Справа №712/673/15-к
Провадження №1кс/712/267/15
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 22 січня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю старшого прокурора ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000139 старшим слідчим з ОВС ОСОБА_3 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 , клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 ,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_4 , будучи директором ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , з метою умисного ухилення від сплати податків, відобразив у бухгалтерському та податковому обліках підприємства неіснуючі операції з придбання будівельних робіт від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Київ), яке має ознаки фіктивності, внаслідок чого в період з березня по серпень 2008 року умисно ухилився від сплати податків до державного бюджету в загальній сумі 7 137 721 грн., що у 27 719 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у особливо великих розмірах.

Крім цього, він же, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, вніс завідомо неправдиві відомості в документи податкової декларації ПП « ОСОБА_5 » за 2008 рік.

Він же, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, використав завідомо підроблені документи, виписані начебто від імені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке має ознаки фіктивності та відобразив їх в документах податкової звітності ПП « ОСОБА_5 », що призвело до завищення податкового кредиту та заниження суми ПДВ, що підлягає сплаті до державного.

Він же, з метою умисного ухилення від сплати податків та приховання слідів злочину, достовірно знаючи про відсутність будь-яких фінансово-господарських взаємовідносин між ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », щодо виконання субпідрядних робіт на будівництві, зловживаючи своїм службовим становищем, в порушення встановлених наказом ІНФОРМАЦІЯ_2 від 20.07.1998 №41 (що діяв на період 2009 року) термінів для зберігання фінансово-господарської документації на підприємствах, незаконно видав наказ №80/1 від 27.09.2009, на підставі якого знищив фінансово-господарську документацію ПП « ОСОБА_5 » за період з травня 2005 року по вересень 2009 року, в тому числі і по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), чим спричинив порушення роботи підприємства.

На даний час з метою забезпечення швидкого, повного, та неупередженого дослідження всіх обставин скоєння кримінальних правопорушень, їх документальних підтверджень та встановлення осіб, причетних до їх скоєння, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертиз, виникла необхідність у проведенні слідчих дій із ОСОБА_6 , яка в період з 27.04.2007 по 08.09.2011 працювала на посаді головного бухгалтера ПП « ОСОБА_5 ».

Також на даний час встановлено, що ОСОБА_6 на даний час користується наступним номером мобільного телефону - НОМЕР_3 , оператора мобільного зв`язку ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

В ході телефонної розмови з ОСОБА_6 по вказаному номеру мобільного телефону, вона повідомила, що перебуває в зоні проведення антитерористичної операції, а саме м. Маріуполі Донецької області та до СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області для проведення слідчих дій з`явитися не може.

Враховуючи вищевикладене, по кримінальному провадженню виникла необхідність у встановленні місцезнаходження колишнього головного бухгалтера ПП « ОСОБА_5 » ОСОБА_6 в період з 01.10.2014 по 17.01.2015 за її мобільним терміналом.

Вказані дані мають важливе значення для подальшого здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню та встановленні обставин скоєння кримінального правопорушення.

Враховуючи, що по кримінальному провадженню має доказове значення розкриття з послідуючою виїмкою у ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю щодо з`єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період з 01.10.2014 по 17.01.2015 по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_3 , для встановлення місцезнаходження колишнього головного бухгалтера ПП « ОСОБА_5 » ОСОБА_6 , керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 .

Надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) інформацію, щодо з`єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період з 01.10.2014 по 17.01.2015 по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_3 . Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , який може доручити ї виконання ОСОБА_7 та/або іншим співробітникам.

У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Строк дії ухвали 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/__________________________________________/ (підпис) (прізвище, ініціали)