Справа № 712/7847/13-к
Провадження № 1 кс/712/2991/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 26 червня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В. за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000136, старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Хоменко О.В., прокурора Бондаренко М.Ю, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000136 від 05.06.2013 року.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ Нідас (, АДРЕСА_1) в період з 04.10.2012 по 31.12.2012, в порушення п. 181.1 ст. 181 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. №2755-VI ухилилися від сплати податку на додану вартість в розмірі 1 406 718,96 грн., в порушення вимог п.п. 134.1.1, п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI ухилилися від сплати податку на прибуток на загальну суму 349 871,45 грн. та в порушення вимог п.п. 170.9.2 п. 170.9 ст. 170 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI ухилилися від сплати податку з доходів фізичних осіб на зальну суму 1 071 456, 60 грн., а всього на загальну суму 2 828 047,01 грн.

Крім цього, встановлено, що ТОВ Нідас в період жовтня грудня 2012 року проводило фінансово-господарські операції з ДП Златар (), СФГ ІВО (), ТОВ Колос-Т (), ПП Родник Плюс (), СФГ Вікторія (), ТОВ Гердем (), ТОВ Зерноком Агроюг (), ТОВ Чорнобай м'ясо (), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1).

Для зясування обставин зясування обставин проведення фінансово-господарських операцій ПП Нідас () та ДП Златар (), СФГ ІВО (), ТОВ Колос-Т (), ПП Родник Плюс (), СФГ Вікторія (), ТОВ Гердем (), ТОВ Зерноком Агроюг (), ТОВ Чорнобай м'ясо (), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), необхідності призначення відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахункових рахунках №6171, №6171, №6171 ТОВ Нідас (), відкритих в установі філії АТ Імексбанк у м. Києві (МФО 300766, м. Київ), а саме: роздруківок руху коштів за 19.10.2012 по 31.12.12 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності АТ Імексбанк у м. Києві (МФО 300766, м. Київ), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, слідчий Хоменко О.В. та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Враховуючи, що дані про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківка руху коштів, за період з 19.10.12 по 31.12.12, по рахунках ТОВ Нідас () №6171, №6171, №6171 особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, то на підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банки і банківську діяльність, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів АТ Імексбанк у м. Києві (МФО 300766, м. Київ).

2. Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в АТ Імексбанк у м. Києві (МФО 300766, м. Київ) документи, що містять банківську таємницю, за період з 19.10.2012 по 31.12.2012, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ТОВ Нідас () №6171, №6171, №6171, відкритих в установі філії АТ Імексбанк у м. Києві (МФО 300766, м. Київ);

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 19.10.2012 по 31.12.2012, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунках ТОВ Нідас () №6171, №6171, №6171, відкритих у філії АТ Імексбанк у м. Києві (МФО 300766, м. Київ, вул. Леоніда Первомайського,4 );

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

3. Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

4.Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами філії АТ Імексбанк у м. Києві (МФО 300766, м. Київ), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області, капітана податкової міліції ОСОБА_1

5.Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя П.С. Грабовий