Справа № 727/7781/15-к
Провадження № 1-кс/727/2353/15
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 вересня 2015 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого СВ СУ УМВС України в Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження № 0000400 від 26.03.2015 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення слідчий ОСОБА_3

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №0000400 від 26.03.2015 року.

Дане клопотання погоджене із заступником начальника відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .

В клопотанні посилається на те, що в провадженні СУ УМВС України в Чернівецькій області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000400 від 26.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.364-1 КК України.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 протягом 2014-2015 років здійснювали експорт лісоматеріалів на адресу суб`єктів господарювання, які знаходяться в Республіці Туреччина, отримуючи від даної діяльності кошти, при цьому податкову звітність не подавали та зазначені операції не відображали, чим своїми діями спричинили збитки державним інтересам.

Згідно інформації УВБ ГУ ДФС в Чернівецькій області ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2014 року здійснило чотири експортні операції лісоматеріалів до Туреччини. В свою чергу, згідно відповіді ДПІ у м. Чернівцях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » податкову звітність з моменту реєстрації і по даний час не подавало та відповідно податки не сплачувало.

Тому, під час проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, що зберігаються в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Києві, а саме до роздруківки руху коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код платника НОМЕР_1 ) р/р НОМЕР_2 Євро, р/р НОМЕР_3 українська гривня, НОМЕР_4 долар США, з розшифровкою джерел отримання та витрачання коштів (контрагентів), а також до оригіналів чеків та інших касових документів по зняттю готівкових коштів з вказаних рахунків за період з 17.04.2014 року по даний час, з метою встановлення надходження сум коштів, які надійшли від суб`єктів господарської діяльності за постачання лісоматеріалів.

Вказує, що дані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому просить суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Оглянувши матеріали кримінального провадження, заслухавши доводи слідчого, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що 26.03.2015р. до ЄРДР внесено відомості № 0000030, за ознаками кримінального правопорушення - ч.1 ст. 364-1 КК України, згідно яких: до СВ СУ УМВС України в Чернівецькій області надійшли матеріали перевірки з ДФС України в Чернівецькій області, щодо протиправної діяльності службових осіб TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » юридична адреса АДРЕСА_1 , які протягом 2014-2015 років, зловживаючи своїм службовим становищем, реалізовували лісоматеріали, і отримуючи від даної діяльності кошти в сумі 419,4 тисяч гривень не відобразили їх в обов`язковій податковій звітності, чим завдали збитків державним інтересам.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Як встановлено з копії витягу ЄРДР, доданого до клопотання, у відомостях, які внесені до ЄРДР відсутні кваліфікуючі ознаки складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 364-1 КК України.
З фабули відомостей внесених в ЄРДР слідує, що дії службових осіб TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » містять ознаки складу злочину передбаченого ст. 212 КК України, тобто ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), про що самим слідчим зазначено в ЄРДР та клопотанні, а тому підслідність вказаного злочину відповідно до ч.3 ст. 216 КПК України, визначена за слідчими органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства.
Виходячи зі змісту вищенаведених норм, перевіривши правову оцінку обставин справи, проаналізувавши правильність застосування слідчим норм матеріального та процесуального права, вважаю, що органом досудового розслідування невірно кваліфіковано дії службових осіб TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 », дане кримінальне провадження має бути підслідне органам, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, а тому в задоволенні клопотання слід відмовити.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 2, 110, 159, 163166, 309 КПК України, ст..ст. 212, 364-1КК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого СВ СУ УМВС України в Чернівецькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000400 від 26.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 364-1 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1