 6700 (840, 978, 980), в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу з дня відкриття рахунку по 15 березня 2013 року.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК України 2012 р. слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого в особливо важливих справах ГСУ МВС України Никоненка В.С., погоджене заступником начальника першого відділу процессуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Менделенко О.В. про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення - задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України Никоненку Валентину Сергійовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, а в разі відсутності до їх копій, що знаходяться у ПАТ «ТЕРРА БАНК» і становлять банківську таємницю щодо ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» та свідчать про відкриття ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» () рахунку № 6700 (840, 978, 980), проведення вказаним підприємством фінансово-господарської діяльності та банківських операцій з використанням зазначеного рахунку, що знаходяться у володінні ПАТ «ТЕРРА БАНК» МФО 380601, зокрема:

- всі банківські картки зі зразками підписів посадових осіб та відбитку печатки ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» (), копії паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні, (подальшій зміні поточних даних) закритті ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» () рахунку № 6700 (840, 978, 980);

- анкети клієнта банку ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» ( ) по рахунку № 6700 (840, 978, 980);

- довіреності на право користування (розпорядження) рахунком № 6700 (840, 978, 980);

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 6700 (840, 978, 980), який належить ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» (), з дня відкриття рахунку по 15 березня 2013 року;

- договори щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт-банк» з зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» ();

- документи щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ «ТЕРРА БАНК» МФО 380601, банківських операцій по рахункам ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» (), а саме: реєстр фінансового моніторингу, файли-повідомлення, файли-запити, файли-відповіді, файли-додатки, файли-квитанції, довідки щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу);

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткові касові ордери на отримання готівки, грошові чеки з контрольною маркою на отримання готівки, доручення, інші документи з рахунку № 6700 (840, 978, 980) з дня відкриття рахунку по 15 березня 2013 року;

- всі документи щодо зарахування на рахунок № 6700 (840, 978, 980)будь-якої іноземної валюти та документи щодо купівлі ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» з вказаного рахунку будь-якої іноземної валюти;

- документи щодо придбання ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» та видачі співробітниками ПАТ «ТЕРРА БАНК» МФО 380601 зазначеному суб'єкту підприємницької діяльності чекових книжок, векселів та ін.;

- договори, укладені ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» () та інші документи, оплата вартості товарів та послуг за якими здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на їх відповідні рахунки в банку, а саме: ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» ( ) на рахунок № 6700 (840, 978, 980) та з вищезазначеного рахунку, за період часу з дня відкриття рахунку до 15 березня 2013 року;

- документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі для ТОВ «ЮНА-ТРЕЙД» ( ) по рахунку № 6700 (840, 978, 980) з дня відкриття рахунку по 15 березня 2013 року;

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № 6700 (840, 978, 980), в друкованому та електронному вигляді, з зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу з дня відкриття рахунку по 15 березня 2013 року.

Визначити строк дії ухвали тривалістю двадцять один день, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

На ухвалу слідчого судді може бути подана апеляційна скарга протягом п`яти днів з дня її проголошення. Апеляційна скарга подається безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя Крижанівська Г.В.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/5123/13-к.

Примірник 2 - наданий наданий старшому слідчому в ОВС ГСУ МВС України Никоненко В.С.

Слідчий суддя Крижанівська Г.В.