УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.12.2015 року м. Житомир
Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000074, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 191 та ч. 2 ст. 209 КК України, слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що між Державною іпотечною установою та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було укладено цільовий кредитний договір №107/1 від 22.07.2013 на суму 69 000 000,0 грн. строком до 01.07.2015, з метою кредитування замовника будівництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для завершення будівництва об`єктів житлового призначення.

На виконання умов зазначеного договору, Держаною іпотечною установою на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було перераховано 69 000 000,0 грн., частина з яких, а саме 16 040 787 грн., перераховані, на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за кредитним договором № 4804 від 27.08.2012.

Згідно п. 3 ст. 44 Податкового Кодексу України (із змінами та доповненнями) платники податків зобов`язані забезпечити зберігання первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку, фінансової звітності, інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів, ведення яких передбачено законодавством, а також документів, пов`язаних із виконанням вимог законодавства, контроль за дотриманням якого покладено на контролюючі органи, не менш, як 1095 днів з дня подання податкової звітності.

На ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зберігаються наступні документи: кредитний договір, заключений з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 4804 від 27.08.2012, платіжні доручення відповідно до яких службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховано кошти на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також документи по взаємовідносинам з Державною іпотечною установою - кредитний договір №107/1 від 22.07.2013 на суму 69 000 000,0 грн. строком до 01.07.2015 включно, договори (угоди), додаткові договори (угоди), журнал реєстрації договорів, в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів, платіжні доручення, виписки банку та інше.

В зазначених документах, наявна інформація, яка є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Дані документи знаходяться тільки на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тому існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1,2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Дані відомості є предметом доказування у кримінальному провадженні та впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб, а також мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів. Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Керуючись ст.ст.132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , а також особам, які будуть діяти за його дорученням, в тому числі старшому оперуповноваженому з ОВС майору податкової міліції ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС майору податкової міліції ОСОБА_6 , тимчасовий доступ та можливість вилучення у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » оригіналів документів, відповідно до яких здійснювалось кредитування ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за договором № 4804 від 27.08.2012, а саме:

- заяви, листи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на адресу до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » щодо отримання грошових коштів для завершення будівництва житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та на підставі яких укладено договір № 4804 від 27.08.2012;

- кредитний договір № 4804 від 27.08.2012 укладений між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з усіма додатковими угодами та додатками до нього;

- заяви, листи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до Державної іпотечної установи щодо висловлення прохання надати фінансовий кредит у розмірі 69 000 000,0 грн. для кредитування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- кредитний договір № 107/1 від 22.07.2013, укладений ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з Державною іпотечною установою з додатками та додатковими угодами до нього;

- платіжні доручення, виписки банку про отримання ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кредитних коштів від Державної іпотечної установи;

- платіжні доручення, виписки банку щодо щомісячного погашення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кредиту та відсотків по ньому перед Державною іпотечною установою;

- документи, що підтверджують погашення кредиту та відсотків по ньому ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перед Державною іпотечною установою;

- платіжні доручення, виписки банку щодо перерахування кредитних коштів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- платіжні доручення, виписки банку щодо щомісячного погашення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » кредиту та відсотків по ньому перед ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

- довідки (акти) по проведенні банком перевірок щодо платоспроможності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- документи, що стосуються забезпечення зобов`язань за кредитним договором ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перед Державною іпотечною установою № 107/1 від 22.07.2013 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перед ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за договором № 4804 від 27.08.2012;

- довідки (акти) по проведенні банком перевірок щодо цільового використання кредитних коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- інші документи, які стосуються надання кредиту Державною іпотечною установою для ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який, в свою чергу кредитував, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_7 Перекупка