СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю

Справа №712/44/16-к
Провадження № 1-кс /712/78/16
місто Черкаси 11 січня 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , старшого слідчого з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене у кримінальному провадженні №0000119від 03 грудня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, старшим слідчим з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_4 та погоджене прокурором відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000119 за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказав, що в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з квітня по листопад 2015 року, шляхом не відображення у податкових деклараціях сум грошових коштів, перерахованих на рахунки підприємства, відкритих у банківських установах, ухилилися від сплати податку на прибуток та податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Крім того зазначив, що співробітниками державної служби фінансового моніторингу України здійснено дослідження проведених фінансових операцій, проведених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 03.04.2015 по 06.11.2015. За результатами проведеного дослідження складено узагальнений матеріал № 0564/2015/ДСК відповідно до висновків якого, з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » директором даного підприємства ОСОБА_5 та довіреною особою ОСОБА_6 , в період з 03.04.2015 по 08.09.2015 було знято грошові кошти у розмірі 92,05 млн. грн.

Встановлено, що на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », надходили грошові кошти від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), на загальну суму 94,68 млн. в якості оплати, головним чином за товар та пшеницю.

Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не знаходяться за своїми юридичними адресами, в них відсутні складські приміщення та наймані працівники, свідоцтва платників ПДВ анульовані 30.03.2015 та 11.03.2015 відповідно. Вказані факти свідчать про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » створені з метою прикриття незаконної діяльності у вигляді ухилення від сплати податків, не маючи на меті здійснення самостійної, ініціативної, системної підприємницької діяльності з метою досягнення економічних результатів від її здійснення.

У клопотанні зазначено, що за участю директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 та довіреною особою ОСОБА_6 з використанням банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритих в банківських установах України, налагоджено схему руху безготівкових коштів з «конвертацією» їх в готівку, яка спрямована на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та приховування чи маскування джерел походження коштів та їх подальшого використання.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до указаної вище незаконної діяльності причетний директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , рнкппфо НОМЕР_4 , фактично зареєстрований та проживає: АДРЕСА_1 ., який в період з квітня по листопад 2015 року використовував мобільний термінал з номером НОМЕР_5 .

З метою підтвердження чи спростування факту взаємовідносин ОСОБА_5 з особами, яким надавалися конвертаційні послуги, місць та часу передачі грошових коштів, які знімались з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у досудового слідства виникла необхідність в отриманні інформації щодо з`єднань та СМС повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_5 , яким користувався ОСОБА_5 .

Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , фактична адреса: АДРЕСА_3 ), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільний термінал з номером НОМЕР_5 .

Слідчий вказав, що інформація щодо з`єднань та СМС повідомлень з відміткою часу, дати дзвінка або повідомлення, належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_5 , яким відповідно користувався ОСОБА_5 , має важливе значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження, так як за її допомогою можливо встановити фактичне місцезнаходження вказаної особи, встановлення осіб, яким надавалися конвертаційні послуги, місць та часу передачі грошових коштів, які знімались з банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали та просили задовольнити.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора, слідчого, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, з метою встановлення повного кола осіб, причетних до вчинення вказаного злочину, а також враховуючи неможливість отримати необхідні відомості в інший спосіб, а також те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до інформації щодо з`єднань та СМС повідомлень з відміткою часу, дати дзвінка або повідомлення, належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_5 , яким користувався ОСОБА_5 та яка перебуває у володінні ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , фактична адреса: АДРЕСА_3 ),

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-166,309 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , фактична адреса: АДРЕСА_3 ), щодо з`єднань абонента та СМС повідомлень з відміткою часу, дати дзвінка або повідомлення, належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_5 , яким користувався ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , з можливістю їх вилучення.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », в противному разі до них можуть бути застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС КМВ СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_4 або на іншу особу за його дорученням.

Строк дії ухвали 30 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1